Interim / Quarterly Report • Sep 29, 2022
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Αξιωματούχοι και Επαγγελματικοί Σύμβουλοι | 1 |
|---|---|
| Ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης | 2 |
| Δήλωση τον μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και υπευθύνου για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων |
4 |
| Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση αποτελεσμάτων και λοιπών συνολικών εσόδων |
5 |
| Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση οικονομικής θέσης | 6 |
| Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων | 7 |
| Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση ταμειακών ροών | 8 |
| Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις | 9 - 16 |
| Διοικητικό Συμβούλιο | Αναστασία Τσόκκου (Πρόεδρος) | |
|---|---|---|
| Ανδρέας Τσόκκος (Διευθύνων Σύμβουλος) | ||
| Νέστορας Κυριακίδης (Ανεξάρτητος, Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) |
||
| Γεώργιος Χατζηγιάννης (Ανεξάρτητος, Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) |
||
| Μαρία Τσόκκου | ||
| Χρύσω Τσόκκου | ||
| Γραμματέας | Δημήτρης Παπαευέλθοντος | |
| Ανεξάρτητοι Ελεγκτές | KPMG Limited | |
| Νομικοί Σύμβουλοι | Γ. Φ. Πιττάτζης Δ.Ε.Π.Ε. Κωστάκης Μουτσουρής Δ.Ε.Π.Ε. |
|
| Τράπεζες | Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρεία Λτδ Eurobank Cyprus Ltd RCB Bank Ltd |
|
| Εγγεγραμμένο Γραφείο | Ξενοδοχείο DOME, Μακρόνησος, Αγία Νάπα |
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Dome Investments Public Company Limited σε συνεδρία του που έγινε στις 28 Σεπτεμβρίου 2022 μελέτησε και ενέφινε τα αποτελέσματα της Εταιρείας για το πρώτο εξάμηνο του 2022.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις που ετοιμάστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) Αρ. 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση» δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξοτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας.
Οι δραστηριότητες της Εταιρείας, οι οποίες δεν έχουν αλλάξει από τον προηγούμενο χρόνο είναι ξενοδοχειακές επιχειρήσεις στην Κύπρο.
Ο κύκλος εργασιών της Εταιρείας ανήλθε σε €1.678.277 σε σύγκριση με €404.830 την αντίστοιχη περίοδο του 2021 σημειώνοντας αύξηση €1.273.447 (415%). Η αύξηση αυτή οφείλεται στο χεγονός ότι το 2021 το ξενοδοχείο είχε λειτουργήσει από τέλος Μαΐου ενώ το 2022 την 11 Απρίλίου. Παρόλα αυτά ο κύκλος εργασιών παραμένει σε χαμηλά επίπεδα σε σχέση με προηγούμενες χρονιές λόγω της διένεξης μεταξύ Ρωσίας και Ουκρανίας.
Η ζημιά από εργασίες ανήλθε στις €35.687 στο πρώτο εξάμηνο του 2022 σε σύγκριση με ζημιά €287.905 κατά την αντίστοιχη περσινή περίοδο.
Η ζημιά μετά την φορολογία για την περίοδο ανήλθε σε €383.135 σε σύγκριση με ζημιά ύψους €620.888 για την αντίστοιχη περίοδο του 2021.
Οι κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που αντιμεταπίζει η Επαχικότητα των εργασιών, το οικονομικό περιβάλλον της Κύπρου και διεθνώς το οποίο διαμορφώθηκε μετά τις εξελίξεις αλλά και τα μέτρα τα οποία έχουν ληφθεί και λαμβάνονται σε σχέση με την εξάπλωση του Κορονοϊού. Το μέγεθος και η ποιότητα του τουριστικού ρεύματος από και προς τη Κύπρο, η αύξηση των τουριστικών μονάδων εντός της Κύπρου και το άνοιγμα ανταγωνιστικών αγορών στις γειτονικές χώρες. Επίσης η εισβολή της Ρωσίας στην Ουκρανία και οι επακόλουθες κυρώσεις προς τη Ρωσία. έχουν ως επακόλουθο τις μηδενικές αφίξεις τουριστών από την Ουκρανία.
Η Κυπριακή οικονομία και ειδικά ο τουριστικός τομέας έχει δοκιμαστεί πολύ από την πανδημία του Κορονοϊού. Υπάρχουν ανησυχίες επίσης και για την επόμενη χρονιά του 2023, καθώς οι ενδείξεις υποδεικνύουν ότι και αυτή θα παρουσιάσει μια μείωση γενικά στον τουριστικό κλάδο λόγω και της κρίσης στην Ουκρανία που συνεχίζει να υφίσταται. Το δυσμενές λειτουργικό περιβάλλον που επικρατεί στην Ευρώπη, οι αυξομειώσεις της τιμής του πετρελαίου που επηρεάζουν παράλληλα την τιμή τον πρώτων υλών και την τιμή του ηλεκτρισμού σε μεγάλο βαθμό τις δραστηριότητες της Εταιρείας. Οι μελλοντικές επιπτώσεις των παραγόντον αυτών είναι δύσκολο να προβλεφθούν, και οι τρέχουσες προβλέψεις και υπολογισμοί της Διεύθυνσης θα μπορούσαν να διαφέρουν από τα πραγματικά αποτελέσματα. Η Διεύθυνση τα ανακαι γκαία μέτρα ώστε να ελαχιστοποιήσει οποιεσδήποτε αρνητικές συνέπειες από τους παράγοντες αυτούς.
Περιλαμβάνει τα έσοδα από εργασίες μείον το κόστος πολήσεων της Εταιρείας. Μέσα στα λειτουργικά έξοδα, περιλαμβάνονται και οι αποσβέσεις από ακίνητα και εξοπλισμούς καθώς επίσης και αποσβέσεις από περιουσιακά στοιχεία με δικαίωμα χρήσης.
Περιλαμβάνει τη μικτή ζημιά μείον τα παρακάτω έξοδα πολήσεων και προώθησης, έξοδα διοίκησης, και άλλα μη λειτουργικά άλλα έσοδα (έξοδα).
Αποτελεί τη ζημιά μετά τη φορολογία.
Περιλαμβάνει τη ζημιά εργασιών μείον οποιαδήποτε χρηματοδοτικά έξοδα.
Η χρήση των πιο πάνω εναλλακτικών δεικτών μέτρησης απόδοσης γίνεται με στόχο την επαρκή αιτιολόγηση στην Έκθεση Διαχείρισης της διαμόρφωσης τον αποτελεσμάτων κατά τη διάρκεια της περιόδου καθώς και των μεταβολών των αποτελεσμάτων σε σχέση με την αντίστοιχη προηγούμενη περίοδο.
Οι συμβάσεις με τα όργανα διοίκησης αναφέρονται στη σημείωση 14 των ενδιάμεσαν οικονομικών καταστάσεων.
Οι συναλλαγές με συγγενικά μέρη αναφέρονται στη σημείωση 15 των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.
Οποιαδήποτε σημαντικά γεγονότα συνέβηκαν μετά την περίοδο αναφοράς, περιγράφονται στη σημείωση 18 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Τα συνοπτικά ενδιάμεσα οικονομικά αποτελέσματα της Εταιρείας και η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης θα αποσταλούν στους μετόχους της Εταιρείας και θα είναι διαθέσιμα στην ιστοσελίδα της τελικής ιθύνουσας Eraipelas, A.Tsokkos Hotels Public Limited, www.tsokkos.com. Το επενδυτικό κοινό μπορεί να προμηθευτεί αντίγραφο ολόκληρου τον συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, από το εγγεγραμμένο γραφείο της Εταιρείας που βρίσκεται στο ξενοδοχείο DOME, Μακρόνησος, Αγία Νάπα, και από τα κεντρικά της τελικής ιθύνουσας Εταιρείας, στο Παραλίμνι, τηλ. 23848000.
Αναστασία Τσόκκου Πρόεδρος Διοικητικού Συμβουλίου
Αγία Νάπα, 28 Σεπτεμβρίου 2022
Σύμφωνα με το άρθρο 10, εδάφια (3)(y) και (7) του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμο του 2007 και 2009 («Νόμος»), εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι άλλοι υπεύθυνοι για τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Dome Investments Public Company Limited για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2022 επιβεβαιώνουμε ότι, εξ' όσων γνωρίζουμε:
Αναστασία Τσόκκου (Πρόεδρος)
Ανδρέας Τσόκκος (Διευθύνων Σύμβουλος)
Μαρία Τσόκκου
Χρύσω Τσόκκου
Ανεξάρτητοι, Μη εκτελεστικοί
Νέστορας Κυριακίδης
Γεώργιος Χατζηγιάννης
Υπεύθυνος για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσαν οικονομικών καταστάσεων
Σωκράτης Σωκράτους (Οικονομικός Διευθυντής Συγκροτήματος)
Αγία Νάπα, 28 Σεπτεμβρίου 2022
| Μη εξελεγμένη | |||
|---|---|---|---|
| 30/06/2022 | εξαμηνία που έληξε 30/06/2021 |
||
| Σημ. | € | € | |
| Εισοδήματα | 1.678.277 | 404.830 | |
| Κόστος πωλήσεων | (1.180.563) | (259.947) | |
| Λειτουργικό κέρδος | 497.714 | 144.883 | |
| Αποσβέσεις δικαιώματος χρήσης Αποσβέσεις |
7 7 |
(28.382) (362.910) |
(28.382) (361.818) |
| Μεικτό κέρδος/(ζημιά) | 106.422 | (245.317) | |
| Έξοδα διοίκησης Έξοδα διανομής και πωλήσεων |
(120.526) (21.583) |
(36.175) (6.413) |
|
| Ζημιά από εργασίες | (35.687) | (287.905) | |
| Έξοδα χρηματοδότησης | 4 | (347.064) | (332.599) |
| Ζημιά πριν από τη φορολογία Φορολογία |
5 | (382.751) (384) |
(620.504) (384) |
| Ζημιά περιόδου | (383.135) | (620.888) | |
| Λοιπά συνολικά έσοδα Αναβαλλόμενη φορολογία στην επανεκτίμηση γης και κτιρίων |
11 | 120.950 | 53.115 |
| Συνολικά έξοδα για την περίοδο | (262.185) | (567.773) | |
| Βασική και πλήρως κατανεμημένη ζημιά ανά μετοχή (σεντ) | 6 | (1.5) | (2.5) |
| Μη εξελεγμένα 30/06/2021 € |
Εξελεγμένα 31/12/2021 € |
||
|---|---|---|---|
| Περιουσικά στοιχεία | Σημ. | ||
| Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία | |||
| Ακίνητα, μηχανήματα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός | 7 | 47.111.532 | 47.464.997 |
| Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων | 47.111.532 | 47.464.997 | |
| Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία | |||
| Αποθέματα | 54.568 | 6.963 | |
| Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις | 7.487.010 | 6.624.298 | |
| Μετρητά στο ταμείο | 8 | 410 | 30.317 |
| Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων | 7.541.988 | 6.661.578 | |
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων | 54.653.520 | 54.126.575 | |
| Ίδια κεφάλαια | |||
| Μετοχικό κεφάλαιο | 9 | 10.750.000 | 10.750.000 |
| Αποθεματικά | 17.320.629 | 17.582.814 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | 28.070.629 | 28.332.814 | |
| Υποχρεώσεις | |||
| Μη τρέχουσες υποχρεώσεις | |||
| Δάνεια και χρηματοδοτήσεις | 10 | 14.388.596 | 14.745.277 |
| Υποχρεώσεις από μισθώσεις | 12 | 3.430.605 | 3.449.605 |
| Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις | 11 | 4.802.815 | 4.923.381 |
| Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων | 22.622.016 | 23.118.263 | |
| Τρέχουσες υποχρεώσεις | |||
| Τραπεζικά παρατραβήγματα | 8 | 486.697 | |
| Τρέχουσες δόσεις μακροπρόθεσμων δανείων | 10 | 356.681 | |
| Υποχρεώσεις από μισθώσεις | 12 | 28.180 | 18.359 |
| Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις | 2 902 956 | 2.428.518 | |
| Αναβαλλόμενο εισόδημα | 166.376 | 208.636 | |
| Φορολογικές υποχρεώσεις | 13 | 19.985 | 19.985 |
| Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων | 3.960.875 | 2.675.498 | |
| Σύνολο υποχρεώσεων | 26.582.891 | 25.793.761 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίον και υποχρεώσεων | 54.653.520 | 54.126.575 |
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 28 Σεπτεμβρίου 2022.
Αναστασία Τσόκκου Πρόεδρος
60000
Ανδρέας Τσόκκος Διευθύνων Σύμβουλος
| Μετοχικό κεφάλαιο ਵ |
Αποθεματικό εύλογης αξίας- Αποθεματικό γη και κτίρια € |
προσόδου € |
Σύνολο € |
|
|---|---|---|---|---|
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2021 Συνολικά έσοδα/(έξοδα) περιόδου |
10.750.000 | 22.351.699 53.115 |
(4.620.718) (620.888) |
28.480.981 (567.773) |
| Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2021 | 10.750.000 | 22.404.814 | (5.241.606) | 27.913.208 |
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2022 Συνολικά έσοδα!(έξοδα) περιόδου |
10.750.000 | 22.147.819 120.950 |
(4.565.005) (383.135) |
28.332.814 (262.185) |
| Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2022 | 10.750.000 | 22.268.769 | (4.948.140) | 28 070 629 |
| Μη εξελεγμένη | |||
|---|---|---|---|
| εξαμηνία που έληξε | |||
| 30/06/2022 | 30/06/2021 | ||
| Σημι. | € | € | |
| Ροή μετρητών (για)/από εργασίες | |||
| Ζημιά περιόδου | (383.135) | (620.888) | |
| Αποσβέσεις ακινήτων, μηχανημάτων, εγκαταστάσεων και | |||
| εξοπλισμού | 7 | 362.910 | 361.818 |
| Αποσβέσεις δικαιώματος χρήσης | 7 | 28.382 | 28.382 |
| Τόκοι σε υποχρεώσεις από μισθώσεις | 4 | 60.689 | 61.000 |
| Τόκοι πληρωτέοι | 4 | 280.330 | 265.787 |
| Φορολογία | 5 | 384 | 384 |
| Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο | |||
| κίνησης | 349.560 | 96.483 | |
| Αύξηση στα αποθέματα | (47.605) | (37.160) | |
| Αύξηση στις εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις | (862.712) | (67.642) | |
| Μείωση στο αναβαλλόμενο εισόδημα | (42.260) | (43.193) | |
| Αύξηση στις εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις | 474.438 | 113.373 | |
| Ροή μετρητών (για)/από εργασίες | (128.579) | 61.861 | |
| Φορολογία που πληρώθηκε | |||
| Καθαρή ροή μετρητών (για)/από εργασίες | (128.579) | 61.861 | |
| Pon μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες | |||
| Πληρωμές για έργα υπό κατασκευή | (25.952) | ||
| Πληρωμές για αγορά ακινήτων, μηχανημάτων, εγκαταστάσεων | |||
| και εξοπλισμού | (11.875) | (199) | |
| Καθαρή ροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες | (37.827) | (199) | |
| Pon μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες | |||
| Αποπληρωμές υποχρεώσεων από μισθώσεις | (69.868) | ||
| Αποπληρωμή δανείων | |||
| Τόκοι που πληρώθηκαν | (280.330) | (8) | |
| Καθαρή ροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες | (350.198) | (8) | |
| Καθαρή αύξηση μετρητών και αντίστοιχα μετρητών | (516.604) | 61.654 | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου | 8 | 30.317 | 9.338 |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου | 8 | (486.287) | 70.992 |
Η Dome Investments Public Company Limited ("η Εταιρεία") συστάθηκε στην Κύπρο το 1981 ως δημόσια Εταιρεία περιορισμένης και το εγγεγραμμένο γραφείο της βρίσκεται στο ξενοδοχείο DOME, Μακρόνησος, Αγία Νάπα.
Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας είναι η λειτουργεία του ξενοδοχείου "The Dome Beach Hotel & Resort" στην Αγία Νάπα.
Στις 30 Ιουνίου 2022, δεν υπήρξαν σημαντικές εξελίξεις σχετικά με τις γνωστοποιήσεις που έγιναν για το λειτουργικό περιβάλλον της Εταιρείας στις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2022 εγκρίθηκαν με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου στις 28 Σεπτεμβρίου 2022 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 - "Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση" όπος αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση ("ΕΕ") και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021, οι οποίες έχουν καταρτιστεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς ("ΔΓΙΧΑ") όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την ΕΕ.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 παρουσιάζονται σε Ευρώ το οποίο είναι το κυρίως χρησιμοποιούμενο συνάλλαγμα της Εταιρείας. Όπου χρειάζεται τα συγκριτικά ποσά αναπροσαρμόζονται για να συνάδουν με τις αλλαγές στην παρουσίαση της τρέχουσας περιόδου
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (ΔΠΧΠ) όπος αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευροπαϊκή Ένωση (ΕΕ) και τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (ΔΠΧΠ) όπως αυτά εκδόθηκαν από το Συμβούλιο Διεθνών Προτύπων (ΣΔΛΠ). Οι συνοπτικές ενδώμεσες οικονομικές καταστάσεις συνάδουν και με τα δύο αυτά πληροφόρησης καθώς κατά την περίοδο της ετοιμασίας τους όλα τα εφαρμόσιμα ΔΠΧΠ που εκδόθηκαν από το ΣΔΛΠ έχουν υιοθετηθεί από την ΕΕ μέσω της διαδικασίας υιοθέτησης που καθορίστηκε από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για το έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 ετοιμάστηκαν με βάση τις ίδιες λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν για την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021, εκτός από την Εταιρεία των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΠ από την 1η Ιανουαρίου 2022.
Τα αποτελέσματα της Εταιρείας επηρεάζονται από την εποχικότητα της τουριστικής βιομηχανίας στην Κύπρο και ως εκ τούτου τα αποτελέσματα τον πρώτων εννέα μηνών του έτους συνήθος έχουν γηλότερη απόδοση από τους τελευταίους τρείς μήνες. Η Εταιρεία αποκτά το μεγαλύτερο ποσό των εισοδημάτων της μέσα στο τρίτο τρίμηνο του έτους. Τα μέτρα για την αναχαίτηση της πανδημίας του Κορονοϊού (Covid-19), αίρονται σταδακά σε πολλές χώρες συμπεριλαμβανομένης και της Κύπρου εξακολουθεί όμως να υπάρχει κάποια αβεβαιότητα.
Η εισβολή της Ρωσίας στην Ουκρανία και οι επακόλουθες κυρώσεις προς τη Ρωσία έχουν ως επακόλουθο τις μηδενικές αφίξεις τουριστών από την Ουκρανία. Περαιτέρω η αύξηση του κόστους ενέργειας, καυσίμων και πρώτων υλών σε διάφορα προϊόντα και ειδικά στα τρόφιμα αύξησαν την αβεβαιότητα για την ευρύτερη και παγκόσμια οικονομία. Η Διεύθυνση είναι σε συχνή επαφή με τους κύριους τουριστικούς πράκτορες και συνεργάτες με στόχο την προσέλκυση όσο το δυνατόν περισσότερων επισκεπτών ειδικά από παραδοσιακές αγορές όπως το Ηνωμένο Βασίλειο και η Κεντρική Eupónn.
Η Διεύθυνση έλαβε τα πιο κάτο μέτρα για τον περιορισμό τον επιπτώσεων στις μελλοντικές ροές τα οποία περιλαμβάνουν τα εξής:
Αύξηση των διαθέσιμων δωματίων προς υφιστάμενους τουριστικούς πράκτορες.
Συνέχιση της αναστολής πληρωμών δόσεων κεφαλαίου για το 2022 με βάση την συμφωνία αναδιοργάνωσης των δανείων με τα τραπεζικά ιδρύματα.
Συνέχιση συμπερίληψης της ξενοδοχειακής μονάδας της Εταιρείας στα Σχέδια Επιχορηγημένον Διακοπών.
Ως εκ τούτου, η Διεύθυνση λαμβάνοντας υπόψη τα πιο πάνω, θεωρεί ότι η ετοιμασία των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας στην βάση της συνεχιζόμενης δραστηριότητας είναι κατάλληλη και δεν προκύπτει ουσιώδης αβεβαιότητα ως προς την ικανότητα της Εταιρείας να συνεχίσει ως δράσα οικονομική μονάδα.
5.
| Εξαμηνία που έληξε | ||
|---|---|---|
| 30/06/2022 | 30/06/2021 | |
| e | e | |
| Τόκοι δανείων και τραπεζικών παρατραβηγμάτων | 280.330 | 265.787 |
| Έξοδα τράπεζας | 659 | 426 |
| Τόκοι σε υποχρεώσεις από μισθώσεις | 60.689 | 61.000 |
| Αλλα έξοδα χρηματοδότησης | 5.386 | 5.386 |
| 347.064 | 332.599 | |
| ФОРОДОГТА | ||
| Εξαμηνία που έληξε | ||
| 30/06/2022 | 30/06/2021 | |
| € | e | |
| Αναβαλλόμενη φορολογία περιόδου | 384 | 384 |
| Εταιρικός φόρος | ||
| 384 | 384 |
| 30/06/2022 | Εξαμηνία που έληξε 30/06/2021 |
|
|---|---|---|
| Ζημιά που αναλογεί στους μετόχους (€) | (383.135) | (620.888) |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά | ||
| τη διάρκεια της περιόδου | 25.000.000 | 25.000.000 |
| Βασική και πλήρως κατανεμημένή ζημιά ανά μετοχή (σεντ) | (1.5) | (2.5) |
| 7. ΑΚΙΝΗΤΑ, ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ | ||
| 30/06/2022 | 31/12/2021 | |
| € | e | |
| Κίνηση εξαμήνου 2022 / έτους 2021 | ||
| Καθαρή αξία 1 Ιανουαρίου | 44.115.893 | 44.797.916 |
| Προσθήκες περιόδου / έτους | 37.827 | 10.180 |
| Αποσβέσεις περιόδου / έτους | (362.910) | (692.203) |
| Καθαρή λογιστική αξία 30 Ιουνίου / 31 Δεκεμβρίου | 43.790.810 | 44.115.893 |
| Περιουσιακά στοιχεία με δικαίωμα χρήσης | ||
| Κίνηση εξαμήνου 2022 / έτους 2021 | ||
| Καθαρή αξία 1 Ιανουαρίου | 3.349.104 | 3.405.868 |
| Αποσβέσεις περιόδου / έτους | (28.382) | (56.764) |
| Καθαρή λογιστική αξία 30 Ιουνίου / 31 Δεκεμβρίου | 3.320.722 | 3.349.104 |
| Σύνολο | 47.111.532 | 47.464.997 |
Για σκοπούς της κατάστασης ταμειακών ροών τα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών περιλαμβάνουν:
| 410 30.317 |
|---|
| (486.697) |
| (486.287) 30.317 |
| 30/06/2022 31/12/2021 31/12/2021 |
| Αριθμός € μετοχών |
| 43.000.000 100.000.000 43.000.000 |
| 10.750.000 10.750.000 25.000.000 |
| € |
| 30/06/2022 € |
31/12/2021 € |
|
|---|---|---|
| Τρέχουσες υποχρεώσεις | ||
| Τραπεζικά δάνεια | 356.681 | |
| Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις | ||
| Τραπεζικά δάνεια | 14.388.596 | 14.745.277 |
| 14.745.277 | 14.745.277 | |
| Τα δάνεια είναι αποπληρωτέα ως ακολούθως: | ||
| Εντός ενός έτους | 356.681 | |
| Μεταξύ ενός και πέντε ετών | 2.853.448 | 2.140.087 |
| Πέραν των πέντε ετών | 11.535.148 | 12.605.190 |
| 14.745.277 | 14.745.277 |
Τον Δεκέμβριο του 2015 η Εταιρεία και το Συγκρότημα Α. Tsokkos Hotels Public Limited υπόγραψαν συμφωνία αναδιάρθρωσης των δανείων της Εταιρείας και του Συγκροτήματος.
Η συμφωνία προνοεί την αποπληρωμή των δανείων που αφορούν την Εταιρεία με ετήσιες δόσεις σε περίοδο 20 ετών. Επίσης, η συμφονία προνοεί διάφορες ρήτρες οικονομικών δεικτών για το Συγκρότημα καθώς επίσης και πληρομές αυξημένων δόσεων σε περίπτωση που η κερδοφορία και ρευστότητα είναι περισσότερα από κάποια προσυμφωνημένα ποσά, όστε η περίοδος αποπληρομής να μειώνεται.
Η συμφωνία προνοεί κοινές εξασφαλίσεις έτσι ώστε τα δάνεια και τα τραπεζικά παρατραβήγματα να είναι εξασφαλισμένα ως ακολούθως:
Από τις 23 Δεκεμβρίου 2015, τα δάνεια έφεραν επιτόκιο με συντελεστή 2,75% ετησίως πέραν του διατραπεζικού επιτοκίου τριών (Euribor) μέχρι την 31 Δεκεμβρίου 2017. Από την 1 Ιανουαρίου 2018 το επιτόκιο αναπροσαρμόστηκε σε 3,75% πέραν του διατραπεζικού επιτοκίου τριών μηνών (Euribor).
Τον Φεβρουάριο του 2018 το Συγκρότημα υπέγραψε συμφωνία επιπρόσθετης χρηματοδότησης για το ποσό των €5.600.000. Η χρηματοδότηση φέρει επιτόκιο πέραν του διατραπεζικού επιτοκίου 3 μηνών (Euribor) και η περίοδος αποπληρομής λήγει στις 30 Δεκεμβρίου 2024. Η χρηματοδότηση αφορά ανακαινίσεις και προσθήκες δοματίων στα ξενοδοχεία Constantinos the Great Hotel, Tsokkos Protaras Hotel Kai Silver Sands Hotel.
Στις 26 Σεπτεμβρίου 2018, η Εταιρεία και το Συγκρότημα τροποποιημένη συμφωνία Δανεισμού του Συγκροτήματος. Η τροποποιημένη συμφονία προβλέπει την παροχή νέων διευκολύνσεων για νέες εξαγορές και έργα, την αναδιανομή δανείων του Συγκροτήματος και την εξόφληση υφιστάμενων διευκολύνσεων. Εκτός από κοινές εξασφαλίσεις η τροποποιημένη συμφωνία καθιστά την τελική μητρική εταιρεία Α. Tsokkos Hotels Public Ltd και όλες τις θυγατρικές της συνοφειλέτη ολόκληρου του δανεισμού.
Τα τραπεζικά παρατραβήγματα φέρουν επιτόκιο με συντελεστή κατά μέσο όρο 3,5% (2020: 3,5%).
Τον Μάρτιο του 2020 με βάση τον Περί Λήψης Έκτακτων Μέτρον από Χρηματοδοτικούς Οργανισμούς και Εποπτικές Αρχές Νόμο του 2020 (Ν.33(Ι)/2020) η Εταιρεία και το Συγκρότημα προχώρησε σε αναστολή της καταβολής δόσεων και τόκων των πιστοτικών διευκολύνσεων για τις οποίες ήταν πρωτοφείλέτης και οι οποίες δεν παρουσίαζαν καθυστέρηση πέραν των 30 ημερών κατά την 29º Φεβρουαρίου 2020.
Τον Μάρτιο του 2021, στο πλαίσιο των μέτρον για αντιμετώπιση των αρνητικών επιπτόσεων της πανδημίας στις εργασίες του, η Εταιρεία και το Συγκρότημα έχει καταλήξει σε συμφωνία με τον κύριους χρηματοδοτικούς οργανισμούς του για αναδιάρθρωση τον όρων δανεισμού της Εταιρείας και του Συγκροτήματος με παροχή διευκολύνσεων στην πληρωμή δόσεων/τόκων και επέκταση της ημερομηνίας λήξης των δανείων. Συγκεκριμένα η Εταιρεία και το Συγκρότημα έχει συμφωνήσει την πλήρη αναστολή των δόσεων κεφαλαίου και τόκων για το 2021 και την αναστολή δόσεων κεφαλαίου για το 2022.
Η πρόβλεψη για αναβαλλόμενη φορολογία προκύπτει ως ακολούθως:
| 5.032.815 |
|---|
| ર્ણ ર |
| (110.119) |
| 4.923.381 |
| 4.923.381 |
| 384 |
| (120.950) |
| 4.802.815 |
| 727.849 |
Emanceriumos
Η αναβαλλόμενη φορολογία υπολογίζεται πλήρως πάνω σε όλες τις προσαρινές διαφορές με τη μέθοδο της υποχρέφσης χρησιμοποιώντας τα εφαρμόσιμα ποσοστά φορολογίας, 12,5% για προσωρινές φορολογικές διαφορές και επανεκτίμηση κτιρίων και 20% για φορολογική υποχρέωση από την επανεκτίμηση γης.
Η Εταιρεία μισθώνει τη γη όπου βρίσκεται το ιδιόκτητο ξενοδοχείο Dome.
Οι μισθώσεις πριν την 1 Ιανουαρίου 2019 ήταν ταξινομημένες ως λειτουργικές μισθώσεις με βάση το ΔΠΑ 17. Για την επιμέτρηση των υποχρεώσεων από μισθώσεις οι οποίες είχαν ταξινομηθεί σαν λειτουργικές μισθώσεις με βάση το ΔΠΑ 17, η Εταιρεία έχει υπολογίσει τις προεξοφλημένες μισθώσεις χρησιμοποιώντας το διαφορικό επιτόκιο δανεισμού του Συγκροτήματος την 1 Ιανουαρίου 2019 (3,5%).
| 2022 € |
2021 € |
|
|---|---|---|
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου | 3.467.964 | 3.485.701 |
| Τόκοι επί των υποχρεώσεων από μισθώσεις | 60.689 | 122.000 |
| Αποπληρωμή | (69.868) | (116.447) |
| Μείωση μίσθωσης λόγω COVID-19 | (23.290) | |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου/31 Δεκεμβρίου | 3.458.785 | 3.467.964 |
| Η παρούσα αξία των ελάχιστων μελλοντικών καταβολών μισθωμάτων |
||
| 30.06.2022 € |
31.12.2021 € |
|
| Όχι πέραν του 1 έτους | 28.180 | 18.359 |
| Πέραν του 1 έτους και όχι πέραν των 5 ετών | 82.890 | 80.087 |
| Πέραν των 5 ετών | 3.347.715 | 3.369.518 |
| Παρούσα αξία υποχρεώσεων χρηματοδοτικής μίσθωσης | 3.458.785 | 3.467.964 |
| 13. ОФЕДАОМЕНН ФОРОЛОГТА | ||
| 30/06/2022 | 31/12/2021 | |
| € | € | |
| Εταιρικός φόρος | 19.985 | 19.985 |
Κατά τη λήξη της πρώτης εξαμηνίας του 2022 και του οικονομικού έτους 2021 δεν υπήρχαν οποιεσδήποτε αξιόλογες συμβάσεις μεταξύ της Εταιρείας και των οργάνων διοίκησης της.
Ουδεμία ειδική συμφανία υπάρχει με οποιονδήποτε Διοικητικό Σύμβουλο της Εταιρείας, ο τερματισμός της οποίας θα συνεπάγεται την καταβολή αποζημιώσεων.
Η Εταιρεία ελέγχεται από την Α. Tsokkos Hotels Public Limited, εγγεγραμμένη στην Κύπρο και εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου, η οποία κατέχει το 99,162% των μετοχών της Εταιρείας μέσο της 100% εξαρτημένης εταιρεία Tsokkos Holdings Ltd.
Οι συναλλαγές και τα υπόλοιπα με συγγενικά μέρη είναι τα ακόλουθα:
Η αμοιβή των Συμβούλων και άλλων σημαντικών μελών της Διεύθυνσης ήταν ως εξής:
| 30/06/2022 | 30/06/2021 | |
|---|---|---|
| € | € | |
| Ανδρέας Τσόκκος | 2.000 | 1.500 |
| Αναστασία Τσόκκου | 2.000 | 1.500 |
| Χρύσω Τσόκκου | 2.000 | 1.500 |
| Μαρία Τσόκκου | 2.000 | 1.500 |
| Νέστορας Κυριακίδης | 2.500 | 1 - 200 |
| Δημήτρης Παπαευέλθοντος | 2.000 | 1.500 |
| Γεώργιος Χατζηγιάννης | 2.500 | 1.500 |
| Σύνολο αμοιβών | 15.000 | 10.500 |
| (ii) Εισπρακτέα από την μητρική εταιρεία | ||
| 30/06/2022 | 31/12/2021 | |
| € | € | |
| Tsokkos Holdings Limited | 5.238.745 | 6.558.517 |
Το πιο πάνω υπόλοιπο δεν φέρει τόκο και ούτε έχουν συμφωνηθεί όροι και ημερομηνίες αποτληρωμής.
| 30/06/2022 | 31/12/2021 | |
|---|---|---|
| E | ਵ | |
| Ανδρέας Τσόκκος | 2.000 | |
| Αναστασία Τσόκκου | 2.000 | |
| Χρύσω Τσόκκου | 2.000 | |
| Μαρία Τσόκκου | 2.000 | |
| Νέστορας Κυριακίδης | 2.500 | 4.868 |
| Δημήτρης Παπαευέλθοντος | 2.000 | |
| Γεώργιος Χατζηγιάννης | 2.500 | 4.868 |
| 15.000 | 9.736 |
Οι τρεχούμενοι λογαριασμοί των Συμβούλων και άλλων σημαντικών μελών της Διεύθυνσης δεν φέρουν τόκο και δεν έχουν προκαθορισμένη ημερομης. Τα πιο πάνω υπόλοιπα συμπεριλαμβάνονται στις λοιπές υποχρεώσεις.
| 30/06/2022 | 31/12/2021 | |
|---|---|---|
| Ovoμα: | ਵ | ਵ |
| Papantonia Estates Ltd | 111 | |
| (vi) Ποσό πληρωτέο σε συγγενική εταιρεία | 30/06/2022 31/12/2021 C |
€ |
| Ovoua: Polykarpia Hotels Ltd |
11.319 | 11.319 |
Τα ποσοστά συμμετοχής στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας που κατέχουν άμεσα ή έμμεσα, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας (σύμφωνα με το Άρθρο (4)(β) της Οδηγίας ΟΔ190-2007-04) στις 31 Δεκεμβρίου 2021 και 30 Ιουνίου 2022 ήταν ως ακολούθως:
| 0/0 | 30/06/2022 0/0 |
|
|---|---|---|
| Ανδρέας Τσόκκος | 72.85 | 72.85 |
Το συμφέρον του κυρίου Ανδρέα Τσόκκου αποτελείται από την έμμεση συμμετοχή του που προκύπτει από το ποσοστό που κατέχει η A. Tsokkos Hotels Public Limited στην οποία είναι μεγαλομέτοχος και Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου.
Οι μέτοχοι που κατείχαν πέραν του 5% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας στις 31 Δεκεμβρίου 2021 και 30 Ιουνίου 2022 ήταν ως ακολούθως:
| 30/06/2022 | 31/12/2021 | |
|---|---|---|
| 0/0 | 0/0 | |
| Tsokkos Holdings Limited | 99.162 | 99,162 |
Η Α.Τsokkos Hotels Public Limited είναι η τελική μητρική εταιρεία καθώς κατέχει το 100% του μετοχικού κεφαλαίου της Tsokkos Holdings Limited (βλέπε Σημ.15).
Δεν συνέβηκαν οποιαδήποτε άλλα σημαντικά γεγονότα μετά την περίοδο αναφοράς που θα μπορούσαν να επηρεάσουν αισθητά τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.