Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Interim / Quarterly Report • Jul 30, 2014

IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.06.2014, GODINE

Na dan 30.06.2014, godine bilanca Istarske kreditne banke Umag d.d. iznosila je 2,765 milijardi kuna i mania je za 41.1 milijuna kuna ili za 1.47 posto od bilance krajem protekle godine. Od početka 2014. do kraja lipnja ukupna bilanca je uobičajeno umanjena radi pada depozita uzrokovanog sezonskim karakterom poslovania komitenata Banke.

Bruto kreditni portfelj ostalim komitentima povećan je za 55 milijuna kuna odnosno za 3,6 posto i iznosi 1.6 milijardi kuna te čini najveću stavku bilance sa gotovo 58 posto učešća. Ovaj rast kredita iskazan je unatoč trendu razduživanja koji je prisutan kako kod građana tako i kod poslovnih subiekata. Neto kreditni portfeli čini 53.5 posto bilance, a slijede ih vrijednosnice s 20 postotnim udjelom, depoziti kod Hrvatske narodne banke s 12 postotnim udjelom i depoziti kod bankarskih institucija s 9 postotnim udjelom.

Na strani izvora sredstava, ukupni depoziti smanjeni su za 1,7 posto. Devizni depoziti i dalje su naiznačajnija stavka sa učešćem od 70% ukupnih depozita. U prvom polugodištu evidentiran je lagani pad depozita poslovnih subjekata što je usko povezano s ulaganjima u pripremu turističke sezone s obzirom na strukturu klijenata Banke.

Ukupni depoziti čine 85.4 posto ukupne pasive, a slijede ih kapital, dopunski kapital i rezerve s 10,2 posto udiela, odnosno 282 milijuna kuna, te krediti od banaka sa 2,8 posto udjela, odnosno 78 milijuna kuna, a koji se u cijelosti odnose na primljene kredite od HBOR-a koji su namjenjeni za klijente Banke.

Bruto dobit Banke za izvieštajno razdoblje iznosi 6.4 milijuna kuna što predstavlja pad od 40.7 posto u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Ukupni kamatni prihodi krajem izvještanog razdoblja iznose 59,2 milijuna kuna od čega se najveći dio odnosi na prihode od odobrenih kredita u iznosu od 49,4 milijuna kuna, a slijede u iznosu od 9,7 milijuna kuna prihodi od dužničkih vrijednosnih papira.

Ukupni kamatni rashodi iznose 27.9 milijuna kuna od čega se 83.3 posto odnosi na kamatne troškove za depozite stanovništva.

Sukladno navedenom neto kamatni prihodi iznose 31.3 milijuna kuna i manji je za svega 1.1 posto od prošlogodišnieg ostvarenia.

U pogledu nekamatnih prihoda iz poslovanja, Banka bilježi rast prihoda od provizija i naknada od 10.1 posto odnosno za 1,2 milijuna kuna, dok su rashodi od provizija i naknada viši za 2,9 posto odnosno za 48 tisuća kuna. Prihodi od kupoprodaje deviza viši su za 7,8 posto i iznose ukupno 5,4 milijuna kuna. Na osnovu takvih kretanja neto nekamatni prihodi povećan je za 1,5 milijuna kuna ili za 10,2 posto.

U dijelu koji se odnosi na opće i administrativne troškove iskazano je smanjenje za 2,7 posto što predstavlja nastavak kontinuiteta racionalizcije u gotovo svim segmentima poslovanja.

Temeliem svega navedenog ostvareno je povećanje dobiti prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke u iznosu od 19.6 milijuna kuna što je za 30,5 posto više od prošlogodišnjeg ostvarenia.

ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG d.d.

Tijekom izvieštajnog razdoblja, izdvojeni su veći iznosi rezervacija, ali je i ostvarena značajna naplata rizičnih plasmana. Naime, ukupni troškovi rezervacija i vrijednosnih usklađenja iznose 13,2 milijuna kuna što je trostruko veći iznos od istog razdoblja 2013. godine.

Neto dobit za prvo polugodište 2014. godine iznosi 5,1 milijuna kuna, odnosno 40,8 posto manje od neto dobiti za prvo polugodište 2013. godine.

U uvietima negativih tržišnih kretanja ostvareni poslovni rezultati su zadovoljavajući jer upućuju na stabilnost štednje kako kod građana tako i kod poslovnih subjekata, visoku razinu likvidnosti i solventnosti, odnosno na dugoročnu stabilnost Banke. I pored značajnijeg izdvajanja u rezervacije ostvarena je zadovoljavajuća bruto i neto dobit zahvaljujući zadržavanju neto kamatnih prihoda na prošlogodišnjoj razini, većem rastu nekamatnih prihoda i smanjenju općih i administrativnih troškova poslovanja što je dovelo do značajnog rasta dobiti iz poslovanja Banke prije troškova rezervacija koja je veća za više od 30 posto.

U Umagu, 30.07.2014.

marketing@ikb.hr

Uprava

Ernesta Miloša 1, 52470 Umag Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu MBS: 040001029 Poslovni račun: 2380006-1000000005 OIB: 65723536010 Temelini kapital: 162,800,000,00 kn, uplačen u cijelosti i podijeljen na 148,000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka Uprava: M. Dodić (Predsjednik), M. Vidič (Članica), K. Paljuh (Članica) – Predsjednik Nadzornog odbora: M. Travan www.ikb.hr

izjave osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Prema našem najboljem saznanju:

1) skraćeni set tromjesečnih financijskih izvještaja Istarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Istarske kreditne banke Umag.

2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Istarske kreditne banke Umag.

Direktor Sektora računovodstva i logistike Mirijana Sodomaco/

Predsjednik Uprave Miro Dodić

ISD ABANCE COMMAN

$107 \frac{\sqrt{64}}{1}$

Ernesta Miloša 1, 52470 Umag Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu MBS: 040001029
Poslovni račun: 2380006-1000000005 OIB: 65723536010 Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka Uprava: M. Dodić (Predsjednik), M. Vidič (Članica), K. Paljuh (Članica) – Predsjednik Nadzornog odbora: M. Travan www.ikh.hr

stanje na dan	BILANCA 30.06.2014.			u kunama
		AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije		oznaka	razdoblje	razdoblje
1		$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	396.890.397	409.691.886
1.1.Gotovina		002	67.900.660	85.062.537
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	328.989.737	324.629.349
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	264.100.949	241.563.414
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	450.660.854	364.999.692
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA		006	o	$\circ$
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	2.805.252	2.805.147
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA		008	125.754.568	142.891.020
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	30.371.417	35.382,782
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	59.462	35.036
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	25.684.257	9.558.392
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012		1.435.770.000 1.479.909.484
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	20.000	20.000
12. PREUZETA IMOVINA		014	5,751.013	5.766.013
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	50.381.465	49.740.297
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	18.346.369	23.097.226
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)		017		2.806.596.003 2.765.460.389
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	82.248.295	78.287.631
1.1. Kratkoročni krediti		019	11,600,000	11.000.000
1.2. Dugoročni krediti		020	70.648.295	67.287.631
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021		2.401.337.745 2.360.570.539
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	355.019.462	309.740.376
2.2. Štedni depoziti		023	347.844.366	346.147.785
2.3. Oročeni depoziti		024	1.698.473.917	1.704.682.378
3. OSTALI KREDITI (026+027)		025	0
3.1. Kratkoročni krediti		026	0	$\circ$
3.2. Dugoročni krediti		027	0	$\mathbf 0$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZET OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE		028	3.366	1.033
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029	٥	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	0.	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	οl	$\overline{0}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032		0
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	29.899.975	29.159.955
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	34.613.616	44.387.770
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035		2.548.102.997 2.512.406.928
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	162.708.800	162.708.800
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	12.833.602	5.100.309
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	43.945.191	46.714.793
4. ZAKONSKE REZERVE		039	9.764.702	9.764.702
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	28.188.967	28.188.967
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	1.051.744	575.890
7. REZERVE PROIZASLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	$\Omega$
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	258.493.006	253.053.461
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044		2.806.596.003 2.765.460.389
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045	0	0
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046	$\Omega$	$\overline{0}$
3. Maniinski udiel (045-046)		047	$\Omega$	οl

	RAČUN DOBITI I GUBITKA
za razdoblje od	01.01.2014.	do	30.06.2014.					u kunama
	Naziv pozicije			AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
					Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
	1			$\overline{a}$	э	ă.	5	8
1. Kamatni prihodi				048	61.928.087			33.149.602 59.227.392 30.750.572
2. Kamatni troškovi				049	30.282.535		14.513.846 27.933.937	13.744.011
3. Neto kamatni prihodi (048-049)				050	31,645.552			18.635.756 31.293.455 17.006.561
4. Prihodi od provizija i naknada				051	11,796.062		6.586.525 12.995.813	7.371.841
5. Troškovi provizija i naknada				052	1,678.432	1,005.526	1.726.493	1.028.577
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)				053	10.117.630		5.580.999 11.269.320	6.343.264
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate				054	0
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja				055	5.009.096	3.050.972	5.397,766	3.243.007
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata				056	$-24.603$	$-36.920$	$-24.426$	$-29.636$
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG				057	82,843	82.843	2.258.314	1.092.860
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju				058	$\Omega$	0	0
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća				059	$\Omega$	$\mathbf 0$	O	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite				060	$\alpha$	$\mathbf 0$	O	$\mathbf 0$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				061	$\Omega$	$\Omega$		$\Omega$
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja				062	251.683	251.683	352.378	352.378
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika				063	$-567.247$	$-1.155.192$	96.662	$-281.364$
17. Ostali prihodi				064	1.215.771	786.065	882.486	479.477
18. Ostali troškovi				065	849.683	423.237	937.961	428.894
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija				066	31.892.264	16.618.645 31.024.088		15.938.202
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)				067	14.988.778		10.154.324 19.563.906	11.839.451
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke				068	4.242.378		2.426.488 13.190.221	8.842.779
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)				069	10.746.400	7.727.836	6.373.685	2.996.672
23. POREZ NA DOBIT				070	2.123.293	1.580.569	1.273.376	538.567
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)				071	8.623.107	6.147.267	5.100.309	2.458.105
25. Zarada po dionici				072	58	41	34	16
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE				073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva				074
3. Manjinski udjel (073-074)				075	$\Omega$	٥l	$\Omega$	$\Omega$

	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od	01.01.2014.	do	30.06.2014.			u kunama
	Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	1			$\overline{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)				001		17.819.418 22.354.912
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja				002	10.746.400	6.373.685
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003		4.242.378 13.190.221
1.3. Amortizacija				004	2.830.640	2.791,006
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG				005	0	$\circ$
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	0	$\circ$
1.6. Ostali dobici / gubici				007	$\Omega$	$\Omega$
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008		$-8.186.470$ 66.368.411
2.1. Depoziti kod HNB-a				009		39.991.053 4.360.388
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				010		-115.963.752 85.661.162
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				011		95.682.060 38.663.400
2.4. Krediti ostalim komitentima				012		24.055.962 - 57.329.705
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja				013	o	$\mathbf 0$
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju				014	149	105
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				015	$-3.864.621$	$-5.011.365$
2.8. Ostala poslovna imovina				016	24.603	24.426
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)				017	11,609.817	$-35.881.684$
3.1. Depoziti po viđenju				018	22.684.727	$-45.279.086$
3.2. Štedni i oročeni depoziti				019	35.169.979	4.511.880
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje				020	$-1.717$	$-2.333$
3.4. Ostale obveze				021	$-873.718$	4.887.855
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit
$(001+008+017)$				022		21.242.765 52.841.639
5. Plaćeni porez na dobit				023		$-2.229.303$ $-1.996.894$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024		19.013.462 50.844.745
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025		-9.321.313 - 18.948.912
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine				026		$-823.843 - 2.164.838$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				027	o	$\overline{0}$
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća				028		$-8.749.153 - 17.136.452$
7.4. Primljene dividende				029	251,683	352.378
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	٥	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031		1.275.534 - 14.733.956
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032	11.814.458	$-3.960.664$
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira				033	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata				034	83.542	$-740.020$
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala				035	0
8.5. Isplaćena dividenda				036	$-10.622.466$	$-10.033.272$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti				037	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (024+025+031)				038		10.967.683 17.161.877
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039	0
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040	10,967.683 17.161.877
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041	63.215.121 67.900.660
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)				042	74.182.804 85.062.537

		ZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od		01.01.2014		8		30.06.2014			u kunama
					Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	oznaka AQP	Dionički kapital	Trezorska dionice	ostale rezerve statutarne i Zakonske,	Zadržana dobit / gubitak	Dobit / gubitak tolarce godine	ez evizologian banove vrijed uskladivanja Verealizirani financijske gubitak s dobitak/ imovine Boursou prodaju	Manjinski lejel	Ularpno lapital Lesselve
÷	$\alpha$	m	¢	មា	ø	r	œ	ø	e
tanje 1. siječnja telcuće godine	ā	162.708.800	197,108	37.756.561	43.945.191	12.833.602	1.051.744	0	258.493.006
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002	o	0	0	0	۰	o	0	0
repravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	g	62.708.800	197,108	37.756.561	43.945.191	12.833.602	1.051.744	0	258.493.006
rodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	g	$\circ$	0	$\overline{\circ}$	۰	۰	0	۰	0
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	800	٥	$\circ$	۰	$\circ$	۰	475.854	$\circ$	-475.854
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	goo	Ö	0	۰	$\circ$	$\bullet$	o	۰	O
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	007	$\ddot{\circ}$	0	۰	$\circ$	۰	$\circ$	۰	0
leto dobici / gubici priznati izravno u kapitatu i rezervama 004+005+006+007)	80	$\circ$	0	۰	$\circ$	0	$-475.854$	0	-475.854
obit / gubitak tekuće godine	SOIO		0	۰	$\circ$	5.100.309			5.100.309
Jlcupno priznati prihodi i rashodi za telouću godinu (008+009)	$\frac{1}{2}$	O 1	0		0	5.100.309	475.854	0	4.624.455
ovećanje / smanjenje dioničkog kapitala	$\overline{5}$		0	$\circ$	$\overline{\phantom{a}}$	۰	0	0	0
upnja / prodaja trezorskih dionica	$\frac{2}{5}$	O O O	0		$\circ$	$\circ$	0	o	0
Istale promjene	SIG		$\bullet$	iaio	$\circ$	$\circ$	0	۰	0
njenos u rezerve	$\frac{4}{5}$	$\circ$	0	۰	2.769.602	$-2.769.602$
splata dividende	015				$\circ$	$-10.064.000$			$-10.064.000$
Raspodjela dobiti (014+015)	916	$\circ$	0	۰	2.769.602	$-12.833.602$	$\circ$	۰	$-10.064.000$
(003+010+011+012+013+016) Stanje na izvještajni datum	210	162.708.800	197.108	37.756.561	46.714.793	5.100.309	575.890	۰	253.053.461
Banke koje sastavljaju konsolidirane inancijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala