Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2013

NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ISTARSKE KREDITNE BANKE D.D. UMAG ZA RAZDOBLJE 01.01.2013. DO 30.09.2013.

SADRŽAJ:

• 1. Izvještaj poslovodstva o poslovanju Istarske kreditne banke za razdoblje 01.01. do 30.09.2013. godine
• 1. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje polugodišnjih izvještaja
• 1. Bilanca stanja na dan 30.09.2013.
• 1. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. do 30.09.2013.
• 1. Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje 01.01. do 30.09.2013.
• 1. Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje 01.01. do 30.09.2013.

IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2013.GODINE

Bilanca Istarske kreditne banke Umag d.d. na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 2,849 milijardi kuna što je rast od 6,26 posto, odnosno za 167,75 milijuna kuna u odnosu na kraj protekle godine. Od početka 2013, do kraja rujna ukupna bilanca je povećana najvećim dijelom temeljem rasta depozita poslovnih subjekata ali i građana.

Naiveći udio u imovini Banke čine neto krediti s udjelom od 53,4 posto, a slijede ih vrijednosnice s 19,3 postotnim udjelom, depoziti kod Hrvatske narodne banke s 12,5 postotnim udjelom i depoziti kod bankarskih institucija s 9,97 postotnim udjelom. Najveći rast kod pozicija aktive evidentiran je kod trezorskih zapisa MF koji su povećani za 206 milijuna kuna odnosno za 107% u odnosu na 31.12.2012, godine. Unatoč otežanim tržišnim okolnostima. Banka je nastavila trend rasta svojih kreditnih aktivnosti te je ukupni bruto kreditni portfelj krajem rujna 2013. iznosio 1,599 milijardi kuna, što je 3,46% više u odnosu na kraj 2012. godine, kada je iznosio 1,545 milijardi kuna.

Na strani pasive, kapital, dopunski kapital i rezerve iznose 285 milijuna kuna. Depoziti čine 85,1 posto ukupne pasive, a slijede ih kapital i rezerve s 10 posto udiela i krediti od banaka sa 2.97 posto udiela. Krediti od banaka se u cijelosti odnose na kredite od HBOR-a koji su namjenjeni za klijente Banke, a iznose 84,6 milijuna kuna te imaju trend povećanja. Ukupni rast depozita u 2013. godini iznosi 142 milijuna kuna, što iznosi povećanje od 6,22% u odnosu na 31.12.2012. godine.

Bruto dobit Banke za devet mieseci 2013. godine iznosi 18,7 milijuna kuna što predstavlja rast od 10.48 posto u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Prihod od kamata u iznosu od 93.41 milijuna kuna, kamatni rashodi u iznosu od 45,44 milijuna kuna te sukladno tome visina neto kamatnog prihoda od 47.97 predstavlja razinu prošlogodišnjeg ostvarenja.

U pogledu nekamatnih prihoda iz poslovanja. Banka bilježi rast prihoda od provizija i naknada od 5.01% odnosno za gotovo 1 milijun kuna, dok su istovremeno rashodi od provizija i naknada niži za 7,78% odnosno za 0,2 milijuna kuna. Prihodi od kupoprodaje deviza viši su za 3,31 posto. Visina općih i administrativnih troškova te troškova amortizacije zadržana je na razini prethodne godine. Ostvareno je povećanje dobiti iz bankarskog poslovanja za 2,16 posto. Takav trend dobiti iz bankarskog poslovanja iskazan je prvenstveno poradi povećanja neto kamatnih prihoda.

S obzirom na zahtievne i otežane tržišne i opće uviete u okruženju, koji imaju veliki utjecaj na poslovanje Banke, u poslovnim aktivnostima tijekom godine posebna se pažnja poklanja praćenju rada klijenata i naplati potraživanja. Tijekom izvještajnog razdoblja izdvojeni su veći iznosi rezervacija uz istovremenu značajniju naplatu rizičnih plasmana. Naime, ukupni troškovi rezervacija i vrijednosnih usklađenia iznose 11.24 milijuna kuna što je za gotovo 20 posto više od visine izdvajanja u 2012. godini. Stoga je i efekt naplate dospjelih potraživanja u računu dobiti i gubitka znatno povoljniji nego što je isti bio iskazan za devet mjeseci 2012. godine. Neto dobit do kraja rujna 2013. godine iznosi 15 milijuna kuna.

Iz svega gore navedenog može se zaključiti da je za prvih devet mjeseci 2013.godine Banka uspješno poslovala, posebice imajući u vidu činjenicu nepovoljnih tržišnih uvjeta u okruženju, te negativan trend kretania referentnih kamatnih stopa. Ostvaren rast dobiti u iznosu većem od 10 posto, rast štednie građana a naročito poslovnih subjekata kao rezultat povjerenja u Banku, te optimalna razina likvidnosti, osnovni su elemetni koji upućuju da će poslovni rezultat do konca godine biti u skladu s očekivanjima za 2013. godinu.

U Umagu, 30.10.2013. Worava INT, RUKA KREDITNA BANKA F.Bally Emesta Miloša 1, 52470 Umag UMAG - dieničko društvo $\Delta\Omega$ Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu MBS: 040001029 Poslovni račun: 2380006-1000000005 OIB: 65723536010 Temeljni kapital: 162,800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka Uprava: M. Dodić (Predsjednik), M. Vidič (Članica), K. Paljuh (Članica) - Predsjednik Nadzornog odbora: M. Travan www.ikb.hr

Izjave osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Prema našem najboljem saznanju:

1) skraćeni set tromjesečnih financijskih izvještaja Istarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Istarske kreditne banke Umag.

2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Istarske kreditne banke Umag.

Ernesta Miloša 1, 52470 Umag Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu MBS: 040001029
Poslovni račun: 2380006-1000000005 OIB: 65723536010 Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka
Uprava: M. Dodić (Predsjednik), M. Vidič (Članica), K. Paljuh (Članica) – Predsjednik Nadzorn

marketing@ikb.hr

www.ikb.hr

stanje na dan	BILANCA 30.09.2013.			u kunama
Naziv pozicije		AOP	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
		oznaka
1		$\overline{2}$	3	4
IMOVINA 1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)
1.1. Gotovina		001 002	486.992.395 63.215.121	430.068.154 73.423.696
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	423.777.274	356.644.458
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	344.843.130	284.062.820
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	192.999.913	399.487.529
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE		006		0
RADI TRGOVANJA 5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007		2.805.106 2,805,211
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA		008	112,655,953	117.783.832
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009		۵ 30.010.902
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010		52.171 34.830
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	38.270.537	86,800.622
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012	1.429.524.772	1.422.099.117
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013		20.000 20,000
12. PREUZETA IMOVINA		014		4.644.096 5.682.315
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	53.693.398	51,534.047
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	15.179.895	19.005.252
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)		017	2.681.664.025	2.849.411.972
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	72.116.694	84.635.224
1.1. Kratkoročni krediti		019	11.772.917	12.322.917
1.2. Dugoročni krediti		020	60.343.777	72,312.307
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021	2.283.885.899	2.425.883.422
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	306.852.800	349.549.233
2.2. Štedni depoziti		023	352.463.454	362.494.746
2.3. Oročení depoziti		024	1.624.569.645	1.713.839.443
3. OSTALI KREDITI (026+027)		025		0
3.1. Kratkoročni krediti		026		$\circ$ $\mathbf 0$
3.2. Dugoročni krediti		027		$\mathbf 0$ $\Omega$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE		028		3.246 2.355
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029		0 0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030		$\overline{0}$ 0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031		$\overline{o}$ 0
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032		0
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	23.728.196	24.323.835
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	46.774.729	53.990.972
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035	2.426.507.873	2.588.836.699
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	162.708.800	162.708.800
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	17.246.479	14.999.578
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	37.206.712	43.945.191
4. ZAKONSKE REZERVE		039	9.764.702	9.764.702
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	28.188.967	28.188.967
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041		40.492 968.035
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042		o
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	255.156.152	260.575.273
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044	2.681.664.025	2.849.411.972
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046
3. Manjinski udjel (045-046)		047		0 이

	RAČUN DOBITI I GUBITKA
za razdoblje od	01.01.2013.	do	30.09.2013.					u kunama
Naziv pozicije				AOP oznaka		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
					Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1				$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	4	5	6
1. Kamatni prihodi				048	93.552.325	29.932.510	93.408.089	31.480.002
2. Kamatni troškovi				049	45.607.902	15,388.737	45.436.429	15.153.894
3. Neto kamatni prihodi (048-049)				050	47,944.423	14.543.773	47.971.660	16.326.108
4. Prihodi od provizija i naknada				051	19,858,358	8.004.096	20.853.222	9.057.160
5. Troškovi provizija i naknada				052	3.359.973	1,673,876	3.098.532	1.420.100
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)				053	16,498.385	6.330.220	17.754.690	7.637.060
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate				054
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja				055	10.074,657	4.505.006	10.407.704	5.398.608
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata				056	12.370	$-16.372$	17.341	41,944
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG				057		Ð	742.915	660,072
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju				058	o	0	0
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća				059	$\circ$	$\Omega$
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite				060	$\Omega$	$\Omega$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				061
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja				062	363,848	361.623	251.683
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika				063	$-417.183$	$-848,320$	500.552	1.067.799
17. Ostali prihodi				064	1,548,748	268.173	1,533.979	318.208
18. Ostali troškovi				065	1.806.682	728,307	1.515.807	666.124
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija				066	47.895.822	16.485.175	47.716.083	15,823,819
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)				067	26.322.744	7.928.621	29.948.634	14.959,856
21. Troškovi vrijednosnih uskladivanja i rezerviranja za gubitke				068	9.390.158	2.671.511	11.243.162	7.000.784
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)				069	16.932.586	5.257.110	18.705.472	7.959.072
23. POREZ NA DOBIT				070	3,308,565	979.098	3.705.894	1.582.601
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)				071	13.624.021	4.278.012	14.999.578	6.376.471
25. Zarada po dionici				072	92	29	101	43
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE				073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva				074
3. Manjinski udjel (073-074)				075	$\mathbf 0$	$\ddot{\text{o}}$	$\overline{0}$	0

u razdoblju od	01.01.2013.	do	30.09.2013.			u kunama
	Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	1			$\overline{\mathbf{2}}$	3.	$\ddot{\phantom{a}}$
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)				001	30.706.589	34.184.904
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja				002	16.932.586	18.705.472
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003	9.390.158	11.243.162
1.3. Amortizacija				004	4.383.845	4.236.270
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza
po fer vrijednosti kroz RDG				005		0
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	0	0
1.6. Ostali dobici / gubici				007	$\Omega$	0
2. Neto poveóanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008	$-45.270.114$	$-160.950.430$
2.1. Depoziti kod HNB-a				009	$-36.157.233$	67.132.816
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				010	103.800.839	$-206.487.616$
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				011	-123.345.397	12.250.225
2.4. Krediti ostalim komitentima				012	10.074.333	$-3.817.507$
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja				013	369.586	O
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju				014	128	$-105$
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koj ma se aktivno				015	0	$-30.010.902$
ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				016	$-12.370$	$-17.341$
2.8. Ostala poslovna imovina				017	92.721.146	145.476.266
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)					16.972.258	42.696.433
3.1. Depoziti po viđenju				018
3.2. Štedni i oročeni depoziti				019	70.313.425	99.301.090
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje				020	978	891
3.4. Ostale obveze				021	5.434.485	3.477.852
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$				022	78.157.621	18.710.740
5. Placeni porez na dobit				023	$-2.965.538$	$-3.002.534$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024	75.192.083	15.708.206
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025	-43.704.080	$-7.991.334$
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine				026	$-3.281.449$	$-3.115.138$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice,
pridružena društva i zajedničke pothvate				027	٥	0
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira I drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća				028	-40.786.479	$-5.127.879$
7.4. Primljene dividende				029	363.848	251.683
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	0	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031	$-385.721$	2.491.703
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032	9.772.266	12.518.530
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira				033
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata				034	171.235	595.639
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala				035
8.5. Isplaćena dividenda				036	$-10.329.222$	$-10.622.466$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti				037
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine
$(024+025+031)$				038	31.102.282	10.208.575
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040	31.102.282	10.208.575
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041	39.655.064	63.215.121
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)				042	70.757.346	73.423.696

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

		ALIAN AMANENANICHIO DA IZEITZ
za razdoblje od		01.01.2013		융	30.09.2013.				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	panaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	ostale rezerve statutarne i Zakonske,	Zadržana gubitak $d$ obit /	tekuće godine gubitak Dobit /	dobitak / gubitak a canove vrijed raspoložive za Nerealizirani uskladivanja linancijske imovine prodaju Rourou	Manjinski udjel	Ulapro lapital i rezerve
	N	က	빡	u9	6	N	œ	ø	e
Stanje 1. siječnja tekuće godine	ā	162.708.800	197.108	37.756.561	37.206.712	17.246.479	40.492	ਠ	255.156.152
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	g	0	0	۰	۰	0	۰	ō	¢
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	g	162.708.800	197.108	37.756.561	37.206.712	17.246.479	40.492	$\overline{\bullet}$	255.156.152
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	Boo	0	0	۰	0	0	0	۰	0
Promjena fer vnjednosti portle ja financijske imovine raspoložive za prodaju	ăog	۰	۰	$\overline{\circ}$	ဝ	$\overline{\phantom{0}}$	927.543	$\circ$	927.543
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	800	$\circ$	۰	$\overline{\circ}$	$\bullet$	$\circ$	$\circ$	$\overline{\bullet}$	0
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	200	$\circ$	$\circ$	ਠ	$\bullet$	۰	0	o	0
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama (004+005+008+007)	806	$\circ$	۰	0	۰	$\circ$	927.543	$\overline{\bullet}$	927.543
Dobil / gubitak tekuća godine	8q					14.999.578		Ō	14.999.578
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (006+009)	$\frac{1}{2}$	0	ō٦	۰	0	14.999.578	927.543	$\circ$	15.927.121
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	$\overline{5}$	o	0	$\circ$	0	0	0	٥	0
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012	$\circ$	ö	$\bullet$	۰	o	0	$\circ$	∘
Ostale promjene	$\frac{1}{2}$	۰	0	$\mathbf{\overline{c}}$	۰	0	0	ō	۰
Prijenos u rezerve	$\frac{4}{5}$	0	$\circ$	$\circ$	6.738.479	$-6.738.479$	0	$\circ$
Isplata dividende	D15	$\circ$	$\bullet$			$-10.508.000$	$\circ$	$\circ$	$-10.508.000$
Raspodjela dobiti (014+015)	S16	$\circ$	$\circ$	$\circ$	6.738.479	$-17.246.479$	$\circ$	$\circ$	$-10.508.000$
(003+010+011+012+013+016) Stanje na izvještajni datum	510	162.708.800	197.108	37.756.561	43.945.191	14.999.578	968.035	$\circ$	260.575.273

ITU IEČTA I O DOOBI IEMABIA VADITAL A

Banke koje sastavijaju konsolidirane inancijske izvještaje zasebno prikazuju promijene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

÷,