Quarterly Report • Dec 22, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Για τo εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023
Σελίδα
| 1. | Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις |
1 |
|---|---|---|
| 2. Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης | 2 - 5 | |
| 3. Συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις | ||
| - Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων | 6 | |
| - Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης | 7 | |
| - Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση αλλαγών στα ίδια κεφάλαια | 8 - 9 | |
| - Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση των ταμειακών ροών | 10 | |
| - Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις | 11 – 30 |
| Y TT pppp tille 0 |
|
|---|---|
| 1 | |
| 11 | |
Το Διοικητικό Συμβούλιο υποβάλλει στα Μέλη τις μη ελεγμένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Cyprus Trading Corporation Plc (η "Εταιρεία" ή "CTC") και των θυγατρικών της (το "Συγκρότημα" ή "Συγκρότημα CTC"), για το εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023.
Τα ενοποιημένα αποτελέσματα του Συγκροτήματος για το εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 περιλαμβάνουν τα αποτελέσματα της Εταιρείας και των συγκροτημάτων των θυγατρικών εταιρειών Ermes Department Stores Plc και Woolworth (Cyprus) Properties Plc, καθώς επίσης και τα αποτελέσματα των θυγατρικών εταιρειών της Εταιρείας, Argosy Trading Company Limited, Cassandra Trading Limited, CTC Automotive Limited, Artview Co. Limited και CTC Autoleasing Ltd.
Στα αποτελέσματα του Συγκροτήματος περιλαμβάνεται και η συνδεδεμένη εταιρεία Ακίνητα Λάκκος Μικέλλη Λίμιτεδ.
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος κατά το εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 συνέχισαν να περιλαμβάνουν την εισαγωγή, διανομή και εμπορία μεγάλου αριθμού καταναλωτικών αγαθών, αυτοκινήτων και βαρέων μηχανημάτων, το λιανικό εμπόριο μέσω πολυκαταστημάτων και άλλων εξειδικευμένων καταστημάτων και την ιδιοκτησία και διαχείριση ακίνητης περιουσίας.
Κατά τη διάρκεια της περιόδου δεν έχει γίνει οποιαδήποτε σημαντική αλλαγή στη δομή του Συγκροτήματος.
Ο κύκλος εργασιών για το εξάμηνο του 2023 ανήλθε στα €167.350.481, σε σύγκριση με €148.233.202 το 2022, παρουσιάζοντας αύξηση 12,90%.
Τα μεικτά κέρδη και άλλα εισοδήματα ανήλθαν στα €40.739.617, σε σχέση με €34.259.113 το 2022, παρουσιάζοντας αύξηση 18,92%.
Μετά την αφαίρεση των λειτουργικών εξόδων, τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων, ανήλθαν σε €15.308.651 σε σχέση με €9.501.778 το 2022, παρουσιάζοντας αύξηση 61,11%.
Τα αποτελέσματα του Συγκροτήματος μετά την αφαίρεση των αποσβέσεων των πάγιων και άυλων περιουσιακών στοιχείων, των χρηματοδοτικών εξόδων, της φορολογίας και του αποτελέσματος από μη συνεχιζόμενες εργασίες, παρουσίασαν κέρδος ύψους €2.755.129, σε σύγκριση με ζημιά €1.308.751 το 2022.
Στα αποτελέσματα δεν συμπεριλαμβάνεται οποιαδήποτε πρόνοια για επανεκτίμηση επενδυτικών και άλλων ακινήτων, η οποία θα εξεταστεί στο τέλος του χρόνου.
Η ποικιλότητα των επιχειρησιακών σχημάτων του Συγκροτήματος στη βάση της δραστηριοποίησης του σε διάφορους τομείς του λιανικού εμπορίου, ο συνεχής εμπλουτισμός της γκάμας των προϊόντων και υπηρεσιών που προσφέρονται στους καταναλωτές και η εμπιστοσύνη που επέδειξαν και επιδεικνύουν σε αυτό οι διεθνείς και ντόπιοι προμηθευτές, οι συνεργάτες και οι καταναλωτές, επέτρεψαν στο Συγκρότημα να συνεχίσει απρόσκοπτα τις εργασίες του, να καταστεί ακόμη πιο ανταγωνιστικό και να περιορίσει την επίδραση της οικονομικής κρίσης.
Στις 30 Ιουνίου 2023, το σύνολο των περιουσιακών στοιχείων του Συγκροτήματος ήταν €391.176.627 και τα ίδια κεφάλαια του ήταν €40.521.300. Η οικονομική κατάσταση, εξέλιξη και επίδοση του Συγκροτήματος όπως παρουσιάζεται στις οικονομικές καταστάσεις θεωρείται ικανοποιητική.
Το Συγκρότημα έχει μεγάλο εύρος δραστηριοτήτων και επενδύσεων και δεν εξαρτούνται αποκλειστικά από πολύ μικρό αριθμό συνεργατών ή παραγόντων ή και δραστηριοτήτων. Οι κυριότεροι κίνδυνοι που αντιμετωπίζουν είναι:
Οι προοπτικές για την Κυπριακή οικονομία μεσοπρόθεσμα παραμένουν θετικές, ωστόσο, υπάρχουν καθοδικοί κίνδυνοι όσον αφορά τις προβλέψεις ανάπτυξης που προκύπτουν από την μεγάλη και απότομη αύξηση των επιτοκίων για την αναχαίτιση του πληθωρισμού, καθώς και την πιθανή επιδείνωση του εξωτερικού περιβάλλοντος της Κύπρου.
Η Διεύθυνση λαμβάνει τα αναγκαία μέτρα για να εξασφαλίσει τη βιωσιμότητα των δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος και να εκμεταλλευτεί τυχών ευκαιρίες που θα προκύψουν ωστόσο, οι μελλοντικές επιπτώσεις της τρέχουσας οικονομικής κατάστασης είναι δύσκολο να προβλεφθούν και οι τρέχουσες προβλέψεις και υπολογισμοί της Διεύθυνσης θα μπορούσαν να διαφέρουν από τα πραγματικά αποτελέσματα.
Κατά την διάρκεια της περιόδου που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023, δεν έγινε οποιαδήποτε πληρωμή μερίσματος αλλά το Διοικητικό Συμβούλιο θα επανεξετάσει τη διανομή ενδιάμεσου μερίσματος πριν από το τέλος του τρέχοντος έτους.
Το Συγκρότημα παρά τις σημαντικές προκλήσεις από την απότομη αύξηση των επιτοκίων όπως και πολλών αγαθών και υπηρεσιών με την ταυτόχρονη μείωση του διαθέσιμου εισοδήματος των καταναλωτών αναμένει ότι και το υπόλοιπο 2023 θα έχει βελτιωμένα αποτελέσματα. Η επικέντρωση του Συγκροτήματος στις κύριες δραστηριότητές του έχει επιφέρει σημαντική βελτίωση στη λειτουργική του δομή με εμφανή αποτελέσματα. Παρ' ταύτα, το Συγκρότημα παρά τις συμφωνίες που συνήψε τα προηγούμενα χρόνια για σημαντική μείωση του δανεισμού του, εξακολουθεί να είναι εκτεθειμένο στην απότομη αύξηση των επιτοκίων και τη συνεπακόλουθη αύξηση του κόστους δανεισμού ενώ εξακολουθεί διατηρεί τη συνέχιση της στρατηγική απομόχλευσης.
Στις 7 Οκτωβρίου 2023 ξεκίνησαν εχθροπραξίες μεταξύ της Χαμάς και του Ισραήλ. Η ένταση στη περιοχή συνεχίζεται μέχρι και την ημερομηνία υπογραφής των οικονομικών κατάστασεων. Τα αποτελέσματα της έντασης στην περιοχή δεν μπορούν να προβλεφθούν ενώ προς το παρόν δεν υπάρχει ορατή επίδραση σε οποιοδήποτε τομέα της οικονομίας.
Το Διοικητικό Συμβούλιο και η Διεύθυνση συνεχίζουν με την ίδια προσοχή να διαχειρίζονται τα δεδομένα της αγοράς και να λαμβάνουν κάθε δυνατό μέτρο ώστε το Συγκρότημα να παραμείνει ανταγωνιστικό, να αναδιοργανώνεται και να προσαρμόζει τις δραστηριότητες του, να αναπτύσσει νέες δραστηριότητες, να βελτιώνει την οικονομική του απόδοση, να ανταποκρίνεται σε όλες του τις υποχρεώσεις και να είναι σε θέση να εκμεταλλευτεί όποιες ευκαιρίες ανακύψουν στο μέλλον.
Το Συγκρότημα λειτουργεί εκθεσιακούς χώρους, καταστήματα και σημεία διανομής σε όλες τις πόλεις. Επίσης, λειτουργεί το Παγκύπριο Κέντρο Διανομής καταναλωτικών ειδών, που βρίσκεται στη Βιομηχανική Περιοχή Πέρα Χωρίου Νήσου. Πλήρης κατάλογος με διευθύνσεις καταστημάτων και υπηρεσιών συμπεριλαμβάνεται στον κατάλογο προϊόντων του Συγκροτήματος.
Κατά τη διάρκεια του εξάμηνου που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023, δεν υπήρχε οποιαδήποτε αλλαγή στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας.
Η καθαρή εσωτερική αξία της μετοχής της Εταιρείας στις 30 Ιουνίου 2023 ήταν €0,33 (31.12.2022: €0,31) ανά μετοχή των €0,85.
| Πλήρως πληρωθείσες μετοχές |
|||
|---|---|---|---|
| 30/06/23 0/0 |
31/12/22 0/0 |
||
| Ελένη Ν. Σιακόλα | 27.46 | 27,46 | |
| Χρυσούλα Ν. Σιακόλα | 27.46 | 27.46 |
| Ποσοστό | |
|---|---|
| Μετοχών | |
| 0/0 | |
| Ελένη Ν. Σιακόλα | 27,46 |
| Χρυσούλα Ν. Σιακόλα | 27,46 |
| Μαρίνα Ν. Σιακόλα | 26,52 |
| CYPRUS TRADING CORPORATION PLC | 6 | ||
|---|---|---|---|
| ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ | |||
| Για τo εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 | |||
| Εξάμηνο που έληξε στις | |||
| 30 Ιουνίου 2023 |
2022 | ||
| Συνεχιζόμενες δραστηριότητες | Σημ. | € | € |
| Κύκλος εργασιών Κόστος πωλήσεων Μεικτά κέρδη |
4 | 167.350.481 (128.850.826) 38.499.655 |
148.233.202 (115.005.914) 33.227.287 |
| Άλλα εισοδήματα από εργασίες Έξοδα διανομής και διαχείρισης Κέρδη από εργασίες πριν από τις αποσβέσεις |
2.239.962 (25.430.966) 15.308.651 |
1.031.826 (24.757.336) 9.501.778 |
|
| Αποσβέσεις Αποσβέσεις μακροχρόνιων μισθώσεων Κέρδη από εργασίες πριν από τα καθαρά έξοδα χρηματοδότησης |
(2.246.297) (4.031.616) 9.030.738 |
(2.245.647) (3.705.306) 3.550.825 |
|
| Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης Χρηματοοικονομικό κόστος μακροχρόνιων μισθώσεων |
6 6 |
(3.781.401) (1.720.890) |
(2.709.095) (1.574.973) |
| Μη επαναλαμβανόμενα έξοδα | - | (103.606) | |
| Κέρδη/(Ζημίες) πριν από τη φορολογία | 3.528.447 | (836.848) | |
| Φορολογία Κέρδη/(Ζημίες) περιόδου από συνεχιζόμενες δραστηριότητες |
7 | (702.213) 2.826.234 |
(393.385) (1.230.233) |
| Μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες Ζημίες περιόδου μετά τη φορολογία από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες |
5 | (71.105) | (78.518) |
| Κέρδη/Ζημίες και συγκεντρωτικά συνολικά έξοδα περιόδου | 2.755.129 | (1.308.751) | |
| Κέρδη/(Ζημίες) και συγκεντρωτικά συνολικά έξοδα αποδοτέα σε: Ιδιοκτήτες της Εταιρείας Συμφέρον μειοψηφίας |
1.901.107 854.022 |
(1.158.528) (150.223) |
|
| Κέρδη/(Ζημίες) και συγκεντρωτικά συνολικά έξοδα περιόδου | 2.755.129 | (1.308.751) | |
| Κέρδη/(Ζημίες) ανά μετοχή Βασικές και πλήρως κατανεμημένες ζημίες ανά μετοχή (σεντ): Συνεχιζόμενες δραστηριότητες Μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες |
8 | 2,09 (0,05) 2,04 |
(1,19) (0,05) (1,24) |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 12 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| 30 louviou | 31 Δεκεμβρίου | ||
|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | ||
| Σημ. | e | ਵ | |
| Περιουσιακά στοιχεία | |||
| Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός | 9 | 77.303.099 | 78.882.941 |
| Άυλα περιουσιακά στοιχεία | 10 | 12.978.660 | 13.022.477 3.622.353 |
| Επενδυτικά ακίνητα | 11 | 3.622.353 | |
| Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες | 12 | 12.770.545 | 12.770.545 |
| Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού σε δίκαιη αξία μέσω των άλλων | 13359 839 | 13.444.769 | |
| συνολικών εισοδημάτων Συμβατικό περιουσιακό στοιχείο |
16 | 40.000.000 | 40.000.000 |
| 167.892 | 257.587 | ||
| Χρηματοδοτικές μισθώσεις | 15 | 82.914.365 | 81.302.331 |
| Μακροχρόνιες μισθώσεις | 13 | 46.874.440 | 45.142.698 |
| Δάνεια εισπρακτέα | 5.426.637 | 5.333.600 | |
| Περιορισμένες τραπεζικές καταθέσεις | 293.779.301 | ||
| Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων | 295.417.330 | ||
| Αποθέματα | 63.832.005 | 59.864.399 | |
| Χρηματοδοτικές μισθώσεις | 155.248 | 155.248 | |
| Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις | 14 | 29.794.541 | 29.419.039 |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών | 1,977,503 | 3.169.389 | |
| Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων | 95.759.297 | 92.608.075 | |
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων | 391.176.627 | 386.387.376 | |
| Ίδια κεφάλαια | |||
| Μετοχικό κεφάλαιο | 17 | 79.261.147 | 79.261.147 |
| Υπέρ το άρτιο | 4.255.873 | 4.255.873 | |
| Αποθεματικό ιδίων μετοχών | (113.817) | (113.817) | |
| Αποθεματικά εύλογης αξίας | 22.838.851 | 22.838.851 | |
| Αποθεματικό προσόδου | (75.649.695) | (77.550.802) | |
| Διαφορά από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ | 401.035 | 401.035 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στους ιδιοκτήτες | 30.993.394 | 29.092.287 | |
| Συμφέρον μειοψηφίας | 9,527,906 | 10.388.884 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | 40.521.300 | 39.481.171 | |
| Υποχρεώσεις | |||
| Δανεισμός | 18 | 69.925.316 | 71.846.740 |
| Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις | 4.335.696 | 4.330.617 | |
| Μακροχρόνιες μισθώσεις | 24 | 83.484.753 | 81.650.771 |
| Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων | 157.745.765 | 157.828.128 | |
| Δανεισμός | 18 | 84.257.465 | 81.248.732 |
| Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις | 19 | 100.979.151 | 100.854.669 |
| Βραχυχρόνιο μέρος μακροχρόνιων μισθώσεων | 24 | 6.103.706 | 5.756.181 |
| Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις | 1.569.240 | 1.218.495 | |
| Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων | 192.909.562 | 189.078.077 | |
| Σύνολο υποχρεώσεων | 350.655.327 | 346.906.205 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υπογρεώσεων | 391176.577 | 386,387,376 |
| 8 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Σύνολο ιδίων | ||||||||
| Διαφορά | μειοψηφίας | κεφαλαίων | ||||||
| μετοχικού | Αποθεματικό | |||||||
| κεφάλαιο | Ευρώ | το άρτιο | ιδίων μετοχών | εύλογης αξίας | προσόδου | Σύνολο | ||
| € 79.261.147 |
€ 401.035 |
€ 4.255.873 |
€ (113.817) |
€ 20.517.369 |
€ (74.432.406) |
€ 29.889.201 |
€ 11.396.142 |
€ 41.285.343 |
| - | - | - | - | - | (1.158.528) | (1.158.528) | (150.223) | (1.308.751) |
| - | - | - | - | - | (1.158.528) | (1.158.528) | (150.223) | (1.308.751) |
| - | - | - | - | - | - | - | (490.000) | (490.000) |
| 79.261.147 | 401.035 | 4.255.873 | (113.817) | 20.517.369 | (75.590.934) | 28.730.673 | 10.755.918 | 39.486.591 |
| Μετοχικό | από μετατροπή κεφαλαίου σε |
υπέρ | Αποθεματικό | CYPRUS TRADING CORPORATION PLC Για τo εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 Αποδοτέα σε ιδιοκτήτες της Εταιρείας Αποθεματικά |
ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Αποθεματικό |
- | Συμφέρον |
| 9 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CYPRUS TRADING CORPORATION PLC | |||||||||
| ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ | |||||||||
| Για τo εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 | |||||||||
| Αποδοτέα σε ιδιοκτήτες της Εταιρείας | Σύνολο ιδίων | ||||||||
| Διαφορά από μετατροπή |
μειοψηφίας | κεφαλαίων | |||||||
| Μετοχικό | μετοχικού κεφαλαίου σε |
Αποθεματικό υπέρ |
Αποθεματικό | Αποθεματικά | Αποθεματικό | ||||
| κεφάλαιο | Ευρώ | το άρτιο | ιδίων μετοχών | εύλογης αξίας | προσόδου | Σύνολο | |||
| Εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 Την 1 Ιανουαρίου 2023 |
€ 79.261.147 |
€ 401.035 |
€ 4.255.873 |
€ (113.817) |
€ 22.838.851 |
€ (77.550.802) |
€ 29.092.287 |
€ 10.388.884 |
€ 39.481.171 |
| Συγκεντρωτικά συνολικά έξοδα περιόδου | - | - | |||||||
| Ζημία περιόδου | - - |
- | - | - | 1.901.107 | 1.901.107 | 854.022 | 2.755.129 | |
| Συγκεντρωτικά συνολικά έξοδα περιόδου | - - |
- | - | - | 1.901.107 | 1.901.107 | 854.022 | 2.755.129 | |
| Συναλλαγές με ιδιοκτήτες της Εταιρείας Συνεισφορές από και διανομές σε ιδιοκτήτες της Εταιρείας |
|||||||||
| - - |
- | - | - | - | - | (1.715.000) | (1.715.000) | ||
| Μέρισμα που πληρώθηκε από θυγατρικές εταιρείες | - | ||||||||
| Στις 30 Ιουνίου 2023 | 79.261.147 | 401.035 | 4.255.873 | (113.817) | 22.838.851 | (75.649.695) | 30.993.394 | 9.527.906 | 40.521.300 |
| 10 | |||
|---|---|---|---|
| CYPRUS TRADING CORPORATION PLC | |||
| ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ | |||
| Για τo εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 | |||
| Εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου |
|||
| 2023 | 2022 | ||
| Σημ. | € | € | |
| Ροή μετρητών από εργασίες | |||
| Κέρδη από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης | 20 | 15.650.801 | 9.595.749 |
| Μείωση/(Αύξηση) στα αποθέματα | (3.967.606) | 1.106.219 | |
| Μείωση/(αύξηση) στις εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις | (375.502) | 3.385.856 | |
| (Μείωση)/αύξηση στις εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις | 76.464 | (1.384.644) | |
| Μετρητά από εργασίες | 11.384.157 | 12.703.179 | |
| Τόκοι που πληρώθηκαν | (4.919.187) | (3.739.617) | |
| Φορολογία που πληρώθηκε Καθαρά μετρητά από εργασίες |
(351.464) 6.113.506 |
(298.825) 8.664.737 |
|
| Ροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες | |||
| Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού | 9 10 |
(1.080.819) | (2.124.573) |
| Πληρωμές για αγορά άυλων περιουσιακών στοιχείων Εισπραξείς από διάθεση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση |
(111.828) 85.430 |
(100.101) - |
|
| Εισπράξεις από πώληση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού | 156.753 | 329.043 | |
| Τόκοι που εισπράχθηκαν | 55.865 | 37.167 | |
| Καθαρά μετρητά για επενδυτικές δραστηριότητες | (894.599) | (1.858.464) | |
| Ροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες | |||
| Χορήγηση νέων δανείων | 18 | 5.670.520 | 1.476.878 |
| Αποπληρωμή δανείων | (3.249.890) | (2.411.189) | |
| Αποπληρωμή τραπεζικών και άλλων διευκολύνσεων | (1.333.321) | (3.553.140) | |
| Χορήγηση δανείων σε συγγενικά μέρη | 13 | (1.144.632) | (1.216.489) |
| Αποπληρωμή δανείων από συγγενικά μέρη | 494.810 | 1.223.740 | |
| Δόσεις που εισπράχθηκαν από χρηματοδοτική μίσθωση | 89.695 | 165.126 | |
| Πληρωμές για μακροχρόνιες μισθώσεις Αύξηση στις περιορισμένες τραπεζικές καταθέσεις |
(5.129.937) (93.037) |
(4.604.328) - |
|
| Μερίσματα που πληρώθηκαν Καθαρά μετρητά για χρηματοδοτικές δραστηριότητες |
(1.715.000) (6.410.791) |
(490.000) (9.409.402) |
|
| Μείωση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών | (1.191.886) | (2.603.131) | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή του εξαμήνου | 3.169.389 | 3.628.734 | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος του εξαμήνου | 1.977.503 | 1.025.603 | |
Η Cyprus Trading Corporation Plc (η 'Εταιρεία') συστάθηκε στην Κύπρο το 1977 ως Ιδιωτική Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης, με την επωνυμία Cyprian Seaways Bonded Warehouses Limited. Το 1989 μετατράπηκε σε Δημόσια σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, αφού προηγουμένως εξαγόρασε την Cyprus Trading Corporation Limited, που ιδρύθηκε το 1927, και πήρε το όνομά της.
Το εγγεγραμμένο γραφείο της Εταιρείας είναι στο Μέγαρο Σιακόλα, Παλαιός Δρόμος Λευκωσίας-Λεμεσού, Αθαλάσσα, Λευκωσία.
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος περιλαμβάνουν την εισαγωγή, διανομή και εμπορία μεγάλου αριθμού καταναλωτικών αγαθών, αυτοκινήτων και βαρέων μηχανημάτων, το λιανικό εμπόριο μέσω πολυκαταστημάτων και άλλων εξειδικευμένων καταστημάτων και την ιδιοκτησία και διαχείριση ακίνητης περιουσίας.
Οι πρόσφατες συνεχείς κρίσεις έχουν επηρεάσει αναμφίβολα τη λειτουργία των δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος λόγω των επιπτώσεων που επέφερε ο ΡωσσοΟυκρανικός πόλεμος με τις κυρώσεις, τις αναταράξεις στη παγκόσμια εφοδιαστική αλυσίδα αλλά και την απότομη αύξηση του πληθωρισμού και της ενέργειας.
Οι οικονομικές επιπτώσεις των συνεχών κρίσεων στην παγκόσμια οικονομία και στις συνολικές επιχειρηματικές δραστηριότητες δεν μπορούν όμως να εκτιμηθούν με εύλογη βεβαιότητα. Οι τρέχουσες προσδοκίες και εκτιμήσεις της Διεύθυνσης θα μπορούσαν να διαφέρουν από τα πραγματικά αποτελέσματα.
Η Διεύθυνση έχει εξετάσει τις ιδιαίτερες συνθήκες που θα μπορούσαν να έχουν σημαντικό αντίκτυπο στις επιχειρηματικές δραστηριότητες και τους κινδύνους στους οποίους εκτίθεται το Συγκρότημα και έχει καταλήξει στο συμπέρασμα ότι οι κυριότερες επιπτώσεις στην κερδοφορία και ρευστότητα του Συγκροτήματος προέκυψαν από:
Η Διεύθυνση έχει αξιολογήσει και βρίσκεται σε διαδικασία επαναξιολόγησης της εμπορικής της δραστηριότητας και των σχετικών ταμειακών ροών, χρησιμοποιώντας αναθεωρημένες υποθέσεις και ενσωματώνοντας αρνητικά σενάρια στην αξιολόγηση των πραγματικών και δυνητικών χρηματοδοτικών αναγκών, λαμβάνοντας υπόψη τις κύριες επιπτώσεις που προσδιορίστηκαν παραπάνω.
Από την ανάλυση που διενεργήθηκε δεν εντοπίστηκαν πρόσθετες ανάγκες ρευστότητας ή επιπτώσεις σε χρηματοοικονομικούς συμβατικούς όρους. Η Διεύθυνση όμως διαπραγματεύεται ήδη με τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα για ενίσχυση της ρευστότητας για να καταστεί πιο ανθεκτικό στις συνεχείς κρίσεις και πολλαπλές αβεβαιότητες που δημιουργούνται.
Η Διεύθυνση θα συνεχίσει να παρακολουθεί στενά την κατάσταση και να αξιολογεί πρόσθετα μέτρα ως εφεδρικό σχέδιο στην περίπτωση που η περίοδος διαταραχής παραταθεί.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2023 μέχρι 30 Ιουνίου 2023 αποτελούνται από την Εταιρεία και τις θυγατρικές της εταιρείες που μαζί αναφέρονται ως το 'Συγκρότημα' και το συμφέρον του Συγκροτήματος σε συνδεδεμένες εταιρείες.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που αναφέρονται στην περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2023 μέχρι 30 Ιουνίου 2023 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 – 'Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις' και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022.
Οι κυριότερες λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν στην κατάρτιση αυτών των ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων είναι σύμφωνες με αυτές που χρησιμοποιήθηκαν στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022, εκτός όπου δηλώνεται διαφορετικά πιο κάτω σε σχέση με την υιοθέτηση καινούργιων ΔΠΧΑ από την 1 Ιανουαρίου 2023.
Κατά την ημερομηνία έγκρισης αυτών των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων μια σειρά από νέα πρότυπα και τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες που ισχύουν για λογιστικές περιόδους που αρχίζουν μετά την 1 Ιανουαρίου 2023, και δεν έχουν εφαρμοστεί στην ετοιμασία αυτών των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Κανένα από αυτά δεν αναμένεται να έχει σημαντική επίδραση στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος.
| 13 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| CYPRUS TRADING CORPORATION PLC | ||||||
| ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ | ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ | |||||
| Για τo εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 | ||||||
| ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ | ||||||
| Πληροφορίες για λειτουργικούς τομείς προς αναφορά | ||||||
| Λιανικό εμπόριο |
Εισαγωγή και διανομή |
Ιδιοκτησία και διαχείριση ακίνητης |
Επενδύσεων και άλλων |
Διαγραφές λόγω ενοποίησης |
Σύνολο | |
| Εξάμηνο έληξε στις 30 | € | € | περιουσίας € |
€ | € | € |
| Ιουνίου 2023 Κύκλος εργασιών |
90.283.329 | 78.582.029 | - | - | (1.514.877) | 167.350.481 |
| Κέρδη/(Ζημίες) περιόδου μετά τη φορολογία από συνεχιζόμενες |
||||||
| δραστηριότητες | 3.037.745 | 2.904.364 | (162.360) | (3.173.690) | 149.070 | 2.755.129 |
| Ζημίες περιόδου μετά τη φορολογία από μη συνεχιζόμενες |
||||||
| δραστηριότητες (Σημ. 5) | (71.105) | - | - | - | - | (71.105) |
| Εξάμηνο έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 |
||||||
| Κύκλος εργασιών Κέρδη/(Ζημίες) περιόδου μετά τη φορολογία από συνεχιζόμενες |
77.144.594 | 72.370.233 | - | - | (1.281.625) | 148.233.202 |
| δραστηριότητες | (1.186.083) | 2.006.705 | (89.602) | (2.605.161) | 643.908 | (1.230.233) |
| Κέρδη περιόδου μετά τη φορολογία από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες (Σημ. 5) |
||||||
| (78.518) | - | - | - | - | (78.518) | |
| Εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου |
|||
|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | ||
| € | € | ||
| Ζημιές από τερματισμό δραστηριοτήτων | (71.105) | (78.518) | |
| (71.105) | (78.518) |
| Εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου |
||||
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | |||
| € | € | |||
| Έσοδα χρηματοδότησης | 1.137.786 | 1.030.521 | ||
| Έξοδα Χρηματοδότησης | (4.919.187) | (3.739.617) | ||
| Χρηματοοικονομικό κόστος μακροχρόνιων μισθώσεων | (1.720.890) | (1.574.972) | ||
| Καθαρά έξοδα Χρηματοδότησης | (5.502.291) | (4.284.068) | ||
| 7. | ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ | |||
| Εξάμηνο που έληξε στις | ||||
| 30 Ιουνίου | ||||
| 2023 | 2022 | |||
| € | € | |||
| Εταιρικός φόρος | 702.213 | 393.385 | ||
| Χρέωση περιόδου | 702.213 | 393.385 | ||
| Εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου |
|||
|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | ||
| € | € | ||
| Κέρδη/(Ζημίες) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες που |
|||
| αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας Ζημίες από μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες που |
1.948.740 | (1.105.928) | |
| αναλογούν στους ιδιοκτήτες της εταιρείας | (47.633) | (52.600) | |
| Ζημίες περιόδου που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της | |||
| Εταιρείας | 1.901.107 | (1.158.528) | |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών των €0,85 που ήταν | |||
| εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου | 93.248.408 | 93.248.408 | |
| Βασικές και πλήρως κατανεμημένες ζημίες ανά μετοχή (σεντ): |
|||
| Συνεχιζόμενες δραστηριότητες | 2,09 | (1,19) | |
| Μη συνεχιζόμενες δραστηριότητες | (0,05) | (0,05) | |
| 2,04 | (1,24) |
| 31 | |||
|---|---|---|---|
| 30 Ιουνίου 2023 |
Δεκεμβρίου 2022 |
||
| € | € | ||
| Την 1 Ιανουαρίου | 78.882.941 | 81.097.067 | |
| Προσθήκες | 1.080.819 | 3.391.695 | |
| Εκποιήσεις | (352.869) | (896.253) | |
| Αποσβέσεις διαγραφών και εκποιήσεων | 196.116 | 628.891 | |
| Αποσβέσεις | (2.381.198) | (5.004.337) | |
| Επανεκτίμηση | - | (899.054) | |
| Μεταφορές μεταξύ κατηγοριών | - | 541.926 | |
| Απομείωση και διαγραφές | (122.710) | 23.005 | |
| Στις 30 Ιουνίου/31 Δεκεμβρίου | 77.303.099 | 78.882.941 |
| 31 | ||
|---|---|---|
| 30 Ιουνίου | Δεκεμβρίου | |
| 2023 | 2022 | |
| € | € | |
| Την 1 Ιανουαρίου | 13.022.477 | 13.715.395 |
| Προσθήκες | 111.828 | 292.895 |
| Αποσβέσεις | (100.541) | (281.667) |
| Μεταφορά μεταξύ κατηγοριών | - | (630.039) |
| Απομείωση/Διαγραφές | (55.103) | (74.107) |
| Στις 30 Ιουνίου/31 Δεκεμβρίου | 12.978.660 | 13.022.477 |
| 31 |
|---|
| 30 Ιουνίου Δεκεμβρίου 2023 2022 |
| € € |
| Την 1 Ιανουαρίου 3.622.353 3.522.353 |
| Επανεκτίμηση - 100.000 |
| Στις 30 Ιουνίου/31 Δεκεμβρίου 3.622.353 3.622.353 |
| CYPRUS TRADING CORPORATION PLC | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ | ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ | ||||
| Για τo εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 | |||||
| 12. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ | |||||
| Οι συνδεδεμένες εταιρείες του συγκροτήματος είναι οι ακόλουθες: | |||||
| Συνολικό εκδοθέν μετοχικό |
Ποσοστό μετοχών με δικαίωμα ψήφου |
Μέθοδος | |||
| κεφάλαιο | 30 Ιουνίου | 31 Δεκεμβρίου | υπολογισμού | ||
| (αριθμός μτχ) | 2023 % |
2022 % |
|||
| Ακίνητα Λάκκος Μικέλλη Λίμιτεδ | 11.860.000 | 22,59 | 22,59 | Καθαρή θέση | |
| 30 Ιουνίου | 31 Δεκεμβρίου | ||||
| 2023 | 2022 | ||||
| € | € | ||||
| Την 1 Ιανουαρίου | 12.770.545 | 13.434.691 | |||
| Μερίδιο κερδών/(ζημιών) μετά τη φορολογία | - | (543.736) | |||
| Απομείωση | - | (120.410) | |||
| Στις 30 Iουνίου/31 Δεκεμβρίου | 12.770.545 | 12.770.545 | |||
| 30 Ιουνίου | 31 Δεκεμβρίου | |
|---|---|---|
| 2023 | 2022 | |
| € | € | |
| Δάνεια σε συγγενικά μέρη (Σημ. 21) | 58.005.308 | 56.273.566 |
| Αναπροσαρμογή για ΔΠΧΑ 9 | (11.130.868) | (11.130.868) |
| Σύνολο | 46.874.440 | 45.142.698 |
| Εισπρακτέα | ||
|---|---|---|
| Μέσα σε δώδεκα μήνες | - | - |
| Από 1 μέχρι 2 έτη | - | - |
| Από 2 μέχρι 5 έτη | - | - |
| Πέραν των 5 ετών | 46.874.440 | 45.142.698 |
| 46.874.440 | 45.142.698 | |
| Σύνολο | 46.874.440 | 45.142.698 |
| 30 Ιουνίου | 31 Δεκεμβρίου | |
| 2023 | 2022 | |
| € | € | |
| Την 1 Ιανουαρίου | 45.142.698 | 43.996.345 |
| Χορήγηση νέων δανείων | 1.144.632 | 3.130.820 |
| Αποπληρωμή κεφαλαίου και τόκων | (494.810) | (2.150.725) |
| Τόκοι που κεφαλαιοποιήθηκαν | 1.081.921 | 1.919.343 |
| Μεταφορά υπολοίπου από συγγενικές εταιρείες | - | 41.479 |
| Αναπροσαρμογή για ΔΠΧΑ 9 | - | (1.794.564) |
| Στις 30 Ιουνίου / 31 Δεκεμβρίου | 46.874.440 | 45.142.698 |
| 30 Ιουνίου 2023 |
31 Δεκεμβρίου 2022 |
||
|---|---|---|---|
| € | € | ||
| Εμπορικοί χρεώστες | 18.954.554 | 17.970.801 | |
| Άλλοι χρεώστες και προπληρωμές | 5.553.029 | 6.040.326 | |
| Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη (Σημ. 21) | 5.197.072 | 5.314.673 | |
| Τρέχουσες φορολογικές απαιτήσεις | 89.886 | 93.239 | |
| Σύνολο | 29.794.541 | 29.419.039 |
Το συγκρότημα ενοικιάζει καταστήματα αποθήκες και εκθεσιακούς χώρους. Οι εν λόγω μισθώσεις αναγνωρίστηκαν ως μακροχρόνιες μισθώσεις με βάση το ΔΠΧΑ 16 "Μισθώσεις". Το υπόλοιπο των μισθώσεων κατά την 30η Ιουνίου 2023 μετά την αφαίρεση αποσβέσεων, που συμπεριλαμβάνονται στον λογαριασμό αποτελεσμάτων, ύψους €4.031.616, ανέρχεται σε €82.914.365.
Στις 10 Δεκεμβρίου 2018, η Εταιρεία και άλλες θυγατρικές και συγγενικές εταιρείες προχώρησαν σε από κοινού υπογραφή συμφωνίας-πλαίσιο (η «Συμφωνία») με τον κύριο τραπεζικό οργανισμό με τον οποίο συνεργάζονται για ανταλλαγή περιουσιακών στοιχείων έναντι εξόφλησης τραπεζικού δανεισμού (Debt-for-asset swap).
Κατά τη διάρκεια του έτους 2020, το Συγκρότημα ολοκλήρωσε την πιο πάνω Συμφωνία με τη μεταφορά του τελευταίου ακινήτου, όπως προβλεπόταν. Το συγκεκριμένο ακίνητο μεταφέρθηκε στην αξία των €70.000.000 έναντι άμεσης αποπληρωμής δανείων ύψους €30.000.000 του Συγκροτήματος και αποπληρωμή δανείων συνολικού ύψους €40.000.000 με την έκδοση πολεοδομικής άδειας για την ανέγερση πύργου.
Το πιο πάνω ποσό των €40.000.000 αποτελεί συμβατικό περιουσιακό στοιχείο, καθώς η είσπραξη του θα γίνει με την έκδοση της πολεοδομικής άδειας.
Με βάση το πρότυπο ΔΛΠ 16 ο υπολογισμός του ποσού των καθαρών εσόδων υπολογίζεται με βάση τις πρόνοιες του ΔΠΧΑ 15. Εφαρμόζοντας τις απαιτήσεις του εν λόγω προτύπου, το ποσό των €40.000.000 αντιπροσωπεύει μεταβλητό αντάλλαγμα. Όπως απαιτείται από το ΔΠΧΑ 15 το Διοικητικό Συμβούλιο εξέτασε κατά πόσος υπάρχουν υψηλές πιθανότητες (highly probable) να μην υπάρξει αντιστροφή σημαντικού ποσού μεταβλητού ανταλλάγματος στο μέλλον και κατέληξε στο συμπέρασμα ότι δεν υπάρχουν υψηλές πιθανότητες. Το στοιχείο για την αξιολόγηση αυτή ήταν το κατά ποσό η έκδοση της πολεοδομικής άδειας για ανέγερση πύργου έχει υψηλές πιθανότητες επιτυχίας. Το Διοικητικό Συμβούλιο έκρινε ότι η έκδοση της εν λόγω άδειας έχει πολύ υψηλές πιθανότητες, βασιζόμενο, μεταξύ άλλων, σε έκθεση εμπειρογνωμόνων και άλλες επικοινωνίες με τις αρμόδιες αρχές.
Περαιτέρω το Διοικητικό Συμβούλιο αξιολόγησε την πιθανότητα να διαφοροποιηθεί το τελικό ποσό και κατέληξε στο συμπέρασμα, ότι με βάση τα δεδομένα της αίτησης που υποβλήθηκε και τις πληροφορίες που υπήρχαν δεν αναμένεται να υπάρξει σημαντική διαφοροποίηση του ποσού αυτού.
Στην απομακρυσμένη περίπτωση που η έκδοση αυτή δεν πραγματοποιηθεί, τότε το Συγκρότημα θα αναγνωρίσει ως έξοδο όλο το ποσό που αναγνωρίστηκε ως συμβατικό περιουσιακό στοιχείο.
| 30 Ιουνίου | 31 Δεκεμβρίου | ||
|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | ||
| € | € | ||
| Εγκεκριμένο μετοχικό κεφάλαιο 120.000.000 συνήθεις μετοχές των €0,85 |
102.000.000 | 102.000.000 | |
| Εκδοθέν μετοχικό κεφάλαιο | |||
| 93.248.408 συνήθεις μετοχές των €0,85 | 79.261.147 | 79.261.147 |
| 30 Ιουνίου | 31 Δεκεμβρίου | |||
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | |||
| € | € | |||
| Εγκεκριμένο μετοχικό κεφάλαιο | ||||
| 120.000.000 συνήθεις μετοχές των €0,85 | 102.000.000 | 102.000.000 | ||
| Εκδοθέν μετοχικό κεφάλαιο | ||||
| 93.248.408 συνήθεις μετοχές των €0,85 | 79.261.147 | 79.261.147 | ||
| Εκδοθέν μετοχικό κεφάλαιο | 30 Ιουνίου 2023 Αριθμός συνήθων μετοχών |
Μετοχικό κεφάλαιο € |
Αριθμός συνήθων μετοχών |
31 Δεκεμβρίου 2022 Μετοχικό κεφάλαιο € |
| Την 1 Ιανουαρίου | 93.248.408 | 79.261.147 | 93.248.408 | 79.261.147 |
| 93.248.408 | 79.261.147 | 93.248.408 | 79.261.147 |
| 30 Ιουνίου 2023 |
31 Δεκεμβρίου 2022 |
||
|---|---|---|---|
| € | € | ||
| Τρέχουσες υποχρεώσεις | |||
| Τραπεζικές διευκολύνσεις και λογαριασμοί φάκτορινγκ | 53.526.150 | 54.859.471 | |
| Τραπεζικά δάνεια | 30.731.315 | 26.389.261 | |
| 84.257.465 | 81.248.732 | ||
| Μη τρέχουσες υποχρεώσεις | |||
| Τραπεζικά δάνεια | 68.021.701 | 69.963.509 | |
| Άλλα δάνεια | 1.903.615 | 1.883.231 | |
| 69.925.316 | 71.846.740 | ||
| Σύνολο | 154.182.781 | 153.095.472 | |
Τα τραπεζικά και άλλα δάνεια αναλύονται ως ακολούθως:
| 30 Ιουνίου 2023 |
31 Δεκεμβρίου 2022 |
||
|---|---|---|---|
| € | € | ||
| Αποπληρωτέα: | |||
| Μέσα σε δώδεκα μήνες | 30.731.314 | 26.323.956 | |
| Από 1 μέχρι 2 έτη | 10.444.580 | 9.632.553 | |
| Από 2 μέχρι 5 έτη | 30.082.230 | 49.242.519 | |
| Πέραν των 5 ετών | 29.398.507 | 13.036.973 | |
| 69.925.317 | 71.912.045 | ||
| Σύνολο | 100.656.631 | 98.236.001 | |
Η κίνηση των πιο πάνω τραπεζικών και άλλων δανείων κατά τη διάρκεια της περιόδου/του έτους ήταν ως εξής:
| 30 Ιουνίου 2023 |
31 Δεκεμβρίου 2022 |
||
|---|---|---|---|
| € | € | ||
| Την 1 Ιανουαρίου | 98.236.001 | 99.901.454 | |
| Χορήγηση νέων δανείων | 5.670.520 | 8.079.296 | |
| Αποπληρωμή δανείων | (5.671.100) | (13.797.646) | |
| Τόκοι που πιστώθηκαν | 2.421.210 | 4.052.897 | |
| Στις 30 Ιουνίου/31 Δεκεμβρίου | 100.656.631 | 98.236.001 |
| 30 Ιουνίου 2023 |
31 Δεκεμβρίου 2022 |
||
|---|---|---|---|
| € | € | ||
| Τρέχουσες υποχρεώσεις | |||
| Εμπορικοί πιστωτές | 61.139.396 | 57.503.345 | |
| Άλλοι πιστωτές και οφειλόμενα έξοδα | 39.839.755 | 43.349.404 | |
| Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη (Σημ. 21) | - | 1.920 | |
| 100.979.151 | 100.854.669 |
| Εξάμηνο που έληξε στις | |||
|---|---|---|---|
| 30 Ιουνίου | |||
| 2023 | 2022 | ||
| € | € | ||
| Ζημία μετά τη φορολογία | 2.755.128 | (1.308.751) | |
| Αναπροσαρμογές για: | |||
| Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (Σημ. 9) | 2.381.198 | 2.389.081 | |
| Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων (Σημ. 10) | 100.541 | 132.659 | |
| Αποσβέσεις μακροχρόνιων χρηματοδοτικών μισθώσεων | 4.031.616 | 3.705.306 | |
| Διαφραφές στοιχείων ενεργητικού | 177.813 | - | |
| Φορολογία | 702.213 | 393.385 | |
| Τόκους πληρωτέους | 4.919.187 | 3.739.617 | |
| Τόκους εισπρακτέους | (1.137.786) | (1.030.521) | |
| Χρηματοοικονομικό κόστος μακροχρόνιων μισθώσεων | 1.720.890 | 1.574.973 | |
| Κέρδη από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης | 15.650.801 | 9.595.749 |
Οι πιο κάτω συναλλαγές έγιναν σε καθαρά εμπορική βάση με συγγενικά μέρη (εταιρείες στις οποίες η N.K. Shacolas (Holdings) Limited έχει σημαντικό συμφέρον):
| α) Πωλήσεις εμπορευμάτων και υπηρεσιών Φύση Συναλλαγών |
30 Ιουνίου 2023 € |
30 Ιουνίου 2022 € |
|
|---|---|---|---|
| Ιθύνουσα | Δικαιώματα για παραχώρηση χώρων | 21.420 | 21.420 |
| εταιρεία | 21.420 | 21.420 | |
| Συγγενικές | Χρηματοδοτικές και τόκοι | 1.081.921 | 990.313 |
| εταιρείες | 1.081.821 | 990.313 | |
| β) Αγορές εμπορευμάτων και υπηρεσιών Φύση Συναλλαγών |
30 Ιουνίου 2023 |
30 Ιουνίου 2022 |
|
| € | € | ||
| Ιθύνουσα | Συμβουλευτικές υπηρεσίες | 390.000 | 390.000 |
| εταιρεία | 390.000 | 390.000 | |
| γ) Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη | 30 Ιουνίου | 31 | |
| 2023 € |
Δεκεμβρίου 2022 € |
||
| Ποσά εισπρακτέα Ιθύνουσα εταιρεία Συγγενικές εταιρείες |
Συνδεδεμένες εταιρείες Αναπροσαρμογή για ΔΠΧΑ 9 |
16 4.084.908 1.163.444 (51.296) 5.197.072 |
50.396 4.100.832 1.163.444 (51.296) 5.263.376 |
| 30 Ιουνίου | 31 Δεκεμβρίου |
|
|---|---|---|
| 2023 € |
2022 € |
|
| Ποσά πληρωτέα Ιθύνουσα εταιρεία Συγγενικές εταιρείες |
- - |
- 1.920 |
| - | 1.920 |
Τα δάνεια εισπρακτέα από συγγενικά μέρη περιλαμβάνουν τα ακόλουθα δάνεια:
Οι ακόλουθες θυγατρικές εταιρείες έχουν σημαντικό ποσοστό συμφέρον μειοψηφίας:
| Όνομα | Χώρα σύστασης |
Λειτουργικοί τομείς |
Ποσοστό που κατέχεται από το συμφέρον μειοψηφίας |
|
|---|---|---|---|---|
| 30/6/2023 | 30/6/2022 | |||
| Συγκρότημα Woolworth (Cyprus) Properties Plc |
Κύπρος | Ιδιοκτησία και διαχείριση ακίνητης περιουσίας |
21,70% | 21,70% |
| Συγκρότημα Ermes Department Stores Plc |
Κύπρος | Λιανικό εμπόριο | 33,01% | 33,01% |
Πιο κάτω παρουσιάζονται οι συνοπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τις θυγατρικές εταιρείες των οποίων το συμφέρον μειοψηφίας κατέχει σημαντικό ποσοστό στο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας.
| Για τo εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 22. ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ (συνέχεια) | ||||
| Συγκρότημα Woolworth (Cyprus) Properties Plc 30/06/2023 31/12/2022 € € |
Συγκρότημα Ermes Department Stores Plc 30/06/2023 31/12/2022 € € |
|||
| Κύκλος εργασιών | 750.431 | 1.115.322 | 53.815.518 | 110.973.770 |
| Άλλα εισοδήματα | - | 419.394 | 1.772.290 | 1.581.315 |
| (Ζημίες)/κέρδη περιόδου/έτους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες |
(102.197) | (118.614) | 223.323 | (951.674) |
| (Ζημίες)/κέρδη περιόδου/έτους από μη συνεχίζόμενες δραστηριότητες |
- | - (71.105) |
- | |
| Κέρδη/(ζημίες) περιόδου/έτους | (102.197) | (118.614) | 152.218 | (951.674) |
| Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου/έτους |
- | - - |
- | |
| Συγκεντρωτικά συνολικά (έξοδα)/έσοδα περιόδου/έτους |
(102.197) | (118.614) | 152.218 | (951.674) |
| Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου/έτους αποδοτέα στο συμφέρον μειοψηφίας |
(22.177) | (21.833) | 876.198 | 1.916.952 |
| Λοιπά συνολικά έσοδα έτους αποδοτέα στο συμφέρον μειοψηφίας |
- | - | - | - |
| Συγκρότημα Woolworth | Συγκρότημα Ermes | |||
|---|---|---|---|---|
| (Cyprus) Properties Plc | Department Stores Plc | |||
| 30/06/2023 | 31/12/2022 | 30/06/2023 | 31/12/2022 | |
| € | € | € | € | |
| Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία |
1.511.679 | 1.434.842 | 35.577.452 | 34.426.097 |
| Μη-κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία |
89.098.020 | 89.661.981 | 143.844.351 | 143.334.028 |
| Τρέχουσες υποχρεώσεις | (18.538.784) | (19.664.514) | (79.273.451) | (77.169.115) |
| Μη-τρέχουσες υποχρεώσεις | (7.930.703) | (7.189.900) | (95.729.751) | (94.609.632) |
| Καθαρά περιουσιακά στοιχεία | 64.140.212 | 64.242.409 | 4.418.598 | 5.981.378 |
| Καθαρά περιουσιακά στοιχεία αποδοτέα στο συμφέρον μειοψηφίας |
13.918.426 | 13.940.603 | 1.458.579 | 1.974.453 |
| Καθαρά μετρητά (για)/από εργασίες |
(401.340) | (480.113) | 7.185.816 | 20.390.212 |
| Καθαρά μετρητά από/(για) επενδυτικές δραστηριότητες |
(6.541) | 1.606.044 | (625.942) | 1.273.818 |
| Καθαρά μετρητά από/(για) χρηματοδοτικές δραστηριότητες |
524.127 | (1.292.592) | (7.858.782) | (16.679.287) |
| (Μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών |
116.246 | (166.661) | (1.298.908) | 4.984.743 |
| Μερίσματα που πληρώθηκαν στο | ||||
| συμφέρον μειοψηφίας | - | - | 1.715.000 | 2.940.000 |
Οι πιο πάνω πληροφορίες είναι πριν οποιεσδήποτε ενδοεταιρικές απαλείψεις και παρουσιάζονται προσαρμοσμένες με τις διαφορές στις λογιστικές πολιτικές μεταξύ του Συγκροτήματος και των θυγατρικών εταιριών.
Το Συγκρότημα εκτίθεται στους ακόλουθους κινδύνους που προκύπτουν από τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που κατέχει:
Πιστωτικό κίνδυνο
Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει τη συνολική ευθύνη για την υιοθέτηση και επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης του χρηματοοικονομικού κινδύνου.
Οι αρχές διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων του Συγκροτήματος υιοθετούνται για να εντοπίζονται και να αναλύονται οι κίνδυνοι που αντιμετωπίζει το Συγκρότημα, να θέτει κατάλληλα όρια κινδύνων και ελέγχων, να παρακολουθεί τους κινδύνους και να τηρεί τα όρια αυτά. Οι αρχές και τα συστήματα διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων αναθεωρούνται συχνά για να αντανακλούν τις αλλαγές στις συνθήκες αγοράς και στις δραστηριότητες του Συγκροτήματος. Οι αρχές δεν έχουν αλλάξει ουσιαστικά από αυτές που αναφέρονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2018.
Το υπόλοιπο των υποχρεώσεων για μακροχρόνιες μισθώσεις κατά τη 30 Ιουνίου 2023 ανήλθε σε €89.588.459. Ποσό €83.484.753 αποτελούν μακροχρόνιες υποχρεώσεις ενώ €6.103.706 αποτελούν βραχυχρόνιες υποχρεώσεις.
Στο υπόλοιπο των υποχρεώσεων περιλαμβάνεται και χρηματοοικονομικό κόστος ύψους €1.720.890 που εμφανίζεται στην κατάσταση αποτελεσμάτων (Σημ.6).
Στις 14 Νοεμβρίου 2021, η λειτουργία του εμπορικού κέντρου Κόροιβος θα έπρεπε να σταματήσει, ενόψει της απόφασης του Επαρχιακού Δικαστηρίου Πάφου, σύμφωνα με την οποία στις 14 Σεπτεμβρίου 2021, εκδόθηκε διάταγμα τερματισμού της χρήσης της οικοδομής του κτηρίου Κόροιβος, εάν μέχρι την ημέρα αυτή δεν εξασφαλιστεί Πιστοποιητικό Τελικής Έγκρισης από τον Δήμο Πάφου. Στο εμπορικό κέντρο Κόροιβος η Εταιρεία λειτουργεί το πολυκατάστημα ERA Korivos και κατάστημα NEXT, ενώ η θυγατρική της εταιρεία, Superhome Center (DIY) Limited, λειτουργεί δικό της κατάστημα.
Ο Πρόεδρος της Δημοκρατίας με τη σύμφωνη γνώμη του Γενικού Εισαγγελέα της Δημοκρατίας και του Βοηθού Γενικού Εισαγγελέα της Δημοκρατίας ανέστειλε εκτέλεση της ποινής μέχρι τις 12 Ιανουαρίου 2024, ώστε να υπάρξει δυνατότητα για διεκπεραίωση ενεργειών για παραχώρηση άδειας.
Η Διεύθυνση του Συγκροτήματος θα συνεχίσει να καταβάλλει κάθε δυνατή προσπάθεια για την εξασφάλιση του Πιστοποιητικού Τελικής Έγκρισης του Εμπορικού Κέντρου Κόροιβος, ακολουθώντας όλες τις νόμιμες και ενδεδειγμένες διαδικασίες.
Η μητρική εταιρεία Cyprus Trading Corporation Plc έχει παραχωρήσει δεσμευτική οικονομική στήριξη για ταμειακές διευκλύνσεις προς το συγκρότημα Woolworth για ποσό μέχρι €1εκ.και αντίστοιχη στήριξη προς το συγκρότημα Ermes για ποσό μέχρι €4,3εκ. Οι εν λόγω δεσμεύσεις θα ισχύουν μέχρι τον τις 31 Δεκεμβρίου του 2024.
Στις 21/02/2023 η Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος (Κύπρου) Λτδ με επιστολή της ενημέρωσε για το τερματισμό του τρεχούμενου λογαριασμού της Εταιρείας και των θυγατρικών της Εταιρειών Argosy Trading Company Ltd, Cassandra Trading Ltd και CTC Automotive Ltd που είχαν συνολικό όριο παρατραβήγματος ύψους €4,86εκ. Στις 21/07/2023 η θυγατρική Εταιρεία Argosy Trading Ltd κατέβαλε το ποσό των €1.215εκ πλέον τόκους και έξοδα προς πλήρη εξόφληση του ορίου της και στις 29/09/2023 η Εταιρεία κατέβαλε το ποσό των €405χιλ πλέον τόκους και έξοδα προς πλήρη εξόφληση του δικού της ορίου. Επίσης κατά την ίδια μέρα ποσό €188χιλ καταβλήθηκε στο λογαριασμό της θυγατρικής Cassandra Trading Ltd για μερική εξόφληση του δικού της ορίου. Την ίδια μέρα υπογράφτηκε συμφωνία μεταξύ των μερών για σταδιακή αποπληρωμή του υπολοίπου, ήτοι €3εκ μέχρι τον Οκτώβριο του 2025.
Στις 18 Μαρτίου 2022, η θυγατρική εταιρεία Woolworth (Cyprus) Properties Plc έλαβε ενημέρωση από την Alpha Bank Cyprus Ltd για τη πρόθεση της Τράπεζας πώλησης των μη εξυπηρετούμενων χορηγήσεων της προς τη θυγατρική Woolworth σε εταιρεία εξαγοράς πιστώσεων. Στις 24/10/2023 η θυγατρική εταιρεία Woolworth κατέληξε σε συμφωνία αποπληρωμής των οφειλών που ήταν κατά την ημερομηνία του ισολογισμού €14.120.462 με την καταβολή ποσού ύψους €8,5εκ, εκ των οποίων ποσό €0,5εκ έχει ήδη καταβληθεί ποσό 2εκ. θα καταβληθεί μέχρι τις 27/12/2023 και το υπόλοιπο μέχρι τις 31/01/2024. Η θυγατρική Woolworth βρίσκεται σε διαπραγματεύσεις με επενδυτές για διάθεση ακινήτων της για τη επίτευξη του στόχου αυτού. Με τη καταβολή των υπολοίπων €6εκ, το υπόλοιπο ποσό των χορηγήσεων θα διαγραφεί στο λογαριασμό κερδοζημιών και όλες οι εξασφαλίσεις και άλλες δεσμεύσεις θα εξαλειφθούν. Σε περίπτωση που δεν ολοκληρωθεί η εξόφληση του εντός του συμφωνημένου χρονοδιαγράμματος, η SKY-CAC έχει το δικαίωμα να προχωρήσει σε διαδικασία εκποίησης των δεσμευμένων περιουσιακών στοιχείων.
Στις 7 Οκτωβρίου 2023 ξεκίνησαν εχθροπραξίες μεταξύ της Χαμάς και του Ισραήλ. Η ένταση στη περιοχή συνεχίζεται μέχρι και την ημερομηνία υπογραφής των οικονομικών κατάστασεων. Τα αποτελέσματα της έντασης στην περιοχή δεν μπορούν να προβλεφθούν ενώ προς το παρόν δεν υπάρχει ορατή επίδραση σε οποιοδήποτε τομέα της οικονομίας.
Στις 31 Οκτωβρίου 2023 η αρμόδια Διυπουργική Επιτροπή ενέκρινε την εισήγηση του Τμήματος Κτηματολογίου για παροχή δικαιώματος υπόγειων διαβάσεων στο έργο Aura, η οποία θα προωθηθεί στο Υπουργικό Συμβούλιο για επικύρωση. Η απόφαση αυτή είναι η τελευταία που απαιτείται για την έκδοση της πολεοδομικής άδειας, που είναι το τελευταία στάδιο πριν τη συγγραφή και έκδοση της άδειας από το Δήμο Λεμεσού.
Εκτός από τα πιο πάνω γεγονότα, δεν υπήρξαν άλλα σημαντικά γεγονότα μεταγενέστερα του ισολογισμού που να έχουν σχέση με την κατανόηση των οικονομικών καταστάσεων.
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας σε συνεδρία του που έγινε στις 20 Δεκεμβρίου 2023 ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2023.
Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθενται στο κοινό στα γραφεία της Εταιρείας, Μέγαρο Σιακόλα, Παλαιός Δρόμος Λευκωσίας-Λεμεσού, Λευκωσία, καθώς επίσης και στην ιστοσελίδα του Συγκροτήματος στο διαδίκτυο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση www.ctcgroup.com.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.