Tekstilpromet d.d.

Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 30, 2013

TEKSTILPROMET, dioničko društvo Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

Telefon:01/6651-670

GODIŠNJI NEKONSOLIDIRANI OBRAČUN

od 01.01. do 31.12.2012.

ZAGREB, TRAVANJ 2013. godine

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	01.01.2012	do	31.12.2012
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB). 03200320
Matični broj subjekto (MBS). 080105680
Osebni identifikacijski broj 10529207070
TOBE Tyrtka izdavatelja: TEKSTILPROMET D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA SRADA GOSPIĆA 1A
Adresa e-puŝte: katica krpaniĝlokstipromet tv.
Internet adress: www.lekstilprograd.br
Sitra i naziv općine/grada: 133	ZAGREB
Sitra i naziv zupanije. 21	GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih:	223
NЕ Konsolidirani izvještaj			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4841
Twike subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sections.		MO:
Krijgovodstveni snrvis:
Osoba za kantakt: KRPAN KATICA	(unosi se somo prezime i inte osobe za kontakt)
Telefon: 012700419		Telefaks: 012700418
Adresa e-posta: katica kroan (flekstipromet tu
Prezime i ime: SIMIC MIJO
	(canba ovtoštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:	f. Financijski izvjetaji (bibinca, račan dobri i gubitka, izvještaj o novčanom lijeku, izvještaj o promjenema
kspitalo i bilesike oz financijske izvještaje).
2. Meduizvieśtaj poslovadstva,	3. Izjavu osoba odgovarnih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	MF		(perbis asobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: TEKSTILPROMET DD	AOP	Prethodna	Tekuća
Naziv pozicije	oznaka	razdobije	razdoblje
4	2	x	٠
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+820+029+033)	002	305 657 450	335 012 370
LINEMATERIJALNA, IMOVINA (004 do 009)	003	345 621	229.484
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, soltver i ostala prava-	005	246.621	229.404
3. Goodwill	805
4. Produmovi za nabavu nematerijalno imovino.	007
5. Nematorijalna imovina u pripremi	808
6. Ostala nematerijalna imovina	009
E. MATERUALNA IMOVINA (011 do 019)	010	167.910.591	181.007.087
1. Zemijiste	011	63.241.697	63.578.440
2. Gradevinski objekti	012	129.071.697	122.009.070
3. Postrojenja i oprema	013	182150	507.459
4. Alati, pogonski inventar i fransportna imovina.	014	307,605	198,378
5. Biološka imovina	015
6. Predojmovi za materijalnu movinu.	016
7. Materijalna imovina u pripredni.	017	4147.610	4.144.535
8. Cistata materijalna imovina.	018	03.100	50.100
9. Ulaganje u nokratnino	019
III. DUGOTRAJNA FINANCLISKA IMOVINA (021 de 028)	0.20	110.329.135	154.001.038
1. Udseli (dronice) kod povezanih poduzatnika	021	110,882,000	152.059.207
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosno papiro.	025	892.825	1.409.230
6. Dani zajmovi, depoziti i sično	026	046 248	582,601
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (830 do 032)	029	ò	ø
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika.	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potražnazna	032
V. ODGODENA POREZNA IMOVINA	033	202.116	223 870
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035) 043+050+058)	034	232.109.898	186,799.724 31.161.173
LZALIHE (036 do 042)	035	45.031.040	243 530
1. Sirovine i material.	036	280.921
2. Proizvodnja u tjeku	037
3. Gotov: proizvodi	038	40.030.997	30.447.840
4. Trgovačka roba.	039 040	313.731	470.194
5. Prediginová zá zacho
8. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji.	041 042
7. Biološka imovina	043	172.711.547	140,004.429
IL POTRAŽIVANJA (044 do 049)	044	121.912.208	104.430.700
1. Potraživanja od povezanih podazetnika.	045	46 225 562	35.380.828
2. Pottažívanja od kupeca.	046
3. Potraživanja od sartjelujucih podazetnika	047	19.202	76C
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	048	1,970.09%	125,808
5. Potraživanja od države i drugih institucija	049	478.750	224.100
6. Ostala potraživanja	050	10.194.522	10.778.602
IL: KRATKOTRAJNA FINANCLISKA IMOVINA (051-do 057)	051
1. Udiek (diemise) kod povezaráh podrázelníka.	052	2071-455	3.474.076
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	053
3. Sudjeb, audi interesa (udjeli).	064
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interest	855	#238.204	0.269.722
5. Ulaganja u snjednosne papira	055	880,760	010.081
6. Dani zamovi, depoziti i slično	057	84,103	04.103
7. Ostala financijske imovina	058	2.571.880	4.174.140
M. NOVAC U BANCI HILAGAJNI D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĆUNATI PRIHODI	059	168.140	109.754
	050	538.955.408	522.610.057
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+050) F) IZVANDILANČNI ZAPISI	051	6.882.1.12	0.004701

BILANCA

PASIVA	062	310 343 707	308.863.905
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	083	32.730.800	32 736 800
L'IEME LINHUPISANO KAPITAL	DG4	338.87%	33,005
IL KAPITALNE REZERVE	065	0.024.235	8.130.740
III. REZERVE IZ DOBITI (066+867-868+069-470)	866	1877.400	1.877.460
1. Zakonske rezerve	867	21.600	21,599
2. Rezerve za vlastile diorice
3. Vlastite diomon i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutame rezervo	059		7.291.581
5. Ostale rezarvo	070	7-125.076	74.534.028
N. REVALORIZACUSKE BEZERVE	071	76.964.251	109 563 821
V. ZADRŽANA OOSIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	189.330.680
1. Zadržana dobit	073	189.330.580	180.000.021
2. Prenesent aub tak.	074
VI. DOBIT ILI GUEITAK POSLOVNE GODINE (076-077).	075	2.254.137	333,848
1. Dobit postavne godine	076	2.254.137	323 545
2. Gubitak postovite godine	077
VIL MANJINSKI INTERES	878
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	870	7 640 570	6.449.102
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezervitorija	082	2.645.670	0.440.102
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	33, 472, 765	14.520.321
1. Obveze prema povozanim podazetnicima.	OB4
2. Obveze za zajmove, dopozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama.	066	33.422.705	14.628.321
4. Obveze za produjniovo	087
5. Obveze prema dobavljačima.	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postojo sudjelujući interesi	090
8. Ostate disgnitočno obyeze-	091
9. Odgodena porazna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	150.243.005	120.858.051
1. Obveze proma povezanim poduzetnicima	cod	5.272.404	8.223.747
2. Obveze za zajurove, dopozite i stično	095	1.315.470	1.315.470
3. Obveze prema bankama) drugim financijskim institucijama	O96	111.658.958	123.023.707
	097	1,604,855	5.100.454
4. Obveze za predajmove.	098	00:122.211	45.380.341
5. Obveze prema dobavljačima.	099	650,000
6. Obveze po visietnosním papirima	100
7. Obveze prema pocazetnicima a kojima postoja sudjelujući interesi	101	1.241.205	055.003
8. Obveze prema zaposlonicima	102	823,902	1 622 285
9. Obveze za poreze, doprinose i stična davanja	103	34.760	44.408
10. Obveze s osnove udiela u rezultatu.	10.4
11. Obveze po osnovi dugotrajne incivine naniljenjene prodaji	105	4.611.643	4.376.555
12. Ostale kratko olne civeze.	105	1.254.944	1.018.608
E) ODGOĐENO PLAČANJE TROŠKOVA I PRIHOO BUDUĆEGA RAZDOBLJA		638.005.400	522.516.687
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+108)	107		107.456.0
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	6482112
DODATAK BILANCI (popunjaya poduzetnik koji zazzavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL LREZERVÉ
1. Pripisano invas jūras kapitala tratice.	109
2. Pripesano manjinskom interesu	110

Napomena 1 Dostria, brianci progunjavaju poduzetnici koji matacipiju kurski dirane financijske izvjetlaje

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdeblju 91.01.2012. da 31.12.2012.

Naziv pozicije	AOP conaka	Prechodno razdoblja			Tekuća međablje
				Kunstativno Tronjesečje Kumstativno Tranjesočje
ñ.	i2	3	$\overline{a}$	s	ĸ
L'POSLOVNI PRIHODI: (112+113).	111	333 640 056	74 191.405	250,468,758	59.374.193
1. Prihodi od prodaje	112	900 047 723	63505230	228 849 572	52 885 120
2. Ostali poslovni prihodi	113	43592343	10 625 156	51.137.186	6,459,073
II: POSLOVNI RASHDDI (115+118+120+124+126+126+129+129+128)	144	312.177.785	74871530	251 137 393	57 018 227
1. Promjene vrijednosti žaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	253 959 014		58.280.362 205.611.720	48.646.023
a) Imbkovi provina i mátorgalá-	517	±331062	1.476.456	5470.671	1:492.001
b) Traškovi produne tobe	118	217 052 75A		52-870-797 191088-422	44.701.602
05 Ostali varijski środkovi	119	11:555 103	3 972 109	9.054.645	2442337
3. Troškovi neoblja (121 do 123)	120	11/618-944	5714549	18:917.637	4 240 788
a) Nelo place i nadnice	121	15.463.002	3 409 407	11:547.173	2.620 911
b) Treškovi poteza i dogomnia iz placa	122	5.861.011	1,468,725	2.789.491	1062.169
c) Doprinchi mi piazo	123	3 333 641	898 417	2.580.233	557.706
d Amortiracija	128	12.755.809	3:416.014	7.088.948	-3191.328
5. Gatali Irodkovi	125	8 573 616	2473827	7.573.097	2338.219
8. Vrijednosno uskladivanja (127+128).	128	3.743.907	1885 832	\$927.253	2.291.440
a) dogotyayie imininini (colm financipike imovine).	127
b) kratketning moving toxics financiske importe).	123	3743905	1885.832	5827253	2.201.440
7. Rezerviranja	129	\$37,434	017.434
3. Outali postevní rauhodí.	130	10109101	2773.912	8848 650	2.793 002
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 134)	131	0.690.255	2.498.070	4 976 851	1,276,019
1. Kamaia, tečajne rezlike, dividende i slični prihodi iz odnosa z	132	1854.855	1220709	537.046	249.279
2. Kamale, ledagre razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	132	1835 483	1277.281	1780 205	1-092 7401
3. Die prihoda od pridružanih poduzalnika i zudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani debici (prihodi) od financijske imovine.	135
5. Octali financijski prihod:	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (135.do.141)	137	25:325.625	7.071.903	12:115:401	3403,000
1. Kamste, tečajne roz ika i drugi razhodi z povezanim poduzetnicima	138	567502	91943	250.640	258.646
2. Kamate, tečajne razlike i drugi raskodi iz odnota s nepovezanim.	139	14.674.381	5 307 390	11.856.819	0.145.154
3. Nerealizirani gubici (reshoti) od financijske imovine	140.	1.672.570	1 672 570
4. Datah financijski resbotk	141	6411.77
V. UDIO U DOBITI CO PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUNTKU DU PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA.	141
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI.	145
IX. UKUPNI PRIHODI: 111-131-142 + 1441	145	540 530 354		25 880 476 203 003 609	60 650 212
X. UKUPNI RASHOOL!153/132/143 + 145)	547	337.903.550		81945430 261252454	40.422.027
XI. DOBIT ILI GUISIFAX PRUE OPOREZIVANJA (145-147)	542	2.826.804	-5.253.2585	615.756	220.105
1. Debit on a option contra (146-147).	149	2.026,804	τí	610.755	228 185
2. Sullita's britainpotent units (147-148).	150	u	5:253.6533	al	Ď
	151	572.667	159 522	276,507
XIL POREZ NA ODBIT	152	2.254.352	5413481	333 648	228,185
KIL DON'T ILI GUBITAK RAZDOBLJA (143-151)	153	2:254.157		333 648	228.185
1. Dob4 (addobits 1149-151) 2. Grocal motority (15%148)	154	G.	5413-421	c.	b

DOBATAK ROG-u ipopunjava poduzetnik koji sastavlja koncolidirani linancijski izvještaj)
KIV, DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA.
1. Pripisana imataljima kapitala matice-	155
2. Prigisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATKOJ DOBITI (papunjava poduzatnik obveznik primjene NSFI-a)
DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	2 254 137	1.413.411	333 845	226.185
IL OSTALA SVEOBLINVATNA DOBITIQUBITAK PRIJE POREZA (159 do 195).	155
1. Tečajna razlika iz prerečuna inozemnog poslovanja.	159
2. Promjene revolorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ill gubitak s oshove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit il gubitak z nanove užinkovite zaštito novčanog toka	562
5. Dobit ili gubitak a esnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inczemstvu.	582
6. Udio u ostalej sveobuhvatnoj dobitilgubitku pridruženih podužetnika	164.
7. Aktuareki dobici gubici po planovima definiranih primerje	165
II. POREZ NA OSTALU SVEDBUHVATNU BOBIT RAZDOBLJA.	166
M. NETO OSTALA SVEDBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167
V. SVEODUHVATNA DOBIT EI GUBITAK RAZDOULJA (157+167).	158	2.254.137	$-5413.481$	333 643	228.185
DODATAK izvještiju s-ostaloj svoobuhvalnaj dabiti (popunjava poduzotnik kaji zastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHYATNA DOBIT ILI GUBITAX RAZDOBLJA.
1. Pripisana immeljena kapitala matice-	168
2. Pripinana manjutskom interesu-	170

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012.

Obveznik: TEKSTILPROMET DD	AOP	Prothodno	Tekućo.
Naziv pozicije	prnaka	razdoblje	agdobije
	$\mathbf{2}$	3.	4
NOVCANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	2.254.137	333 848
2. Amortizacija	002	12.755.800	7.058.948
3. Povećanje kratkoročnih obvezni	003	4.213.828	31.9/9.070
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005		15.470.477
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	652.407	48.357
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	19.976.271	54,690,700
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		4.052.171
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	1,080.652
3. Povećanje zaliha	010	2878333
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	9979911	1.427.913
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (000 do 011)	012	14,538,898	0.080.084
A1) NETO POVECANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	5.337.375	48.810.616
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	Ø.	Ð
NOVCANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčan: primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	35.835.500	100.505
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	35.835.500	109,505
1. Novčeni izdaci za kupnju dugotrajne materijskie i nematerijalne imovine	021	39,048,156	2.359.562
2. Novčaní izdaci za stjecanje vlasníčkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčeni izdaci od investicijskih aktivnosti	023		36.314.366
IV. Ukupno novćani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	39.048.166	38.673.928
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	o
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	3.211.668	38.567.423
NOVCANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice loedita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi-	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	684.636	12.260.718
V. Ukupno novćani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	884.635	12.200.719
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredila i obveznica	031	0.363.439	18.943.444
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi.	032	1,964,205	1964.208
3. Novčeni izdaci za financijski najam	033
4. Novčeni izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčeni izdeci od financijskih ektivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	11.327.547	20.907.052
C1) NETO POVEČANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH.	037	n	n
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	10.643.012	8.640.000
Ukupno povećanje novčanog tjeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	Ũ	1.602.200
Ukupno smanjenje novčanog tijaka (014 - 013 + 026 - 025 + 036 - 037)	040	8.517.303	$\circ$
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	11.089.183	2571880
Povećenje novca i novčanih ekvivalenata	042		1,002.260
Smanjenje novos i novčanih ekvivalensta	043	5.517.303
Novac i novčení ekvivalenti na kraju rezdoblja	044	2.571.000	4.174.140

ŝ 01.01. za razdoblje od	31.12.2012
Naziv pozicije		oznaka AOP	Prethodna godina	Tekuća enipot
		e.	ņ	٧
1. Upisam kapital		ã	32728.800	32,736,500
2. Kapitalne rezerve		002	33.668	33,668
3. Rezerve iz dobiti		GO 3	950 100 0	9.130.741
4. Zadržana dobit ili preneseni gubilak		004	189, 330, 593	189 593.921
5. Dobit ili gubilak tekuće godine		300	2,254.137	333.848
materijal na imovine 6. Revalorizacija dugotrajne		006	25.499.763	23.370.410
ne imovimo 7. Revalorizacija nematerijal		007
imovine respoložive za prodaju 8 Revalorizacija financijske		008
5 Ostala revalorizacija		009	51,464,518	51404518
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)		010	310.343708	306 663 906
ajnsvolacq orimezeru u sinsgelu oten 11 Tečajne razlike s neslova		ξ
igio) 12. Tekući i odgođeni porezi (		012
13. Zaštita novčanog tijeka		013
14. Promjene rečunovodstvenih politika		014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja		810
16. Ostale promjere kapitala		016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)		017	Ξ	$\overline{\circ}$
17 a. Pripisano imateljima kapitala matico		018
Interesu 17 b. Pripisano manjirskom		019

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Stavke koje unianjuju kapital upisuju se s nogativnim predznakom.
Podaci pod AOP cznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance.

Tekstilpromet d.d., Ulica grada Gospića 1A, 10 000 Zagreb, Hrvatska T (centrala): + 385 1 2700 333, T (veleprodata): + 385 1 2700 200 F (veleprodaja): + 385 1 2700 201. E: info@tekstilpromet.hr www.tekshipromet.hr

Tekstilpromet

Temeljem odredbi čl. 300 b do 300 d Zakona o tgovačkim društvima (NN br. 111/93., 34/99., 52/00., 118/03., 107/07., 146/08. i 137/09.) i Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Nadzorni odbor Tekstilprometa d.d. Zagreb, UI. grada Gospića 1a, dana 30. 04. 2013. godine, na temelju prijedloga Uprave, donosi

Odluku o utvrđivanju temeljnih financijskih izvješća za 2012. godinu

Točka 1.

Uprava Društva, sukladno zakonskim propisima, sastavila je i članovima Nadzornog odbora predočila na prihvaćanje temeljne financijske izvještaje i porezna izvješća za poslovnu godinu 2012. i to:

• 1. Izvještaj o financijskom položaju Bilanca stanja
• 1. Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti
• 1. Izvieštaj o novčanom tijeku
• 1. Izvještaj o promjenama kapitala
• 1. Bilješke uz temeljna financijska izvješća

Točka 2.

Nadzorni odbor prihvaća izvješća iz točke 1.

Utvrđuje se Račun o sveobuhvatnoj dobiti za 2012. godinu kojem je iskazana svota dobiti poslije oporezivanja u iznosu od 333.848,19 kuna.

Zagreb, 30. 04. 2013.

Predsjednica.
Nadzornog odbora
Gordana Šijan, dipl.oec.

Tekstilpromet d.d., Ulica grada Gospića 1A, 10 000 Zagreb, Hrvatska T (centrala): + 385 1 2700 333, T (veleprodaja): + 385 1 2700 200 F (veleprodaja): + 385 1 2700 201, E: info@tekstilpromet.hr www.teksbilpromet.hr

Temeljem odredbi Zakona o tgovačkim društvima (NN br. 111/93., 34/99., 52/00., 118/03., 107/07., 146/08. i 137/09.) i Statuta društva, Uprava društva dana 25. 04. 2013. godine donosi

ODLUKU o rasporedu dobiti Društva

Dobit poslovne godine 2012. u iznosu od 333.848,19 kuna raspoređuje se u zadržanu dobit.

Zagreb, 25. travnja 2013.

Uprava Društva Mijo Simié, dipl.pec. $P_{\alpha\beta}(\phi)$

TEKSTILPROMET, dioničko društvo Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA

ZA 2012. GODINU

ZAGREB, travanj 2013. godine

SADRŽAJ:

1. UVOD
2. POSLOVNO OKRUŽENJE
3. OBILJEŽJA POSLOVANJA U 2012. GODINI
4. PLAN POSLOVANJA ZA 2013. GODINU

1. UVOD

Dioničko društvo Tekstilpromet ostvarilo je u 2012. godini pozitivan poslovni rezultatu iznosu od 333,81 fis. kuna (protekle godine 2,20 mil. kuna)

Poslovni ezultati prikazani su u financijskim izvještajima za 2012. godinu koje je potvrdila revizorska tvrtka Revizija Kutieša d.o.o. iz Zagreba.

Poslovni prihodi su smanjeni za 22,0% u odnosu na proteklu godinu (sa 333,6 na 259,5 mil. kuna).

Financijski prihodi su smanjeni za 35,0% (sa 6,69 na 4,38 mil. kuna) prvenstveno zbog manje prihodovanih rezerviranja, kao i smanjenja prihoda od kamata, tečajnih razlika i sl.

Poslovni rashodi su smanjeni za 20,0% u odnosu na proteklu godinu (sa 312,2 na 251,1 mil. kuna). Na njihovo smanjenje je utjecalo smanjenje troškova prodane robe, troškova osoblja te ostalih troškova.

Ukupan prihod u 2012. godini ostvaren je u iznosu 263,8 mil. kuna, a ukupni rashodi 263,2 mil. kuna nakon čega je ostvarena neto dobit u iznosu 333,8 tis. kuna.

Ukupna aktiva društva smanjena je za 3,0% u odnosu na proteklu godinu i iznosi 522,5 mil. kuna.

U strukturi aktive došlo je do povećanja dugotrajne imovine zbog dokapitalizacije Lantea Grupe d.d. i Pro Sport 98 d.o.o., dok su se zalihe i ukupna potraživanja smanjila.

U struk uni pasive došlo je do povećanja kratkoročnih obveza po kreditima zbog prijenosa dugoročnih kredita koji dospijevaju u tekućoj godini te smanjenja dugoročnih rezerviranja za rizike.

2. POSLOVNO OKRUŽENJE

U Republici Hrvatskoj ostvareni su sljedeći makroekonomski pokazatelji:

• » pad BDP-a za 2012, godinu 2,0%
• · tast potrošačkih cijena inflacija 3.4%
• · pad trgovine na maio 4,2% (pad prometa u trgovini na malo tekstilnom odjećom i proizvodima od kože 7,3% upućuju na nastavak stagnacije u maloprodaji)
• · prosječna neto isplačena placa od 5.478.00 kuna.

Prosječni tečaj HRK/EUR sa 7,43 u 2011. godini povećao se na 7,51 u 2012. godini odnosno HRK/USD sa 5,34 na 5,85. S obzirom da je većina robe kojom mi radimo uvoznog porijekla, kretanje tečaja ima značajan utjecaj na formiranje cijena i poziciju na tržištu.

Globalizacija svjetske ekonomije, utjecaji na malo i otvoreno tržište Hrvatske odražavaju se sa svim ekonomskim poteškočama (recesija, pad proizvodnje, financijska kriza itd.) te utječu na pad društvenog proizvoda, zaposlenosti, te standarda stanovništva o čemu ovisi i uspješnost poslovanja u našoj industriji.

Broj nettaphslenih u prosincu je dosegao 324 tisuće i veći je za 2,8% u odnosu na 2011. godinu. Također konstantno raste nelikvidnost i insolventnost tako da je krajem godine registrirano 67,3 tis. insolventnih poslovnih subjekata sa nepodmirenim obvezama u iznosu od 45.5 milijarde kuna.

Veliki utjecaj na pad domaće potrošnje, pogotovo kada je u pitanju potrošnja stanovništva, imala je i smanjena kreditna aktivnost poslovnih banaka te povećanje cijena energenata i poreza na dodanu vrijednost.

Sve navedeno kako eksterno tako i interno okruženje itekako je imalo utjecaj na kupovnu moć stanovništva kao i na naš rezultat.

3. OBILJEŽJA POSLOVANJA U 2012. GODINI

Poslovame Tekstilprometa d.d. u 2012. godini obilježeno je slijedećim poslovnim događajima koje držim bitnim:

• . tradę nastavljenog utjecaja krize u 2012. godini dolazi do značajnijeg zastoja u prodaji roba te ranijem sniženju cijena zbog nepovoljnih vremenskih uvjeta pa je operativno poslovanje lošije od prethodne godine
• · osnovni cilj poslovanja za 2012. godinu bio je zaustaviti pad prodaje i smanjenje troškova te prilagođavanje ponude tržištu u uvjetima krize
• · cetvarena prodaja u veleprodaji iznosi 226,1 mil. kuna i manja je za 12,0% u odnosu na prošlu godinu
• naceva robe smanjena je za 27,6% u odnosu na proteklu godinu i iznosi 172,5 mil. kuna kao i zalihe za 31,2% u odnosu na 2011. godinu i iznose 33,8 mil. kuna
• · koeficijent obrtaja zaliha veleprodaje iznosi 3,96 te je 9,0% manji od prošlogodišnjega
• · poseban zadatak u 2012. godini bio je svesti zalihe asortimana kućanski tekstil i dječji program na optimalnu razinu kako bi ostvarili planirani koeficijent obrtaja i na taj način priobodili dio sredstava za ulaganje u nove robe. Nažalost zbog još intenzivnijeg Lije aja krize nisu se uspjeli realizirati planirani zadaci u ova dva asortimana što i cije ostaje kao obvoza za naredno razdoblje.
• · u tijeku 2012. godine učinjena su dodatna unapređenja reorganizacijom komercijalne s'užbe u cilju boljeg povezivanja sa maloprodajom na način da se sa maloprodajom koja je naslonjena na veleprodaju upravlja iz centrale. Na taj način organizacija postaje fleksibilnija, elastičnija i što je najvažnije bolje se upravlja sa nabavom kao i prodajom.
• · cilim vanjskog i unutrašnjeg okruženja vrlo važan faktor u prodaji su i vremenski uvjeti su 2012. godinu obilježili ekstremno visokim temperaturama tako da je ljeto trajalo gotovo do listopada.
• · na kraju godine ukupno je u Tekstilprometu d.d. zaposleno 223 radnika, dakle smanien je broj zaposlenih za 10,8%.
• · prosječno isplaćena plaća u 2012. godini iznosi 4.274.00 kuna te je za 9,0% manja od "stoc razdoblja protekle godine.

Tekstilpromet

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA

• · stopa bolovanja u 2012, godini iznosila je 10,0% i povećana je za jedan indeksni poen u odnosu na 2011. godinu.
• v intrupna izvršena ulacanja u 2012. godini u nematerijalnu i materijalnu imovinu iznose 133 mil. kuna i u skladu su sa planom ulaganja.
• « d »Sšenjem Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi stanoviti broj naših kupaca završio je u predstečajnoj nagodbi, te je za neke neizvjestan ishod, što može značajno utjecati i na naš položaj

Iz navedenih podataka vidimo da se poslovanje u 2012. godini odvijalo u vrlo teškim okolnostima gospodarske krize i recesije. Osim krize potrebno je napomenuti da sve više jača i da se povećava konkurencija na tržištu pa je potrebno uložiti još više truda i umješnosti kako bi zadržali svoj udjel na tržištu tekstila.

Pad prodaje je temeljni problem, a u vezi sa time i optimalizacija nabave, promjena strukture proizvoda te smanjenje troškova ostaje kao krajnji zadatak. U veleprodaji prodaja ovisi i o likvidnosti kupaca tako da smo u 2012. godini otpisali dio potraživanja zbog ne naplate i stečajnih postupaka otvorenih nad našim kupcima.

Zaključno ostvareni rezultati u 2012. godini, obzirom na okruženje u kojem poslujemo, relativno su dobri te se trudimo postizati pozitivan rezultat s naznakom da nam i dalje preostaje kontinuirana borba na tržištu sa svim nedačama okruženja te bržom prilagodbom ponude potrebama na tržištu, kao i povećanje stupnja prodajnosti proizvoda.

U 2012. godini učinili smo značajna ulaganja u tržište kroz sniženje cijena, i na tom području će trebati i dalje raditi kako bi u uvjetima oslabljene kupovne moći potrošača zadržali svoje mjesto no tržištu.

Tekstilpromet

IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA

4. PLAN POSLOVANJA U 2013. GODINI

Plan postovanja za 2013. godinu usvojen je na 4. sjednici Nadzornog odbora 19,03.2013. godine.

Plan poslovanja donosi se u uvjetima nastavka krize pa i produbljivanja, a kretanja u gospodarstvu su podložna značajnim rizicima i neizvjesnostima, a odnose se na oporavak globalnog gospodarstva te njegov učinak na domaću ekonomiju.

Strukturni problemi u državnim poduzećima te pad trgovine na malo, stagnacija kreditne aktivnosli banaka, rast nezaposlenosti i realan pad plaća uvjeti su u kojima se očekuje oporavak hrvatskog gospodarstva tek u 2016. godini. Oporavak će biti sasvim sigurno spor, nestabilan i nedovoljno snažan te su procjene rasta BDP-a vrlo dvojbene - u 2012. godini BDP je zabilježio pad za 2,0%, dok su prognoze za 2013. godinu od pada BDP-a pa sve do moguće j rasta BDP-a od 0,7%.

Naš glavni cilj je spriječiti daljnji pad prodaje, a postići će se prilagodbom ponude tržišnim uvjetima što znači uvođenjem u ponudu robe nižeg cjenovnog nivoa.

Poslovna politika će biti usmjerena na ostvarenje planiranih veličina:

• « planirana prodaja iznosi 234,9 mil. kuna
• · costizanie koeficijenta obrtaja zaliha 6,2
• · optimalizacija zaliha te usklađenje dinamike nabave i prodaje roba
• optimalizacija broja zaposlenih (192) te prodaja po zaposlenom, 1,7 mil. kuna $\bullet$
• program edukacije zaposlanih po specijalnostima. ×.
• rast profitabilnosti društva $\alpha$
• · planirana dobit 5.1 mil. kuna

Direktor društva mark d.d. 11 Mijo/Simić, dipl. oed

Revizija Kutleša d.o.o.

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA Dioničarima društva Tekstilpromet d.d. Zagreb

Obavili smo reviziju priloženih financijskih izvještaja društva Tekstilpromet d.d. Zagreb koji obuhvaćaju bilancu na 31. prosinca 2012. godine, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom toku te promjenama kapitala za tada završenu godinu te sažetak značajnih računovodstvenih politika i drugih objašnjavajućih informacija.

Odgovornost Uprave za financijske izvještaje

Uprava je odgovorna za sastavljanje i fer prezentaciju tih financijskih izvještaja u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja. Odgovornosti Uprave uključuju: utvrđivanje, uvođenje i održavanje internih kontrola relevantnih za sastavljanje i fer prezentaciju financijskih izvještaja u kojima neće biti značajnih pogrešnih prikazivanja uzrokovanih prijevarom ili pogreškom; odabir i primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika i stvaranje razumnih računovodstvenih procjena u danim okolnostima.

Revizorova odgovornost

Naša je odgovornost izraziti mišljenje o tim financijskim izvještajima temeljeno na našoj reviziji. Reviziju smo obavili sukladno Međunarodnim revizijskim standardima. Ti standardi zahtijevaju da poslupamo u skladu s etičkim zahtjevima i planiramo te obavimo reviziju kako bismo stekli razumno uvjerenje o tome jesu li financijski izvještaji bez značajnog pogrešnog prikazivanja.

Revizija uključuje obavljanje postupaka radi dobivanja revizijskih dokaza o iznosima i objavama u financijskim izvještajima. Odabrani postupci ovise o revizorovoj prosudbi, kao i o procjeni rizika značajnog pogrešnog prikazivanja financijskih izvještaja uslijed prijevare ili pogreške. U stvaranju tih procjena rizika, revizor razmatra interne kontrole relevantne za subjektovo sastavljanje i fer prezentaciju financijskih izvještaja kako bi se oblikovali revizijski postupci koji su primjereni u okolnostima, ali ne i za namjenu izražavanja mišljenja o učinkovitosti internih kontrola poslovnog subjekta.

Revizija također uključuje ocjenjivanje prikladnosti primijenjenih računovodstvenih politika i razumnost računovodstvenih procjena Uprave, kao i ocjenjivanje cjelokupne prezentacije financijskih izvještaja.

Vjerujemo da su revizijski dokazi koje smo pribavili dostatni i primjereni da osiguraju osnovu za naše revizijsko mišljenje.

Mišljenje

Prema našem mišljenju, financijski izvještaji fer prezentiraju, u svim značajnim odrednicama, financijski položaj Društva Tekstilpromet d.d., Zagreb na 31. prosinca 2012. godine, njegovu financijsku uspješnost i njegove novčane tokove za tada završenu godinu, sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja.

Isticanje pitanja

Promjena računovodstvene procjene

Bez izražavanja rezerve na dato mišljenje, skrećemo pažnju da je Društvo je temeljem zahtjeva MRS 16 - Nekretnine, postrojenje i oprema preispitalo vijek trajanja materijalne imovine i utvrdilo je da je vijek uporabe dulji te je zbog navedenog promjenilo računovodstvenu procjenu vezanu uz usklađivanje knjigovodstvene vrijednosti imovine. Učinci promjene računovodstvene procjene provedeni su u poslovnim knjigama Društva sukladno zahtjevima MRS 8 - Računovodstvene politike, promjene računovodstvenih procjena i pogreške, a isto je rezultiralo manje iskazanim troškovima za iznos od 6,7 mil Kn, te više iskazanoj vrijednosti materijalne imovine za isti iznos, više iskazane revalorizacijske rezerve nastale revaloriziracijom jednokratno otpisane imovine za iznos od 2,1 mil Kn te manji prihod od ukidanja revalorizacijskih rezervi za isti iznos. Zbog svega navedenog iskazana je veća dobit poslovne godine za iznos od 4,6 mil. Kn.

Zagreb, 12. travnja 2013.

Ovlašteni revizor

Katica Miljković, dipl.oec.

Reviziju Kutleša d.o.o. Za

Zagreb, Sigenza Dwitcher Durch 1ZIJA/KUTLEŠA $\lambda$

Katica Miljković, dipl.oec.

TEKSTILPROMET, dioničko društvo Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE -NEKONSOLIDIRANO IZVJEŠĆE

za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2012.

ZAGREB, TRAVANJ 2013. godine

1 OPĆI PODACI

1.1. Djelatnost

TEKSTILPROMET dioničko društvo, trgovina na veliko i malo, Zagreb, Ulica grada Gospića 1 A registrirano je kod Trgovačkog suda u Zagrebu te je upisano u registarski uložak 1-2463 s matičnim brojem subjekta upisa 080105589.

Šifra djelalnosti - 4641, a naziv djelatnosti je trgovina na veliko i malo.

Temelina dielatnost Grupe je:

• Trgovina na veliko i posredovanje u trgovini. ¥
• Proizvodnja tekstila,
• Proizvodnja trikotažnog rublja $\bullet$
• Proizvodnja odjeće; dorada i bojenje krzna $\bullet$
• Trgovina na malo tekstilom $\bullet$
• Trgovina na malo odjevnim predmetima
• Trgovina na malo obućom i kožnim proizvodima ٠
• Trgovina na malo sportskom opremom $\bullet$
• Trgovina na malo igrama i igračkama
• Skladištenje
• i ostalo.

1.2. Temeljni kapital

Temeljni kapital iznosi 32.736.800 kn, a sastoji se od 81.842 dionica, nominalne vrijednosti dionice od 400.00 kuna.

1.3. Poslovna banka

Poslovna banka je Zagrebačka banka Zagreb žiro račun 2360000-1101211578.

1.4. Povezana društva

TEKSTILPROMET d.d. je suvlasnik odnosno 100 % vlasnik slijedećih društava:

• · TEKSTILPROMET d.d., Zagreb ("Društvo"), kao malica;
• · LANTEA GRUPA d.d., Zagreb (98,48% vlasništva)
• · GALEB d.d.., Omiš (100% vlasništva)
• · SIM SPORT d.o.o., Zagreb (100% vlasništva)
• · PRO SPORT 98 d.o.o., Zagreb (100% vlasništva)
• · TEKSTILPROMET MOSTAR (100% vlasništva)

1.5. Zaposleni

Na dan 31. prosinca 2012. godine broj zaposlenih iznosio je 223 (250 prethodne godine).

1.6. Nadzorni odbor | Uprava Društva

Nadzorni odbor

Gordana Šijan dipl. oec. Predsjednik

Clanovi

Daniel Brezak dipl. oec. Mara Hrgović dipl. iur. Želimir Hrgović dipl. iur. Veljko Kovač dipl. oec. Dragutin Sojat oec

Uprava Društva

Mijo Šimić, dipl. oec. zastupa društvo pojedinačno i samostalno

2. SAŽETAK NAJVAŽNIJIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Sažetak najvažnijih računovodstvenih politika izložen je u nastavku.

2.1. Izjava o uskladenosti i osnova prikaza

Financijski izvještaji Grupe za 2012. godinu sastavljeni su u skladu sa zakonskim propisima u Republici Hrvatskoj i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji se primjenjuju u Europskoj uniji.

Konsolidirani financijski izvještaji sastavljeni su uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke nastanka poslovnog događaja po kojem se učinci transakcija priznaju kada su nastali i iskazuju u konsolidiranim financijskim izvještajima za razdoblje na koje se odnose, te uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke vremenske neograničenosti poslovanja.

2.2. Osnova konsolidacije

Konsolidirani financijski izvještaji sastoje se od financijskih izvještaja Društva i financijskih izvještaja Irgovačkih društava koje Društvo kontrolira (ovisna društva). Društvo ima kontrolu nad onim društvima u kojima ima moć upravljanja financijskim i poslovnim politikama društva u koje je izvršeno ulaganje kako bi ostvarilo korist iz poslovanja toga društva.

Društvo i ovisna društva su odvojeni pravni subjekti koji vode vlastite poslovne knjige, dok konsolidirani financijski izvještaji u svojoj suštini predstavljaju informativne podatke za vlasnike u svrhu donošenja daljnjih investicijskih i strateških odluka. Na temelju konsolidiranih financijskih izvještaja ne donose se odluke o raspodjeli dobiti odnosno naknađivanju konsolidiranog gubitka.

Sve značajne transakcije i stanje između društava unutar Grupe eliminirani su prilikom konsolidacije.

2.3. Ključne procjene

Prilikom sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja korištene su određene procjene koje utječu na iskaz imovine i obveza Društva i ovisnih društava, prihode i rashode Društva i ovisnih društava i objavljivanje potencijalnih obveza Društva i ovisnih društava.

Budući događaji i njihovi utjecaji ne mogu se predvidjeti sa sigurnošću, slijedom čega se stvarni rezultati mogu razlikovati od procijenjenih. Procjene korištene pri sastavljanju konsolidiranih financijskih izvještaja su podložne izmjenama nastankom novih događaja, stjecanjem dodatnog iskustva, dobivanjem dodatnih informacija i spoznaja i promjenom okruženja u kojima Društvo i ovisna društva posluju.

Ključne procjene korištene u primjeni računovodstvenih politika prilikom sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja odnose se na obračun amortizacije dugotrajne nematerijalne i materijalne imovine, umanjenje vrijednosti imovine, ispravak vrijednosti zaliha, ispravak vrijednosti potraživanja, te objavu potencijalnih obveza.

2.4. Izvještajna valuta

Konsolidirani financijski izvještaji sastavljeni su u hrvatskim kunama kao mjernoj, odnosno izvještajnoj valuti Društva.

2.5. Transakcije u stranim valutama

Transakcije u stranim valutama početno se preračunavaju u hrvatske kune primjenom tečajeva na datum transakcije. Novčana sredstva, potraživanja i obveze iskazani u stranim valutama naknadno se preračunavaju po tečajevima na datum bilance/ izvještaja o financijskom potožaju. Dobici i gubici nastali preračunavanjem uključuju se u račun dobiti i gubitka/ izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti za tekuću godinu.

Na dan 31. prosinca 2012. godine službeni tečaj hrvatske kune bio je 7,55 kn za 1 EUR (7,35 kn prethodne godine) i 5,73 kn za 1 USD (5,82 kn prethodne godine).

2.6. Priznavanje prihoda

Prihodi proizašli iz prodajnih i ostalih aktivnosti priznaju se u trenutku isporuke proizvoda ili obavljanja usluga te predstavljaju realizirane iznose, isključujući porez na dodanu vrijednost. Prihodi se evidentiraju po fakturnoj vrijednosti, umanjenoj za date popusta i rabate koji se odobreni pri prodaji robe i pružanju usluga.

Osnovna djelatnost društva je prodaja trgovačke robe te se s tog naslova prihodi priznaju na temelju odredbi MRS-ova/MSFI, ako su zadovoljeni sljedeći uvjeti:

• društvo je prenijelo na kupca značajne rizike i koristi od vlasništva nad proizvodima
• iznos prihoda može se pouzdano izmjeriti
• vjerojatno je da će ekonomske koristi povezane s transakcijom pritjecati u društvo
• -troškovi koji su nastali ili će nastali u odnosu na transakciju mogu se pouzdano izmjeriti

2.7. Porez na dobit

Porezna obveza temelji se na oporezivoj dobiti financijske godine i sastoji se od tekućeg poreza. Tekući porez predstavlja poreznu obvezu obračunatu na oporezivi iznos dobiti za godinu sukladno poreznim stopama važećim na dan bilance te svim korekcijama iznosa porezne obveze za prethodna razdoblja.

2.8. Nekretnine, postrojenja i oprema

Nekretnine, postrojenja i oprema iskazani su po povijesnom trošku, ispravljenom za efekte hiperinflacije prije 31. prosinca 1993. godine, te za jednokratni otpis, u skladu s MRS-om 29, umanjenom za akumuliranu amortizaciju i gubitke od umanjenja vrijednosti.

Naknadni troškovi se kapitaliziraju samo ako povećavaju buduće ekonomske dobiti uključene u stavku nekretnina, postrojenja i opreme. Svi ostali troškovi popravaka i održavanja priznaju se kao trošak u razdoblju u kojem nastaju.

Amortizacija se obračunava linearnom metodom tijekom procijenjenog korisnog vijeka trajanja imovine. Zemljište i imovina u pripremi i izgradnji se ne amortizira. Procijenjeni korisni vijek trajanja imovine prikazan je u nastavku: Korisni vijek trajanja:

• 10 godina · Građevinski objekti
• 1-2 godine Oprema
• 2 godine Ostalo (transportna sredstva, namještaj)

2.9. Nematerijalna imovina

Nematerijalna imovina vodi se po trošku ulaganja umanjenom za akumuliranu amortizaciju i gubitke od umanjenja vrijednosti.

Amortizacija se obračunava linearnom metodom tijekom procijenjenog korisnog vijeka trajanja nematerijalne imovine. Nematerijalna imovina sastoji se od software i projektne dokumentacije i amortizira se linearnom metodom.

2.10. Financijska imovina

Financijska imovina predstavlja novac i ulaganje novca, stvari i ustup prava s ciljem stjecanja prihoda, te se klasificira kao:

• financijska imovina namijenjena trgovanju čija se promjena fer vrijednosti priznaje u računu dobiti i gubitka/ izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti;
• ulaganja koja se drže do dospijeća;
• zajmovi i potraživanja.

2.11. Zalihe

Zalihe se iskazuju po trošku nabave ili neto utrživoj vrijednosti koja se može realizirati, ovisno o tome šlo je niže. Trošak zaliha obuhvaća troškove kupnje, troškove konverzije i druge troškove nastale u svezi s dovođenjem zaliha na sadašnju lokaciju i sadašnje stanje. Trošak se utvrđuje primjenom FIFOmetode.

Neto utrživa prodajna vrijednost je procijenjena prodajna cijena u toku redovnog poslovanja umanjena za procijenjene troškove dovršenja i procijenjene troškove koji su nužni za obavljanje prodaje.

U slučajevima kada je potrebno svesti vrijednost zaliha na neto utrživu vrijednost obavlja se ispravak vrijednosti zaliha na teret računa dobiti i gubitka/ izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti za tekuću godinu.

Sitan inventar, ambalaža i auto - gume se otpisuju 100% kada se daju u uporabu.

2.12. Potraživanja

Potraživanja se početno mjere po fer vrijednosti. Kratkotrajna potraživanja iskazuju se po početno priznatom nominalnom iznosu umanjenom za odgovarajući iznos ispravka vrijednosti za procjenjene naplative iznose i umanjenja vrijednosti. Vrijednost potraživanja se umanjuje samo i isključivo ako postoji objektivan dokaz o umanjenju vrijednosti proizašao iz jednog ili više događaja nastalih nakon početnog priznavanja imovine kada taj događaj utječe na procijenjene buduće novčane tokove od potraživanja koji mogu biti pouzdano utvrđeni. Na svaki dalum bilance/ izvještaja o financijskom

položaju procjenjuje se postoji li objektivan dokaz o umanjenju vrijednosti pojedinog potraživanja. Ako postoji objektivni dokaz o umanjenju vrijednosti potraživanja, iznos gubitka mjeri se kao razlika između knjigovodstvene vrijednosti i procijenjenih budućih novčanih tokova. Knjigovodstvena vrijednost potraživanja će se umanjiti direktno ili upotrebom odvojenog konta ispravka vrijednosti. Iznos gubitka se priznaje na teret računa dobiti i gubitka/ izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti za tekuću godinu.

2.13. Novac u banci i blagajni

Novac uključuje novac u bankama i gotovinu. Novčani ekvivalenti uključuju depozite po viđenju.

2.14. Umanjenja

Na svaki datum bilance/izvještaja o financijskom položaju, Grupa provjerava knjigovodstvene iznose svoje imovine kako bi se utvrdilo postoje li naznake da je došlo do gubitka uslijed umanjenja vrijednosti imovine. Ako postoje takve naznake, procjenjuje se nadoknadivi iznos sredstva da bi se mogao utvrditi eventualni gubitak nastao umanjenjem. Ako je nadoknadivi iznos nekog sredstva procijenjen na iznos niži od knjigovodstvenog, knjigovodstveni iznos toga sredstva umanjuje se do nadoknadivog iznosa.

2.15. Potencijalne obveze i imovina

Potencijalne obveze se ne priznaju u konsolidiranim financijskim izvještajima Grupe, nego se samo objavljuju u bilješkama uz financijske izvještaje.

Potencijalna imovina se ne priznaje u konsolidiranim financijskim izvještajima Grupe, već se priznaje u trenutku kada postane vjerojatan priljev gospodarskih koristi.

2.16. Događaji nakon datuma bilance

Događaji nakon datuma bilance koji pružaju dodatne informacije o položaju Grupe na datum bilance (događaji koji imaju za učinak usklađenja) priznaju se u konsolidiranim financijskim izvještajima. Oni događaji koji nemaju za posljedicu usklađenja objavljeni su u bilješkama uz financijske izvještaje ako su od materijalnog značaja.

2.17. Revizija financijskih izvještaja Društva i ovisnih društava

Reviziju temeljnih financijskih izvještaja Društva TEKSTILPROMET d.d. Zagreb, obavila je revizorska kuća "Revizija Kutleša d.o.o." iz Zagreba te je sastavila posebne izvještaje o obavljenoj reviziji temeljnih financijskih izvještaja ovisnih društava.

3. PRIHODI OD PRODAJE

Prihodi od prodaje, u ukupnom iznosu od 228.349.572 kuna (290.047.723 kuna prethodne godine), smanjeni su za 61.698.151 kuna, te čine 88,0% poslovnih prihoda.

Struktura prihoda od prodaje prikazana je u nastavku:

OPIS		2011.		2012.
	Кn	Učešće %	indeks	Кπ	Učešće %
Prihodi od prodaje u zemlji.	275.717.177	95,06%	79.20	218.371.272	95,63%
Prihodi od prodaje u inozemstvu	1.645.071	0.57%	52,07	856.608	0,38%
Prihadi od prodaje - reeksport	12.685.475	4.37%	71,91	9.121.692	3,99%
Ukupno prihodi od prodaje	290.047.723	100,00%	78,73	228.349.572	100,00%

4. OSTALI POSLOVNI PRIHODI

Ostali poslovni prihodi iskazani su u iznosu od 31.137.186 kuna (43.592.343 kuna prethodne godine), te su manji u odnosu na 2011. godinu za 29,6%, odnosno za 12.455.157 kuna.

Struktura ostalih poslovnih prihoda prikazana je u slijedećoj tablici:

OPIS.	2011.		Indeks	2012.
	Kn	Učešće %	2012/2011	Kп	Učešće %
Prihodi od zakupnina	2.288.691	5,25%	168,46	3.855.441	12.38%
Prihodi od zakupnine-povezani pod.	12.856.630	29,49%	81,57	10.486.983	33,68%
Prihodi od prodaje pov.poduzećima	2.935.218	6,73%	99,51	2.920.734	9.38%
Prihodi od prodaje osnovnih sred.	15.867	0.04%	893,63	141.792	0,46%
Prihodi od ukidanja revalorizacije	4.267.244	9.79%	49.90	2.129.353	6,84%
Naplačena otpisana potraživanja	1.725.282	3.96%	111,90	1.930.626	6,20%
Prefakturirani troškovi	3.611.896	8.29%	90,06	3.253.024	10,45%
Prihodi iz proteklih godina.	1.094.128	2.51%	71.46	781.870	2,51%
Prih. od ukid. rez.za započete sud.sporove	9.106.281	20,89%	13,08	1,191,477	3,83%
Prih. ostvareni po osnovi prehrane zaposlenika	333.606	0.77%	86.51	288.614	0.93%
Prihodi od usluga vl.prijevoza	188.609	0,43%	75,99	143,320	0.46%
Prihodi s osnova plaća u naravi	40.113	0.09%	106,46	42.706	0.14%
Prihodi od viškova	237.202	0,54%	67,81	160,858	0,52%
Naplata štete s temelja osiguranja	158.157	0.36%	0,00	o	0,00%
Prihodi od naknadno odobrenih sniženja	1.376.623	3,16%	52,99	729.501	2,34%
Nadoknada promotivnih troškova-pov.pod.	79,809	0,18%	0,00	U	$0,00\%$
Nadoknada promotivnih troškova	597.029	1,37%	189.24	1,129.825	3,63%
Odobreni superrabali od dobavljača	366,148	0.84%	51,40	188.194	0,60%
Odobreni superrabati od pov.pod.	75.986	0.17%	200.00	0	0.00%
Ostali prihodi	910.946	2.09%	163,33	1,487.845	4,78%
Ukupno	43.592.343	100.00%	71.43	31.137.186	100,00%

za razdoblje od 01. siječnja do 31. prosinca 2012. godine

5. MATERIJALNI TROŠKOVI

Materijalni troškovi iskazani u ukupnom iznosu od 205.611.737 kuna (253.959.014 kuna prethodne godine) smanjeni su za 19,0% u odnosu na prethodnu godinu.

OPIS	2011.		Indeks	2012.
	Kn	Učešće %	2012/2011	Кn	Učešće %
Materijalni troškovi
Sirovine i materijal	5.331.062	$1.71\%$	102.62	5.470.671	2,18%
Troškovi prodane robe	237.062.759	75,94%	80.61	191.086.421	76.09%
Ostali vanjski troškovi	11,565.193	3.70%	78.29	9.054.645	3.61%
Ukupno materijalni troškovi	253.959.014	81,35%	80,96	205.611.737	81.87%

6. TROŠKOVI OSOBLJA

Troškovi osoblja iskazani su u iznosu od 18.917.838 kuna (22.698.644 kuna prethodne godine) te ih prikazujemo kako slijedi:

OPIS	2011.		Indeks	2012.
	Кn	Učešće %	2012./2011.	Kn	Učešće %
Neto place i nadnice	13.483.092	59.40%	85.64	11.547.173	61.04%
Troškovi poreza i doprinosa iz plača	5.881.911	25,91%	81.27	4.780.432	25.27%
Doprinosi na plaće	3.333.641	14.69%	77.70	2.590.233	13,69%
Ukupno	22.698.644	100,00%	83,34	18.917.838	100.00%

7. AMORTIZACIJA

Trošak amortizacije za 2012. godinu iskazan u poslovnim knjigama u iznosu 7.058.948 kuna (12.755.809 kuna prethodne godine), odnosi se na:

• · amortizaciju nematerijalne imovine u iznosu od 97.392 kuna (108.943 kuna prethodne godine),
• · amortizaciju građevinskih objekala u iznosu od 6.657.956 kuna (12.341.081 kuna prethodne godine),
• · amortizaciju postrojenja i opreme u iznosu od 194.378 kuna i
• amortizaciju alata i pogonskog inventara u iznosu od 109.223 kuna.

8. OSTALI TROŠKOVI

Ostali troškovi iskazani su u iznosu od 7.573.067 kuna (8.573.516 kuna prethodne godine), a odnose se na:

OPIS		2011.	Indeks		2012.
	Kn	Učešće %	2012./2011.	Kn	Učešće %
Troškovi dnevnica i naknade prijevoza	2.523.812	29.44%	91,33	2.304.940	30,44%
Intelektualne i ostale usluge	1.266.338	14.77%	97,00	1.228.395	16,22%
Troškovi reprezentacije	420.043	4.90%	82,21	345.337	4,56%
Premije osiguranja	700.836	8,17%	85.90	601.994	7,95%
Clanarine i doprinosi TZ,HGK,spom.	475.249	5.54%	54.54	259.182	3.42%
Bankarske usluge	944.314	11.01%	79,70	752.661	9.94%
Troškovi provizija	241.614	2.82%	101,43	245.068	3.24%
Nagradne otpremnine i darovi zaposl.	952.390	11,11%	95,42	908.767	12,00%
Nakn.čl. NO i nakn. za povremene posl.	663.793	7,74%	91,34	606,303	8,01%
Ostali troškovi	385.127	4.49%	83.20	320.420	4.23%
Ukupno	8.573.516	100,00%	88,33	7.573.067	100,00%

9. VRIJEDNOSNO USKLAĐIVANJE

Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine iskazano je u iznosu od 3.927.253 kuna (3.743.907 kuna prethodne godine), a odnosi se na slijedeće:

• vrijednosno usklađenje robe u iznosu od 2.856.431 kuna (2.585.329 kuna prethodne godine) odnosi se na slijedeće:
• vrijednosno usklađenje potraživanja od kupaca u iznosu od 1.070.822 kuna (1.158.578 kuna prethodne godine).

Od ukupnog potraživanja od kupaca u zemlji na dan 31.12.2012., utvrđeno je da postoji potraživanje u iznosu od 1.054.258 Kn za koje je neizvjesna naplata, te postoji opravdana sumnja da se ta potraživanja neće moći naplatiti. Otpisana potraživanja 2012.godine navedena su u lablici:

KUPAC	2012
	Kn	Učešće %
Davy Commerce Crikvenica	23.384	2,22%
Bičanić Mile Karlovac	36.260	3,44%
Raguž-tekstil Metković	44.850	4,25%
Ance d.o.o. Ogulin	57.603	5,46%
Ravanca d.o.o. Split	260.554	24.71%
Prvi maj Laslovo	631.607	59.91%
Ukupno	1.054.258	100,00%

10. OSTALI POSLOVNI RASHODI

Ostali poslovni rashodi iskazani su u iznosu od 8.048.550 kuna (10.109.401 kuna prethodne godine), a odnose se na slijedeće:

OPIS	2011.		Indeks	2012.
	Kп	Učešće %	2012./2011.	Кπ	Učešće %
Porezno priznate donacije, sponzorstvo	83.278	0.82%	39,97	33.285	0.41%
Manjkovi uključivo porez	637.042	6,30%	82,18	523.541	6.50%
Naknada šteta, penali, ležarine	31.987	0.32%	36.54	11.687	0.15%
Rashodi prošiih godina	1,096.715	10.85%	96,87	1.062.433	13,20%
Prefakturirani tr.povezanim društvima	3.031.318	29.99%	95.71	2.901.405	36,05%
Vrijednosno usklađenje robe	4.719.983	46.69%	68,92	3.252.842	40,42%
Ostali rashodi	509.078	5.04%	51,73	263.357	3,27%
Ukupno	10.109.401	100,00%	79,61	8.048.550	100,00%

11. FINANCIJSKI PRIHODI

U tekućoj godini iskazani su financijski prihodi u iznosu od 4.376.851 kuna (6.690.288 kuna u prethodnoj godini). Struktura financijskih prihoda prikazana je u slijedećoj tablici:

OPIS	2011.		Indeks	2012.
	Kn	Učešće %	2012./2011.	Kп	Učešće %
Kt,teč.razl.i sl.prih.iz odn.s pov.pod.
Prihodi od dividendi i udjela	Ū.	0.00%	100.00	0	$0.00\%$
Kamate	1.561.675	23.34%	14,64	228.679	5,22%
Tečajne razlike	1,293.180	19,33%	27,76	358.967	8,20%
Ukupno	2.854.855	42,67%	20,58	587.646	13,43%
Kt,teč.razl.i sl.prih.iz odn.s nepov.pod.
Prihodi od dividendi i udjela	14.926	0,22%	148.84	22.216	0.51%
Kamate	918.452	13,73%	80.54	739.717	16,90%
Tečajne razlike	2.902.055	43,38%	104.31	3.027.272	69,17%
Ukupno	3.835.433	57,33%	98.79	3.789.205	86,57%
Nerealizirani dobici	o	$0.00\%$	100,00	a	$0,00\%$
Ukupno financijski prihodi	6.690.288	100,00%	65.42	4.376.851	100,00%

12. FINANCIJSKI RASHODI

U tekućoj godini iskazani su financijski rashodi u iznosu od 12.115.461 kuna (25.325.825 kuna u prethodnoj godini), a odnose se na slijedeće:

OPIS	2011.		Indeks	2012.
	Kn	Ucesce %	2012./2011.	Кπ	Učešće %
Kte,teč,razl.i dr.rashodi s pov.pod.
Tecajne razlike	567.502	2,24%	45,58	258.646	2,13%
Kamate	0	0.00%	100,00	1.291	0,01%
Ukupno	567,502	2,24%	45,80	259.937	2,15%
Kte,teč.razl.i dr.rashodi s nepov.pod.
Rashodi kamata (pozajmice i krediti)	9.961.979	39.34%	93.47	9.311.346	76,86%
Kamate dobavljačima	15.520	0.06%	366,15	56,826	0,47%
Ostale kamate	15,588	0.06%	112,91	17.601	0.15%
Negativne tečajne razlike	4.681.294	18,48%	52,76	2,469.751	20,39%
Ukupno	14.674.381	57,94%	80,79	11.855.524	97,85%
Nerealizirani gubici	1.672.570	6,60%	0,00	ū	$0,00\%$
Ostali financijski rashodi	8.411.372	33,21%	0,00	0	$0,00\%$
Ukupno financijski rashodi	25.325.825	100.00%	47,84	12.115.461	100,00%

13. POREZ NA DOBIT

Izračun poreza na dobit temelji se na odredbama Zakona o porezu na dobit (Narodne novine br. 177/04 i 90/05) i Pravilnika o porezu na dobit (Narodne novine 1/05, 14/05 i 95/05).

Polazna porezna osnovica, u ukupnom iznosu od 610.755 kuna ( red. broj 3. obrasca PD), predstavlja računovodstveni dobitak kao pozitivno ostvarena razlika između ukupnih prihoda i ukupnih rashoda.

Dobit je uvećana:

• · sukladno odredbama iz članka 12. Zakona za amortizaciju u iznosu od 28.452 kuna,
• · sukladno odredbama iz članka 7. stavka 1. Zakona za porezno nepriznate troškove reprezentacije (70,0% troška reprezentacije) u iznosu od 240.553 Kn i 30,0% troškova za osobni prijevoz u iznosu od 296.020 kuna, troškove kazni za prekršaje i prijestupe u iznosu od 11.687 kuna,
• · sukladno odredbama iz članka 9 Zakona za vrijednosno usklađenje i otpis potraživanja u iznosu od 110.508 kuna,
• · sukladno odredbama iz članka 10 Zakona za vrijednosno usklađenje zaliha u iznosu od 2.648.907 Kuna.

Dobit je umanjena:

· prema članku 6 Zakona za prihode od dividendi i udjela u iznosu od 22.216 kuna, nerealizirane dobitke i ostale rashode ranijih razdoblja u iznosu od 2.540.131 kuna.

Nakon uvećanja i umanjenja iskazan je porezni dobitak u iznosu od 1.384.536 kuna. Primjenom slope poreza na dobit utvrđena je porezna obveza u iznosu od 276.907 kuna.

Putem predujmova je tokom 2012. godine uplaćeno poreza u iznosu od 628.284 Kn, iz čega proizlazi razlika za povrat u iznosu od 351.377 kuna.

14. DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA IMOVINA

Struktura nematerijalne imovine, koja je na datum bilance iskazana u ukupnom iznosu od 229.484 kuna (245.621 kuna prethodne godine), prikazana je u kako slijedi:

Nabavna vrijednost	Licencije. i prava	Ulaganja na tuđim sredstvima	Ulaganja u proj. dok.	Ulaganja u software	Nematerijalna Imovina
1.1.2012	3,905.294	327.868	2.337.167	402.380	6.972.709
Nabava	63.255		18.000	ö	81.255
Smanjenje	o		Ď	۵	٥
31.12.2012.	3.968.549	327.868	2.355.167	402.380	7.053.964
Ispravak
vrijednosti
1.1.2012.	3.734.344	327.868	2.328.840	336.036	6.727.088
Amortizacija	57.677	a	8.274	31.441	97.392
Smanjonje					a
31.12.2012	3.792.021	327.868	2.337.114	367.477	6.824.480
Sadašnja
vrijednost
31.12.2012.	176.528	0	18.053	34,903	229.484
1.1.2012.	170.950	o	8.327	66.344	245.621

15. DUGOTRAJNA MATERIJALNA IMOVINA

Struktura materijalne imovine, koja je na datum bilance, iskazana u ukupnom iznosu od 181.097.987 kuna (187.910.591 kuna prethodne godine), prikazana je u nastavku:

Nabayna vrijednost	Zomljište	Gradevinski abjekli	Postrojenja oprema	Alati, pogonski inventar i	Impvina u pripremi	Ostala mat.im.	Materijalna Imovina
	0.002			transp.im.			Kn
	Kn	Kn	Kn.	Kn	Kn.	Κn
1.1.2012	53.241.597	286.391.748	33.505.575	17.431.510	4.147.610	60.100	394.778.140
Nabava	336.B48	387.867	524.203	Ď	5.35\$	ū	1.254.269
Rashod		$-1,353.222$	$-220.797$	$-11.334$	$-8.426$	a	$-1,593.779$
31.12.2012.	53.578.445	285.426.393	33.808.981	17.420.176	4.144.535	60.100	394.438.630
Ispravak
vrijednosti
1.1.2012	o	156.420.251	33.323.389	17.123.909	o	$\overline{0}$	206.867.549
Amortizacija	0	6.657.956	194.378	109.223	$\sigma$	ū an an	6.961.557
Rashod		$-260.884$	$-216.245$	$-11.334$			$-483,463$
31.12.2012.	ò	162.817.323	33.301.522	17.221.796	0	ü	213.340.543
Sadašnja
vrijednost
31.12.2012.	53.578.445	122.609.070	507.459	198.378	4.144.535	60.100	181.097.987
1.1.2012.	53.241.597	129.971.497	182.186	307.601	4.147.610	60.100	187.910.591

16. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA

Dugotrajna financijska imovina iskazana je u poslovnim knjigama na dan 31. prosinca 2012. godine u iznosu od 154.061.039 kuna (118.329.133 kuna prethodne godine), što je za 35.731.906 kuna više u odnosu na prethodnu godinu, a njenu strukturu prikazujemo u slijedećoj tablici:

	31.12.2011.		Povec/Smanj	31.12.2012.
		%			$\%$
OPIS	Iznos	učešća	2012/2011	Iznos	učešća
	Kn		indeks	Kn
Udjeli(dionice) u povez. pod.	116.889.960	98,78%	130,09	152.059.208	98.70%
Ulaganja u vrijednosne papire	492.925	0.42%	285,89	1.409.230	0.91%
Dani zajmovi, depoziti i sl.	946.248	0.80%	62.63	592.601	0.38%
Ukupno	118.329.133	100,00%	130.20	154.061.039	100,00%

17. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

Odgođena porezna imovina iskazana je na dan 31. prosinca 2012. godine u iznosu od 223.870 kuna (202.115 kuna prethodne godine) i predstavlja svotu poreza na dobitak za povrat u budućim razdobljima, a nastala je kao porezni učinak privremenih razlika koje se mogu odbiti od porezne osnovice, a odnose se na porezno nepriznale troškove.

18, ZALIHE

Sastav i promjena zaliha, iskazanih u ukupnom iznosu od 31.161.172 kuna (46.631.649 kuna krajem prethodne godine) prikazana je u tablici u nastavku:

		Povec/Smanj	31.12.2012.
iznos	% učešća	2012/2011	znos	% učesća
Кπ		indeks	Kn
286.921	0.62%	84,74	243.129	0.78%
46.030.997	98.71%	66,15	30.447.849	97.71%
313.731	0.67%	149,87	470.194	1.51%
46.631.649	100.00%	66,82	31.161.172	100.00%
		31.12.2011.

19. KRATKOTRAJNA POTRAŽIVANJA OD KUPACA

Nenaplaĉena potraživanja od kupaca na dan 31. prosinca 2012. godine iznosila su 35.386.828 kuna (49.225.562 kuna prethodne godine) te su manja u odnosu na stanje krajem prethodne godine za 13.838.734 kuna, a strukturu potraživanja od kupaca prikazujemo u slijedećoj tablici:

	31.12.2011.		Povec/Smanj	31.12.2012.
OPIS	znos Κn	% učešća	2012/2011	Iznos Kп	% učešća
Potraživanja od kupaca u zemlji	46.693.375	94.86%	75,23	35.126.819	99.27%
Polraživanja od kupaca kartičara	196.955	0.40%	153,14	301.621	0,85%
Potraživanja za usluge tudeg uvoza	115.143	0.23%	349.72	402.678	1.14%
Potraživanja po osnovi odgode plać.	7.116.417	14,46%	52,27	3.719.640	10,51%
Potraživanja od ino kupaca	488.696	0.99%	85,00	415.416	1.17%
Sumnjiva potraživanja od kupaca	19.245.530	39,10%	70,08	13.487.128	38,11%
Sumnjiva potr. od kupaca u slečaju	7.391.624	15.02%	43,94	3.248.164	9.18%
Ispravak vrijednosti	$-32.022.178$	$-65,05%$	66,56	$-21.314.63B$	$-60.23%$
Ukupno	49.225.562	100,00%	71,89	35.386.828	100,00%

20. OSTALA KRATKOTRAJNA POTRAŽIVANJA

Ostala kratkoročna potraživanja iskazana su na dan 31. prosinca 2012. u iznosu od 224.190 kuna (478.780 kuna prethodne godine), a njihova struktura je prikazana u slijedećoj tabeli:

		31.12.2011.			31.12.2012.
OPIS	Iznos	% učešća	2012/2011	Iznos	% učešća
	Кn			Кn
Potraživanja za komate	711,600	148.63%	60.65	431.596	192,51%
Dani predujmovi dobavljačima	31.413	6,56%	22.19	6.969	3,11%
Potraživanja po cesijama	526.477	109.96%	97.60	513.828	229.19%
IV potraživanja	$-790.710$	$-165,15%$	92.09	$-728.203$	$-324, B2\%$
Ukupno	478.780	100,00%	46,83	224.190	100,00%

21. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA

Kratkotrajna financijska imovina iskazana je u poslovnim knjigama na dan 31. prosinca 2012. godine u iznosu od 10.776.983 kuna (10.194.522 kuna prethodne godine), a saslav i promjena kratkotrajne financijske imovine prikazana je u slijedećoj tablici:

NAZIV	31.12.2011.	31.12.2012.			Povecanjei
	iznos	℁	znos	$\frac{9}{6}$	Smanjenje
Zajmovi povezanim poduzećima	2.971.455	29.15%	3.474.077	32.24%	502.622
Vrijednosni papiri	6,238.204	61.19%	6.289.722	58.36%	51.518
Dani krediti, depoziti i kaucije	890.760	8.74%	919.081	8.53%	28:321
Ostala financijska imovina.	94.103	0.92%	94.103	0.87%
Ukupno	10.194.522	100.00%	10.776.983	100,00%	582.461

22. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

Novčana sredstva iskazana u ukupnom iznosu od 4,174.140 kuna (2.571.880 kuna prethodne godine) odnose se na:

OPIS		31.12.2011.		31.12.2012.
	Kn	Učešće %	2012/2011	Кn	Učešće %
Žiro račun	2.553.301	99.28%	163,00	4.161.874	99.71%
Blagajna	14.531	$0.56\%$	61.50	8.937	0.21%
Devizni račun	4.048	0.16%	82,24	3.329	$0.08\%$
Ukupno novac	2.571.880	100,00%	162.30	4.174.140	100.00%

23. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja iskazani su u poslovnim knjigama u iznosu od 109.784 kuna (158.141 kuna prethodne godine), a odnose se na unaprijed plaćene troškove u iznosu od 75.056 kuna i prihode koji nisu mogli bili fakturirani u iznosu od 34.728 kuna.

24. TEMELJNI KAPITAL

Temeljni kapital utvrđen je u nominalnoj vrijednosti u iznosu od 32.737 tisuća kn (u istom iznosu prethodne godine) i sastoji se od 81.842 dionice nominalne vrijednosti 400 kn.

25. REZERVE

Kapitalne rezerve iskazane su u iznosu od 33,668 kuna i vezano uz njih nisu zabilježene nikakve promjene u odnosu na prethodnu godinu.

Rezerve iz dobiti su iskazane u iznosu od 9.024.236 kuna i ostale su napromijenjene u odnosu na prethodnu godinu.

Revalorizacijske rezerve smanjile su se za iznos od 2.129.353 kuna zbog ukidanja revalorizacijske rezerve revalorizirane jednokratno otpisane imovine.

26. ZADRŽANA DOBIT

Zadržana dobit iskazana je u iznosu od 189.593.921 kuna (189.330.586 kuna prethodne godine), te je veća u odnosu na prethodnu godinu. Smanjenje zadržane dobiti u iznosu od 1.964.208 kuna odnosi se na isplatu dividende dioničarima temeljem Odluke o isplati dividende koju je donijela Glavna skupština dioničkog društva 15. lipnja 2012. godine. Smanjenje zadržane dobiti po osnovi odgođene porezne imovine u iznosu od 21.755 kuna odnosi se na ukidanje odgođene porezne imovine.

27. DOBIT TEKUĆE GODINE

Dobit tekuće godine u iznosu od 333.848 kuna (2.205.789 kuna prethodne godine) predstavlja dobit iz poslovanja. Odlukom Uprave društva dobit 2011. godine u iznosu od 2.205.789 kuna raspoređena je u zadržanu dobit.

28. REZERVIRANJA

Rezerviranja su iskazana krajem tekuće godine u iznosu od 6.449.102 kuna (7.640.579 kuna prethodne godine), a odnose se na rezervirane troškove po započetim sudskim sporovima.

29. DUGOROČNE OBVEZE

Dugoročne obveze iskazane su u ukupnom iznosu od 14.529.321 kuna (33.472.765 kuna prethodne godine), što je za 18.943.444 kuna manje u odnosu na iskazano stanje krajem prethodne godine, a u cijelosti se odnose na obveze prema kreditnim institucijama.

30. KRATKOROČNE OBVEZE

Struktura i sastav kratkoročnih obveza, iskazanih u ukupnom iznosu od 193.858.050 kuna (186.243.503 kuna prethodne godine) što je za 7.614.547 kuna više u odnosu na iskazano stanje krajem prethodne godine, prikazana je u slijedećoj tablici:

NAZIV	31.12.2011.		31.12.2012.		Povećanje/
	Iznos	$\%$	znos	%	Smanjenje
Obveze prema pov. pod.	5.272.404	2,83%	8.223.747	4.24%	2.951.343
Obveze's osnova zajmova	1.315.470	0.71%	1,315,470	0.68%	-0
Obveze prema kred.instit.	111.656.988	59,95%	123.923.707	63,92%	12.266.719
Obveze za predujmove	1.604.855	0.86%	5.106.454	2.63%	3.501.599
Obveze prema dobavljačima	59.122.211	31,74%	48.380.341	24.96%	$-10.741.870$
Obveze po VP	550,000	0.30%	$\circ$	0,00%	$-550.000$
Obveze prema zaposlenima	1.241.265	0.67%	965.083	0,50%	$-276.182$
Obveze za poreze, doprinose	833.907	0.45%	1,522,284	0,79%	688.377
Obveze s osn udjela u rez.	34.760	0.02%	44.408	0,02%	9.648
Ostale kratkoročne obveze.	4.611.643	2.48%	4.376.556	2,26%	$-235.087$
Ukupno	186.243.503	100.00%	193.858.050	100,00%	7.614.547

31. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja iskazano je u iznosu od 1.018.507 kuna (1.254.944 kuna prethodne godine), a odnosi se na troškove koji nisu fakturirani.

32. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU

Izvještaj o novčanom tijeku za 2012. godinu izrađen je temeljem tzv. indirektne metode.

33. UPRAVLJANJE RIZICIMA

33.1. Tržišni rizik

Grupa posluje na hrvatskom i međunarodnim tržištima. Uprava Društva utvrđuje cijene svojih proizvoda zasebno za domaće i strana tržišta, a na temelju tržišnih cijena.

33.2. Kamatni rizik

Budući da se dio poslovanja financira kreditima banaka društvo je izloženo promjeni kamatnih stopa koje banke usklađuju u okviru svojih poslovnih politika.

39.3. Kreditni rizik

Financijska imovina koja polencijalno može izložiti Grupu kreditnom riziku sastoji se uglavnom od gotovine i potraživanja od kupaca. Potraživanja od kupaca usklađena su za iznos rezerviranja za sumnjiva i sporna potraživanja. Cjelokupno upravljanje rizicima obavlja Služba financija Društva. Grupa nema značajnijih koncentracija kreditnog rizika.

39.4. Valutni rizik

Službena valuta Grupe je hrvatska kuna. Pošto društvo pretežiti dio robe uvozi, određene transakcije u stranim valutama preračunavaju se u hrvatske kune primjenom valutnih tečajeva koji su važeći na datum plačanja i izrade bilance, te je slijedom toga, Grupa potencijalno izložena rizicima promjena valutnih tečajeva:

.39.5. Rizik likvidnosti

Razborito upravljanje rizikom likvidnosti podrazumljeva održavanje dostatne količine novca, osiguravanje raspoloživosti financijskih sredstava adekvatnim iznosom ugovorenih kreditnih linija i sposobnosti podmirenja svih obveza. Služba financija redovito prati razinu dostupnih izvora novčanih sredstava.

40. SASTAVLJANJE I ODOBRAVANJE KONSOLIDIRANIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Konsolidirane financijske izvještaje iznijete na prethodnim stranicama sastavila je i odobrila njihovo izdavanje Uprava Društva

Potpisano u ime Uprave:

U Zagrebu, 29. travanj 2013.godine

Direktor dpus Mijo Šimić, dipl./oec. Tekstilpromet d.d. $57.$ Zagreb

TEKSTILPROMET, dioničko društvo Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

IZJAVA DIREKTORA RAČUNOVODSTVA

Izjavljujem da je skraćeni set nekonsolidiranih godišnjih financijskih izvještaja izdavatelja, sastavljen uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja (MSFI), daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja društva.

Direktor računovodstva:

KATICA KRPAN dipl. oec.

$\epsilon$ , feironqlissie $\delta$