Quarterly Report • Aug 15, 2012
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| 1. halvår 1. halvår | Ændring | 2. kvt. | 1. kvt. | Ændring | 2. kvt. | Ændring | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Mio. kr. | 2012 | 2011 | i pct. | 2012 | 2012 | i pct. | 2011 | i pct. |
| Nettorenteindtægter | 760 | 690 | 10 | 374 | 386 | -3 | 346 | 8 |
| Nettogebyrindtægter | 296 | 249 | 19 | 144 | 152 | -5 | 117 | 23 |
| Basisindtægter | 1.240 | 1.083 | 15 | 602 | 638 | -6 | 530 | 14 |
| Omkostninger | 758 | 742 | 2 | 385 | 373 | 3 | 381 | 1 |
| Basisindtjening før nedskrivninger |
483 | 341 | 42 | 218 | 265 | -18 | 149 | 46 |
| Nedskrivninger på udlån mv. |
327 | 169 | 93 | 221 | 106 | - | 85 | - |
| Basisindtjening | 156 | 172 | -9 | -3 | 159 | - | 64 | - |
| Bidrag til sektorløsning | -28 | -36 | -24 | -8 | -19 | -58 | -35 | -77 |
| Resultat før skat | 150 | 191 | -22 | 6 | 144 | -96 | 52 | -88 |
Adm. direktør Lasse Nyby udtaler i en kommentar til regnskabet:
På den positive side hæfter vi os især ved, at første halvår af 2012 har budt på den største kundetilgang nogensinde, og at aktivitetsniveauet især på realkreditområdet har været meget højt - og selvfølgelig at begge dele afspejler sig i en flot vækst i basisindtægterne. Kombineret med en fornuftig omkostningsudvikling betyder det, at vi har formået at skabe en vækst i basisindtjeningen før nedskrivninger på 42 pct.
Det mest iøjnefaldende negative er naturligvis de høje nedskrivninger i 2. kvartal - som dog primært er en engangseffekt og ikke udtryk for en generelt forringet kreditkvalitet. Derudover må vi konstatere, at kundernes efterspørgsel efter bankfinansiering stadig er på et meget beskedent niveau. Dette er et generelt branchevilkår, vi ikke kan løbe fra, så vi må i stedet fokusere på at sikre en fornuftig omkostningsudvikling - og så i øvrigt fortsætte med at øge vores markedsandel, så vi er i en god position, når kunderne begynder at låne penge igen.
Kontaktperson: Ole Madsen, kommunikationsdirektør, telefon 9634 4010
Spar Nord Bank A/S Skelagervej 15 Postboks 162 9100 Aalborg Reg. nr. 9380 Tlf. 9634 4000 Fax 9634 4560 Swift spno dk 22 www.sparnord.dk [email protected] CVR-nr. 13 73 75 84
| Hoved- og nøgletal, kvartalsvis | 5 |
|---|---|
| Ledelsens kommentarer til 1. halvår 2012 | 7 |
| Udviklingen i 2. kvartal 2012 | 9 |
| Anden information | 10 |
| Ledelsens beholdning af Spar Nord Bank aktier | 12 |
| Koncernoversigt | 12 |
| Hoved- og nøgletal | 13 |
|---|---|
| Ledelsens påtegning | 15 |
| Resultatopgørelse | 16 |
| Balance | 17 |
| Egenkapitalopgørelse | 18 |
| Pengestrømsopgørelse | 19 |
| Noter | 20 |
| Noter uden henvisning | 30 |
| Hoved- og nøgletal | 32 |
|---|---|
| Resultatopgørelse | 34 |
| Balance | 35 |
| Egenkapitalopgørelse | 36 |
| Noter | 38 |
| Noter uden henvisning | 42 |
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Ændring i pct. |
2. kvt. 2012 |
1. kvt. 2012 |
4. kvt. 2011 |
3. kvt. 2011 |
2. kvt. 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTATOPGØRELSE | |||||||||
| Nettorenteindtægter | 759,9 | 690,0 | 10,1 | 374,0 | 385,9 | 401,8 | 379,9 | 345,9 | 1.471,7 |
| Nettogebyrindtægter | 295,5 | 249,1 | 18,6 | 143,6 | 151,9 | 117,1 | 110,6 | 116,9 | 476,8 |
| Kursreguleringer og udbytte | 140,8 | 97,8 | 44,0 | 61,5 | 79,3 | 32,9 | -0,4 | 44,1 | 130,3 |
| Andre driftsindtægter | 17,4 | 20,1 | -13,4 | 10,3 | 7,1 | 12,3 | 7,9 | 8,9 | 40,3 |
| Resultat af kapitalandele i associerede og | |||||||||
| tilknyttede virksomheder | 26,8 | 25,9 | 3,5 | 12,8 | 13,7 | 0,0 | 13,1 | 14,5 | 39,0 |
| Basisindtægter | 1.240,4 | 1.082,9 | 14,5 | 602,2 | 637,9 | 564,1 | 511,1 | 530,3 | 2.158,1 |
| Lønninger | 451,3 | 452,4 | -0,2 | 236,6 | 214,7 | 242,6 | 187,5 | 237,8 | 882,5 |
| Driftsomkostninger | 270,3 | 255,5 | 5,8 | 127,4 | 142,9 | 122,2 | 126,5 | 125,1 | 504,2 |
| Af- og nedskrivninger | 36,3 | 34,1 | 6,5 | 20,9 | 15,4 | 23,0 | 16,2 | 18,4 | 73,3 |
| Omkostninger | 757,9 | 742,0 | 2,1 | 384,9 | 373,0 | 387,8 | 330,2 | 381,3 | 1.460,0 |
| Basisindtjening før nedskrivninger | 482,5 | 340,9 | 41,5 | 217,3 | 264,9 | 176,3 | 180,9 | 149,0 | 698,1 |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. | 326,6 | 168,8 | 93,5 | 220,8 | 105,8 | 141,4 | 94,2 | 85,0 | 404,4 |
| Basisindtjening | 155,9 | 172,1 | -9,4 | -3,5 | 159,1 | 34,9 | 86,7 | 64,0 | 293,7 |
| Beholdningsindtjening *) | 4,7 | 2,5 | 88,0 | -1,2 | 5,9 | -0,3 | 0,8 | -4,5 | 3,0 |
| Ordinært resultat | 160,6 | 174,6 | -8,0 | -4,7 | 165,0 | 34,6 | 87,5 | 59,5 | 296,7 |
| Bidrag til sektorløsninger *) | -27,8 | -36,4 | -23,6 | -8,5 | -19,0 | 24,1 | 18,3 | -35,1 | 6,0 |
| Resultalt af fortsættende aktiviteter før skat | 132,8 | 138,2 | -3,9 | -13,2 | 146,0 | 58,7 | 105,8 | 24,4 | 302,7 |
| Spar Nord Leasing (ophørende aktiviteter) | 16,8 | 52,4 | -67,9 | 18,8 | -2,0 | 10,0 | -20,2 | 27,7 | 42,2 |
| Resultat før skat | 149,6 | 190,6 | -21,5 | 5,6 | 144,0 | 68,7 | 85,6 | 52,1 | 344,9 |
| Skat af fortsættende aktiviteter | 26,8 | 9,3 | - | -5,2 | 32,0 | 14,5 | 29,1 | -16,1 | 52,9 |
| Skat af ophørende aktiviteter | 5,5 | 10,2 | -46,1 | 3,3 | 2,2 | 2,3 | 4,7 | 5,0 | 17,2 |
| Resultat | 117,3 | 171,1 | -31,4 | 7,5 | 109,8 | 51,9 | 51,8 | 63,2 | 274,8 |
| BALANCEOPLYSNINGER | |||||||||
| Aktiver i alt | 67.425 | 71.933 | -6,3 | 67.425 | 68.355 | 70.081 | 71.335 | 71.933 | 70.081 |
| Udlån | 34.395 | 41.023 | -16,2 | 34.395 | 36.717 | 38.702 | 39.592 | 41.023 | 38.702 |
| - Udlån, bankaktiviteter | 28.895 | 32.743 | -11,8 | 28.895 | 29.885 | 31.189 | 31.388 | 32.743 | 31.189 |
| - Udlån, reverseforretninger | 556 | 581 | -4,3 | 556 | 431 | 393 | 536 | 581 | 393 |
| - Udlån, leasingaktiviteter | 4.944 | 7.699 | -35,8 | 4.944 | 6.401 | 7.120 | 7.668 | 7.699 | 7.120 |
| Indlån | 37.999 | 36.275 | 4,8 | 37.999 | 37.416 | 37.415 | 35.848 | 36.275 | 37.415 |
| - Indlån, bankaktiviteter | 31.613 | 30.084 | 5,1 | 31.613 | 31.108 | 31.088 | 29.725 | 30.084 | 31.088 |
| - Indlån, repoforretninger | 0 | 100 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 100 | 0 |
| - Indlån i puljeordninger | 6.386 | 6.091 | 4,8 | 6.386 | 6.308 | 6.327 | 6.123 | 6.091 | 6.327 |
| Efterstillede kapitalindskud | 1.806 | 2.464 | -26,7 | 1.806 | 1.798 | 2.317 | 2.504 | 2.464 | 2.317 |
| Egenkapital | 5.584 | 4.524 | 23,4 | 5.584 | 5.577 | 4.627 | 4.571 | 4.524 | 4.627 |
| Eventualforpligtelser | 5.938 | 3.854 | 54,1 | 5.938 | 3.928 | 3.838 | 3.646 | 3.854 | 3.838 |
| Risikovægtede poster | 40.342 | 43.334 | -6,9 | 40.342 | 40.714 | 42.188 | 43.740 | 43.334 | 42.188 |
| Kernekapital, inkl. hybrid kernekapital, | |||||||||
| efter fradrag | 6.329 | 5.876 | 7,7 | 6.329 | 6.327 | 5.622 | 5.553 | 5.876 | 5.622 |
| Nedskrevet på udlån og tilgodehavender mv. | 1.321 | 1.014 | 30,3 | 1.321 | 1.189 | 1.143 | 1.073 | 1.014 | 1.143 |
| Udlån med rentestop | 134 | 80 | 68,1 | 134 | 132 | 122 | 105 | 80 | 122 |
| Forretningsomfang | 78.332 | 81.152 | -3,5 | 78.332 | 78.061 | 79.955 | 79.086 | 81.152 | 79.955 |
*) Definition og specifikation af beholdningsindtjeningen og bidrag til sektorløsninger, der er udskilt, fremgår af note 3.
Regnskabsreglerne vedrørende præsentation af ophørende aktiviteter medfører, at resultatet af de ophørende aktiviteter skal præsenteres særskilt på en linje, og at sammenligningstallene for så vidt angår resultatopgørelsen skal tilrettes. Dette betyder, at der er foretaget en omklassificering af de enkelte regnskabsposter i resultatopgørelsen for 2. kvartal 2011, idet den andel af de enkelte poster i koncernens resultatopgørelse, der relaterer sig til Spar Nord Leasing, flyttes til regnskabslinjen "resultat af aktiviteter under afvikling", benævnt "Spar Nord Leasing (ophørende aktiviteter)" i regnskabsopstillingen "Basisindtjening". Det følger af regnskabsreglerne, at balanceposter ikke skal udskilles og sammenligningstal ikke tilrettes. Udviklingen i udlån er underopdelt i kategorierne "bankaktiviteter", "reverseforretninger" og "leasingaktiviteter".
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
2. kvt. 2012 |
1. kvt. 2012 |
4. kvt. 2011 |
3. kvt. 2011 |
2. kvt. 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NØGLETAL | ||||||||
| Solvens | ||||||||
| Solvensprocent | 15,7 | 13,8 | 15,7 | 15,5 | 14,0 | 13,8 | 13,8 | 14,0 |
| Kernekapitalprocent, inkl. hybrid kapital | 15,7 | 13,6 | 15,7 | 15,5 | 13,3 | 12,7 | 13,6 | 13,3 |
| Egentlig kernekapitalprocent | 13,2 | 9,9 | 13,2 | 13,1 | 10,4 | 9,9 | 9,9 | 10,4 |
| Indtjening | ||||||||
| Egenkapitalforrentning før skat, pct. | 2,9 | 4,3 | 0,1 | 2,8 | 1,5 | 1,9 | 1,2 | 7,7 |
| Egenkapitalforrentning efter skat, pct. Omkostningsandel af basisindtægter af |
2,3 | 3,8 | 0,1 | 2,2 | 1,2 | 1,2 | 1,4 | 6,1 |
| fortsættende aktiviteter | 0,61 | 0,69 | 0,64 | 0,58 | 0,69 | 0,65 | 0,72 | 0,68 |
| Omkostningsandel af basisindtægter - inkl. nedskrivning på udlån mv. af |
||||||||
| fortsættende aktiviteter | 0,87 | 0,84 | 1,01 | 0,75 | 0,94 | 0,83 | 0,88 | 0,86 |
| Markedsrisiko | ||||||||
| Renterisiko, pct. | -0,5 | -0,3 | -0,5 | -0,7 | -0,5 | -0,6 | -0,3 | -0,5 |
| Valutaposition, pct. | 2,2 | 4,0 | 2,2 | 4,6 | 6,9 | 2,5 | 4,0 | 6,9 |
| Valutarisiko, pct. | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
| Kreditrisiko | ||||||||
| Udlån plus nedskrivninger herpå i | ||||||||
| forhold til indlån, pct. | 94,0 | 115,9 | 94,0 | 101,3 | 106,5 | 113,4 | 115,9 | 106,5 |
| Udlån i forhold til egenkapital | 6,2 | 9,1 | 6,2 | 6,6 | 8,4 | 8,7 | 9,1 | 8,4 |
| Periodens udlånsvækst, pct. | -11,1 | 2,7 | -6,3 | -5,1 | -2,2 | -3,5 | 2,7 | -3,1 |
| Overdækning i forhold til lovkrav om | ||||||||
| likviditet, pct. | 211,1 | 77,0 | 211,1 | 201,7 | 163,9 | 99,9 | 77,0 | 163,9 |
| Summen af store engagementer, pct. Periodens nedskrivningsprocent af |
0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| fortsættende aktiviteter | 0,9 | 0,4 | 0,6 | 0,3 | 0,4 | 0,3 | 0,2 | 1,1 |
| Medarbejdere og afdelinger | ||||||||
| Antal ansatte (ultimo, heltid) | ||||||||
| (fortsættende aktiviteter) | 1.328 | 1.356 | 1.328 | 1.352 | 1.355 | 1.362 | 1.356 | 1.355 |
| Antal ansatte (ultimo, heltid) | ||||||||
| (ophørende aktiviteter) | 23 | 119 | 23 | 31 | 42 | 121 | 119 | 42 |
| Antal lokale banker | 68 | 69 | 68 | 68 | 69 | 69 | 69 | 69 |
| SPAR NORD BANK - AKTIEN | ||||||||
| Kr. pr. aktie á 10 kr. | ||||||||
| Kurs ultimo | 21 | 30 | 21 | 24 | 23 | 25 | 30 | 23 |
| Indre værdi | 49 | 57 | 49 | 49 | 58 | 57 | 56 | 58 |
| Periodens resultat | 1,2 | 2,1 | -0,1 | 1,3 | 0,6 | 0,6 | 0,8 | 3,4 |
| Udbytte | - | - | - | - | - | - | 0 | |
| Afkast | - | - | - | - | - | - | -34 | |
| Price earning | - | - | - | - | - | - | 7 | |
Aktiebaserede nøgletal for tidligere perioder er ganget med en justeringsfaktor på 0,7073 som følge af kapitaludvidelsen i marts 2012.
Spar Nord koncernens resultat før skat blev på 150 mio. kr. i 1. halvår 2012 mod 191 mio. kr. i 1. halvår 2011. Resultatet svarer til en forrentning af egenkapitalen på 5,8 pct. p.a.
Basisindtægterne voksede med 15 pct. i forhold til samme periode af 2011 efter vækst i både nettorenteindtægter, nettogebyrindtægter og kursreguleringer. Omkostningerne blev 2 pct. højere end i 1. halvår 2011, hvilket er som budgetteret og dermed i tråd med den udmeldte forventning om nulvækst i omkostningerne i 2012.
Som konsekvens af den store vækst i indtægter kombineret med den beskedne omkostningsvækst steg basisindtjeningen før nedskrivninger med 42 pct. og blev på 483 mio. kr.
Når halvårets resultat før skat alligevel blev lavere end i 2011 skyldes det primært, at der i 2. kvartal blev udgiftsført 96 mio. kr. i ekstraordinære nedskrivninger affødt af præciserede retningslinjer fra Finanstilsynet, og at 2. kvartals nedskrivninger på den baggrund blev på 221 mio. kr.
Forventningerne til årets samlede basisindtjening før nedskrivninger blev i juli på baggrund af den positive udvikling på indtægtssiden opjusteret fra niveauet 800 mio.kr. til niveauet 900 mio. kr. Nedskrivninger på udlån mv. forventes efter det ekstraordinært høje niveau i 2. kvartal at vende tilbage til niveauet fra 1. kvartal.
Nettorenteindtægterne blev på 760 mio. kr., hvilket er 70 mio. kr. eller 10 pct. højere end i 1. halvår 2011.
Stigningen kan henføres til øget udlånsmarginal kombineret med koncernens stærke likviditetsposition, som har gjort det muligt at indfri seniorfunding uden at foretage refinansiering.
I modsat retning trækker de lave markedsrenter og dermed negativ indlånsmarginal samt den negative udlånsudvikling.
Nettogebyrindtægterne blev på 296 mio. kr., svarende til en fremgang på 47 mio. kr. eller 19 pct. i forhold til 1. halvår 2011.
Den primære årsag til fremgangen er et særdeles højt aktivitetsniveau på realkreditområdet, både i form af nyudlån og låneomlægninger. Hertil kommer vækst i formidling af forsikringsprodukter, mens der er en negativ udvikling i indtjening fra kapitalforvaltning.
Kursreguleringer realiseres på 141 mio. kr., hvilket er 43 mio. kr. eller 44 pct. højere end i 1. halvår 2011.
Stigningen kan alene henføres til koncernens obligationsbeholdning, specifikt til en gunstig udvikling i spændet mellem danske realkreditobligationer og renteswaps, affødt af renteudviklingen i Danmark.
Kursreguleringer og udbytte på bankens beholdning af aktier i selskaber i den finansielle sektor blev omtrent på niveau med 1. halvår 2011, mens der oplevedes et lille fald i indtjeningen på kunders afdækning af rente- og valutarisiko.
Spar Nord har fortsat ingen obligationseksponering mod de gældsplagede stater i Sydeuropa.
Koncernens samlede omkostninger blev på 758 mio. kr., hvilket er 2 pct. højere end i samme periode af 2011.
Lønomkostningerne var på et uændret niveau. Medarbejderantallet (fortsættende aktiviteter, omregnet til fuld tid) var ved udgangen af 1. halvår 2012 på 1.328. Dette svarer til en reduktion på 28 siden samme tidspunkt i 2011.
De øvrige driftsomkostninger blev realiseret 15 mio. kr. eller 6 pct. højere end sidste års niveau.
Væksten i øvrige driftsomkostninger kan henføres til periodeforskydninger på en række poster samt til øgede IT-udgifter. I positiv retning trækker blandt andet lavere lokaleudgifter.
Den samlede omkostningsstigning er på niveau med det budgetterede for 1. halvår, og det er således fortsat ledelsens forventning, at omkostningerne for hele året realiseres på niveau med 2011.
Basisindtjeningen før nedskrivninger realiseres på 483 mio. kr., hvilket er 142 mio. kr. eller 42 pct. højere end i samme periode sidste år.
Nedskrivninger på udlån mv. blev i 1. halvår 2012 på 327 mio. kr. - et niveau som er 158 mio. kr. højere end i 1. halvår 2011. Alene i 2. kvartal blev der udgiftsført 221 mio. kr. i nedskrivninger svarende til en stigning i forhold til 1. kvartal på 115 mio. kr.
Stigningen i forhold til 1. kvartal kunne for 96 mio. kr. vedkommende henføres til Finanstilsynets præciserede retningslinjer omkring værdiansættelse af sikkerheder i engagementer inden for ejendoms- og landbrugssektoren.
45 mio. kr. heraf kunne således henføres til udlån til ejendomssektoren - specifikt til ændret værdiansættelse af sikkerheder i forbindelse med udviklingsprojekter.
De resterende 51 mio. kr. kunne henføres til udlån til landbrugssektoren - specifikt til højere standardrealisationsomkostninger i forbindelse med forceret salg samt reduceret værdiansættelse af produktionsmateriel og udenlandske aktiver.
Af halvårets driftspåvirkning på 327 mio. kr. kan 288 mio. kr. henføres til erhvervskunder svarende til en nedskrivningsprocent på denne kundegruppe på 2,7 p.a. Heraf kan 165 mio. kr. henføres til landbrugskunder svarende til en nedskrivningsprocent på 9,8 p.a. De resterende 39 mio. kr. kan henføres til privatkunder svarende til en nedskrivningsprocent på 0,5 p.a.
De samlede nedskrivninger på udlån (fortsættende aktiviteter) udgør 1.168 mio. kr., svarende til 3,3 pct. af de samlede udlån og garantier. Bankens udlån med rentestop udgør 99 mio. kr., og cover ratio kan således opgøres til 11,8.
| Udlån og garantier | Individuelle nedskrivninger |
||
|---|---|---|---|
| Branche, pct. | 30.06.12 | 31.12.11 | 30.06.12 |
| Landbrug og skovbrug | 9,1 | 9,2 | 38,5 |
| Fiskeri | 0,4 | 0,5 | 0,2 |
| Industri og råstofudvinding | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
| Energiforsyning | 4,1 | 4,4 | 0,3 |
| Bygge- og anlæg | 2,8 | 2,8 | 4,3 |
| Handel | 8,3 | 8,7 | 8,1 |
| Transport, hoteller og restauranter | 2,8 | 3,0 | 1,7 |
| Information og kommunikation | 0,3 | 0,4 | 0,6 |
| Finansiering og forsikring | 4,8 | 6,3 | 3,5 |
| Fast ejendom | 11,9 | 13,2 | 12,1 |
| Øvrige erhverv | 6,7 | 5,6 | 7,3 |
| Erhverv i alt | 53,7 | 56,6 | 79,1 |
| Offentlige myndigheder | 3,8 | 4,8 | 0,0 |
| Privatkunder i alt | 42,5 | 38,6 | 20,9 |
| I alt | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
*) ekskl. ophørende aktiviteter.
På koncernens afviklingsbeholdning af værdipapirer samt unoterede aktieinvesteringer via Erhvervsinvest Nord A/S og Erhvervsinvest K/S realiseres i 1. halvår 2012 en indtægt på 5 mio. kr. (1. halvår 2011: 3 mio. kr.).
Bidrag til sektorløsninger, som består af Spar Nords bidrag til Indskydergarantifonden (inkl. Spar Nords andel af Nørresundby Banks bidrag), realiseres på 28 mio. kr. mod 36 mio. kr. i samme periode af 2011.
Beløbet udgøres dels af det "ordinære" bidrag til garantifonden efter den nye forsikringsbaserede model (i alt 24,5 mio. kr.), dels af bidrag til inddækning af tab i Fjordbank Mors (i alt 9,9 mio. kr.). I positiv retning trækker en regulering af de tidligere indbetalte bidrag vedrørende Max Bank og Amagerbanken på i alt 6,6 mio. kr.
Resultatet før skat kan herefter opgøres til 150 mio. kr. mod 191 mio. kr. i samme periode af 2011.
Resultat af ophørende aktiviteter (leasing) blev på 17 mio. kr. i 1. halvår 2012 mod 52 mio. kr. i 1. halvår 2011. Den primære baggrund for reduktionen er, at nettorenteindtægterne realiseres 32 mio. kr. lavere som følge af det reducerede forretningsomfang. Hertil kommer, at der er udgiftsført ca. 8 mio. kr. i restruktureringsomkostninger. Endelig realiseres nedskrivninger på udlån 13 mio. kr. højere, blandt andet som følge af øgede gruppevise nedskrivninger.
De samlede aktiver i koncernens leasingaktiviteter er siden afviklingen blev påbegyndt i 4. kvartal 2011 reduceret med 3,0 mia. kr. Reduktionen, som er større end forventet, kan dels henføres til afvikling på kontrakterne, dels til at en samlet portefølje på 0,7 mia. kr. i 2. kvartal 2012 blev solgt til Wasa Kredit i Sverige.
Koncernens effektive skatteprocent i 1. halvår 2012 var 22 pct., og resultat efter skat kan således opgøres til 117 mio. kr.
Spar Nord koncernens resultat før skat blev på 6 mio. kr. i 2. kvartal 2012 mod 144 mio. kr. i 1. kvartal 2012 og 52 mio. kr. i 2. kvartal 2011.
Nettorenteindtægterne faldt 12 mio. kr. eller 3 pct. i forhold til 1. kvartal 2012 og blev på 374 mio. kr. Faldet, som ikke anses for at være tilfredsstillende, kan primært henføres til, at udlånsvolumen (bankaktiviteter) er faldet med 1,0 mia. kr. i løbet af 2. kvartal. Hertil kommer fortsat faldende markedsrenter og dermed fortsat negativt pres på indlånsmarginalen.
Nettogebyrindtægterne blev på 144 mio. kr., hvilket er 8 mio. kr. eller 5 pct. lavere end 1. kvartals høje niveau. Set i lyset af, at en række gebyrer og provisioner (blandt andet på forsikringsområdet) alene indregnes i 1. kvartal, er der tale om et meget tilfredsstillende niveau. Den primære årsag hertil er, at aktivitetsniveauet på realkreditområdet var særdeles højt i 2. kvartal.
Kvartalets kursreguleringer blev på 62 mio. kr., hvilket er tilfredsstillende, men samtidig 18 mio. kr. eller 22 pct. lavere end i 1. kvartal. Faldet i forhold til det foregående kvartal kan henføres til koncernens obligationsbeholdning, som i årets første måneder genererede en usædvanligt høj indtjening.
Samlet realiseres basisindtægterne i 2. kvartal 2012 på 602 mio. kr. - et niveau, som er 36 mio. kr. lavere end i 1. kvartal 2012, men 72 mio. kr. højere end i 2. kvartal sidste år.
Koncernens samlede omkostninger var i 2. kvartal på 385 mio. kr., hvilket er 12 mio. kr. eller 3 pct. højere end i 1. kvartal. Lønomkostningerne var 22 mio. kr. (10 pct.) højere, mens de øvrige driftsomkostninger var 16 mio. kr. (11 pct.) lavere.
Omkostningsudviklingen er på linje med det budgetterede og både løn- og driftsomkostninger er på niveau med 2. kvartal 2011.
Nedskrivninger på udlån mv. realiseres på 221 mio. kr., hvilket er 115 mio. kr. højere end i 1. kvartal. Der henvises til afsnittet om nedskrivninger ovenfor for en forklaring.
Spar Nords samlede nettobidrag til sektorløsninger i regi af Indskydergarantifonden blev på 9 mio. kr. i 2. kvartal mod 19 mio. kr. i 1. kvartal.
Koncernens samlede forretningsomfang (indlån, udlån og garantier) er ultimo 1. halvår 2012 på 78,3 mia. kr. - et niveau som er 2 pct. lavere end ultimo 2011 og 3 pct. lavere end samme tidspunkt i fjor.
Sammenlignet med ultimo 2011 er der tale om et fald i udlån, bankaktiviteter på 2,3 mia. kr. og et fald i udlån, leasingaktiviteter på 2,2 mia. kr.
Indlån, bankaktiviteter er på 31,6 mia. kr., hvilket er 2 pct. højere end ultimo 2011.
Garantierne er i løbet af 1. halvår øget med 2,1 mia. kr. svarende til 55 pct. Baggrunden for den store stigning er det høje aktivitetsniveau på realkreditområdet med mange nyudlån og konverteringer.
Siden ultimo 2011 har der således været en vækst i formidlede realkreditlån på 2,8 mia. kr. svarende til 7 pct. Totalt udgør formidlingen af realkreditlån 44,1 mia. kr. ultimo juni 2012. Væksten i realkreditudlån mere end opvejer faldet i bankudlån, således at der samlet er tale om en vækst i bankens udlånsformidling på 1 pct.
Ud af de samlede udlån og garantier (fortsættende aktiviteter), som udgør 35,4 mia. kr., kan 43 pct. henføres til private kunder og 57 pct. til erhvervskunder.
Spar Nord gennemførte i 1. kvartal 2012 en aktieemission med et nettoprovenu på 830 mio. kr., som bidrager til, at bankens kapitalposition ved udgangen af 1. halvår er stærk.
Koncernens egentlige kernekapitalprocent er således på 13,2 (ultimo 2011: 10,4), mens kernekapitalprocenten inkl. hybrid kernekapital er på 15,7 (ultimo 2011: 13,3).
I løbet af 1. halvår 2012 er der førtidsindfriet ansvarlige lån for i alt 508 mio. kr.
Solvensprocenten er ultimo 2. kvartal 2012 beregnet til 15,7 (ultimo 2011: 14,0), hvilket skal ses i forhold til, at Spar Nord har opgjort det individuelle solvensbehov til 8,8 pct. Banken har således en kapitalmæssig overdækning på 6,9 procentpoint eller 2,8 mia. kr.
På likviditetssiden er det koncernens strategiske mål, at udlånet til enhver tid er finansieret med langsigtet funding. Det er således målet, at indlån, seniorlån, udstedte obligationer, efterstillede kapitalindskud og egenkapital skal overstige udlånet. Efterstillede kapitalindskud, seniorlån og udstedte obligationer, som har forfald inden for 12 måneder, medregnes ikke i denne opgørelse.
Ved udgangen af 1. halvår 2012 havde Spar Nord en overdækning i forhold til det strategiske likviditetsmål på 8,4 mia. kr., hvilket er en forbedring på 4,5 mia. kr. siden ultimo 2011.
Den store forbedring kan henføres til reduktionen i koncernens udlån, blandt andet som konsekvens af afviklingen af leasingaktiviteter, stigningen i indlån og tilførslen af ny egenkapital.
| Mia. kr. | 30.06 2012 |
31.03 2012 |
31.12 2011 |
30.09 2011 |
|---|---|---|---|---|
| Indlån, bankaktiviteter | 31,6 | 31,1 | 31,1 | 29,7 |
| Seniorlån og obligationsudstedelser | 8,7 | 8,7 | 10,2 | 10,8 |
| Egenkapital og supplerende kapital | 7,4 | 7,4 | 6,9 | 7,1 |
| Likviditetsfremskaffelse | 47,7 | 47,2 | 48,2 | 47,6 |
| Udlån, bankaktiviteter | 28,9 | 29,9 | 31,2 | 31,4 |
| Udlån, leasingaktiviteter | 4,9 | 6,4 | 7,1 | 7,7 |
| Forfald senior, udstedte obligationer | ||||
| og supplerende kapital <1 år | -5,5 | -4,0 | -6,0 | -7,1 |
| Likviditetsmål (>0) | 8,4 | 6,9 | 3,9 | 1,4 |
Det danske finanstilsyn introducerede i 2010 et nyt værktøj, "Tilsynsdiamanten", hvor pengeinstitutters styrke og risikoeksponering vurderes ud fra fem parametre med hver sin grænseværdi.
Tilsammen skal de fem parametre give et billede af, om de danske pengeinstitutter drives med fornuftig risiko, og om pengeinstituttet er finansielt robust.
Spar Nord Bank er ved udgangen af første halvår 2012 komfortabelt inden for samtlige grænseværdier.
Der henvises til årsrapporten for 2011 samt til koncernens risikorapport for 2011 for en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen og moderselskabet kan påvirkes af.
I årsrapporten for 2011 udtrykkes en forventning om en basisindtjening før nedskrivninger for hele 2012 i niveauet 800 mio. kr. På baggrund af udviklingen i årets første to kvartaler valgte ledelsen i juli at opjustere denne forventning til niveauet 900 mio. kr., hvilket fortsat er ledelsens forventning.
På nedskrivningssiden, hvor forventningen i årsrapporten for 2011 var "et fortsat højt niveau", forventes der efter de realiserede nedskrivninger i 1. halvår - herunder de ekstraordinære nedskrivninger i 2. kvartal - en tilbagevenden til niveauet fra 1. kvartal.
| BESTYRELSEN | Pr. 18.01.12 | Pr. 19.04.12 | Pr. 27.07.12 | DIREKTIONEN |
|---|---|---|---|---|
| Torben Fristrup | 5.750 | 31.500 | 31.500 | |
| Per Nikolaj Bukh | 4.100 | 16.200 | 16.200 | |
| Kaj Christiansen | - | 7.801 | 7.801 | |
| Laila Mortensen | - | 0 | 0 | |
| Carsten Normann | 1.380 | 2.760 | 2.760 | |
| Ole Skov | 3.162 | 7.054 | 7.054 | |
| Jannie Skovsen | 2.331 | 4.938 | 4.938 | |
| Gitte Holmgaard Sørensen | - | 2.708 | 2.708 | |
| Hans Østergaard | 2.000 | 4.000 | 4.000 |
| Pr. 18.01.12 | Pr. 19.04.12 | Pr. 27.07.12 | ||
|---|---|---|---|---|
| Lasse Nyby | 23.708 | 48.064 | 48.064 | |
| John Lundsgaard | 30.112 | 61.600 | 61.600 | |
| Lars Møller | 29.692 | 60.960 | 60.960 |
Anm. Beholdningerne omfatter husstandens beholdninger.
| KONCERNOVERSIGT | Selskabskapital ultimo *) Mio. kr. |
Egenkapital ultimo *) Mio. kr. |
Resultat *) Mio. kr. |
Ejerandel 30.06.12 Pct. |
Ejerandel 30.06.11 Pct. |
|---|---|---|---|---|---|
| Konsoliderede dattervirksomheder | |||||
| Erhvervsinvest Nord A/S, Aalborg | 30,0 | 42,1 | 4,6 | 100,0 | 100,0 |
| Spar Nord Ejendomsselskab A/S, Aalborg | 12,0 | 3,6 | -4,7 | 100,0 | 100,0 |
| Spar Nord Leasing A/S, Aalborg (1) | 10,0 | 445,1 | 25,0 | 100,0 | 100,0 |
| SN Finans Nord AB, Sverige (2) | 74,6 | 100,2 | 15,3 | 100,0 | 100,0 |
| Finans Nord Cross Border A/S, Aalborg (2) | 0,5 | 1,8 | 0,2 | 100,0 | 100,0 |
| Finans Nord Easyfleet A/S, Aalborg (3) | 10,0 | 41,4 | 1,3 | - | 100,0 |
| Ikke konsoliderede virksomheder | |||||
| Beluni Inc., USA (4) | - | - | - | - | 100,0 |
(1) Tidligere Finans Nord A/S. Aktiviteten i selskabet er under afvikling.
(2) Aktiviteten i selskabet er under afvikling.
(3) Selskabet er pr. 1. oktober 2011 solgt til Jyske Finans A/S, og selskabets navn er ændret til Jyske Finans Flåde- og Billeasing A/S.
(4) Selskabet er likvideret i 2012.
*) Iflg. seneste foreliggende årsrapport.
Alle selskaber er pr. 30. juni 2012 100 pct. ejede datterselskaber - direkte eller indirekte af Spar Nord Bank A/S.
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Ændring i pct. |
1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
1. halvår 2010 |
1. halvår 2009 |
1. halvår 2008 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTATOPGØRELSE | |||||||||
| Renteindtægter | 1.051,7 | 990,4 | 6,2 | 1.051,7 | 990,4 | 1.064,2 | 1.385,0 | 1.510,6 | 2.121,4 |
| Renteudgifter | 291,7 | 300,7 | -3,0 | 291,7 | 300,7 | 338,9 | 537,9 | 949,1 | 649,9 |
| Nettorenteindtægter | 760,0 | 689,7 | 10,2 | 760,0 | 689,7 | 725,3 | 847,1 | 561,5 | 1.471,5 |
| Udbytte af aktier mv. | 16,0 | 10,1 | 58,4 | 16,0 | 10,1 | 12,8 | 19,7 | 17,0 | 10,3 |
| Gebyrer og provisionsindtægter | 319,4 | 278,1 | 14,9 | 319,4 | 278,1 | 282,7 | 232,8 | 235,7 | 532,8 |
| Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 23,9 | 29,0 | -17,6 | 23,9 | 29,0 | 36,4 | 30,7 | 37,2 | 56,0 |
| Nettorente- og gebyrindtægter | 1.071,5 | 948,9 | 12,9 | 1.071,5 | 948,9 | 984,4 | 1.068,9 | 777,0 | 1.958,6 |
| Kursreguleringer | 125,5 | 81,2 | 54,6 | 125,5 | 81,2 | 137,5 | 123,3 | 61,3 | 115,5 |
| Andre driftsindtægter | 17,4 | 20,1 | -13,4 | 17,4 | 20,1 | 20,6 | 19,1 | 13,9 | 40,6 |
| Udgifter til personale og administration | 720,9 | 704,9 | 2,3 | 720,9 | 704,9 | 737,7 | 706,2 | 607,4 | 1.380,7 |
| Af- og nedskrivninger på immaterielle | |||||||||
| og materielle aktiver | 36,3 | 34,1 | 6,5 | 36,3 | 34,1 | 29,5 | 39,1 | 29,4 | 73,3 |
| Andre driftsudgifter | 26,7 | 34,7 | -23,1 | 26,7 | 34,7 | 95,1 | 83,3 | 0,4 | 0,0 |
| Nedskrivn. på udlån og tilgodehavender mv. | 326,6 | 168,6 | 93,7 | 326,6 | 168,6 | 226,9 | 276,8 | -5,1 | 402,9 |
| Resultat af kapitalandele i associerede | |||||||||
| og tilknyttede virksomheder | 28,9 | 30,3 | -4,6 | 28,9 | 30,3 | 17,8 | 12,4 | 54,8 | 44,9 |
| Resultat af fortsættende aktiviteter | |||||||||
| før skat | 132,8 | 138,2 | -3,9 | 132,8 | 138,2 | 71,1 | 118,3 | 274,9 | 302,7 |
| Skat af fortsættende aktiviteter | 26,8 | 9,3 | - | 26,8 | 9,3 | 14,0 | 24,4 | 56,2 | 52,9 |
| Resultat af fortsættende aktiviteter | 106,0 | 128,9 | -17,8 | 106,0 | 128,9 | 57,1 | 93,9 | 218,7 | 249,8 |
| Resultat af aktiviteter under afvikling | |||||||||
| efter skat | 11,3 | 42,2 | -73,2 | 11,3 | 42,2 | -15,6 | -3,3 | 48,4 | 25,0 |
| Resultat | 117,3 | 171,1 | -31,4 | 117,3 | 171,1 | 41,5 | 90,6 | 267,1 | 274,8 |
| BALANCE | |||||||||
| Aktiver i alt | 67.425 | 71.933 | -6,3 | 67.425 | 71.933 | 67.910 | 64.049 | 68.561 | 70.081 |
| Udlån | 34.395 | 41.023 | -16,2 | 34.395 | 41.023 | 39.627 | 39.985 | 42.205 | 38.702 |
| - Udlån, bankaktiviteter | 28.895 | 32.743 | -11,8 | 28.895 | 32.743 | 31.225 | 32.396 | 34.289 | 31.189 |
| - Udlån, reverseforretninger | 556 | 581 | -4,3 | 556 | 581 | 807 | 0 | 1.050 | 393 |
| - Udlån, leasingaktiviteter | 4.944 | 7.699 | -35,8 | 4.944 | 7.699 | 7.595 | 7.589 | 6.866 | 7.120 |
| Indlån | 37.999 | 36.275 | 4,8 | 37.999 | 36.275 | 37.829 | 36.110 | 34.124 | 37.415 |
| - Indlån, bankaktiviteter | 31.613 | 30.084 | 5,1 | 31.613 | 30.084 | 33.155 | 32.655 | 30.073 | 31.088 |
| - Indlån, repoforretninger | 0 | 100 | - | 0 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - Indlån i puljeordninger | 6.386 | 6.091 | 4,8 | 6.386 | 6.091 | 4.674 | 3.455 | 4.051 | 6.327 |
| Efterstillede kapitalindskud | 1.806 | 2.464 | -26,7 | 1.806 | 2.464 | 2.752 | 2.801 | 1.658 | 2.317 |
| Egenkapital | 5.584 | 4.524 | 23,4 | 5.584 | 4.524 | 4.306 | 4.125 | 4.219 | 4.627 |
| Eventualforpligtelser | 5.938 | 3.854 | 54,1 | 5.938 | 3.854 | 6.568 | 5.353 | 3.959 | 3.838 |
| Risikovægtede poster | 40.342 | 43.334 | -6,9 | 40.342 | 43.334 | 43.384 | 40.086 | 42.234 | 42.188 |
| Kernekapital, inkl. hybrid kernekapital, | |||||||||
| efter fradrag | 6.329 | 5.876 | 7,7 | 6.329 | 5.876 | 5.718 | 5.470 | 4.337 | 5.622 |
| Nedskrevet på udlån og tilgodehavender mv. | 1.321 | 1.014 | 30,3 | 1.321 | 1.014 | 1.194 | 845 | 422 | 1.143 |
| Udlån med rentestop | 134 | 80 | 68,1 | 134 | 80 | 124 | 76 | 33 | 122 |
| Forretningsomfang | 78.332 | 81.152 | -3,5 | 78.332 | 81.152 | 84.024 | 81.448 | 80.288 | 79.955 |
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
1. halvår 2010 |
1. halvår 2009 |
1. halvår 2008 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NØGLETAL | ||||||||
| Solvens | ||||||||
| Solvensprocent | 15,7 | 13,8 | 15,7 | 13,8 | 14,1 | 15,0 | 11,9 | 14,0 |
| Kernekapitalprocent | 15,7 | 13,6 | 15,7 | 13,6 | 13,2 | 13,6 | 10,3 | 13,3 |
| Indtjening | ||||||||
| Egenkapitalforrentning før skat, pct. | 2,9 | 4,3 | 2,9 | 4,3 | 1,2 | 2,8 | 8,1 | 7,7 |
| Egenkapitalforrentning efter skat, pct. | 2,3 | 3,8 | 2,3 | 3,8 | 1,0 | 2,2 | 6,4 | 6,1 |
| Indtjening pr. omkostningskrone | 1,12 | 1,15 | 1,12 | 1,15 | 1,07 | 1,11 | 1,43 | 1,16 |
| Markedsrisiko | ||||||||
| Renterisiko, pct. | -0,5 | -0,3 | -0,5 | -0,3 | -0,2 | 0,5 | 0,8 | -0,5 |
| Valutaposition, pct. | 2,2 | 4,0 | 2,2 | 4,0 | 3,4 | 1,4 | 8,8 | 6,9 |
| Valutarisiko, pct. | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
| Kreditrisiko | ||||||||
| Udlån i forhold til indlån, pct. | 90,5 | 113,1 | 90,5 | 113,1 | 104,8 | 110,7 | 123,7 | 103,4 |
| Udlån plus nedskrivninger herpå i | ||||||||
| forhold til indlån, pct. | 94,0 | 115,9 | 94,0 | 115,9 | 107,4 | 112,8 | 124,9 | 106,5 |
| Udlån i forhold til egenkapital | 6,2 | 9,1 | 6,2 | 9,1 | 9,2 | 9,7 | 10,0 | 8,4 |
| Periodens udlånsvækst, pct. | -11,1 | 2,7 | -11,1 | 2,7 | 3,4 | -11,9 | 3,1 | -3,1 |
| Overdækning i forhold til lovkrav om | ||||||||
| likviditet, pct. | 211,1 | 77,0 | 211,1 | 77,0 | 131,2 | 151,3 | 73,2 | 163,9 |
| Summen af store engagementer, pct. *) | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 12,5 | 10,2 | 74,7 | 0,0 |
| Periodens nedskrivningsprocent | 0,9 | 0,4 | 0,9 | 0,4 | 0,6 | 0,7 | 0,0 | 1,1 |
| Periodens nedskrivningsprocent af | ||||||||
| fortsættende aktiviteter **) | 0,9 | 0,4 | 0,9 | 0,4 | 0,6 | 0,7 | 0,0 | 1,1 |
| SPAR NORD BANK-AKTIEN | ||||||||
| Kr. pr. aktie á 10 kr. Periodens resultat |
1,4 | 2,1 | 1,4 | 2,1 | 0,5 | 1,1 | 3,3 | 3,4 |
| Indre værdi | 49 | 57 | 49 | 57 | 54 | 53 | 54 | 58 |
| Udbytte | - | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Børskurs/periodens resultat | 15,0 | 14,3 | 15,0 | 14,3 | 84,0 | 31,8 | 17,0 | 6,8 |
| Børskurs/indre værdi | 0,4 | 0,5 | 0,4 | 0,5 | 0,8 | 0,7 | 1,0 | 0,4 |
Aktiebaserede nøgletal for tidligere perioder er ganget med en justeringsfaktor på 0,7073 som følge af kapitaludvidelsen i marts 2012.
*) Jævnfør Finanstilsynets "Vejledning til indberetning af nøgletal" er summen af store engagementer i henhold til FIL §145 korrigeret for engagementer med kreditinstitutter under 1 mia. kr. efter fradrag i 2011 og 2012, hvorfor nøgletallet ikke er fuldt ud sammenligneligt med tidligere halvår.
**) Fortsættende aktiviteter er Spar Nord Koncernens aktiviteter ekskl. ophørende leasingaktiviteter, jf. note 19.
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar - 30. juni 2012 for Spar Nord Bank koncernen.
Perioderegnskabet er ikke revideret eller reviewet af koncernens revisor.
Perioderegnskabet for koncernen aflægges i overensstemmelse med IAS 34 "Interim Financial Reporting", som godkendt af EU, og perioderegnskabet for moderselskabet aflægges efter Lov om finansiel virksomhed. Delårsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Det er vores opfattelse, at perioderegnskaberne giver et retvisende billede af koncernens og moderselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af koncernens og moderselskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for perioden 1. januar - 30. juni 2012.
Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens og moderselskabets aktiviteter og økonomiske forhold, periodens resultat og for koncernens og moderselskabets finansielle stilling som helhed samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen henholdsvis moderselskabet kan påvirkes af.
Aalborg, den 15. august 2012
DIREKTIONEN Torben Fristrup Bestyrelsesformand Lasse Nyby Adm. direktør John Lundsgaard Bankdirektør Lars Møller Bankdirektør BESTYRELSEN Kaj Christiansen Carsten Normann Jannie Skovsen Medarbejdervalgt Hans Østergaard Per Nikolaj Bukh Næstformand for Bestyrelsen Laila Mortensen Ole Skov Medarbejdervalgt Gitte Holmgaard Sørensen
Medarbejdervalgt
KONCERNEN
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
2. kvt. 2012 |
2. kvt. 2011 |
Året 2011 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4 5 |
Renteindtægter Renteudgifter |
1.051,7 291,7 |
990,4 300,7 |
517,3 143,2 |
503,9 158,3 |
2.121,4 649,9 |
| Nettorenteindtægter | 760,0 | 689,7 | 374,1 | 345,6 | 1.471,5 | |
| Udbytte af aktier mv. | 16,0 | 10,1 | 14,7 | 9,9 | 10,3 | |
| 6+8 | Gebyrer og provisionsindtægter | 319,4 | 278,1 | 159,6 | 135,1 | 532,8 |
| 7+8 | Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 23,9 | 29,0 | 16,0 | 18,2 | 56,0 |
| Nettorente- og gebyrindtægter | 1.071,5 | 948,9 | 532,4 | 472,4 | 1.958,6 | |
| 9 | Kursreguleringer | 125,5 | 81,2 | 45,4 | 30,2 | 115,5 |
| Andre driftsindtægter | 17,4 | 20,1 | 10,4 | 8,9 | 40,6 | |
| 10 | Udgifter til personale og administration | 720,9 | 704,9 | 363,2 | 360,2 | 1.380,7 |
| Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver | 36,3 | 34,1 | 20,9 | 18,4 | 73,3 | |
| Andre driftsudgifter | 26,7 | 34,7 | 9,2 | 34,3 | 0,0 | |
| 12 | Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. | 326,6 | 168,6 | 220,8 | 85,1 | 402,9 |
| Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat af fortsættende aktiviteter før skat |
28,9 132,8 |
30,3 138,2 |
12,7 -13,2 |
10,9 24,4 |
44,9 302,7 |
|
| Skat af fortsættende aktiviteter | 26,8 | 9,3 | -5,2 | -16,1 | 52,9 | |
| Resultat af fortsættende aktiviteter | 106,0 | 128,9 | -8,0 | 40,5 | 249,8 | |
| 19 | Resultat af aktiviteter under afvikling efter skat | 11,3 | 42,2 | 15,5 | 22,7 | 25,0 |
| Resultat | 117,3 | 171,1 | 7,5 | 63,2 | 274,8 | |
| Fordeles således: | ||||||
| Aktionærerne i Spar Nord Bank A/S | 117,3 | 171,1 | 7,5 | 63,2 | 274,8 | |
| INDTJENING PR. AKTIE | ||||||
| Indtjening pr. aktie | 1,2 | 2,1 | -0,1 | 0,8 | 3,4 | |
| Udvandet indtjening pr. aktie | 1,2 | 2,1 | -0,1 | 0,8 | 3,4 | |
| Indtjening pr. aktie af fortsættende aktiviteter | 1,1 | 1,6 | -0,3 | 0,5 | 3,1 | |
| Udvandet indtjening pr. aktie af fortsættende aktiviteter | 1,1 | 1,6 | -0,3 | 0,5 | 3,1 | |
| Aktiebaserede nøgletal for tidligere perioder er ganget med en justeringsfaktor på 0,7073 som følge af kapitaludvidelsen i marts 2012. |
||||||
| TOTALINDKOMSTOPGØRELSE | ||||||
| Periodens resultat | 117,3 | 171,1 | 7,5 | 63,2 | 274,8 | |
| Anden totalindkomst | ||||||
| Valutakursregulering ved omregning af udenlandsk enhed | 1,6 | -1,8 | 0,8 | -2,5 | 0,8 | |
| Nettoopskrivning på ejendomme | 0,0 | -1,9 | -0,1 | -0,8 | -4,2 | |
| Øvrige kapitalbevægelser i associerede virksomheder | -0,3 | -3,3 | 0,0 | 0,0 | -3,3 | |
| Skat af anden totalindkomst *) | 16,0 | 0,1 | 16,0 | 0,1 | 1,2 | |
| Anden totalindkomst efter skat | 17,3 | -6,9 | 16,7 | -3,2 | -5,5 | |
| Totalindkomst i alt | 134,6 | 164,2 | 24,2 | 60,0 | 269,3 | |
| *) Ændret regnskabsmæssigt skøn af udskudt skat på opskrivninger på ejendomme som følge af en mere detaljeret opgørelsesmetode. |
||||||
| Fordeles således: | ||||||
| Aktionærerne i Spar Nord Bank A/S | 134,6 | 164,2 | 24,2 | 60,0 | 269,3 |
KONCERNEN
| Note Mio. kr. | 30.06.12 | 30.06.11 | Året 2011 |
|
|---|---|---|---|---|
| AKTIVER | ||||
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker | 761,9 | 523,3 | 641,0 | |
| 11 | Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 3.742,4 | 3.946,1 | 2.428,3 |
| Udlån, bankaktiviteter | 28.894,9 | 32.742,9 | 31.189,1 | |
| Udlån, reverseforretninger | 556,0 | 580,7 | 393,2 | |
| Udlån, leasingaktiviteter | 4.944,1 | 7.699,0 | 7.119,8 | |
| Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt | 34.395,0 | 41.022,6 | 38.702,1 | |
| Obligationer til dagsværdi Aktier mv. |
16.710,9 1.052,1 |
14.705,7 1.089,4 |
16.421,2 1.040,4 |
|
| Kapitalandele i associerede virksomheder mv. | 781,7 | 753,8 | 765,1 | |
| Aktiver tilknyttet i puljeordninger | 6.386,2 | 6.091,3 | 6.327,1 | |
| Immaterielle aktiver | 129,3 | 155,0 | 131,4 | |
| Investeringsejendomme | 49,0 | 66,2 | 48,5 | |
| Domicilejendomme | 445,6 | 460,1 | 456,6 | |
| Grunde og bygninger i alt | 494,6 | 526,3 | 505,1 | |
| Operationelle leasingaktiver | 325,2 | 649,3 | 404,0 | |
| Øvrige materielle aktiver | 134,9 | 167,2 | 139,6 | |
| Øvrige materielle aktiver i alt | 460,1 | 816,5 | 543,6 | |
| Aktuelle skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse |
5,2 74,1 |
4,3 79,1 |
10,3 87,5 |
|
| 13 | Andre aktiver | 2.332,1 | 2.142,4 | 2.401,7 |
| Periodeafgrænsningsposter | 99,7 | 76,8 | 76,6 | |
| Aktiver i alt | 67.425,3 | 71.932,6 | 70.081,4 | |
| PASSIVER | ||||
| GÆLD | ||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 7.488,6 | 12.760,6 | 12.090,9 | |
| 14 | Indlån og anden gæld | 31.613,0 | 30.184,1 | 31.087,6 |
| Indlån i puljeordninger | 6.386,2 | 6.091,3 | 6.327,1 | |
| Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | 8.009,7 | 9.373,9 | 8.021,3 | |
| Øvrige ikke-afledte finansielle forpligtelser til dagsværdi | 1.848,6 | 1.319,1 | 769,8 | |
| Aktuelle skatteforpligtelser | 4,9 | 2,1 | 7,3 | |
| 15 | Andre passiver Periodeafgrænsningsposter |
4.176,8 | 4.747,3 | 4.326,0 |
| Gæld i alt | 43,7 59.571,5 |
87,9 64.566,3 |
53,8 62.683,8 |
|
| HENSATTE FORPLIGTELSER | ||||
| Hensættelser til udskudt skat | 404,2 | 315,5 | 394,9 | |
| Hensættelser til tab på garantier | 3,1 | 2,9 | 1,8 | |
| Andre hensatte forpligtelser | 55,9 | 60,0 | 56,8 | |
| Hensatte forpligtelser i alt | 463,2 | 378,4 | 453,5 | |
| EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD | ||||
| 16 | Efterstillede kapitalindskud | 1.806,3 | 2.463,6 | 2.316,8 |
| Forpligtelser i alt | 61.841,0 | 67.408,3 | 65.454,1 | |
| EGENKAPITAL | ||||
| Aktiekapital | 1.141,4 | 570,7 | 570,7 | |
| Opskrivningshenlæggelser | 74,2 | 59,3 | 58,2 | |
| Akkumulerede valutakursreg. af udenlandske enheder | 5,8 | 1,6 | 4,2 | |
| Akkumulerede værdiændringer i alt | 80,0 | 60,9 | 62,4 | |
| Lovpligtige reserver | 471,3 | 439,8 | 450,7 | |
| Andre reserver i alt | 471,3 | 439,8 | 450,7 | |
| Overført overskud eller underskud | 3.891,6 | 3.452,9 | 3.543,5 | |
| Egenkapital i alt | 5.584,3 | 4.524,3 | 4.627,3 | |
| Passiver i alt | 67.425,3 | 71.932,6 | 70.081,4 | |
| IKKE-BALANCEFØRTE POSTER | ||||
| 17 | Eventualforpligtelser | 5.938,3 | 3.854,4 | 3.837,7 |
| 18 | Andre forpligtende aftaler | 520,9 | 581,7 | 520,9 |
| Ikke-balanceførte poster i alt | 6.459,2 | 4.436,1 | 4.358,6 |
KONCERNEN
| Aktie | Opskrivnings | Valuta omregnings- reserve |
Lovpligtige | Foreslået | Overført | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Mio. kr. | kapital | henlæggelse | reserver | udbytte | overskud | I alt | |
| EGENKAPITAL 30.06.12 | |||||||
| Egenkapital 01.01.12 | 570,7 | 58,2 | 4,2 | 450,7 | 0,0 | 3.543,5 | 4.627,3 |
| Egenkapitalbevægelser i 1. halvår 2012: | |||||||
| Totalindkomst i 2012 Periodens resultat |
- | - | - | 28,9 | - | 88,4 | 117,3 |
| Anden totalindkomst | |||||||
| Valutakursreg. ved omregning af udenlandsk enhed | - | - | 1,6 | - | - | - | 1,6 |
| Skat af anden totalindkomst Modtaget udbytte fra associerede virksomheder |
- | 16,0 | - | - | - | - | 16,0 |
| indregnet efter indre værdi | - | - | - | -11,7 | - | 11,7 | 0,0 |
| Øvrige kapitalbevægelser i associerede virksomheder Opløsning af opskrivningshenlæggelser i tilknyttet |
- | - | - | -0,3 | - | -0,3 | |
| virksomhed, ikke konsolideret | - | - | - | 3,7 | - | -3,7 | 0,0 |
| Anden totalindkomst i alt | - | 16,0 | 1,6 | -8,3 | - | 8,0 | 17,3 |
| Totalindkomst i alt for perioden | - | 16,0 | 1,6 | 20,6 | - | 96,4 | 134,6 |
| Transaktioner med ejere | |||||||
| Kapitaludvidelse | 570,7 | - | - | - | - | 342,4 | 913,1 |
| Omkostninger ved kapitaludvidelse Afgang ved køb af egne aktier |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
-82,7 -576,1 |
-82,7 -576,1 |
| Tilgang ved salg af egne aktier | - | - | - | - | - | 568,1 | 568,1 |
| Transaktioner med ejere i alt | 570,7 | - | - | - | - | 251,7 | 822,4 |
| Egenkapital 30.06.12 | 1.141,4 | 74,2 | 5,8 | 471,3 | 0,0 | 3.891,6 | 5.584,3 |
| EGENKAPITAL 30.06.11 | |||||||
| Egenkapital 01.01.11 | 570,7 | 61,2 | 3,4 | 440,1 | 0,0 | 3.299,0 | 4.374,4 |
| Egenkapitalbevægelser i 1. halvår 2011: Totalindkomst i 2011 |
|||||||
| Periodens resultat | - | - | - | 30,1 | - | 141,0 | 171,1 |
| Anden totalindkomst | |||||||
| Valutakursreg. ved omregning af udenlandsk enhed | - | - | -1,8 | - | - | - | -1,8 |
| Nettoopskrivning på ejendomme Skat af anden totalindkomst |
- | -1,9 | - | - | - | - | -1,9 |
| Modtaget udbytte fra associerede virksomheder | - | 0,1 | - | - | - | - | 0,1 |
| indregnet efter indre værdi | - | - | - | -19,1 | - | 19,1 | 0,0 |
| Øvrige kapitalbevægelser i associerede virksomheder Opløsning af opskrivningshenlæggelser, associerede |
- | - | - | -3,3 | - | - | -3,3 |
| virksomheder | - | - | - | -8,0 | - | 8,0 | 0,0 |
| Opløsning af opskrivningshenlæggelser, ejendomme | - | -0,1 | - | - | - | 0,1 | 0,0 |
| Anden totalindkomst i alt | - | -1,9 | -1,8 | -30,4 | - | 27,2 | -6,9 |
| Totalindkomst i alt for perioden | - | -1,9 | -1,8 | -0,3 | - | 168,2 | 164,2 |
| Transaktioner med ejere | |||||||
| Afgang ved køb af egne aktier | - | - | - | - | - | -86,2 | -86,2 |
| Tilgang ved salg af egne aktier Transaktioner med ejere i alt |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
71,9 -14,3 |
71,9 -14,3 |
| Egenkapital 30.06.11 | 570,7 | 59,3 | 1,6 | 439,8 | 0,0 | 3.452,9 | 4.524,3 |
Aktiekapitalen er fordelt på 114.137.620 aktier á 10 kr.
| 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|
|---|---|---|---|
| BEHOLDNING AF EGNE AKTIER | |||
| Antal aktier, stk. | 1.169.207 | 399.163 | 451.302 |
| Procent af aktiekapital | 1,0 | 0,7 | 0,8 |
KONCERNEN
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|
| DRIFT | |||
| Resultat af fortsættende aktiviteter før skat | 132,8 | 138,2 | 302,7 |
| Resultat af aktiviteter under afvikling før skat | 16,8 | 52,4 | 42,2 |
| Valutaomregning, datterselskaber | 1,6 | -1,9 | 0,8 |
| Dagsværdiændringer, investeringsejendomme | 0,0 | -1,9 | -3,2 |
| Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver | 82,2 | 90,5 | 215,4 |
| Gevinst og tab ved salg af immaterielle og materielle aktiver | -0,1 | 0,0 | -1,2 |
| Regulering af nedskrivninger på udlån mv. | 178,3 | -13,2 | 115,9 |
| Hensættelser til forpligtelser | 0,5 | -72,7 | -77,1 |
| Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder | -28,9 | -30,3 | -44,9 |
| Betalt selskabsskat | -2,3 | 0,0 | -3,1 |
| Drift i alt | 380,9 | 161,1 | 547,5 |
| DRIFTSKAPITAL | |||
| Ændring i kreditinstitutter og centralbanker, netto | -4.517,9 | 3.879,1 | 4.855,9 |
| Ændring i udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 4.128,7 | -1.057,3 | 1.134,1 |
| Ændring i obligationer til dagsværdi | -289,7 | -1.068,4 | -2.783,9 |
| Ændring i aktiebeholdning | -11,7 | 32,3 | 81,3 |
| Ændring i udstedte obligationer til amortiseret kostpris | -11,6 | 1.567,8 | 215,1 |
| Ændring i andre aktiver og andre passiver, netto | 963,9 | -2.078,2 | -3.311,3 |
| Ændring i indlån og anden gæld | 525,4 | -1.019,6 | -116,1 |
| Driftskapital i alt | 787,1 | 255,7 | 75,1 |
| Pengestrøm fra drift i alt | 1.168,0 | 416,8 | 622,6 |
| INVESTERINGER | |||
| Nettoinvestering i associerede og tilknyttede virksomheder | -9,1 | -0,2 | 1,0 |
| Nettoinvestering i immaterielle aktiver | -1,0 | -0,1 | -4,7 |
| Nettoinvestering i øvrige materielle aktiver | 28,5 | -311,7 | -121,2 |
| Nettoinvestering i egne kapitalandele | -8,0 | -14,4 | -16,4 |
| Udbytte fra associerede og tilknyttede selskaber | 12,1 | 19,1 | 21,3 |
| Investeringer i alt | 22,5 | -307,3 | -120,0 |
| FINANSIERING | |||
| Efterstillede kapitalindskud | -510,6 | -13,4 | -160,2 |
| Kapitaludvidelse | 922,1 | 0,0 | 0,0 |
| Omkostninger ved kapitaludvidelse Finansiering i alt |
-82,7 328,8 |
0,0 -13,4 |
0,0 -160,2 |
| Periodens likviditetsændring | 1.519,3 | 96,1 | 342,4 |
| Likvider primo | 2.715,1 | 2.372,7 | 2.372,7 |
| Periodens likviditetsændring | 1.519,3 | 96,1 | 342,4 |
| Likvider ultimo | 4.234,4 | 2.468,8 | 2.715,1 |
| Likvider ultimo | |||
| Likvider og anfordringstilgodehavender hos centralbanker | 761,9 | 523,3 | 641,0 |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker med mindre end 3 mdr. forfald | 3.472,5 | 1.945,5 | 2.074,1 |
| I alt | 4.234,4 | 2.468,8 | 2.715,1 |
Oplysning om pengestrømme for ophørende aktiviteter fremgår af note 19, "Ophørende aktiviteter".
Note
Perioderegnskabet for Spar Nord Bank koncernen for perioden 1. januar - 30. juni 2012 aflægges i overensstemmelse med IAS 34 "Interim Financial Reporting", som er godkendt af EU samt yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten 2011, som indeholder den fulde beskrivelse af anvendt regnskabspraksis.
International Accounting Standards Board (IASB) har udsendt en række nye regnskabsstandarder (IAS og IFRS) og fortolkningsbidrag (IFRIC), der endnu ikke er trådt i kraft. Ingen af disse forventes at få indflydelse på koncernens fremtidige regnskabsaflæggelse.
Måling af visse aktiver og forpligtelser kræver ledelsesmæssige skøn over, hvorledes fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse aktiver og forpligtelser. Skøn, der er væsentlige for regnskabsaflæggelsen, foretages blandt andet ved opgørelse af nedskrivninger på værdiforringede udlån, dagsværdi af unoterede finansielle instrumenter samt hensatte forpligtelser. De anvendte skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer er forsvarlige, men som i sagens natur er usikre.
Finanstilsynet har offentliggjort præciserede regler for pengeinstitutters individuelle vurdering og nedskrivning af udlån, som er indarbejdet i halvårsrapporten. Overgangen til anvendelse af de præciserede regler medfører en ændring i Spar Nord Bank koncernens regnskabsmæssige skøn, således nedskrivninger på udlån realiseres ekstraordinært 96 mio. kr. højere i 2. kvartal 2012, hvorefter nedskrivningerne vil være tilbage på det sædvanlige niveau for kvartalerne. Resultatet efter skat og egenkapital er som følge heraf negativt påvirket med 72 mio. kr.
Regnskabsmæssigt skøn af udskudt skat på opskrivninger på ejendomme er ændret i 2. kvartal 2012, til en mere detaljeret opgørelsesmetode, der tager udgangspunkt i en faktisk beregning ejendom for ejendom. Effekten af det ændrede skøn udgør 16,0 mio. kr., som indregnes i anden totalindkomst og dermed ikke i resultatopgørelsen. Egenkapitalen er positivt påvirket med 16,0 mio. kr., hvorimod resultatet ikke er påvirket.
De væsentligste skøn, som ledelsen foretager ved anvendelsen af koncernens regnskabspraksis og den væsentligste skønsmæssige usikkerhed forbundet hermed, er de samme ved udarbejdelsen af det sammendragne perioderegnskab som ved udarbejdelsen af årsregnskab pr. 31. december 2011.
| Note | Mio. kr. | Lokale Banker Spar Nords |
- og Udlands Handels området |
- Forretnings support |
Stabe | allokeret Ikke |
Elimineringer | indtjening *) Basis |
indtjening mv. Beholdnings |
Bidrag til sektor løsninger |
Spar Nord Leasing aktiviteter) **) (Ophørende |
Koncernen i alt |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 | Forretningssegmenter - 1. halvår 2012 | |||||||||||
| RESULTATOPGØRELSE | ||||||||||||
| Nettorenteindtægter | 671,1 | 90,3 | -1,7 | -30,7 | 30,9 | 0,0 | 759,9 | 0,1 | 0,0 | - | 760,0 | |
| Nettogebyrindtægter | 282,9 | 8,6 | 4,8 | -0,3 | -0,5 | 0,0 | 295,5 | 0,0 | 0,0 | - | 295,5 | |
| Kursreguleringer og udbytte | 48,1 | 86,1 | 2,2 | 1,0 | 3,4 | 0,0 | 140,8 | 0,7 | 0,0 | - | 141,5 | |
| Andre driftsindtægter | 4,4 | 0,6 | 10,6 | 5,4 | -6,1 | 2,5 | 17,4 | 0,0 | 0,0 | - | 17,4 | |
| Resultat af kapitalandele i associerede | ||||||||||||
| virksomheder | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 26,8 | 0,0 | 26,8 | 4,3 | -2,2 | - | 28,9 | |
| Basisindtægter/omsætning i alt | 1.006,5 | 185,6 | 15,9 | -24,6 | 54,5 | 2,5 | 1.240,4 | 5,1 | -2,2 | - | 1.243,3 | |
| Driftsomkostninger og afskrivninger | 618,3 | 36,8 | 15,9 | -24,3 | 108,7 | 2,5 | 757,9 | 0,4 | 25,6 | - | 783,9 | |
| Basisindtjening før nedskrivninger | 388,2 | 148,8 | 0,0 | -0,3 | -54,2 | 0,0 | 482,5 | 4,7 | -27,8 | - | 459,4 | |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. | 327,2 | 0,0 | 0,0 | -0,3 | -0,3 | 0,0 | 326,6 | 0,0 | 0,0 | - | 326,6 | |
| Basisindtjening/ordinært resultat | 61,0 | 148,8 | 0,0 | 0,0 | -53,9 | 0,0 | 155,9 | 4,7 | -27,8 | - | 132,8 | |
| Bidrag til sektorløsninger | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -27,8 | 0,0 | -27,8 | 0,0 | 27,8 | - | 0,0 | |
| Resultat af fortsættende aktiviteter før skat | 61,0 | 148,8 | 0,0 | 0,0 | -81,7 | 0,0 | 128,1 | 4,7 | 0,0 | - | 132,8 | |
| Spar Nord Leasing (Ophørende aktiviteter) **) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 16,8 | 16,8 | |
| Resultat før skat | 61,0 | 148,8 | 0,0 | 0,0 | -81,7 | 0,0 | 128,1 | 4,7 | 0,0 | 16,8 | 149,6 |
*) Basisindtjeningskolonnen svarer til koncernens regnskabsopstilling i ledelsesberetningen.
**) For yderligere oplysninger om ophørende aktiviteter henvises til note 19.
Sammenhæng til koncernen specificeres i kolonnerne "Beholdningsindtjeningen mv.", "Bidrag til sektorløsninger" og "Spar Nord Leasing (Ophørende aktiviteter)".
| Note | Mio. kr. | Lokale Banker Spar Nords |
- og Udlands Handels området |
- Forretnings support |
Stabe | allokeret Ikke |
Elimineringer | indtjening mv. Beholdnings |
Spar Nord Leasing aktiviteter) ***) (Ophørende |
Koncernen i alt |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 | Forretningssegmenter - 1. halvår 2012 (fortsat) | |||||||||
| BALANCE | ||||||||||
| Udlån og andre tilgodehavender til | ||||||||||
| amortiseret kostpris | 28.542,1 | 1.044,5 | 0,2 | -18,5 | 3.577,0 | -3.694,4 | 0,0 | 4.944,1 | 34.395,0 | |
| Kapitalandele i associerede og | ||||||||||
| tilknyttede virksomheder | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 738,8 | 0,0 | 42,9 | 0,0 | 781,7 | |
| Immaterielle og materielle anlægsaktiver *) | 187,0 | 2,0 | 68,6 | 468,5 | 30,4 | 0,0 | 0,0 | 327,5 | 1.084,0 | |
| Øvrige aktiver **) | 7.158,4 | 20.935,1 | 294,8 | 41,7 | 2.457,3 | -106,3 | 124,5 | 259,1 | 31.164,6 | |
| Aktiver i alt | 35.887,5 | 21.981,6 | 363,6 | 491,7 | 6.803,5 | -3.800,7 | 167,4 | 5.530,7 | 67.425,3 | |
| Indlån og anden gæld | 29.919,2 | 1.349,6 | 363,8 | 0,0 | 0,0 | -19,6 | 0,0 | 0,0 | 31.613,0 | |
| Egenkapital (allokeret kapital) | 2.237,5 | 407,0 | 10,2 | 38,6 | 2.538,2 | 0,1 | 13,5 | 339,2 | 5.584,3 | |
| Øvrige passiver | 6.291,3 | 6.580,7 | 342,0 | 10.130,7 | 5.584,7 | -3.787,5 | 13,4 | 5.072,7 | 30.228,0 | |
| Passiver i alt | 38.448,0 | 8.337,3 | 716,0 | 10.169,3 | 8.122,9 | -3.807,0 | 26,9 | 5.411,9 | 67.425,3 | |
| OPLYSNINGER - INDTÆGTER/OMSÆTNING I ALT | ||||||||||
| Interne indtægter/omsætning | -35,9 | 25,6 | 203,1 | 162,2 | -31,1 | - | -0,8 | - | 323,1 | |
| Interne indtægter og eliminering, | ||||||||||
| modregnet i omkostninger | - | -10,7 | -201,7 | -110,7 | - | - | - | - | -323,1 | |
| Indtægter/omsætning til eksterne kunder, Danmark | 1.042,4 | 170,7 | 14,5 | -76,1 | 83,4 | 2,5 | 5,9 | - | 1.243,3 | |
| Indtægter/omsætning i alt | 1.006,5 | 185,6 | 15,9 | -24,6 | 52,3 | 2,5 | 5,1 | - | 1.243,3 | |
| NØGLETAL | ||||||||||
| Egenkapitalforrentning, pct. ****) | 9,2 | 195,8 | - | - | - | - | - | - | - | |
| Omkostningsandel af basisindtægter | 0,61 | 0,20 | - | - | - | - | - | - | - | |
| Risikovægtede poster, ultimo | 27.969 | 5.088 | 127 | 483 | 2.266 | - | 169 | 4.240 | 40.342 | |
| Antal ansatte (ultimo, heltid) | 931 | 73 | 209 | 115 | - | - | - | 23 | 1.351 |
Koncernen anvender i lighed med tidligere år basisindtjeningen som resultatmål.
De rapporterede forretningsområder er lig koncernens organisatoriske enheder og intern opfølgning foregår herpå.
For beskrivelse af aktiviteterne for Spar Nords Lokale Banker, Spar Nord Leasing og Handels- og Udlandsområdet henvises til årsrapporten 2011 side 21-25 samt side 66.
Aktiviteterne i Forretningssupport og Stabe er koncernens supportfunktioner.
Bidrag til sektorløsninger omfatter betaling af bidrag til Garantifondens overholdelse af kravet til minimumslikviditet (omkostninger) og tab på sektorløsninger (nedskrivninger på udlån mv.).
Intern afregning er fastsat ud fra samme principper som tidligere år og udtrykker forretningsområdernes aktiviteters bidrag til indtjeningen.
Den interne styring sker på en nettorentebetragtning, hvorfor renteindtægter og renteudgifter ikke vises.
*) Anlægsaktiver, der er placeret i andre lande end Danmark, udgør 12,7 mio. kr. pr. 30. juni 2012.
**) Midlertidig overtagne aktiver udgør 74,1 mio. kr., hvoraf 71,6 mio. kr. relaterer sig til Spar Nord Leasing og 2,5 mio. kr. relaterer sig til Stabe.
***) For yderligere oplysninger om ophørende aktiviteter henvises til note 19.
****) Egenkapitalforrentningsprocenten p.a. er opgjort på baggrund af allokeret kapital, som udgør 8 pct. af gns. risikovægtede poster.
| Note | Mio. kr. | Lokale Banker Spar Nords |
- og Udlands Handels området |
- Forretnings support |
Stabe | allokeret Ikke |
Elimineringer | indtjening *) Basis |
indtjening mv. Beholdnings |
Bidrag til sektor løsninger |
Spar Nord Leasing aktiviteter) **) (Ophørende |
Koncernen i alt |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 | Forretningssegmenter - 1. halvår 2011 | |||||||||||
| RESULTATOPGØRELSE | ||||||||||||
| Nettorenteindtægter | 621,5 | 97,8 | -0,4 | -24,2 | -4,7 | 0,0 | 690,0 | -0,3 | 0,0 | - | 689,7 | |
| Nettogebyrindtægter | 237,0 | 7,4 | 2,2 | 0,1 | 2,4 | 0,0 | 249,1 | 0,0 | 0,0 | - | 249,1 | |
| Kursreguleringer og udbytte | 67,9 | 23,4 | 2,3 | 3,5 | 2,6 | -1,9 | 97,8 | -6,5 | 0,0 | - | 91,3 | |
| Andre driftsindtægter | 4,7 | 1,4 | 13,2 | 5,3 | 0,4 | -4,9 | 20,1 | 0,0 | 0,0 | - | 20,1 | |
| Resultat af kapitalandele i associerede | ||||||||||||
| virksomheder | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 25,9 | 0,0 | 25,9 | 8,0 | -3,6 | - | 30,3 | |
| Basisindtægter/omsætning i alt | 931,1 | 130,0 | 17,3 | -15,3 | 26,6 | -6,8 | 1.082,9 | 1,2 | -3,6 | - | 1.080,5 | |
| Driftsomkostninger og afskrivninger | 610,8 | 32,2 | 17,4 | -15,2 | 103,4 | -6,6 | 742,0 | 0,2 | 31,5 | - | 773,7 | |
| Basisindtjening før nedskrivninger | 320,3 | 97,8 | -0,1 | -0,1 | -76,8 | -0,2 | 340,9 | 1,0 | -35,1 | - | 306,8 | |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. | 168,6 | 0,2 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 168,8 | -1,5 | 1,3 | - | 168,6 | |
| Basisindtjening/ordinært resultat | 151,7 | 97,6 | -0,1 | -0,1 | -76,8 | -0,2 | 172,1 | 2,5 | -36,4 | - | 138,2 | |
| Bidrag til sektorløsninger | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -36,4 | 0,0 | -36,4 | 0,0 | 36,4 | - | 0,0 | |
| Resultat af fortsættende aktiviteter før skat | 151,7 | 97,6 | -0,1 | -0,1 | -113,2 | -0,2 | 135,7 | 2,5 | 0,0 | - | 138,2 | |
| Spar Nord Leasing (Ophørende aktiviteter) **) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 52,4 | 52,4 | |
| Resultat før skat | 151,7 | 97,6 | -0,1 | -0,1 | -113,2 | -0,2 | 135,7 | 2,5 | 0,0 | 52,4 | 190,6 |
*) Basisindtjeningskolonnen svarer til koncernens regnskabsopstilling i ledelsesberetningen.
**) For yderligere oplysninger om ophørende aktiviteter henvises til note 19.
Sammenhæng til koncernen specificeres i kolonnerne "Beholdningsindtjening mv.", "Bidrag til sektorløsninger" og "Spar Nord Leasing (Ophørende aktiviteter)".
| Note | Mio. kr. | Lokale Banker Spar Nords |
- og Udlands Handels området |
- Forretnings support |
Stabe | allokeret Ikke |
Elimineringer | indtjening mv. Beholdnings |
Spar Nord Leasing aktiviteter) ***) (Ophørende |
Koncernen i alt |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 | Forretningssegmenter - 1. halvår 2011 (fortsat) | |||||||||
| BALANCE | ||||||||||
| Udlån og andre tilgodehavender til | ||||||||||
| amortiseret kostpris | 32.337,5 | 1.320,6 | 0,3 | 0,0 | 6.807,0 | -7.141,8 | 0,0 | 7.699,0 | 41.022,6 | |
| Kapitalandele i associerede og | ||||||||||
| tilknyttede virksomheder | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 713,0 | 0,0 | 40,8 | 0,0 | 753,8 | |
| Immaterielle og materielle anlægsaktiver *) | 205,1 | 0,7 | 70,0 | 500,6 | 38,8 | -1,2 | 0,0 | 683,8 | 1.497,8 | |
| Øvrige aktiver **) | 7.032,7 | 18.833,9 | 262,8 | 40,5 | 2.123,0 | -43,5 | 317,1 | 91,9 | 28.658,4 | |
| Aktiver i alt | 39.575,3 | 20.155,2 | 333,1 | 541,1 | 9.681,8 | -7.186,5 | 357,9 | 8.474,7 | 71.932,6 | |
| Indlån og anden gæld | 27.895,7 | 2.057,1 | 248,3 | 0,0 | 0,0 | -17,0 | 0,0 | 0,0 | 30.184,1 | |
| Egenkapital (allokeret kapital) | 2.302,3 | 383,4 | 11,1 | 40,5 | 1.227,6 | -1,2 | 24,2 | 536,4 | 4.524,3 | |
| Øvrige passiver | 6.150,5 | 11.055,8 | 304,5 | 14.787,8 | 5.354,3 | -7.168,3 | -1.275,2 | 8.014,8 | 37.224,2 | |
| Passiver i alt | 36.348,5 | 13.496,3 | 563,9 | 14.828,3 | 6.581,9 | -7.186,5 | -1.251,0 | 8.551,2 | 71.932,6 | |
| OPLYSNINGER - INDTÆGTER/OMSÆTNING I ALT | ||||||||||
| Interne indtægter/omsætning | -20,6 | 25,0 | 193,3 | 148,7 | -33,5 | -4,0 | -5,7 | - | 303,2 | |
| Interne indtægter og eliminering, | ||||||||||
| modregnet i omkostninger | 0,0 | -15,0 | -191,9 | -96,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - | -303,2 | |
| Indtægter/omsætning til eksterne kunder, Danmark | 951,7 | 120,0 | 15,9 | -67,7 | 56,5 | -2,8 | 6,9 | - | 1.080,5 | |
| Indtægter/omsætning i alt | 931,1 | 130,0 | 17,3 | -15,3 | 23,0 | -6,8 | 1,2 | - | 1.080,5 | |
| NØGLETAL | ||||||||||
| Egenkapitalforrentning, pct. ****) | 13,0 | 67,8 | - | - | - | - | - | 19,7 | - | |
| Omkostningsandel af basisindtægter | 0,66 | 0,25 | - | - | - | - | - | 0,61 | - | |
| Risikovægtede poster, ultimo | 28.778 | 4.792 | 138 | 507 | 2.112 | - | 302 | 6.705 | 43.334 | |
| Antal ansatte (ultimo, heltid) | 962 | 74 | 210 | 110 | - | - | - | 119 | 1.475 |
Koncernen anvender i lighed med tidligere år basisindtjeningen som resultatmål.
De rapporterede forretningsområder er lig koncernens organisatoriske enheder og intern opfølgning foregår herpå.
For beskrivelse af aktiviteterne for Spar Nords Lokale Banker, Spar Nord Leasing og Handels- og Udlandsområdet henvises til årsrapporten 2011, side 21-25 samt side 66.
Aktiviteterne i Forretningssupport og Stabe er koncernens supportfunktioner.
Beholdningsindtjening mv. består af indtjening fra bankens egenbeholdning, Erhvervsinvest Nord A/S og selskaber, hvorfra der foretages investering i unoterede aktier.
Bidrag til sektorløsninger omfatter betaling af garantiprovision samt bidrag til Garantifondens overholdelse af kravet til minimumslikviditet (omkostninger) og tab på sektorløsninger (nedskrivninger på udlån mv.).
Den interne styring sker på en nettorentebetragtning, hvorfor renteindtægter og renteudgifter ikke vises.
*) Anlægsaktiver, der er placeret i andre lande end Danmark, udgør 12,3 mio. kr. pr. 30. juni 2011.
**) Midlertidig overtagne aktiver udgør 79,1 mio. kr., hvoraf 77,7 mio. kr. relaterer sig til Spar Nord Leasing og 1,4 mio. kr. relaterer sig til Stabe.
***) For yderligere oplysninger om ophørende aktiviteter henvises til note 19.
****) Egenkapitalforrentningsprocenten p.a. er opgjort på baggrund af allokeret kapital, som udgør 8 pct. af gns. risikovægtede poster.
KONCERNEN
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|
|---|---|---|---|---|
| 4 | Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Renteindtægter, ophørende aktiviteter *) Obligationer Valutakontrakter Rentekontrakter Afledte finansielle instrumenter i alt Øvrige renteindtægter Renteindtægter i alt Heraf udgør indtægter af ægte købs- og |
12,3 974,1 -92,8 170,8 -5,5 -7,2 -12,7 0,0 1.051,7 |
16,9 878,2 -81,7 188,1 8,6 -19,7 -11,1 0,0 990,4 |
37,5 1.889,8 -186,8 387,7 17,4 -24,2 -6,8 0,0 2.121,4 |
| tilbagesalgsforretninger ført under Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender |
1,5 0,2 |
5,2 2,4 |
11,5 3,0 |
|
| *) Ophørende aktiviteter er nærmere beskrevet i note 19 | ||||
| 5 | Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Renteudgifter, ophørende aktiviteter *) Efterstillede kapitalindskud Øvrige renteudgifter Renteudgifter i alt |
24,4 171,7 113,3 -92,8 75,0 0,1 291,7 |
45,8 139,5 115,7 -81,7 81,3 0,1 300,7 |
117,1 302,3 253,8 -186,8 163,3 0,2 649,9 |
| Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ført under Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld |
9,0 0,0 |
12,9 0,7 |
36,2 0,7 |
|
| *) Ophørende aktiviteter er nærmere beskrevet i note 19 | ||||
| 6 | Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Kapitalforvaltning Betalingsformidling Lånesagsgebyrer - heraf kreditforeninger Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Gebyrer og provisionsindtægter i alt |
58,4 47,8 27,2 122,4 77,5 24,2 39,4 319,4 |
62,1 53,4 28,9 81,2 56,5 18,3 34,2 278,1 |
111,8 103,4 60,2 170,8 117,6 38,8 47,8 532,8 |
| 7 | Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Værdipapirhandel og depoter Kapitalforvaltning Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Gebyrer og provisionsudgifter i alt |
19,5 0,1 0,1 4,2 23,9 |
23,0 0,5 0,1 5,4 29,0 |
44,2 0,9 0,2 10,7 56,0 |
| 8 | Nettogebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Kapitalforvaltning Betalingsformidling Lånesagsgebyrer - heraf kreditforeninger Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Nettogebyrer og provisionsindtægter i alt |
38,9 47,7 27,2 122,4 77,5 24,1 35,2 295,5 |
39,1 52,9 28,9 81,2 56,5 18,2 28,8 249,1 |
67,6 102,5 60,2 170,8 117,6 38,6 37,1 476,8 |
| 9 | Kursreguleringer Andre udlån og tilgodehavender til dagsværdi Obligationer Aktier mv. Valuta Valuta-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte finansielle instrumenter Aktiver tilknyttet puljeordninger Indlån i puljeordninger Øvrige forpligtelser Kursreguleringer i alt |
2,9 64,4 20,4 28,9 -8,6 216,9 -216,9 17,5 125,5 |
-6,7 -48,5 26,6 -15,1 91,9 -107,6 107,6 33,0 81,2 |
-12,5 154,8 16,4 169,6 -185,5 -171,7 171,7 -27,3 115,5 |
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|
| 10 Udgifter til personale og administration Personaleudgifter Administrationsudgifter Udgifter til personale og administration i alt |
451,3 269,6 720,9 |
452,4 252,5 704,9 |
882,6 498,1 1.380,7 |
| Personaleudgifter Lønninger |
376,8 | 379,7 | 736,5 |
| Aktiebaseret vederlæggelse Pensioner Udgifter til social sikring Personaleudgifter i alt |
- 43,5 31,0 451,3 |
- 42,2 30,5 452,4 |
- 84,6 61,5 882,6 |
| Heraf udgør vederlag til nuværende og forhenværende medlemmer af direktionen og bestyrelsen | |||
| Bestyrelsen Antal Fast løn Variabel løn Pension Samlet vederlag |
9 1,1 0,0 0,0 1,1 |
9 1,2 0,0 0,0 1,2 |
8 2,5 0,0 0,0 2,5 |
| Direktionen Antal |
3 | 3 | 3 |
| Grundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposter Bankens udgift, grundløn Variabel løn Pension Samlet vederlag |
4,9 0,9 4,0 0,0 0,6 4,6 |
4,5 0,8 3,7 0,0 0,6 4,3 |
9,2 1,6 7,6 0,0 1,0 8,6 |
| Direktionens vederlæggelse specificeret på enkeltpersoner | |||
| Lasse Nyby *) Grundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposter Bankens udgift, grundløn Variabel løn Pension I alt |
1,8 0,3 1,5 0,0 0,2 1,7 |
1,6 0,2 1,4 0,0 0,2 1,6 |
3,3 0,5 2,8 0,0 0,4 3,2 |
| John Lundsgaard Grundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposter Bankens udgift, grundløn Variabel løn Pension I alt |
1,6 0,3 1,3 0,0 0,2 1,5 |
1,5 0,4 1,1 0,0 0,2 1,3 |
3,0 0,6 2,4 0,0 0,3 2,7 |
| Lars Møller *) | |||
| Grundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposter Bankens udgift, grundløn Variabel løn Pension I alt |
1,5 0,3 1,2 0,0 0,2 1,4 |
1,4 0,2 1,2 0,0 0,2 1,4 |
2,9 0,5 2,4 0,0 0,3 2,7 |
| *) Hertil kommer fri bil | |||
| Opsigelsesregler: Direktionen har et opsigelsesvarsel på 1 år samt en godtgørelse på 2 års løn. |
|||
| Pensionsforpligtelse: Direktionen er som de øvrige medarbejdere omfattet af bidragsbaserede pensionsordninger. |
|||
| Direktionen har kontraktsmæssigt særlige vilkår ved fratrædelse i forbindelse med overgang til pensionering mellem det fyldte 60. og 64. år. Ved direktionens tiltrædelse til pension fra FSP Pension indbetaler banken kapitalværdien af ordinær bidragsbetaling til det 64. år. |
|||
| Incitamentsprogram: Der er ikke etableret nye aktieoptionsprogrammer for nogen persongrupper i banken. |
|||
| Antal beskæftigede: Det gennemsnitlige antal beskæftigede omregnet til heltidsbeskæftigede: - fortsættende aktiviteter - ophørende aktiviteter |
1.349,2 30,5 |
1.357,4 113,8 |
1.356,9 97,8 |
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|
|---|---|---|---|---|
| Administrationsudgifter IT-udgifter Marketingsudgifter Lokaleudgifter Personale- og rejseudgifter Kontorudgifter Øvrige administrationsudgifter Administrationsudgifter i alt |
128,5 47,7 35,4 28,0 13,3 16,7 269,6 |
117,9 46,4 36,3 22,4 14,0 15,5 252,5 |
229,2 86,9 75,6 46,2 28,3 31,9 498,1 |
|
| 11 | Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt |
0,0 3.742,4 3.742,4 |
16,0 3.930,1 3.946,1 |
7,6 2.420,7 2.428,3 |
| 12 | Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier Individuelle nedskrivninger på udlån Individuelle nedskrivninger, primo Nye individuelle nedskrivninger Tilbageførte individuelle nedskrivninger Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Individuelle nedskrivninger, ultimo |
1.050,4 423,2 127,5 171,4 42,4 1.217,1 |
931,0 224,4 105,3 155,5 30,0 924,6 |
931,0 486,6 181,9 249,2 63,9 1.050,4 |
| Gruppevise nedskrivninger på udlån Gruppevise nedskrivninger, primo Nye gruppevise nedskrivninger Tilbageførte gruppevise nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger, ultimo |
90,6 10,4 0,0 101,0 |
91,4 0,0 5,2 86,2 |
91,4 2,4 3,2 90,6 |
|
| Nedskrivninger på udlån i alt Nedskrivninger, primo Nye nedskrivninger Tilbageførte nedskrivninger Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Nedskrivninger, ultimo |
1.141,0 433,6 127,5 171,4 42,4 1.318,1 |
1.022,4 224,4 110,5 155,5 30,0 1.010,8 |
1.022,4 489,0 185,1 249,2 63,9 1.141,0 |
|
| Nedskrivninger indregnet i resultatopgørelsen Nye nedskrivninger Tilbageførte nedskrivninger Tab uden forudgående nedskrivninger Indgået på tidligere afskrevne fordringer Indregnet i resultatopgørelsen Nedskrivninger, øvrige kreditrisici |
433,6 127,5 48,9 13,5 341,5 0,0 |
224,4 110,5 66,2 9,8 170,3 0,0 |
489,0 185,1 166,6 32,3 438,2 0,0 |
|
| Hensættelser til tab på garantier Hensættelser, primo Nye hensættelser Tilbageførte hensættelser Tidligere hensat, nu endeligt tabt Hensættelser til tab på garantier, ultimo |
1,8 2,1 0,5 0,3 3,1 |
4,5 0,0 1,5 0,0 3,0 |
4,5 0,4 1,9 1,2 1,8 |
|
| Hensættelser til tab på garantier indregnet i resultatopgørelsen Nye hensættelser Tilbageførte hensættelser Tab uden forudgående hensættelser Indregnet i resultatopgørelsen |
2,1 0,5 0,9 2,5 |
0,0 1,5 1,2 -0,3 |
0,4 1,9 0,0 -1,5 |
|
| Nedskrivningskontoen for udlån og hensættelser til tab på garantier i alt | 1.321,2 | 1.013,8 | 1.142,8 | |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. Den samlede indregning i resultatopgørelsen under nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. kan specificeres således: Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. Hensættelser til tab på garantier Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. i alt Indregnet i resultat af aktiviteter under afvikling Indregnet i nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. |
341,5 2,5 344,0 17,4 326,6 |
170,3 -0,3 170,0 1,4 168,6 |
438,2 -1,5 436,7 33,8 402,9 |
|
| De samlede nedskrivninger indregnet under resultat af aktiviteter under afvikling Nye og tilbageførte nedskrivninger Tab uden forudgående nedskrivninger Indgået på tidligere afskrevne fordringer Indregnet i resultatopgørelsen |
17,4 19,6 1,7 35,3 |
1,4 22,4 1,4 22,4 |
33,8 40,5 3,6 70,7 |
|
| Tilgodehavender med standset renteberegning Fortsættende aktiviteter Aktiviteter under afvikling Tilgodehavender med standset renteberegning i alt |
98,9 34,9 133,8 |
73,9 5,7 79,6 |
86,1 36,2 122,3 |
|
| Nedskrevne fordringer renteberegnes alene på den nedskrevne saldo Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån: Fortsættende aktiviteter Aktiviteter under afvikling Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån i alt |
39,5 2,9 42,4 |
27,8 2,2 30,0 |
58,6 5,3 63,9 |
KONCERNEN
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 13 | Andre aktiver Positiv markedsværdi af afledte finansielle instrumenter mv. Forskellige debitorer Tilgodehavende renter og provision Øvrige aktiver Andre aktiver i alt |
1.921,6 104,5 272,9 33,1 2.332,1 |
1.745,2 68,8 286,8 41,6 2.142,4 |
1.837,5 153,7 381,1 29,4 2.401,7 |
||||
| 14 | Indlån og anden gæld På anfordring Med opsigelsesvarsel Tidsindskud Særlige indlånsformer Indlån og anden gæld i alt |
20.221,8 4.736,6 3.241,6 3.413,0 31.613,0 |
21.361,1 3.060,7 2.859,0 2.903,3 30.184,1 |
19.484,7 4.990,1 3.389,1 3.223,7 31.087,6 |
||||
| 15 | Andre passiver Forskellige kreditorer Negativ markedsværdi af afledte finansielle instrumenter mv. Skyldige renter og provision Øvrige passiver Andre passiver i alt |
1.270,7 1.902,6 432,1 571,4 4.176,8 |
2.218,9 1.449,5 311,2 767,7 4.747,3 |
1.463,3 1.865,8 193,9 803,0 4.326,0 |
||||
| 16 | Efterstillede kapitalindskud Valuta Note Hovedstol (mio.) DKK a NOK b EUR c DKK d Supplerende kapitalindskud i alt |
200,0 220,0 40,0 100,0 |
Rentesats 2,653 pct. 3,740 pct. 2,563 pct. 1,908 pct. |
Modtaget 2006 2006 2007 2007 |
Forfald 16.11.2014 20.02.2015 28.03.2015 03.12.2015 |
0,0 0,0 0,0 100,0 100,0 |
200,0 210,7 298,3 100,0 809,0 |
0,0 210,9 297,4 100,0 608,3 |
| Hybrid kernekapital DKK e |
350,0 | 5,250 pct. | 2005 | Uendelig | 378,0 | 363,8 | 378,6 | |
| DKK f |
1.265,0 | 9,690 pct. | 2009 | Uendelig | 1.328,3 | 1.291,3 | 1.331,3 | |
| Beholdning af egne obligationer | 0,0 | -0,5 | -1,4 | |||||
| Efterstillede kapitalindskud i alt | 1.806,3 | 2.463,6 | 2.316,8 | |||||
| Renter til efterstillede kapitalindskud Omkostninger ved optagelse af efterstillede kapitalindskud |
74,5 0,5 |
80,8 0,5 |
162,2 1,1 |
|||||
| a Er indfriet 16.11.2011 b Er indfriet 20.02.2012 c Er indfriet 28.03.2012 d Kan indfries fra 03.12.2012, herefter fastsættes renten til DKKC6M + 2,35 pct. i margin e Kan indfries fra 16.03.2015, herefter fastsættes renten til DKKC3M + 2,33 pct. i margin f Kan indfries fra 30.05.2014 - 30.06.2014 til kurs 100, fra 01.07.2014 - 30.06.2015 til kurs 105 og herefter kurs 110 |
||||||||
| 17 | Eventualforpligtelser Banken er fællesregistreret for lønsumsafgift og moms med alle væsentlige 100 pct. ejede datterselskaber og hæfter solidarisk for afregning heraf. |
|||||||
| Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditudlån Tinglysnings- og konverteringsgarantier Øvrige eventualforpligtelser Eventualforpligtelser i alt |
1.666,4 813,8 2.968,1 490,0 5.938,3 |
2.063,1 750,6 566,6 474,1 3.854,4 |
1.658,2 783,0 963,5 433,0 3.837,7 |
|||||
| 18 | Andre forpligtende aftaler Øvrige Andre forpligtende aftaler i alt |
520,9 520,9 |
581,7 581,7 |
520,9 520,9 |
||||
| Øvrige består af: | ||||||||
| Huslejeforpligtelser *) Banken har indgået huslejekontrakter med udlejere af fast ejendom i en række af bankens filialer. Huslejeforpligtelsen indtil lovligt opsigelsesvarsel udgør 89,9 mio. kr. |
||||||||
| Datacentral *) Banken har indgået aftale med datacentralen Skandinavisk Data Center A/S om service ydelser på IT-området. Udtræden af denne aftale inden for aftalens opsigelsesperiode udgør maksimalt op til 431 mio. kr., svarende til hvad der gennemsnitligt skulle have været betalt pr. måned i 36 måneder. |
||||||||
| Spar Nord Bank koncernen har herudover ikke andre forpligtende aftaler. | ||||||||
| *) Iflg. seneste foreliggende årsrapport. |
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|
|---|---|---|---|---|
| 19 | Ophørende aktiviteter Ophørende aktiviteter omfatter både aktiviteter bestemt for salg (Finans Nord Easyfleet A/S, som blev solgt pr. 1. oktober 2011) og aktiviteter under afvikling (Spar Nord Leasing A/S, Finans Nord Cross Border A/S og SN Finans Nord AB, Sverige). |
|||
| Spar Nord Bank A/S indgik den 22. september 2011 aftale om salg af Finans Nord Easyfleet A/S pr. 1. oktober 2011 og overdragelse af de fremadrettede aktiviteter i Spar Nord Leasing A/S. |
||||
| Der blev i 2011 afholdt en række engangsomkostninger og goodwill i Spar Nord Leasing A/S blev fuldt ud nedskrevet. Engangsomkostninger udgjorde 17,8 mio. kr., nedskrivningen på goodwill udgjorde 25,5 mio. kr. og 3,4 mio. kr. vedrørte en gevinst ved salg af Finans Nord Easyfleet A/S er alle i 2011 indregnet i resultatopgørelsen for koncernen under resultat af aktiviteter under afvikling. |
||||
| I 2012 er der indregnet 8,2 mio. kr. i omstruktureringsomkostninger, som er indregnet i resultat opgørelsen for koncernen under resultat af aktiviteter under afvikling. |
||||
| Resultat- og pengestrømsoplysninger omfatter både aktiviteter bestemt for salg og aktiviteter under afvikling. | ||||
| Resultatoplysninger - ophørende aktiviteter: Renteindtægter Renteudgifter Nettorenteindtægter |
173,6 98,8 74,8 |
188,3 81,9 106,4 |
393,8 189,4 204,4 |
|
| Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Nettorente- og gebyrindtægter |
2,7 0,3 77,2 |
3,7 0,4 109,7 |
7,5 1,2 210,7 |
|
| Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. Resultat før skat Skat Resultat |
1,0 73,8 50,1 45,9 3,9 35,3 16,8 5,5 11,3 |
-0,1 84,3 59,9 56,4 2,8 22,4 52,4 10,2 42,2 |
0,0 180,3 129,2 142,1 6,8 70,7 42,2 17,2 25,0 |
|
| Resultat af aktiver bestemt for salg Resultat af aktiviteter under afvikling Resultat af ophørende aktiviteter i alt |
- 11,3 11,3 |
- 42,2 42,2 |
1,2 23,8 25,0 |
|
| Pengestrømsoplysninger - ophørende aktiviteter: Pengestrømme fra driftsaktiviteter Pengestrømme fra investeringsaktiviteter Pengestrømme fra finansieringsaktiviteter Pengestrømme i alt |
-28,6 47,9 0,0 19,3 |
266,2 -68,5 0,0 197,7 |
115,1 -84,1 0,0 31,0 |
|
| Der er ingen balanceposter relateret til aktiver bestemt for salg, idet Finans Nord Easyfleet A/S blev afhændet 1. oktober 2011. |
||||
| Indtjening pr. aktie af ophørende aktiviteter (kr.) Udvandet indtjening pr. aktie af ophørende aktiviteter (kr.) |
0,1 0,1 |
0,5 0,5 |
0,3 0,3 |
|
| Aktiebaserede nøgletal for tidligere perioder er ganget med en justeringsfaktor på 0,7073 som følge af kapitaludvidelsen i marts 2012. |
||||
| 20 | Nærtstående parter I forbindelse med bankens kapitaludvidelse i marts 2012 har parter med betydelig indflydelse tegnet aktier for 108 mio. kr. Hvert generalforsamlingsvalgt medlem af bestyrelsen samt hvert medlem af direktionen har som minimum udnyttet deres respektive tegningsretter til at tegne deres forholds mæssige andele af kapitaludvidelsen. |
KONCERNEN
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|
| BASISKAPITAL OG SOLVENSPROCENT Egenkapital Immaterielle aktiver inkl. andel indregnet i kapitalandele i associerede virksomheder Øvrige primære fradrag Opskrivningshenlæggelser Egentlig kernekapital efter primære fradrag |
5.584,3 166,3 4,9 80,0 5.333,1 |
4.524,3 192,1 0,0 60,9 4.271,3 |
4.627,3 166,3 0,0 62,4 4.398,6 |
| Hybrid kernekapital *) Øvrige fradrag Kernekapital, inkl. hybrid kernekapital, efter fradrag |
1.613,0 616,7 6.329,4 |
1.655,1 50,0 5.876,4 |
1.611,1 388,1 5.621,6 |
| Efterstillede kapitalindskud (ekskl. hybrid kernekapital) *) Opskrivningshenlæggelser mv. Øvrige fradrag Basiskapital efter fradrag |
100,0 80,0 180,0 6.329,4 |
808,5 60,9 757,5 5.988,3 |
608,3 62,4 388,1 5.904,2 |
| Risikovægtede poster | 40.342,3 | 43.333,7 | 42.187,8 |
| Egentlig kernekapitalprocent Kernekapitalprocent, inkl. hybrid kernekapital, efter fradrag Solvensprocent |
13,2 15,7 15,7 |
9,9 13,6 13,8 |
10,4 13,3 14,0 |
| Solvensopgørelsen er inkl. indregning af periodens resultat. | |||
| *) Inklusive beholdning af egne obligationer. | |||
| Ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger samt ægte købs- og tilbagesalgsforretninger |
|||
| Ægte købs- og tilbagesalgsforretninger udgør følgende Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris |
1.928,2 556,0 |
1.666,5 580,7 |
818,9 393,2 |
| Ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger udgør følgende Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld |
4.485,8 0,0 |
5.146,1 100,1 |
5.010,8 0,0 |
| Aktiver solgt som led i ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger Aktivpost: Obligationer til dagsværdi |
4.470,8 | 5.169,6 | 4.941,7 |
| Sikkerhedsstillelse Ved udgangen af 1. halvår er følgende deponeret hos Nationalbanken, The Royal Bank of Scotland (RBS) samt udenlandske clearingscentraler Obligationer i handelsbeholdningen Aktier udenfor handelsbeholdningen Indestående, futures clearing |
2.954,9 300,2 13,3 |
3.540,2 0,0 16,3 |
4.831,1 290,8 21,9 |
| I kreditinstitutter Indestående via CSA aftaler for derivathandel |
1.127,0 | 615,8 | 895,7 |
KONCERNEN
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|
| Regnskabsmæssig sikring | |||
| Aktiver | |||
| Udlån Bogført værdi Købspris Dagsværdi Nominel værdi |
88,7 75,0 88,7 75,0 |
81,3 75,0 81,3 75,0 |
87,8 75,0 87,8 75,0 |
| Renterisikoafdækkende finansielle instrumenter Derivater (swapkontrakter) Bogført værdi Dagsværdi Syntetisk hovedstol/nominel værdi |
-13,7 -13,7 75,0 |
-6,3 -6,3 75,0 |
-12,8 -12,8 75,0 |
| Passiver | |||
| Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Bogført værdi Købspris Dagsværdi Nominel værdi |
3.718,6 3.716,7 3.718,6 3.716,7 |
3.798,4 3.729,4 3.798,4 3.729,4 |
3.732,3 3.717,1 3.732,3 3.717,1 |
| Renterisikoafdækkende finansielle instrumenter Derivater (swapkontrakter) Bogført værdi Dagsværdi Syntetisk hovedstol/nominel værdi |
1,3 1,3 3.716,7 |
62,6 62,6 3.729,4 |
13,7 13,7 3.717,1 |
| Efterstillede kapitalindskud Bogført værdi Købspris Dagsværdi Nominel værdi |
1.708,3 1.615,0 1.708,3 1.615,0 |
1.658,1 1.615,0 1.658,1 1.615,0 |
1.712,5 1.615,0 1.712,5 1.615,0 |
| Renterisikoafdækkende finansielle instrumenter Derivater (swapkontrakter) Bogført værdi Dagsværdi Syntetisk hovedstol/nominel værdi |
92,6 92,6 1.615,0 |
42,8 42,8 1.615,0 |
96,7 96,7 1.615,0 |
Spar Nord Fonden, Aalborg og Nykredit Realkredit A/S, København har meddelt, at de hver især ejer over 5 pct. af Spar Nord Bank A/S' aktiekapital.
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Ændring i pct. |
1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
1. halvår 2010 |
1. halvår 2009 |
1. halvår 2008 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTATOPGØRELSE | |||||||||
| Renteindtægter | 1.052,2 | 990,8 | 6,2 | 1.052,2 | 990,8 | 1.064,6 | 1.385,4 | 1.510,5 | 2.122,4 |
| Renteudgifter | 291,7 | 300,7 | -3,0 | 291,7 | 300,7 | 338,9 | 538,2 | 949,6 | 650,0 |
| Nettorenteindtægter | 760,5 | 690,1 | 10,2 | 760,5 | 690,1 | 725,7 | 847,2 | 560,9 | 1.472,4 |
| Udbytte af aktier mv. | 16,0 | 10,1 | 58,4 | 16,0 | 10,1 | 12,8 | 19,7 | 17,0 | 10,3 |
| Gebyrer og provisionsindtægter | 319,4 | 278,1 | 14,9 | 319,4 | 278,1 | 282,7 | 232,8 | 235,7 | 532,8 |
| Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 23,9 | 29,0 | -17,6 | 23,9 | 29,0 | 36,4 | 30,7 | 37,2 | 56,0 |
| Nettorente- og gebyrindtægter | 1.072,0 | 949,3 | 12,9 | 1.072,0 | 949,3 | 984,8 | 1.069,0 | 776,4 | 1.959,5 |
| Kursreguleringer | 125,4 | 82,9 | 51,3 | 125,4 | 82,9 | 140,9 | 136,9 | 65,0 | 114,1 |
| Andre driftsindtægter | 17,7 | 18,3 | -3,3 | 17,7 | 18,3 | 20,6 | 18,4 | 13,9 | 37,4 |
| Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle |
722,2 | 706,1 | 2,3 | 722,2 | 706,1 | 738,5 | 705,6 | 607,2 | 1.382,9 |
| og materielle aktiver | 32,4 | 32,4 | 0,0 | 32,4 | 32,4 | 28,7 | 34,1 | 29,4 | 68,1 |
| Andre driftsudgifter | 26,7 | 34,8 | -23,3 | 26,7 | 34,8 | 95,1 | 83,4 | 0,4 | 0,0 |
| Nedskrivn. på udlån og tilgodehavender mv. Resultat af kapitalandele i associerede |
326,6 | 170,0 | 92,1 | 326,6 | 170,0 | 226,8 | 275,3 | -5,1 | 404,4 |
| og tilknyttede virksomheder | 25,5 | 31,1 | -18,0 | 25,5 | 31,1 | 15,4 | -4,5 | 52,3 | 44,8 |
| Resultat af fortsættende aktiviteter | |||||||||
| før skat | 132,7 | 138,3 | -4,0 | 132,7 | 138,3 | 72,6 | 121,4 | 275,7 | 300,4 |
| Skat af fortsættende aktiviteter | 26,7 | 9,2 | - | 26,7 | 9,2 | 14,7 | 27,5 | 57,0 | 51,6 |
| Resultat af fortsættende aktiviteter | 106,0 | 129,1 | -17,9 | 106,0 | 129,1 | 57,9 | 93,9 | 218,7 | 248,8 |
| Resultat af aktiviteter under afvikling | 11,3 | 42,2 | -73,2 | 11,3 | 42,2 | -15,6 | -3,3 | 48,4 | 25,0 |
| Resultat | 117,3 | 171,3 | -31,5 | 117,3 | 171,3 | 42,3 | 90,6 | 267,1 | 273,8 |
| BALANCE | |||||||||
| Aktiver i alt | 66.135 | 71.077 | -7,0 | 66.135 | 71.077 | 66.957 | 62.957 | 67.566 | 68.822 |
| Udlån - Udlån, bankaktiviteter |
33.145 32.589 |
40.465 39.884 |
-18,1 -18,3 |
33.145 32.589 |
40.465 39.884 |
38.704 37.897 |
38.720 38.720 |
40.998 39.948 |
37.572 37.179 |
| - Udlån, reverseforretninger | 556 | 581 | -4,3 | 556 | 581 | 807 | 0 | 1.050 | 393 |
| Indlån | 38.019 | 36.292 | 4,8 | 38.019 | 36.292 | 37.853 | 36.141 | 34.145 | 37.433 |
| - Indlån, bankaktiviteter | 31.633 | 30.101 | 5,1 | 31.633 | 30.101 | 33.179 | 32.686 | 30.094 | 31.106 |
| - Indlån, repoforretninger | 0 | 100 | - | 0 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - Indlån i puljeordninger | 6.386 | 6.091 | 4,8 | 6.386 | 6.091 | 4.674 | 3.455 | 4.051 | 6.327 |
| Efterstillede kapitalindskud | 1.806 | 2.464 | -26,7 | 1.806 | 2.464 | 2.752 | 2.801 | 1.658 | 2.317 |
| Egenkapital | 5.584 | 4.526 | 23,4 | 5.584 | 4.526 | 4.307 | 4.125 | 4.219 | 4.627 |
| Eventualforpligtelser | 6.440 | 4.485 | 43,6 | 6.440 | 4.485 | 7.258 | 6.032 | 4.500 | 4.402 |
| Risikovægtede poster | 40.180 | 44.321 | -9,3 | 40.180 | 44.321 | 44.128 | 40.685 | 42.857 | 42.634 |
| Kernekapital, inkl. hybrid kernekapital, | |||||||||
| efter fradrag | 6.329 | 5.904 | 7,2 | 6.329 | 5.904 | 5.746 | 5.482 | 4.346 | 5.622 |
| Nedskrevet på udlån og tilgodehavender mv. | 1.168 | 893 | 30,8 | 1.168 | 893 | 1.054 | 732 | 384 | 998 |
| Udlån med rentestop | 99 | 71 | 40,1 | 99 | 71 | 59 | 51 | 26 | 86 |
| Forretningsomfang | 77.604 | 81.242 | -4,5 | 77.604 | 81.242 | 83.815 | 80.893 | 79.643 | 79.407 |
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
1. halvår 2010 |
1. halvår 2009 |
1. halvår 2008 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NØGLETAL | ||||||||
| Solvens | ||||||||
| Solvensprocent | 15,8 | 13,6 | 15,8 | 13,6 | 13,9 | 14,7 | 11,8 | 13,8 |
| Kernekapitalprocent | 15,8 | 13,3 | 15,8 | 13,3 | 13,0 | 13,5 | 10,1 | 13,2 |
| Indtjening | ||||||||
| Egenkapitalforrentning før skat, pct. | 2,8 | 4,1 | 2,8 | 4,1 | 1,3 | 2,9 | 7,8 | 7,2 |
| Egenkapitalforrentning efter skat, pct. | 2,3 | 3,8 | 2,3 | 3,8 | 1,0 | 2,2 | 6,4 | 6,1 |
| Indtjening pr. omkostningskrone | 1,12 | 1,15 | 1,12 | 1,15 | 1,07 | 1,11 | 1,44 | 1,16 |
| Markedsrisiko | ||||||||
| Renterisiko, pct. | -0,5 | -0,3 | -0,5 | -0,3 | -0,1 | 0,5 | 0,7 | -0,5 |
| Valutaposition, pct. | 3,1 | 4,1 | 3,1 | 4,1 | 2,9 | 1,3 | 9,3 | 7,8 |
| Valutarisiko, pct. | 0,0 | 0,1 | 0,0 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,0 |
| Kreditrisiko | ||||||||
| Udlån i forhold til indlån, pct. | 87,2 | 111,5 | 87,2 | 111,5 | 102,2 | 107,1 | 120,1 | 100,4 |
| Udlån plus nedskrivninger herpå i | ||||||||
| forhold til indlån, pct. | 90,2 | 114,0 | 90,2 | 114,0 | 104,5 | 108,9 | 121,2 | 103,0 |
| Udlån i forhold til egenkapital | 5,9 | 8,9 | 5,9 | 8,9 | 9,0 | 9,4 | 9,7 | 8,1 |
| Periodens udlånsvækst, pct. | -11,8 | 3,6 | -11,8 | 3,6 | 3,8 | -12,3 | 3,0 | -3,8 |
| Overdækning i forhold til lovkrav om | ||||||||
| likviditet, pct. | 214,2 | 79,2 | 214,2 | 79,2 | 132,1 | 152,9 | 74,4 | 166,3 |
| Summen af store engagementer, pct. *) | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 12,5 | 10,3 | 74,6 | 0,0 |
| Periodens nedskrivningsprocent | 0,8 | 0,4 | 0,8 | 0,4 | 0,5 | 0,6 | 0,0 | 0,9 |
| SPAR NORD BANK-AKTIEN | ||||||||
| Kr. pr. aktie á 10 kr. | ||||||||
| Periodens resultat | 1,4 | 2,1 | 1,4 | 2,1 | 0,5 | 1,1 | 3,3 | 3,4 |
| Indre værdi Udbytte |
49 - |
57 - |
49 - |
57 - |
54 - |
53 - |
54 - |
58 0 |
| Børskurs/periodens resultat Børskurs/indre værdi |
15,0 0,4 |
14,3 0,5 |
15,0 0,4 |
14,3 0,5 |
84,0 0,8 |
31,8 0,7 |
17,0 1,0 |
6,8 0,4 |
*) Jævnfør Finanstilsynets "Vejledning til indberetning af nøgletal" er summen af store engagementer i henhold til FIL §145 korrigeret for engagementer med kreditinstitutter under 1 mia. kr. efter fradrag i 2011 og 2012, hvorfor nøgletallet ikke er fuldt ud sammenligneligt med tidligere offentliggjorte halvårstal.
MODERSELSKABET
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
2. kvt. 2012 |
2. kvt. 2011 |
Året 2011 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | Renteindtægter | 1.052,2 | 990,8 | 517,5 | 504,0 | 2.122,4 |
| 3 | Renteudgifter | 291,7 | 300,7 | 143,2 | 158,3 | 650,0 |
| Nettorenteindtægter | 760,5 | 690,1 | 374,3 | 345,7 | 1.472,4 | |
| Udbytte af aktier mv. | 16,0 | 10,1 | 14,7 | 9,9 | 10,3 | |
| 4+6 | Gebyrer og provisionsindtægter | 319,4 | 278,1 | 159,6 | 135,1 | 532,8 |
| 5+6 | Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 23,9 | 29,0 | 16,0 | 18,2 | 56,0 |
| Nettorente- og gebyrindtægter | 1.072,0 | 949,3 | 532,6 | 472,5 | 1.959,5 | |
| 7 | Kursreguleringer | 125,4 | 82,9 | 45,3 | 29,0 | 114,1 |
| Andre driftsindtægter | 17,7 | 18,3 | 10,6 | 10,0 | 37,4 | |
| 8 | Udgifter til personale og administration | 722,2 | 706,1 | 364,0 | 360,9 | 1.382,9 |
| Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver | 32,4 | 32,4 | 17,1 | 16,8 | 68,1 | |
| Andre driftsudgifter | 26,7 | 34,8 | 9,2 | 34,3 | 0,0 | |
| 9 | Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. | 326,6 | 170,0 | 220,8 | 85,0 | 404,4 |
| Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder | 25,5 | 31,1 | 9,2 | 10,4 | 44,8 | |
| Resultat af fortsættende aktiviteter før skat | 132,7 | 138,3 | -13,4 | 24,9 | 300,4 | |
| Skat af fortsættende aktiviteter | 26,7 | 9,2 | -5,2 | -15,7 | 51,6 | |
| Resultat af fortsættende aktiviteter | 106,0 | 129,1 | -8,2 | 40,6 | 248,8 | |
| Resultat af aktiviteter under afvikling | 11,3 | 42,2 | 15,5 | 22,7 | 25,0 | |
| Resultat | 117,3 | 171,3 | 7,3 | 63,3 | 273,8 | |
| TOTALINDKOMSTOPGØRELSE | ||||||
| Periodens resultat | 117,3 | 171,3 | 7,3 | 63,3 | 273,8 | |
| Anden totalindkomst | ||||||
| Valutakursregulering ved omregning af udenlandsk enhed | 1,6 | -1,8 | 0,8 | -2,5 | 0,8 | |
| Nettoopskrivning på ejendomme | 0,0 | -1,9 | 0,0 | -0,8 | -4,2 | |
| Øvrige kapitalbevægelser i associerede og tilknyttede virksomheder | -0,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -3,3 | |
| Skat af anden totalindkomst | 16,0 | 0,1 | 16,0 | 0,1 | 1,2 | |
| Anden totalindkomst efter skat | 17,3 | -3,6 | 16,8 | -3,2 | -5,5 | |
| Totalindkomst i alt | 134,6 | 167,7 | 24,1 | 60,1 | 268,3 |
MODERSELSKABET
| Note Mio. kr. | 30.06.2012 | 30.06.2011 | Året 2011 |
|
|---|---|---|---|---|
| AKTIVER | ||||
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker | 761,9 | 523,3 | 641,0 | |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 3.691,0 | 3.944,3 | 2.395,0 | |
| Udlån, bankaktiviteter | 32.589,3 | 39.884,8 | 37.179,2 | |
| Udlån, reverseforretninger | 556,0 | 580,7 | 393,2 | |
| Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt | 33.145,3 | 40.465,5 | 37.572,4 | |
| Obligationer til dagsværdi | 16.710,9 | 14.705,7 | 16.421,2 | |
| Aktier mv. | 1.039,4 | 1.076,5 | 1.027,7 | |
| Kapitalandele i associerede virksomheder mv. | 781,6 | 753,3 | 764,6 | |
| Kapitalandele i tilknyttede virksomheder | 509,2 | 506,2 | 490,9 | |
| Aktiver tilknyttet i puljeordninger | 6.386,2 | 6.091,3 | 6.327,1 | |
| Immaterielle aktiver | 129,3 | 129,5 | 131,4 | |
| Investeringsejendomme | 49,0 | 66,2 | 48,5 | |
| Domicilejendomme | 419,5 | 426,7 | 426,5 | |
| Grunde og bygninger i alt | 468,5 | 492,9 | 475,0 | |
| Øvrige materielle aktiver | 132,6 | 158,2 | 136,4 | |
| Aktuelle skatteaktiver | 5,1 | 3,7 | 10,6 | |
| Aktiver i midlertidig besiddelse | 2,5 | 1,4 | 1,8 | |
| 10 | Andre aktiver | 2.272,3 | 2.148,8 | 2.351,4 |
| Periodeafgrænsningsposter | 99,2 | 76,3 | 75,7 | |
| Aktiver i alt | 66.135,0 | 71.076,9 | 68.822,2 | |
| PASSIVER | ||||
| GÆLD | ||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 7.038,0 | 12.778,2 | 11.640,4 | |
| 11 | Indlån og anden gæld | 31.632,6 | 30.201,1 | 31.106,1 |
| Indlån i puljeordninger | 6.386,2 | 6.091,3 | 6.327,1 | |
| Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | 8.009,7 | 9.373,9 | 8.021,3 | |
| Øvrige ikke-afledte finansielle forpligtelser til dagsværdi | 1.848,6 | 1.319,1 | 769,8 | |
| 12 | Andre passiver | 3.747,7 | 4.209,4 | 3.941,5 |
| Periodeafgrænsningsposter | 10,9 | 13,6 | 11,0 | |
| Gæld i alt | 58.673,7 | 63.986,6 | 61.817,2 | |
| HENSATTE FORPLIGTELSER | ||||
| Hensættelser til udskudt skat | 11,7 | 38,5 | 2,4 | |
| Hensættelser til tab på garantier | 3,1 | 2,9 | 1,8 | |
| Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt |
55,9 | 59,8 | 56,7 | |
| 70,7 | 101,2 | 60,9 | ||
| EFTERSTILLEDE KAPITALINDSKUD | ||||
| 13 | Efterstillede kapitalindskud | 1.806,3 | 2.463,6 | 2.316,8 |
| Forpligtelser i alt | ||||
| 60.550,7 | 66.551,4 | 64.194,9 | ||
| EGENKAPITAL | ||||
| Aktiekapital | 1.141,4 | 570,7 | 570,7 | |
| Opskrivningshenlæggelser | 74,2 | 59,3 | 58,2 | |
| Akkumulerede valutakursreg. af udenlandske enheder | 5,8 | 1,6 | 4,2 | |
| Akkumulerede værdiændringer i alt | 80,0 | 60,9 | 62,4 | |
| Lovpligtige reserver | 793,6 | 772,2 | 765,2 | |
| Andre reserver i alt | 793,6 | 772,2 | 765,2 | |
| Overført overskud eller underskud | 3.569,3 | 3.121,7 | 3.229,0 | |
| Egenkapital i alt | 5.584,3 | 4.525,5 | 4.627,3 | |
| Passiver i alt | 66.135,0 | 71.076,9 | 68.822,2 | |
| IKKE-BALANCEFØRTE POSTER | ||||
| 14 | Eventualforpligtelser | 6.440,2 | 4.484,8 | 4.402,4 |
| 15 | Andre forpligtende aftaler | 541,3 | 602,6 | 541,3 |
| Ikke-balanceførte poster i alt | 6.981,5 | 5.087,4 | 4.943,7 | |
MODERSELSKABET
| Mio. kr. | Aktie kapital |
Opskrivnings henlæggelse |
Valuta omregnings- reserve |
Lovpligtige reserver |
Foreslået udbytte |
Overført overskud |
I alt |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EGENKAPITAL 30.06.12 | |||||||
| Egenkapital 01.01.12 | 570,7 | 58,2 | 4,2 | 765,2 | 0,0 | 3.229,0 | 4.627,3 |
| Totalindkomst i 2012 | |||||||
| Periodens resultat | - | - | - | 36,7 | - | 80,6 | 117,3 |
| Anden totalindkomst | |||||||
| Valutakursregulering ved omregning af udenlandsk enhed |
- | - | 1,6 | - | - | - | 1,6 |
| Skat af anden totalindkomst | - | 16,0 | - | - | - | - | 16,0 |
| Modtaget udbytte fra associerede virksomheder | |||||||
| indregnet efter indre værdi | - | - | - | -11,7 | - | 11,7 | 0,0 |
| Øvrige kapitalbevægelser i associerede og tilknyttede virksomheder |
- | - | - | -0,3 | - | - | -0,3 |
| Opløsning af opskrivningshenlæggelser i associerede | |||||||
| og tilknyttede virksomheder | - | - | - | 3,7 | - | -3,7 | 0,0 |
| Anden totalindkomst i alt | - | 16,0 | 1,6 | -8,3 | 0,0 | 8,0 | 17,3 |
| Totalindkomst i alt for perioden | - | 16,0 | 1,6 | 28,4 | 0,0 | 88,6 | 134,6 |
| Transaktioner med ejere | |||||||
| Kapitaludvidelse | 570,7 | - | - | - | - | 342,4 | 913,1 |
| Omkostninger ved kapitaludvidelse | - | - | - | - | - | -82,7 | -82,7 |
| Afgang ved køb af egne aktier | - | - | - | - | - | -576,1 | -576,1 |
| Tilgang ved salg af egne aktier | - | - | - | - | - | 568,1 | 568,1 |
| Transaktioner med ejere i alt | 570,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 251,7 | 822,4 |
| Egenkapital 30.06.12 | 1.141,4 | 74,2 | 5,8 | 793,6 | 0,0 | 3.569,3 | 5.584,3 |
| Egenkapital 01.01.11 | 570,7 | 61,2 | 3,4 | 729,5 | 0,0 | 3.010,6 | 4.375,4 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Totalindkomst i 2011 | |||||||
| Periodens resultat | - | - | - | 73,1 | - | 98,2 | 171,3 |
| Anden totalindkomst | |||||||
| Valutakursregulering ved omregning af udenlandsk | |||||||
| enhed | - | - | -1,8 | - | - | - | -1,8 |
| Nettoopskrivning på ejendomme | - | -1,9 | - | - | - | - | -1,9 |
| Skat af anden totalindkomst | - | 0,1 | - | - | - | - | 0,1 |
| Modtaget udbytte fra associerede virksomheder | |||||||
| indregnet efter indre værdi | - | - | - | -19,1 | - | 19,1 | 0,0 |
| Øvrige kapitalbevægelser i associerede og tilknyttede | |||||||
| virksomheder | - | - | - | -3,3 | - | - | -3,3 |
| Opløsning af opskrivningshenlæggelser, associerede | |||||||
| og tilknyttede virksomheder | - | - | - | -8,0 | - | 8,0 | 0,0 |
| Opløsning af opskrivningshenlæggelser, ejendomme | - | -0,1 | - | - | - | 0,1 | 0,0 |
| Anden totalindkomst i alt | - | -1,9 | -1,8 | -30,4 | - | 27,2 | -6,9 |
| Totalindkomst i alt for perioden | - | -1,9 | -1,8 | 42,7 | - | 125,4 | 164,4 |
| Transaktioner med ejere | |||||||
| Afgang ved køb af egne aktier | - | - | - | - | - | -86,2 | -86,2 |
| Tilgang ved salg af egne aktier | - | - | - | - | - | 71,9 | 71,9 |
| Transaktioner med ejere i alt | - | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -14,3 | -14,3 |
| Egenkapital 30.06.11 | 570,7 | 59,3 | 1,6 | 772,2 | 0,0 | 3.121,7 | 4.525,5 |
Aktiekapitalen er fordelt på 114.137.620 aktier á 10 kr.
| BEHOLDNING AF EGNE AKTIER | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|
| Antal aktier, stk. | 1.169.207 | 399.163 | 451.302 |
| Procent af aktiekapital | 1,0 | 0,7 | 0,8 |
Anvendt regnskabspraksis er identisk i moderselskabet og koncernen.
Forskellen mellem egenkapital og resultat i koncernen og moderselskabet kan henføres til at ejendomme datterselskabsmæssigt er klassificeret som investeringsejendomme, men koncernmæssigt betragtes som domicilejendomme. Forskellen består af afskrivninger herpå, se nedenfor.
| RESULTAT | EGENKAPITAL | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
|
| Spar Nord Bank, koncernen | 117,3 | 171,1 | 5.584,3 | 4.524,3 | |
| Afskrivninger, koncernejendomme | 0,0 | 0,2 | 0,0 | 1,2 | |
| Spar Nord Bank, moderselskabet | 117,3 | 171,3 | 5.584,3 | 4.525,5 |
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|
|---|---|---|---|---|
| 1 | Anvendt regnskabspraksis Perioderegnskabet for moderselskabet Spar Nord Bank A/S for perioden 1. januar - 30. juni 2012 aflægges efter Lov om finansiel virksomhed, herunder Finanstilsynets bekendtgørelse om finansielle rapporter for Kreditinstitutter m.fl. |
|||
| Moderselskabets anvendte regnskabspraksis er identisk med koncernens anvendte regnskabspraksis. Der henvises til note 1 til koncernregnskabet på side 20. Der henvises ligeledes til note 2 til koncern regnskabet på side 20 for så vidt angår skøn og estimater. |
||||
| 2 | Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Renteindtægter, ophørende aktiviteter *) Obligationer Valutakontrakter Rentekontrakter Afledte finansielle instrumenter i alt Øvrige renteindtægter |
12,2 974,7 -92,8 170,8 -5,5 -7,2 -12,7 0,0 |
16,8 878,7 -81,7 188,1 8,6 -19,7 -11,1 0,0 |
37,4 1.890,9 -186,8 387,7 17,4 -24,2 -6,8 0,0 |
| Renteindtægter i alt | 1.052,2 | 990,8 | 2.122,4 | |
| Heraf udgør indtægter af ægte købs- og tilbagesalgsforretninger ført under Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender |
1,5 0,2 |
5,2 2,4 |
11,5 3,0 |
|
| *) Ophørende aktiviteter er nærmere beskrevet i note 19. | ||||
| 3 | Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Renteudgifter, ophørende aktiviteter *) Efterstillede kapitalindskud Øvrige renteudgifter Renteudgifter i alt |
24,4 171,7 113,3 -92,8 75,0 0,1 291,7 |
45,8 139,5 115,7 -81,7 81,3 0,1 300,7 |
117,1 302,4 253,8 -186,8 163,3 0,2 650,0 |
| Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ført under Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld |
9,0 0,0 |
12,9 0,7 |
36,2 0,7 |
|
| *) Ophørende aktiviteter er nærmere beskrevet i note 19. | ||||
| 4 | Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Kapitalforvaltning Betalingsformidling Lånesagsgebyrer - heraf kreditforeninger Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Gebyrer og provisionsindtægter i alt |
58,4 47,8 27,2 122,4 77,5 24,2 39,4 319,4 |
62,1 53,4 28,9 81,2 56,5 18,3 34,2 278,1 |
111,8 103,4 60,2 170,8 117,6 38,8 47,8 532,8 |
| 5 | Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Værdipapirhandel og depoter Kapitalforvaltning Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner |
19,5 0,1 0,1 4,2 |
23,0 0,5 0,1 5,4 |
44,2 0,9 0,2 10,7 |
| 6 | Gebyrer og provisionsudgifter i alt Nettogebyrer og provisionsindtægter |
23,9 | 29,0 | 56,0 |
| Værdipapirhandel og depoter Kapitalforvaltning Betalingsformidling Lånesagsgebyrer - heraf kreditforeninger Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Nettogebyrer og provisionsindtægter i alt |
38,9 47,7 27,2 122,4 77,5 24,1 35,2 295,5 |
39,1 52,9 28,9 81,2 56,5 18,2 28,8 249,1 |
67,6 102,5 60,2 170,8 117,6 38,6 37,1 476,8 |
|
| 7 | Kursreguleringer Andre udlån og tilgodehavender til dagsværdi Obligationer Aktier mv. Investeringsejendomme Valuta Valuta-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte finansielle instrumenter Aktiver tilknyttet puljeordninger Indlån i puljeordninger Øvrige forpligtelser Kursreguleringer i alt |
2,9 64,4 20,3 0,0 28,9 -8,6 216,9 -216,9 17,5 125,4 |
-6,7 -48,5 26,3 1,9 -15,1 91,9 -107,6 107,6 33,1 82,9 |
-12,5 154,8 11,8 3,2 169,6 -185,5 -171,7 171,7 -27,3 114,1 |
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|
| 8 Udgifter til personale og administration Personaleudgifter Administrationsudgifter Udgifter til personale og administration i alt |
451,3 270,9 722,2 |
452,3 253,8 706,1 |
882,5 500,4 1.382,9 |
| Personaleudgifter Lønninger |
376,8 | 379,7 | 736,4 |
| Aktiebaseret vederlæggelse Pensioner Udgifter til social sikring og lønsumsafgift mv. Personaleudgifter i alt |
- 43,5 31,0 451,3 |
- 42,1 30,5 452,3 |
- 84,6 61,5 882,5 |
| Heraf udgør vederlag til nuværende og forhenværende medlemmer af direktionen og bestyrelsen | |||
| Bestyrelsen Antal |
9 | 9 | 8 |
| Fast løn Variabel løn Pension Samlet vederlag |
1,1 0,0 0,0 1,1 |
1,2 0,0 0,0 1,2 |
2,5 0,0 0,0 2,5 |
| Direktionen Antal |
|||
| Grundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposter Bankens udgift, grundløn Variabel løn Pension Samlet vederlag |
3 4,9 0,9 4,0 0,0 0,6 4,6 |
3 4,5 0,8 3,7 0,0 0,6 4,3 |
3 9,2 1,6 7,6 0,0 1,0 8,6 |
| Direktionens vederlæggelse specificeret på enkeltpersoner | |||
| Lasse Nyby *) Grundløn - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposter Bankens udgift, grundløn Variabel løn Pension I alt |
1,8 0,3 1,5 0,0 0,2 1,7 |
1,6 0,2 1,4 0,0 0,2 1,6 |
3,3 0,5 2,8 0,0 0,4 3,2 |
| John Lundsgaard Grundløn |
|||
| - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposter Bankens udgift, grundløn Variabel løn Pension I alt |
1,6 0,3 1,3 0,0 0,2 1,5 |
1,5 0,4 1,1 0,0 0,2 1,3 |
3,0 0,6 2,4 0,0 0,3 2,7 |
| Lars Møller *) Grundløn |
1,5 | 1,4 | 2,9 |
| - modtagne honorarer ifm. bestyrelsesposter Bankens udgift, grundløn Variabel løn Pension I alt |
0,3 1,2 0,0 0,2 1,4 |
0,2 1,2 0,0 0,2 1,4 |
0,5 2,4 0,0 0,3 2,7 |
| *) Hertil kommer fri bil | |||
| Opsigelsesregler: Direktionen har et opsigelsesvarsel på 1 år samt en godtgørelse på 2 års løn. |
|||
| Pensionsforpligtelse: Direktionen er som de øvrige medarbejdere omfattet af bidragsbaserede pensionsordninger. |
|||
| Direktionen har kontraktsmæssigt særlige vilkår ved fratrædelse i forbindelse med overgang til pensionering mellem det fyldte 60. og 64. år. Ved direktionens tiltrædelse til pension fra FSP Pension indbetaler banken kapitalværdien af ordinær bidragsbetaling til det 64. år. |
|||
| Incitamentsprogram: Der er ikke etableret nye aktieoptionsprogrammer for nogen persongrupper i banken. |
|||
| Antal beskæftigede: Det gns. antal beskæftigede omregnet til heltidsbeskæftigede: - fortsættende aktiviteter |
1.349,2 | 1.357,4 | 1.356,9 |
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|
|---|---|---|---|---|
| Administrationsudgifter IT-udgifter Marketingsudgifter Lokaleudgifter Personale- og rejseudgifter Kontorudgifter Øvrige administrationsudgifter Administrationsudgifter i alt |
128,6 47,7 36,8 27,9 13,3 16,6 270,9 |
117,9 46,4 38,5 22,4 14,0 14,6 253,8 |
229,1 86,9 78,1 46,2 28,3 31,8 500,4 |
|
| 9 | Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier Individuelle nedskrivninger på udlån Individuelle nedskrivninger, primo Nye individuelle nedskrivninger Tilbageførte individuelle nedskrivninger Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Individuelle nedskrivninger, ultimo |
916,4 385,6 98,8 159,6 39,5 1.083,1 |
806,9 185,5 70,3 138,0 27,8 811,9 |
806,9 401,5 130,4 220,2 58,6 916,4 |
| Gruppevise nedskrivninger på udlån Gruppevise nedskrivninger, primo Nye gruppevise nedskrivninger Tilbageførte gruppevise nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger, ultimo |
79,9 1,9 0,0 81,8 |
80,6 0,0 2,5 78,1 |
80,6 2,3 3,0 79,9 |
|
| Nedskrivninger på udlån i alt Nedskrivninger, primo Nye nedskrivninger Tilbageførte nedskrivninger Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt Indtægtsførte renter på nedskrevne udlån Nedskrivninger, ultimo |
996,3 387,5 98,8 159,6 39,5 1.164,9 |
887,5 185,5 72,8 138,0 27,8 890,0 |
887,5 403,8 133,4 220,2 58,6 996,3 |
|
| Nedskrivninger indregnet i resultatopgørelsen Nye nedskrivninger Tilbageførte nedskrivninger Tab uden forudgående nedskrivninger Indgået på tidligere afskrevne fordringer Indregnet i resultatopgørelsen |
387,5 98,8 48,9 13,5 324,1 |
185,5 72,8 66,2 9,8 169,1 |
403,8 133,4 166,6 32,3 404,7 |
|
| Nedskrivninger, øvrige kreditrisici | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Hensættelser til tab på garantier Hensættelser, primo Nye hensættelser Tilbageførte hensættelser Tidligere hensat, nu endeligt tabt Hensættelser til tab på garantier, ultimo |
1,8 2,1 0,5 0,3 3,1 |
3,3 0,0 0,3 0,0 3,0 |
3,3 0,4 0,7 1,2 1,8 |
|
| Hensættelser til tab på garantier indregnet i resultatopgørelsen Nye hensættelser Tilbageførte hensættelser Tab uden forudgående hensættelser Indregnet i resultatopgørelsen |
2,1 0,5 0,9 2,5 |
0,0 0,3 1,2 0,9 |
0,4 0,7 0,0 -0,3 |
|
| Nedskrivningskontoen for udlån og hensættelser til tab på garantier i alt | 1.168,0 | 893,0 | 998,1 | |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. Den samlede indregning i resultatopgørelsen under nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. kan specificeres således: Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. Hensættelser til tab på garantier Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. i alt |
324,1 2,5 326,6 |
169,1 0,9 170,0 |
404,7 -0,3 404,4 |
|
| Tilgodehavender med standset renteberegning Fortsættende aktiviteter Tilgodehavender med standset renteberegning i alt |
98,9 98,9 |
70,6 70,6 |
85,8 85,8 |
|
| 10 | Andre aktiver Positiv markedsværdi af afledte finansielle instrumenter mv. Forskellige debitorer Tilgodehavende renter og provision Øvrige aktiver Andre aktiver i alt |
1.921,6 30,5 287,2 33,0 2.272,3 |
1.745,2 88,2 286,8 28,6 2.148,8 |
1.837,5 86,6 398,1 29,2 2.351,4 |
| 11 | Indlån og anden gæld På anfordring Med opsigelsesvarsel Tidsindskud Særlige indlånsformer Indlån og anden gæld i alt |
20.241,4 4.736,6 3.241,6 3.413,0 31.632,6 |
21.378,1 3.060,7 2.859,0 2.903,3 30.201,1 |
19.503,2 4.990,1 3.389,1 3.223,7 31.106,1 |
| 12 | Andre passiver Forskellige kreditorer Negativ markedsværdi af afledte finansielle instrumenter mv. Skyldige renter og provision Øvrige passiver Andre passiver i alt |
1.287,2 1.902,6 278,9 279,0 3.747,7 |
2.090,6 1.449,5 265,6 403,7 4.209,4 |
1.470,8 1.865,8 149,6 455,3 3.941,5 |
| Note Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 13 | Efterstillede kapitalindskud | ||||||||
| Valuta | Note Hovedstol (mio.) | Rentesats | Modtaget | Forfald | |||||
| DKK | a | 200,0 | 2,653 pct. | 2006 | 16.11.2014 | 0,0 | 200,0 | 0,0 | |
| NOK | b | 220,0 | 3,740 pct. | 2006 | 20.02.2015 | 0,0 | 210,7 | 210,9 | |
| EUR | c | 40,0 | 2,563 pct. | 2007 | 28.03.2015 | 0,0 | 298,3 | 297,4 | |
| DKK | d | 100,0 | 1,908 pct. | 2007 | 03.12.2015 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | |
| Supplerende kapitalindskud i alt | 100,0 | 809,0 | 608,3 | ||||||
| Hybrid kernekapital | |||||||||
| DKK | e | 350,0 | 5,250 pct. | 2005 | Uendelig | 378,0 | 363,8 | 378,6 | |
| DKK | f | 1.265,0 | 9,690 pct. | 2009 | Uendelig | 1.328,3 | 1.291,3 | 1.331,3 | |
| Beholdning af egne obligationer | 0,0 | -0,5 | -1,4 | ||||||
| Efterstillede kapitalindskud i alt | 1.806,3 | 2.463,6 | 2.316,8 | ||||||
| Renter til efterstillede kapitalindskud | 74,5 | 80,8 | 162,2 | ||||||
| Omkostninger ved optagelse af efterstillede kapitalindskud | 0,5 | 0,5 | 1,1 | ||||||
| a Er indfriet 16.11.2011 b Er indfriet 20.02.2012 c Er indfriet 28.03.2012 herefter kurs 110 |
d Kan indfries fra 03.12.2012, herefter fastsættes renten til DKKC6M + 2,35 pct. i margin e Kan indfries fra 16.03.2015, herefter fastsættes renten til DKKC3M + 2,33 pct. i margin f Kan indfries fra 30.05.2014 - 30.06.2014 til kurs 100, fra 01.07.2014 - 30.06.2015 til kurs 105 og |
||||||||
| 14 | Eventualforpligtelser Banken er fællesregistreret for lønsumsafgift og moms med alle væsentlige 100 pct. ejede datterselskaber og hæfter solidarisk for afregning heraf. |
||||||||
| Finansgarantier | Øvrige eventualforpligtelser Eventualforpligtelser i alt |
Tabsgarantier for realkreditudlån Tinglysnings- og konverteringsgarantier |
2.168,3 813,8 2.968,1 490,0 6.440,2 |
2.693,5 750,6 566,6 474,1 4.484,8 |
2.222,9 783,0 963,5 433,0 4.402,4 |
||||
| 15 | Øvrige | Andre forpligtende aftaler | Andre forpligtende aftaler i alt | 541,3 541,3 |
602,6 602,6 |
541,3 541,3 |
Øvrige består af:
Huslejeforpligtelser *)
Banken har indgået huslejekontrakter med udlejere af fast ejendom i en række af bankens filialer. Huslejeforpligtelsen indtil lovligt opsigelsesvarsel udgør 110,3 mio. kr.
Banken har indgået aftale med datacentralen Skandinavisk Data Center A/S om serviceydelser på IT-området. Udtræden af denne aftale inden for aftalens opsigelsesperiode udgør maksimalt op til 431 mio. kr., svarende til hvad der gennemsnitligt skulle have været betalt pr. måned i 36 måneder.
Spar Nord Bank koncernen har herudover ikke andre forpligtende aftaler.
*) Iflg. seneste foreliggende årsrapport.
MODERSELSKABET
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|
| BASISKAPITAL OG SOLVENSPROCENT Egenkapital Immaterielle aktiver inkl. andel indregnet i kapitalandele i associerede virksomheder Øvrige primære fradrag Opskrivningshenlæggelser Kernekapital efter primære fradrag |
5.584,3 166,3 4,9 80,0 5.333,1 |
4.525,5 166,6 0,0 60,9 4.298,0 |
4.627,3 166,3 0,0 62,4 4.398,6 |
| Hybrid kernekapital *) Øvrige fradrag |
1.613,0 616,7 |
1.655,1 48,7 |
1.611,1 388,1 |
| Kernekapital, inkl. hybrid kernekapital, efter fradrag | 6.329,4 | 5.904,4 | 5.621,6 |
| Efterstillede kapitalindskud (ekskl. hybrid kernekapital) *) Opskrivningshenlæggelser Øvrige fradrag Basiskapital efter fradrag |
100,0 80,0 180,0 6.329,4 |
808,5 60,9 756,1 6.017,7 |
608,3 62,4 388,1 5.904,2 |
| Risikovægtede poster | 40.179,6 | 44.320,5 | 42.633,5 |
| Kernekapitalprocent (ekskl. hybrid kernekapital) Kernekapitalprocent, inkl. hybrid kernekapital, efter fradrag i procent af vægtede poster i alt Solvensprocent |
13,3 15,8 15,8 |
9,7 13,3 13,6 |
10,3 13,2 13,8 |
| Solvensopgørelsen er inkl. indregning af periodens resultat. | |||
| *) Inklusive beholdning af egne obligationer. | |||
| Ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger samt ægte købs- og tilbagesalgsforretninger |
|||
| Ægte købs- og tilbagesalgsforretninger udgør følgende Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender |
1.928,2 556,0 |
1.666,5 580,7 |
818,9 393,2 |
| Ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger udgør følgende Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld |
4.485,8 0,0 |
5.146,1 100,1 |
5.010,8 0,0 |
| Aktiver solgt som led i ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger Aktivpost: Obligationer til dagsværdi |
4.470,8 | 5.169,6 | 4.941,7 |
| Sikkerhedsstillelse Ved udgangen af 1. halvår er følgende deponeret hos Nationalbanken, The Royal Bank of Scotland (RBS) samt udenlandske clearingscentraler Obligationer i handelsbeholdningen Aktier udenfor handelsbeholdningen Indestående, futures clearing |
2.954,9 300,2 13,3 |
3.540,2 0,0 16,3 |
4.831,1 290,8 21,9 |
| I kreditinstitutter Indestående via CSA aftaler for derivathandel |
1.127,0 | 615,8 | 895,7 |
MODERSELSKABET
| Mio. kr. | 1. halvår 2012 |
1. halvår 2011 |
Året 2011 |
|---|---|---|---|
| Regnskabsmæssig sikring | |||
| Aktiver | |||
| Udlån Bogført værdi Købspris Dagsværdi Nominel værdi |
88,7 75,0 88,7 75,0 |
81,3 75,0 81,3 75,0 |
87,8 75,0 87,8 75,0 |
| Renterisikoafdækkende finansielle instrumenter Derivater (swapkontrakter) Bogført værdi Dagsværdi Syntetisk hovedstol/nominel værdi |
-13,7 -13,7 75,0 |
-6,3 -6,3 75,0 |
-12,8 -12,8 75,0 |
| Passiver | |||
| Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Bogført værdi Købspris Dagsværdi Nominel værdi |
3.718,6 3.716,7 3.718,6 3.716,7 |
3.798,4 3.729,4 3.798,4 3.729,4 |
3.732,3 3.717,1 3.732,3 3.717,1 |
| Renterisikoafdækkende finansielle instrumenter Derivater (swapkontrakter) Bogført værdi Dagsværdi Syntetisk hovedstol/nominel værdi |
1,3 1,3 3.716,7 |
62,6 62,6 3.729,4 |
13,7 13,7 3.717,1 |
| Efterstillede kapitalindskud Bogført værdi Købspris Dagsværdi Nominel værdi |
1.708,3 1.615,0 1.708,3 1.615,0 |
1.658,1 1.615,0 1.658,1 1.615,0 |
1.712,5 1.615,0 1.712,5 1.615,0 |
| Renterisikoafdækkende finansielle instrumenter Derivater (swapkontrakter) Bogført værdi Dagsværdi Syntetisk hovedstol/nominel værdi |
92,6 92,6 1.615,0 |
42,8 42,8 1.615,0 |
96,7 96,7 1.615,0 |
Spar Nord Fonden, Aalborg og Nykredit Realkredit A/S, København har meddelt, at de hver især ejer over 5 pct. af Spar Nord Bank A/S' aktiekapital.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.