Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2012

NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ISTARSKE KREDITNE BANKE D.D. UMAG ZA RAZDOBLJE 01.01.2012, DO 30.09.2012.

SADRŽAJ:

• 1. Izvještaj poslovodstva o poslovanju Istarske kreditne banke za razdoblje 01.01. do 30.09.2012. godine
• 1. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih izvieštaja
• 1. Bilanca stanja na dan 30.09.2012.
• 1. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. do 30.09.2012.
• 1. Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje 01.01. do 30.09.2012.
• 1. Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje 01.01. do 30.09.2012.

IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2012.GODINE

Bilanca Istarske kreditne banke Umag d.d. na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 2.652 milijardi kuna što je porast od 4,4 % u odnosu na kraj protekle godine. Ukupno povećanje bilance Banke u odnosu na isti period lani nastalo je u trećem tromiesečiu 2012. godine.

Najveći udio u imovini Banke imaju krediti sa 54,5 % (neto krediti), a slijede ih vrijednosnice s 11.5 postotnim udjelom, depoziti kod Hrvatske narodne banke s 14 postotnitnim udjelom i depoziti kod bankarskih institucija s 14.4%.

Na strani pasive najznačajna stavka odnosi se na depozite koji čine 85 % ukupne pasive. Krediti od banaka se u cijelosti odnose na kredite od HBOR-a koji su namienieni za klijente banke i iznose 74.7 milijuna kuna te imaju trend povećanja.

Banka je i u 2012. godini nastavila sa svojim kreditnim aktivnostima te su ukupni krediti (bez međubankarskih) krajem rujna 2012. godine iznosili 1.406 milijuna kuna neto vrijednosti što je 1.4 % manje u odnosu na početak 2012.godine, kada su iznosili 1.426 milijuna kuna. Istovremeno. prosiečni kreditni portfelj u rujnu 2012. godine veći je za 6,9 % u odnosu na isto razdoblje protekle godine. Najznačajniji je rast kredita privredi čije je prosječno stanje povećano za više od 14 % u odnosu na prvih devet mjeseci 2011. godine, a povećani su i krediti stanovništvu za 2 %.

Bruto dobit Istarske kreditne banke Umag d.d. do kraja rujna 2012. godine iznosi 16,9 milijuna kuna ili za 3,4% manje od prethodne godine u istom razdoblju. Ostvaren je ukupan prihod od kamata u iznosu od 93,6 milijuna kuna što predstavlja povećanje od 693 tisuće kuna u odnosu na usporedno razdoblje. Istovremeno je zabilježeno 589 tisuća kuna rasta kamatnih rashoda. Uzevši sve gore navedeno u obzir, Istarska kreditna banka Umag d.d. je ostvarila porast neto prihoda od kamata za 103 tisuće kuna, odnosno za 0,22%. U pogledu nekamatnih prihoda iz poslovanja, Banka bilježi povećanje neto prihoda od provizija i naknada za 7,1 %. Dakle, što se tiče pozitivnih trendova oni su iskazani kako kod neto kamatnih prihoda, tako i nekamatnih prihoda.

Ukupni prihodi bez tečajnih razlika s osnove svođenja pozicija bilance iznose 125,4 milijuna kuna, što je za 0,85 % više od ostvarenja u istom razdoblju prethodne godine. Ukupni rashodi bez tečajnih razlika i rezervacija ostvareni su u iznosu od 98,5 tis. kn, što je za 6,9 % više od prvih devet mjeseci 2011. godine.

Ostvareni rezultati do kraja rujna 2012. godine su dobri imajući u vidu činjenicu nepovoljnih gospodarskih kretanja, te pada euribora koji znatno utječe na prihode od kamata na depozite u inobankama, a i na dio kamata po kreditima. Rast prihoda iz redovnog bankarskog poslovanja te rast kredita, ukazuje na činjenicu da i u 2012. godini Banka nastavlja s pozitivnim trendom poslovanja iz prethodnih godina. Poseban naglasak i dalje će se stavljati na unaprjeđenje kvalitete usluge klijentima, komunikaciju s njima i razumijevanje njihovih specifičnih potreba u trenutačnom tržišnom okruženju.

U Umagu, 30.10.2012.

Uprava

Ernesta Miloša 1, 52470 Umag

Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu MBS: 040001029

Poslovni račun. 2380006-1000000005

OIB: 65723536010

Temelini kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka Uprava: M. Dodić (Predsjednik), M. Vidič (Članica), K. Paljuh (Članica) – Predsjednik Nadzornog odbora: M. Travan

www.ikb.hr

Izjave osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Prema našem najboljem saznanju:

1) skraćeni set tromjesečnih financijskih izvještaja Istarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Istarske kreditne banke Umag.

2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Istarske kreditne banke Umag.

Direktor Sektora računovodstva i logistike Mirijana Sodomaco		Predsjednik Upraye Miro Dodić
	ISTARSKA KREDITIJA BANKA UMAG - dioničko društvo

Ernesta Miloša 1, 52470 Umag Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu MBS: 040001029 Poslovni račun: 2380006-1000000005 OIB: 65723536010 Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka
Uprava: M. Dodić (Predsjednik), M. Vidič (Članica), K. Paljuh (Članica) – Predsjednik Nadzorn www.ikb.hr

stanje na dan	BILANCA 30.09.2012.			u kunama
Naziv pozicije		AOP	Prethodno	Tekuće
		oznaka	razdoblje	razdoblje
1		$\overline{\mathbf{2}}$	$\overline{\mathbf{3}}$	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	374.724.746	441.984.261
1.1. Gotovina 1.2. Depoziti kod HNB-a		002 003	39.655.064 335.069.682	70.757.346 371.226.915
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA 3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		004	275.661.098	381.048.698
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE		005	315.206.287	211.405.448
RADI TRGOVANJA		006	369.586	0
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	2.805.082	2.804.954
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA		008	50.179.793	90.966.272
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	0	0
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	0	12.370
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	20.582.522	38.540.319
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012		1.425.528.213 1.406.063.722
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	20.000	20.000
12. PREUZETA IMOVINA		014	6.410.077	4.603.823
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	54.141.006	54.844.864
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	15.242.919	19.451.363
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)		017		2.540.871.329 2.651.746.094
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	64.908.522	74.680.788
1.1. Kratkoročni krediti		019	15.003.410	15.746.336
1.2. Dugoročni krediti		020	49.905.112	58.934.452
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021		2.164.200.714 2.251.486.397
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	295.663.143	312.635.401
2.2. Štedni depoziti		023	351.100.649	369.506.554
2.3. Oročeni depoziti		024		1.517.436.922 1.569.344.442
3. OSTALI KREDITI (026+027)		025	$\mathbf 0$	0
3.1. Kratkoročni krediti		026	0	0
3.2. Dugoročni krediti		027	$\mathbf 0$	$\bf{0}$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE		028	$\overline{0}$	978
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029	0	$\bf{0}$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	$\overline{0}$	$\pmb{0}$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	$\overline{0}$	$\bf{0}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032	01	0
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	18.785.612	18.956.847
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	44.734.969	55.117.689
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035		2.292.629.817 2.400.242.699
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	162.572.800	162.708.800
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	18.728.199	13.624.021
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	28.986.513	37.206.712
4. ZAKONSKE REZERVE		039	9.764.702	9.764.702
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	28.188.967	28.188.967
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	331	10.193
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	$\overline{0}$
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	248.241.512	251.503.395
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044		2.540.871.329 2.651.746.094
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046
3. Maniinski udiel (045-046)		047	$\Omega$	οI

$\pmb{\ast}$

za razdoblje od	01.01.2012.	do	30.09.2012.					u kunama
Naziv pozicije				AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
					Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
$\mathbf{1}$				$\mathbf{2}$	3	4	5	6
1. Kamatni prihodi				048	92.859.788		31.727.595 93.552.325	29.932.510
2. Kamatni troškovi				049	45.018.501		15.472.742 45.607.902	15.388.737
3. Neto kamatni prihodi (048-049)				050	47.841.287		16.254.853 47.944.423	14.543.773
4. Prihodi od provizija i naknada				051	18.967.297		7.553.527 19.858.358	8.004.096
5. Troškovi provizija i naknada				052	3.556.718	1.774.697	3.359.973	1.673.876
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)				053	15.410.579		5.778.830 16.498.385	6.330.220
7. Dobit / gubitak od ulagania u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate				054	n	o	0	$\Omega$
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja				055	10.829.670	5.075.841	10.074.657	4.505.006
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata				056	0	0	12.370	$-16.372$
10. Dobit / qubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG				057	$-214.241$	$-1.264.544$	0	0
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju				058	0	0	$\mathbf 0$	0
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća				059	1.324.284	286.753	0	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite				060	C	0	$\Omega$	$\mathbf 0$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				061		O		n
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja				062	433.280	39.437	363.848	361.623
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika				063	801.613	767.923	$-417.183$	$-848.320$
17. Ostali prihodi				064	1.161.618	258.071	1.548.748	266.173
18. Ostali troškovi				065	2.028.817	854.389	1.806.682	728.307
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija				066	46.044.167		16.572.073 47.895.822	16.485.175
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)				067	29.515.106		9.770.702 26.322.744	7.928.621
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke				068	11.994.480	4.306.082	9.390.158	2.671.511
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)				069	17.520.626		5.464.620 16.932.586	5.257.110
23. POREZ NA DOBIT				070	3.375.375	1.033.313	3.308.565	979.098
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)				071	14.145.251	4.431.307	13.624.021	4.278.012
25. Zarada po dionici				072	96	30	92	29
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE				073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva				074
3. Manjinski udjel (073-074)				075	0	0	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju od	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA 01.01.2012.	do	30.09.2012.			u kunama
				AOP	Prethodno	Tekuće
	Naziv pozicije			oznaka	razdoblje	razdoblje
	$\mathbf{1}$			$\mathbf{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)				001	33.656.138	30.706.589
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja				002	17.520.626	16.932.586
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003	11.994.480	9.390.158
1.3. Amortizacija				004	4.141.032	4.383.845
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza
po fer vrijednosti kroz RDG				005	0	0
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	0	0
1.6. Ostali dobici / gubici				007	O
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008	-155.230.957	$-45.270.114$
2.1. Depoziti kod HNB-a				009	$-157.339.894$	$-36.157.233$
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				010	-118.269.689	103.800.839
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				011		169.992.235 - 123.345.397
2.4. Krediti ostalim komitentima				012	$-55.046.736$	10.074.333
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja				013	102.194	369.586
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju				014	$-170$	128
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno
ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				015	5.331.103
2.8. Ostala poslovna imovina				016	0	$-12.370$
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)				017	137.341.780	92.721.146
3.1. Depoziti po viđenju				018	26.964.410	16.972.258
3.2. Štedni i oročeni depoziti				019	102.900.685	70.313.425
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje				020	0	978
3.4. Ostale obveze				021	7.476.685	5.434.485
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit				022	15.766.961	78.157.621
$(001+008+017)$
5. Plaćeni porez na dobit				023	$-3.480.225$	$-2.965.538$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024	12.286.736	75.192.083
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025	9.514.717	-43.704.080
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine				026	$-5.706.580$	$-3.281.449$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice,				027	0	0
pridružena društva i zajedničke pothvate
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira				028	14.788.017	-40.786.479
i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća
7.4. Primljene dividende				029	433.280	363.848
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	0	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031	$-3.481.067$	$-385.721$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032	6.606.170	9.772.266
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira				033	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata				034	266.551	171.235
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala				035	0
8.5. Isplaćena dividenda				036	$-10.353.788$	$-10.329.222$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti 9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine				037
$(024+025+031)$				038	18.320.386	31.102.282
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039	0
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040	18.320.386	31.102.282
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041	35.660.478	39.655.064
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)				042	53.980.864	70.757.346

		IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblie od		01.01.2012.		8	30.09.2012				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	oznaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	Zakonske, statutarne rezerve ostale	Zadržana gubitak dobit /	gubitak Dobit / tekuće godine	raspoložive za osnove vrijed- uskladivanja Nerealizirani financijske gubitak s imovine dobitak/ nosnog prodaju	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
	2	S		u,	c		œ	၈	$\overline{a}$
Stanje 1. siječnja tekuće godine	ŠΣ	162.572.800	197,108	37.756.561	28.986.513	18.728.199	331	ਠ	248.241.512
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002	$\circ$	0	0	$\circ$	0	$\overline{\circ}$	$\overline{\circ}$	$\bar{\circ}$
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	003	162.572.800	197.108	37.756.561	28.986.513	18.728.199	331	ᇹ	248.241.512
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	8 4	$\circ$	$\circ$	0	0	०	0	$\circ$	0
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	800	$\circ$	$\circ$	$\circ$		$\circ$	9.862	$\circ$	9.862
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	006	$\circ$	0	0		$\overline{\circ}$	$\circ$	$\overline{\circ}$	$\circ$
sname Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i reze	200	$\circ$	$\circ$	$\circ$		$\circ$	$\overline{\circ}$	$\overline{\circ}$	0
rezervama Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i $(004+005+006+007)$	800	$\circ$	$\circ$	0	0	$\circ$	9.862	$\overline{\circ}$	9.862
Dobit / gubitak tekuće godine	800	0	0	0	ਠ	13.624.021	0	$\overline{\circ}$	13.624.021
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	D10	$\circ$	$\circ$	0	ਠ	13.624.021	9.862	$\overline{\circ}$	13.633.883
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	51	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0	0	$\circ$	$\circ$
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012	136.000	$\circ$	0	$\overline{\circ}$	ö	$\overline{\circ}$	$\circ$	136.000
Ostale promjene	SLO	0	٥	$\circ$	$\overline{\circ}$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\overline{\circ}$
Prijenos u rezerve	014	$\circ$	$\circ$	$\circ$	8.220.199	$-8.220.199$	$\overline{\circ}$	$\circ$	$\circ$
Isplata dividende	SP	$\circ$	0	$\circ$		$0$ -10.508.000	$\circ$	ᇹ	$-10.508.000$
Raspodjela dobiti (014+015)	SP	$\circ$	$\circ$	$\circ$		8.220.199 - 18.728.199	$\circ$	$\overline{\circ}$	$-10.508.000$
(003+010+011+012+013+016) Stanje na izvještajni datum	D17	162.708.800	197.108	37.756.561	37.206.712 13.624.021		10.193		0 251.503.395

$\tilde{\epsilon}$

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.