Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Interim / Quarterly Report • Jul 31, 2012

ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG d.d.

NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ISTARSKE KREDITNE BANKE D.D. UMAG ZA RAZDOBLJE 01.01.2012. DO 30.06.2012.

SADRŽAJ:

• 1. Izvještaj poslovodstva o poslovanju Istarske kreditne banke za razdoblje 01.01. do 30.06.2012. godine
• 1. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje polugodišnjih izvještaja
• 1. Bilanca stanja na dan 30.06.2012.
• 1. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. do 30.06.2012.
• 1. Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje 01.01. do 30.06.2012.
• 1. Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje 01.01. do 30.06.2012.

UMAG d.d.

ISTARSKA KREDITNA BANKA

IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.06.2012.GODINE

Bilanca Istarske kreditne banke Umag d.d. na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 2,468 milijardi kuna što je porast od 3.2 posto u odnosu na usporedivo razdoblje prošle godine. Od početka 2012. do kraja lipnja ukupna bilanca je umanjena što se u najvećem dijelu odnosi na pad depozita poslovnih subjekata uzrokovan sezonskim karakterom poslovanja komitenata Banke, a što je zabilježeno i u proteklim poslovnim godinama.

Naiveći udio u imovini Banke imaju krediti sa 60 posto (neto krediti), a slijede ih vrijednosnice s 13,4 postotnim udjelom, depoziti kod Hrvatske narodne banke s 10,4 postotnim udjelom i depoziti kod bankarskih institucija s 9,9%.

Na strani pasive najznačajna stavka odnosi se na depozite koji čine 84,4 posto ukupne pasive. Krediti od banaka se u cijelosti odnose na kredite od HBOR-a koji su namjenjeni za klijente banke i iznose 68,9 milijuna kuna te imaju trend povećanja.

Banka je i u 2012. godini nastavila sa svojim kreditnim aktivnostima te su ukupni krediti (bez međubankarskih) krajem lipnja 2012. godine iznosili 1.443 milijuna kuna neto vrijednosti što je 1,2 posto više u odnosu na početak 2012.godine, kada su iznosili 1.426 milijuna kuna. Prosječni kreditni portfeli u prvom polugodištu 2012. godine veći je za 8 posto u odnosu na isto razdoblje protekle godine. Najznačajniji je rast kredita privredi čije je prosječno stanje povećano za više od 16 posto u odnosu na prvo polugodište 2011. godine, a povećani su i krediti stanovništvu za 3 posto.

Bruto dobit Istarske kreditne banke Umag d.d. do kraja lipnja 2012. godinu iznosi 11,7 milijuna kuna ili za 380 tisuća manje od prethodne godine u istom razdoblju. Ostvaren je ukupan prihod od kamata u iznosu od 63,6 milijuna kuna što predstavlja povećanje od 2,5 milijuna kuna u odnosu na usporedno razdoblje. Istovremeno je zabilježen manji rast kamatnih rashoda. Uzevši sve gore navedeno u obzir, Istarska kreditna banka Umag d.d. je ostvarila porast neto prihoda od kamata za 1.9 milijuna kuna, odnosno za 6 posto. U pogledu nekamatnih prihoda iz poslovanja, Banka bilježi povećanje neto prihoda od provizija i naknada za 5,6 posto. Dakle, što se tiče pozitivnih trendova oni su iskazani kako kod neto kamatnih prihoda, tako i nekamatnih prihoda.

Ukupni prihodi bez tečajnih razlika s osnove svođenja pozicija bilance iznose 82,3 milijuna kuna, što je za 3.4 posto više od ostvarenja u istom razdoblju prethodne godine. Ukupni rashodi bez tečajnih razlika i rezervacija ostvareni su u iznosu od 64,2 tis. kn, što je za 3,9 posto više od prvog polugodišta 2011. godine.

Ostvareni rezultati do kraja prvog polugodišta 2012. godine su dobri, posebice imajući u vidu činjenicu nepovoljnih tržišnih uvjeta u okruženju. Rast prihoda iz redovnog bankarskog poslovanja te rast kredita, ukazuje na činjenicu da i u 2012. godini Banka nastavlja s pozitivnim trendom poslovanja iz prethodnih godina. Poseban naglasak i dalje će se stavljati na unaprjeđenje kvalitete usluge klijentima, komunikaciju s njima i razumijevanje njihovih specifičnih potreba u trenutačnom tržišnom okruženju.

U Umagu, 30.07.2012.

Uprava

Ernesta Miloša 1, 52470 Umag Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu MBS: 040001029 Poslovní račun: 2380006-10000000005 OIB: 65723536010 Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka

Uprava: M. Dodić (Predsjednik), M. Vidič (Članica), K. Paljuh (Članica) – Predsjednik Nadzornog odbora: M. Travan www.ikb.hr

marketing@ikb.hr

Izjave osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Prema našem najboljem saznanju:

1) skraćeni set tromjesečnih financijskih izvještaja Istarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Istarske kreditne banke Umag.

2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Istarske kreditne banke Umag.

Predsjednik Uprave Direktor Sektora računovodstva i logistike Mirijana Sodomado Miro Dodić ISTARSKA KREDITIVA BANKA UMAG - dioničko društvo $49$

Ernesta Miloša 1, 52470 Umag Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu MBS: 040001029 Poslovni račun: 2380006-1000000005 OIB: 65723536010 Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka Uprava: M. Dodić (Predsjednik), M. Vidič (Članica), K. Paljuh (Članica) – Predsjednik Nadzornog odbora: M. Travan

www.ikb.hr

marketing@ikb.hr

stanje na dan	BILANCA 30.06.2012.			u kunama
		AOP	Prethodno	Tekuće
Naziv pozicije		oznaka	razdoblje	razdoblje
1		$\mathbf{z}$	3	4
IMOVINA 1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	374.724.746	330.021.083
1.1.Gotovina		002	39.655.064	71.664.833
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	335.069.682	258.356.250
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	275.661.098	243.516.998
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	315.206.287	234.823.939
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA		006	369.586	361.085
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	2.805.082	2.805.050
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA		008	50.179.793	92.069.535
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	0	0
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	$\Omega$	28,742
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	20.582.522	38.701.364
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012	1.425.528.213	1.443.230.542
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	20.000	20,000
12. PREUZETA IMOVINA		014	6.410.077	5.282.763
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	54.141.006	55.351.868
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	15.242.919	22.144.136
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)		017		2.540.871.329 2.468.357.105
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	64.908.522	68.881.678
1.1. Kratkoročni krediti		019	15.003.410	15.756.027
1.2. Dugoročni krediti		020	49.905.112	53.125.651
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024) 2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		021		2,164,200,714 2.081.734.622
		022 023	295.663.143 351.100.649	242 072 467 324 428.080
2.2. Štedni depoziti		024	1,517,436,922	1.515 234.075
2.3. Oročeni depoziti 3. OSTALI KREDITI (026+027)		025	0	0
3.1. Kratkoročni krediti		026	0	0
3.2. Dugoročni krediti		027	$\overline{0}$	$\ddot{\mathbf{0}}$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE
KOJIMA SE TRGUJE		028	0l	2.041
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029	0	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	$\mathbf 0$	$\pmb{\mathsf{O}}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032	ï۹	ñΙ
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	18.785.612	19.110.426
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	44.734.969	51.404.887
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035		2.292.629.817 2.221.133.654
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	162.572.800	162.708.800
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	18.728.199	9.346.009
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	28.986.513	37.206.712
4. ZAKONSKE REZERVE		039	9.764.702	9.764.702
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	28.188.967	28.188.967
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	331	8.261
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	0	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	248.241.512	247.223.451
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044		2.540.871.329 2.468.357.105
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046
3. Manjinski udjel (045-046)		047	0	0

	RAČUN DOBITI I GUBITKA
za razdoblje od	01.01.2012.	do	30.06.2012.					u kunama
Naziv pozicije				AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
					Kumulativ	Tromiosečie	Kumulativ	Tromiesecio
1	2	з	4	5	6
1. Kamatni prihodi				048	61.132.193	31 303 787 63 619 815		31.897.473
2. Kamatni troškovi				049	29.545 759	14.597.894	30.219.165	15.166.869
3. Neto kamatni prihodi (048-049)				050	31.586.434		16.705.893 33.400,650	16.730.604
4. Prihodi od provizija i naknada				051	11.413.770	6.387.307	11.854.262	6,561,273
5. Troškovi provizija i naknada				052	1.782.021	1.020,566	1,686.097	967.798
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)				053	9.631.749	5.366.741	10.168.165	5,593,475
7. Dobit / qubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate				054	٥l	٥	0	$\circ$
8. Dobit / qubitak od aktivnosti trgovanja				055	5.753.830	3.605.187	5,569,651	3.255.098
9. Dobit / qubitak od ugrađenih derivata				056	n	0	28.742	$-1.025$
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG				057	1.050.303	331.782	0	o
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju				058	0	O	0	0
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća				059	1.037.531	216.485	ō	$\mathbf 0$
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite				060	0	Ð	$\Omega$	$\circ$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				061	Ω	o	0	$\circ$
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja				062	393.843	393.843	2.225	$\Omega$
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika				063	33.689	-205.338	431.137	230.898
17. Ostali prihodi				064	903 547	507.211	1.282.575	920.464
18. Ostali troškovi				065	1.174.428	622.359	1,078,375	589.769
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija				066	29.472.094	15.129.069 31.410.647		16.162.416
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja
za gubitke (050+053 do 064-065-066)				067	19,744,404	11.170.376 18.394.123		9.977.329
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke				068	7.688.398	3.308.526	6.718.647	2.809.239
22, DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)				069	12.056.006	7861.850	11.675.476	7.168.090
23. POREZ NA DOBIT		070	2.342.062	1,538,611	2.329,467	1,331,070
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)				071	9.713.944	6 323 239	9,346.009	5.837.020
25. Zarada po dionici				072	66	43	63	39
. DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1, DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE		073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva				074
3. Manjinski udjel (073-074)	075	ol	0	O	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od	01.01.2012.	do	30.06.2012.		u kunama
	Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	1			2	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)				001		22.503.927 21.321.989
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja				002		12.056.006 11.675.476
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003		7.688.398 6.718.647
1.3. Amortizacija				004		2.759.523 2.927.866
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG				005	0	$\mathbf{O}$
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	0	0
1.6. Ostali dobici / gubici				007	o	0
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008		66.995.457 146.679.853
2.1. Depoziti kod HNB-a				009		-82.118.837 76.713.432
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				010		7.592.819 80.382.348
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				011		219.678.984 14.025.258
2.4. Krediti ostalim komitentima				012		-72.708.515 -24.420.976
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja				013	11.103	8.501
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju				014	0	32
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				015	$-5.460.097$	0
2.8. Ostala poslovna imovina				016	Ωl	$-28.742$
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)				017		-34.908.259 -83.243.261
3.1. Depoziti po viđenju				018		-28.822.444
3.2. Štedni i oročeni depoziti				019		$-4.610.653 - 28.875.416$
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	020	0	2.041
3.4. Ostale obveze				021	$-1.475.162$	$-779.210$
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit (001+008+017)				022		54.591.125 84.758.581
5. Plaćeni porez na dobit				023		$-2,409.296$ $-1.831.480$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024		52.181.829 82.927.101
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025		-12.027.946 -44.898.931
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne
imovine				026		$-2.359.241$ $-3.011.414$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				027	0	$\mathbf{0}$
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira				028		-10.062.548 -41.889.742
i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća
7.4. Primljene dividende				029	393.843	2.225
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	ΩI	$\overline{0}$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031		$-5.556.732 - 6.018.401$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032	4.823.288	3.973.156
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira	033	0	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata	034	-28.007	324.814
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala	035	0	0
8.5. Isplaćena dividenda				036		-10.352.013 -10.316.371
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti				037	0	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$				038		34.597.151 32.009.769
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039		$\pmb{0}$
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040		34.597.151 32.009.769
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041		35.660.478 39.655.064
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)	042		70.257.629 71.664.833

					0		o		0	0				0		0
u kunama		Ukupno rezerve kapital i	ă	248.241.512		248.241.512		7.930			7,930	9,346,009	9.353.939		136.000			10.508.000	$-10.508.000$	0 247 223 451
		Marijnski udjel	o,		0	ਠ	۰	$\bullet$	$\circ$	۰	$\overline{\bullet}$	۰	O!	۰	٥	$\circ$	0	$\overline{\circ}$	$\overline{\bullet}$
		raspoložive za osnove vrijed- uskladivanja Nerealiziranl financijske gubitak s imovine dobitak / Bousou prodaju	ø	$\overline{33}$	0	331	۰	7,930	ۊ	Ó	7,930	۰	7.930	۰	$\circ$	$\circ$	$\overline{\phantom{0}}$	$\circ$	0	8.261
		gubitak tekuce godine Dobit/		18.728.199	0	18.728.199	0	۰	0	0	0	9.346.009	9.346.009	0	0	$\overline{\bullet}$	8.220.199	$-10.508,000$	$-18.728.199$	9.346.009
30.06.2012		Zadržana qubitak dobit/	ဖ	28.986.513	0	28.986.513	۰				۰	۰	۰	0	۰	с	8,220,199		8.220.199	37.206.712
LICELYS KERNIDEDEN 응	Raspoloživo dioničarima matičnog društva	Zakonske, statutame rezerve ostale	ю	37.756.56	۰	37.756.561	0	0	0	0	۰	o	۰	۰	$\circ$	$\circ$	0	۰	$\circ$
		Trezorske dionice	₩	97108	$\circ$	97,108	$\overline{\bullet}$	o	$\circ$	$\overline{\bullet}$	$\overline{\bullet}$	$\overline{\bullet}$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\mathbf C$	o	$\circ$	$\circ$
01.01.2012		Dionicki kapital	S,	162572800	0	162.572.800	0	۰	۰	۰	٥	۰	۰	0	136,000	0	0	0	0
		oznaka AOP	N	ξ	82	goo	$\tilde{e}$	800	80	5	80	goo	$\frac{6}{10}$	$5^{\circ}$	$\frac{2}{5}$	$\ddot{5}$	$\frac{4}{5}$	ξ	$\frac{6}{5}$
コン つていこうごう za razdoblje od		Naziv pozicije	۰	Stanje 1. siječnja tekuće godine	Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama (004+005+006+007)	Dobit / gubitak tekuće godine	Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	Kupnja / prodaja trezorskih dionica	Ostale promjene	Prijenos u rezerve	Isplata dividende	Raspodjela dobiti (014+015)

IZVIEŠTA I O PROMIENAMA KAPITALA

.
Banke koje saslavljaju konsolidirane financijske izvješlaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.