Quarterly Report • Feb 27, 2014
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Udvalgte hoved- og nøgletal | Side | 4 |
|---|---|---|
| Fusionen Fynske Bank | Side | 5 |
| Fynske Bank's hovedaktiviteter | Side | 6 |
| Året 2013 i overskrifter | Side | 6 |
| Regnskabet 2013 | Side | 6 |
| Kapitalgrundlag | Side | 8 |
| Solvensbehov og solvens | Side | 8 |
| Forventninger til 2014 | Side | 9 |
| Risikoforhold og risikostyring | Side | 10 |
| Lovpligtig redegørelse for samfundsansvar | Side | 11 |
| Nærtstående parter | Side | 12 |
| Koncern | Side | 13 |
| Bestyrelse og direktion | Side | 14 |
| Selskabsledelse, vedtægter og socialt ansvar | Side | 17 |
| Bankens vedtægter | Side | 17 |
| Revisionsudvalg | Side | 18 |
| Vedlagsudvalg | Side | 18 |
| Udbyttepolitik | Side | 18 |
| Redegørelse vedr. god selskabsledelse | Side | 18 |
| Samfundsansvar | Side | 18 |
| Ledelsespåtegning | Side | 20 |
| Revisionspåtegninger | Side | 21-22 |
| Årsregnskab: | ||
| Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse | Side | 24 |
| Balance | Side | 25 |
| Egenkapitalopgørelse | Side | 26 |
| Pengestrømsopgørelse | Side | 27 |
| Noter | Side | 28-50 |
| 5 års hoved- og nøgletal | Side | 51-52 |
| Nøgletalsdefinitioner | Side | 53 |
| Bankens repræsentantskab | Side | 54 |
Fynske Bank A/S Centrumpladsen 19 5700 Svendborg
CVR: 2580 2888
Hjemsted: Svendborg
Grundlagt 1852
Telefon 6221 3322 Telefax 6217 6598
www.fynskebank.dk
E-mail: [email protected]
| Resultatopgørelse: | 2013 | 2012 | 2011 | 2010 | 2009 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteindtægter | 121.133 | 121.413 | 119.329 | 120.540 | 120.292 |
| Netto rente- og gebyrindtægter | 165.582 | 163.772 | 158.097 | 164.628 | 160.607 |
| Andre driftsindtægter (2013: excl. badwill) |
4.120 | 5.347 | 4.583 | 7.385 | 9.247 |
| Udgifter til personale og administration | 107.759 | 101.388 | 95.719 | 92.605 | 88.593 |
| Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver |
2.154 | 1.367 | 927 | 586 | 648 |
| Andre driftsudgifter (excl. udgifter til Indskydergarantifonden samt udgifter vedr. fusion og skift af IT-leverandør) |
1.926 | 7.091 | 512 | 0 | 0 |
| Basisresultat | 57.863 | 59.273 | 65.522 | 78.822 | 80.613 |
| Kursreguleringer | 6.796 | 2.502 | 1.943 | 5.758 | 13.771 |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender | 62.115 | 41.110 | 36.622 | 37.057 | 62.192 |
| Bidrag til Indskydergarantifonden | 5.888 | 3.713 | 5.258 | 6.526 | 7.427 |
| Indtægtsført badwill | 40.649 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Udgifter til fusion og skift af IT-leverandør | 33.785 | 0 | 2.059 | 0 | 0 |
| Resultat før skat | 3.520 | 16.952 | 23.526 | 40.997 | 24.765 |
| Skat | -11.400 | 5.056 | 2.288 | 11.354 | 3.635 |
| Årets resultat | 14.920 | 11.896 | 21.238 | 29.643 | 21.130 |
| Balance: | |||||
| Udlån | 2.942.780 | 1.882.591 | 1.913.473 | 1.882.729 | 1.990.122 |
| Indlån og anden gæld | 3.884.385 | 2.219.494 | 2.100.357 | 2.155.957 | 2.115.820 |
| Egenkapital | 798.226 | 580.091 | 569.812 | 559.908 | 491.306 |
| Balance | 5.388.485 | 3.261.224 | 3.154.253 | 3.175.623 | 3.083.010 |
| Ikke-balanceførte poster: | |||||
| Garantier | 752.192 | 525.693 | 487.934 | 638.283 | 650.433 |
| Nøgletal: | |||||
| Solvensprocent | 19,7% | 22,1% | 21,5% | 20,6% | 19,2% |
| Kernekapitalprocent | 19,7% | 22,1% | 21,1% | 19,9% | 18,1% |
| Egenkapitalforrentning før skat | 0,5% | 2,9% | 4,2% | 7,8% | 5,2% |
| Egenkapitalforrentning efter skat | 2,2% | 2,1% | 3,8% | 5,6% | 4,4% |
| Udlån i forhold til indlån | 75,8% | 79,5% | 87,2% | 84,6% | 92,1% |
| Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet |
306,1% | 287,4% | 255,1% | 361,8% | 223,7% |
Den 5. december 2013 fusionerede Svendborg Sparekasse med Vestfyns Bank og med Svendborg Sparekasse som det fortsættende selskab. Samtidig ændredes navnet til Fynske Bank.
Formålet med fusionen Fynske Bank er at skabe et større fynsk pengeinstitut, der
De primære markedsområder er Fyn og Trekantområdet. Filialdækningen i de to banker supplerer hinanden, ligesom der vurderes at være plads til yderligere filialplaceringer både på Fyn og i Trekantområdet.
Fynske Bank vil efter fusionen have 14 filialer fordelt på Fyn og i Trekantområdet. I løbet af 2014 etableres en ny centralt beliggende filial i Odense.
Fynske Bank beskæftiger efter fusionen i alt ca. 150 medarbejdere.
Der er tale om en fusion mellem to selvstændige, børsnoterede banker med dybe rødder i lokalsamfundet og en stærk position inden for såvel privatkundesegmentet som segmentet for mindre og mellemstore erhvervsvirksomheder.
Fusionen er initieret af ønsket om at fremtidssikre en stærkere fynsk lokalbank og opnå forventede synergieffekter, såvel markedsmæssigt, omkostningsmæssigt og indtjeningsmæssigt.
Efter fusionen er Fynske Bank en stærkere lokal aktør med et større og bredere forretningsgrundlag, en solid kapitalbase og med et stort markedspotentiale. Fynske Bank vil i fremtiden bygge på de samme sunde og solide forretningsprincipper, som de fusionerende banker hidtil har drevet bankvirksomhed efter.
Fusionen bygger på en vækststrategi blandt andet med etablering af en filial i Odense med både privatkunde-, erhvervskunde- og investerings/formuekunde-afdelinger samt en styrkelse af bankens vækst i Trekantområdet.
Fynske Banks idegrundlag er at drive en velkonsolideret lokalbank på Fyn og i Trekantområdet, med udbud af alle almindelige bankprodukter og services og hermed beslægtede ydelser og rådgivning til privatkundemarkedet og til de mindre og mellemstore erhvervsvirksomheder.
Visionen for Fynske Bank er at blive kundernes foretrukne pengeinstitut i bankens markedsområder, at være kendt som en seriøs, troværdig og ligeværdig leverandør af finansielle ydelser i et samspil med kompetente og engagerede medarbejdere samt være værdiskabende for både kunder og aktionærer.
Fynske Banks strategi bygger på et solidt fundament og en stærk kapitalbase med stor vilje til at skabe rentabel vækst. Væksten forventes blandt andet at ske med filialetableringer - først og fremmest i Odense - og med styrkelse af Fynske Banks indsatser i bankens eksisterende filialnet ved udnyttelse og styrkelse af bankens forskellige kompetencer på såvel erhvervskunde- og investeringsområdet som på privatkundeområdet.
Væksten forventes afbalanceret i forhold til Fynske Banks fundament og evne til at fastholde kundernes tillid med et styret og målrettet forløb, hvor Fynske Banks centrale nøgletal og soliditet til enhver tid forventes at have en komfortabel margin til lovens rammer og krav til kapital, likviditet og øvrige risikofaktorer.
Det er målet at fastholde en indtjeningskraft, der skaber plads til såvel udlodning som konsolidering med henblik på at skabe værdi for Fynske Banks aktionærer. Indtjeningsmålet forventes at være den til enhver tid værende risikofrie rente med tillæg af en markedskonform risikopræmie.
Vi er troværdige og ordholdende overfor vores kunder, leverandører, kollegaer og det omgivende samfund. Vi tænker os om før vi handler. Enhver, der møder og indgår aftaler med os, vil blive mødt med tillid, åbenhed og troværdighed og vil blive behandlet ordentligt.
Vi er med på hver enkelt kundes virkelighed og aktuelle livssituation. Derfor har vi hjertet med i vores rådgivning. Det er nemt at få kontakt med sin personlige rådgiver, ligesom vi altid giver hurtige svar på kundernes spørgsmål. Vi er gode til at lytte, til at tale samme sprog og til at tilpasse rådgivningen og løsningen efter kundens behov.
Vi har altid fingeren på pulsen! Vi engagerer os i Fyn og trekantområdet, og støtter og understøtter lokale initiativer – både i erhvervslivet og i forenings- og kulturlivet.
Vi har en forretningsskabende adfærd, der sikrer at alle aftaler er til gensidig fordel for både banken og kunden. Vi opsøger proaktivt vækstmuligheder i markedet, og præsterer derved tilfredsstillende økonomiske resultater på kort og på lang sigt. Vi er initiativrige, engagerede og tager ansvar for egen handling. Derved udviser vi den største handlekraft.
Vi er med på, hvad der sker i verden omkring os. Vi forstår at tilpasse os selv og vores virksomhed, og vi er forandringsparate. Vi tænker nyt, udfordrer det eksisterende og opdaterer hele tiden vores viden så vores kunder altid sikres den mest kompetente rådgivning.
Fynske Banks hovedaktivitet er traditionel bankdrift, hovedsagelig bestående af indlåns-, udlåns- og valutaprodukter, pension, investering, forsikring og realkredit samt hermed beslægtede aktiviteter.
Fynske Banks primære markedsområde er Fyn og Trekantområdet, og med mindre og mellemstore virksomheder samt privatkunder som målgruppe.
Gennem datterselskabet Leasing Fyn Svendborg A/S udbydes produkter inden for finansiel leasing rettet mod erhvervsvirksomheder i hele landet.
Som følge af fusionen af Svendborg Sparekasse og Vestfyns Bank i december 2013 (til Fynske Bank) udgøres regnskabet for 2013 af det fortsættende selskab (hidtidige Svendborg Sparekasse) for hele regnskabsperioden 1. jan. – 31. dec. 2013 samt det ophørende selskab (hidtidige Vestfyns Bank) for perioden fra fusionsdatoen 5. dec. til 31. dec. 2013.
Med mindre andet er nævnt refereres i årsrapporten til koncernregnskabet, som indeholder driften af moderselskabet Fynske Bank (jf. foranstående) samt datterselskabet Leasing Fyn Svendborg A/S og endvidere bankens ejendomsselskaber, som indeholder driften af flere af bankens domicil-ejendomme.
Fusionen har ikke medført ændringer i sammenligningstal for 2012, som derfor hidrører fra daværende Svendborg Sparekasse.
Der er ikke efter regnskabsperiodens udløb indtruffet hændelser af væsentlig betydning for bankens eller koncernens drift eller af væsentlig betydning for bedømmelse af regnskabet.
Koncernens basisresultat for 4. kvartal (resultat før kursreguleringer, nedskrivninger og skat) udgør 19,4 mio.kr. Basisresultatet for 4. kvartal 2013 er isoleret set på et tilfredsstillende og forventet niveau.
Korrigeret for fusionsrelateret badwill og fusionsomkostninger samt bidrag til sektorløsninger udgør basisresultatet 22,3 mio.kr.
Nedskrivningerne for 4. kvartal beløber sig til 4,5 mio.kr., som udgør under halvdelen af nedskrivningerne for 4. kvartal 2012.
Udlån er i løbet af 4. kvartal øget med 1,1 mia.kr. I forbindelse med fusion er tilført 1,2 mia.kr. Bortses herfra er udlån faldet med 72 mio.kr. i kvartalet.
Indlån er i løbet af 4. kvartal øget med 1,7 mia.kr. I forbindelse med fusion er tilført godt 1,6 mia.kr.
Fynske Banks nettorenteindtægter udgjorde i 2013 121,1 mio.kr. mod 121,4 mio.kr. i 2012.
Udbytte af aktier m.v. udgør 1,8 mio.kr. mod knap 1,4 mio. kr. i 2012.
Gebyrer og provisionsindtægter udgør i alt 44,4 mio.kr. og er øget med godt 2,0 mio.kr. eller 4,8% i forhold til 42,3 mio. kr. i 2012. Stigningen kan væsentligst henføres til øget aktivitet med værdipapirhandel.
Andre driftsindtægter udgør 44,8 mio.kr., hvoraf 40,6 mio. kr. er indtægtsført beregnet badwill i forbindelse med fusionen, idet identificerede nettoaktiver ved fusionen har oversteget børsværdien af de i forbindelse med fusionen udstedte aktier.
7,7 mio.kr af basisindtægter hidrører fra tidligere Vestfyns Bank.
Kursreguleringer udgør i alt +6,8 mio.kr. mod +2,5 mio.kr. året før. Årets kursregulering fordeles med -3,1 mio.kr. hidrørende fra obligationsbeholdningen, +15,6 mio.kr. vedrørende beholdningen af aktier samt -5,7 mio.kr. fra øvrige reguleringer, hvoraf -4,3 mio.kr. vedrører risikoafdækning. Såvel renterisiko som aktierisiko har året igennem været holdt på et begrænset niveau.
De samlede omkostninger til personale og administration m.v. udgør i alt 107,8 mio.kr. mod 101,4 mio.kr. for 2012. Stigningen svarer til 6,4 mio.kr., hvoraf 4,6 mio.kr. hidrører fra perioden 5/12-31/12 for tidligere Vestfyns Bank.
Samlet udgør lønninger/vederlag 64,7 mio.kr. som i forhold til 2012 er forøget med 4,7 mio.kr., heraf 2,9 fra tidligere Vestfyns Bank.
Øvrige administrationsomkostninger er øget med 1,7 mio. kr. til i alt 43,1 mio.kr.
Andre driftsudgifter udgør 41,6 mio.kr. mod 10,8 mio.kr. for året før.
I 2013 indgår 5,9 mio.kr. som betaling til Indskydergarantifonden samt 33,8 mio.kr. vedrørende den gennemførte fusion, herunder nettoudgifter til skift af IT-leverandør.
I 2012 udgiftsførtes – foruden 3,7 mio.kr. til indskydergarantifonden - tillige 7,1 mio.kr. vedrørende en endnu ikke afklaret tvist om moms og lønsumsafgift.
Årets nedskrivninger udgør 62,1 mio.kr. mod 41,1 mio.kr. i 2012. Årets nedskrivninger er væsentligt påvirket af nedskrivninger foretaget i 1. kvartal på samlet 33 mio.kr. med direkte relation til privatkunde-engagementer. Øvrige nedskrivninger er hovedsagelig erhvervsrelaterede og overvejende nedskrivninger på allerede identificerede problemengagementer, hvor udviklingen - specielt i relation til værdien af sikkerhedsstillelser – har været ugunstig. Periodens nedskrivningsprocent udgør 1,6% og de akkumulerede nedskrivninger og hensættelser på udlån og garantier udgør pr. 31. december 2013 i alt 242,6 mio.kr., svarende til 6,2% af udlån og garantier.
Resultatet før skat udgør 3,5 mio.kr. mod 17,0 mio. for 2012. Efter skat udgør resultatet 14,9 mio.kr. mod 11,9 mio.kr. i 2012.
Skat udgør -11,4 mio.kr. Skatteeffekt i forhold til årets resultat er væsentligt påvirket af tidligere omtalte badwillindtægt, som ikke påvirker årets skat.
Fynske Banks balance udgør knapt 5,4 mia.kr. og er i forhold til ultimo 2012 forøget med 2,2 mia.kr. Hovedårsagen hertil er den gennemførte fusion i december 2013.
Likvide midler, bestående af kassebeholdning, tilgodehavende i Nationalbanken og hos øvrige kreditinstitutter, udgør 311,6 mio.kr. ved udgangen af december 2013 og er således øget med 197,3 mio.kr. fra 114,3 mio.kr. ultimo 2012.
Udlån udgør 2,9 mia.kr. ved udgangen af 2013 mod 1,9 mia. kr. ultimo 2012. Årsagen hertil er tilgang ved fusionen på knap 1,2 mia. samt reduktioner i øvrigt på 116 mio.kr.
Beholdning af obligationer og aktier er ultimo 2013 bogført til 1.601 mio.kr. mod 860,1 mio.kr. ultimo 2012. Beholdning er øget med 691,0 mio.kr. fra fusionen.
Gæld til andre kreditinstitutter udgør 102,2 mio.kr. mod 57,3 ultimo 2012.
Indlån (inkl. puljeordninger) udgør 4,2 mia.kr. – efter tilgang på 1,7 mia.kr fra fusion.
Består væsentligst af garantier og udgør ved årets udgang i alt 752,2 mio.kr.
Ultimo 2011 har SKAT rejst krav om regulering af momsbetaling på i alt 2,9 mio.kr. med relation til bankens leasingaktiviteter for 2009-2011.
Banken er ikke enig i anvendelse af reglerne bag dette krav, og sagen er derfor indbragt for landsskatteretten med forventet afklaring medio 2014.
Udover momskrav som anført under eventualforpligtelser har SKAT tillige rejst tvivl om fortolkning af bestemmelser for beregning af lønsumsafgift i relation til pengeinstitutters leasingaktiviteter.
Banken er ikke enig i SKATs ændringer af hidtil anvendte fortolkninger, og SKATs afgørelse er derfor indbragt for landsskatteretten.
SKATs ændrede fortolkning har medført et krav om efterregulering på 7,1 mio.kr. i lønsumsafgift, som vedrører perioden 2009-2011. Beløbet er udgiftsført i 2012. Afgørelse fra landsskatteretten forventes omkring medio 2014.
Bankens beholdning af egne aktier udgjorde ved årets udgang 70.262 stk. svarende til 0,93 pct. af aktiekapitalen. Jf. regnskabsbestemmelserne er dagsværdien på anskaffelsestidspunktet på 6,0 mio.kr. fragået i egenkapitalen.
Finanstilsynet har som led i en større undersøgelse af privatkundeområdet i danske pengeinstitutter også gennemført en undersøgelse i tidligere Svendborg Sparekasse. Undersøgelsen gennemførtes i 1. kvartal 2013.
Såfremt principper og konklusioner fra Finanstilsynets undersøgte population opskaleres, kunne yderligere nedskrivninger i niveauet 33 mio.kr. beregnes. Disse nedskrivninger blev indregnet i resultatet for 1. kvartal 2013, overvejende som et ledelsesmæssigt skøn. Efterfølgende er disse i det væsentlige individualiseret.
Undersøgelsen medførte tillige påbud om at foretage ændringer i forretningsgange og arbejdsprocesser. Dette er sket og undersøgelsen er afsluttet.
Fynske Bank aftager i dag sine it-ydelser fra henholdsvis SDC og Bankdata. Derfor har banken helt naturligt haft behov for at beslutte, hvilken it-platform bankens kunder og medarbejdere skal benytte sig af fremadrettet.
Efter grundige overvejelser af markedets mulige it-løsninger og de vilkår, der er forbundet med dem, har Fynske Bank fundet, at BEC kan tilbyde den bedste løsning for banken. Banken har ud over en vurdering af funktionalitet også analyseret prisniveau og bindingsvilkår og
har, med baggrund heri indgået aftale med BEC om, at banken bliver kunde og medlem i BEC a.m.b.a. Tidspunktet for konverteringer af bankens to it-systemer til BEC er endnu ikke aftalt.
Aktiekapitalen udgjorde primo året nominelt kr. 48.310.000, fordelt på 483.100 aktier á kr. 100 pr. stk.
I forbindelse med fusionen med Vestfyns Bank i december 2013 er gennemført et aktiesplit i forholdet 1:10 fra nominelt 100 kr. til nominelt 10 kr.
Ligeledes i forbindelse med nævnte fusion er der til vederlæggelsen af aktionærerne i Vestfyns Bank gennemført en kapitalforhøjelse på nominelt kr. 27.500.000 ved udstedelse af 2.750.000 aktier á 10 kr.
Ved udgangen af 2013 udgør aktiekapitalen derved kr. 75.810.000, som er fordelt på 7.581.000 aktier á kr. 10 pr. stk.
Jf. vedtægterne er bestyrelsen bemyndiget til uden fortegningsret for de eksisterende aktionærer at forhøje aktiekapitalen ved kontant indskud á en eller flere gange ved tegning af nye aktier med indtil nominelt 1 mio. kr. til en kurs fastsat af bestyrelsen. Udstedelsen kan ske som favøraktier eller fondsaktier. Aktierne kan alene udstedes til bankens medarbejdere.
Bemyndigelsen gælder indtil 5. december 2018.
Bestyrelsen er bemyndiget til, med fortegningsret for de eksisterende aktionærer, at forhøje aktiekapitalen ved kontant indskud á en eller flere gange ved tegning af nye aktier med indtil nominelt 20 mio. kr. til en kurs, der fastsættes af bestyrelsen. Bemyndigelsen gælder indtil 5. december 2018.
Bestyrelsen kan – indtil næste ordinære generalforsamling – lade banken erhverve egne aktier inden for en samlet pålydende værdi af i alt 10% af bankens aktiekapital. Siden 1. januar 2013 forudsættes dog Finanstilsynets godkendelse såfremt beholdningen af egne aktier overstiger 3% af aktiekapitalen. Finanstilsynet har 19. februar 2013 meddelt tilladelse hertil.
Den samlede egenkapital udgør ultimo 2013 798,2 mio.kr. mod 580,1 mio.kr. ved udgangen af 2012.
I forbindelse med fusionen indtræder Fynske Bank i Vestfyns Banks hybride lånekapital på 50 mio.kr., der indgår i bankens basiskapital. Fra 1. januar 2014 kan den hybride lånekapital ikke medregnes fuldt ud ved opgørelse af basiskapitalen. Første mulige indfrielse er 30/11-2014. Lånet forventes indfriet pr. denne dato.
Fynske Bank har fra Fonden for Fynske Bank (tidl. Fonden for Svendborg Sparekasse) modtaget et bindende tilsagn om på anmodning at ville tilføre banken kapital med op til 50 mio.kr. Tilsagnet gælder indtil 17/4-2017.
Ledelsen i Fynske Bank vurderer løbende bankens samlede kapitalstruktur i forhold til bankens forretningsomfang. Børsnotering
Fynske Bank har kun én aktieklasse og hele aktiekapitalen,
og dermed alle aktier, er optaget til notering på Nasdaq OMX Copenhagen med fondskode DK0060520377. Der gælder ingen begrænsninger i aktiernes omsættelighed.
Hvert aktiebeløb på 10 kr. giver én stemme. Ingen aktionær kan dog for sit eget vedkommende afgive stemmer for mere end 20 % af bankens til enhver tid værende stemmeberettigede aktiekapital.
Aktier, der ifølge notering i bankens ejerbog tilhører forskellige ejere, anses i henhold til stemmerettighed, som tilhørende én aktionær, såfremt der mellem ejerne består en sådan særlig forbindelse, at udøvelsen af stemmeretten på aktierne må anses for bestemt af samme interessegruppe, herunder i tilfælde, hvor ejerne gennem aktiebesiddelse eller på anden måde er knyttet til en fælles koncern eller andet interessefællesskab.
Til beregning af solvensbehov anvender banken kreditreservationsmetoden. Den anvendte model er udarbejdet af Lokale Pengeinstitutter og tager udgangspunkt i Finanstilsynets "Vejledning om tilstrækkelig basiskapital og solvensbehov for kreditinstitutter".
Metoden tager udgangspunkt i minimumskravet på 8 pct. af de risikovægtede poster (søjle I-kravet) med tillæg for risici og forhold, som ikke fuldt ud afspejles i opgørelsen af de risikovægtede poster.
I Finanstilsynets vejledning opstilles målepunkter for, hvornår Finanstilsynet som udgangspunkt vurderer, at søjle I ikke er tilstrækkeligt indenfor de enkelte risikoområder, hvorfor der skal afsættes tillæg i solvensbehovet. Endvidere er der i udpræget grad opstillet metoder til beregning af tillæggets størrelse indenfor de enkelte risikoområder.
Selvom Finanstilsynet opstiller målepunkter på de fleste områder, vurderer banken på alle områder om de angivne målepunkter i tilstrækkelig grad tager hensyn til bankens risici, og om nødvendigt foretages individuelle tilpasninger.
Solvensbehovet er for Fynske Bank koncernen opgjort til 9,4 pct. For moderselskabet udgør solvensbehovet 9,5 pct.
Koncernens solvens er opgjort til 19,7 pct. – som medfører en overdækning på 10,3 pct. point i forhold til solvensbehovet.
For moderselskabet Fynske Bank A/S udgør solvensprocenten 20,4. Overdækningen udgør således 10,9 pct. point.
Den fulde redegørelse for bankens solvensbehov findes på: www.fynskebank.dk/risikorapport
Med baggrund i resultatet for 2013 indstiller bestyrelsen, at der ikke udbetales udbytte for 2013. Årets resultat overføres til "Overført resultat".
Fynske Bank råder over et betydeligt likviditetsberedskab.
Overdækningen i forhold til lovens krav er på 306,1 pct. Bankens forventede likviditetsbehov for det kommende år er fuldt dækket.
Finanstilsynet har under begrebet "Tilsynsdiamanten" opstillet 5 pejlemærker for, hvad der som udgangspunkt må anses som værende pengeinstitutvirksomhed med forhøjet risiko.
Tilsynsdiamanten fastlægger særlige risikoområder med angivne grænseværdier, som pengeinstitutterne som udgangspunkt bør ligge inden for.
Fynske Bank opfylder grænseværdierne således:
| Pejlemærke | FynskeBank (Modersel skab) |
Finans tilsynets græseværdi |
|---|---|---|
| Summen af store engagementer |
11,9% | <125% |
| Udlånsvækst | 56,4% | < 20% |
| Ejendomseksponering | 13,3% | < 25% |
| Funding ratio | 0,61 | < 1 |
| Likviditetsoverdækning | 316,4% | > 50 |
Udlånsvæksten skyldes fusionen pr. 5/12-2013.
For nærmere definitioner og beregninger henvises til Finanstilsynets hjemmeside: www.finanstilsynet.dk
Pr. 1. marts 2013 tiltrådte Petter Blondeau som ny administrerende direktør samtidig med at administrerende direktør Svend Erik Kracht fratrådte for at gå på pension.
Pr. 21. marts 2013 udtrådte kunderådgiver Rasmus Stougaard Jensen af bestyrelsen (medarbejdervalgt). Samtidig indtrådte afdelingschef Steffen Grønbech Jakobsen (f. 1982) og afdelingsdirektør Steen Vinum (f. 1964) som medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer.
Som en konsekvens af fusionen tiltrådte Arne Jakobsen som bankdirektør pr. fusionsdatoen og udgør sammen med adm. direktør Petter Blondeau Fynske Banks direktion.
Ligeledes som konsekvens af fusionen indvalgte repræsentantskabet den 10. december 2013 yderligere følgende i bestyrelsen:
Direktør, cand.agro., HD, Peter Cederfeld de Simonsen, direktør Bent Jensen, malermester Vagn Kamp Larsen, divisionsdirektør John Svane Hansen, direktør Finn Boel Pedersen, kreditrådgiver Steen Borring Sørensen (medarbejderrepræsentant) og pensionsrådgiver Ole Rasmussen (medarbejderrepræsentant).
Bestyrelsen udgøres herefter af 15 medlemmer.
Bestyrelsen konstitueredes med direktør cand.agro., HD, Peter Cederfeld de Simonsen som formand og advokat Arne Knudsen som næstformand.
Året 2014 bliver et spændende, udfordrende og usædvanligt år.
Eksternt skal det nye navn, Fynske Bank, for alvor præsenteres og promoveres, både overfor nuværende og for kommende kunder. Forberedelser til etablering af en ny afdeling i Odense er påbegyndt.
Internt skal de organisatoriske ændringer af fusionen afsluttes og et betydeligt antal arbejdsprocesser skal gennemgås, vurderes og tilpasses den nye situation.
Der forventes ikke afgørende ændringer i det kommende år i de generelle samfundsøkonomiske forhold og låneefterspørgslen forventes fortsat at være yderst begrænset. Til gengæld forventes konkurrencen at stige med et generelt pres på pengeinstitutternes rentemarginal til følge. Den gennemførte fusion medfører også i 2014 engangsudgifter, disse anslåes til 5-10 mio.kr.
Bankens basis indtjening, dvs. indtjeningen før nedskrivninger, kursreguleringer, udgifter til sektorløsninger samt fusionsomkostninger og skat, forventes at udgøre i niveauet 85 – 95 mio.kr.
Det forventes, at tab og nedskrivninger vil blive reduceret i forhold til 2013.
Udsigterne for såvel national som international økonomi er fortsat forbundet med betydelig usikkerhed, hvilket også medfører at Fynske Banks forventninger er behæftet med en vis usikkerhed.
Banken anvender standardmetoden for kredit- og markedsrisici samt basisindikatormetoden for operationelle risici. Det er bankens vurdering, at der ikke på nuværende tidspunkt er behov for at anvende mere avancerede metoder til opgørelse af solvensen. Banken vil løbende vurdere behovet for, at der i risikostyringen indføres gradvist mere avancerede modeller.
Basiskapitalen udgør ultimo 2013 i alt 767,3 mio. kr., der sammenholdt med de risikovægtede poster på i alt 3,9 mia. kr. giver en solvens på 19,7 pct. Bankens interne målsætning om en solvens på dels min. 16,0 pct. og dels min. 5 pct. point over solvensbehovet er således rigeligt opfyldt.
Kernekapitalprocenten var ultimo 2013 på 19,7.
Banken skal - udover at opgøre sin solvens - også opgøre sit individuelle solvensbehov. Banken vurderer løbende sin metode til opgørelse af det individuelle solvensbehov.
Det individuelle solvensbehov for Fynske Bank koncernen er opgjort til 9,4 pct. For moderselskabet Fynske Bank alene udgør det beregnede individuelle solvensbehov 9,5 pct. Koncernens solvens på 19,7 pct. er således 10,3 pct. point højere end det individuelle solvensbehov.
Moderselskabets solvens udgør 20,4 pct., som er 10,9 pct. point over det individuelle solvensbehov.
På den baggrund vurderer ledelsen, at solvensen er tilstrækkelig til at dække den risiko, der påhviler bankens aktiviteter.
Der er i bankens kapitalplan indregnet indfrielse af den hybride lånekapital på 50 mio.kr. ultimo 2014.
Fynske Banks individuelle solvensbehovsopgørelse er ikke omfattet af den interne eller den eksterne revisions udførte revision.
Banken skal i henhold til kapitaldæknings-bekendtgørelsen offentliggøre en række oplysninger herunder det opgjorte individuelle solvensbehov. Dette sker på hjemmesiden www.fynskebank.dk/risikorapport hvortil der henvises.
Det overordnede princip for banken er, at de risici, som opstår i forbindelse med bankens drift nøje overvåges og holdes inden for de af bestyrelsen fastsatte rammer.
De væsentligste risici er:
Kreditrisiko, som væsentligst vedrører risikoen for tab på udlån og kreditter som følge af låntagers manglende betalingsevne. Risikoen overvåges løbende og der udarbejdes selvstændige handlingsplaner for engagementer, der udviser utilfredsstillende udvikling.
Spredning på bonitetskategorier, samt branchemæssig og geografisk fordeling rapporteres til ledelsen.
For at nedbringe kreditrisikoen på udlån optages der som udgangspunkt sikkerheder i form af pant i fast ejendom, driftsaktiver, værdipapirer m.v. og der gennemføres en løbende bonitetsvurdering af hele bankens udlånsportefølje.
Kreditafdelingen overvåger løbende udviklingen og ændringerne i samfundsforhold generelt såvel som lokalt og estimerer påvirkninger på bankens drift.
Metoder og praksis vedrørende nedskrivninger er anført under anvendt regnskabspraksis.
Markedsrisiko, hvorved forstås at markedsværdien af aktiver eller passiver ændres som følge af ændringer i markedsforholdene, specielt for værdipapirer og valuta.
Renterisiko opgøres på grundlag af Finanstilsynets regler og rapporteres løbende tillige med valutapositioner og aktierisiko til ledelsen.
Afledte finansielle instrumenter anvendes udelukkende til afdækning. Dels til afdækning mod tab som følge af renteændringer på fastforrentede udlån samt til markeds- og valutarisiko på obligationer/aktier mv.
Likviditetsrisiko opgøres løbende efter såvel interne regler som iflg. Finanstilsynets bestemmelser om krav til likvide aktiver. Den generelle likviditetsrisiko styres ud fra rammer fastsat af ledelsen, og opgøres på baggrund af kendte fremtidige ind- og udbetalinger.
Bankens likviditetsberedskab opgøres efter retningslinjerne i lov om Finansiel Virksomhed, §152. Banken ønsker en balancesammensætning, der såvel på kort som på længere sigt sikrer et tilstrækkeligt og stabilt likviditetsberedskab.
Bestyrelse og direktion har det overordnede ansvar for bankens kontrol- og risikostyring i forbindelse med regnskabsaflæggelsesprocessen, herunder overholdelse af relevant lovgivning og anden regulering i forbindelse med regnskabsaflæggelsen. Bankens kontrol- og risiko-styringssystem kan skabe en rimelig, men ikke absolut sikkerhed for, at uretmæssig brug af aktiver, tab og/eller væsentlige fejl og mangler i forbindelse med regnskabsaflæggelsen undgås.
Bestyrelsen/revisionsudvalget og direktionen vurderer løbende væsentlige risici og interne kontroller i forbindelse med koncernens aktiviteter og deres eventuelle indflydelse på regnskabsaflæggelsen.
Ansvaret for den daglige opretholdelse af et effektivt kontrolmiljø og interne kontrol og risikostyringssystem i forbindelse med regnskabsaflæggelsen ligger hos direktionen. Ledere er ansvarlige indenfor deres områder. Ansvar og beføjelser er fastlagt i bestyrelsens politikker og procedurer og instruks til direktionen.
En uddybende beskrivelse af bankens risikoforhold er indeholdt i solvens- og risikorapport jf. kapitaldækningsbekendtgørelsen. Rapporten offentliggøres på bankens hjemmeside: www.fynskebank.dk/risikorapport
Ved udgangen af 2013 ejes Fynske Bank af i alt 10.651 aktionærer.
I fortegnelse over større aktionærer er opført:
Ordinær generalforsamling afholdes torsdag den 20. marts 2014 kl. 17:30 på Hotel Svendborg, Centrumpladsen 1, 5700 Svendborg.
De væsentligste usikkerheder ved indregning og måling knytter sig til nedskrivninger på udlån samt værdiansættelsen af finansielle instrumenter. Ledelsen vurderer, at usikkerheden er på et niveau, der er forsvarligt i forhold til årsrapporten.
Fynske Bank-aktien blev ved årets udgang noteret til kurs 85,00 pr. aktie á 10 kr. mod 58,20 (omregnet i h.t. split 1:10) ultimo 2012.
Bestyrelsen har vurderet, at der ikke er behov for en egentlig politik for samfundsansvar, herunder heller ikke for politikker for at respektere menneskerettigheder eller for reduktion af klimapåvirkningen.
Baggrunden herfor er, at banken, bl.a. i kraft af et stort engagement som et lokalt pengeinstitut, altid har været en aktiv medspiller i lokalsamfundets udvikling, herunder medvirkende til etablering af nye arbejdspladser. Ligeledes er banken aktiv med støtte til lokale idrætsforeninger og kulturelle/sociale foreninger. Internt sørger banken for aktiviteter, der fremmer det generelle kompetenceniveau og trivsel på arbejdspladsen.
Bankens forretningsmodel, mål og visioner tager udgangspunkt i forankring i lokalsamfundet. Vi ønsker at være et ansvarligt og værdiskabende institut og arbejder bevidst på at skabe de bedste resultater for såvel vores kunder, lokalsamfund og os selv som pengeinstitut.
I medfør af lov om finansiel virksomheds §79 a har bestyrelsen vedtaget en politik og målsætning for andelen af det underrepræsenterede køn i bankens ledelse.
Der er bestyrelsens mål, at andelen af kvindelige repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer fra 2017 skal udgøre 20 pct. mod nuværende 0%. Der har ikke siden vedtagelse af målsætning været opstillingsmulighed for valg til bestyrelsen.
For øvrige ledelsesniveauer, d.v.s. direktører, stabschefer, afdelingsdirektører og afdellingschefer ønskes andelen af kvindelige ledere øget fra et aktuelt niveau ultimo 2013 på 14 pct. til 25 pct. inden år 2017.
Fynske Bank A/S har udover bestyrelse og direktion
| følgende nærtstående parter: | Egenkap. Ult. 2013 |
Resultat 2013 |
||
|---|---|---|---|---|
| Hjemsted | Ejerandel | t.kr. | t.kr. | |
| Ejd.selskabet Centrumpladsen ApS | Svendborg | 100% | 31.790 | 1.182 |
| Filialejd.selskabet af 5/12-2001 ApS | Svendborg | 100% | 8.944 | 297 |
| Ejd.selskabet Østerport, Rudkøbing ApS | Svendborg | 100% | 10.149 | -150 |
| Ejd.selskabet Kellersvej ApS | Herning | 90% | 402 | -598 |
| Leasing Fyn Svendborg A/S | Faaborg | 100% | 17.516 | 10.987 |
| Leasing Fyn Bank A/S | Faaborg | 33,3% * | 108.373 | 7.322 |
* gennem Leasing Fyn Svendborg A/S.
Transaktioner med ovennævnte nærtstående parter sker på markedsbaserede vilkår.
Fynske Bank er tillige bankforbindelse for Fonden for Fynske Bank (tidl. Fonden for Svendborg Sparekasse). Transaktioner med Fonden, herunder renter og administrationsvederlag, sker på markedsbaserede vilkår.
(såvel fra Svendborg Sparekasse som fra Fynske Bank)
| 07.02.2013 | Nr. 2013/01 | Ændring i bestyrelsen |
|---|---|---|
| 12.02.2013 | Nr. 2013/02 | Årsrapport 2012 |
| 14.02.2013 | Nr. 2013/03 | Indkaldelse til ordinær generalforsamling 21. marts 2013 |
| 14.02.2013 | Nr. 2013/04 | Indberetningspligtiges handler |
| 18.02.2013 | Nr. 2013/05 | Indberetningspligtiges handler |
| 19.02.2013 | Nr. 2013/06 | Indberetningspligtiges handler |
| 21.03.2013 | Nr. 2013/07 | Forløb af ordinær generalforsamling 21. marts 2013 |
| 22.05.2013 | Nr. 2013/08 | Kvartalsrapport for 1. kvt. 2013 |
| 20.08.2013 | Nr. 2013/09 | Halvårsrapport 2013 |
| 04.09.2013 | Nr. 2013/10 | Svendborg Sparekasse og Vestfyns Bank søger fusion |
| 29.10.2013 | Nr. 2013/11 | Finanskalender 2014 |
| 05.11.2013 | Nr. 2013/12 | Kvartalsrapport 1.-3. kvartal. 2013 |
| 06.11.2013 | Nr. 2013/13 | Udvidet selskabsmeddelelse om fusion |
| 07.11.2013 | Nr. 2013/14 | Repræsentantskab tiltræder fusionsplan |
| 11.11.2013 | Nr. 2013/15 | Indkaldelse til ekstraordinær generalforsamling |
| 05.12.2013 | Nr. 2013/16 | Forløb af ekstraordinær generalforsamling 5. dec. 2013 |
| 06.12.2013 | Nr. 2013/17 | Endelig godkendelse af fusion |
| 10.12.2013 | Nr. 2013/18 | Ændring i bestyrelse |
| 11.12.2013 | Nr. 2013/19 | Storaktionærmeddelelse |
| 11.12.2013 | Nr. 2013/20 | Storaktionærmeddelelse |
| 11.12.2013 | Nr. 2013/21 | Storaktionærmeddelelse |
| 23.12.2013 | Nr. 2013/22 | Ændring af finanskalender 2014 |
I koncernen indgår foruden moderselskabet Fynske Bank A/S det 100%-ejede datterselskab Leasing Fyn Svendborg A/S samt dette selskabs andel på 33,3% af Leasing Fyn Bank A/S, der indgår ved pro rata konsolidering, idet der er tale om en fællesledet virksomhed.
Leasing Fyn Svendborg beskæftiger sig med finansiel leasing. Selskabet administreres af Leasing Fyn Bank A/S. Selskabets aktiviteter er i overvejende grad rettet mod erhvervslivet, men fra medio 2011 har også privatleasing af personbiler været udbudt.
Endvidere indgår tre 100%-ejede ejendomsselskaber, der ejer og driver flere af bankens domicil- og investeringsejendomme.
I 2013 var der i gennemsnit beskæftiget 98,6 medarbejdere i Fynske Bank koncernen mod 94,9 i 2012.
Regnskabsoplysninger for konsoliderede virksomheder (Leasing Fyn Bank A/S prorata):
| Leasing Fyn Svendborg A/S | Leasing Fyn Bank A/S | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatopgørelse | 2013 | 2012 | Resultatopgørelse | 2013 | 2012 | |
| Netto rente- og prov. | 20.137 | 19.999 | Netto rente- og prov. | 46.614 | 47.328 | |
| Kursreguleringer | 0 | 23 | Kursreguleringer | +185 | -107 | |
| Øvr. driftsposter | -10.736 | -7.528 | Øvr. driftsposter | -36.151 | -35.835 | |
| Nedskrivninger | 283 | 5.282 | Nedskrivninger | 1.348 | 675 | |
| Resultat før skat | 9.118 | 7.212 | Resultat før skat | 9.300 | 10.711 | |
| Skat | -1.869 | 639 | Skat | 1.978 | 2.699 | |
| Årets resultat | 10.987 | 6.573 | Årets resultat | 7.322 | 8.012 | |
| Balance | Balance | |||||
| Udlån | 478.942 | 454.122 | Udlån | 250.419 | 265.243 | |
| Øvr. aktiver | 55.495 | 59.152 | Øvr. aktiver | 50.566 | 36.939 | |
| Aktiver i alt | 534.437 | 513.274 | Aktiver i alt | 300.985 | 302.182 | |
| Gæld til kreditinst. | 426.151 | 417.954 | Gæld til kreditinst. | 58.370 | 54.233 | |
| Øvrige passiver | 90.770 | 82.688 | Øvrige passiver | 134.242 | 140.295 | |
| Egenkapital | 17.516 | 12.632 | Egenkapital | 108.373 | 107.654 | |
| Passiver i alt | 534.437 | 513.274 | Passiver i alt | 300.985 | 302.182 |
| Ejendomsselskabet Centrumpladsen ApS |
Filialejendomsselsk. af 5. dec. 2001 ApS |
Ejendomsselsk. Østerport, Rudkøbing ApS |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatopgørelse | 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | 2013 | 2012 |
| Bruttoresultat | 2.078 | 1.698 | 288 | 196 | 670 | 677 |
| Af- og nedskrivninger | -393 | -393 | -102 | -101 | -219 | -211 |
| Værdireg. af ejd. | 0 | 0 | 0 | 0 | -800 | 0 |
| Finansielle poster | 18 | -149 | 30 | 100 | 6 | -254 |
| Resultat før skat | 1.703 | 1.156 | 216 | 194 | -343 | 212 |
| Skat | 520 | 291 | -81 | 76 | -193 | -66 |
| Årets resultat | 1.183 | 865 | 297 | 119 | -150 | 146 |
| Balance | ||||||
| Anlægsaktiver | 29.220 | 29.538 | 4.866 | 4.923 | 9.573 | 10.185 |
| Omsætningsaktiver | 4.672 | 3.831 | 4.477 | 4.385 | 1.279 | 1.274 |
| Aktiver i alt | 33.892 | 33.369 | 9.343 | 9.308 | 10.852 | 11.459 |
| Kortfristet gæld | 2.102 | 1.579 | 399 | 205 | 173 | 318 |
| Hensatte forpligtelser | 0 | 0 | 0 | 159 | 530 | 842 |
| Egenkapital | 31.790 | 31.790 | 8.944 | 8.944 | 10.149 | 10.299 |
| Passiver i alt | 33.892 | 33.369 | 9.343 | 9.308 | 10.852 | 11.459 |
Ledelsesposter samt aktiebesiddelser (inkl. nærtståendes):
Direktør, cand. agro., HD Peter Cederfeld de Simonsen (f. 1960)
Formand
Øvrige ledelsesposter:
Antal aktier i Fynske Bank: 385 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Bestyrelsesformand i:
Bestyrelsesmedlem i:
• Holbecks Fajance´s Fond
Direktør i:
Antal aktier i Fynske Bank: 10.960 stk. Ændringer i regnskabsåret: +5.150 stk.
Øvrige ledelsesposter: Ingen
Antal aktier i Fynske Bank: 1.160 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Øvrige ledelsesposter:
Bestyrelsesmedlem i:
• Baldai Partners A/S
Antal aktier i Fynske Bank: 154 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Øvrige ledelsesposter: Ingen.
Antal aktier i Fynske Bank: 80 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Øvrige ledelsesposter:
Direktør i:
Antal aktier i Fynske Bank: 2.442 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Øvrige ledelsesposter:
Direktør i:
Antal aktier i Fynske Bank: 5.797 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
| Antal aktier i Fynske Bank: | 1.560 stk. |
|---|---|
| Ændringer i regnskabsåret: | ingen. |
Øvrige ledelsesposter:
Bestyrelsesformand i:
• Gudme Vandværk
• Fonden for Fynske Bank
Direktør i:
• Din Bilpartner ApS
Antal aktier i Fynske Bank: 1.660 stk. Ændringer i regnskabsåret: +350 stk.
Øvrige ledelsesposter:
Antal aktier i Fynske Bank: 110 stk. Ændringer i regnskabsåret: +110 stk.
Øvrige ledelsesposter:
Bestyrelsesmedlem i:
Direktør i:
• MP Svendborg ApS
Antal aktier i Fynske Bank: 1.290 stk. Ændringer i regnskabsåret: +1.010 stk.
Øvrige ledelsesposter:
Ingen.
Antal aktier i Fynske Bank: 220 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Øvrige ledelsesposter:
Ingen.
Antal aktier i Fynske Bank: 20 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Øvrige ledelsesposter: Ingen
Antal aktier i Fynske Bank: 88 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Øvrige ledelsesposter:
Ingen
Antal aktier i Fynske Bank: 4.440 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Adm. direktør siden 2013 Øvrige ledelsesposter: Bestyrelsesmedlem i:
Antal aktier i Fynske Bank: 0 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Bankdirektør siden 2013 Øvrige ledelsesposter:
Antal aktier i Fynske Bank: 10.087 stk. Ændringer i regnskabsåret: ingen.
Vedtægternes § 15,
Bestyrelsen skal bestå af 6 medlemmer valgt af repræsentantskabet, jf. dog stk. 7, de af repræsentantskabet udpegede bestyrelsesmedlemmer, jf. stk. 8, samt de yderligere medlemmer, som lovgivningen måtte foreskrive.
De repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for 3 år, jf. dog stk. 7. Hvert år afgår 2 medlemmer, jf. dog stk. 7. Genvalg kan finde sted. Afgår et repræsentantskabsvalgt medlem i valgperioden, indkaldes til ekstraordinært repræsentantskabsmøde i henhold til § 12 med det formål at vælge et nyt bestyrelsesmedlem for resten af det afgående bestyrelsesmedlems valgperiode.
Bestyrelsesmedlemmer skal afgå senest ved det ordinære repræsentantskabsmøde efter udløbet af det år, i hvilket de er fyldt 70 år.
Ingen, som besidder tillidshverv eller stillinger i et andet pengeinstitut, kan være medlem af bankens bestyrelse. Det samme gælder personer, som er ude af rådighed over deres bo.
Indtræder der for et af de repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer forhold, som efter de øvrige medlemmers formening gør vedkommende uskikket til at forblive i bestyrelsen, kan bestyrelsen, efter beslutning af 2/3 af samtlige medlemmer, indstille til repræsentantskabet, at repræsentantskabet træffer beslutning om, at vedkommende skal udtræde af bestyrelsen.
Indtræder der for et af de repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer forhold, som gør vedkommende ude af stand til at varetage sit hverv som bestyrelsesmedlem i en længere periode, indkaldes til ekstraordinært repræsentantskabsmøde i henhold til § 12 med det formål at vælge en suppleant, indtil det ordinære bestyrelsesmedlem igen kan indtage sin plads.
Bankens første bestyrelse efter vedtagelsen af fusionen skal bestå af 10 repræsentantskabsvalgte medlemmer, der alle skal vælges i forbindelse med gennemførelsen af fusionen. Bestyrelsesmedlemmerne skal vælges for følgende valgperioder, idet bestyrelsen over tid skal reduceres til 6 repræsentantskabsvalgte medlemmer:
5 bestyrelsesmedlemmer vælges for en periode på 2 år og skal fratræde på bankens ordinære generalforsamling i 2016.
3 bestyrelsesmedlemmer er på valg i 2016, hvoraf 2 medlemmer skal vælges for en 3-årig periode, og et bestyrelsesmedlem skal vælges for en 2-årig periode. Bestyrelsen reduceres dermed fra 10 til 8 repræsentantskabsvalgte medlemmer.
5 bestyrelsesmedlemmer vælges for en periode på 3 år.
2 bestyrelsesmedlemmer skal fratræde på den 3. årsdag for vedtagelsen af fusionen. Bestyrelsen reduceres dermed fra 8 til 6 repræsentantskabsvalgte medlemmer. De resterende 3 bestyrelsesmedlemmer skal fratræde på bankens ordinære generalforsamling i 2017. Disse tre bestyrelsesmedlemmer er på valg i 2017, hvoraf 2 medlemmer skal vælges for en 3-årig periode, og et bestyrelsesmedlem skal vælges for en 1-årig periode.
Stk. 2, sidste punktum, skal alene finde anvendelse, såfremt et bestyrelsesmedlems fratræden medfører, at bestyrelsen består af færre end 6 repræsentantskabsvalgte medlemmer.
I perioden indtil dagen før offentliggørelsen af valgdatoen for det første ordinære valg af medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer i banken efter vedtagelsen af fusionen tillægges repræsentantskabet ret til at udpege 2 bestyrelsesmedlemmer blandt medarbejderne i banken, idet de 2 bestyrelsesmedlemmer skal udpeges blandt medarbejderne i banken i henhold til følgende prioritetsorden:
1) de medarbejdere, der var medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer i Vestfyns Bank på tidspunktet for vedtagelsen af fusionen,
2) de medarbejdere, der var valgt som suppleanter for de medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer i Vestfyns Bank på tidspunktet for vedtagelsen af fusionen,
3) de medarbejdere i banken, der på tidspunktet for vedtagelsen af fusionen var ansat i Vestfyns Bank, og
4) de øvrige medarbejdere i banken.
Såfremt et bestyrelsesmedlem, der er udpeget i henhold til nærværende § 15, stk. 8, fratræder sin stilling i banken, skal pågældende tillige udtræde af bestyrelsen, hvorefter nyudpegning finder sted i overensstemmelse hermed.
De i henhold til denne § 15, stk. 8, udpegede bestyrelsesmedlemmer skal fratræde senest dagen før offentliggørelsen af valgdatoen for det første ordinære valg af medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer i banken efter vedtagelsen af fusionen.
Repræsentantskabets opgaver består i at vælge medlemmer til bankens bestyrelse. Herudover træffer repræsentantskabet beslutning om forslag til generalforsamlingen om ændring af vedtægter og fastsætter bestyrelsesmedlemmernes vederlag.
Oversigt over repræsentantskabets medlemmer fremgår af side 54.
Jf. vedtægterne er bestyrelsen bemyndiget til at foretage de ændringer af vedtægterne, som er fornødne ved en udnyttelse af bemyndigelse til forhøjelse af aktiekapitalen.
Af vedtægterne fremgår, at til vedtagelse af beslutning om ændring af vedtægterne eller bankens opløsning kræves, at forslaget vedtages med 2/3 af såvel de afgivne stemmer som af den på generalforsamlingen repræsenterede stemmeberettigede aktiekapital.
Er forslaget om ændringer i vedtægterne eller bankens opløsning ikke fremsat af selskabets repræsentantskab, kræves yderligere, at mindst 1/3 af aktiekapitalen er repræsenteret på generalforsamlingen.
Jvf. Finanstilsynets bekendtgørelse har bestyrelsen nedsat et revisionsudvalg.
Revisionsudvalget består af
Møder afholdes så ofte, som formanden finder det nødvendigt og minimum 4 gange årligt.
Revisionsudvalgets opgaver består i at:
Bestyrelsen har nedsat et vederlagsudvalg jf. § 77a i lov om finansiel virksomhed. Dette består af bestyrelsens formand og næstformand.
Der udbetales ikke resultatafhængige variable løndele til bestyrelse, direktion eller ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på bankens risikoprofil (væsentlige risikotagere), hverken i form af løn, aktier, optioner eller pensionsbidrag.
Der udbetales heller ikke resultatafhængige variable løndele til øvrige ansatte.
Vederlagspolitikken godkendes af generalforsamlingen.
Bankens vederlagspolitik kan ses på: www.fynskebank.dk/vederlagspolitik
Fynske Banks udbyttepolitik vil blive fastlagt med udgangspunkt i, at aktiens samlede afkast over tid skal være attraktivt. Udbyttepolitikken er et af flere instrumenter til at sikre størst mulig værditilvækst til aktionærerne.
Målsætningen for Fynske Banks udbyttepolitik vil være udlodning af en tredjedel af årets nettoresultat efter skat – enten som udbytte eller som et tilbagekøb af bankens egne aktier. Udbyttepolitikken vil dog til enhver tid være begrænset i forhold til Fynske Banks kapitalplanlægning, idet målopfyldelsen af kernekapitalprocent og solvensprocent går forud for udlodning af udbytte.
Det fremgår nedenfor, hvorledes Fynske Bank forholder sig til Komitéen for god Selskabsledelses "Anbefalinger for god selskabsledelse" fra maj 2013.
Der kan mere detaljeret læses om Anbefalingerne og om bankens holdning til Anbefalingerne på bankens hjemmeside: www.fynskebank.dk/godselskabsledelse/
De anbefalinger, som Fynske Bank ikke følger eller ikke fuldt ud følger er:
Det anbefales, at bestyrelsen årligt drøfter selskabets aktiviteter for at sikre en for selskabet relevant mangfoldighed i selskabets ledelsesniveauer, herunder fastsætte konkrete mål og i ledelsesberetningen i selskabets årsrapport og/eller på selskabets hjemmeside redegør for såvel sin målsætning som status for opfyldelsen heraf.
Anbefalingen følges delvis.
Bestyrelsen drøfter årligt bankens aktiviteter på dette område. Der fastsættes dog ikke konkrete mål for aktiviteten. Ligeledes er der ikke oplysninger i bankens årsrapport om emnet.
Der henvises i øvrigt til årsrapportens oversigt over bestyrelsens medlemmer med oplysninger om de enkelte medlemmers baggrund og forudsætninger.
Det anbefales, at bestyrelsen vedtager politikker for selskabets samfundsansvar.
Anbefalingen følges ikke.
Bankens forretningsmodel, mål og visioner tager udgangspunkt i vores forankring i lokalsamfundet. Vi ønsker at være et ansvarligt og værdiskabende institut og arbejder bevidst på at skabe de bedste resultater for såvel vores kunder, lokalsamfund og os selv som pengeinstitut.
Bestyrelsen har vurderet, at der ikke er behov for en egentlig politik for samfundsansvar.
Det anbefales, at de generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer er på valg hvert år på den ordinære generalforsamling.
Anbefalingen følges ikke.
Valgperioden for repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer er i vedtægterne fastsat til 3 år med mulighed for genvalg. Bestyrelsen vurderer, at valgordningen sikrer kontinuitet og stabilitet i bestyrelsesarbejdet.
Det anbefales, at flertallet af ledelsesudvalgets medlemmer er uafhængige.
Anbefalingen følges delvis.
Næstformanden, som indgår i vederlagsudvalg og revisionsudvalg, er ikke uafhængig.
Det anbefales, at bestyrelsen nedsætter et nomineringsudvalg, der har bestyrelsesformanden som formand og som mindst har følgende forberedende opgaver:
Anbefalingen følges delvis.
Bestyrelsen har vurderet, at det er mest formålstjeneligt, at den samlede bestyrelse foretager disse opgaver.
Det anbefales, at aktionærerne på generalforsamlingen godkender forslag til vederlag til bestyrelsen for det igangværende regnskabsår.
Anbefalingen følges ikke.
Bestyrelsens vederlag fastsættes af bankens repræsentantskab.
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2013 for FYNSKE BANK A/S.
Koncernregnskabet aflægges efter International Financial Reporting Standards som godkendt af EU, og årsregnskabet (for moderselskabet) aflægges efter lov om finansiel virksomhed. Årsrapporten aflægges herudover i overensstemmelse med danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og moderselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af koncernens og moderselskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2013.
Ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens og moderselskabets aktiviteter og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen og moderselskabet kan påvirkes af.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Svendborg, den 27. februar 2014.
| Petter Blondeau Adm. direktør |
Arne Jakobsen Direktør |
|
|---|---|---|
| Bestyrelse: | ||
| Peter Cederfeld de Simonsen Formand |
Arne Knudsen Næstformand |
|
| Jeppe Gorm Frederiksen | John Svane Hansen | |
| Steffen Grønbech Jakobsen *) | Bent Jensen | |
| Vagn Kamp Larsen | Gitte Madsen *) | |
| Niels Peter Nøddeskou-Fink | Finn Boel Pedersen | |
| Michael Købmand Petersen | Ole Eiler Rasmussen *) | |
| Hans Anders Skriver | Steen Borring Sørensen *) | |
Steen Vinum *)
*) Medarbejderrepræsentant
Jeg har revideret koncernregnskabet og årsregnskabet for FYNSKE BANK A/S for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2013, side 24-52. Koncernregnskabet og årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, totalindkomstopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis for såvel koncernen som selskabet samt pengestrømsopgørelse for koncernen. Koncernregnskabet udarbejdes efter International Financial Reporting Standards som godkendt af EU, og årsregnskabet (for moderselskabet) udarbejdes efter Lov om finansiel virksomhed. Koncernregnskabet og årsregnskabet udarbejdes herudover i overensstemmelse med danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle selskaber.
Revisionen er udført på grundlag af Finanstilsynets bekendtgørelse om revisionens gennemførelse i finansielle virksomheder mv. samt finansielle koncerner og efter internationale standarder om revision. Dette kræver, at jeg planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at koncernregnskabet og årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation.
Revisionen er udført i henhold til den arbejdsdeling, der er aftalt med ekstern revision, og har omfattet vurdering af etablerede forretningsgange og interne kontroller, herunder den af ledelsen tilrettelagte risikostyring, der er rettet mod rapporteringsprocesser og væsentlige forretningsmæssige risici.
En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i koncernregnskabet og årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i koncernregnskabet og årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et koncernregnskab og årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af koncernregnskabet og årsregnskabet.
Det er min opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min konklusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Det er min opfattelse, at de etablerede forretningsgange og interne kontroller, herunder den af ledelsen tilrettelagte risikostyring, der er rettet mod koncernens og selskabets rapporteringsprocesser og væsentlige forretningsmæssige risici, fungerer tilfredsstillende.
Det er tillige min opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2013 i overensstemmelse med International Financial Reporting Standards som godkendt af EU og danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle selskaber for så vidt angår koncernregnskabet samt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed.
Jeg har i henhold til lov om finansiel virksomhed gennemlæst ledelsesberetningen. Jeg har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af koncernregnskabet og årsregnskabet.
Det er på denne baggrund min opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med koncernregnskabet og årsregnskabet.
Svendborg, den 27. februar 2014.
Erik Nissen Revisionschef
Vi har revideret koncernregnskabet og årsregnskabet for FYNSKE BANK A/S for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2013, side 24-52. Koncernregnskabet og årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, totalindkomstopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis for såvel koncernen som selskabet samt pengestrømsopgørelse for koncernen. Koncernregnskabet udarbejdes efter International Financial Reporting Standards som godkendt af EU, og årsregnskabet (for moderselskabet) udarbejdes efter Lov om finansiel virksomhed. Koncernregnskabet og årsregnskabet udarbejdes herudover i overensstemmelse med danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle selskaber.
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et koncernregnskab og årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med International Financial Reporting Standards som godkendt af EU (koncernregnskabet), Lov om finansiel virksomhed (årsregnskabet for moderselskabet) samt danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle selskaber. Ledelsen har endvidere ansvar for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et koncernregnskab og et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om koncernregnskabet og årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om koncernregnskabet og årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.
En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i koncernregnskabet og årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i koncernregnskabet og årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et koncernregnskab og årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af koncernregnskabet og årsregnskabet.
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2013 i overensstemmelse med International Financial Reporting Standards som godkendt af EU for så vidt angår koncernregnskabet, i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed for så vidt angår årsregnskabet samt i overensstemmelse med danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle selskaber.
Vi har i henhold til lov om finansiel virksomhed gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med koncernregnskabet og årsregnskabet.
Svendborg, den 27. februar 2014
KPMG PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Per Gunslev Kenneth Skov Hansen Peter Hededam Christensen Michael Laursen Statsaut. revisor Statsaut. revisor Statsaut. revisor Statsaut. revisor
| Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse | Side | 24 |
|---|---|---|
| Balance | Side | 25 |
| Egenkapitalopgørelse | Side | 26 |
| Pengestrømsopgørelse | Side | 27 |
| Noter | Side | 28-50 |
| 5 års hoved- og nøgletal | Side | 51-52 |
| Nøgletalsdefinitioner | Side | 53 |
| Bankens repræsentantskab | Side | 54 |
| Resultatopgørelse | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | |||
| Note | ||||||
| 2 | Renteindtægter | 143.368 | 148.548 | 119.578 | 124.924 | |
| 3 | Renteudgifter | 22.235 | 27.135 | 21.146 | 25.553 | |
| Netto renteindtægter | 121.133 | 121.413 | 98.432 | 99.371 | ||
| Udbytte af aktier m.v. | 1.805 | 1.357 | 1.805 | 1.357 | ||
| 4 | Gebyrer og provisionsindtægter | 44.362 | 42.342 | 34.960 | 32.660 | |
| Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 1.718 | 1.340 | 1.068 | 691 | ||
| Netto rente- og gebyrindtægter | 165.582 | 163.772 | 134.129 | 132.697 | ||
| 5 | Kursreguleringer | 6.796 | 2.502 | 6.734 | 2.515 | |
| 42 | Andre driftsindtægter | 44.769 | 5.347 | 41.502 | 602 | |
| 6+7 | Udgifter til personale og administration | 107.759 | 101.388 | 88.849 | 81.852 | |
| Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver | 2.154 | 1.367 | 390 | 304 | ||
| 7+8 | Andre driftsudgifter | 41.599 | 10.804 | 39.576 | 10.777 | |
| 9 | Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. | 62.115 | 41.110 | 61.383 | 35.603 | |
| 10 | Resultat af kapitalandele i associerede og | |||||
| tilknyttede virksomheder | 0 | 0 | 12.316 | 7.703 | ||
| Resultat før skat | 3.520 | 16.952 | 4.483 | 14.981 | ||
| 11 | Skat | -11.400 | 5.056 | -10.437 | 3.085 | |
| Årets resultat | 14.920 | 11.896 | 14.920 | 11.896 | ||
| 12 | Resultat pr. aktie i kr. | 3,02 | 2,50 | |||
| 12 | Udvandet resultat pr. aktie i kr | 3,02 | 2,50 | |||
| Overskudsfordeling Foreslået udbytte |
0 | 5.797 | 0 | 5.797 | ||
| Overført til reserve for nettoopskrivning efter den indre | ||||||
| værdismetode | 0 | 0 | 3.664 | 0 | ||
| Henlagt til egenkapitalen I alt til fordeling… |
14.920 14.920 |
6.099 11.896 |
11.256 14.920 |
6.099 11.896 |
||
| Totalindkomstopgørelse 1. januar - 31. dec. 2013 | ||||||
| Årets resultat | 14.920 | 11.896 | 14.920 | 11.896 | ||
| Anden totalindkomst | ||||||
| Poster der kan blive reklassificeret til resultatopgørelsen: | ||||||
| Værdiregulering af sikringsinstrumenter | 626 | 326 | 626 | 326 | ||
| Skat af værdiregulering af sikringsinstrumenter | -156 | -82 | -156 | -82 | ||
| Anden totalindkomst efter skat | 470 | 244 | 470 | 244 | ||
| Årets totalindkomst | 15.390 | 12.140 | 15.390 | 12.140 | ||
| 12 | Totalindkomst pr. aktie i kr | 3,12 | 2,56 | |||
| 12 | Udvandet totalindkomst pr. aktie i kr. | 3,12 | 2,56 | |||
| 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | ||
| Note | Aktiver: | ||||
| 13 | Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos | ||||
| centralbanker m.v. | 232.235 | 82.630 | 232.235 | 82.630 | |
| 13 | Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 79.315 | 31.690 | 73.764 | 26.800 |
| 14 | Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 2.923.756 | 1.860.528 | 2.784.251 | 1.725.627 |
| 14 | Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi | 19.024 | 22.063 | 19.024 | 22.063 |
| 15 | Obligationer til dagsværdi | 1.386.909 | 748.061 | 1.385.252 | 748.061 |
| 16 | Aktier m.v. | 214.374 | 111.999 | 214.374 | 111.999 |
| Kapitalandele i associerede virksomheder | 400 | 0 | 400 | 0 | |
| 17 | Kapitalandele i tilknyttede virksomheder | 0 | 0 | 69.878 | 64.795 |
| 18 | Aktiver tilknyttet puljeordninger | 312.815 | 310.510 | 312.815 | 310.510 |
| 19 | Immaterielle aktiver | 36.662 | 120 | 36.500 | 0 |
| Grunde og bygninger i alt | 61.592 | 44.646 | 17.933 | 0 | |
| 20 | Investeringsejendomme | 10.530 | 10.455 | 0 | 0 |
| 21 | Domicilejendomme | 51.062 | 34.191 | 17.933 | 0 |
| 22 | Øvrige materielle aktiver | 2.407 | 1.034 | 2.018 | 731 |
| Aktuelle skatteaktiver | 2.849 | 0 | 3.725 | 1.551 | |
| 23 | Udskudte skatteaktiver | 0 | 0 | 13.224 | 1.351 |
| 24 | Aktiver i midlertidig besiddelse | 902 | 0 | 902 | 0 |
| 25 | Andre aktiver | 108.593 | 45.053 | 86.395 | 19.726 |
| Periodeafgrænsningsposter | 6.652 | 2.890 | 5.881 | 1.946 | |
| Aktiver i alt | 5.388.485 | 3.261.224 | 5.258.571 | 3.117.790 | |
| Passiver: | |||||
| 26 | Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 102.164 | 57.311 | 85.014 | 33.150 |
| 27 | Indlån og anden gæld | 3.884.385 | 2.219.494 | 3.816.457 | 2.156.608 |
| Indlån i puljeordninger | 312.815 | 310.510 | 312.815 | 310.510 | |
| Udstedte obligationer | 1.318 | 1.390 | 1.236 | 1.236 | |
| Aktuelle skatteforpligtelser | 0 | 1.365 | 0 | 0 | |
| 28 | Andre passiver | 207.310 | 45.895 | 189.981 | 33.989 |
| Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt |
13.227 4.521.219 |
13.960 2.649.925 |
951 4.406.454 |
592 2.536.085 |
|
| Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser | 967 | 1.035 | 967 | 1.035 | |
| Hensættelser til udskudt skat | 15.149 | 29.594 | 0 | 0 | |
| Hensættelser til tab på garantier | 2.924 | 579 | 2.924 | 579 | |
| 29 | Hensættelser til forpligtelser i alt | 19.040 | 31.208 | 3.891 | 1.614 |
| 30 | Efterstillede kapitalindskud | 50.000 | 0 | 50.000 | 0 |
| Forpligtelser ialt | 4.590.259 | 2.581.133 | 4.460.345 | 2.537.699 | |
| Egenkapital: | |||||
| Aktiekapital | 75.810 | 48.310 | 75.810 | 48.310 | |
| Overført resultat | 722.857 | 526.894 | 719.193 | 526.894 | |
| Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode | 0 | 0 | 3.664 | 0 | |
| Foreslået udbytte | 0 | 5.797 | 0 | 5.797 | |
| Værdiregulering af sikringsinstrumenter | -441 | -910 | -441 | -910 | |
| Egenkapital i alt | 798.226 | 580.091 | 798.226 | 580.091 | |
| Passiver i alt | 5.388.485 | 3.261.224 | 5.258.571 | 3.117.790 | |
| 31 | Eventualforpligtelser | 752.192 | 525.693 | 751.202 | 524.473 |
| 1.000 DKK | Aktie- | Overført | Reserve | Udbytte | Ændring | I alt |
|---|---|---|---|---|---|---|
| kapital | Resultat | for netto- | dagsværdi | |||
| Moderselskab | opskrivning | sikr.instr. | ||||
| Egenkapital 1. januar 2012 | 48.310 | 522.657 | 0 | 0 | -1.155 | 569.812 |
| Totalindkomst i 2012 | ||||||
| Årets resultat | 0 | 6.099 | 0 | 5.797 | 0 | 11.896 |
| Værdiregulering af sikringsinstrumenter | 0 | 0 | 0 | 0 | 326 | 326 |
| Skat af værdiregulering af sikringsinstrumenter | 0 | 0 | 0 | 0 | -82 | -82 |
| Årets totalindkomst | 0 | 6.099 | 0 | 5.797 | 244 | 12.140 |
| Transaktioner med ejere | ||||||
| Regulering vedrørende tidligere år i døtre | 0 | -687 | 0 | 0 | 0 | -687 |
| Køb af egne aktier | 0 | -1.529 | 0 | 0 | 0 | -1.529 |
| Salg af egne aktier | 0 | 355 | 0 | 0 | 0 | 355 |
| Transaktioner med ejere i 2012 i alt | 0 | -1.861 | 0 | 0 | 0 | -1.861 |
| Egenkapital 31. december 2012 | 48.310 | 526.895 | 0 | 5.797 | -911 | 580.091 |
| Totalindkomst i 2013 | ||||||
| Årets resultat | 0 | 11.256 | 3.664 | 0 | 0 | 14.920 |
| Værdiregulering af sikringsinstrumenter | 0 | 0 | 0 | 0 | 626 | 625 |
| Skat af værdiregulering af sikringsinstrumenter | 0 | 0 | 0 | 0 | -156 | -156 |
| Årets totalindkomst | 0 | 11.256 | 3.664 | 0 | 470 | 15.390 |
| Transaktioner med ejere | ||||||
| Aktieudvidelse | 27.500 | 178.750 | 0 | 0 | 0 | 206.250 |
| Modtaget udbytte af egne aktier/Udbetalt udbytte | 0 | 115 | 0 | -5.797 | 0 | -5.682 |
| Køb af egne aktier | 0 | -3.017 | 0 | 0 | 0 | -3.017 |
| Salg af egne aktier | 0 | 5.194 | 0 | 0 | 0 | 5.194 |
| Transaktioner med ejere i 2013 i alt | 27.500 | 181.042 | 0 | -5.797 | 0 | 202.745 |
| Egenkapital 31. december 2013 | 75.810 | 709.193 | 3.664 | 0 | -441 | 798.226 |
| Aktie- | Overført | Udbytte | Ændring | I alt | ||
| kapital | Resultat | dagsværdi | ||||
| Koncern | sikr.instr. | |||||
| Egenkapital 1. januar 2012 | 48.310 | 522.657 | 0 | -1.155 | 569.812 | |
| Totalindkomst i 2012 | ||||||
| Årets resultat | 0 | 6.099 | 5.797 | 0 | 11.896 | |
| Værdiregulering af sikringsinstrumenter | 0 | 0 | 0 | 326 | 326 | |
| Skat af værdiregulering af sikringsinstrumenter | 0 | 0 | 0 | -82 | -82 | |
| Årets totalindkomst | 0 | 6.099 | 5.797 | 244 | 12.140 | |
| Transaktioner med ejere | ||||||
| Regulering vedrørende tidligere år i døtre | 0 | -687 | 0 | 0 | -687 | |
| Køb af egne aktier | 0 | -1.529 | 0 | 0 | -1.529 | |
| Salg af egne aktier | 0 | 355 | 0 | 0 | 355 | |
| Transaktioner med ejere i 2012 i alt | 0 | -1.861 | 0 | 0 | -1.861 | |
| Egenkapital 31. december 2012 | 48.310 | 526.895 | 5.797 | -911 | 580.091 | |
| Totalindkomst i 2013 | ||||||
| Årets resultat | 0 | 14.920 | 0 | 0 | 14.920 | |
| Værdiregulering af sikringsinstrumenter | 0 | 0 | 0 | 626 | 626 | |
| Skat af værdiregulering af sikringsinstrumenter | 0 | 0 | 0 | -156 | -156 | |
| Årets totalindkomst | 0 | 14.920 | 0 | 470 | 15.390 | |
| Transaktioner med ejere | ||||||
| Aktieudvidelse | 27.500 | 178.750 | 0 | 0 | 206.250 | |
| Modtaget udbytte af egne aktier/Udbetalt udbytte | 0 | 115 | -5.797 | 0 | -5.682 | |
| Køb af egne aktier | 0 | -3.017 | 0 | 0 | -3.017 | |
| Salg af egne aktier | 0 | 5.194 | 0 | 0 | 5.194 | |
| Transaktioner med ejere i 2013 i alt | 27.500 | 181.042 | -5.797 | 0 | 202.745 | |
| Egenkapital 31. december 2013 | 75.810 | 722.857 | 0 | -441 | 798.226 |
| Koncern | ||
|---|---|---|
| 2013 | 2012 | |
| Drift | ||
| Årets resultat | 14.920 | 11.896 |
| Afskrivninger på immaterielle og materielle aktiver | 2.154 | 1.367 |
| Nedskrivninger på udlån m.v. | 62.115 | 41.110 |
| Indtægtsført negativ goodwill (badwill) | -40.649 | 0 |
| Kapitalfremskaffelse via driften | 38.540 | 54.373 |
| Driftskapital | ||
| Kreditinstitutter - netto | -16.812 | -9.290 |
| Udlån reguleret for årets nedskrivninger | -757 | -10.228 |
| Indlån herunder puljer | 6.884 | 156.454 |
| Andre aktiver | -34.632 | 13.794 |
| Andre gældsposter | 100.015 | -1.238 |
| Pengestrømme fra driftskapital | 54.698 | 109.492 |
| Pengestrømme fra driftsaktivitet | 92.238 | 163.865 |
| Investeringsaktivitet | ||
| Finansielle aktiver (aktier og obligationer) | -58.734 | -75.198 |
| Aktiver i puljeordninger | -2.305 | -37.317 |
| Grunde og bygninger | 1.120 | -974 |
| Immaterielle og materielle aktiver | -3.072 | -1.550 |
| Pengestrømme fra Investeringsaktivitet | -62.991 | -115.039 |
| Finansieringsaktivitet | ||
| Køb af egne aktier | -3.017 | -1.529 |
| Salg af egne aktier | 5.194 | 355 |
| Efterstillede kapitalindskud | 0 | -40.000 |
| Anden værdiregulering | 470 | -442 |
| Udbytte egne aktier | 115 | 0 |
| Udbytte til aktionærer | -5.797 | 0 |
| Pengestrømme fra finansieringsaktivitet | -3.035 | -1.616 |
| Ændring i likviditet | 27.212 | 47.210 |
| Likvider primo | 82.630 | 35.420 |
| Tilgang ved fusion | 122.235 | 0 |
| Likvider ultimo | 232.235 | 82.630 |
Koncernregnskabet aflægges i overensstemmelse med International Financial Reporting Standards (IFRS) som godkendt af EU. Årsregnskabet for moderselskabet aflægges i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m.fl.
Årsrapporten aflægges herudover i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber, jf. NASDAQ OMX's oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede selskaber, lov om finansiel virksomhed og IFRS-bekendtgørelsen for finansielle virksomheder udstedt i henhold til lov om finansiel virksomhed.
Der er ikke foretaget ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til tidligere år.
Fynske Bank har implementeret de af IASB vedtagne ændringer af IFRS og IAS Standarder samt nye IFRIC-fortolkninger, som har virkning fra 1. januar 2013. Ændringerne har ikke påvirket indregning og måling.
Ændrede standarder, som først træder i kraft 1/1-2014 eller senere, er ikke implementeret. Disse ændringer omfatter IFRS 9 om standard for finansielle instrumenter vedrørende klassifikation og måling af finansielle aktiver (ikrafttræden 1/2015), samt IFRS 11 vedrørende joint arrangement (ikrafttræden 1/2014). Sidstnævnte vil indebære, at aktiviteten i Leasing Fyn Bank A/S fra 2014 ikke vil blive indregnet med proratakonsoliering, men efter den indre værdis metode. De ændrede krav og standarder forventes ikke herudover at få væsentlig betydning for koncernens regnskabsaflæggelse.
Koncernregnskabet omfatter moderselskabet Fynske Bank samt dattervirksomheder, hvori Fynske Bank har bestemmende indflydelse på de økonomiske og driftsmæssige beslutninger. Koncernregnskabet er udarbejdet som et sammendrag af moderselskabets og de enkelte dattervirksomheders regnskaber opgjort efter koncernens regnskabspraksis, elimineret for koncerninterne indtægter og omkostninger, aktiebesiddelser, interne mellemværender og udbytter.
Fællesledede virksomheder indregnes pro rata i koncernregnskabet i forhold til koncernens ejerandel.
Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder indregnes i koncernregnskabet fra overtagelsestidspunktet. Solgte eller afviklede indregnes i den konsoliderede resultatopgørelse frem til afståelsestidspunktet henholdsvis afviklingstidspunktet.
Ved køb af nye virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter de nytilkøbte virksomheders identificerbare aktiver og forpligtelser måles til dagsværdi på overtagelsestidspunktet. Der tages hensyn til skatteeffekten af de foretagne omvurderinger.
Positive forskelsbeløb (goodwill) mellem kostprisen for den erhvervede kapitalandel og dagsværdien af de overtagne aktiver og forpligtelser indregnes under immaterielle aktiver og nedskrives, hvis der opstår værdiforringelse. Negative forskelsbeløb (badwill) indregnes som en indtægt i resultatopgørelsen.
Fortjeneste eller tab ved afhændelse eller afvikling af dattervirksomheder opgøres som forskellen mellem salgssummen eller afviklingssummen og den regnskabsmæssige værdi af nettoaktiverne på afhændelses- henholdsvis afviklingstidspunktet, inklusive ikke nedskrevet goodwill samt forventede omkostninger til salg eller afvikling.
Koncernen opdeles i segmenterne leasing og traditionel pengeinstitutdrift.
Fynske Bank er én enhed med ensartede services og kundetyper og den interne rapportering specificeres kun i et antal filialer indenfor et begrænset geografisk område.
Pengeinstitutdrift kan således udgøre ét segment. Segmentregnskabet fremgår af note 41.
Koncernregnskabet præsenteres i danske kroner, som er Fynske Banks funktionelle valuta. Transaktioner i fremmed valuta omregnes efter valutakursen på transaktionstidspunktet. Mellemværender i fremmed valuta omregnes til lukkekurser ultimo regnskabsåret. For illikvide valutaer anvendes skønnede kurser.
Fynske Bank modregner tilgodehavender og forpligtelser, når Fynske Bank har juridisk ret til at modregne de indregnede beløb og samtidig har til hensigt at nettomodregne eller realisere aktivet og indfri forpligtelsen samtidig.
Ved opgørelsen af de regnskabsmæssige værdier af visse aktiver og forpligtelser er der udøvet et skøn over, hvorledes fremtidige begivenheder påvirker værdien af de pågældende aktiver og forpligtelser på balancedagen.
De udøvede skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer, er forsvarlige, men som er usikre. De endelige faktiske resultater kan således afvige fra de udøvede skøn, idet Fynske Bank er påvirket af risici og usikkerheder, som kan påvirke disse.
De væsentligste skøn vedrører nedskrivninger på udlån og tilgodehavender, opgørelse af dagsværdier for unoterede aktier samt hensatte forpligtelser. Vedrørende nedskrivninger på udlån og tilgodehavender er de væsentlige skøn forbundet med risikoen for, at alle fremtidige betalinger ikke modtages.
Indtægter og udgifter periodiseres over de perioder de vedrører, og medtages i resultatopgørelsen med de beløb der vedrører regnskabsperioden. Stiftelsesprovisioner vedrørende udlån og tilgodehavender indregnes som en del af den regnskabsmæssige værdi af udlån og tilgodehavender og indregnes i resultatopgørelsen over lånenes løbetid som en del af den effektive rente. Indtægter for at gennemføre en given transaktion, herunder depotgebyrer og betalingsformidlingsgebyrer, indtægtsføres når transaktionen er gennemført.
Udlån og tilgodehavender, herunder pantebreve, indregnes ved første indregning til dagsværdi med tillæg af transaktionsomkostninger og med fradrag af modtagne gebyrer og provisioner knyttet til etableringen.
Udlån og tilgodehavender måles efterfølgende til amortiseret kostpris med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af tab. Dog således at udlån og tilgodehavender med fast rente og med dagsværdiregulering, fortsat måles til dagsværdi.
Ud fra en individuel vurdering af udlån, vurderes om der forefindes en objektiv indikation på værdiforringelse, hvorefter der, foretages nedskrivningsberegning.Nedskrivning forestages hvis beregning viser behov herfor.
For udlån og tilgodehavender, der ikke er individuelt nedskrevet, foretages en gruppevis vurdering af, om der for gruppen er indtruffet objektiv indikation for værdiforringelse.
Den gruppevise vurdering foretages på grupper af udlån og tilgodehavender, der har ensartede karakteristika med hensyn til kreditrisiko. Der opereres med 3 grupper fordelt på én gruppe af offentlige myndigheder, én gruppe af privatkunder og én gruppe af erhvervskunder.
Den gruppevise vurdering foretages ved en segmenteringsmodel, som er udviklet af foreningen Lokale Pengeinstitutter, der forestår den løbende vedligeholdelse og udvikling. Segmenteringsmodellen fastlægger sammenhængen i de enkelte grupper mellem konstaterede tab og et antal signifikante forklarende makroøkonomiske variable via en lineær regressionsanalyse. Blandt de forklarende makroøkonomiske variable indgår arbejdsløshed, boligpriser, rente, antal konkurser/tvangsauktioner m.fl.
Den makroøkonomiske segmenteringsmodel er i udgangspunktet beregnet på baggrund af tabsdata for hele pengeinstitutsektoren. Fynske Bank vurderer modelestimaterne og tilpasser disse til kreditrisikoen for bankens egen udlånsportefølje.
Modellens estimater danner baggrund for beregningen af de gruppevise nedskrivninger. For hver gruppe af udlån og tilgodehavender fremkommer et estimat, som udtrykker den procentuelle værdiforringelse, som knytter sig til en given gruppe af udlån og tilgodehavender på balancedagen. Ved at sammenligne med det enkelte udlåns oprindelige tabsrisiko og udlånets tabsrisiko primo den aktuelle regnskabsperiode fremkommer det enkelte udlåns bidrag til den gruppevise nedskrivning.
Der foretages en ledelsesmæssig vurdering af, hvorvidt modelestimaterne afspejler kreditrisikoen for bankens egen udlånsportefølje.
Såvel for individuelle som for gruppevise nedskrivninger beregnes nedskrivningsbeløbet som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi og den tilbagediskonterede værdi af de forventede fremtidige betalinger, herunder realisationsværdi af eventuel sikkerhed.
Renteindtægter indregnes på grundlag af regnskabsmæssigt nedskrevne værdier af udlån og tilgodehavender.
Udlån som indgår i et risikostyringssystem, der baseres på dagsværdier og indeholder et indbygget afledt finansielt instrument, måles til dagsværdi for at eliminere en måleog indregningsmæssig inkonsistens.
Udlån måles ved første indregning til dagsværdi med tillæg af transaktionsomkostninger og med fradrag af gebyrer mv., som relaterer sig til udlånets etablering. Efterfølgende måles udlån til amortiseret kostpris.
På udlån hvor der er indtruffen objektiv indikation for værdiforringelse, er udlånet vurderet individuelt med henblik på nedskrivning. Udlån hvor der ikke er foretaget individuel nedskrivning inddeles i grupper og vurderes på gruppebasis for et evt. nedskrivningsbehov.
Obligationer og aktier måles til dagsværdi, hvis disse handles på et aktivt marked. Dagsværdien opgøres på grundlag af lukkekurser på balancedagen.
Såfremt en pålidelig dagsværdi ikke kan fastlægges, sker måling til kostpris med fradrag af eventuelle nedskrivninger.
Køb af værdipapirer indregnes på afregningsdagen til dagsværdi, der som hovedregel svarer til kostprisen. Tilsvarende anvendes afregningsdagen ved salg af værdipapirer.
Beholdningen af børsnoterede obligationer og aktier måles til dagsværdi ultimo regnskabsåret.
Unoterede aktier og andre kapitalandele måles til dagsværdi.
Ved fastsættelse af dagsværdi tages udgangspunkt i tilgængelige oplysninger om handler m.v. eller alternativt kapitalværdiberegninger. For aktier og andre kapitalandele, der ikke indgår i handelsbeholdningen, er dagsværdioptionen anvendt.
Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder indregnes til forholdsmæssig andel af indre værdi på balancedagen.
Immaterielle aktiver indregnes til anskaffelsessum med fradrag af af- og nedskrivninger. Afskrivningerne foretages lineært over brugstiden uden scrapværdi. Brugstiden er fastsat til max. 5 år.
Koncernens investering i udlejningsejendomme til fremmede lejere måles til dagsværdien, der er fastlagt efter et forsigtigt krav til ejendommenes afkastprocenter. Afkastet beregnes med udgangspunkt i udlejning fratrukket driftsudgifter til vedligeholdelse, skat m.v., og afkastet kapitaliseres herefter med de for ejendommene fastsatte afkastkrav. Samtlige værdireguleringer indregnes i resultatopgørelsen.
Domicilejendomme måles efter første indregning til omvurderet værdi. Omvurderingen foretages så hyppigt, at der ikke forekommer væsentlige forskelle til dagsværdien. Ejendommens dagsværdi revurderes årlig på baggrund af beregnede kapitalværdier for de forventede fremtidige betalingsstrømme. Afkastprocenten fastsættes ud fra det niveau, som kan forventes under hensyntagen til stand, markedsniveau mv.
Stigninger i domicilejendommenes omvurderede værdi indregnes under opskrivningshenlæggelser under egenkapitalen. Fald i værdien indregnes i resultatopgørelsen, med mindre der er tale om tilbageførsler af tidligere foretagne opskrivninger.
Domicilejendomme afskrives lineært over den forventede levetid på 50 år. Der afskrives ikke på grunde.
Driftsmidler og IT-udstyr indregnes til anskaffelsessum med fradrag af af- og nedskrivninger. Driftsmidler og IT-udstyr afskrives lineært over brugstiden, der ikke overstiger 5 år. Anskaffelser med kort levetid indregnes direkte i resultatopgørelsen.
Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen.
Aktiver der indgår i pensionspuljer og kunders indskud i pensionspuljer præsenteres i separate balanceposter. Afkast af puljeaktiver og –indskud præsenteres samlet under kursreguleringer.
Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling. Udbytte som foreslås udbetalt for året vises som en særskilt post under egenkapitalen indtil vedtagelsen.
Egne aktier indregnes ikke som aktiver i balancen. Anskaffelsessummen for erhvervede egne aktier fragår direkte i egenkapitalen.
Årets skat, der omfatter skat af årets skattepligtige indkomst, regulering af udskudt skat samt regulering af tidligere års skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat.
Udskudt skat beregnes med aktuel skattesats af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier
Udskudte skatteaktiver indregnes med den værdi de forventes at kunne udnyttes.
Fynske Bank er sambeskattet med danske datterselskaber. Den aktuelle selskabsskat vedrørende de sambeskattede selskaber fordeles mellem de sambeskattede selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster.
Indlån og anden gæld omfatter indlån med modparter, der ikke er kreditinstitutter eller centralbanker. Indlån og anden gæld måles ved første indregning til dagsværdi og efterfølgende til amortiseret kostpris.
Andre passiver omfatter øvrige passiver, der ikke hører til under andre passivposter. Posten omfatter negativ dagsværdi af afledte finansielle instrumenter og udgifter, som først forfalder til betaling efter regnskabsårets afslutning, herunder skyldige renter. Bortset fra afledte finansielle instrumenter, der har en negativ værdi på balancedagen og som måles til dagsværdi, måles regnskabsposten ved første indregning til kostpris og efterfølgende til amortiseret kostpris.
Øvrige finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Udækkede pensionsforpligtelser m.v. hensættes fuldt ud på grundlag af en beregnet kapitaliseret værdi af forpligtelserne. Øvrige forpligtelser måles til realisationsværdi.
Værdiregulering af finansielle instrumenter, der effektivt sikrer mod udsving i rentebetalinger på selskabets finansiering, behandles som regnskabsmæssig sikring af pengestrømme og indregnes direkte på anden totalindkomst. Værdireguleringerne overføres fra anden totalindkomst til resultatopgørelsen i takt med indregning af de sikrede rentebetalinger.
Værdiregulering af finansielle instrumenter, der effektivt sikrer mod udsving i dagsværdi på bankens udlån behandles som regnskabsmæssig sikring af dagsværdien og indregnes i resultatopgørelsen sammen med ændringer i dagsværdien af det sikrede udlån for så vidt angår den sikrede renterisiko.
For finansielle instrumenter anvendes handelsdagen, som indregningstidspunkt.
Pengestrømsopgørelsen præsenteres efter den indirekte metode med udgangspunkt i årets nettoresultat. Pengestrømme fra drift opgøres som årets nettoresultat reguleret for ikke-kontante driftsposter samt ændring i driftskapital. Pengestrømme fra investeringer omfatter køb og salg af materielle og immaterielle aktiver, samt værdipapirer. Pengestrømme fra finansiering omfatter betalt udbytte samt bevægelser i aktiekapital og efterstillede kapitalindskud. Likvider omfatter kassebeholdning samt anfordringstilgodehavender hos centralbanker.
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | ||
| 2 | Renteindtægter af: | ||||
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 787 | 1.300 | 557 | 1.017 | |
| Udlån og andre tilgodehavender | 128.294 | 133.237 | 104.008 | 108.968 | |
| Obligationer | 14.621 | 14.892 | 14.603 | 14.892 | |
| Afledte finansielle instrumenter i alt | -797 | -1.236 | -23 | 0 | |
| heraf: rentekontrakter | -718 | -1.213 | 25 | 0 | |
| heraf: valutakontrakter | -79 | -23 | -48 | 0 | |
| Øvrige renteindtægter | 463 | 355 | 433 | 47 | |
| I alt renteindtægter | 143.368 | 148.548 | 119.578 | 124.924 | |
| 3 | Renteudgifter til: | ||||
| Kreditinstitutter og centralbanker | 975 | 1.381 | 484 | 580 | |
| Indlån og anden gæld | 20.105 | 24.820 | 19.510 | 24.071 | |
| Udstedte obligationer | 48 | 49 | 47 | 47 | |
| Efterstillede kapitalindskud | 356 | 77 | 356 | 77 | |
| Øvrige renteudgifter | 751 | 808 | 749 | 778 | |
| I alt renteudgifter | 22.235 | 27.135 | 21.146 | 25.553 | |
| 4 | Gebyrer og provisionsindtægter: | ||||
| Værdipapirhandel og depoter | 3.565 | 2.488 | 3.565 | 2.488 | |
| Betalingsformidling | 2.748 | 2.641 | 2.748 | 2.641 | |
| Lånesagsgebyrer | 4.706 | 3.494 | 4.706 | 3.494 | |
| Garantiprovision | 6.235 | 5.812 | 6.235 | 5.812 | |
| Øvrige gebyrer og provisioner | 27.108 | 27.907 | 17.706 | 18.225 | |
| I alt gebyrer og provisionsindtægter | 44.362 | 42.342 | 34.960 | 32.660 | |
| 5 | Kursreguleringer af: | ||||
| Obligationer, handelsbeholdning | -3.111 | 2.336 | -3.108 | 2.336 | |
| Aktier, handelsbeholdning | 9.511 | 2.842 | 9.511 | 2.842 | |
| Aktier, anlægsbeholdning (dagsværdioption) | 6.132 | -594 | 6.132 | -594 | |
| Andre udlån og tilgodehavender til dagsværdi | -890 | 158 | -890 | 158 | |
| Valuta | -546 | 778 | -546 | 755 | |
| Afledte finansielle instrumenter i alt | -4.299 | -3.018 | -4.365 | -2.982 | |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 31.768 | 29.151 | 31.768 | 29.151 | |
| Indlån i puljeordninger | -31.768 | -29.151 | -31.768 | -29.151 | |
| I alt kursreguleringer | 6.797 | 2.502 | 6.734 | 2.515 | |
| 6 | Udgifter til personale og administration: | ||||
| Lønninger og vederlag til bestyrelse: | |||||
| Advokat Arne Knudsen | 240 | 195 | 240 | 195 | |
| Lektor Jeppe Gorm Frederiksen | 100 | 98 | 100 | 98 | |
| Arkitekt Michael Købmand Petersen | 100 | 98 | 100 | 98 | |
| Kædechef Niels Peter Nøddeskou-Fink | 100 | 98 | 100 | 98 | |
| Reg.revisor Hans Skriver | 100 | 98 | 100 | 98 | |
| Kunderådgiver Rasmus Stougaard Jensen | 25 | 98 | 25 | 98 | |
| Afdelingschef Steffen Grønbæk Jakobsen | 76 | 0 | 76 | 0 | |
| Afdelingsdirektør Steen Vinum | 76 | 0 | 76 | 0 | |
| Erhvervsrådgiver Gitte Madsen | 100 | 98 | 100 | 98 | |
| I alt | 917 | 783 | 917 | 783 | |
| Bestyrelsesmedlemmer i det tidligere Vestfyns Bank har ikke modtaget honorar i Fynske Bank. |
|||||
| Lønninger og vederlag til direktion: | |||||
| Lønninger direktion | 3.428 | 3.041 | 3.416 | 3.029 | |
| Pensioner direktion | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Regulering af pensions- og feriepengeforpligtelse | 0 | 52 | 0 | 52 | |
| I alt | 3.428 | 3.093 | 3.416 | 3.081 | |
| Herudover har direktionen fri bil, telefon m.m. | |||||
| Direktionen har ingen aftalte incitaments programmer. | |||||
| Direktionens lønninger og vederlag omfatter direktør Svend Erik Kracht, der fratrådte 28/2 2013, adm.direktør |
|||||
| Petter Blondeau, der tiltrådte 1/3 2013 samt bankdirektør | |||||
Arne Jakobsen, der tiltrådte 6/12 2013 (i forbindelse med
fusionen).
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 6 | Udgifter til personale og administration (fortsat): Personaleudgifter: |
2013 | 2012 | 2013 | 2012 |
| Lønninger: | |||||
| Væsentlige risikotagere, 6 pers. (moderselskab 5 pers.) | 2.175 | 3.640 | 1.796 | 3.265 | |
| Øvrig personale | 48.011 | 42.410 | 39.962 | 34.542 | |
| Pensioner: | |||||
| Væsentlige risikotagere, 6 pers. (moderselskab 5 pers.) | 293 | 460 | 246 | 422 | |
| Øvrig personale | 5.371 | 4.782 | 4.533 | 3.959 | |
| Udgifter til social sikring | 4.499 | 4.841 | 4.363 | 4.735 | |
| I alt | 60.349 | 56.133 | 50.900 | 46.923 | |
| Øvrige administrationsudgifter | 43.065 | 41.379 | 33.616 | 31.065 | |
| I alt udgifter til personale og administration | 107.759 | 101.388 | 88.849 | 81.852 | |
| Antal beskæftigede: | |||||
| Det gennemsnitlige antal beskæftigede i regnskabsåret | |||||
| omregnet til heltidsbeskæftigede | 98,6 | 94,9 | 83,0 | 79,6 | |
| Pr. 31/12 2013 er ansat | 163 | - | 148 | - | |
| 7 | Revisionshonorar: | ||||
| Honorar vedrørende lovpligtig del af revision | 904 | 512 | 826 | 421 | |
| Honorar for andre erklæringsopgaver med sikkehed | 19 | 30 | 17 | 30 | |
| Honorar for skatterådgivning | 55 | 114 | 55 | 114 | |
| Honorar vedrørende andre ydelser end revision | 240 | 47 | 223 | 47 | |
| Honorar vedrørende fusion Samlet honorar til de generalforsamlingsvalgte revisions |
1.709 | 0 | 1.709 | 0 | |
| virksomheder | 2.927 | 703 | 2.830 | 612 | |
| 8 | Andre driftsudgifter: | ||||
| Indskydergarantifonden | 5.888 | 3.713 | 5.791 | 3.686 | |
| Omkostninger i forbindelse med fusion | 6.285 | 0 | 6.285 | 0 | |
| Omkostninger i forbindelse med verserende skattessag | 0 | 7.091 | 0 | 7.091 | |
| Omkostninger i forbindelse med skift af IT-centraler, netto | 27.500 | 0 | 27.500 | 0 | |
| Øvrige driftsudgifter I alt andre driftsudgifter |
1.926 41.599 |
0 10.804 |
0 39.576 |
0 10.777 |
|
| 9 | Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v.: | ||||
| Individuelle nedskrivninger primo året | 118.832 | 146.520 | 98.006 | 111.440 | |
| Nedskrivninger i året | 69.352 | 49.000 | 65.344 | 41.068 | |
| Tilbageførte nedskrivninger i året | -15.952 | -6.727 | -12.575 | -2.824 | |
| Tabsbogført tidligere nedskrevet | -14.765 | -69.961 | -14.765 | -51.678 | |
| Individuelle nedskrivninger ultimo året | 157.467 | 118.832 | 136.010 | 98.006 | |
| Gruppevise nedskrivninger primo året | 9.347 | 9.377 | 7.658 | 7.881 | |
| Nedskrivninger i året | 28.747 | 544 | 28.655 | 0 | |
| Tilbageførte nedskrivninger i året | -17.148 | -574 | -16.517 | -223 | |
| Tabsbogført tidligere nedskrevet | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Gruppevise nedskrivninger ultimo året | 20.946 | 9.347 | 19.796 | 7.658 | |
| Individuelle hensættelser på garantier primo året Individuelle hensættelser på garantier tilgang ved fusion |
579 1.678 |
450 0 |
579 1.678 |
450 0 |
|
| Hensættelser i året | 1.481 | 429 | 1.481 | 429 | |
| Tilbageførte hensættelser i året | -814 | -300 | -814 | -300 | |
| Tabsbogført tidligere hensat | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Individuelle hensættelser på garantier ultimo året | 2.924 | 579 | 2.924 | 579 | |
| Samlede nedskrivninger og hensættelser ultimo året | 181.337 | 128.758 | 158.730 | 106.243 | |
| Nedskrivninger i året | 98.099 | 49.544 | 93.999 | 41.068 | |
| Tabsbogført ej tidligere nedskrevet | 3.057 | 1.911 | 2.315 | 478 | |
| Tilbageførte nedskrivninger i året | -33.100 | -7.301 | -29.092 | -3.047 | |
| Indgået på tidligere afskrevne fordringer | -616 | -739 | -514 | -591 | |
| Beregnet rente af nedskrivninger | -5.992 | -2.468 | -5.992 | -2.468 | |
| Resultatpåvirkning af nedskrivninger på udlån | 61.448 | 40.947 | 60.716 | 35.440 |
| 9 | Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. (fortsat): | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Hensættelser i året | 1.481 | 429 | 1.481 | 429 | |
| Tabsbogført ej tidligere hensat | 0 | 34 | 0 | 34 | |
| Tilbageførte hensættelser i året | -814 | -300 | -814 | -300 | |
| Resultatpåvirkning af tab på garantier | 667 | 163 | 667 | 163 | |
| Resultatpåvirkning af nedskrivninger og hensættelser i alt | 62.115 | 41.110 | 61.383 | 35.603 | |
| - heraf udgør gevinst(+) / tab (-) ved afhændelse af aktiver i midlertidig besiddelse |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| Værdien af de samlede udlån og tilgodehavender, hvor der er indtruffet OIV og hvor den regnskabsmæssige værdi er større end 0: |
|||||
| Udlån, hvor der er foretaget individuelle nedskrivninger: Udlån før nedskrivninger |
455.778 | 378.422 | 426.299 | 338.592 | |
| Udlån efter nedskrivninger | 298.311 | 259.590 | 290.289 | 240.586 | |
| Udlån, hvor der er foretaget gruppevise nedskrivninger: | |||||
| Udlån før nedskrivninger | 2.665.415 | 1.632.348 | 2.111.493 | 1.112.287 | |
| Udlån efter nedskrivninger | 2.644.469 | 1.623.001 | 2.091.697 | 1.104.629 | |
| Udlån med standset renteberegning | 89.928 | 85.494 | 61.768 | 48.874 | |
| Der er i forbindelse med fusionen overtaget udlån med bruttokon traktforpligtelser på 1.208,7 mio.kr. fra tidligere Vestfyns Bank, der er optaget til nettoværdien før dagsværdiregulering med 1.149,0 mio.kr. Den afledte korrektiv konto på 59,7 mio.kr. er - med bag grund i regnskabsreglerne -ikke indregnet i ovennævnte note. Fynske Banks samlede nedskrivninger og hensættelser udgør her efter 242,6 mio.kr. pr. 31. december 2013 på koncernniveau. |
|||||
| 10 | Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder: |
||||
| Resultat af kapitalandele i ass. og tilknyttede virksomheder | 0 | 0 | 12.316 | 7.703 | |
| I alt resultat af kapitalandele i ass. og tilknyttede virksomheder | 0 | 0 | 12.316 | 7.703 | |
| 11 | Skat: | ||||
| Beregnet aktuel skat af årets indkomst | 469 | 6.402 | 0 | 2.026 | |
| Udskudt skat | -11.264 | -2.295 | -12.257 | 82 | |
| Regulering af udskudt skat som følge af nedsættelse af | |||||
| skatteprocent | -804 | 0 | 1.601 | 0 | |
| Efterregulering af tidligere års beregnet skat I alt skat |
199 -11.400 |
948 5.055 |
199 -10.437 |
976 3.084 |
|
| Effektiv skatteprocent | -323,9% | 24,3% | -232,8% | 14,0% | |
| Skattefri udbytte/kursavancer på anlægsaktier | 40,3% | -1,1% | 31,7% | -1,2% | |
| Øvrige forhold incl. døtre og badwill i 2013 | 308,6% | 1,8% | 226,1% | 12,2% | |
| Lovpligtig skatteprocent | 25,0% | 25,0% | 25,0% | 25,0% | |
| 12 | Resultat pr. aktie | ||||
| Resultat pr. aktie i kr. | 3,02 | 2,50 | |||
| Udvandet resultat pr. aktie i kr. | 3,02 | 2,50 | |||
| Totalindkomst pr. aktie i kr | 3,12 | 2,56 | |||
| Udvandet totalindkomst pr. aktie i kr. | 3,12 | 2,56 | |||
| Til beregning af nøgletal er anvendt følgende værdier: | |||||
| Tæller: Årets resultat efter skat |
14.920 | 11.896 | |||
| Årets totalindkomst | 15.390 | 12.140 | |||
| Nævner: Gns. antal udstedte aktier (stk.) |
5.019.356 | 483.100 | |||
| Gns. antal egne aktier (stk.) | 80.561 | 8.050 | |||
| Antal aktier anvendt til nøgletallet (stk.) | 4.938.795 | 475.050 | |||
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | ||
| 13 | Tilgodehavender hos kreditinstitutter og | ||||
| centralbanker: | |||||
| Tilgodehavender på anfordring hos centralbanker | 191.791 | 52.982 | 191.791 | 52.982 | |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter | 79.315 | 31.690 | 73.764 | 26.800 | |
| 271.106 | 84.672 | 265.555 | 79.782 | ||
| Løbetidsfordeling efter restløbetid for tilgodehavender hos | |||||
| kreditinstitutter og centralbanker: | |||||
| Anfordringstilgodehavender | 271.106 | 84.672 | 265.555 | 79.782 | |
| I alt | 271.106 | 84.672 | 265.555 | 79.782 | |
| 14 | Udlån og andre tilgodehavender | ||||
| Løbetidsfordeling efter restløbetid på udlån: | |||||
| På anfordring | 733.762 | 38.109 | 706.215 | 50 | |
| Til og med 3 måneder | 112.339 | 25.694 | 108.502 | 18.541 | |
| Over 3 måneder og til og med 1 år | 715.202 | 446.325 | 666.408 | 809.495 | |
| Over 1 år og til og med 5 år | 725.430 | 790.965 | 674.223 | 404.251 | |
| Over 5 år | 656.047 | 581.498 | 647.927 | 515.353 | |
| I alt | 2.942.780 | 1.882.591 | 2.803.275 | 1.747.690 | |
| Finansielle leasingkontrakter: | |||||
| Koncernen er leasinggiver af erhvervs- og privatleasing. De | |||||
| primære områder er inden for transport, landbrug, gartneri, | |||||
| industri m.v. De angivne beløb udgør andel af koncernens udlån. | |||||
| Primo | 488.752 | 464.000 | 0 | 0 | |
| Tilgang | 229.712 | 219.710 | 0 | 0 | |
| Afgang | 205.708 | 194.958 | 0 | 0 | |
| Finansielle leasingkontrakter ultimo | 512.756 | 488.752 | 0 | 0 | |
| Finansielle leasingkontrakter fordelt efter restløbetid: | |||||
| Op til 1 år | 44.638 | 42.187 | 0 | 0 | |
| 1-5 år | 400.645 | 384.387 | 0 | 0 | |
| Over 5 år | 67.473 | 62.178 | 0 | 0 | |
| Finansielle leasingkontrakter ultimo | 512.756 | 488.752 | 0 | 0 | |
| Bruttoinvesteringer i finansielle leasingkontrakter: | |||||
| Op til 1 år | 46.409 | 43.053 | 0 | 0 | |
| 1-5 år | 463.225 | 432.618 | 0 | 0 | |
| Over 5 år | 82.421 | 74.338 | 0 | 0 | |
| Finansielle leasingkontrakter ultimo | 592.055 | 550.009 | 0 | 0 | |
| Fremtidig finansiel indkomst: | |||||
| Op til 1 år | 1.771 | 866 | 0 | 0 | |
| 1-5 år | 62.580 | 48.231 | 0 | 0 | |
| Over 5 år | 14.948 | 12.160 | 0 | 0 | |
| Fremtidig finansiel indkomst ultimo | 79.299 | 61.257 | 0 | 0 | |
| Nedskrivninger på finansielle leasingkontrakter udgør | 22.607 | 22.513 | 0 | 0 | |
| 15 | Obligationer: Obligationer noteret |
||||
| på Nasdaq OMX Copenhagen, handelsbeholdning | 1.338.651 | 748.061 | 1.336.994 | 748.061 | |
| på øvrige børser i udlandet, handelsbeholdning | 48.258 | 0 | 48.258 | 0 | |
| Obligationer i alt | 1.386.909 | 748.061 | 1.385.252 | 748.061 | |
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | ||
| 16 | Aktier m.v.: | ||||
| Aktier/investeringsforeningsbeviser noteret | |||||
| på Nasdaq OMX Copenhagen, handelsbeholdning | 18.898 | 10.338 | 18.898 | 10.338 | |
| på øvrige børser i udlandet, handelsbeholdning | 29.027 | 19.627 | 29.027 | 19.627 | |
| Andre aktier, væsentligst sektoraktier | 166.449 | 82.034 | 166.449 | 82.034 | |
| Aktier m.v. i alt | 214.374 | 111.999 | 214.374 | 111.999 | |
| Kapitalandele i assiocierede virksomheder: | |||||
| Tilgang ved fusion | 400 | 0 | 400 | 0 | |
| Samlet anskaffelsespris ultimo | 400 | 0 | 400 | 0 | |
| Kellersvej 2E ApS, Vildbjerg | |||||
| Selskabet er indenfor bygge- og anlægssektoren | |||||
| 17 | Kapitalandele i tilknyttede virksomheder: | ||||
| Samlet anskaffelsespris primo | 0 | 0 | 66.214 | 47.714 | |
| Tilgang | 0 | 0 | 0 | 18.500 | |
| Afgang | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Samlet anskaffelsespris ultimo | 0 | 0 | 66.214 | 66.214 | |
| Op- og nedskrivninger primo | 0 | 0 | -1.419 | -2.944 | |
| Resultat | 0 | 0 | 12.316 | 7.703 | |
| Udbytte | 0 | 0 | -7.703 | -5.371 | |
| Årets værdireguleringer | 0 | 0 | 470 | -807 | |
| Op- og nedskrivninger ultimo | 0 | 0 | 3.664 | -1.419 | |
| Bogført beholdning ultimo | 0 | 0 | 69.878 | 64.795 | |
| heraf kreditinstitutter | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Modtaget udbytte | 0 | 0 | 7.703 | 5.371 | |
| 18 | Aktiver tilknyttet puljeordninger: | ||||
| Kontantindestående | 11.242 | 6.786 | 11.242 | 6.786 | |
| Obligationer | 125.100 | 159.715 | 125.100 | 159.715 | |
| Aktier | 169.467 | 139.225 | 169.467 | 139.225 | |
| Andre aktiver | 7.006 | 4.784 | 7.006 | 4.784 | |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger i alt | 312.815 | 310.510 | 312.815 | 310.510 | |
| 19 | Immaterielle aktiver (øvrige): | ||||
| Samlet anskaffelsespris primo | 2.082 | 2.059 | 0 | 0 | |
| Tilgang ved fusion | 36.500 | 0 | 36.500 | 0 | |
| Tilgang | 122 | 23 | 0 | 0 | |
| Samlet anskaffelsespris ultimo | 38.704 | 2.082 | 36.500 | 0 | |
| Af- og nedskrivninger primo | 1.962 | 1.800 | 0 | 0 | |
| Årets afskrivning | 80 | 162 | 0 | 0 | |
| Af- og nedskrivninger ultimo | 2.042 | 1.962 | 0 | 0 | |
| Bogført værdi ultimo | 36.662 | 120 | 36.500 | 0 | |
| Bogført værdi primo | 120 | 259 | 0 | 0 | |
| Værdi af kunderelationer ved fusion udgør tkr. 36.500. | |||||
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | ||
| 20 | Investeringsejendomme: | ||||
| Samlet anskaffelsespris primo | 10.455 | 10.193 | 0 | 0 | |
| Tilgang | 75 | 262 | 0 | 0 | |
| Afgang | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Samlet anskaffelsespris ultimo | 10.530 | 10.455 | 0 | 0 | |
| Værdiregulering primo | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Årets værdiregulering | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Værdiregulering ultimo | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bogført værdi ultimo | 10.530 | 10.455 | 0 | 0 | |
| Bogført værdi primo | 10.455 | 10.193 | 0 | 0 | |
| Lejeindtægter modtaget i året | 1.043 | 1.199 | 0 | 0 | |
| Driftsomkostninger afholdt i året | 180 | 339 | 0 | 0 |
Investeringsejendomme (niveau 3 i dagsværdihierakiet) måles til dagsværdi, jf. beskrivelse i anvendt regnskabspraksis. Investeringsejendomme vedrører en række erhvervslejemål i bankens lokalområde. Der er ikke indgået usædvanlige bindingsperioder på lejemålene. Ved beregning af dagsværdi er anvendt afkastkrav i niveau 7 % (2012: niveau 7%).
De væsentligste forudsætninger ved beregning af dagsværdien er lejeniveauet og det anvendte afkastkrav. Lejeniveauet er baseret på indgåede lejeaftaler. Såfremt afkastkravet forøges med 0,5 % vil det umiddelbart reducere værdien med 0,7 mio. kr.
| Samlet anskaffelsespris primo | 35.143 | 33.726 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| Tilgang | 453 | 1.417 | 0 | 0 |
| Tilgang ved fusion | 17.971 | 0 | 17.971 | 0 |
| Afgang | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Samlet anskaffelsespris ultimo | 51.967 | 35.143 | 17.971 | 0 |
| Af- og nedskrivninger primo | 952 | 247 | 0 | 0 |
| Årets afskrivning | 753 | 705 | 38 | 0 |
| Årets nedskrivning | 800 | 0 | 0 | 0 |
| Tilbageførte af- og nedskrivninger | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Af- og nedskrivninger ultimo | 2.505 | 952 | 38 | 0 |
| Bogført værdi ultimo | 51.062 | 34.191 | 17.933 | 0 |
| Bogført værdi primo | 34.191 | 33.479 | 0 | 0 |
Ved måling af domicilejendomme (niveau 3 i dagsværdihierakiet) anvendes omvurderet værdi. Jf. beskrivelse i anvendt regnskabspraksis foretages omvurderingen så hyppigt, at der ikke forekommer væsentlige forskelle til dagsværdien. Domicilejendomme vedrører bankens hovedsæde og visse filialer. Ved beregning af dagsværdi er anvendt afkastkrav i intervallet 6,75-8 % (2012: niveau 7 %) baseret på en lejefastsættelse i intervallet 500 – 1.200 kr. pr. kvadratmeter. Der er i 2013 foretaget nedskrivning på en filialejendom. Nedskrivningen, som udgør 800 tkr., indgår i regnskabsposten af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle anlægsaktiver i resultatopgørelsen.
De væsentligste forudsætninger ved beregning af dagsværdien er lejeniveauet og det anvendte afkastkrav. Det anførte lejeniveau er fastlagt under hensyntagen til beliggenhed. Såfremt afkastkravet forøges med 0,5 % vil det umiddelbart reducere værdien med 3,2 mio. kr.
| Samlet anskaffelsespris primo | 6.170 | 5.774 | 3.565 | 3.200 |
|---|---|---|---|---|
| Tilgang | 1.780 | 821 | 1.525 | 685 |
| Tilgang ved fusion | 624 | 0 | 624 | 0 |
| Afgang | 640 | 425 | 640 | 320 |
| Samlet anskaffelsespris ultimo | 7.934 | 6.170 | 5.074 | 3.565 |
| Af- og nedskrivninger primo | 5.136 | 5.062 | 2.834 | 2.850 |
| Årets afskrivning | 520 | 395 | 351 | 200 |
| Årets nedskrivning | 0 | 104 | 0 | 104 |
| Tilbageførte af- og nedskrivninger | 129 | 425 | 129 | 320 |
| Af- og nedskrivninger ultimo | 5.527 | 5.136 | 3.056 | 2.834 |
| Bogført værdi ultimo | 2.407 | 1.034 | 2.018 | 731 |
| Bogført værdi primo | 1.034 | 712 | 731 | 350 |
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | ||
| 23 | Udskudte skatteaktiver: | ||||
| Udskudt skat primo året | -29.594 | -31.122 | 1.351 | 1.433 | |
| Tilgang ved fusion | 1.205 | 0 | 1.205 | 0 | |
| Årets forskydning i midlertidige forskelle | 13.240 | 1.528 | 10.668 | -82 | |
| Udskudt skat ultimo året | -15.149 | -29.594 | 13.224 | 1.351 | |
| Udskudt skat indregnes således i balancen: | |||||
| Udskudt skat (aktiv) | 0 | 0 | 13.224 | 1.351 | |
| Udskudt skat (forpligtelse) | -15.149 | -29.594 | 0 | 0 | |
| Udskudt skat ultimo året, netto | -15.149 | -29.594 | 13.224 | 1.351 | |
| Udskudt skat vedrører: | |||||
| Materielle anlægsaktiver | -27.947 | -30.653 | 426 | 292 | |
| Hensatte forpligtelser | 228 | 276 | 228 | 276 | |
| Porteføljeaktier | 0 | -164 | 0 | -164 | |
| Provisionsindtægter til successiv indtægtsføring | 2.078 | 947 | 2.078 | 947 | |
| Periodiserede renteudgifter | 209 | 0 | 209 | 0 | |
| Skattemæssigt underskud | 10.783 | 0 | 10.783 | 0 | |
| Øvrige, jf. note 42 vedr. dagsværdireguleringer ved fusion | -500 | 0 | -500 | 0 | |
| I alt | -15.149 | -29.594 | 13.224 | 1.351 | |
| 24 | Aktiver i midlertidig besiddelse: | ||||
| Ejendomme som banken har overtaget i forbindelse med afvik | |||||
| ling af nødlidende engagementer og som søges afhændet | 902 | 0 | 902 | 0 | |
| Aktiver i midlertidig besiddelse i alt | 902 | 0 | 902 | 0 | |
| 25 | Andre aktiver: | ||||
| Tilgodehavende rente | 10.762 | 4.889 | 10.762 | 4.889 | |
| Tilgodehavende provision | 2.094 | 2.224 | 2.094 | 2.224 | |
| Positiv dagsværdi af afledte finansielle instrumenter m.v | 8.890 | 0 | 8.890 | 0 | |
| Øvrige aktiver (herunder indskud i IT-central) | 86.847 | 37.940 | 64.649 | 12.613 | |
| Andre aktiver i alt | 108.593 | 45.053 | 86.395 | 19.726 | |
| 26 | Gæld til kreditinstitutter og centralbanker: | ||||
| Gæld til centralbanker Gæld til kreditinstitutter |
0 102.164 |
0 57.311 |
0 85.014 |
0 33.150 |
|
| Gæld til centralbanker og kreditinstitutter i alt | 102.164 | 57.311 | 85.014 | 33.150 | |
| Løbetidsfordeling efter restløbetid: | |||||
| Anfordringsgæld | 102.164 | 57.311 | 85.014 | 33.150 | |
| I alt | 102.164 | 57.311 | 85.014 | 33.150 | |
| 27 | Indlån og anden gæld: På anfordring |
2.730.311 | 1.443.602 | 2.712.415 | 1.411.462 |
| Med opsigelsesvarsel | 364.187 | 66.302 | 360.912 | 63.082 | |
| Tidsindskud | 338.131 | 443.352 | 291.374 | 415.827 | |
| Særlige indlånsformer | 451.756 | 266.238 | 451.756 | 266.237 | |
| Indlån i alt | 3.884.385 | 2.219.494 | 3.816.457 | 2.156.608 | |
| Løbetidsfordeling efter restløbetid: | |||||
| På anfordring | 2.730.311 | 1.443.602 | 2.712.415 | 1.411.462 | |
| Til og med 3 måneder | 112.216 | 111.208 | 111.683 | 110.926 | |
| Over 3 måneder og til og med 1 år | 408.371 | 425.235 | 406.782 | 420.821 | |
| Over 1 år og til og med 5 år | 294.932 | 66.623 | 293.779 | 46.621 | |
| Over 5 år | 338.555 | 172.826 | 291.798 | 166.778 | |
| I alt | 3.884.385 | 2.219.494 | 3.816.457 | 2.156.608 | |
| Udstedte obligationer | |||||
| Under 1 år | 604 | 0 | 604 | 0 | |
| Over 1 år og til og med 5 år | 714 | 1.390 | 632 | 1.236 | |
| Andre passiver i alt | 1.318 | 1.390 | 1.236 | 1.236 | |
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | ||
| 28 | Andre passiver: | ||||
| Diverse kreditorer | 3.185 | 10.334 | 3.185 | 5.902 | |
| Skyldig rente og provision | 6.140 | 1.653 | 6.140 | 1.383 | |
| Negativ dagsværdi af afledte finansielle instrumenter | 11.372 | 0 | 11.372 | 0 | |
| Øvrige passiver (herunder clearingsbeløb og udtrædelsesbeløb | |||||
| af IT-centraler) | 186.613 | 33.908 | 169.284 | 26.704 | |
| Andre passiver i alt | 207.310 | 45.895 | 189.981 | 33.989 | |
| 29 | Hensatte forpligtelser: | ||||
| Hensættelser til pensionsforpligtelser primo året | 1.035 | 1.105 | 1.035 | 1.105 | |
| Hensat i året | -68 | -70 | -68 | -70 | |
| Hensættelser til pensionsforpligtelser ultimo året | 967 | 1.035 | 967 | 1.035 | |
| Hensættelser til udskudt skat primo året | 29.594 | 31.122 | 0 | 0 | |
| Tilgang ved fusion | -1.205 | 0 | 0 | 0 | |
| Hensat i året | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Anvendt i året | -13.240 | -1.528 | 0 | 0 | |
| Hensættelser til udskudt skat ultimo året | 15.149 | 29.594 | 0 | 0 | |
| Hensættelser til tab på garantier primo året | 579 | 450 | 579 | 450 | |
| Tilgang ved fusion | 1.678 | 0 | 1.678 | 0 | |
| Hensat i året | 1.481 | 429 | 1.481 | 429 | |
| Anvendt i året | -814 | -300 | -814 | -300 | |
| Hensættelser til tab på garantier ultimo året | 2.924 | 579 | 2.924 | 579 | |
| Hensættelser til forpligtelser i alt | 19.040 | 31.208 | 3.891 | 1.614 | |
| 30 | Efterstillede kapitalindskud (DKK): | ||||
| Hybrid kernekapital indbetalt den 30/11-2008 | 50.000 | 0 | 50.000 | 0 | |
| Heraf medregnet som basiskapital | 50.000 | 0 | 50.000 | 0 | |
| Betalt rente i året | 5.000 | 5.000 | |||
| Rentesats: 10% p.a. | |||||
| AfviklingUamortisabelt | |||||
| LøbetUendeligt | |||||
| Mulig førtidsindfrielse af banken (kurs 100)30/11-2014 | |||||
| 31 | Eventualforpligtelser: | ||||
| Garantier m.v.: | |||||
| Finansgarantier | 182.056 | 61.684 | 181.187 | 58.092 | |
| Tabsgarantier for realkreditlån | 327.978 | 241.637 | 327.978 | 244.009 | |
| Tinglysnings- og konverteringsgarantier | 4.630 | 22.994 | 4.630 | 22.994 | |
| Øvrige garantier | 221.765 | 199.378 | 221.765 | 199.378 | |
| Garantier m.v. i alt | 736.429 | 525.693 | 735.560 | 524.473 | |
| Andre forpligtelser: | |||||
| Øvrige garantitilsagn | 15.763 | 131 | 15.642 | 0 | |
| Andre forpligtelser i alt | 15.763 | 131 | 15.642 | 0 | |
| Eventualforpligtelser i alt | 752.192 | 525.824 | 751.202 | 524.473 | |
Der påhviler en forpligtelse i forbindelse med udtræden af datacentral. Huslejeforpligtelse udgør 2.166 tkr.
SKAT har i 2011 anfægtet bankens model for beregning af moms, specielt omkring leasingaktiviteter. Sagen er endnu ikke afgjort, men kan i værste fald medføre en udgift for banken på ca. 2,9 mio.kr. for perioden 2009-2011.
Til sikkerhed for intradag kredit hos Danmarks Nationalbank er der deponeret obligationer til en kursværdi af 70.955 tkr.
Banken anvender standardmetoden for kredit- og markedsrisici samt basisindikatormetoden for operationelle risici. Det er bankens vurdering, at der ikke på nuværende tidspunkt er behov for at anvende mere avancerede metoder til opgørelse af solvensen. Banken vil løbende vurdere behovet og arbejdet med, at der i risikostyringen indføres gradvist mere avancerede modeller.
Basiskapitalen udgør ultimo 2013 i alt 767,3 mio.kr., der sammenholdt med de risikovægtede poster på i alt 3,9 mia.kr. giver en solvens på 19,7%. Bankens interne målsætning er en solvens på minimum 16%, hvilket er opfyldt. Kernekapitalprocenten var ultimo 2013 på 19,7. Banken har således også uden medregning af supplerende kapital et solidt kapitalgrundlag.
Bankens solvens er opgjort i h.t. Finanstilsynets bekendtgørelse om kapitaldækningsregler for pengeinstitutter og visse kreditinstitutter.
| Koncern | Moderselskab | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.000 DKK | 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | |
| Egenkapital | 798.226 | 580.091 | 798.226 | 580.091 | |
| Foreslået udbytte | 0 | -5.797 | 0 | -5.797 | |
| Øvrige reguleringer | -80.883 | 790 | -95.251 | -441 | |
| Medregnet hybrid kernekapital | 50.000 | 0 | 50.000 | 0 | |
| Kernekapital efter fradrag | 767.343 | 575.084 | 752.975 | 573.853 | |
| Medregnet supplerende kapital | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Basiskapital og kortfristet suppl. kapital efter fradrag | 767.343 | 575.084 | 752.975 | 573.853 | |
| Vægtede poster med kreditrisiko | 3.111.813 | 2.057.492 | 2.975.049 | 1.916.419 | |
| Vægtede poster med markedsrisiko m.v. | 481.852 | 234.654 | 479.889 | 229.183 | |
| Vægtede poster med operationel risiko | 321.258 | 317.171 | 258.902 | 253.448 | |
| Gruppevise nedskrivninger | -25.878 | -9.345 | -24.728 | -7.658 | |
| Vægtede poster i alt | 3.889.045 | 2.599.972 | 3.689.112 | 2.391.392 | |
| Kernekapitalprocent | 19,7% | 22,1% | 20,4% | 24,0% | |
| Solvensprocent | 19,7% | 22,1% | 20,4% | 24,0% | |
Kreditrisiko defineres som risikoen for tab, fordi kunder og andre modparter ikke kan overholde deres
forpligtelser overfor Fynske Bank. Kreditrisici er knyttet til bankens kerneforretningsområder og er langt den betydligste risiko ved bankens virksomhed.
Fynske Bank har valgt en strategi vedr. kreditrisiko der tilsigter, at banken ikke bliver eksponeret uforholdsmæssigt i bestemte brancher samt, at en del af udlånet tilstræbes sikret. Ved nøje vurdering af den enkelte kundes kreditværdighed og ved at sikre en størrelsesmæssig spredning af engagementerne, forsøger banken af minimere sin kreditrisiko.
Den daglige styring af bankens kreditrisici foretages af kunderådgivere. Den overordnede overvågning af den samlede kreditrisiko varetages af kreditafdelingen. Risici overvåges løbende og der udarbejdes selvstændige handlingsplaner for engagementer, der udviser utilfredsstillende udvikling. Kriterier og procedurer for nedskrivninger på såvel individuelt niveau som på gruppeniveau er tilrettelagt i overensstemmelse med retningslinjer i de internationale regnskabsbestemmelser og Finanstilsynets bekendtgørelse og retningslinjer hertil.
| Koncern | Moderselskab | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.000 DKK | 2013 2012 |
2013 | 2012 | ||
| Den samlede krediteksponering er sammensat af | |||||
| udvalgte balanceposter og ikke-balanceførte poster. | |||||
| Balanceførte poster: | |||||
| Kreditinstitutter | 271.106 | 84.672 | 265.555 | 79.782 | |
| Udlån til amortiseret kostpris | 2.923.756 | 1.860.528 | 2.784.251 | 1.725.627 | |
| Udlån til dagsværdi | 19.024 | 22.063 | 19.024 | 22.063 | |
| Obligationer til dagsværdi | 1.386.909 | 748.061 | 1.385.252 | 748.061 | |
| Balanceførte poster i alt | 4.600.795 | 2.715.324 | 4.454.082 | 2.575.533 | |
| Ikke-balanceførte poster | |||||
| Garantier | 752.192 | 525.693 | 751.202 | 524.473 | |
| Uudnyttede kredittilsagn | 788.535 | 401.496 | 746.163 | 338.007 | |
| 1.540.727 | 927.189 | 1.497.365 | 862.480 | ||
| Maksimal krediteksponering i alt | 6.141.522 | 3.642.513 | 5.951.447 | 3.438.013 | |
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | ||
| 33 | Kreditrisiko (fortsat): | ||||
| Udlån + | Udlån + | ||||
| garantidebitorer | garantidebitorer | ||||
| Udlån og garantidebitorer fordelt på sektorer og brancher | i pct. ultimo året | i pct. ultimo året | |||
| Offentlige myndigheder | 0% | 0% | 0% | 0% | |
| Erhverv: | |||||
| Landbrug, jagt og skovbrug og fiskeri | 16% | 16% | 8% | 5% | |
| Industri og råstofindvinding | 4% | 4% | 3% | 3% | |
| Energiforsyning | 2% | 1% | 2% | 1% | |
| Bygge og anlæg | 5% | 4% | 4% | 3% | |
| Handel | 6% | 7% | 5% | 6% | |
| Transport, hoteller og restauranter | 3% | 5% | 3% | 4% | |
| Information og kommunikation | 0% | 0% | 0% | 0% | |
| Finansiering og forsikring | 5% | 5% | 17% | 22% | |
| Fast ejendom | 13% | 14% | 13% | 14% | |
| Øvrige erhverv | 7% | 7% | 4% | 3% | |
| I alt erhverv | 61% | 63% | 59% | 61% | |
| Private I alt |
39% 100% |
37% 100% |
41% 100% |
39% 100% |
|
| Kreditkvalitet af finansielle aktiver og garantidebitorer, som hverken er forfaldne eller værdiforringede: |
|||||
| Udlån og garantidebitorer med væsentlige svaghedstegn, 2c | 404.000 | 150.488 | 381.240 | 133.347 | |
| Udlån og garantidebitorer med visse svaghedstegn, 2b | 1.108.422 | 174.066 | 1.071.370 | 150.616 | |
| Udlån og garantidebitorer med normal bonitet, 2a | 1.649.674 | 2.100.222 | 1.580.874 | 1.680.691 | |
| Udlån og garantidebitorer med utvivlsom god bonitet, 3 | 260.444 | 74.581 | 255.432 | 74.581 | |
| 3.422.540 | 2.499.357 | 3.288.916 | 2.039.235 | ||
| Vurderingen af og udviklingen i kreditkvaliteten i 2013 har primært baggrund i en ændret bonitets klassificeringen efter Finanstilsynets kreditgennemgang i 2013 i tidligere Svendborg Sparekasse samt i overtagne udlån i forbindelse med fusionen. Der er ikke sket væsentlige ændringer i boniteten af de overtagne udlån i perioden 5/12 - 31/12 2013 |
|||||
| Modtagne sikkerheder: | |||||
| Pant i fast ejendom | 747.327 | 397.708 | 747.327 | 397.708 | |
| Pant i sikkerhedsdepot samt kontant indestående | 93.729 | 36.684 | 93.729 | 36.684 | |
| Andet pant samt kaution | 566.143 | 337.065 | 205.165 | 56.605 | |
| Overtagne sikkerheder i året har for Banken ikke udgjort nogen væsentlig værdi. |
|||||
| Sikkerheder for forfaldne, men ikke værdiforringede udlån (modtagne sikkerheder til reduktion af risikoen på udlån og garantier m.v. dækker endvidere risikoen på restancer) |
- | - | - | - | |
| Sikkerheder for værdiforringede udlån | 161.180 | 113.885 | 126.783 | 79.041 | |
| Regnskabsmæssig værdi af udlån i restance ultimo året | 69.908 | 51.568 | 51.457 | 27.772 | |
| Udlån i restance, der ikke er nedskrevet | |||||
| Til og med 3 måneder | 41.935 | 42.852 | 24.036 | 21.782 | |
| Over 3 måneder | 4.461 | 3.245 | 3.909 | 520 | |
| I alt | 46.396 | 46.097 | 27.945 | 22.302 | |
| Værdien af udlån, hvorpå der er foretaget individuel nedskrivning Årsag til nedskrivning: |
|||||
| Betydelige økonomiske vanskeligheder | 413.394 | 334.812 | 386.355 | 311.623 | |
| Overdraget til incasso | 11.431 | 0 | 10.773 | 0 | |
| Konkurs eller sandsynlighed herfor | 30.953 | 43.610 | 29.171 | 26.969 | |
| Udlån med individuel nedskrivning i alt | 455.778 | 378.422 | 426.299 | 338.592 |
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | ||
| 33 | Kreditrisiko (fortsat): | ||||
| Værdien af individuel nedskrivning. | |||||
| Årsag til nedskrivning: | |||||
| Betydelige økonomiske vanskeligheder | 173.753 | 81.255 | 166.601 | 73.211 | |
| Overdraget til incasso | 16.621 | 0 | 9.469 | 0 | |
| Konkurs eller sandsynlighed herfor | 23.428 | 37.577 | 16.275 | 24.795 | |
| Udlån med individuel nedskrivning i alt | 213.802 | 118.832 | 192.345 | 98.006 | |
| Forfaldne, men ikke nedskrevne udlån har været genstand for | |||||
| individuel vurdering, hvor banken ikke har fundet grund | |||||
| lag for værdiregulering/nedskrivning. | |||||
| Det vurderes, at den regnskabsmæssige værdi af udlån, som | |||||
| ville have været nedskrevet eller forfalden, såfremt genfor | |||||
| handling ikke havde fundet sted, udgør en uvæsentlig værdi. | |||||
Markedsrisiko er risikoen for tab som følge af ændringer i markedsforholdene, specielt for værdipapirer og valuta. Markedsrisiko styres af bankens direktion efter politikker og rammer, der er fastlagt og vedtaget af bankens bestyrelse. Rammerne for bankens risici er fastlagt i interne instrukser, og der sker nøje overvågning af, at bemyndigelserne overholdes. Bankens likviditetsstyring sikrer, at finansielle aktiver og investeringer finansieres gennem egenkapital, indlån og lån på de finansielle markeder. Banken har kredittilsagn, der kan trækkes på efter behov. Bankens markedsrisici relaterer sig primært til værdipapirbeholdningen. Positioner i afledte finansielle instrumenter anvendes alene til risikoafdækning.
| Følsomhedsanalyse: | Koncern | Moderselskab | |||
|---|---|---|---|---|---|
| I forbindelse med overvågning af markedsrisici og opgørelse af den nødvendige basiskapital udføres en række følsomheds |
2013 | 2012 | 2013 | 2012 | |
| beregninger, som inkluderer følgende markedsrisici: | |||||
| Renterisiko | |||||
| Såfremt den gennemsnitlige rente ultimo året havde været 1% | |||||
| højere ville årets resultat efter skat og dermed egenkapitalen | |||||
| alt andet lige ændres med | -10.597 | -4.901 | -10.184 | -4.642 | |
| Aktierisiko | |||||
| Hvis værdien af bankens aktiebeholdning ultimo året havde | |||||
| været 10 pct. lavere, ville årets resultat efter skat og dermed | |||||
| egenkapitalen alt andet lige ændres med | -16.078 | -8.400 | -16.078 | -8.400 | |
| Valutarisiko | |||||
| Ved en valutakursstigning ultimo året på 2,5 pct. af valutaindi | |||||
| kator1, ville årets resultat efter skat og dermed egenkapitalen | |||||
| alt andet lige ændres med | 1.469 | +922 | 1.432 | +820 | |
Likviditetsrisiko er risikoen for, at bankens forpligtelser ikke kan honoreres med likviditetsberedskabet. Likviditet styres på daglig basis således, at såvel aktuel som fremtidig likviditetsbehov er sikret. Forholdet mellem indlån og udlån overvåges tæt med henblik på at sikre en hensigtsmæssig finansiering af bankens aktiver, herunder specielt udlån. Den generelle likviditetsrisiko styres ud fra rammer fastsat af ledelsen og opgøres efter Finanstilsynets regler herfor.
I henhold til § 152 i Lov om finansiel virksomhed skal pengeinstitutter til enhver tid have likviditet til rådighed i form af likvide aktiver svarende til 10 % af de reducerede gælds- og garantiforpligtelser og 15 % af den samlede gæld med kortere opsigelsesvarsel end en måned.
Overdækning i henhold til §152 er ultimo 2013 henholdsvis 316,4% for moderselskabet og 306,1% for koncernen. Den interne målsætning er en overdækning på 50%.
Operationel risiko er risikoen for tab som følge af fejl i interne processer, menneskelige fejl, systemfejl eller tab som følge af eksterne forhold, herunder retslige risici, juridiske og lovgivningsmæssige og etiske krav, som er gældende for branchen.
Banken søger løbende at minimere den operationelle risiko ved bl.a. at overvåge ændringer i relevant lovgivning m.m. samt løbende at tilpasse forretningsgange hertil. Vor særlige compliancefunktion har til opgave at overvåge dette, med henblik på minimering af fejl under operationel risiko.
IT området er en væsentlig operationel risiko. Leverance af IT sikres i væsenligste omfang af Skandinavisk Data Center og Bankdata, som har særlig indsigt og erfaring indenfor dette område.
Til operationel risiko har banken pr. ultimo 2013, afsat 25,7 mio.kr. i solvensberegningen. Operationel risiko udgør 8,3% af de samlede risikovægtede aktiver.
| Moderselskab | Koncern | |||
|---|---|---|---|---|
| 1.000 DKK | 2013 | 2012 | 2013 | 2012 |
| Nærtstående parter: | ||||
| Størrelsen af lån, indlån, kaution eller garantier stiftet for | ||||
| nedennævnte nærtstående parter: | ||||
| Rentesats | ||||
| Udlån direktion (max. kreditkort) - |
200 | 50 | 200 | 50 |
| Indlån direktion 0,5% |
2.498 | - | 2.498 | - |
| Udlån bestyrelse 2,20-9,00% |
16.595 | 2.835 | 16.595 | 2.835 |
| Indlån bestyrelse 0-3,45% |
65.514 | - | 65.514 | - |
| Sikkerhedsstillelser: | ||||
| Bestyrelse | 4.128 | 2.797 | 4.128 | 2.797 |
| Stigningen i forretningsomfanget med nærtstående parter | ||||
| skyldes hovedsageligt mellemværende overtaget i forbindelse | ||||
| med fusionen. | ||||
| Der henvises iøvrigt til note 6 vedrørende lønninger og vederlag | ||||
| til bestyrelse og direktion. | ||||
| Mellemværende med tilknyttede og associerede virksomheder: | ||||
| Leasing Fyn Svendborg A/S: | ||||
| rentesats: 2,02% (Udlån og andre tilgodehavender) | 421.289 | 402.475 | ||
| Leasing Fyn Bank A/S: | ||||
| rentesats: 3,52% (Tilgodehavender hos kreditinstitutter) | 5.645 | 3.519 | ||
| rentesats: 2,77% (Gæld til kreditinstitutter) | 11.000 | 9.000 | ||
| Ejendomsselskabet Centrumpladsen ApS | ||||
| rentesats: 0,75% (Indlån og anden gæld) | 4.673 | 3.775 | ||
| Filialejendomsselskabet af 5. dec. 2001 ApS | ||||
| rentesats: 0,75% (Indlån og anden gæld) | 4.459 | 4.366 | ||
| Ejendomsselskabet Østerport 2, Rudkøbing ApS | ||||
| rentesats: 0,75% (Indlån og anden gæld) | 1.244 | 1.159 | ||
| Kellersvej 2E ApS | ||||
| rentesats: 3,89% (Udlån og andre tilgodehavender | 15.318 | - | ||
| Renter af udlån og andre tilgodehavender samt | ||||
| tilgodehavender hos kreditinstitutter | 9.218 | 9.337 | ||
| Renter af indlån og anden gæld | 248 | 306 | ||
| Gebyr og provisionsindtægter | 30 | 51 | ||
| Andre driftsindtægter (husleje vedr. domicilejendomme) | 2.664 | 2.447 | ||
| Garantier | 6.361 | 7.117 | ||
| Renter, gebyr og provisioner m.v. afregnes på markeds | ||||
| baserede vilkår. | ||||
38 Finansielle instrumenter der måles til amortiseret kostpris
Oplysninger om dagsværdi for finansielle instrumenter indregnet til amortiseret kostpris baseres på nedenstående vurderinger:
Dagsværdihieraki for finansielle instrumenter, der måles til dagsværdi
Finansielle instrumenter indregnes og måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris som beskrevet i anvendt regnskabspraksis. For finansielle instrumenter, der prissættes på aktive markeder, opgøres dagsværdien på baggrund af markedsprisen heraf på balancedagen.
Udlån og tilgodehavender med fast rente og med dagsværdiregulering måles til dagsværdi ud fra aktuelt renteniveau. Størstedelen af bankens finansielle instrumenter er målt på baggrund af officielle noterede priser på balancedagen. For unoterede aktier måles dagsværdien på grundlag af værdiansættelsesmetoder, der fastsættes med udgangspunkt i en forventet og beregnet prisfastsættelse mellem uafhængige parter.
Udlån målt til dagsværdi er afdækket fuldt ud ved afledte finansielle instrumenter.
Måleprincipperne for bankens finansielle instrumenter kan skematiseres således:
| Koncern | Moderselskab | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Finansielle instrumenter: | 2013 | 2013 | |||
| Amort. | Amort. | ||||
| Finansielle aktiver: | Dagsværdi | kostpris | Dagsværdi | kostpris | |
| Udlån, tilgodehavender og kassebeholdning | 3.235.306 | 3.090.250 | |||
| Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi | 19.024 | 19.024 | |||
| Obligationer | 1.386.909 | 1.385.252 | |||
| Aktier m.v | 214.374 | 214.374 | |||
| Afledte finansielle instrumenter | 8.891 | 8.890 | |||
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 312.815 | 312.815 | |||
| I alt | 1.942.013 | 3.235.306 | 1.940.355 | 3.090.250 | |
| Finansielle forpligtelser: | |||||
| Indlån og anden gæld | 4.299.364 | 4.214.286 | |||
| Afledte finansielle instrumenter | 11.961 | 11.372 | |||
| Efterstillede kapitalindskud | 50.000 | 50.000 | |||
| I alt | 11.961 | 4.349.364 | 11.372 | 4.264.286 | |
| Amort. kostpris Finansielle aktiver: Dagsværdi Dagsværdi Udlån, tilgodehavender og kassebeholdning 1.974.848 Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi 22.063 22.063 Obligationer 748.061 748.061 Aktier m.v 111.999 111.999 Aktiver tilknyttet puljeordninger 310.510 310.510 I alt 1.192.633 1.974.848 1.192.633 Finansielle forpligtelser: Indlån og anden gæld 2.587.315 Afledte finansielle instrumenter 3.798 2.584 I alt 3.798 2.587.315 2.584 |
2012 | 2012 | ||
|---|---|---|---|---|
| Amort. | ||||
| kostpris | ||||
| 1.835.057 | ||||
| 1.835.057 | ||||
| 2.500.268 | ||||
| 2.500.268 |
Amort.
Koncern Moderselskab
Forfaldsoversigten omfatter de pengestrømme, der vedrører betaling af hovedstolen, og fordeling er foretaget ud fra tidligste betalingstidspunkt i henhold til kontraktlige aftaler herom.
Forfaldsoversigt for bankens finansielle Moderselskab 2013 instrumenter:
| Til og med | Over 1 år til | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Finansielle aktiver: | Anfordring | 1 år | 5 år | Over 5 år | I alt |
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender | |||||
| hos centralbanker | 232.235 | 0 | 0 | 0 | 232.235 |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter | 73.764 | 0 | 0 | 0 | 73.764 |
| Udlån og andre tilgodehavender til amort. kostpris | 706.215 | 774.910 | 674.223 | 628.903 | 2.784.251 |
| Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi | 0 | 0 | 0 | 19.024 | 19.024 |
| Obligationer | 1.385.252 | 0 | 0 | 0 | 1.385.252 |
| Aktier m.v | 49.234 | 0 | 0 | 165.140 | 214.374 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 0 | 312.815 | 0 | 0 | 312.815 |
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 0 | 0 | 8.890 | 8.890 |
| I alt | 2.446.700 | 1.087.725 | 674.223 | 821.957 | 5.030.605 |
| Finansielle forpligtelser: | |||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 85.014 | 0 | 0 | 0 | 85.014 |
| Indlån og anden gæld | 2.712.415 | 518.465 | 293.779 | 291.798 | 3.816.457 |
| Indlån i puljeordninger | 0 | 312.815 | 0 | 0 | 312.815 |
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 0 | 0 | 11.372 | 11.372 |
| Efterstillede kapitalindskud | 0 | 0 | 0 | 50.000 | 0 |
| I alt | 2.797.429 | 831.280 | 293.779 | 353.170 | 4.275.658 |
| Koncern 2013 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Til og med | Over 1 år til | ||||
| Finansielle aktiver: | Anfordring | 1 år | 5 år | Over 5 år | I alt |
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender | |||||
| hos centralbanker | 232.235 | 0 | 0 | 0 | 232.235 |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter | 79.315 | 0 | 0 | 0 | 79.315 |
| Udlån og andre tilgodehavender til amort. kostpris | 733.762 | 827.541 | 725.430 | 637.023 | 2.923.756 |
| Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi | 0 | 0 | 0 | 19.024 | 19.024 |
| Obligationer | 1.386.909 | 0 | 0 | 0 | 1.386.909 |
| Aktier m.v | 49.234 | 0 | 0 | 165.140 | 214.374 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 0 | 312.815 | 0 | 0 | 312.815 |
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 0 | 0 | 8.890 | 8.890 |
| I alt | 2.481.455 | 1.140.356 | 725.430 | 830.077 | 5.177.318 |
| Finansielle forpligtelser: | |||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 102.164 | 0 | 0 | 0 | 102.164 |
| Indlån og anden gæld | 2.730.311 | 520.587 | 294.932 | 338.555 | 3.884.385 |
| Indlån i puljeordninger | 0 | 312.815 | 0 | 0 | 312.815 |
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 0 | 0 | 11.961 | 11.961 |
| Efterstillede kapitalindskud | 0 | 0 | 0 | 50.000 | 0 |
| I alt | 2.832.475 | 833.402 | 294.932 | 400.516 | 4.361.325 |
| Forfaldsoversigt for bankens finansielle instrumenter: |
Moderselskab 2012 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Til og med | Over 1 år til | ||||
| Finansielle aktiver: | Anfordring | 1 år | 5 år | Over 5 år | I alt |
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender | |||||
| hos centralbanker | 82.630 | 0 | 0 | 0 | 82.630 |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter | 26.800 | 0 | 0 | 0 | 26.800 |
| Udlån og andre tilgodehavender til amort. kostpris | 50 | 828.036 | 404.251 | 493.290 | 1.725.627 |
| Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi | 0 | 0 | 0 | 22.063 | 22.063 |
| Obligationer | 748.061 | 0 | 0 | 0 | 748.061 |
| Aktier m.v | 29.965 | 0 | 0 | 82.034 | 111.999 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 0 | 310.510 | 0 | 0 | 310.510 |
| I alt | 887.506 | 1.138.546 | 404.251 | 597.387 | 3.027.690 |
| Finansielle forpligtelser: | |||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 33.150 | 0 | 0 | 0 | 33.150 |
| Indlån og anden gæld | 1.411.462 | 531.747 | 46.621 | 166.778 | 2.156.608 |
| Indlån i puljeordninger | 0 | 310.510 | 0 | 0 | 310.510 |
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | -315 | 0 | 2.899 | 2.584 |
| I alt | 1.444.612 | 841.942 | 46.621 | 169.677 | 2.502.852 |
| Koncern 2012 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Til og med | Over 1 år til | ||||
| Finansielle aktiver: | Anfordring | 1 år | 5 år | Over 5 år | I alt |
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender | |||||
| hos centralbanker | 82.630 | 0 | 0 | 0 | 82.630 |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter | 31.690 | 0 | 0 | 0 | 31.690 |
| Udlån og andre tilgodehavender til amort. kostpris | 38.109 | 472.019 | 790.965 | 559.435 | 1.860.528 |
| Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi | 0 | 0 | 0 | 22.063 | 22.063 |
| Obligationer | 748.061 | 0 | 0 | 0 | 748.061 |
| Aktier m.v | 29.965 | 0 | 0 | 82.034 | 111.999 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 0 | 310.510 | 0 | 0 | 310.510 |
| I alt | 930.455 | 782.529 | 790.965 | 663.532 | 3.167.481 |
| Finansielle forpligtelser: | |||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 57.311 | 0 | 0 | 0 | 57.311 |
| Indlån og anden gæld | 1.443.602 | 536.443 | 66.623 | 172.826 | 2.219.494 |
| Indlån i puljeordninger | 0 | 310.510 | 0 | 0 | 310.510 |
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | -315 | 0 | 4.113 | 3.798 |
| I alt | 1.500.913 | 846.638 | 66.623 | 176.939 | 2.591.113 |
For aktiver og forpligtelser indregnet i balancen til dagsværdi, er målingen af dagsværdien inddelt i 3 niveauer:
| 1.000 DKK | Moderselskab 2013 | |||
|---|---|---|---|---|
| Ikke | ||||
| Dagsværdihieraki for finansielle instrumenter, der måles til | Noterede | Observer- | Observer | |
| dagsværdi i balancen: | priser | bare input | bare input | I alt bogført |
| (Niveau 1) | (Niveau 2) | (Niveau 3) | værdi | |
| Aktiver | ||||
| Obligationer | 1.385.252 | 0 | 0 | 1.385.252 |
| Aktier | 49.234 | 0 | 165.140 | 214.374 |
| Udlån til dagsværdi | 0 | 19.024 | 0 | 19.024 |
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 8.890 | 0 | 8.890 |
| Finansielle aktiver i alt | 1.434.486 | 27.914 | 165.140 | 1.627.540 |
| Passiver | ||||
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 25.498 | 0 | 25.498 |
| Finansielle passiver i alt | 0 | 25.498 | 0 | 25.498 |
| Koncern 2013 | ||||
| Ikke | ||||
| Noterede | Observer- | Observer | ||
| priser | bare input | bare input | I alt bogført | |
| (Niveau 1) | (Niveau 2) | (Niveau 3) | værdi | |
| Aktiver | ||||
| Obligationer | 1.386.909 | 0 | 0 | 1.386.909 |
| Aktier | 49.234 | 0 | 165.140 | 214.374 |
| Udlån til dagsværdi | 0 | 19.024 | 0 | 19.024 |
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 8.890 | 0 | 8.890 |
| Finansielle aktiver i alt | 1.436.143 | 27.914 | 165.140 | 1.629.137 |
| Passiver | ||||
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 81.173 | 0 | 81.173 |
| Finansielle passiver i alt | 0 | 81.173 | 0 | 81.173 |
Udlån til dagsværdi vedrører fastforrentede udlån. Der er indgået aftale med professionel finansiel modpart om risikoafdækning (afledte finansielle instrumenter), herunder risikoen vedrørende fastforrentede udlån. Dagsværdiregulering af udlån er foretaget med udgangspunkt heri. Såvel udlån til dagsværdi som afledte finansielle instrumenter er klassificeret som niveau 2 i dagsværdihierakiet. Værdiansættelse af disse instrumenter opgøres ved anvendelse af almindelige og anerkendte værdiansættelsesmetoder.
Banken har ikke foretaget betinget modregning af afledte finansielle instrumenter med såvel positiv som negativ værdi med samme modpart. Modregning heraf anses ikke for væsentligt.
Aktier klassificeret som niveau 3 i dagsværdihierakiet vedrører sektoraktier. Banken anvender som input til værdiansættelsen medlemsinformation fra Lokale Pengeinstitutter. Lokale Pengeinstitutter beregner værdien af aktierne baseret på indre værdi, og hvor relevant under hensyntagen til omfordeling af aktier imellem aktionærer, hvorved ejerandelene afspejler det enkelte instituts aktuelle forretningsomfang med det pågældende selskab. For så vidt angår aktier i ét selskab har Lokale Pengeinstitutter opgjort værdien på baggrund af modtaget materiale vedrørende fremskrivninger af selskabets drift og balance og på den baggrund, og med udgangspunkt i en Discounted Cash Flow model, beregnet værdien af selskabet.
Der er i 2013 indregnet urealiserede kursreguleringer på 6,1 mio. kr. (2012 -0,6 mio. kr.), som indgår i regnskabsposten kursreguleringer i resultatopgørelsen. En afvigelse på 10 % i forhold til dagsværdien opgjort pr. 31. december 2013 ville medføre en ændring i værdien på +- 16,5 mio. kr.
| 1.000 DKK | Moderselskab 2012 | |||
|---|---|---|---|---|
| Ikke | ||||
| Noterede | Observer- | Observer | ||
| priser | bare input | bare input | I alt bogført | |
| (Niveau 1) | (Niveau 2) | (Niveau 3) | værdi | |
| Aktiver | ||||
| Obligationer | 748.061 | 0 | 0 | 748.061 |
| Aktier | 29.965 | 0 | 82.034 | 111.999 |
| Udlån til dagsværdi | 0 | 22.063 | 0 | 22.063 |
| Finansielle aktiver i alt | 778.026 | 22.063 | 82.034 | 882.123 |
| Passiver | ||||
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 19.153 | 0 | 19.153 |
| Finansielle passiver i alt | 0 | 19.153 | 0 | 19.153 |
| Koncern 2012 | ||||
| Ikke | ||||
| Noterede | Observer- | Observer | ||
| priser | bare input | bare input | I alt bogført | |
| (Niveau 1) | (Niveau 2) | (Niveau 3) | værdi | |
| Aktiver | ||||
| Obligationer | 748.061 | 0 | 0 | 748.061 |
| Aktier | 29.965 | 0 | 82.034 | 111.999 |
| Udlån til dagsværdi | 0 | 22.063 | 0 | 22.063 |
| Finansielle aktiver i alt | 778.026 | 22.063 | 82.034 | 882.123 |
| Passiver | ||||
| Afledte finansielle instrumenter | 0 | 90.662 | 0 | 90.662 |
| Finansielle passiver i alt | 0 | 90.662 | 0 | 90.662 |
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 39 | Afledte finansielle instrumenter Banken foretager afdækning af renterisici på fastforrentede aktiver og forpligtelser (dagsværdisikring) samt på rentebetalin ger på funding af fastforrentede aktiver og forpligtelser (penge strømssikring). Afdækningens effektivitet måles løbende. |
2013 | 2012 | 2013 | 2012 |
| Til afdækning af renterisikoen på fastforrentede udlån er der fore taget dagsværdisikring med finansielle instrumenter: |
|||||
| Udlån til dagsværdi, der er afdækket | 19.024 | 22.063 | 19.024 | 22.063 | |
| RenteSwapsNominel værdiLøbetid < 5 år Løbetid > 5 år |
80.000 114.538 |
0 19.164 |
80.000 114.538 |
0 19.164 |
|
| Markedsværdi Løbetid < 5 år Løbetid > 5 år |
-800 -1.493 |
0 -2.899 |
-800 -1.493 |
0 -2.899 |
|
| Kursregulering via driften | 893 | -145 | 893 | -145 | |
| Til afdækning af rentebetalinger på funding af fastforrentede udlån, er der foretaget pengestrømssikring med finansielle instrumenter: |
|||||
| Udlån med afdækkede betalingsstrømme | 61.544 | 72.593 | 0 | 0 | |
| RenteSwapsNominel værdiLøbetid < 5 år Løbetid > 5 år |
54.744 0 |
-71.509 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| Markedsværdi Løbetid < 5 år Løbetid > 5 år |
-589 0 |
-1.214 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| Den på egenkapitalen indregnede værdiregulering af sikrings instrumenter udgår af egenkapitalen igen i takt med at de på gældende renteswaps amortiseres. De indgåede aftaler løber maximalt i 5 år. |
|||||
| Bevægelser på egenkapitalen vedr. sikring af pengestrømme | 470 | 244 | 470 | 244 | |
| Til afdækning af aktierisiko på beholdningen af udenlandske aktier, er der foretaget kurssikring med futures: |
|||||
| Aktier til dagsværdi, der er afdækket ………………………………… | 21.444 | 19.627 | 21.444 | 19.627 | |
| Futures Nominel værdiLøbetid < 5 år Løbetid > 5 år |
10 0 |
11 0 |
10 0 |
11 0 |
|
| Markedsværdi Løbetid < 5 år Løbetid > 5 år |
-889 0 |
315 0 |
-889 0 |
315 0 |
|
| Kursregulering via driften | -5.188 | -2.858 | -5.188 | -2.858 |
| Note | 1.000 DKK | Koncern | Moderselskab | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | |||
| 40 | Egne aktier: | |||||
| Beholdningen er anskaffet med det formål at opretholde | ||||||
| en minimums handelsbeholdning. | ||||||
| Primo beholdning: 90.860 stk. Nominel værdi | 908 | 701 | 908 | 701 | ||
| Kursværdi | 5.288 | 4.349 | 5.288 | 4.349 | ||
| Pct. af aktiekapital | 1,9% | 1,5% | 1,9% | 1,5% | ||
| Køb i året 48.655 stk. | Nominel værdi | 487 | 260 | 487 | 260 | |
| Salg i året 69.253 stk. | Nominel værdi | -693 | -53 | -693 | -53 | |
| Kapitaludvidelse 0 stk. | Nominel værdi | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Salg i året netto 20.598 stk. | Nominel værdi | -206 | 207 | -206 | 207 | |
| Pct. af aktiekapital | 0,3% | 0,4% | 0,3% | 0,4% | ||
| Ultimo beholdning 70.262 stk. Nominel værdi | 703 | 908 | 703 | 908 | ||
| Kursværdi | 5.270 | 5.288 | 5.972 | 5.288 | ||
| Pct. af aktiekapital | 0,7% | 1,9% | 0,9% | 1,9% | ||
| Gennemsnitligt antal egne aktier | 80.561 | 8.050 | 80.561 | 8.050 | ||
| Bankens aktiekapital er ikke opdelt i klasser og består af: | ||||||
| Pr. 1/1-2013 | 483.100 stk. à nominelt 100 kr. | |||||
| Pr. 31/12-2013 | 7.581.000 stk à nominelt 10 kr. | |||||
| 2013 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 41 | Segmentoplysninger | Pengeinstitut | Leasing | Koncern | Total |
| eliminering | |||||
| Renteindtægter | 119.578 | 32.804 | -9.014 | 143.368 | |
| Renteudgifter | 21.146 | 10.156 | -9.067 | 22.235 | |
| Gebyrer og provisionsindtægter | 34.960 | 13.747 | -4.345 | 44.362 | |
| Kursreguleringer | 6.734 | 62 | 0 | 6.796 | |
| Andre driftsindtægter | 41.502 | 2.223 | 1.044 | 44.769 | |
| Udgifter til personale og administration | 88.849 | 25.179 | -6.269 | 107.759 | |
| Tab og nedskrivninger | 61.383 | 732 | 0 | 62.115 | |
| Skat | -10.437 | -1.210 | 247 | -11.400 | |
| Resultat efter skat | 14.920 | 13.429 | -13.429 | 14.920 | |
| Aktiver | 5.258.571 | 634.764 | -504.850 | 5.388.485 | |
| Forpligtelser | 4.460.345 | 581.124 | -451.210 | 4.590.259 | |
| Egenkapital | 798.226 | 53.640 | -53.640 | 798.226 |
| 2012 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Pengeinstitut | Leasing | Koncern | Total | |
| drift | Eliminering | |||
| Renteindtægter | 124.924 | 33.269 | -9.645 | 148.548 |
| Renteudgifter | 25.553 | 10.923 | -9.342 | 27.134 |
| Gebyrer og provisionsindtægter | 32.660 | 14.132 | -4.450 | 42.342 |
| Kursreguleringer | 2.515 | -13 | 0 | 2.502 |
| Andre driftsindtægter | 602 | 3.546 | 1.199 | 5.347 |
| Udgifter til personale og administration | 81.852 | 25.306 | -5.770 | 101.388 |
| Tab og nedskrivninger | 35.603 | 5.507 | 0 | 41.110 |
| Skat | 3.085 | 1.539 | 432 | 5.056 |
| Resultat efter skat | 11.896 | 9.244 | -9.244 | 11.896 |
| Aktiver | 3.117.790 | 614.002 | -470.568 | 3.261.224 |
| Forpligtelser | 2.537.699 | 565.485 | -420.396 | 2.681.133 |
| Egenkapital | 580.091 | 48.517 | -48.517 | 580.091 |
Svendborg Sparekasse A/S har pr. 5. december 2013 fusioneret med Vestfyns Bank A/S under det fortsættende navn Fynske Bank A/S.
Resultatet af den tidligere Vestfyns Bank for perioden 5/12-31/12-2013 er indregnet i resultatopgørelsen for Fynske Bank. For denne periode udgør indtægterne 10,1 mio. kr. og resultatet 0,0 mio. kr. Såfremt aktiviteten havde været indregnet fra årets begyndelse ville indtægterne i Fynske Bank koncernen have udgjort 146,0 mio. kr. og resultat ville have udgjort 12,8 mio.kr.
Fordelingen af kostprisen på nettoaktiver er vist herunder:
Det er bankens vurdering, at dagsværdien af udlån på overtagelsestidspunktet udgør 1.121,5 mio.kr. Dagsværdien er opgjort på baggrund af et kvalificeret skøn, der bygger på en vurdering af risici på de overtagne engagementer på overtagelsestidspunktet. Udlån er således reguleret med 27,5 mio. kr. i forhold til værdien i henhold til regnskabsreglerne på overtagelsestidspunktet.
Det kontraktlige tilgodehavende bruttobeløb udgør 1.210,3 mio. kr. Betalinger som ikke forventes modtaget estimeres til at udgøre forskellen mellem bruttobeløbet og dagsværdien.
Det er bankens vurdering at værdien af kunderelationer på overtagelsestidspunktet udgør 36,5 mio.kr. Værdien er opgjort med udgangspunkt i kundernes bonitet.
Værdien af indlån på overtagelsestidspunktet udgør 1.660,3 mio. kr. Der er foretaget dagsværdiregulering for de fastforrentede indlån med i alt 7 mio. kr.
Ovennævnte dagsværdireguleringer udgør netto 2,0 mio.kr. Udskudt skat skat heraf udgør 0,5 mio.kr.
Fordelingen af købesummen på nettoaktiver er vist herunder (gælder både moderselskab og koncern):
| 1.000 DKK | Regnskabs- mæssig værdi |
Dagsværdi- regulering |
Dagsværdi |
|---|---|---|---|
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavende hos | |||
| centralbanker | 122.393 | 122.393 | |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 18.848 | 18.848 | |
| Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 1.149.047 | -27.500 | 1.121.547 |
| Obligationer til dagsværdi | 601.535 | 601.535 | |
| Aktier m.v. | 80.954 | 80.954 | |
| Kapitalandele i associerede virksomheder | 400 | 400 | |
| Immaterielle aktiver | 0 | 36.500 | 36.500 |
| Domicilejendomme | 18.066 | 18.066 | |
| Øvrige materielle aktiver | 497 | 497 | |
| Udskudte skatteaktiver | 1.705 | -500 | 1.205 |
| Andre aktiver | 31.034 | 31.034 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 4.182 | 4.182 | |
| Aktiver i alt | 2.028.661 | 8.500 | 2.037.161 |
| Passiver: | |||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 32.888 | 32.888 | |
| Indlån og anden gæld | 1.653.312 | 7.000 | 1.660.312 |
| Andre passiver | 44.289 | 44.289 | |
| Aktuelle skatteforpligtelser | 31 | 31 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 99 | 99 | |
| Hensættelser til tab på garantier | 2.643 | 2.643 | |
| Efterstillede kapitalindskud | 50.000 | 50.000 | |
| Forpligtelser i alt | 1.783.262 | 7.000 | 1.790.262 |
| Overtagne nettoaktiver | 245.399 | 1.500 | 246.899 |
| Kostpris (udstedelse af 2.750.000 aktier a 10 kr. til kurs 75) | 206.250 | ||
| Negativ goodwill (badwill) indtægtsført under andre driftsindtægter | 40.649 | ||
| Udvalgte hovedposter | 1.000 DKK | 2013 | 2012 | 2011 | 2010 | 2009 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatopgørelse: | ||||||
| Netto renteindtægter | 98.432 | 99.371 | 100.157 | 101.793 | 102.513 | |
| Netto rente- og gebyrindtægter | 134.129 | 132.697 | 129.457 | 134.720 | 133.936 | |
| Kursreguleringer | 6.734 | 2.515 | 2.234 | 5.936 | 13.986 | |
| Udgifter til personale og administration | 88.849 | 81.852 | 75.814 | 71.571 | 68.518 | |
| Andre driftsindtægter | 41.502 | 602 | 1.182 | 4.902 | 5.791 | |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender | 61.383 | 35.603 | 33.939 | 29.217 | 39.939 | |
| Resultat af kapitalandele i associerede og | ||||||
| tilknyttede virksomheder | 12.316 | 7.703 | 6.242 | 2.045 | -9.666 | |
| Resultat før skat | 4.483 | 14.981 | 21.965 | 40.230 | 27.933 | |
| Skat | -10.437 | 3.085 | 727 | 10.587 | 6.803 | |
| Årets resultat | 14.920 | 11.896 | 21.238 | 29.643 | 21.130 | |
| Balance: | ||||||
| Udlån | 2.803.275 | 1.747.690 | 1.798.309 | 1.794.813 | 1.932.078 | |
| Indlån og anden gæld | 3.816.457 | 2.156.608 | 2.034.596 | 2.115.720 | 2.100.042 | |
| Egenkapital | 798.226 | 580.091 | 569.812 | 559.908 | 491.306 | |
| Aktiver i alt | 5.258.571 | 3.117.790 | 3.005.460 | 3.060.097 | 2.994.877 | |
| Ikke-balanceførte poster: | ||||||
| Garantier | 751.202 | 524.473 | 486.759 | 639.328 | 653.404 | |
| Nøgletal (moderselskab) |
2013 | 2012 | 2011 | 2010 | 2009 | |
| Solvensprocent | 20,4% | 24,0% | 23,2% | 21,8% | 20,0% | |
| Kernekapitalprocent | 20,4% | 24,0% | 22,8% | 21,0% | 18,9% | |
| Egenkapitalforrentning før skat | 0,7% | 2,6% | 3,9% | 7,7% | 5,9% | |
| Egenkapitalforrentning efter skat | 2,2% | 2,1% | 3,8% | 5,6% | 4,4% | |
| Indtjening pr. omkostningskrone | 1,02 | 1,12 | 1,19 | 1,37 | 1,24 | |
| Renterisiko | 1,8% | 1,1% | 1,3% | 3,4% | 2,8% | |
| Valutaposition | 10,1% | 7,6% | 6,9% | 5,6% | 10,0% | |
| Valutarisiko | - | - | - | - | - | |
| Udlån i forhold til indlån | 71,7% | 75,1% | 83,1% | 80,8% | 88,7% | |
| Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet | 316,4% | 305,7% | 274,7% | 378,7% | 230,7% | |
| Summen af store engagementer | 11,9% | 47,2% | 10,9% | 22,3% | 45,9% | |
| Andel af tilgodehavender med nedsat rente Nedskrivningsprocent |
1,8% 4,3% |
3,7% 4,5% |
4,7% 5,0% |
2,1% 3,8% |
1,8% 2,9% |
|
| Årets nedskrivningsprocent | 1,7% | 1,5% | 1,4% | 1,2% | 1,5% | |
| Årets udlånsvækst | 60,4% | -2,8% | 0,2% | -7,1% | 5,3% | |
| Udlån i forhold til egenkapital | 3,5 | 3,0 | 3,2 | 3,2 | 3,9 | |
| Nedskrivningsprocent inklusive overtagne korrektiver fra tidligere Vestfyns Bank |
5,8% | |||||
| Årets resultat pr. aktie (stykstørrelse 100 kr.) *) | 3,02 | 2,50 | 4,45 | 6,27 | 4,76 | |
| Indre værdi pr. aktie | 106 | 122 | 120 | 117 | 111 | |
| Udbytte pr. aktie | 0 | 1,20 | 0 | 2,00 | 0 | |
| Børskurs / årets resultat pr. aktie *) | 28,1 | 23,2 | 13,9 | 15,6 | 20,5 | |
| Børskurs / indre værdi pr. aktie | 0,80 | 0,48 | 0,52 | 0,84 | 0,88 | |
| Aktiekurs ultimo (OMX lukkekurs) | 85 | 582 | 620 | 980 | 970 | |
| *) gennemsnitlig antal aktier. | ||||||
| Der er i 2013 gennemført aktiesplit 1:10 | ||||||
| Nøgletallene er beregnet i overensstemmelse med Finanstilsynets definitioner. |
| Udvalgte hovedposter 1.000 DKK |
2013 | 2012 | 2011 | 2010 | 2009 |
|---|---|---|---|---|---|
| Resultatopgørelse: | |||||
| Netto renteindtægter | 121.133 | 121.413 | 119.329 | 120.540 | 120.292 |
| Netto rente og gebyrindtægter | 165.582 | 163.772 | 158.097 | 164.628 | 160.607 |
| Kursreguleringer | 6.796 | 2.502 | 1.943 | 5.758 | 13.771 |
| Udgifter til personale og administration | 107.759 | 101.388 | 95.719 | 92.605 | 88.593 |
| Andre driftsindtægter | 44.769 | 5.347 | 4.583 | 7.385 | 9.247 |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender | 62.115 | 41.110 | 36.622 | 37.057 | 62.192 |
| Resultat før skat | 3.520 | 16.952 | 23.526 | 40.997 | 24.765 |
| Skat | -11.400 | 5.056 | 2.288 | 11.354 | 3.635 |
| Årets resultat | 14.920 | 11.896 | 21.238 | 29.643 | 21.130 |
| Balance: | |||||
| Udlån | 2.942.780 | 1.882.591 | 1.913.473 | 1.882.729 | 1.990.122 |
| Indlån og anden gæld | 3.884.385 | 2.219.494 | 2.100.357 | 2.155.957 | 2.115.820 |
| Egenkapital | 798.226 | 580.091 | 569.812 | 559.908 | 491.306 |
| Aktiver i alt | 5.388.485 | 3.261.224 | 3.154.253 | 3.175.623 | 3.083.010 |
| Eventualforpligtelser: | |||||
| Garantier | 752.192 | 525.693 | 487.934 | 638.283 | 650.433 |
| Nøgletal | |||||
| (Koncern) | 2013 | 2012 | 2011 | 2010 | 2009 |
| Solvensprocent | 19,7% | 22,1% | 21,5% | 20,6% | 19,2% |
| Kernekapitalprocent | 19,7% | 22,1% | 21,1% | 19,9% | 18,1% |
| Egenkapitalforrentning før skat | 0,5% | 2,9% | 4,2% | 7,8% | 5,2% |
| Egenkapitalforrentning efter skat | 2,2% | 2,1% | 3,8% | 5,6% | 4,4% |
| Indtjening pr. omkostningskrone | 1,02 | 1,11 | 1,17 | 1,30 | 1,16 |
| Renterisiko | 1,8% | 1,3% | 1,3% | 3,4% | 2,7% |
| Valutaposition | 10,2% | 8,6% | 7,6% | 6,9% | 9,8% |
| Valutarisiko | - | - | - | - | - |
| Udlån i forhold til indlån | 74,4% | 79,5% | 87,2% | 84,6% | 92,1% |
| Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet | 306,1% | 287,4% | 255,1% | 361,8% | 223,7% |
| Summen af store engagementer | 11,7% | 47,1% | 10,9% | 22,2% | 45,6% |
| Nedskrivningsprocent | 4,7% | 5,1% | 6,1% | 5,0% | 4,0% |
| Årets nedskrivningsprocent | 1,6% | 1,6% | 1,4% | 1,4% | 2,3% |
| Årets udlånsvækst | 56,3% | -1,6% | 1,7% | -5,4% | 4,7% |
| Udlån i forhold til egenkapital | 3,7 | 3,2 | 3,4 | 3,4 | 4,1 |
Nedskrivningsprocent inklusive overtagne korrektiver fra tidligere Vestfyns Bank ....................... 6,2%
med Finanstilsynets definitioner.
Nøgletallene er beregnet i overensstemmelse
| Nøgletal | Definition: |
|---|---|
| Solvensprocent | Basiskapital / risikovægtede aktiver |
| Kernekapitalprocent | Kernekapital efter fradrag / risikovægtede aktiver |
| Egenkapital forrentning efter skat | Resultat efter skat / gns. egenkapital |
| Indtjening pr. omkostningskrone | Indtægter / omkostninger |
| Renterisiko i pct. | Renterisiko (i kr.) / kernekapital efter fradrag |
| Valutaposition i pct. | Valutaindikator 1 (i kr.) / kernekapital efter fradrag |
| Udlån i forhold til indlån | Udlån+nedskrivninger / indlån |
| Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet |
Overdækning ift. 10% kravet, jf. lov om finansiel virksomhed §152 |
| Summen af store engagementer | Summen af store engagementer / Basiskapital |
| Andel af tilgodehavender med nedsat rente | Tilgodehavender med nedsat rente (før nedskrivninger) / udlån+garantier+nedskrivninger |
| Nedskrivningsprocent | Akkumulerede nedskrivninger / udlån+garantier+nedskrivninger |
| Årets nedskrivningsprocent | Årets nedskrivninger / udlån+garantier+nedskrivninger |
| Årets udlånsvækst | Vækst i udlån fra primo året til ultimo året |
| Udlån i forhold til egenkapital | Udlån / egenkapital |
| Årets resultat pr. aktie | Resultat efter skat / gns. antal aktier (udestående aktier) |
| Indre værdi pr. aktie | Egenkapital / aktiekapital - egne aktier (aktier i omløb) |
Lokomotivfører Allan Gjøde Ullerslev Gårdejer Anders Rasmussen Assens Dagplejer Anne-Lise Skebjerg Tranekær Advokat Arne Knudsen Svendborg Landinspektør Axel Andersen V. Skerninge Bogtrykker Benny Løvkvist Nyborg Landmand Bent Hvidfeldt Christensen Svendborg Direktør Bent Jensen Fredericia Forretningsindehaver Bent Jørgensen Nyborg Børn- og kulturdirektør Bent Schmidt Glamsbjerg Læge Birgitte S. Lund Svendborg Socialpædagog Birte Olesen Svendborg Byretspræsident Bjarne Pedersen Svendborg Pensionist Carsten Dam Petersen Svendborg Tømrermester Carsten Knudsen Ringe Rektor Christian Alnor Middelfart Fotograf Claus Fisker Fredericia Jurist Dorthe Fink Gundersen Middelfart FU sekretær Dorthe Lunddahl Pedersen Langeskov Inspektør Erik Jorsal Glamsbjerg Pensionist Erik Rønaa Nyborg Hr. Finn Boel Pedersen Kolding Økonomichef Finn Vestergaard Assens Maskinarbejder Flemming Worsøe Middelfart Gårdejer Frede Bagge Glamsbjerg Direktør Geert Christensen Kolding Tobaksfabrikant Georg Gundersen Assens Virksomhedskonsulent Gert Damsted Nyborg Bygningsingeniør Hans C. Sørensen Svendborg Gårdejer Hans Ole Hansen Assens Fhv. Stationsleder Harry Elmann Hansen Assens Advokat Henning Moritzen Svendborg Direktør Henrik Holm Børkop Konsulent Ib Kruse Nyborg Kontorassistent Inga Jensen P. Madsen Svendborg Farmakonom Inge Marie Holmskov Hesselager Lektor Jeppe Gorm Frederiksen Skårup Fyn Direktør John Svane Kolding Teglværksejer Jørgen Strøjer Hansen Ebberup Salgs/marketingdirektør Jørgen Ø. Mortensen Nyborg El-installatør Karsten Bakkegaard Nielsen Svendborg Direktør Kim Henning Hansen Rudkøbing Direktør Kim Mikkelsen København S Overlæge Kirsten Søgaard Svendborg Reg. Revisor Klaus Hjort-Enemark Kolding Markedschef Lars Hansen Nyborg Registreret revisor Lars Henrik Gotfredsen Rudkøbing Autoforhandler Lars Hindsgaul Assens Reg.revisor Lilly Jeppesen Svendborg Fr. Lissen Branth Svendborg Proprietær Mads Peter Larsen Assens Direktør Martin Brandt Larsen Svendborg Direktør Mette Hvenekilde Friese Glamsbjerg Arkitekt Michael Petersen Svendborg Værkfører Niels Erik Uth Andersen Fredericia Kædechef Niels Peter Nøddeskou-Fink Gudme Lærer Niels Ryssel Ebberup Revisor Nita Juel Nørgaard Børkop Pensionist Palle Feder Svendborg Advokat Palle Viuff Fredericia Cand. Agro Peter Cederfeld de Simonsen Assens Direktør Poul Bertelsen Assens Direktør Steen Broggard Larsen Svendborg Netværkschef Susanne Quist Svendborg Direktør Tina Jeppesen Svendborg Taksator Tom Kjær Jensen Haarby Hr. Torben Christensen Rudkøbing Specialkonsulent Torben Grønvald Svendborg Bogtrykker Torben Jeppesen Svendborg Direktør Ulla Øhlenschlæger Svendborg Malermester Vagn Kamp Larsen Haarby
Fynske Bank Hovedkontoret Centrumpladsen 19 5700 Svendborg Tlf. 62 21 33 22
fynskebank.dk
Assens Østergade 42 5610 Assens Tlf. 63 71 50 50
Børkop Søndergade 14 7080 Børkop Tlf. 76 63 76 63
Fredericia Vendersgade 1 A 7000 Fredericia Tlf. 76 20 39 50
Glamsbjerg Søndergade 11 5620 Glamsbjerg Tlf. 64 72 17 17
Haarby Algade 30 5683 Haarby Tlf. 64 73 11 12 Hesselager Langgade 20 5874 Hesselager Tlf. 62 25 13 22
Kolding Galgebjergvej 2 6000 Kolding Tlf. 76 31 16 00
Middelfart Østergade 4 5500 Middelfart Tlf. 64 41 29 30
Nyborg Nørregade 19 5800 Nyborg Tlf. 65 31 11 11
Rudkøbing Østerport 2 5900 Rudkøbing Tlf. 62 51 16 70
Skårup Skårup Stationsvej 16 5881 Skårup Tlf. 62 23 10 10
Sørup Mølmarksvej 173 5700 Svendborg Tlf. 62 22 06 50
Thurø Bergmannsvej 29 5700 Svendborg Tlf. 62 20 50 93
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.