Arena Hospitality Group d.d.

Governance Information • May 2, 2012

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

GODIŠNJI UPITNIK

Sva pitanja sadržana u ovom upitniku odnose se na razdoblje od jedne godinena koje se odnose i godišnji financijski izvještaji.

Društvo (tvrtka)

ARENATURIST d.d.

Samo godišnji izvještaji.

NE

1. Ima li društvo internetske stranice?

ako da, na kojoj adresi?DA

ako ne, zašto?

2. Jesu li godišnji, polugodišnji i tromjesečni izvještaji dostupni dioničarima?

u sjedištu i na poslovnoj adresi društva (ako ne, zašto?)DA

putem internetskih stranica društva na Internetu (ako ne, zašto?)DA

na engleskom jeziku (ako ne, zašto?)DA

3. Je li društvo izradilo kalendar važnih dogañaja? (ako ne, zašto?) Ako da,

je li kalendar važnih dogañaja objavljen na internetskim stranicama društva na Internetu?(ako ne, zašto?)

je li kalendar važnih dogañaja uredno i na vrijeme ažuriran? (ako ne, zašto?)DA

4. Nalazi li se društvo u odnosu uzajamnog dioničarstva s drugim društvom ili društvima? Ako da,

koja su to društva?

DA/NE OPŠIRNIJE www.arenaturist.com

DANE Kalendar važnijih dogañaja nije objavljen na internetskim stranicama Društva stoga što je dioničarima poznata praksa objavljivanja godišnjih

ob ajv lju ju li s od aci jam dio nič jav i ka ko? (a ko što ?) tvu e p o uza nom ars no ne , za
5. Izn i li dru štv diš nje izv ije šta ju da tke fin cijs kim in tim a k oje je izd alo dr ušt str os o u go m po o an um en vo , a č ij i su im ate lj i čl i n ad db od bo ili u dru štv a? (a ko što ?) an ov zo rno g o ora , u pra vn og ra pra ve ne , za	DA
štv fin 6. Izn i li dru j im int ets kim st ica da tke cijs kim in str tim a k oje je os o n a s vo ern ran ma po o an um en izd alo dr ušt čij i su im lj i čl i n ad db db ili e d ruš i ate tva vo , a an ov zo rno g o ora m up rav no g o ora up rav ažu rira ju li s e t i p od i re do vit o ( ok d 2 4 s ati ) ? ( ak ašt o? ) ac u r u o o n e, z	Ov i p od atc i se zak sk ku i s isa nim drž aje ob jav lju ju u on om ro pro p sa m na NE int ets kim st ica Bu i d tav lja ju HA NF a-i ern ran ma rze os
Utv rñu je li d ruš i j ob jav lju je čim be nik izik a? (a ko što ?) 7. tvo av no e r ne , za	Čim DA be nic i ri zik ad rža ni od išn j im fin cijs kim izv je šta j im a s u s u g an a.
8. J e l i d ruš tvo sta vil eh izm e k oj im sig us po o m an a s e o ura va :
da bam a k oje laž u il i do laz do dir ovl ašt im info aci jam oja sni irod a i se oso ra spo e u s p en rm a p pr čaj tih inf aci ja i og iče nja ime i? ( ako što ?) s t zna orm ran vez ne , za u	DA
nad d p rot oko ovl ašt ih i nfo aci ja i nj iho ućo lou abo m ( ako što ?) zor na m p en rm vom m og m z por ne , za	DA
9. Da je li s ka dio nic a d ruš tva a je da las ? A ko va pr av o n n g ne ,	DA
jes u li jav i pr do bno ob jav ljen i sv i re lev ant ni p od aci sad rža ju dio nic a k oje da ju no avo o pra va ne je da las ? ( ako nis ašt o? ) pra vo na n g u, z
kak u ta ja šnj enj bja vlje na? o s po a o
ušt čla 10. Je li int ets kim st ica dr ob jav ljen i p isi ih ka nd ida ta nst su na ern ran ma va op sv za vo u dzo od bo ili u od bo koj i se bi raj ku šti ni ili i h s e i nuj a ž ivo iso m? top na rno m ru pra vn om ru u n a s p me e, s (a ko što ?) ne , za	U p ivu G lav sk šti ko jo j s dlu čuj iz bo čla oz za nu up nu na e o e o ru na Up db ob jav lju ju zak isa ni ob ni da tci koj i su NE rav no g o ora se on om pr op os po , do i i n nic a Z reb ač ke bu stu tra pn a s am ag rze
11. Po stu li d ruš tvo je dn ak i n ač in i p od je dn ak im uvj eti vim a d ion iča rim a? (a ko pa na ma pr em a s ne , zaš to? )	DA
štv 12. Je li dru o i zd lo dio nic e? Ak o d ava no ve a,	NE

je li svim dioničarima omogućeno sudjelovanje u povećanju temeljnog kapitala društva, razmjerno njihovim udjelima u dotadašnjem temeljnom kapitalu društva, i to u obliku prenosivih financijskih instrumenata u kojima je sadržano takvo pravo prvenstva, kako bi se zaštitili interesi dioničara koji u trenutku izdavanja ne mogu upisati i uplatiti nove dionice? (ako ne, zašto?)

je li namjera izdavanja novih dionica javno objavljena najmanje 10 dana prije dana koji je odreñen kao datum prema kojem će se utvrñivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za odreñivanje o tome koji dioničari imaju pravo prvenstva pri stjecanju novoizdanih dionica? (ako ne, zašto?)

1. Je li društvo stjecalo ili otpuštalo vlastite dionice (trezorske dionice)? Ako da, je li je to stjecanje ili otpuštanje obavljeno

na otvorenom tržištu? (ako ne, zašto?)

na takav način kojim se ne povlašćuju pojedini dioničari, ulagatelji ili skupine dioničara, odnosno ulagatelja? (ako ne, zašto?)

1. Je li izdavanje punomoći za glasovanje na glavnoj skupštini krajnje pojednostavljeno i bez strogih formalnih zahtjeva? (ako ne, zašto?)

2. Je li društvo dioničarima koji iz bilo kojeg razloga nisu u mogućnosti sami glasovati na skupštini, bez posebnih troškova, osiguralo opunomoćenike koji su dužni glasovati sukladno njihovim uputama? (ako ne, zašto?)

3. Jesu li uprava odnosno upravni odbor društva prilikom sazivanja skupštine odredili datum prema kojem će se utvrñivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za ostvarivanje prava glasa u skupštini društva na način da je taj datum prije održavanja skupštine i smije biti najviše 6 dana prije održavanja skupštine? (ako ne, zašto?)

4. Sadrži li odluka o isplati dividende ili predujma dividende datum na koji osoba koja je dioničar stječe pravo na isplatu dividende i datum ili razdoblje kada se isplaćuje dividenda? (ako ne, zašto?)

5. Je li datum isplate dividende ili predujma devidende najviše 30 dana nakon dana donošenja odluke? (ako ne, zašto?)

NENije bilo takvih inicijativa dioničara. U slučaju potrebe Društvo je spremno odgovoriti takvim zahtjevima dioničara

NE	Nij e is lać iva la d ivid da e s p en

Nije se isplaćivala dividenda.

NE

NE

1. Je li odluka o isplati dividende ili predujma dividende kojom se utvrñuju naprijed spomenuti datumi objavljena i dostavljena burzi najkasnije 2 dana nakon donošenja?

2. Jesu li prilikom isplate dividende ili predujma dividende favorizirani pojedini dioničari? (ako da, zašto?)

3. Jesu li dnevni red skupštine, kao i svi relevantni podaci i isprave uz objašnjenja koje se odnose na dnevni red, objavljeni na internetskoj stranici društva i stavljeni na raspolaganje dioničarima u prostorijama društva od dana prve javne objave dnevnog reda? (ako ne, zašto?)

4. Jesu li dnevni red skupštine i relevantni podaci i isprave objavljeni na internetskim stranicama društva i na engleskom jeziku? (ako ne, zašto?)

5. Jesu li postavljeni uvjeti za sudjelovanje na glavnoj skupštini i korištenje pravom glasa (bez obzira jesu li dopušteni sukladno zakonu ili statutu) kao npr. prijavljivanje sudjelovanja unaprijed, ovjeravanje punomoći i sl.? (ako da, zašto?)

6. Sadrži li izvješće koje nadzorni odbor odnosno upravni odbor podnosi glavnoj skupštini, osim sadržaja izvješća propisanog zakonom, ocjenu ukupne uspješnosti poslovanja društva, rada uprave društva i poseban osvrt na njegovu suradnju s upravom? (ako ne, zašto?)

7. Je li dioničarima omogućeno sudjelovanje i glasovanje na glavnoj skupštini društva upotrebom sredstava moderne komunikacijske tehnologije? (ako ne, zašto?)

8. Je li uprava društva javno objavila odluke glavne skupštine kao i podatke o eventualnim tužbama na pobijanje tih odluka? (ako ne, zašto?)

9. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio odluku o okvirnom planu svog rada koji uključuje popis redovitih sjednica i podataka koje redovito i pravodobno treba stavljati na raspolaganje članovima nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)

10. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio unutarnja pravila rada? (ako ne, zašto?)

NE

NE

DA

Nije se isplaćivala dividenda.

DA

DA

DAStatutom Društva je uvjetovano sudjelovanje u radu Glavne skupštine prethodnom prijavom zbog kvalitetnije pripreme i upravljanje radom Glavne skupštine.

DA

NEDioničari nisu tražili takav način sudjelovanja i glasovanja na Glavnoj skupštini.

DA

DA

Boris Ivesha, predsjednik, Patrick Tribolet, zamjenik predsjednika, Heather Mulahasani, zamjenik predsjednika, Chen Moravsky, član, Erik Honing, član, Marcus Vennekens, član, Marielle Stijger,član, Abrahan Thomas, član, Šime Vidulin, član, Stanko Zenzerović, član, Michael Furth, članČlanovi Upravnog odbora: Chen Moravsky, Marcus Vennekens i Marielle Stijger su članovi uprave povezanih društava: W2005/Dvadeset Devet d.o.o., W2005/Dvadeset Osam d.o.o., Arenaturist hoteli d.o.o., Arenaturist NE Članovi Upravnog odbora su uglavnom predstavnici većinskog vlasnika. Šime VidulinNE Upravni odbor vodi računa o kadrovskom popunjavanju. NE Članovi Upravnog odbora, predstavnici većinskog vlasnika odrekli su se naknada za članstvo u Upravnom odboru. Naknada članovima Upravnog odreñena odlukom glavne skupštine NEutvrñena statutom društva DAutvrñena na neki drugi način (ako da, na koji način?) NENENe isplaćuju se.DA30. Navedite za svakog člana nadzornog odbora odnosno upravnog odbora u kojim je još društvima član nadzornog odbora, upravnog odobora ili uprave. Navedite ako se neko od tih društava smatra konkurentskim društvu.31. Je li nadzorni odbor odnosno neizvršni direktori upravnog odbora društva sastavljen većinom od neovisnih članova? (ako ne, zašto?)32. Koji su članovi nadzornog odnosno neizvršni direktori upravnog odbora neovisni?29. Navedite imena članova nadzornog odbora odnosno upravnog odbora.33. Postoji li u društvu dugoročan plan sukcesije? (ako ne, zašto?)34. Je li nagrada ili naknada koju primaju članovi nadzornog odnosno upravnog odbora u cijelosti ili dijelom odreñena prema doprinosu uspješnosti društva? (ako ne, zašto?)35. Je li naknada članovima nadzornog odnosno upravnog odbora odbora:36. Jesu li detaljni podaci o svim naknadama i drugim primanjima od društva ili s društvom povezanih osoba svakog pojedinog člana nadzornog odbora društva odnosno upravnog odbora društva, uključujući i strukturu te naknade, javno objavljeni? (ako ne, zašto?) (ako da, gdje?)37. Izvješćuje li svaki član nadzornog odnosno upravnog odbora društvo o svim promjenama glede njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnosti ostvarivanja glasačkih prava nad dionicama društva i to najkasnije sljedeći radni dan, poslije nastanka takve promjene? (ako ne, zašto?)

1. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog odbora ili s njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njim povezane osobe.

Poslovi po Ugovoru o operativnom upravljanju.

1. Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog odbora ili s njima povezane osobe i društvo ili s njim povezane osobe:

bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i sl.)? (ako ne, zašto i koji?)DA

jasno navedeni u izvještajima društva? (ako ne, zašto i koji?)

potvrñeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne u odnosu na sudionike konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?)DA

40. Postoje li ugovor ili sporazum izmeñu člana nadzornog odnosno upravnog odbora i društva? Ako da,

jesu li prethodno odobreni od strane nadzornog odnosno upravnog odbora? (ako ne, zašto?)

jesu li bitni elementi svih takvih ugovora ili sporazuma sadržani u godišnjem izvještaju? (ako ne, zašto?)

41. Je li nadzorni odnosno upravi odbor ustrojio komisiju za imenovanja? (ako ne, zašto?) Ako da,

je li komisija procijenila sastav, veličinu, članstvo i kvalitetu rada nadzornog odbora i uprave i sačinila odgovarajuće preporuke nadzornom odboru? (ako ne, zašto?)

je li komisija procjenila znanja, vještine i iskustva kojima raspolažu pojedini članovi nadzornog odbora i o tome izvijestila nadzorni odbor? (ako ne, zašto?)

je li komisija razmatrala probleme vezane uz planiranje kontinuiteta nadzornog odbora i uprave? (ako ne, zašto?)

je li komisija razmatrala politiku uprave glede zapošljavanja višeg rukovodećeg kadra? (ako ne, zašto?)

42. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za nagrañivanje? Ako da,

je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)

je li komisija nadzornom odboru predložila politiku nagrañivanja uprave koja se mora odnositi na sve oblike nagrañivanja, a osobito na fiksni dio nagrade, varijabilni dio nagrade koji je vezan uz uspješnost poslovanja, mirovinski plan i otpremnine? (ako ne,zašto?)

DA
NE

Upravni odbor politiku imenovanja vodi u skladu s korporativnim pravilima.

NE

NE

kada se radi o varijabilnom dijelu nagrade koji je vezan uz uspješnost poslovanja, je li je prijedlog komisije sadržavao preporuke za odreñivanje objektivnih kriterija procjene uspješnosti? (ako ne, zašto?)

je li komisija nadzornom odboru predlagala nagradu za pojedine članove uprave, sukladno politici nagrañivanja društva i procjeni djelovanja pojedinog direktora? (ako ne, zašto?)

je li komisija nadzornom odboru predlagala prikladan oblik i sadržaj ugovora sa članovima uprave? (ako ne, zašto?)

je li komisija pratila iznos i strukturu nagrade višem rukovodećem kadru i davati opće preporuke upravi s time u vezi? (ako ne, zašto?)

je li komisija glede poticajnog dijela nagrade upravi, kada se ovaj sastoji od opcija na dionice ili drugih aranžmana zasnovanih na stjecanju dionica, razmatrala opću politiku takovog tipa nagrañivanja i predlagala nadzornom odboru odgovarajuća rješenja te prije objavljivanja razmotrila podatke koji se o tome objavljuju u godišnjem izviješću?

43. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za reviziju? (ako ne, zašto?) Ako da,

je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)

je li komisija pratila integritet financijskih informacija društva, a osobito ispravnost i konzistentnost računovodstvenih metoda koje koristi društvo i grupa kojoj pripada, uključivši i kriterije za konsolidaciju financijskih izviještaja društava koja pripadaju grupi? (ako ne, zašto?)

je li komisija procijenila kvalitetu sustava unutarnje kontrole i upravljanja rizicima, s ciljem da se glavni rizici kojima je društvo izloženo (uključujući i rizike povezane s pridržavanjem propisa) na odgovarajući način identificiraju i javno objave te da se njima na odgovarajući način upravlja? (ako ne, zašto?)

je li komisija radila na osiguranju učinkovitosti sustava unutarnje revizije, osobito putem izrade preporuka prilikom odabira, imenovanja, ponovnog imenovanja i smjene rukovoditelja odjela za unutarnju reviziju i glede sredstava koja mu stoje na raspolaganju, i procjene postupanja rukovodećeg povodom nalaza i preporuka unutarnje revizije? (ako ne, zašto?)

ako u društvu funkcija unutarnje revizije ne postoji, je li je komisija izvršila procjenu potrebe za uspostavom takove funkcije? (ako ne, zašto?)DA

je li komisija nadzornom odboru dala preporuke vezane uz izbor, imenovanje, ponovno imenovanje ili promjenu vanjskog revizora i o uvjetima njegovog angažmana? (ako ne, zašto?)DA

DA
Čla Re viz ko db či ni čla n U od bo i dv ije uč str no ve ors g o ora pra vn og ra ne NE ob e iz dru čja ču ds tva i r izij os po ra no vo ev e.
DA
DA
DA

je li komisija nadgledala neovisnost i objektivnost vanjskog revizora, osobito glede rotacije ovlaštenih revizora unutar revizorske kuće i naknada koje društvo plaća za usluge vanjske revizije? (ako ne, zašto?)

je li komisija pratila prirodu i količinu usluga koje nisu revizija, a društvo ih prima od revizorske kuće ili s njome povezanih osoba? (ako ne, zašto?)NE Nema takvih usluga.

je li komisija izradila pravila o tome koje usluge vanjska revizorska kuća i s njome povezane osobe ne smije davati društvu, koje usluge može davati samo uz prethodnu suglasnost komisije, a koje usluge može davati bez prethodne suglasnosti? (ako ne, zašto?)

je li komisija razmotrila učinkovitost vanjske revizije i postupke višeg rukovodećeg kadra s obzirom na preporuke koje je iznio vanjski revizor? (ako ne, zašto?)DA

je li komisija istražila okolnosti vezane uz otkaz vanjskog revizora i dala odgovarajuće preporuke nadzornom odboru (ukoliko je do takovog otkaza došlo)? (ako ne, zašto?)

ima li komisija otvorenu i neogranićenu komunikaciju s upravom i nadzornim odborom? (ako ne, zašto?)DA

kome komisija odgovara za svoj rad?

ima li komisija otvorenu i neograničenu komunikaciju s unutarnjim i vanjskim revizorom? (ako ne, zašto?)DA

dostavlja li uprava komisiji za reviziju:

pravodobne i periodične prikaze financijskih izvještaja i srodnih dokumenata prije javnog objavljivanja tih podataka (ako nije, zašto?);DA

podatke o promjenama u računovodstvenim načelima i kriterijima (ako ne, zašto?);

računovodstvene postupke prihvaćene za većinu radnji (ako ne, zašto?);

svako važnije odstupanje izmeñu knjigovodstvene i stvarne vrijednosti po pojedinim stavkama (ako ne, zašto?);DA

svu korespondenciju s odjelom za unutarnju reviziju ili neovisnim revizorima (ako ne, zašto?).

Je li uprava komisiju za reviziju obavijestila o metodama korištenim za knjiženje značajnih i neuobičajenih transakcija i poslovnih dogañaja kada se knjigovodstvenom prikazu takovih dogañaja može pristupiti na različite načine? (ako nije, zašto?)

Je li komisija za reviziju s nezavisnim revizorom raspravila pitanja vezana uz:

promjene ili zadržavanje računovodstvenih načela i kriterija, (ako nije, zašto?)

DA
NE	Ne kv ih lug ta ma us a.
DA
DA
NE	Do ta kvo luč aja ni je do šlo g s
	Up od bo rav no m ru
DA
DA
DA
DA
DA
DA

primjenu propisa, (ako nije, zašto?)

važne procjene i zaključke u pripremanju financijskih izvještaja, (ako nije, zašto?)

metode procjene rizika i rezultate, (ako nije, zašto?)

visoko rizična područja djelovanja, (ako nije, zašto?)

uočene veće nedostatke i značajne manjkavosti u unutarnjoj kontroli, (ako nije, zašto?)

djelovanje vanjskih čimbenika (ekonomskih, pravnih i industrijskih) na financijske izvještaje i revizorske postupke. (ako nije, zašto?)DA

je li komisija za reviziju osigurala dostavu kvalitetnih informacija ovisnih i povezanih društava te trećih osoba (kao što su stručni savjetnici)? (ako nije, zašto?)DA

1. Je li dokumentacija relevantna za rad nadzornog odbora odnosno upravnog odbora na vrijeme dostavljana svim članovima? (ako nije, zašto?)

2. Jesu li u zapisnicima sa sjednica nadzornog odbora odnosno upravnog odbora zabilježene sve donesene odluke s rezultatima glasovanja, uz navoñenje kako je glasovao pojedini član? (ako ne,

3. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor izradio ocjenu svog rada u proteklom razdoblju koja uključuje vrednovanje doprinosa i kompetentnosti svakog pojedinog člana, kao i zajedničkog rada odbora, procjenu rada komisija koje je ustanovio, i procjenu postignutih u odnosu na zacrtane ciljeve društva?

DA DA DA DADA

DA

DA

DA

Igor Štoković, glavni izvršni direktor, Milena Perković, izvršni direktor, Reuel Slonim, izvršni direktor, Kurt Kuen, izvršni direktor (od 01.03.2012. umjesto Kurta Kuena izvršni direktor je Abraham Thomas)

1. Navedite imena članova uprave ili izvršnih direktora.

2. Postoje li pravila za rad uprave ili izvršnih direktora kojima su regulirana pitanja vezana uz:

područje djelovanja i ciljeve,

pravila postupanja,

pravila za rješavanje sukoba interesa,

tajništvo uprave,

DA DA DADA održavanje sjednica, donošenje odluka, dnevni red, izradu i sadržaj zapisnika i dostavu dokumenata,DA

suradnju s nadzornim odborom.

(ako ne, zašto?)

1. Je li društvo kao dio godišnjeg izvješća objavilo izjavu o politici nagrañivanja uprave, upravnog odbora i nadzornog odbora? (ako nije, zašto?)

50. Ukoliko postoji, sadrži li Izjava o politici nagrañivanja slijedeće dijelove:

značajnije promjene u odnosu na politiku nagrañivanja u usporedbi s prošlom godinom, (ako ne, zašto?)

pojašnjenje relativnog udjela i važnosti fiksnih i varijabilnih komponenti nagrañivanja, (ako ne, zašto?)

dovoljnu informaciju o kriterijima uspješnosti na čijem ispunjenju se zasniva pravo na stjecanje dionice, opcija na dionica ili drugi oblik varijabilnog dijela naknade, (ako ne, zašto?)

dovoljnu informaciju u vezi izmeñu visine nagrade i uspješnosti, (ako ne, zašto?)

temeljne pokazatelje i razloge za dodjelu godišnjih bonusa ili pogodnosti koje nisu gotovinske naravi, (ako ne, zašto?)

sažeti prikaz ugovora s članovima uprave koji treba uključivati podatke o trajanju ugovora, otkaznim rokovima i osobito otpremninama. Svaki oblik nagrañivanja članova uprave, upravnog odbora i nadzornog odbora koji se sastoji od opcija na dionice ili drugih prava na stjecanje dionica ili ako se nagrada zasniva na cijeni dionica društva prije stupanja na snagu treba odobriti glavna skupština društva. Ovo se odobrenje odnosi na načela nagrañivanja, a ne na odobravanje nagrade pojedinim članovima uprave, upravnog odbora ili nadzornog odbora. (ako ne, zašto?)

1. Je li Izjava o politici nagrañivanja uprave ili izvršnih direktora stalno objavljena na vlastitim internetskim stranicama društva? (ako nije, zašto?)

2. Jesu li detaljni podaci o svim primanjima i naknadama koje svaki član uprave ili izvršni direktori primaju od društva javno objavljeni u godišnjem izvješću društva? (ako ne, zašto?)

DA
DA

Regulirano Statutom Društva i pojedinačnim ugovorima.

NE

NE

NEU Godišnjem izvještaju u odjeljku transakcije s povezanim društvima objavljen je podatak o naknadama ključnom menadžmentu. 53. Jesu li svi oblici nagrada članova uprave i nadzornog odbora, uključujući opcije i druge pogodnosti uprave, javno objavljeni po detaljnim pojedinim stavkama i osobama u godišnjem izviješću društva? (ako ne, zašto?)

U Godišnjem izvještaju u odjeljku transakcije s povezanim društvima objavljen je podatak o naknadama ključnom menadžmentu.

NE

1. Sadrži li Izjava o nagradama članovima uprave ili upravnog odbora sljedeće elemente glede svakog člana koji je tu dužnost obnašao u godini na koju se izjava odnosi:

ukupan iznos plaće, bez obzira je li stvarno isplaćen ili još nije, (ako ne, zašto?)

naknade ili pogodnosti primljene od povezanih društava, (ako ne, zašto?)

naknade u obliku sudjelovanja u dobiti ili bonusa i razlozi zbog kojih su isplaćene, (ako ne, zašto?)

bilo kakve dodatne nagrade isplaćene članovima uprave za poslove koje su obavili za društvo izvan uobičajenog djelokruga dužnosti člana uprave, (ako ne, zašto?)NE

kompenzaciju koja je isplaćena ili treba biti isplaćena bivšem članu uprave u vezi s prestankom obnašanja funkcije tijekom godine na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?)NE

ukupnu procijenjenu vrijednost negotovinskih pogodnosti koje se smatraju naknadom, a nisu nabrojane u prethodnim točkama, (ako ne, zašto?)NE

glede nagrade u dionicama ili opcijama na dionice ili drugim oblicima nagrañivanja koja se zasnivaju na stjecanju dionica:NE

broj opcija ili dionica odobren od strane društva u godini na koju se odnosi izjava i uvjeti za njihovo (ako ne, zašto?)NE

broj opcija izvršenih u godini na koju se odnosi izjava i, za svaku od njih, broj dionica i cijena po kojoj je izvršena ili vrijednost dionica uključenih u raspodjelu članovima uprave na kraju godine, (ako ne, zašto?)

broj opcija koje nisu izvršene na kraju godine, cijena po kojoj ih je moguće izvršiti, datum izvršenja i glavni uvjeti vezani uz izvršenje, (ako ne, zašto?)NE

svaku promjenu vezanu uz promjenu uvjeta za izvršenje postojećih opcija koja se dogodila u društva u godini na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?)NE

svaki zajam (uključujući stanje duga i kamatnu stopu), avansno plaćanje ili jamstvo u korist članova uprave od strane s društvom povezanih društava koja su uključena u konsolidirane financijske izviještaje. (ako ne, zašto?)

NE
NE
NE
NE
NE
NE
NE

1. Je li svaki član uprave ili izvršni direktor izvijestio nadzorni odbor odnosno upravni odbor društva o svim promjenama glede njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnost ostvarivanja glasačkih prava iz dionica društva najkasnije sljedeći radni dan poslije nastanka takve promjene uz obvezu društva da takvu promjenu javno objavi u najkraćem mogućem roku? (ako ne, zašto?)

2. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njime povezane osobe.

3. Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s njima povezane osobe i društvo ili s njime povezane osobe:

bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i slično)? (ako ne, zašto i koji?)NE Nema takvih poslova

jasno navedeni u izvješćima društva? (ako ne, zašto i koji?)

potvrñeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne u odnosu na sudionike konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?)NE Nema takvih poslova

1. Imaju li članovi uprave ili izvršni direktori značajan udio u društvima koja se mogu smatrati konkurentskima društvu? (ako da, koji, gdje i koliko?)

2. Jesu li članovi uprave ili izvršni direktori članovi nadzornih odbora drugih društava? (ako da, navedite imena tih članova uprave, tvrtke društava u kojima su članovi nadzornih odbora i funkcije koje obnašaju u tim nadzornim odborima)

3. Ima li društvo vanjskog revizora? (ako ne, zašto?)

61. Je li vanjski revizor društva:

vlasnički ili interesno povezan s društvom (ako da, navedite na koji način)

pruža društvu, sam ili putem povezanih osoba, druge usluge? (ako da, navedite koje i koliko to društvo stoji)NE

62. Jesu li nezavisni revizori komisiju za reviziju (revizorski odbor) izravno izvijestili o sljedećim pitanjima:

raspravi o glavnoj računovodstvenoj politici,

NENije bilo promjena.

Nema takvih poslova.

NE

DA

NE Nema takvih poslova NE

NE

DA

važnim nedostacima i značajnim manjkavostima u unutarnjoj kontroli,

alternativnim računovodstvenim postupcima,

neslaganju s upravom, DA

procjeni rizika i

mogućim analizama prijevare i/ili zlouporabe.

Ako nisu, zašto?

1. Je li društvo javno objavilo iznose naknada plaćenih nezavisnim vanjskim revizorima za obavljenu reviziju i za druge pružene usluge? (ako nije, zašto)

2. Ima li društvo unutarnje revizore i ustrojen sustav unutarnje kontrole? (ako ne, zašto?)

3. Imaju li ulagatelji mogućnost u pisanom obliku zatražiti i pravodobno dobiti relevantne podatke od uprave društva ili od osobe u društvu zadužene za odnose s ulagateljima (ako ne, zašto?)

4. Koliko je sastanaka s ulagateljima održala uprava društva?

5. Je li netko trpio negativne posljedice jer je nadležnim tijelima ili organima u društvu ili izvan njega ukazao na nedostatke u primjeni propisa ili etičkih normi unutar društva? (ako da, zašto?)

6. Slažu li se svi članovi uprave i nadzornog ili upravnig odbora da su navodi izneseni u odgovorima na ovaj upitnik po njihovom najboljem saznanju u cijelosti istiniti? (Ako ne, navedite koji članovi uprave i nadzornog odbora se ne slažu, s kojim odgovorima se ne slažu i zašto)

NE DA DADA

Vanjski revizor obavio je isključivo reviziju financijski izvještaja po standadnim ugovornim uvjetima PWC d.o.o.

Nije bilo satanaka s ulagateljima.

NE

DA

DA

NEDA