Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Governance Information • Apr 30, 2012

4. Nalazi li se društvo u odnosu uzajamnog dioničarstva s drugim društvom ili društvima? Ako da,	(ako ne, zašto?) je li kalendar važnih događaja uredno i na vrijeme ažuriran? (ako ne, zašto?)	3. Je li društvo izradilo kalendar važnih događaja? (ako ne, zašto?) Ako da, je li kalendar važnih događaja objavljen na internetskim stranicama društva na Internetu?	na engleskom jeziku (ako ne, zašto?)	putem internetskih stranica društva na Internetu (ako ne, zašto?)	u sjedištu i na poslovnoj adresi društva (ako ne, zašto?)	2. Jesu li godišnji, polugodišnji i tromjesečni izvještaji dostupni dioničarima?	ako ne, zašto?	ako da, na kojoj adresi?	÷, Ima li društvo internetske stranice?	Društvo (tvrtka)	na koje se odnose i godišnji financijski izvještaji. Sva pitanja sadržana u ovom upitniku odnose se na razdoblje od jedne godine	GODISNJI UPITNIK KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA	THE ZAGREB STOCK EXCHANGE ZAGREBAČKA BURZA
Ŧ	β Š prostoriiama društva, a značainile obavilesti se oblavliulu na Internetu	DA Kalendar važnih događaja dostupan je investitorima u poslovnim	ΣÁ Godišnje izvješće za 2011.godinu sa mišlenjem revizora na engleskom jeziku objavljuje se na internet stranicma banke	DA	DA			DA/NE DA OPŠIRNIJE www.ikb.hr		ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG D.D. UMAG, E.MILOŠA 1

koja su to društva?

obajvljuju li se podaci o uzajamnom dioničarstvu javno i kako? (ako ne, zašto?)

1. Iznosi li društvo u godišnjem izviještaju podatke o financijskim instrumentima koje je izdalo društvo,
   a čiji su imatelji članovi nadzornog odbora, upravnog odbora ili uprave društva? (ako ne, zašto?)

2. Iznosi li društvo na svojim internetskim stranicama podatke o financijskim instrumentima koje je
   izdalo društvo, a čiji su imatelji članovi nadzornog odboram upravnog odbora ili uprave društva i ažuriraju li se ti podaci redovito (u roku od 24 sati)? (ako ne, zašto?)

3. Utvrđuje li društvo i javno objavljuje čimbenike rizika? (ako ne, zašto?)

8. Je li društvo uspostavilo mehanizme kojima se osigurava:

da se osobama koje raspolažu ili dolaze u dodir s povlaštenim informacijama pojasni priroda i
značaj tih informacija i ograničenja s time u vezi? (ako ne, zašto?)

nadzor nad protokom povlaštenih informacija i njihovom mogućom zlouporabom (ako ne, zašto?)

9. Daje li svaka dionica društva pravo na jedan glas? Ako ne

pravo na jedan glas? (ako nisu, zašto?) jesu li javno i pravodobno objavljeni svi relevantni podaci o sadržaju prava dionica koje ne daju

kako su ta pojašnjenja objavljena?

1. Jesu li na internetskim stranicama društva objavljeni popisi svih kandidata za članstvo u
   nadzornom odboru ili upravnom odboru koji se biraju na skupštini ili ih se imenuje, sa životopisom? (ako ne, zašto?)

2. Postupa li društvo na jednaki način i pod jednakim uvjetima prema svima dioničarima? (ako ne, Zasto?

3. Je li društvo izdavalo nove dionice? Ako da

DA

ulagatelja? (ako ne, zašto?)

1. Je li izdavanje punomoći za glasovanje na glavnoj skupštini krajnje pojednostavljeno i bez strogih
   formalnih zahtjeva? (ako ne, zašto?)

(ako ne, zašto?) bez posebnih troškova, osiguralo opunomoćenike koji su dužni glasovati sukladno njihovim uputama? 15. Je li društvo dioničarima koji iz bilo kojeg razloga nisu u mogućnosti sami glasovati na skupštini,

skupštini društva na način da je taj datum prije održavanja skupštine i smije biti najviše 6 dana prije 16. Jesu li uprava odnosno upravni odbor društva prilikom sazivanja skupštine odredili datum prema
kojem će se utvrđivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za ostvarivanje prava glasa u održavanja skupštine? (ako ne, zašto?)

1. Sadrži li odluka o isplati dividende lii predujma dividende datum na koji osoba koja je dioničar
   stječe pravo na isplatu dividende i datum ili razdoblje kada se isplaćuje dividenda? (ako ne, zašto?)

odluke? (ako ne, zašto?) 18. Je il datum isplate dividende ili predujma devidende najviše 30 dana nakon dana donošenja
...

objavljena i dostavljena burzi najkasnije 2 dana nakon donošenja? 19. Je li odluka o isplati dividende ili predujma dividende kojom se utvrđuju naprijed spomenuti datumi

Zašto? 20. Jesu li prilikom isplate dividende ili predujma dividende favorizirani pojedini dioničari? (ako da

dnevni red, objavljeni na internetskoj stranici društva i stavljeni na raspolaganje dioničarima u prostorijama društva od dana prve javne objave dnevnog reda? (ako ne, zašto?) 21. Jesu li dnevni red skupštine, kao i svi relevantni podaci i isprave uz objašnjenja koje se odnose na

društva i na engleskom jeziku? (ako ne, zašto?) 22. Jesu li dnevni red skupštine i relevantni podaci i isprave objavljeni na internetskim stranicama

punomoći i sl.? (ako da, zašto?) jesu li dopušteni sukladno zakonu ili statutu) kao npr. prijavljivanje sudjelovanja unaprijed, ovjeravanje 23. Jesu li postavljeni uvjeti za sudjelovanje na glavnoj skupštini i korištenje pravom glasa (bez obzira

sadržaja izvješća propisanog zakonom, ocjenu ukupne uspješnosti poslovanja društva, rada uprave društva i poseban osvrt na njegovu suradnju s upravom? (ako ne, zašto?) 24. Sadrži li izvješće koje nadzorni odbor odnosno upravni odbor podnosi glavnoj skupštini, osim

sredstava moderne komunikacijske tehnologije? (ako ne, zašto?) 25. Je li dioničarima omogućeno sudjelovanje i glasovanje na glavnoj skupštini društva upotrebom

na pobijanje tih odluka? (ako ne, zašto?) 26. Je li uprava društva javno objavila odluke glavne skupštine kao i podatke o eventualnim tužbama

članovima nadzornog odbora? (ako ne, zašto?) uključuje popis redovitih sjednica i podataka koje redovito i pravodobno treba stavljati na raspolaganje 27. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio odluku o okvirnom planu svog rada koji

$\overline{\mathbf{y}}$

$\overline{\mathbf{z}}$

Nije bilo tužbi za pobijanje odluka glavne skupštine

1. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio unutarnja pravila rada? (ako ne, zašto?)

2. Navedite imena članova nadzornog odbora odnosno upravnog odbora

Reschner Milan Travan, Marijan Kovačić, Edo Ivančić, Anton Belušić, Vlatko

1. Navedite za svakog člana nadzornog odbora odnosno upravnog odbora u kojim je još društvima
   član nadzornog odbora, upravnog odobora ili uprave. Navedite ako se neko od tih društava smatra konkurentskim društvu.

neovisnih članova? (ako ne, zašto?) 31. Je il nadzorni odbor odnosno neizvršni direktori upravnog odbora društva sastavljen većinom od

1. Koji su članovi nadzornog odnosno neizvršni direktori upravnog odbora neovisni?

2. Postoji li u društvu dugoročan plan sukcesije? (ako ne, zašto?)

dijelom određena prema doprinosu uspješnosti društva? (ako ne, zašto?) 34. Je li nagrada ili naknada koju primaju članovi nadzornog odnosno upravnog odbora u cijelosti Ili

1. Je li naknada članovima nadzornog odnosno upravnog odbora odbora:

određena odlukom glavne skupštine

utvrđena statutom društva

utvrđena na neki drugi način (ako da, na koji način?)

osoba svakog pojedinog člana nadzornog odbora društva odnosno upravnog odbora društva, uključujući i strukturu te naknade, javno objavljeni? (ako ne, zašto?) (ako da, gdje?) 36. Jesu il detaljni podaci o svim naknadama i drugim primanjima od društva ili s društvom povezanih

najkasnije sljedeći radni dan, poslije nastanka takve promjene? (ako ne, zašto?) njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnosti ostvarivanja glasačkih prava nad dionicama društva i to 37. Izvješćuje li svaki član nadzornog odnosno upravnog odbora društvo o svim promjenama glede

УO

1. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog odbora ili s njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njim povezane osobe

povezane osobe i drustvo ili s njim povezane osobe: 39. Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog odbora ili s njima

cementa Umag d.o.o., M.Kovačić, direktor Hempel d.o.o. M.Travan; direktor Intercommerce d.o.o, E.Ivančić; pred.Uprave Tvornice

koji?) bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i sl.)? (ako ne, zašto i

jasno navedeni u izvještajima društva? (ako ne, zašto i koji?)

konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?) potvrđeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne u odnosu na sudionike

đã, 40. Postoje li ugovor ili sporazum između člana nadzornog odnosno upravnog odbora i društva? Ako

jesu li prethodno odobreni od strane nadzornog odnosno upravnog odbora? (ako ne, zašto?)

Co_sto?) jesu li bitni elementi svih takvih ugovora ili sporazuma sadržani u godišnjem izvještaju? (ako ne

1. Je li nadzorni odnosno upravi odbor ustrojio komisiju za imenovanja? (ako ne, zašto?) Ako da,

sačinila odgovarajuće preporuke nadzornom odboru? (ako ne, zašto?) je li komisija procijenila sastav, veličinu, članstvo i kvalitetu rada nadzornog odbora i uprave i

je li komisija procjenila znanja, vještine i iskustva kojima raspolažu pojedini članovi nadzomog
odbora i o tome izvijestila nadzomi odbor? (ako ne, zašto?)

(ako ne, zašto?) je li komisija razmatrala probleme vezane uz planiranje kontinuiteta nadzornog odbora i uprave?

je li komisija razmatrala politiku uprave glede zapošljavanja višeg rukovodećeg kadra? (ako ne, Zašto??

42. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za nagrađivanje? Ako da

je il većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)

sve oblike nagrađivanja, a osobito na fiksni dio nagrade, varijabilni dio nagrade koji je vezan uz
uspješnost poslovanja, mirovinski plan i otpremnine? (ako ne zašto?) je li komisija nadzornom odboru predložila politiku nagrađivanja uprave koja se mora odnositi na

kada se radi o varijabilnom dijelu nagrade koji je vezan uz uspješnost poslovanja, je li je prijedlog
komisije sadržavao preporuke za određivanje objektivnih kriterija procjene uspješnosti? (ako ne, 23Sto:/

je li komisija nadzornom odboru predlagala nagradu za pojedine članove uprave, sukladno politici
nagrađivanja društva i procjeni djelovanja pojedinog direktora? (ako ne, zašto?)

je li komisija nadzornom odboru predlagala prikladan oblik i sadržaj ugovora sa članovima uprave? (ako ne, zasto?)

je li komisija pratila iznos i strukturu nagrade višem rukovodećem kadru i davati opće preporuke upravi s time u vezi? (ako ne, zašto?)

drugih aranžmana zasnovanih na stjecanju dionica, razmatrala opću politiku takovog tipa je li komisija glede poticajnog dijela nagrade upravi, kada se ovaj sastoji od opcija na dionice ili podatke koji se o tome objavljuju u godišnjem izviješću? nagrađivanja i predlagala nadzornom odboru odgovarajuća rješenja te prije objavljivanja razmotrila

43. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za reviziju? (ako ne, zašto?) Ako da

je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)

računovodstvenih metoda koje koristi društvo i grupa kojoj pripada, uključivši i kriterije za je li komisija pratila integritet financijskih informacija društva, a osobito ispravnost i konzistentnosi konsolidaciju financijskih izviještaja društava koja pripadaju grupi? (ako ne, zašto?)

glavni rizici kojima je društvo izloženo (uključujući i rizike povezane s pridržavanjem propisa) na je li komisija procijenila kvalitetu sustava unutarnje kontrole i upravljanja rizicima, s ciljem da se odgovarajući način identificiraju i javno objave te da se njima na odgovarajući način upravlja? (akc ne, zasto?)

unutarnju reviziju i glede sredstava koja mu stoje na raspolaganju, i procjene postupanja je li komisija radila na osiguranju učinkovitosti sustava unutarnje revizije, osobito putem izrade preporuka prilikom odabira, imenovanja, ponovnog imenovanja i smjene rukovoditelja odjela za rukovodećeg povodom nalaza i preporuka unutarnje revizije? (ako ne, zašto?)

uspostavom takove funkcije? (ako ne, zašto?) ako u društvu funkcija unutarnje revizije ne postoji, je li je komisija izvršila procjenu potrebe za

imenovanje ili promjenu vanjskog revizora i o uvjetima njegovog angažmana? (ako ne, zašto?) je li komisija nadzornom odboru dala preporuke vezane uz izbor, imenovanje, ponovno

revizije? (ako ne, zasto?) ovlaštenih revizora unutar revizorske kuće i naknada koje društvo plaća za usluge vanjske je li komisija nadgledala neovisnost i objektivnost vanjskog revizora, osobito glede rotacije

kuće ili s njome povezanih osoba? (ako ne, zašto?) je li komisija pratila prirodu i količinu usluga koje nisu revizija, a društvo ih prima od revizorske

$\frac{2}{\pi}$

visoko rizična područja djelovanja, (ako nije, zašto?)	metode procjene rizika i rezultate, (ako nije, zašto?)	važne procjene i zaključke u pripremanju financijskih izvještaja, (ako nije, zašto?)	primjenu propisa, (ako nije, zašto?)	promjene ili zadržavanje računovodstvenih načela i kriterija, (ako nije, zašto?)	Je li komisija za reviziju s nezavisnim revizorom raspravila pitanja vezana uz:	događaja može pristupiti na različite načine? (ako nije, zašto?) neuobičajenih transakcija i poslovnih događaja kada se knjigovodstvenom prikazu takovih Je li uprava komisiju za reviziju obavijestila o metodama korištenim za knjiženje značajnih i	svu korespondenciju s odjelom za unutarnju reviziju ili neovisnim revizorima (ako ne, zašto?).	svako važnije odstupanje između knjigovodstvene i stvarne vrijednosti po pojedinim stavkama (ako ne, zašto?);	računovodstvene postupke prihvaćene za većinu radnji (ako ne, zašto?);	podatke o promjenama u računovodstvenim načelima i kriterijima (ako ne, zašto?);	objavljivanja tih podataka (ako nije, zašto?); pravodobne i periodične prikaze financijskih izvještaja i srodnih dokumenata prije javnog	dostavlja li uprava komisiji za reviziju:	Zašto?) ima li komisija otvorenu i neograničenu komunikaciju s unutarnjim i vanjskim revizorom? (ako ne,	kome komisija odgovara za svoj rad?	Zašto?) ima li komisija otvorenu i neogranićenu komunikaciju s upravom i nadzornim odborom? (ako ne,	nadzomom odboru (ukoliko je do takovog otkaza došlo)? (ako ne, zašto?) je li komisija istražila okolnosti vezane uz otkaz vanjskog revizora i dala odgovarajuće preporuke	na preporuke koje je iznio vanjski revizor? (ako ne, zašto?) je li komislja razmotrila učinkovitost vanjske revizije i postupke višeg rukovodećeg kadra s obzirom	usluge može davati bez prethodne suglasnosti? (ako ne, zašto?) ne smije davati društvu, koje usluge može davati samo uz prethodnu suglasnost komisije, a koje je li komisija izradila pravila o tome koje usluge vanjska revizorska kuća i s njome povezane osobe
P	DA	λá	$\frac{1}{2}$	$\frac{1}{2}$		$\frac{2}{n}$	$\overline{\mathbf{y}}$	$\frac{2}{n}$	PA	DA	DA		ΣÁ		č	$\frac{2}{n}$	ΣÁ	$\frac{2}{n}$
			nije bilo po: trebe u reviziji financijskih izvješća za 2011.	nije bilo po trebe u reviziji financijskih izvješća za 2011.		Nije bilo takvih postupaka		Nije bilo takvih postupaka						Nadzornom paboru		nije bilo otkaza		Nije bilo takvih usluga niti potrebe za obavljanje istih

$\sim$

pravila postupanja, ያ	područje djelovanja i ciljeve. $\mathbf{S}$	48. Postoje li pravila za rad uprave ili izvršnih direktora kojima su regulirana pitanja vezana uz:	47. Navedite imena članova uprave ili izvršnih direktora.	društva? odbora, procjenu rada komisija koje je ustanovio, i procjenu postignutih u odnosu na zacrtane ciljeve ukijučuje vrednovanje doprinosa i kompetentnosti svakog pojedinog člana, kao i zajedničkog rada 46. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor izradio ocjenu svog rada u proteklom razdoblju koja ă	donesene odluke s rezultatima glasovanja, uz navođenje kako je glasovao pojedini član? (ako ne, 45. Jesu li u zapisnicima sa sjednica nadzornog odbora odnosno upravnog odbora zabilježene sve g	dostavljana svim članovima? (ako nije, zašto?) 44. Je li dokumentacija relevantna za rad nadzornog odbora odnosno upravnog odbora na vrijeme D	trećih osoba (kao što su stručni savjetnici)? (ako nije, zašto?) je li komisija za reviziju osigurala dostavu kvalitetnih informacija ovisnih i povezanih društava te 즊	djelovanje vanjskih čimbenika (ekonomskih, pravnih i industrijskih) na financijske izvještaje i revizorske postupke. (ako nije, zašto?) 즒	uočene veće nedostatke i značajne manjkavosti u unutarnjoj kontroli, (ako nije, zašto?) $\frac{2}{10}$
			dip.oec. g.Miro Dodić dip.oec., gđa Klaudija Paljuh dipl.oec., gđa Marina Vidič				nema ovisnih i povezanih društava	nije bilo značajnih nepoznatih vanjskih čimbenika	Nije bilo značajnih propusta i nedostataka

tajništvo uprave,

održavanje sjednica, donošenje odluka, dnevni red, izradu i sadržaj zapisnika i dostavu
dokumenata,

suradnju s nadzornim odborom.

$\overline{\mathsf{RA}}$

$\mathbf{p}$

$DA$

(ako ne, zašto?)

ukupan iznos plaće, bez obzira je li stvarno isplaćen ili još nije, (ako ne, zašto?)	člana koji je tu dužnost obnašao u godini na koju se izjava odnosi: 54. Sadrži li Izjava o nagradama članovima uprave ili upravnog odbora sljedeće elemente glede svakog	(ako ne, zašto?) uprave, javno objavljeni po detaljnim pojedinim stavkama i osobama u godišnjem izviješću društva? 53. Jesu II svi oblici nagrada članova uprave i nadzornog odbora, uključujući opcije i druge pogodnosti	primaju od društva javno objavljeni u godišnjem izvješću društva? (ako ne, zašto?) 52. Jesu li detaljni podaci o svim primanjima i naknadama koje svaki član uprave ili izvršni direktori	51. Je li Izjava o politici nagrađivanja uprave ili izvršnih direktora stalno objavljena na vlastitim internetskim stranicama društva? (ako nije, zašto?)	skupština društva. Ovo se odobrenje odnosi na načela nagrađivanja, a ne na odobravanje odbora i nadzomog odbora koji se sastoji od opcija na dionice ili drugih prava na stjecanje dionica otkaznim rokovima i osobito otpremninama. Svaki oblik nagrađivanja članova uprave, upravnog sažeti prikaz ugovora s članovima uprave koji treba uključivati podatke o trajanju ugovora nagrade pojedinim članovima uprave, upravnog odbora ili nadzornog odbora. (ako ne, zašto?) ili ako se nagrada zasniva na cijeni dionica društva prije stupanja na snagu treba odobriti glavna	temeljne pokazatelje i razloge za dodjelu godišnjih bonusa ili pogodnosti koje nisu gotovinske naravi, (ako ne, zašto?)	dovoljnu informaciju u vezi između visine nagrade i uspješnosti, (ako ne, zašto?)	dionice, opcija na dionica ili drugi oblik varijabilnog dijela naknade, (ako ne, zašto?) dovoljnu informaciju o kriterijima uspješnosti na čijem ispunjenju se zasniva pravo na stjecanje	Zašto?) pojašnjenje relativnog udjela i važnosti fiksnih i varijabilnih komponenti nagrađivanja, (ako ne	Zašto?) značajnije promjene u odnosu na politiku nagrađivanja u usporedbi s prošlom godinom, (ako ne.	50. Ukoliko postoji, sadrži li Izjava o politici nagrađivanja slijedeće dijelove	odbora i nadzornog odbora? (ako nije, zašto?) 49. Je li društvo kao dio godišnjeg izvješća objavilo izjavu o politici nagrađivanja uprave, upravnog
Upućujemo na odgovor pod br.49		pućujemo na odgovor pod br.49	Upućujemo na odgovor pod br.49	Upućujemo na odgovor pod br.49	Upućujemo na odgovor pod br.49	Upućujemo na odgovor pod br.49	Upućujemo na odgovor pod br.49	Upućujemo na odgovor pod br.49	Upućujemo na odgovor pod br.49	Upućujemo na odgovor pod br.49		$\frac{2}{n}$ društva noied ugovorima zakliučenim sa NO društva Naknade za rad či.NO utvrđ.su odlukom GS banke a za član.uprave

naknade ili pogodnosti primljene od povezanih društava, (ako ne, zašto?)

naknade u obliku sudjelovanja u dobiti ili bonusa i razlozi zbog kojih su isplaćene, (ako ne, zašto?)

izvan uobičajenog djelokruga dužnosti člana uprave, (ako ne, zašto?) bilo kakve dodatne nagrade isplaćene članovima uprave za poslove koje su obavili za društvo

kompenzaciju koja je isplaćena ili treba biti isplaćena bivšem članu uprave u vezi s prestankom
obnašanja funkcije tijekom godine na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?)

nabrojane u prethodnim točkama, (ako ne, zašto?) ukupnu procijenjenu vrijednost negotovinskih pogodnosti koje se smatraju naknadom, a nisu

glede nagrade u dionicama ili opcijama na dionice ili drugim oblicima nagrađivanja koja se zasnivaju na stjecanju dionica:

(ako ne, zašto?) broj opcija ili dionica odobren od strane društva u godini na koju se odnosi izjava i uvjeti za njihovo

broj opcija izvršenih u godini na koju se odnosi izjava i, za svaku od njih, broj dionica i cijena po
kojoj je izvršena ili vrijednost dionica uključenih u raspodjelu članovima uprave na kraju godine, (ako ne, zašto?)

broj opcija koje nisu izvršene na kraju godine, cijena po kojoj ih je moguće izvršiti, datum izvršenja i glavni uvjeti vezani uz izvršenje, (ako ne, zašto?)

svaku promjenu vezanu uz promjenu uvjeta za izvršenje postojećih opcija koja se dogodila u
društva u godini na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?)

članova uprave od strane s društvom povezanih društava koja su uključena u konsolidirane svaki zajam (uključujući stanje duga i kamatnu stopu), avansno plaćanje ili jamstvo u korist financijske izviještaje. (ako ne, zašto?)

0 svim promjenama glede njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnost ostvarivanja glasačkih prava iz takvu promjenu javno objavi u najkraćem mogućem roku? (ako ne, zašto?) dionica društva najkasnije sljedeći radni dan poslije nastanka takve promjene uz obvezu društva da 55. Je li svaki član uprave ili izvršni direktor izvijestio nadzorni odbor odnosno upravni odbor društva

njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njime povezane osobe 56. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s

osobe i društvo ili s njime povezane osobe: 57. Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s njima povezane
i koji?) bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i slično)? (ako ne, zašto	ΣÁ
jasno navedeni u izvješćima društva? (ako ne, zašto i koji?)	R
potrđeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne u odnosu na sudionice konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?)	ΣÁ
konkurentskima društvu? (ako da, koji, gdje i koliko?) 58. Imaju li članovi uprave ili izvršni direktori značajan udio u društvima koja se mogu smatrati	$\frac{2}{10}$
koje obnašaju u tim nadzornim odborima) navedite imena tih članova uprave, tvrtke društava u kojima su članovi nadzornih odbora i funkcije 59. Jesu li članovi uprave ili izvršni direktori članovi nadzornih odbora drugih društava? (ako da,	$\frac{2}{10}$
60. Ima li društvo vanjskog revizora? (ako ne, zašto?)	DA
61. Je li vanjski revizor društva:
vlasnički ili interesno povezan s društvom (ako da, navedite na koji način)	$\frac{1}{2}$
društvo stoji) pruža društvu, sam ili putem povezanih osoba, druge usluge? (ako da, navedite koje i koliko to	$\frac{2}{n}$
pitanjima: 62. Jesu li nezavisni revizori komisiju za reviziju (revizorski odbor) izravno izvijestili o sljedećim
raspravi o glavnoj računovodstvenoj politici	$\overline{\mathbf{z}}$
važnim nedostacima i značajnim manjkavostima u unutarnjoj kontroli,	$\Xi$	nije bilo zn
alternativnim računovodstvenim postupcima,	$\frac{2}{n}$	nije bilo al
neslaganju s upravom,	$\overline{5}$	nije bilo ne
procjeni rizika i	DA	Prezentaci

DA Prezentacijom financijskih izvještaja NE Nije bilo prevare ili zloporabe eslaganja ternativnih postupaka načajnih manjkavosti

mogućim analizama prijevare i/ili zlouporabe.

Ako nisu, zašto?

1. Je li društvo javno objavilo iznose naknada plaćenih nezavisnim vanjskim revizorima za obavljenu
   reviziju i za druge pružene usluge? (ako nije, zašto)

2. Ima li društvo unutarnje revizore i ustrojen sustav unutarnje kontrole? (ako ne, zašto?)

3. Imaju li ulagatelji mogućnost u pisanom obliku zatražiti i pravodobno dobiti relevantne podatke od
   uprave društva ili od osobe u društvu zadužene za odnose s ulagateljima (ako ne, zašto?)

66. Koliko je sastanaka s ulagateljima održala uprava društva?

1. Je li netko trpio negativne posljedice jer je nadležnim tijelima ili organima u društvu ili izvan njega
   ukazao na nedostatke u primjeni propisa ili etičkih normi unutar društva? (ako da, zašto?)

2. Slažu li se svi članovi uprave i nadzornog ili upravnig odbora da su navodi izneseni u odgovorima
   na ovaj upitnik po njihovom najboljem saznanju u cijelosti istiniti? (Ako ne, navedite koji članovi uprave i nadzornog odbora se ne slažu, s kojim odgovorima se ne slažu i zašto)