Vodoprivreda Zagreb d.d.

Quarterly Report • Nov 11, 2011

VODOPRIVREDA ZAGREB d.d.

Petrovaradinska 110 Zagreb

MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O POSLOVANJU U TREĆEM TROMJESEČJU 2011.

Ured direktora: 5631-272, 5631-268 - fax: 5631-350 OIB 55860335630 AWED_4C Žiro račun 2360000-1101294068, 2340009-1100228962; mat. br. 3275329 Ziro račun 2360000-1101294068, 2340009-1100228962; mat. br. 3275329
Priprema rada 5631-256; Nabava tel/fax: 5631230 ;5631-352 Centrala 5631-20⁷*_ep1T* E-mail adresa: vodoprivreda07@vzg.hr 1473
EN 45012
EMS Internet stranica: www.vzg.hr

UKUPNI PRIHODI

U prvih IX mjeseci 2011. godine ostvareni su ukupni prihodi u visini od 28.301.246 kuna što je u usporedbi s istim razdobljem prethodne godine (45.075.384 kn) manje za 37,2 %. Pad ukupnih prihoda je posljedica nesklapanje ugovora iz osnovne djelatnosti za 2011. godinu u I polugodištu 2011. već u srpnju 2011. godine što je rezultiralo i smanjenom realizacijom, a time i manjim ostvarenjem prihoda.

Poslovni prihodi

Poslovni prihodi u I-IX. 2011. iznose 17.675.008 kn i sastoje se uglavnom od realizacije poslova za Hrvatske vode u iznosu 17.105.506 kuna, ZG Holding u iznosu od 62.226 kuna i ostali.

Financijski prihodi se sastoje najviše od dividende Zagrebačkih otpadnih voda upravljanje i pogon d.o.o. u iznosu od 10.610.487 kn.

UKUPNI RASHODI

U istom razdoblju ostvareni su ukupni rashodi u visini 48.100.545 kn što je za 1,4 % više u odnosu na prethodnu godinu (47.423.626 kn).

Poslovni rashodi

Poslovni rashodi iznose 47.103.202 kn i ponajviše se odnose na troškove osoblja koji

su za 7,4 % manji i iznose 23.332.640 kn. Materijalni troškovi iznose 17.008.168 kn. Amortizacija iznos 2.119.543 kuna. Ostali troškovi iznose 4.586.835 kn, a ostali poslovni rashodi 56.016 kuna.

Usporedba ukupnih prihoda i ukupnih rashoda iskazuje negativan rezultat za devet mjeseci u iznosu 19.799.299 kn. Razlika ukupnih prihoda i rashoda za devet mjeseci 2010. godine bio je gubitak u iznosu od 2.348.242 kn.

Vrijednost zaliha je nešto veća u odnosu na početak godine i iznosi 1.475.073 kn. Društvo je smanjilo obveze prema dobavljačima u odnosu na stanje početkom godine i sada iznose 10.132.802 kn, a također smanjene su i ostale kratkoročne obveze.

Stanje na kraju III. tromjesečja novčanih sredstava na računima i blagajni iznosi 6.251.362 kn. Potraživanja od kupaca iznose 4.899.518.147 kn.

Broj zaposlenih na temelju stanja tromjesečja u odnosu na isto razdoblje je 341 (343).

Uprava Društva u dodatnoj otežanoj situaciji radi na stabilizaciji poslovanja kako bi u gospodarskoj i financijskoj krizi, te posebno velikim negativnim utjecajem vanjskog okruženja poboljšalo poslovni rezultat do kraja godine i smanjilo gubitak.

Direktor Mario Klarić, dipl.ing.

VODOPRIVREDA ZAGREB d.d.

Petrovaradinska 110 Zagreb

Vaš broj:

Naš broj:

Na temelju članka 407 do 412 Zakona o tržištu kapitala (Narodne Novine 88/2008.) direktor Društva Vodoprivreda Zagreb d.d. Zagreb, Petrovaradinska 110 daje

IZJAVU Poslovodstva o odgovornosti

Financijski izvještaji sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Financijski izvještaji su također u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu važećim na dan izdavanja ovih izvještaja.

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01.2011. do 30.09.2011 godine daju istinit i vjeran prikaz financijske pozicije Društva i rezultata njegova poslovanja i novčanih tokova, u skladu s primjenjivim računovodstvenim standardima.

Mario Klarić dipl. ing.

Ured direktora: 5631-272, 5631-268 - fax: 5631-350 OIB 55860335630 Ziro račun 2360000-1101294068, 2340009-1100228962; mat. br. 3275329 Priprema rada 5631-256; Nabava tel/fax: 5631230 ;5631-352 Centrala 5631-20^TeEDITE⁴ E-mail adresa: vodoprivreda07@vzg.hr EMS Internet stranica: www.vzg.hr

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2011	do	30.9.2011
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03275329
Matični broj subjekta (MBS):	080031193
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	55860335630
Tvrtka izdavatelja: VODOPRIVREDA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: PETROVARADINSKA 110
Adresa e-pošte: vodoprivreda07@vzg.hr
Internet adresa: www.vzg.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21			Broj zaposlenih:	341
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4291
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: SAŠA MOLAN
Telefon: 015631285	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)			Telefaks: 015631350
Adresa e-pošte: vodoprivreda03@vzg.hr
Prezime i ime: KLARIĆ MARIO
	(osoba ovlaštene za zastupanje)

Dokumentacija za objavu:

1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama

kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)

1. Međuizvještaj poslovodstva,

2. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.

for

(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan 30.09.2011.

Obveznik: VODOPRIVREDA ZAGREB D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	2	3
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	133.675.815	131.696.682
. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	108.334	64.439
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	108.334	64.439
3. Goodwill	006 007
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	008
5. Nematerijalna imovina u pripremi	009
6. Ostala nematerijalna imovina	010	126.963.416	125.028.178
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	011	114.082.165	114.082.165
1. Zemljište	012	8.342.784	7.655.916
2. Građevinski objekti	013	241.735	155.489
3. Postrojenja i oprema	014	4.282.648	3.044.346
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	015
5. Biološka imovina	016	14.084	36.031
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	017		54.231
7. Materijalna imovina u pripremi	018
8. Ostala materijalna imovina	019
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	6.416.709	6.416.709
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	5.276.029	5.276.029
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	1.140.680	1.140.680
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	187.356	187.356
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	187.356	187.356
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	42.022.912	14.075.338
. ZALIHE (036 do 042)	035	1.421.808	1.475.073
1. Sirovine i materijal	036	1.417.880	1.425.319
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040	3.928	49.754
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	8.540.642	5.085.473
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	8.102.494
2. Potraživanja od kupaca	045	159.916	4.899.518
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	17.894	15.269
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	216.881	145.885
6. Ostala potraživanja	049	43.457	24.801
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	140.000	1.263.430
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	140.000	1.263.430
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	31.920.462	6.251.362
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	1.690.883
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	177.389.610	145.772.020
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	107.296.319	87.497.020
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	39.544.900	39.544.900
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	34.068	34.068
1. Zakonske rezerve	066	34.068	34.068
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	54.783.009	54.783.009
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	647.292	12.934.342
1. Zadržana dobit	073	647.292	12.934.342
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	12.287.050	$-19.799.299$
1. Dobit poslovne godine	076	12.287.050
2. Gubitak poslovne godine	077		19.799.299
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	21.176.430	20.534.868
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	1.022.064	833.599
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	20.154.366	19.701.269
DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) $\mathsf{C}$	083	2.042.510	2.042.510
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086
4. Obveze za predujmove		580.933	580.933
5. Obveze prema dobavljačima	087
6. Obveze po vrijednosnim papirima	088
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	089
	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	1.461.577	1.461.577
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	46.491.114	33.767.390
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094		186.702
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	19.322.142	19.165.025
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	366.905	91.726
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	16.584.771	10.132.802
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.765.445	1.931.850
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	4.965.900	1.290.570
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	3.485.951	968.715
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	383.237	1.930.232
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	177.389.610	145.772.020
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: VODOPRIVREDA ZAGREB D.D.

ODVELING. VODO. Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
	2		4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	33.523.652	18.527.369	17.675.008	13.586.731
1. Prihodi od prodaje	112	33.217.607	18.398.355	17.437.809	13.522.083
2. Ostali poslovni prihodi	113	306.045	129.014	237.199	64.648
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	46.566.633	18.251.469	47.103.202	16.323.892
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	13.585.472	6.622.927	17.008.168	5.554.551
a) Troškovi sirovina i materijala	117	10.757.777	5.376.046	11.931.860	4.765.627
b) Troškovi prodane robe	118
c) Ostali vanjski troškovi	119	2.827.695	1.246.881	5.076.308	788.924
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	25.210.732	9.087.452	23.332.640	8.021.371
a) Neto plaće i nadnice	121	15.283.408	5.517.574	14.662.690	5.028.084
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	6.227.446	2.236.222	5.245.696	1.816.085
c) Doprinosi na plaće	123	3.699.878	1.333.656	3.424.254	1.177.202
4. Amortizacija	124	2.417.496	754.368	2.119.543	703.295
5. Ostali troškovi	125	5.178.122	1.629.777	4.586.835	1.993.882
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	174.811	156.945	56.016	50.793
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	11.551.732	2.656	10.626.238	4.852
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	11.544.985		10.610.487
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	6.747	2.656	15.751	4.852
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	856.993	226.461	997.343	316.184
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	336.575	113.425	311.370	88.219
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	520.418	113.036	685.973	227.965
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA V.	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	45.075.384	18.530.025	28.301.246	13.591.583
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	47.423.626	18.477.930	48.100.545	16.640.076
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-2.348.242$	52.095	$-19.799.299$	$-3.048.493$
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149		52.095
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	2.348.242		19.799.299	3.048.493
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	$-2.348.242$	52.095	$-19.799.299$	$-3.048.493$
1. Dobit razdoblja (149-151)	153		52.095
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	2.348.242		19.799.299	3.048.493
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-2.348.242$	52.095	$-19.799.299$	$-3.048.493$
	158
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	159
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	160
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
	166 167
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK					$-3.048.493$
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-2.348.242$	52.095	$-19.799.299$
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: VODOPRIVREDA ZAGREB D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	2	3
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001	37.716.731	27.837.739
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	34.574	14.600
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004		3.997
5. Ostali novčani primici	005	734.811	2.428.950
II. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006	38.486.116	30.285.286
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	17.389.701	30.170.690
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	27.610.330	26.154.861
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009	330.795	801.403
4. Novčani izdaci za kamate	010	538.682	1.622.499
5. Novčani izdaci za poreze	011	3.743.820	4.651.011
6. Ostali novčani izdaci	012	403.818	2.419.599
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013	50.017.146	65.820.063
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014		0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	015	11.531.030	35.534.777
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016	29.275
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018	9.107	45.849
4. Novčani primici od dividendi	019	11.083.185	10.610.487
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	021	11.121.567	10.656.336
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	156.906	172.157
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025	156,906	172.157
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	10.964.661	10.484.179
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	029	23.299	27.784
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031	23.299	27.784
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032	275.179	275.179
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034	289.432	371.107
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
	036
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	037	564.611	646.286
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	038		0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039	541.312	618.502
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	040		$\Omega$
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)		1.107.681	25.669.100
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041 042	14.112.088	31.920.462
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	043	1.107.681	25.669.100
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	044		6.251.362
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	045	13.004.407

AOP	Prethodna	Tekuća
oznaka	godina	godina
	S	4
	39.544.900	39.544.900
	34.068	34.068
	647.292	12.934.342
	12.287.050	$-19.799.299$
	O 52.513.31	$\overline{\phantom{0}}$ 32.714.01
	54.783.009	54.783.009
$\frac{15}{20}$ $\frac{23}{20}$ $\frac{35}{20}$ $\frac{6}{20}$ $\frac{6}{20}$ $\frac{6}{20}$ $\frac{6}{20}$ $\frac{7}{20}$ $\frac{7}{20}$ $\frac{8}{20}$ $\frac{17}{20}$	54.783.009	783.009 54.
$\infty$ Σ

019

OMJENAMA IZVJEŠTAJ O PR	KAPITAL
$\frac{8}{1}$ 1.1.2011 $\overline{\mathsf{d}}$ zdoblje	30.9.2011
pozicije Naziv
᠆
prodaju
poslovanje u inozemno
$\overline{\phantom{a}}$ 016 do 011
upisuju se kao stanje na datum bilance s negativnim predznakom bitak Poorine imovine ine raspoložive za provine ulaganja u inozemno prethodnog razdoblja prethodnog razdoblja su sa negativnim predznakon su su sa negativnim predznakon su gativnim predznakon

za raz Rezerve iz dobiti Zadržana dobit ili preneseni gul Dobit ili gubitak tekuće godine 5. Revalorizacija dugotrajne materre . 7. Revalorizacija nematerijalne imis . 9. Ostala revalorizacija 0. Ukupno kapital i rezerve (AOF 1. Tečajne razlike s naslova neto u 2. Tekući i odgođeni porezi (dio) Promjene računovodstvenih pol Ispravak značajnih pogrešaka p Ostale promjene kapitala smanjer Pripisano imateljima kapitala r Zaštita novčanog tijeka E Ukupno povećanje Kapitalne rezerve Upisani kapital 17 a. 17b.	Pripisano manjinskom interes Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 Stavke koje umanjuju kapital upisuju se
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------	---------------------------------------------------------------------------------------------------------------	--