Maraska d.d.

Interim / Quarterly Report • Nov 3, 2011

DIONIČKO DRUŠTVO ZA PROIZVODNJU I PROMET ALKOHOLNIH I BEZALKOHOLNIH PIĆA ZADAR

23000 ZADAR, BIOGRADSKA CESTA 64 A
TELEFONI: Centrala: 023 208 808, Uprava: 023 208 800, FAX: 023 208 801
Žiro račun: 2500009-1101003529 kod HAAB d.d. OIB: 07602786563
maxaska@marska.hr www.maraska.hr

Zadar, 31.10.2011.

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN 109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI), koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva.

Prema našem najboljem saznanju, financijski izvještaji pružaju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja društva na dan 30. rujna 2011. godine.

Vandri/Montabelo, dipl.oecc. Željko Gravić Predsjednik Uprave Voditelj računovodstva i kontrolinga	Izvještaje sastavio:	Odgovorna osoba:
dioničko društvo za proizvodnju i promet alkoholnih i bezalkoholnih pića

Sud upisa: Trgovački sud Split, MBS 060007362, Temeljni kapital: 95.637.900,00 kn uplaćen u cijelosti / 318.793 dionica à 300,00 kn Predsjednik Uprave: Montabelo Vandri; Predsjednik Nadzornog odbora: Grbešić Mirko

DIONIČKO DRUŠTVO ZA PROIZVODNJU I PROMET ALKOHOLNIH I BEZALKOHOLNIH PIČA ZADAR

23000 ZADAR, BIOGRADSKA CESTA 64 A
TELEFONI: Centrala: 023 208 808, Uprava: 023 208 800, FAX: 023 208 801
Ziro račun: 2500009-1101003529 kod HAAB d.d. OIB: 07602786563
maxaska@marska.hr www.maraska.hr

Zadar, 31.10.2011.

Izvješće Uprave - 1-9/2011.

Poslovni prihodi

U razdoblju 01.01. do 30.09.2011. godine Maraska d.d. ostvarila je poslovne prihode u iznosu od 92,1 milijuna kuna i u odnosu na isto razdoblje prethodne godine poslovni prihodi su povećani za 9,7 % (2010. 84 milijuna kuna)

U navedenom razdoblju ostvareni su prihodi od prodaje proizvoda i usluga u zemlji u visini 75,5 milijuna kuna što predstavlja rast od 7% u odnosu na prethodnu godinu kada su ostvareni prihodi od prodaje proizvoda i usluga u zemlji u visini 70,6 milijuna kuna. Ostvareni prihodi od prodaje na inozemnim tržištima u visini 12,6 milijuna kuna u razdoblju 01.01. do 30.09.2011. godine viši su u odnosu na isto razdoblje 2010. godine za 11%.

Poslovni rashodi

U razdoblju 01.01. do 30.09.2011. godine Maraska d.d. ostvarila je poslovne rashode u iznosu od 89,4 milijuna kuna što je povećanje od 5,1% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Sud upisa: Trgovački sud Split, MBS 060007362, Temeljni kapital: 95.637.900,00 kn uplaćen u cijelosti / 318.793 dionica à 300,00 kn Predsjednik Uprave: Montabelo Vandri; Predsjednik Nadzornog odbora: Grbešić Mirko

U strukturi poslovnih rashoda značajan je pad troškova osoblja u odnosu na isto razdoblje 2010. godine za 20% zbog smanjenja broja zaposlenih. Naime, od 01.02.2011. godine Maraska d.d. i Koestlin d.d. ujedinile su distribuciju svojih proizvoda koju vrši tvrtka Mepas d.o.o. U tvrtki Mepas d.o.o. zaposleni su dielatnici koji su do 01.02.2011. godine bili zaposleni u službama prodaje i distribucije Maraske d.d. i Koestlina d.d. Navedenim ujedinjavanjem distribucije smanjeni su troškovi osoblja u obje tvrtke međutim povećani su troškovi na poziciji ostalih troškova zbog naknada za distribuciju koju zaračunava Mepas $d.o.o.$

Rashodi po osnovu kamata i tečajnih razlika su povećani u odnosu na isto razdoblje 2010. godine za 12,2% što je posljedica povećane zaduženosti i porasta tečaja ino valuta.

Za period siječanj-rujan 2011. godine ostvaren je gubitak od 1.472 tisuća kuna koji je prvenstveno posljedica povećane zaduženosti i kao rezultat toga visokih financijskih rashoda.

Vandri Montabelo, dipl. oecc. Predsjednik Uprave dnju i promet holnih pića ZADAR 16

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2011	do		30.9.2011
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03112322
Matični broj subjekta (MBS):	060007362
Osobni identifikacijski broj	07602786563
(OIB): Tvrtka izdavatelja: MARASKA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	23000		ZADAR
Ulica i kućni broj: BIOGRADSKA CESTA 64A
Adresa e-pošte: maraska@maraska.hr
Internet adresa: www.maraska.hr
Šifra i naziv općine/grada: 520	ZADAR
Šifra i naziv županije: 13	ZADARSKA				Broj zaposlenih: 125 (krajem izvještajnog razdoblja)
Konsolidirani izvještaj: NE					Šifra NKD-a: 1101
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	ŽELJKO GRAVIĆ
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 023/208-805				Telefaks:	023/208-803
Adresa e-pošte: zeljko.gravic@maraska.hr
Prezime i ime: VANDRI MONTABELO, PREDSJEDNIK UPRAVE	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Meñuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: MARASKA D.D.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	122.245.375	128.003.439
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	769.574	758.006
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	100.928	3.460
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	668.646	754.546
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	121.453.801	127.223.433
1. Zemljište	011	30.045.655	30.045.655
2. Grañevinski objekti	012	36.155.474	35.238.558
3. Postrojenja i oprema	013	17.008.987	20.482.024
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	5.452.012	5.836.276
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	32.791.673	35.620.920
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	22.000	22.000
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	023 024	22.000	22.000
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOðENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	75.485.764	96.958.735
I. ZALIHE (036 do 042)	035	31.823.120	42.828.915
1. Sirovine i materijal	036	11.014.102	14.488.315
2. Proizvodnja u tijeku	037	6.718.786	7.847.336
3. Gotovi proizvodi	038	13.109.209	18.111.060
4. Trgovačka roba	039	981.023	2.382.204
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	43.329.530	53.697.271
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045 046	39.477.958	48.047.645
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	190.916	159.514
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	1.804.498	2.019.093
6. Ostala potraživanja	049	1.856.158	3.471.019
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	214.505	258.266
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	214.505	258.266
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	118.609	174.283
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	3.343.614	8.554.614
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	201.074.753	233.516.788
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

BILANCA stanje na dan 30.09.2011.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	29.829.627	26.529.112
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	95.637.900	95.637.900
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	0	0
1. Zakonske rezerve	066
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-62.704.762	-67.636.120
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	62.704.762	67.636.120
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-3.103.511	-1.472.668
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	3.103.511	1.472.668
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	51.366.964	88.497.500
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	0	11.365.000
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	51.366.964	77.132.500
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgoñena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	116.247.485	115.973.824
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	59.455.514	61.364.541
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	12.449.241	1.105.500
4. Obveze za predujmove	097	1.450.746	567.111
5. Obveze prema dobavljačima	098	25.016.879	36.861.015
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	793.895	635.566
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	17.081.210	15.440.091
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105
E) ODGOðENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	3.630.677	2.516.352
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	201.074.753	233.516.788
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: MARASKA D.D.

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno Tromjesečje		Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	85.356.553	34.233.924	92.802.231	38.994.853
1. Prihodi od prodaje	112	84.004.555	33.268.659	92.140.156	38.735.485
2. Ostali poslovni prihodi	113	1.351.998	965.265	662.075	259.368
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	85.023.698	32.494.401	89.430.855	35.977.713
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	1.632.947	-701.637	-999.319	-1.226.603
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	53.808.929	21.579.657	62.059.715	26.196.097
a) Troškovi sirovina i materijala	117	42.873.694	17.195.873	43.188.840	17.052.834
b) Troškovi prodane robe	118	1.775.957	527.009	3.414.642	2.161.588
c) Ostali vanjski troškovi	119	9.159.278	3.856.775	15.456.233	6.981.675
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	10.866.634	3.708.216	8.701.513	2.872.505
a) Neto plaće i nadnice	121	6.553.470	2.262.002	5.286.557	1.746.937
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	2.718.402	902.005	2.137.942	704.006
c) Doprinosi na plaće	123	1.594.762	544.209	1.277.014	421.562
4. Amortizacija	124	3.921.800	1.300.134	3.815.383	1.290.757
5. Ostali troškovi	125	6.542.767	2.581.479	8.348.051	3.242.906
6. Vrijednosno usklañivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	8.250.621	4.026.552	7.505.512	3.602.051
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	1.053.367	149.557	195.067	13.336
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	939.289	71.133	156.174	13.336
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	114.078	78.424	38.893	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	4.489.733	1.531.859	5.039.111	1.772.973
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	4.489.733	1.531.859	5.039.111	1.772.973
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	86.409.920	34.383.481	92.997.298	39.008.189
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	89.513.431	34.026.260	94.469.966	37.750.686
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-3.103.511	357.221	-1.472.668	1.257.503
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	357.221	0	1.257.503
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	3.103.511	0	1.472.668	0
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-3.103.511	357.221	-1.472.668	1.257.503
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	357.221	0	1.257.503
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	3.103.511	0	1.472.668	0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	0	0	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: MARASKA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-3.103.511	-1.472.668
2. Amortizacija	002	3.921.800	3.815.383
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	7.708.191	9.883.434
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005	352.113
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	2.490.072
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	11.368.665	12.226.149
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	10.959.879	17.101.129
3. Povećanje zaliha	010		4.526.579
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011		4.092.509
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	10.959.879	25.720.217
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	408.786	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	13.494.068
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	2.115.449	9.156.726
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	2.115.449	9.156.726
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	2.115.449	9.156.726
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	3.000.000	18.605.500
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	2.735.373	10.963.239
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	5.735.373	29.568.739
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	3.678.082	6.729.908
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	385.070	729.363
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	4.063.152	7.459.271
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	1.672.221	22.109.468
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	34.442	541.326
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	153.051	715.609
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	34.442	541.326
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	118.609	174.283

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

do b l j d 3 0. 9. 2 0 1 1 1. 1. 2 0 1 1 do za ra z e o
Na iv ic i j z p oz e	A O P	Pre tho dn a	Te ku ća
	ka oz na	din go a	din go a
1	2	3	4
1. Up isa i ka i ta l n p	0 0 1	95 .63 7.9 00	95 .63 7.9 00
2. Ka i lne ta p re ze rve	0 0 2
3. Re iz do b i t i ze rve	0 0 3
4. Za dr ža do b i t i l i p i g b i ta k na ren es en u	0 0 4	-62 .70 4.7 62	-67 .63 6.1 20
Do b i i l i g b i k ku će d ine 5. t ta te u g o	0 0 5	-4. 93 1.3 58	-1. 47 2.6 68
6. Re lor iza i j du tra j ter i j lne im ine va c a g o ne m a a ov	0 0 6
7. Re lor iza i j ter i j lne im ine va c a n em a a ov	0 0 7
8. Re lor iza i j f ina i j ke im ine lo ž ive da j va c a nc s ov ra sp o za p ro u	0 0 8
9. Os ta la lor iza i j rev a c a	0 0 9
( O ) 1 0. U ku ka i ta l i re A P 0 0 1 do 0 0 9 p no p ze rve	0 1 0	28 .00 1.7 80	26 .52 9.1 12
1 1. ča Te j l i ke lov to lag j ino lov j ne ra z s na s a n e u an a u ze mn o p os an e	0 1 1
1 2. Te ku ć i i o dg ñe i p i ( d io ) o n ore z	0 1 2
1 3. Za š i ča i j ka t ta t no v no g e	0 1 3
ču 1 4. Pr j ds tve i h p l i t i ka om en e r a no vo n o	0 1 4
1 5. Isp k z ča j i h p ša ka t ho dn do b l j rav a na n og re p re og ra a z	0 1 5
1 6. Os le j ka i la ta ta p rom en e p	0 1 6
1 7. U ku ća j i l i s j j ka i ta la ( A O P 0 1 1 do 0 1 6 ) p no p ov e n e ma n en e p	0 1 7	0	0
1 7 a Pr ip isa im l j im ka i la ice te ta t no a a p ma	0 1 8
1 7 b. Pr ip isa j ins ko in ter no m an m es u	0 1 9

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance