ZAGREBAČKE Pekarne Klara d.d.

Quarterly Report • Oct 28, 2011

Zagrebačke pekarne KLARA d.d., Utinjska 48, p.p. 962 10020 Zagreb - HR Dioničko društvo za proizvodnju, ugostiteljstvo, transport, unutarnju i vanjsku trgovinu žiroračun broj: ERSTE banka 2402006-1100436001; PBZ banka d.d. 2340009-1100101774 MB: 03277780; OIB 76842508189

MEĐUIZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE 1.-9.2011.

Zagreb, listopad 2011.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2011	do		30.9.2011
					Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		03277780
Matični broj subjekta (MBS):		080015097
Osobni identifikacijski broj (OIB):		76842508189
Tvrtka izdavatelja: ZAGREBAČKE PEKARNE KLARA d.d.
Poštanski broj i mjesto:		10020		ZAGREB
Ulica i kućni broj: UTINJSKA 48
Adresa e-pošte: klara@klara.hr
Internet adresa: www.klara.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	ZAGREB
Šifra i naziv županije:	21	ZAGREB				Broj zaposlenih:	679
Konsolidirani izvještaj:	NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1071
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:		DARINKA FIŠTREK
	Telefon: 013688418		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks:	013822384
Adresa e-pošte: darinka.fistrek@klara.hr
Prezime i ime: GREGURIĆ SUZANA
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.					1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik:ZAGREBAČKE PEKARNE KLARA d.d. Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	120.075.025	125.667.290
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	21.547	22.498
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina	008
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	009 010	21.547 108.835.280	22.498 107.312.383
1. Zemljište	011	33.235.600	33.235.600
2. Građevinski objekti	012	50.993.279	50.243.272
3. Postrojenja i oprema	013	15.808.490	13.168.590
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.101.730	2.343.845
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	665.326	456.632
7. Materijalna imovina u pripremi	017	6.816.273	7.514.819
8. Ostala materijalna imovina	018	214.582	349.625
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	11.218.198	18.332.409
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	8.793.540	8.793.540
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli)	022	570.000	8.002.308
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	023 024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	348.325	14.000
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	1.501.333	1.517.561
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	5.000	5.000
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042)	034	93.267.351 5.287.263	86.310.441 5.873.859
1. Sirovine i materijal	035 036	2.702.996	2.983.169
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038	2.431.125	478.225
4. Trgovačka roba	039	153.142	2.412.465
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	64.242.063	57.801.574
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	62.411.799	55.664.324
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	046	12.366	22.304
5. Potraživanja od države i drugih institucija	047 048	1.817.898	2.114.946
6. Ostala potraživanja	049
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	22.904.730	21.899.388
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	21.777.483	21.777.483
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	980.000
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	147.247	121.905
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	058	833.295 239.033	735.620 81.573
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059 060	213.581.409	212.059.304
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

BILANCA

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 152.987.261 142.107.376 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 113.504.000 113.504.000 II. KAPITALNE REZERVE 064 5.385.620 5.385.620 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 15.428.199 15.428.199 1. Zakonske rezerve 066 7.521.201 7.521.201 2. Rezerve za vlastite dionice 067 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 4. Statutarne rezerve 069 5. Ostale rezerve 070 7.906.998 7.906.998 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 15.949.184 16.815.532 1. Zadržana dobit 073 15.949.184 16.815.532 2. Preneseni gubitak 074 VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 2.720.258 -9.025.975 1. Dobit poslovne godine 076 2.720.258 2. Gubitak poslovne godine 077 9.025.975 VII. MANJINSKI INTERES 078 B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 0 0 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 3. Druga rezerviranja 082 C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 26.285.959 19.210.754 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 26.285.959 19.210.754 4. Obveze za predujmove 087 5. Obveze prema dobavljačima 088 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 8. Ostale dugoročne obveze 091 9. Odgođena porezna obveza 092 D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 31.218.108 46.023.104 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 300.000 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 740.570 4. Obveze za predujmove 097 5. Obveze prema dobavljačima 098 25.533.087 40.369.654 6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 8. Obveze prema zaposlenicima 101 3.258.707 3.231.739 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 1.651.153 2.088.630 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103 615 615 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 12. Ostale kratkoročne obveze 105 33.976 32.466 E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 106 3.090.081 4.718.070 F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 213.581.409 212.059.304 G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 109	PASIVA
	2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: ZAGREBAČKE PEKARNE KLARA d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	132.946.196	41.933.153	131.466.371	42.378.374
1. Prihodi od prodaje	112	130.756.312	41.554.395	130.094.347	41.915.031
2. Ostali poslovni prihodi	113	2.189.884	378.758	1.372.024	463.343
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	128.557.713	43.017.871	139.111.393	45.966.101
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	456.534	148.705	362.289	244.215
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	70.883.074	23.888.644	86.465.193	28.191.069
a) Troškovi sirovina i materijala	117	43.153.278	14.399.579	57.416.848	17.686.188
b) Troškovi prodane robe	118	3.393.287	889.999	4.561.647	2.050.996
c) Ostali vanjski troškovi	119	24.336.509	8.599.066	24.486.698	8.453.885
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	42.472.777	14.311.233	38.738.194	13.075.822
a) Neto plaće i nadnice	121	25.962.034	8.889.273	24.439.594	8.247.914
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	10.320.452	3.339.494	8.649.527	2.925.087
c) Doprinosi na plaće	123	6.190.291	2.082.466	5.649.073	1.902.821
4. Amortizacija	124	7.363.107	2.370.876	7.119.505	2.304.950
5. Ostali troškovi	125	6.499.287	2.064.706	5.830.170	1.971.711
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	365.641	48.664	255.539	100.999
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	365.641	48.664	255.539	100.999
7. Rezerviranja	128
8. Ostali poslovni rashodi	129	517.293	185.043	340.503	77.335
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	130 131	185.117	86.120	455.846	203.048
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	74.953	28.273	233.210	60.947
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	95.112	57.847	215.551	141.201
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	15.052	0	7.085	900
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	1.486.697	531.721	1.508.909	466.682
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	1.449.032	513.668	1.503.884	466.681
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141	37.665	18.053	5.025	1
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	133.131.313	42.019.273	131.922.217	42.581.422
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	130.044.410	43.549.592	140.620.302	46.432.783
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	3.086.903	-1.530.319	-8.698.085	-3.851.361
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	3.086.903	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	0	1.530.319	8.698.085	3.851.361
XII. POREZ NA DOBIT	151	366.645	169.865	327.890	94.815
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	2.720.258	-1.700.184	-9.025.975	-3.946.176
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	2.720.258	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	1.700.184	9.025.975	3.946.176
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)		2.720.258	-1.700.184	-9.025.975	-3.946.176
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	157 158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	2.720.258	-1.700.184	-9.025.975	-3.946.176
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2011. do 30.09.2011.

Obveznik: ZAGREBAČKE PEKARNE KLARA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	3.086.903	-8.698.085
2. Amortizacija	002	7.363.107	7.119.505
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	1.593.697	10.978.054
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005	795.871
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	407.020	5.051.055
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	13.246.598	14.450.529
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	7.913.547	3.707.491
3. Povećanje zaliha	010		32.455
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	170.065	448.761
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	8.083.612	4.188.707
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	5.162.986	10.261.822
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	25.580	213.994
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	163.907	440.627
4. Novčani primici od dividendi	018		900
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	270.000	448.315
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	459.487	1.103.836
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	3.852.363	4.413.290
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	3.852.363	4.413.290
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	3.392.876	3.309.454
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	5.706.820	336.000
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	284.128	603.815
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	5.990.948	939.815
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	7.361.591	7.644.147
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	694.948
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	8.056.539	7.644.147
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	2.065.591	6.704.332
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	248.036
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	295.481	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	1.128.776	487.584
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042		248.036
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	295.481
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	833.295	735.620

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

u razdoblju __.__.____. do __.__.____.

Obveznik: _____________
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004
5. Ostali novčani primici	005
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006	0	0
1. Novčani izdaci dobavljačima	007
2. Novčani izdaci za zaposlene	008
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009
4. Novčani izdaci za kamate	010
5. Novčani izdaci za poreze	011
6. Ostali novčani izdaci	012
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013	0	0
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	015	0	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018
4. Novčani primici od dividendi	019
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	021	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025	0	0
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	027	0	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	029
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	037	0	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)	040	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041	0	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	042
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	043
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	044
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	045	0	0

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 30.9.2011 1.1.2011 do
Naziv pozicije		Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	113.504.000	113.504.000
2. Kapitalne rezerve	002	5.385.620	5.385.620
3. Rezerve iz dobiti	003	15.428.199	15.428.199
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	15.949.184	16.815.532
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	2.720.258	-9.025.975
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	152.987.261	142.107.376
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

ZAGREBAČKE PEKARNE KLARA d.d.

BILJEŠKE UZ IZVJEŠĆA

Za razdoblje: 01.01.2011.-30.09.2011.

1. Podjela dionica 2. Zarada po dionici 3. Promjena vlasničke strukture 4. Pripajanja i spajanja NIJE BILO PODJELA DIONICA GUBITAK PO DIONICI JE 31,81 HRK NEMA ZNAČAJNIH PROMJENA U VLASNIČKOJ STRUKTURI

NIJE BILO PRIPAJANJA NI SPAJANJA

5. Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih troškova) NEMA BITNIH PROMJENA

6. Rezultati poslovanja

U ODNOSU NA ISTO RAZDOBLJE PROŠLE GODINE UKUPNI PRIHOD MANJI JE ZA 0,91%,A UKUPNI TROŠKOVI VEĆI SU ZA 8,13.RAZLOG TAKO VELIKOG POVEĆANJA TROŠKOVA SU CIJENE BRAŠNA.

7. Opis proizvoda i usluga

Proizvodnja kruha i peciva i srodnih proizvoda i maloprodaja

8. Dobit ili gubitak

Pošto je pad prihoda i povećanje troškova rezultat poslovanja je gubitak.

9. Likvidnost

ZBOG POZNATOG STANJA U ZEMLJI NAPLATA POTRAŽIVANJA JE POGORŠANA

10. Promjene računovodstvenih politika

nije bilo promjrna računovodstvenih politika

11.NAPOMENA

GUBITAK U POSLOVANJU OSTVAREN JE ZBOG OGROMNIH POVEĆANJA CIJENA SIROVINA I ENERGIJE,A NIJE DOŠLO DO POVEĆANJA PRODANJIH CIJENA NAŠIH PROIZVODA ZBOG DOGOVORA U VLADI.

OSOBA OVLAŠTENA ZA ZASTUPANJE

Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje siječanj – rujan i treći kvartal 2011. godine

Zagrebačke pekarne "KLARA" su dioničko društvo za proizvodnju, ugostiteljstvo, transport, unutarnju i vanjsku trgovinu. Društvo je 1995. godine uskladilo akte sa Zakonom o trgovačkim društvima. Sjedište Društva nalazi se na adresi Utinjska 48, Zagreb.

Osnovne djelatnosti Zagrebačkih pekarni "KLARA" d.d. temeljem upisa u Registar Trgovačkog suda su:

• proizvodnja kruha, peciva, svježe tjestenine i kolača
• proizvodnja dvopeka, keksa, trajnih peciva i kolača

U strukturi vlasništva došlo je do smanjenja broja dionica kod trgovačkih društava u korist domaćih fizičkih osoba za oko 46 tisuća dionica.

Društvo je tijekom prvih devet mjeseci 2011. godine poslovalo s prosječno 675 radnika što je 12 radnika odnosno 1,8 indeksna poena manje u odnosu na isto razdoblje 2010. godine.

U razdoblju od siječnja do rujna 2011. godine društvo je ostvarilo prihode u iznosu od 131,9 milijuna kuna od kojih se 98,6% odnosi na prihode od prodaje. U istom razdoblju rashodi iznose 140,6 milijuna kuna (42,3% od ukupnih se odnosi na materijalne troškove) te je društvo u navedenom razdoblju poslovalo s 9 milijuna gubitka nakon poreza, za razliku od dobiti 2,7 milijuna kuna u istom prošlogodišnjem razdoblju.

Tijekom trećeg kvartala ostvareno je 42,6 milijuna prihoda i 46,4 milijuna rashoda što je rezultiralo lošijim rezultatom ostvarenim tijekom trećeg u odnosu na drugi kvartal te je ostvaren gubitak u iznosu od 3,9 milijuna kuna. Ostvareni veći gubitak tijekom trećeg u odnosu na drugi kvartal najvećim je dijelom rezultat većeg smanjenja prihoda (2,8 milijuna kuna) u odnosu na smanjenje rashoda (2,6 milijuna kuna).

Ukupna vrijednost imovine na dan 30.09.2011. iznosi 212 milijuna kn. U strukturi imovine dugotrajna imovina sudjeluje sa cca 59,3%, a kratkotrajna cca 40,7%.

Vrijednost vlastitog kapitala i rezervi u strukturi pasive čine cca 67,1%, a dugoročne i kratkoročne obveze oko 32,9%.

Dugoročne obveze u strukturi pasive čine 9,06% i smanjene su oko 7 mil. kuna, dok su kratkoročne obveze (koje čine 21,7% pasive) povećane oko 14,8 milijuna kuna.

Kretanje cijena ulaznih resursa utjecati će na poslovanje u idućem razdoblju. Poslovanje društva odvijat će se i dalje pod utjecajem općeg kretanja u gospodarstvu izraženo kroz pad standarda te samim tim i kupovne moći.

Na poslovni rezultat što direktno što indirektno utječe i poslovanje ostalih gospodarskih subjekata u okruženju koji su svi opterećeni problemima vezanim uz likvidnost i kamatnu politiku. Zbog opće nelikvidnosti i pogoršanih uvjeta poslovanja kontinuirano se poduzimaju radnje za smanjenje troškova poslovanja kroz kontrolu svih segmenata poslovanja.

Kako bi uz sve navedene probleme ostvarilo što bolje rezultate Društvo će i u sljedećem razdoblju uložiti maksimalan napor za povećanje produktivnosti i ekonomičnosti poslovanja kako bi sa što manje utrošenih resursa uz očuvanje kvalitete proizvoda postiglo što bolji poslovni rezultat.

DIREKTOR DRUŠTVA:

SUZANA GREGURIĆ, DIPL. OEC., V.R.

Zagrebačke pekarne Klara d.d. Zagreb, Utinjska 48 Zagreb

OIB: 76842508189

Na temelju članka 407.do 410 Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08. i 146/08) direktor Društva Zagrebačke pekarne Klara d.d. Zagreb, Utinjska 48 daje

I Z J A V U Poslovodstva o odgovornosti

Financijski izvještaji društva Zagrebačke pekarne Klara d.d. sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) i hrvatskim Zakonom o računovodstvu važećim na dan izdavanja financijskih izvještaja.

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01.2011. do 30.09.2011. godine daju istinit i vjeran prikaz financijske pozicije društva i rezultata njegova poslovanja i novčanih tokova, u skladu s primjenjivim računovodstvenim standardima.

Direktor:

Suzana Gregurić, dipl. oec.