VIS d.d.

Quarterly Report • May 31, 2011

Razdoblje izvještavanja:			1.1.	do		31.3.2011
				Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		03040062
Matični broj subjekta (MBS):		0600214618
Osobni identifikacijski broj		55505367731
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: VIS d.d.
Poštanski broj i mjesto:		21480		VIS
Ulica i kućni broj: Setalište Apolonija Zanelle 5
Adresa e-pošte: vis@st.t-com.hr
Internet adresa: WWW.hotelsvis.com
Šifra i naziv općine/grada:	492	Vis
Šifra i naziv županije:	17	Splitsko-dalmatinska				Broj zaposlenih:	28
Konsolidirani izvještaj:						(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a	5510
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Bulajić Zoran
Telefon: 021/711-138		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)			Telefaks: 021/711-450
Adresa e-pošte:
Prezime i ime: Cikač Mario
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)				1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
2. Međuizvještaj poslovodstva,							dl
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.							Setaliste A. Zanglio 5

Ġ.

BILANCA stanje na dan 31.3.2011.

Obveznik: VIS d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\ddot{\phantom{1}}$	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002 003	80.968.424	80.672.390
1. Izdaci za razvoj	004	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	0
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	80.968.424	80.672.390
1. Zemljište	011	26.988.817	26.988.817
2. Građevinski objekti	012	53.667.743	53.371.709
3. Postrojenja i oprema	013	311.864	311.864
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	0
5. Biološka imovina	015	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0
8. Ostala materijalna imovina	018	O
9. Ulaganje u nekretnine	019	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	$\theta$
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina	026 027	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0 Û
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	ö
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	$\theta$
3. Ostala potraživanja	032	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	$\mathbf 0$
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	2.778.350	2.447.357
I. ZALIHE (036 do 042)	035	295.112	297.419
1. Sirovine i materijal	036	256.768	259.075
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040	38.344	38.344
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	2.377.359	2.080.321
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	0
2. Potraživanja od kupaca	045	1.550.544	1.153.280
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	50.540	64.284
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	739.220	747.898
6. Ostala potraživanja	049	37.055	114.859
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050		0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051		0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054		$\mathbf 0$ Ŭ.
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	O	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056		$\alpha$
7. Ostala financijska imovina	057 058	105.879	69.617
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059
	060	83.746.774	83.119.747
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	061
F) IZVANBILANČNI ZAPISI

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	6.365.120	3.686.897
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	51.783.900	51.783.900
II. KAPITALNE REZERVE	064	0
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	16.963	16.963
1. Zakonske rezerve	066
2. Rezerve za vlastite dionice	067		0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	16.963	16.963
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	$-36.284.547$	$-45.435.743$
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	36.284.547	45.435.743
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-9.151.196$	$-2.678.223$
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	9.151.196	2.678.223
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	12.307.442	10.772.995
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	12.307.442	10.772.995
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	0
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	65.073.682	68.659.325
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	1.344.147	1.344.147
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	49.892.281	53.022.185
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	1.819.966	1.709.090
4. Obveze za predujmove	097	77.520	44.506
5. Obveze prema dobavljačima	098	1.087.745	1.205.210
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100		0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.391.808	4.759.441
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	5.627.281	5.741.772
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	Ð	$\mathbf{0}$
12. Ostale kratkoročne obveze	105	832.934	832.974
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	530	530
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	83.746.774	83.119.747
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	0
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.1.2011.do 31.3.2011.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	$\overline{2}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	306.729	306.729	27.040	27.040
1. Prihodi od prodaje	112	299.782	299.782	27.039	27.039
2. Ostali poslovni prihodi	113	6,947	6.947
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	1.455.198	1.463.346	1.202.922	1.202.922
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	251.212	251.212	125.441	125.441
a) Troškovi sirovina i materijala	117	154.103	154,103	51.310	51.310
b) Troškovi prodane robe	118	11.914	11.914	3.851	3.851
c) Ostali vanjski troškovi	119	85.195	85.195	70.280	70.280
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	779,963	779.963	735.264	735 264
a) Neto place i nadnice	121	451,570	451.570	444.322	444.322
b) Troškovi poreza i dopninosa iz plaća	122	213.927	213.927	200.442	200.442
c) Doprinosi na plaće	123	114.466	114.466	90.600	90.500
4. Amortizacija	124	315.361	315.361	296.034	296.034
5. Ostali troškovi	125	103.662	103.662	46.183	46.183
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	Ũ	O	٥	$\Omega$
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	G	o	o	$\ddot{o}$
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	0	O	Ü	$\ddot{o}$
7. Rezerviranja	129	a		ō	$\mathbf{0}$ $\overline{O}$
8. Ostali poslovni rashodi	130	6.000	5.000	$\Omega$
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	495	495	6.336	6:336
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	O	O	6.336	6.336
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	ö			O
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	O	Ð		Ŭ
5. Ostali financijski prihodi	136	495	496
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	420.401	420.401	1.508.677	1.508.677
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	29.433	29.433	30.087	30.087
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	390.968	390.968	1.478.590	1.478.590
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144 145
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI		307.224	307.224	33.376	33.376
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146 147	1.875.599	1,875,599	2.711.599	2.711.599
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	148	$-1,568.375$	$-1.568.375$	$-2.678.223$	$-2.678.223$
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	149	O	C	û	$\circ$
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)		1,568,375	1.568.375	2.678.223	2.678.223
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150 151
XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	$-1.568.375$	$-1.568,375$	$-2.678,223$	$-2.678.223$
1. Dobit razdoblja (149-151)	153		$\Omega$	o	$\Omega$
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	1.568.375	1.568.375	2.678.223	2.678.223
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	O	0	O)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	٥	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168		٥i	ö
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
	170
2. Pripisana manjinskom interesu

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 1.1.2011. do 31.3.2011.

Obveznik: VIS d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{\mathbf{2}}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-1.568.375$	$-2.678.223$
2. Amortizacija	002	315.361	296.034
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	6.022	84.451
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	240.767	297.038
5. Smanjenje zaliha	005	45.648
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006		482.164
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	$-960.577$	$-1.518.536$
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010		2.307
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	0	2.307
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	960.577	1.520.843
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	O.	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	0	0
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	$\theta$
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	29.001
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	2.311.286	3.019.028
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	2.340.287	3.019.028
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	1.521.073	1.534.447
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	1.521.073	1.534.447
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	819.214	1.484.581
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038		Ū.
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039		$\overline{O}$
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	141.363	36.262
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	176.838	105.879
Povečanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	141.363	36.262
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	35.475	69.617

IZVJESTAJ O PROIT4JENAN]A KAPITALA

1,1,2011 do 31.3.2011
2. Kapilalne rezefre		t6iq
			I
t Tad Tat a dat t p.","."n qr;i;i
5 Dobil iriqublak tekuie qodine
6 Revalorzacladuqotralne male ja ne imovn€
7 Revalor zac,a nemalerjahe movine
3. Revalorzacjafinancijske imovne Gspolorve za pmd6ju
	qos
10. Ukupno kapital i rezeNe (AOP 001do 009)
r 1. re.arne,azike s nas ova neto ulallnEu nozemrc posovanre
r2. Tekuii i odgodeni porezi (dio)
l3. zaitk novianos lijeka
14 Promlene Eaunovodsivedih poltka
15. G,ravak zna.alnilr poq€aaka prethodnos Ezdoblja
16 Osla e pronjene kapilala
47. Ukupno poveianie ilismanlonl. kapll.la (AOP 011 do 016)
r7a Prp sano lmatelima kaplla a matce
17 b. Prpsano manjnskom lnteresu

sravke kole !manlulu kapra upsllus

9 uP suiu se kao danle nadaium b ance

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

Uz tromjesečnon izvješće o poslovanju dostavljena su i dva dokumenta:

1. Izvješće Uprave o poslovanju Društva za razdoblje siječanj - ožujak 2011. godine

2. Izjava odgovorne osobe za sastavljanje izvješća

VIS d.d.

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ $01.01.2011. - 31.03.2011.$

HR 21480 VIS * Šetalište Apolonija Zanelle 5. * tel.021/711-138, * fax.021/711-450
*MB 3040062 OIB 55505367731* Ž.R. 2489004-1120001449

I/vie{ae Uprave Dru{tua za prvi kvana' 201t. godine

U pwa tri mjeseca ov€ godine akrivnost Upave bila je usmjerera na

U prvom kvartdu objekti su bili zatvoi€ni do mjeseca orujka a radnici su koristili slobodne sat€ iz preraspodjele radnos vremena i sodisnj€ odmore.

U svezi s navedenin poslomi gubitak zadrzan je na nivou pro\$e godine, a uhpan rast gubitka uvjetovan je rastom financijskil rarhoda od l,l milijun ktlna.

Drustvo posluje s blohranim 5ro mdunom lto bitro otehva poslovanje DruStv3-

za uspjesno restruktunranje drusna pioritei je financijsko reshukturhanje poglavito obveza prema MinisiaNtlt financija tem€ljem obv€za z3 nadanje kedira uzetih u ranim devedes€tim godinama.

vrs dd.

rzJAyA yEZANA uz sAsravLJANJE TRoMJEsEdNoc TzvJf,STAJA vrs d.d.

Ja Mario Cikad, zaposlen na mjestu direktora i jedinog dlana Up"ve VIS d.d., sa sjedistem u Visu, Setaliste A. Zanelle 5, MB 3040062, OIB 55505367731, izjavljujen da prema mom saznanju:

• . Skaieni s€t honjesednih financijskih izvjeida 1,1S d.d. za razdoblje 01.01.2011 do 31.03.2011. godine, sastavljen uz primjenu odgovarajuiih srandarda fmancijskos izvjestavanja, daje cjelovit i istinit prikaz imovine, obv€za, gubitaka i dobitaka, financijskog poloiaja i poslovanja VIS d.d.
• . Te izvjestaj poslovodstva sadrzi istinit prikaz razoja i rezultata poslovanja i polozaja vIS d.d., u opis najaatajnijih rizika i n€izv.jes.osii kojima je VIS d.d. idden kao cjelina.

\ \$*ja i{t.*.I*:l w"