Koestlin d.d.

Quarterly Report • Nov 5, 2010

IZvJTSCT UPRAVE O STANJU DRUSTVN

za razdoblje sijedanj - rujan 2010.

Bjelovar, listopad 2410.

SADRŽAJ:

• 1. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA
• 1. OPĆI PODACI
• 1. BILANCA 30.09.2010.
• 1. RAČUN DOBITI I GUBITKA 01.01.-30.09.2010.
• 1. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU 01.01.-30.09.2010.
• 1. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA 01.01.-30.09.2010.
• 1. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Koestlin d.d. tvornica keksa ivafla OIB: 92803032010

^MEDU IZVJ ESTAJ POSLOVODSTVA

Rezultati poslovanja Koestlin d.d. za trece tromjesedje2Ol0. godine

Financijski izvje5taj TFI-POD predstavlja nerevidirane financijske rezultate za Koestlin d.d. za prvih devet mjeseci 2010. godine-

Koeslin d.d. u prvih devet mjeseci ostvaruje ukupne prihode od 140.170 milijuna kn, te ukupni rashod od 148.588 milijuna kuna 5to je rezultiralo gubitkom u iznosu od 8.118 milijuna kn.

Poslovni prihodi iznose 136.047 mil. kn Sto je u odnosu na prvih devet mjeseci 2009. godine porast od 6%. U tredem tromjesedju 2010. prihodi od prodaje biljeZe pad za 2o/o.

Na doma6em trZistu ostvareno je 65.928 mil. kn, dok su ostvareni prihodi od prodaje u inozemstvu 59.035 mil. kn, uz nepovoljno kretanje tedaja, te dine 47o/o prihoda od prodaje. U trecem tromjese6ju prihodi iz inozemstva smanjili su se u odnosu na isto razdoblje pro5le godine za 15o/o.

Financijski prihodi rastu za 22o/o u odnosu na prvih devet mjeseci 2009.godine.

Poslovni rashodi su 142,450 mil. kn Sto je za 13% vi5e u odnosu na prvih devet mjeseci pro5le godine. Materijalni tro5kovi dine najvedi iznos u poslovnim rashodima, te su se i najvi\$e poveiali (za 16%) Sto je rezultat povedanja cijena glavnih sirovina (mlijeka, 5e6era, energenata i dr.) dok to pove6anje cijene proizvoda nisu pratile.

Financijski rashodi iznose 6.138 mil. kn te su u znatnom porastu od dak 105% ^u odnosu na isto razdoblje pro5le godine. Razlog je nepovoljno kretanje deviznih tedajeva, zaduZivanje, porast kamatnih stopa te pad vrijednosti portfelia dionica.

Rizici kojima je Koestlin d.d. izlolen prvenstveno su valutni rizici jer se znadajniji dio prometa odvija sa kupcima u stranim valutama kao i kreditne obveze koje su nominirane u EUR iCHF.

Koestlin d.d. ved duZe vrijeme provodi mjere smanjenja troSkova te pomno preispituje poslovanje kako bi se prilagodio nastaloj situaciji na trZiStu.

BJELOVAR, listopad 2410. Uprava druSfua:

"'q\$Ff#fi"Flj' Slaronska oesta 2 a

KreSimir Paji6

fi

PRILOG 1.			do
Razdoblje izvjeStavanja: I		l-01^or2oro I			f---*3oos2oio I
	Tromjesedni fi nanc ijs ki izvjeStaj pod uzetn i ka-TFl-POD
Matidni broj (MB):l	03m82\$
Maridni broi subjekra 1ures1,l otooootoz I
Osobni identifikacijski brojl 928030320{0 (orB)
Tvrtka izdavatelja: I xOesruN a.o.						I
Postanski broj i mjesto:l	,1300		le.JeLovan			I
	ulica i ku6ni broj: IsLAVoNsKA cEsrA 2a
	Adresa e-po5te: I koes.info@tae€llin.hI
lnternet adresa: lwww.koestlin.hr
Sifia i naziv op6inelgraoa:l ec	lBjelovar		I
Sifra i naziv Zupanije:l 7		lBjetovarsko-bilogorska			Broj zapostenih:l	s88l
Konsolldirani izvjestaj:l HE I				-	(krajem tromjesecia) Sitra t't t <o-a: l_*_1gj<="" td="">
Tvrtke subjekaia konsolidacije (prema MSFI):			Sjediste:
Knjigovodstveni servisl
		I
Osoba za kontaktlDora eepelia	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	reteton:loagcgzz+z	I		Tetefaks:1043492205		I
	Roresa e-poste:l&9s.htol@lgegllin.bt					I
	Prezime i ime:lKre\$imir Paji6 (osoba ovlastene za zastuPanje)
Dokumentaciia za objavu:	1. Financijski izvj5taji (bilanca, ra6un dobiti i gubitka, izvjestaj o novdanom tijeku, izvjestaj o
	kapitala i biljeske uz linancijske izvjestaje
3. lzvjegce uprave o stanju drustva	2. lzjava osoba odgovornih za sastavljanie financijskih izvieiiaia
		.wJs"\$.u'
		S aWnstta cesta z a

BILANCA

stanje na dan

30.09.2010

iznosi u tisućama kn

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	$\overline{\bf{4}}$
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	002	130.697	94.264
II. NEMATERIJALNA IMOVINA	003	107	135
II. MATERIJALNA IMOVINA	004	77.912	75.575
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	005	52.678	18.554
IV. POTRAŽIVANJA	006
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	007
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	008	119,311	131.892
I. ZALIHE	009	29.685	35.684
II. POTRAŽIVANJA	010	57.888	63.928
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	011	26.060	30.664
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	012	5.678	1.616
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	013	1.507	15.782
E) GUBITAK IZNAD KAPITALA	014
F) UKUPNO AKTIVA	015	251.515	241.938
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	016	12.451	12.451
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	017	141.889	132.951
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	018	91.193	91.193
II. KAPITALNE REZERVE	019
III. REZERVE IZ DOBITI	020	43.483	43.483
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	021	3.808	3.786
V. ZADRŽANA DOBIT	022	1.426	2.607
VI. PRENESENI GUBITAK	023
VII. DOBIT POSLOVNE GODINE	024	1.979
VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE	025		8.118
IX. MANJINSKI INTERES	026
B) REZERVIRANJA	027	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$
C) DUGOROČNE OBVEZE	028	44.976	50.520
D) KRATKOROČNE OBVEZE	029	64.498	58.199
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	030	152	268
FI UKUPNO - PASIVA	031	251.515	241.938
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	032	12.451	12.451
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	033
2. Pripisano manjinskom interesu	034

RAČUN DOBITI I GUBITKA

ſ

za razdoblje

$01.01.2010.$ do

30.09.2010.

iznosi u tisućama kn

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	$\mathbf{3}$	4	5	6
POSLOVNI PRIHODI	035	127.818	47.586	136.047	47.745
1. Prihodi od prodaje	036	121.258	45.129	124.962	44.119
2. Prihodi na temeliu upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	037	4.663	1.726	4.640	1.737
3. Ostali poslovni prihodi	038	1.897	731	6.445	1.889
II. POSLOVNI RASHODI	039	126.463	46.608	142.450	49.311
1. Smanienie vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	040	222		1.385	429
2. Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	041		483
3. Materijalni troškovi	042	90.036	34.467	104.132	36.742
4. Troškovi osoblja	043	23.631	8.341	24.332	7.953
5. Amortizacija	044	5.319	1.776	5.713	1.958
6. Ostali troškovi	045	6.277	2.390	6.016	1.936
7. Vrijednosno usklađivanje	046	564
8. Rezerviranja	047
9. Ostali poslovni rashodi	048	414	117	872	293
III. FINANCIJSKI PRIHODI	049	3.619	661	4.423	968
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	050	588	193	798	299
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	051	3.031	468	3.625	669
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	052
4. Nerealizirani dobici (prihodi)	053
5. Ostali financijski prihodi	054
IV. FINANCIJSKI RASHODI	055	2.995	1.431	6.138	4.298
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	056
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	057	2.995	1.431	6.138	4.298
3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine	058
4. Ostali financijski rashodi	059
V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	060
VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	061
VII. UKUPNI PRIHODI	062	131.437	48.247	140.470	48.713
VIII. UKUPNI RASHODI	063	129.458	48.039	148.588	53.609
IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA	064	1.979	208
GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA Х.	065			8.118	4.896
XI. POREZ NA DOBIT	066
XII. DOBIT RAZDOBLJA	067	1.979	208
XIII. GUBITAK RAZDOBLJA	068			8.118	4.896
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE	069
XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU	070
XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE	071
XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU	072

EVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda

Novac i novcani ekvivalenti na k.aju 'azdoblia

^urazdobrju 101.0{t01ol do l-30^0-e-:T-fi1

116 5_678 1.616

Naziv pozicije AOP orneka Prethodno razdoblje Teku6e razdoblje iznosi u tisu6ama kn ¹ 2 3 4 NOVCANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit priie poreza 073 1.979 -8.1 18 2. Amortizacija 3. Povecanje kratkorocnih obveza 074 075 076 10.686 6.177 4. Smanjenje kratkotrajnih potrazivanja 077 078 1.200 19.184 --l365 3.05'l 079 080 oar 3.772 17.389 082 083 8.654 14.422 15.018 ll. Ukupno smanjenje novdanog tijeka od poslovnih aktivnosti Arl ruero poVEilnn.rE HoVfnr,roo l.ln<n 6p poSt-ovrutn AKrlvNosrl A2) NETo sMANJENJE NovdlHoo IJEKA oo postovrutn AKTlvNosrl 084 24.838 41.061 ntE 086 5 654 37 289 tdVeAu ruer oD tNvEslctJsKtH AKTtvNosrl t !!,ouElLpl'Ttqlglltoqqig !!qo1r-ail!9lq19lij?1191 .gm9lellqlrE im9ll19 2. Novdani primici od prodaje vlasni6kih i du2nidkih instrumenata 3. Novcani primici od kamata 4. Noviani primici od dividendi 5. Ostali novdani primici od investicijskih aktivnosti ttt. ulqpqo lryggn! Pllligi oqt!!et!ct!!l'!t 1Elllosti - ry91eani rzqnci za kupniu dugolraing 1919rija!El nemqlqMllglmglne 2. Novaani izdaci za stjecanje vlasnidkih i duznidkih financii{ih i.nstlgnrgnala 3. Ostali ncvdani izdaci cd investicijskih aktivncsti lV. Ukupno novdani izaaci oA investicijskih aktivnosti q! ryETO POVECANJE NOVdANOG TIJEKA OD INVESTClJiXln nXttvt'tostt aa NETO SMANJENJE NOVcANOG nJe{A OO tt',lvEsrtctJsxlffi 087 34.167 088 24.258 089 090 q9 092 163 27 7s:1 11.8?7 . . 11.827 15.967 34 167 !9! 094 ? 514 095 qe,q 097 3.516 30.651 098 NovEANt IJEK oD FtNANctJsKtH AKTtvNosrl ^t- lley93|i!!!ry"l.ogt'dgya"jC .!!l!i6!!h L!u2ry14 I|?!qE\4 i!!!!ryg!at? l. Noveani primici od glavnice kredita, zaduZnica, pozajmica idrugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novdani primici od financijskih aktivnosti 1. Novdani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novdani izdaci za isplatu dividendi 3. Novdani izdaci zafinancijski najam 4. Novcani izdacizaotkup vlastitih dionica 5. Ostali nov6ani izdaci od financijskih aktivnosti Vl. Ukupno novdani izdaci od financijskih aktivnosti 099 ?.58 661 3176 100 {01 7.929 185 102 8.114 103 7 s58 7.309 104 722 105 1qq 't07 108 a.284 7.309 ^g1L!Ef olqvE--4uEllof 94_ ry tr J-e ry.q eo qry4N cJ€{ltr Agryllggl cCiruero smeruJENJE NoveANoc TIJEKA oD FlNANclJsKlH AKTlvNosrl Ukupno povecanje novdanog tijeka Ukupno smanjenie lelcalog ti.ieka Novac i noviani ekvivalenti na podeiku razdoblja Povecanje novca i novdanih ekvivalenata Smanjenje novca i novianth ekviuglglglq 109 !,1q4 5.209 805 110 '111 112 469 5.209 5.833 r13 114 7.449 115 ^&lt;aa?

EVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

od Fioi2oldl do l3oor2otol

1.'tc,Eq!9i9!9ry9
3. Rezerve iz dobiti
4Z'ed'tana dobit ili
7. Revalorizacija nematerijalne imovine
a. nevatoriiacija nnanciisxelmovine
'10. Tedajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno
1 1. Teku6i i odgocleni porezi (dio)
15. Ostale promjene kapitala

Bjelovar, 25.listopada 201 0.

IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJESTAJA

lzjavljujem da su privremena financijska izvieS6a TFI-POD za period sijedanjrujan 2010. godine za Koestlin d.d. sastavljena uz primjenu odgovarajudih standarda financijskog izvjeSdivanja (MSFI) te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, prihoda i rashoda, dobiti i gubitka, financijskog poloZaja i poslovanja izdavatelja dru5tva.

DirektgT financija: a

/g*/,h Dora @pel1{

hqRFffiisss Slavonska oesta za

Uprava dru5tva: \fti".