Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Interim / Quarterly Report • Jul 30, 2010

ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG d.d.

NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJESTAJI ISTARSKE KREDITNE BANKE D.D. UMAG ZA RAZDOBLJE 01.O1.2OIO. DO 30.06.2010.

slonZR.t:

• 1. lzvjeitaj poslovodstva o poslovanju lstarske kreditne banke za razdoblje 01.01. do 30.06.2010. godine
• 2.lziava osoba odgovornih za sastavljanje polugodiSnjih izvje5taja
• 1. Bilanca stanja na dan 30.06.2010.
• 1. Raiun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. do 30.06 .2010.
• 1. lzvjeitaj o novdanom tijeku za razdoblje 01.01. do 30.06.2010.
• 1. lzvje5taj o promjenama kapitala za razdoblje 01.01. do 30.06 .2010.

UMAG d.d.

lsrnnsxn KneDrrNA Bnntxn

zvre5rru posLovoDsrvA o posLovANJU zA RAZDoBLJE oD 0'r.01. Do 30.06.201o.coDtNE

Bilanca lstarske kreditne banke na dan 30.06.2010. godine iznosila je 2.289 milijuna kuna. Ukupni depoziti iznosili su 1.928 milijuna kuna, odnosno 84% svih izvora sredstava banke. Najznadajniji segment se odnosi na depozite gradana na koje otpada vi5e od 81% ukupnih depozita. Vidljiv je znadajni rast dugoro0no orodenih depozita stanovni5tva. U razdoblju od podetka 2010. godine bilanca je porasla za 23 milijuna kuna. Znalalnoje istaknuti kako Banka iu vrijeme teSke ekonomske situacijezadrlava postojecu razinu poslovanja s neSto povecanom bazom komitenata, te da je usprkos novim gospodarskim okolnostima u Hrvatskoj poslovnim rezultatima dobro zapocela 2010. godinu. Naime, Stednja gradana je zadrlana na istoj razini, a uzev5i u obzir okru2enje, ostvareni su zadovoljavajuci rezultati u gotovo svim poslovnim segmentima.

Krediti od banaka, koji se u cijelosti odnose na kredite od HBOR-a za klijente banke iznose 48 milijuna kuna i imaju trend povecanja.

Ukupni krediti ostalim komitentima imaju trend laganog pada te iznose 1.305 milijuna kuna u neto vrijednosti, dakle umanjeni za ispravak vrijednosti kredita po iskazanim rezervacijama. Kreditni portfelj u bruto vrijednostii dini 60% ukupne aktive Banke. Najveci dio portfelja kredita odnosi se na kreditiranje poduzetnika, javnog sektora i obrtnika ito u iznosima koji se kreeu oko 76% ukupnog portfelja dok se preostali dio od 24o/o odnosi na kreditiranje gradana. Ukupna ulaganja u vrijednosne papire na 30.06.2010. godine iznose 134 milijuna kuna iu najvecem dijelu se odnose na trezorske zapise, mjenice, te obveznice za restrukturiranje.

Od 01 .0'1 .2010. godine do 30.06.2010. godine Banka je ostvarila bruto dobit od '1 1 .1 12 tisuda kuna. Ostvaren je ukupan prihod u iznosu od 80,2 milijuna kuna, Sto je za 3,7% manje od istih ostvarenih u istom razdoblju prethodne godine, a osnovni razlog su smanjeni kamatni prihodi na depozite u ino bankama, gdje je do5lo do znadajnog pada kamatnih stopa.

Ukupni rashodi bezrezervacija ivrijednosnih uskladenja ostvareni su u iznosu od 69,1 milijuna kuna odnosno za 3,4o/o su veci od istih ostvarenih u 2009. godini kada je ostvareno 66,9 milijuna kuna rashoda. Osnovni razlozi rasta rashoda su u povedanju kamatnih rashoda radi rasta pasivnih kamatnih stopa narodito pove6anjem dugorodnih orodenja. Administrativnitro5kovi Banke zadrlani su na razini2009., odnosno 2008. godine.

Tako je dobit bez vrijednosnih uskladenja i rezervacija iznosila 15,3 milijuna kuna. Za troikove vrijednosnih usklaclenja i rezerviranja za gubitke po plasmanima izdvojeno je 4,2 milijuna kuna, dok je za isto razdoblje u 2009. izdvojeno 5,2 milijuna kuna. Neto dobit iznosi 9 milijuna kuna.

OteZano poslovanje ukupnog bankarskog sustava Hrvatske u 2009. godini, narodito u drugoj polovici godine nastavljeno je iu prvom polugodi5tu 2010.godine, pa Banka posebno vodi raduna o sigurnosti naplate plasmana odnosno odobravanje kredita klijentima boljeg boniteta ikvalitetnijeg instrumenta osiguranja.

U Umagu, 30.07.2010.

Ernesta Milo5a 1, 52470 Umag Sud upisa u registar: Trgovacki sud u Pazinu MBS: 040001029 Poslovni radun: 2380006-1 000000005

OIB:65723536010

Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, upla6en u cijelosti i podijeljena 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka Uprava: M. Dodic (Predsjednik), M. Vidid ie lanica), K. Paljuh 1e lanica) - Predsjednik Nadzornog odbora: M. Travan

lziave osoba odgovornih za sastavljanje izvjeStaja

Prema na5em najboljem saznanju :

1) skra6eni set tromjeseenih financijskih izvje5taja lstarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovaraju6ih standarda financijskog izvje5tavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit iistinit prikaz imovine iobveza, gubitaka idobitaka, financijskog poloZaja i poslovanja lstarske kreditne banke Umag.

2) izvje5taj poslovodstua sadrZistinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i poloZaja lstarske kreditne banke Umag.

Direktorica Sekpra radunovodstua i logistike Miriiana Sodon{aco --/v 4

Ernesta MiloSa 1, 52470Umag Sud upisa u registar: Trgova6ki sud u Pazinu MBS: 040001029 Poslovni ra6un: 2380006-1 000000005 OIB:65723536010 Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, upla6en ucijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka Uprava: M. Dodii (Predsjednik), M.Vidi6 (ehnica), K. Paljuh (ehnica) - Predsjednik Nadzomog odbora: M. Travan

PRILOG 3. I Razdoblje izvjeStavanja:	do
Tromjesedni financijski	izvje5taj za kreditne institucije-TFl-Kl
(MB):l 03463es8 Matidnibroj
o+ooorozg I tvraur/t il ur uJ DUUJE \rcl
I /^rRq.
65723536010 Osobni identifikacijski brojl (orB):
Tvrtka izdavatelja : I ISTARSKA KREDITNA BAN KA Ul\llAG di o n i6 ko druStvo
Po5tanski broj i mjesto:l 5:2470 lurrllac
Ulica iku6niOrol:lUtica Ernesta Miloia 1
Adresa e-poSte:lmarketinq@ikb.hr	I
lnternet adresa:lwww.ikb.hr	I
Sifra inaziv op6ine/grada:l +oa lunnac
Sifra i naziv zupanile:l t e I tsraRsKA	I Broj zaposlenih: I ?l,6l
Konsolidirani izvleitaj:l NE I	(krajem tromjese6ja) Sifra Nxo-a:l 641e1
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): SjediSte:	MB:
rl
	I
tll
rl
Knjigovodstveni servis:U
KI-AUDIJA MELON Osoba za (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
telefon:1052/702,933	Telefaks : 052 t7 02-387
Adresa e-oo5te:lizviescivanie@ikb.hr	I
Prezime i ime:l tulnO oootc (osoba ovla5tene za zastupanje)	I
Dokumentacija za objavu 1. Financijski izvjStaji (bilanca, ra6un dobiti igubitka, izvje5taj o novdanom tijeku, izvje5l.dio promjen\a kapitala i bilje5ke uz financijske izvje5taje 2.llava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvje5taja 3. lzvje56e uprave o stanju dru5tva
	(potpis osobe ovla5tene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan

30.06.2010.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	$\overline{2}$	$\overline{3}$	$\overline{4}$
AKTIVA
A) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a	001	323.437	408,513
I. Gotovina	002	31.549	68.140
II. Depoziti kod HNB-a	003	291.888	340.373
B) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	318,953	349.448
C) TREZORSKI ZAPISI MF-a i BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	80.369	68.516
D) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	438	442
E) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	2.805	2.805
F) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	46.210	55.179
G) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	3.726	7.194
H) DERIVATIVNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	$\overline{0}$	$\Omega$
I) KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	59.000	13,400
J) KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	1.361.746	1.304.513
K) ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	20	20
L) PREUZETA IMOVINA	014	4.269	4.341
M) MATERIJALNA IMOVINA	015	46.602	50.565
N) KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	18.384	23.747
O) UKUPNO AKTIVA	017	2.265.959	2.288.683
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	018	232.908	231.008
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	019	162.800	162.412
II. KAPITALNE REZERVE	020	33.938	33.939
III. REZERVE IZ DOBITI	021	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	022	$\overline{0}$	$\Omega$
V. ZADRŽANA DOBIT	023	14.858	25.662
VI. PRENESENI GUBITAK	024	$\overline{0}$	$\Omega$
VII. DOBIT POSLOVNE GODINE	025	21.312	8.995
VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE	026	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$
IX. NEREALIZIRANI DOBIT/GUBITAK S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	027	$\Omega$	$\overline{0}$
X. MANJINSKI INTERES	028	$\mathbf{O}$	$\overline{0}$
B) KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA	029	38.208	48.048
C) DEPOZITI	030	1.921.968	1.927.706
D) OSTALI KREDITI	031	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
E) DERIVATIVNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	032	$\overline{0}$	$\overline{0}$
F) IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI	033	$\Omega$	$\overline{0}$
G) IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	034	$\overline{0}$	$\overline{0}$
H) IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	035	8.728	10.752
I) KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	036	64.147	71.169
J) UKUPNO - PASIVA	037	2.265.959	2.288.683
K) IZVANBILANČNI ZAPISI	038	122.893	107.645
DODATAK BILANCI (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	039
2. Pripisano manjinskom interesu	040

RACUN DOBITI IGUBITKA za razdoblje 30.06.2010. do
1. Prihodi od kamata	04'l	64.231	32.633	61.592	31.236
a) od gradana	042	23.525	12.030	- z .vJ5	10.923
b) od poduzeca	043	30.824	15.901	tt.izs	16.507
c) od financijskih institucija	044	2.197	793-	1.150	525
d) ostali prihodi od kamata	045	7.685	3.909	6.786	3.281
2. Rashodi od kamata	q4q	29.451	14.867	32.743	16.251
a) prema gratlanima	047	23.002	11.437	25.329	13A6i
b) prema poduze6ima	048	2.686	1.355	J.O/	920
c) prema financijskim institucijama	049	294	161	580	273
d) ostali rashodi od kamata	050	3.469	1.914	3.1 63	1.594
9.Ig!o p1t eq! _o_q qrnq!9	991	34.780	17.766	28.849	14.985
4. Prihodi od provizija inaknada	052	10.652	6.0't I	1'1.105	6.233
5. Tro5kovi provizija i naknada	053	1.949	1.104	1.873	1.073
6. Neto prihod od provizija i naknada	054	8.703	4.91s	9.232	sl 60
7. DobiU(gubitak) od ulaganja u podruZnice, pridruZena drudtva i zajednidke pothvate	055	0	0	0	0
8. DobiV(gubitak) od aktivnosti trgovanja	056	210	268	5.296	2.980
9. Dobit/(gubitak) od ugradenih derivata	057	0	0	0	0
10. DobiV(gubitak)od imovine kojom se aktivno ne trguje, vrednovane po fer vrijednosti kroz RDG	058	-34	1	687	61
11 . DobiV(gubitak) od aktivnosti u kategorijimovine raspoloZive za prodaju	059	788	0	0	0
12. DobiU(gubitak) od aktivnosti u kategorijimovine koja se drZi do dospije6a	060	198	175	831	338
13. DobiU(gubitak) proizi5ao iz transakcija za5tite	061	U	0	0	0
14. DobiUgubitak od tedajnih razlika	062	6.789	3.419	-3	-285
15. Ostaliprihodi	063	716	391	735	427
6. Ostali tro5kovi	064	1.200	632	1.149	584
17 . Opti administrativni troSkovi i amortizacija	065	29.282	15.147	29.138	14.912
18. DobiUgubitak od poslovanja prije vrijednosnih uskladenja i rezerviranja za gubitke	066	21.668	11 .156	15.340	8.171
9. Tro5kovi vrijednosnih uskladivanja irezewiraila za	067	5.1 88	2.864	4.228	1.121
20. DobiUgubitak prije oporezivanja	068	16.480	8.292	11.1',tz	7.050
21. Porez na dobit	069	3.226	1.644	2.117	1.293
22. DobiVgubitak razdoblja	070	13.2s4	6.648	8.995	5.757
ilavailitdavCtell ikoii dhstatl i d k6nsol ldiidn i fl nanci is kl lzvle5ta
* Dobit pripisana imateljima kapitala matice	071
L* Dobit pripisana manjinskom interesu	072
ll.* Gubitak pripisan imateljima kapitala matice	073
V.* Gubitak pripisan maniinskom interesu
	074

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 30.06.10. do
NOVCANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. DobiUgubitak prije poreza	16.480	1 1112
2. lspravci vrijednosti rezerviranja za gubitke	!,603 __	!'??8
3. Amortizacija	2.750	2.589
4. Neto nerealizirana (dobit) gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG	0	0
! Dqit/glqitak od prodale matgrijalq [9y1__	0	0
6. Ostali dobici/gubici	0	0
7 Ostalo povecanje novdanog tijeka	0	0
8. Neio pove6anje/smanjenje dpozita kod HNB-a	-16.584	-48.485
9. Neto pove6anje/smanjenje trezorskih zapisa MF-a i blagajnickih zapisa HNB-a	-2.000	11.85q _
10. Neto povecanje/smanjenje depozita kod bankarskih institucija i kredit! financijskim institucijama	68.396	1 5.1 0 5
11. Neto povedanje/smanjenje ostalih kredita	19.308	53.005
12. Neto povecanje/smanjenje vrijednosnih papira idrugih financijskih instrumenata po fer vrijednosti kroz RDG	400	-3.468
13. Neto povecanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata raspoloZivih za prodaju	464	0
14. Neto povecanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata kojima se aktivno trguje, a vrednuje se prema fer vrijednosti kroz RDG	1.563	-4
15. Neto pove6anje/smanjenje dpozita po videnju	-81 .901	-zz.ais
16. Neto povecanje/smanjenje Stednih i orodenih depozita	23.629
	0	29.5S8 0
11, Ng]o3@ygtiunt! !!gn"'l!!lqobveza __ 18. Neto povecanje/smanjenje ostalih obveza	-26.971	-21 .075
19. Neto priljev/(odljev) gotovine iz poslovnih aktivnosti	9.137	30.599
NOVCANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Primici od prodaje/(pla6anja za kupnju) materijalne i nematerijalne imovine	-2.868	,9P2L
2. Primici od prodaje/(pheanja za kupnju) ulaganja u podruZnice, pridruZena dru5tva i zajednicke pothvate	0	0
3. Primici od prodaje/(pbeanja za kupnju) vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drZe do dospijeca	-1.076	-8.969
4. Primljene dividende	151	150
5. Ostali primici/(pla6anja) iz ulagadkih aktivnosti		0
6. Neto priljev/(odljev) gotovine iz investicijskih aktivnosti	-3.793	-15.443
NoveANr IJEK ob FrttAt'tcr.rsxtx AKnvNbsn
1 . N eto poveianje/(smanjenje) pri mljen ih kredita	-769	9.840
2. Neto povecanje/(smanjenje) izdanih duZniikih vrijednosnih papira	0	0
3. Neto povecanje/(smanjenje) izdanih podredenih i hibridnih instrumenata	-39	2.024
4. Primici od emitiranja dionickog kapitala	0	0
5. lspla6ena dividenda	12.624	9.571
6. Ostali primici/(pla6anja) iz financijskih aktivnosti	0
7. Neto novdani tijek iz financijskih aktivnosti	1 1.816	21.435
Ukupno povecanje novdanog tijeka	17.160	36.591
Ukupno smanjenje novcanog tijeka	0	0
Novac i novdani ekvivalenti na po6etku razdoblja	37.138	31.549
Poveianje novca i nov6anih ekvivalenata	17.160	36.591
Smanjenje novca i novdanih ekvivalenata	n	0
Novac i novdani ekvivalenti na kraiu razdoblia	54.298	68.1 40

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

od 01.01. do 30.06.10.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Povećanje	Smanjenje	Tekuće razdoblje
		31.12. prethodne godine
1. Upisani kapital	113	162.800	$\mathbf{0}$	388	162.412
2. Kapitalne rezerve	114	33.938	1	$\Omega$	33.939
3. Rezerve iz dobiti	115	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	116	14.858	10.804	$\Omega$	25.662
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	117	21.312	$\mathbf{0}$	12.317	8.995
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	118	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\overline{0}$
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	119	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	120	$\Omega$	$\Omega$	$\mathbf{0}$	$\Omega$
9. Ostala revalorizacija	121	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
10. Ukupno kapital i rezerve	122	232.908	10.805	12.705	231.008
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	123	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	0
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	124	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$	$\overline{0}$
13. Zaštita novčanog tijeka	125	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$
14. Promjene računovodstvenih politika	126	$\Omega$	$\Omega$	$\overline{0}$	$\Omega$
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	127	$\Omega$	$\Omega$	$\overline{0}$	$\Omega$
16. Ostale promjene kapitala	128	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	129	232.908	10.805	12.705	231.008
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	130
17 b. Pripisano manjinskom interesu	131

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 113 do 121 upisuju se kao stanje na datum bilance