Arena Hospitality Group d.d.

Quarterly Report • Jul 30, 2010

TROMJESEČNI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ

za razdoblje 01. travnja do 30. lipnja 2010.

Sadržaj

Opće informacije 2
Izjava poslovodstva o odgovornosti3
Izvještaj poslovodstva za razdoblje I - VI 20104
PRILOG 1. Financijski izvještaji 7

Opće informacije

Tvrtka pod kojim Društvo posluje i pod kojim sudjeluje u pravnom prometu je: Arenaturist dioničko društvo za turizam i ugostiteljstvo skraćeno: Arenaturist d.d.

Sjedište je u Puli, Smareglina ulica 3.

Adresa internet stranice:www.arenaturist.com

Adresa elektroničke pošte: uprava@arenaturist.hr

Pružanje turističkih i ugostiteljskih usluga osnovna je djelatnost poduzeća. Osim odmorišnog turizma u ljetnim mjesecima, umjerena klima i bogatstvo sportskih terena: teniskih i nogometnih igrališta, terena za mini golf, atletske i biciklističke staze, otvoreni i zatvoreni bazeni, saune, trim kabineti i slični sadržaji omogućuju cjelogodišnju sportsku aktivnost. Kongresni turizam je zahvaljujući odličnim prometnim vezama (blizina zračne luke) i hotelima s pripadajućom infrastrukturom značajan segment turističke ponude Arenaturista.

U svojim smještajnim jedinicama rasporeñenim u hotele, apartmane, samostojeće vile, turistička naselja, kamping naselja i njihovim pripadajućim ugostiteljskim i drugim sadržajima te strukturom zaposlenih, Arenaturist je u mogućnosti pružiti kvalitetan turistički proizvod.

Arenaturist d.d. je temeljem Rješenja Hrvatskog fonda za privatizaciju od 05.siječnja 1994.godine pretvoren u dioničko društvo. Nakon provedene pretvorbe Osnivačka skupština Društva održana je 06.srpnja 1994. godine.

Arenaturist d.d. je registriran kod Trgovačkog suda u Pazinu pod matičnim brojem (MBS) 040022901.

Izjava poslovodstva o odgovornosti

Financijski izvještaji sastavljeni su u skladu s Meñunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Financijski izvještaji su takoñer u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu važećim na dan izdavanja ovih financijskih izvještaja.

Financijski izvještaji za razdoblje od 01. travnja do 30. lipnja 2010. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka financijskog položaja i poslovanja Arenaturist d.d.

Izvještaj poslovodstva za razdoblje I - VI 2010.

Komentar rezultata poslovanja

U prvom polugodištu 2010. godine ostvareno 3% manje noćenja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na pad broja noćenja utjecali je raspored blagdana koji su bili ranije u odnosu na prethodnu godinu, te loše vremenske prilike u mjesecu lipnju koje su smanjile broj noćenja u kampovima. U tom razdoblju bilježimo porast noćenja ruskih, slovenskih i francuskih gostiju, a pad noćenja talijanskih i skandinavskih gostiju. Rezultat pada broje noćenja je smanjenje poslovnih prihoda za 1,6% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Društvo je u promatranom razdoblju ostvarilo 87,3 milijuna kuna poslovnih rashoda, viši su za 2,4% u odnosu na prethodnu godinu. Materijalni troškovi su povećani uglavnom zbog troškova otklanjanja posljedica snježnog nevremena u iznosu od 2,1 milijuna kuna, a troškovi osoblja temeljem ugovorenog povećanja plaća i zapošljavanjem novih radnika.

Neto financijski rashodi ostvareni su u iznosu od 4,6 milijuna kuna, niži su za 15,8% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Trošak kamata niži je za 346 tisuća kuna, a neto pozitivan učinak tečajnih razlika po dugoročnim kreditima u odnosu na 31.12.2009. godine iznosi 1,2 milijuna kuna.

U izvještajnom razdoblju iskazan je gubitak od 38,8 milijuna kuna (2009. gubitak 36,3 milijuna kuna) što je s obzirom na sezonski karakter poslovanja u granicama očekivanog.

Očekivanja za naredno tromjesečje

Prema informacijama s tržišta predviñamo da će glavna turistička sezona (srpanj – rujan) ispuniti planirana očekivanja. U konačnici očekujemo da će rezultati poslovanja biti bolji u odnosu na isto tromjesečje prethodne godine.

S obzirom da kampovi čine 66% od ukupnih smještajnih kapaciteta Arenaturista, neočekivani vremenski uvjeti mogu poremetiti naša očekivanja u narednom tromjesečju.

Ostale informacije

U promatranom tromjesečju nije bilo značajnije promjene vlasničke strukture.

Pregled najvećih dioničara Arenaturista na dan 30. lipnja 2010. godine:

	Broj dionica	Udio u temeljnom kapitalu
W 2005 / Dvadeset Osam d.o.o.	1.618.263	74,15
SG-SB d.d./ KD – Victoria fond	55.255	2,53
Hrvatski fond za privatizaciju	42.378	1,94
Societe Generale-Splitska banka d.d. / Skandinaviska Enskilda
Banken, Švedski rezidenti	42.000	1,92
Zagrebačka banka d.d. / Unicredit Bank Austria AG	28.170	1,29
Ezio Piovesana	11.844	0,54
Dinova – Diona d.o.o.	11.273	0,52
Raiffeisenbank Austria d.d. / skrbnički račun	8.473	0,39
Hypo Alpe-Adria-Bank d.d. / Gianpaolo de Lucca	4.493	0,21
Krotel d.o.o.	3.704	0,17
Vlastite dionice	169	0,01

Podaci o cijeni dionica u tromjesečju (u kn):

Najviša	Najniža	Zadnja	Tržišna kapitalizacija
70,00	58,11	59,00	128.767.500

Upravni odbor
Boris Ivesha	predsjednik
Heather Mulahasani	zamjenik predsjednika
Patrick Tribolet	zamjenik predsjednika
Chen Moravsky	član
Erik Honing	član
Stanko Zenzerović	član i predstavnik radnika
Marielle Stijger	član
Gerardus Nicolaas
Meijssen	član
Šime Vidulin	član
Marcus Hubertus Gertrudis
Vennekens	član
Abraham Thomas	član

Izvršni direktori
Igor Štoković	glavni izvršni direktor
Milena Perković	izvršni direktor
Reuel Slonim	izvršni direktor
Kurt Kuen	izvršni direktor

PRILOG 1. Financijski izvještaji

Bilanca

Račun dobiti i gubitka Izvještaj o novčanom tijeku Izvještaj o promjenama kapitala Bilješke uz financijske izvještaje

BILANCA

stanje na dan

30.06.2010.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	002	945.898.237	942.442.207
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	003	2.540.888	2.383.012
II. MATERIJALNA IMOVINA	004	938.094.169	934.723.043
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	005	585.397	658.369
IV. POTRAŽIVANJA	006	0	0
V. ODGOðENA POREZNA IMOVINA	007	4.677.783	4.677.783
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	008	22.217.252	27.234.467
I. ZALIHE	009	557.842	1.430.204
II. POTRAŽIVANJA	010	11.075.030	21.594.768
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	011	0	150.000
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	012	10.584.380	4.059.495
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	013	717.149	6.263.035
E) GUBITAK IZNAD KAPITALA	014	0	0
F) UKUPNO AKTIVA	015	968.832.638	975.939.709
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	016	0	0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	017	712.524.442	673.696.947
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	018	43.650.000	43.650.000
II. KAPITALNE REZERVE	019	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI	020	643.230.386	643.230.386
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	021	70.518	70.518
V. ZADRŽANA DOBIT	022	35.497.769	25.573.538
VI. PRENESENI GUBITAK	023	0	0
VII. DOBIT POSLOVNE GODINE	024	0	0
VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE	025	9.924.231	38.827.495
IX. MANJINSKI INTERES	026	0	0
B) REZERVIRANJA	027	13.301.184	13.569.236
C) DUGOROČNE OBVEZE	028	165.917.346	169.079.653
D) KRATKOROČNE OBVEZE	029	76.940.792	119.476.997
E) ODGOðENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	030	148.874	116.876
F) UKUPNO – PASIVA	031	968.832.638	975.939.709
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	032	0	0
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	033
2. Pripisano manjinskom interesu	034

RAČUN DOBITI I GUBITKA

01.04. do

za razdoblje 30.6.2010

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
		Tromjesečje Kumulativno		Tromjesečje Kumulativno
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI	035	54.013.324	45.128.617	53.135.899	44.859.264
1. Prihodi od prodaje	036	53.315.114	44.562.980	52.524.001	44.496.637
2. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	037	0	0	0	0
3. Ostali poslovni prihodi	038	698.210	565.637	611.898	362.627
II. POSLOVNI RASHODI	039	84.773.507	53.158.470	87.319.728	53.706.839
1. Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	040	0	0	0	0
i gotovih proizvoda 2. Povećanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje	041	0	0	0	0
i gotovih proizvoda 3. Materijalni troškovi	042	30.739.843	21.946.168	32.783.000	22.684.043
4. Troškovi osoblja	043	26.120.821	15.846.327	28.702.332	17.673.629
5. Amortizacija	044	17.573.264	8.763.740	17.350.221	8.884.384
6. Ostali troškovi	045	5.816.867	4.589.460	6.994.375	6.231.767
7. Vrijednosno usklañivanje	046	0	0	0	0
8. Rezerviranja	047	0	0	0	0
9. Ostali poslovni rashodi	048	4.522.712	2.012.775	1.489.800	-1.766.983
III. FINANCIJSKI PRIHODI	049	845.405	840.815	1.248.463	667.170
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa
s povezanim poduzetnicima	050	0	0	0	0
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	051	830.161	829.779	1.220.258	647.244
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	052	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi)	053	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	054	15.244	11.036	28.205	19.925
IV. FINANCIJSKI RASHODI	055	6.360.674	1.060.667	5.892.129	3.309.183
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	056	1.619.190	814.068	1.619.190	814.068
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	057	4.215.477	-279.408	3.869.278	2.236.301
3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine	058	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	059	526.007	526.007	403.661	258.814
V. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	060	0	0	0	0
VI. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	061	0	0	0	0
VII. UKUPNI PRIHODI	062	54.858.729	45.969.432	54.384.362	45.526.434
VIII. UKUPNI RASHODI	063	91.134.181	54.219.137	93.211.857	57.016.023
IX. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA	064	0	0		0
X. GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	065	36.275.452	8.249.705	38.827.495	11.489.589
XI. POREZ NA DOBIT	066	0	0	0	0
XII. DOBIT RAZDOBLJA	067	0	0	0	0
XIII. GUBITAK RAZDOBLJA	068	36.275.452	8.249.705	38.827.495	11.489.589
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV.* DOBIT PRIPISANA IMATELJIMA KAPITALA MATICE	069
XV.* DOBIT PRIPISANA MANJINSKOM INTERESU	070
XVI.* GUBITAK PRIPISAN IMATELJIMA KAPITALA MATICE	071
XVII.* GUBITAK PRIPISAN MANJINSKOM INTERESU	072

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 30.6.2010

1.1.2010 do

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	073	-36.275.452	-38.827.495
2. Amortizacija	074	17.573.264	17.350.221
3. Povećanje kratkoročnih obveza	075	37.070.707	34.770.316
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	076	0	0
5. Smanjenje zaliha	077	0	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	078	0	0
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	079	18.368.519	13.477.731
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	080	0	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	081	12.625.540	20.623.525
3. Povećanje zaliha	082	103.929	865.997
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	083	38.170	0
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	084	12.767.639	21.489.522
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	085	5.600.880	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	086	0	8.011.791
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	087	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	088	0	0
3. Novčani primici od kamata	089	0	0
4. Novčani primici od dividendi	090	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	091	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti	092	0	3.649
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	093	12.323.155	3.649
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	094	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	095	40.625	72.972
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	096	12.363.780	13.900.466
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	097	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI		12.363.780	13.896.817
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	098
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	099	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	100	19.884.150	21.162.078
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	101	0	3.809.899
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti	102	19.884.150	24.971.977
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	103	7.982.451	9.588.254
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	104	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	105	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	106	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	107	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti	108	7.982.451	9.588.254
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	109	11.901.699	15.383.723
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	110	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka	111	5.138.799	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka		0	6.524.885
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	112	1.632.849	10.584.380
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	113	5.138.799	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	114	0	6.524.885
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	115 116	6.771.648	4.059.495

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

od 1.1.2010 do 30.6.2010

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Povećanje	Smanjenje	Tekuće razdoblje
		31.12.
1	2	prethodne		3	4
		godine
1. Upisani kapital	117	43.650.000			43.650.000
2. Kapitalne rezerve	118	0			0
3. Rezerve iz dobiti	119	643.230.386			643.230.386
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	120	35.497.769		9.924.231	25.573.538
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	121	-9.924.231	-38.827.495	-9.924.231	-38.827.495
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	122	0			0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	123	0			0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	124	0			0
9. Ostala revalorizacija	125	70.518			70.518
10. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	126	0			0
11. Tekući i odgoñeni porezi (dio)	127	0			0
12. Zaštita novčanog tijeka	128	0			0
13. Promjene računovodstvenih politika	129	0			0
14. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	130	0			0
15. Ostale promjene kapitala	131	0			0
16. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala	132	712.524.442	-38.827.495	0	673.696.947
16a. Pripisano imateljima kapitala matice	133
16b. Pripisano manjinskom interesu	134

Bilješke uz financijske izvještaje

U promatranom razdoblju nije bilo promjena računovodstvenih politika.