AI Terminal
Baltika
Quarterly Report • Feb 28, 2022
2212_ir_2022-02-28_6a5e8357-99e9-404f-8d6d-bfd5c0834293.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AS BALTIKA
2021. aasta IV kvartali ja 12 kuu konsolideeritud vahearuanne
Ärinimi AS Baltika
Äriregistri kood 10144415
Juriidiline aadress Valukoja 10, Tallinn 11415, Eesti
Telefon +372 630 2700 E-mail [email protected] Interneti koduleht www.baltikagroup.com
Põhitegevusala Moerõivabrändide loomine, arendamine ja müügi korraldamine
Audiitor AS PricewaterhouseCoopers
Majandusaasta 01.01.2021 - 31.12.2021 Aruandeperiood 01.10.2021 - 31.12.2021
| Grupi lühiiseloomustus 3 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tegevusaruanne 4 | ||||||
| Juhatuse kinnitus tegevusaruandele 11 | ||||||
| Raamatupidamise vahearuanne 12 | ||||||
| Konsolideeritud finantsseisundi aruanne 13 | ||||||
| Konsolideeritud kasumi- ja koondkasumiaruanne 14 | ||||||
| Konsolideeritud rahavoogude aruanne 15 | ||||||
| Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne 16 | ||||||
| Raamatupidamise vahearuande lisad 17 | ||||||
| LISA 1 | Raamatupidamise vahearuande koostamisel kasutatud põhimõtted 17 | |||||
| LISA 2 | Finantsriskid 17 | |||||
| LISA 3 | Raha ja raha ekvivalendid 21 | |||||
| LISA 4 | Nõuded ostjatele ja muud nõuded 21 | |||||
| LISA 5 | Varud 22 | |||||
| LISA 6 | Materiaalne põhivara 23 | |||||
| LISA 7 | Immateriaalne põhivara 23 | |||||
| LISA 8 | Rendilepingud 24 | |||||
| LISA 9 | Võlakohustused 25 | |||||
| LISA 10 | Võlad hankijatele ja muud kohustused 26 | |||||
| LISA 11 | Eraldised 26 | |||||
| LISA 12 | Omakapital 27 | |||||
| LISA 13 | Segmendid 28 | |||||
| LISA 14 | Müügitulu 30 | |||||
| LISA 15 | Müüdud kaupade kulu 30 | |||||
| LISA 16 | Turustuskulud 30 | |||||
| LISA 17 | Üldhalduskulud 31 | |||||
| LISA 18 | Muud äritulud ja –kulud 31 | |||||
| LISA 19 | Finantskulud 31 | |||||
| LISA 20 | Puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta 32 | |||||
| LISA 21 | Seotud osapooled 32 | |||||
| AS Baltika nõukogu 34 | ||||||
| AS Baltika juhatus 35 |
GRUPI LÜHIISELOOMUSTUS
Baltika Grupp, mille emaettevõte on AS Baltika, tegeleb rahvusvahelise rõivakaubandusega. Baltika Grupp arendab ja opereerib rõivabrändi Ivo Nikkolo ning lõpetab Montoni ja Baltmani kaubamärkide tegevuse. Baltika kasutab ärimudelit, mis ühendab rõivakollektsioonide loomise, hankeahela juhtimise, logistika ja hulgi- ning jaekaubanduse.
AS Baltika aktsiad on noteeritud Tallinna Börsil, mis kuulub börsikontserni NASDAQ.
Grupi töötajate arv seisuga 31. detsember 2021 oli 173 (31. detsember 2020: 277).
Grupi emaettevõte asub ja on registreeritud Eestis, aadressil Valukoja 10, Tallinn.
Gruppi kuuluvad järgmised äriühingud:
| Osalus | Osalus | |||
|---|---|---|---|---|
| Tütarettevõte | Asukohamaa | Tegevusala | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
| OÜ Baltika Retail | Eesti | Likvideerimisel | 100% | 100% |
| OÜ Baltman | Eesti | Jaekaubandus | 100% | 100% |
| SIA Baltika Latvija1 | Läti | Jaekaubandus | 100% | 100% |
| UAB Baltika Lietuva1 | Leedu | Jaekaubandus | 100% | 100% |
1Osalus läbi tütarettevõtte.
TEGEVUSARUANNE
BALTIKA AUDITEERIMATA MAJANDUSTULEMUSED, NELJAS KVARTAL JA 12 KUUD 2021
Baltika Grupp lõpetas neljanda kvartali 890 tuhande euro suuruse puhaskahjumiga. Eelmise aasta sama perioodi kahjum oli 1 352 tuhat eurot. Vaatamata COVID-19 jätkuvale pandeemiale paranesid kvartali tulemused 462 tuhande euro võrra aastate võrdluses seoses Baltika Grupi tugeva fookusega püsikulude vähendamiseks, mille tulemusena vähenesid turustus- ja üldhalduskulud 694 tuhande euro võrra. Aastalõpu tulemus sisaldab 2022 aastal suletavate poodide kulude reservi summas 90 tuhat eurot, edasilükkunud tulumaksu reservi kulu 60 tuhat eurot ja varude reservi summas 100 tuhat eurot.
Grupi neljanda kvartali müügitulu oli 2 614 tuhat eurot, vähenedes 34% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga, mil jaemüük vähenes 30% seoses 27 kaupluse sulgemise tõttu ja e-poodide müük vähenes 65%. Müügimahu vähenemise teine peamine põhjus on seotud asjaoluga, et Grupp otsustas edasise strateegiana kaubelda ainult ühe naisterõivabrändiga (uus Ivo Nikkolo) ja loobuda täielikult meeste rõivaste müügist. Lisaks kehtestati Lätis COVID-19 tõttu neljandas kvartalis täiendavaid piiranguid, mille tulemusena suleti kauplused oktoobri keskpaigast kuni novembri keskpaigani ja seejärel novembri keskpaigast kuni 21. detsembrini nädalavahetusel.
Kvartali brutokasum oli 1 671 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 25% ehk 551 tuhande euro võrra (4 kv 2020: 2 222 tuhat eurot). Ettevõtte brutokasumi marginaal oli neljandas kvartalis 63,9%, mis on 8 protsendipunkti võrra kõrgem eelmise aasta neljanda kvartali marginaalist (4 kv 2020: 55,9%). Positiivne brutomarginaali kasv on tingitud sellest et Baltika Grupp müüs suuremas proportsioonis täishinnaga uusi tooteid ja vähem allahindlusega tooteid.
Grupi turustus- ja üldhalduskulud olid neljandas kvartalis 2 289 tuhat eurot, vähenedes 23% ehk 694 tuhat eurot võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Kulude vähenemine on seotud jaeturu kulude vähenemisega. Poodide sulgemistega ja muu äritegevusega seotud ühekordsed kulud olid 12 kuu jooksul summas 877 tuhat eurot. Turustus- ja üldhalduskulude järjepidev ning oluline vähendamine on üks osa Baltika Grupi käimasolevast restruktureerimisplaanist, mille tulemusena on peakontori turustusja üldhalduskulud vähenenud 240 tuhande euro võrra.
Brutokasum 12 kuu 2021 kokkuvõttes oli 6 120 tuhat eurot, eelmise aasta sama perioodi summa oli 9 676 tuhat eurot (vähenemine 36,8%) ja suurim langus oli jaanuar kuni mai kui enamus kauplused olid osa perioodist suletud seoses COVID-19 pandeemiaga. Neljanda kvartali tulemust mõjutas enim kaupluste sulgemine Läti turul. Baltika turustus- ja üldhalduskulud olid 12 kuu kokkuvõttes 9 551 tuhat eurot, vähenedes 34,5% ehk 5 036 tuhat eurot tulenevalt strateegilisest otsusest sulgeda 27 kahjumlikku kauplust kogu Baltikumis. Muu äritulu oli neljas kvartalis kokku summas 59 tuhat eurot, mis sisaldab peamiselt Läti valitsuse poolt eraldatud toetusega suletud poodide kulude katteks summas 56 tuhat eurot.
Aasta finantskulud olid summas 330 tuhat eurot ja tulumaksukulu 65 tuhat eurot seoses edasilükkunud tulumaksu reservi muutusega summas 80 tuhat eurot. Aasta puhaskahjum oli 2 900 tuhat eurot (eelmise aasta sama perioodi võrreldav summa oli 376 tuhat eurot). Lisaks olid kogu Grupi poodide sulgemistega seotud tegevuskulud ligikaudu 30% suuremad kui see, palju sai ettevõte erinevate toetusmeetmetega, mis omakorda avaldas negatiivset mõju meie aasta tulemustele hinnanguliselt 500 tuhat eurot. Eelmise aasta kasum sisaldas ühekordset saneerimise mõju summas 5 905 tuhat eurot
Baltika Grupp lõpetas aasta 614 tuhande euroga raha ja raha ekvivalentidena, kasutades aasta lõpu seisuga panga arvelduskrediiti summas 1 985 tuhat eurot (3 000 tuhat eurose limiidist). Baltika jätkab strateegia elluviimist – arendab kaasaegseid kvaliteetseid tooteid oma naistemoe brändis Ivo Nikkolo, mis on kättesaadav nii Eesti, Lätis ja Leedus ning meie e-poes. Tugev fookus on kindlasti ka aksessuaaridele, kus lai valik kvaliteetseid tooteid on saadaval kõikides poodides.
Kvartaliaruande avalikustamiseni toimunud perioodi olulisemad sündmused
- AS Baltika nõukogu kiitis 15. juuni 2021. aasta koosolekul heaks AS Baltika tütarettevõtte Baltika Retail OÜ likvideerimise kava. Baltika Retail OÜ tegutses varem kinnisvara valdusettevõttena, kuid viimane sellega seotud leping lao osas lõppes 30. juuni 2021. Tehing on kavas lõpule viia 2021. aasta teises pooles.
- AS Baltika nõukogu kutsus 1. juunil 2021 toimunud koosolekul tagasi Triinu Tarkini Grupi finantsjuhi (CFO) ja juhatuse liikme ametikohalt pärast tema tagasiastumist. Triinu Tarkini ametiaeg lõppes 4. juunil 2021. Uus grupi finantsjuht (CFO) Hellika Toome, hakkas tööle 23. augustist 2021. Lisaks sellele oli AS Baltika nõukogu nimetanud Brigitta Kippaki uuele tegevusjuhi (COO) ja juhatuse liikme ametikohale, mis algas 1. juunil 2021 ja mille volitused kestavad 3 aastat.
- Teises kvartalis leevendati COVID-19 piirangute teist lainet.Eesti kauplused olid täielikult avatud alates 3. maist, Leedu kauplused alates 29. maist ja Läti kauplused alates 3. juunist 2021.
- AS Baltika sõlmis 13. aprillil laoteenuse lepingu Logistika Pluss OÜ´ga. AS Baltika praegu hallatava lao rendileping lõppes 30. juuni 2021. Sellega rakendus 1. juulist 2021 ellu viimane oluline vajalik muutus restruktureerimisplaanist – Baltika hakkas kasutama efektiivset ja mahtudele vastavat teenust, mis võimaldab saavutada olulist kulude kokkuhoidu.
- AS Baltika sõlmis aprillis müügilepingu "Monton" Euroopa kaubamärkide müügiks Shenzhen Maiteng International Apparel Co.Ltd´le, kes opereerib Monton Sports spordikaupadega. Kogu müügist saadav summa läks pangalaenu tagasimakseks, mille tagatiseks kaubamärk on panditud. Baltika Grupile jääb tasuta litsents müüa brändi "Monton" kuni 2023. aasta lõpuni.
- Seoses COVID-19 teise lainega kuulutas Eesti valitsus välja edasised piirangud ja sulges kõik Baltika Grupi poed nädalavahetusteks 6. märtsil 2021 ja täielikult 11. märtsil 2021.
- Veebruaris 2021 esitas Kalaport OÜ Baltman OÜ vastu hagiavalduse, nõudes 70 tuhande euro suuruse üürivõla ja viiviste tasumist. Baltman OÜ hinnangul on üüri nõue Kalaport OÜ esitatud ulatuses põhjendamatu ning jääb ka kohtumenetluses seisukohale, et üürileping on käesolevaks hetkeks lõppenud ja üürivõlgnevust Kalaport OÜ esitatud ulatuses ei eksisteeri.
- AS Baltika aktsionärid võtsid 19. jaanuaril 2021 vastu järgmised otsused: kiita heaks aktsiaoptsiooni andmine AS Baltika juhatuse liikmele Flavio Perinile, välistada aktsionäride märkimise eesõigus optsioonilepingust tulenevate AS Baltika kohustuste täitmiseks emiteeritavate aktsiate osas ja muuta põhikirja selliselt, et aktsiakapitali saab suurendada kuni 5% võrra optsioonilepingu jaoks.
MÜÜGITULU
Baltika neljanda kvartali müügitulu oli 2 614 tuhat eurot, vähenedes 35% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Jaemüük vähenes 30% ning peamiseks müükide languseks oli COVID-19 uued piirangud Lätis, kus taaskord suleti poed alates oktoobri keskpaigast kuni novembri keskpaigani ning sealt edasi olid poed avatud tööpäevadel kuni 21 detsembrini. E-poe müügitulu vähenemine oli seotud üleminekust Ivo Nikkolo veebilehele, millest tingituna oli sortimendiks ainult meie peamine bränd ning müügiks olid täishinnaga tooted.
Müügitulu tegevusala lõikes
| Tuhat eurot | 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | +/- | 12k 2021 | 12k 2020 | +/- |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Jaemüük | 2 395 | 3 400 | -30% | 9 785 | 16 995 | -42% |
| E-poe müük | 209 | 592 | -65% | 1 866 | 2 153 | -13% |
| Muu | 10 | -14 | -175% | 119 | 332 | -64% |
| Kokku | 2 614 | 3 978 | -35% | 11 770 | 19 480 | -40% |
Poed ja müügipinnad
- detsember 2021 seisuga oli Grupil 34 poodi. Neljandas kvartalis vähenes poodide arv 3 võrra. Baltika sulges neljandas kvartalis 1 poe Eestis ja 2 Lätis.
Poed turgude lõikes
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | Keskmise pinna muutus* |
|
|---|---|---|---|
| Eesti | 16 | 25 | -27% |
| Leedu | 9 | 20 | -35% |
| Läti | 9 | 16 | -39% |
| Poed kokku | 34 | 61 | |
| Müügipind kokku, m2 | 9 236 | 14 869 | -32% |
*keskmise pinna muutus võtab arvesse ka renoveerimiseks suletud või piirangute tõttu kinni oldud aega
Jaemüük
Neljanda kvartali jaemüük oli 2 395 tuhat eurot, vähenedes 30% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.
Jaemüük turgude lõikes
| Tuhat eurot | 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | +/- | Osatähtsus | 12k 2021 | 12k 2020 | +/- | Osatähtsus |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eesti | 1 315 | 1 916 | -31% | 55% | 5 915 | 8 401 | -30% | 60% |
| Leedu | 682 | 770 | -12% | 28% | 2 303 | 4 611 | -50% | 24% |
| Läti | 398 | 714 | -44% | 17% | 1 566 | 3 945 | -60% | 16% |
| Soome | 0 | 0 | 0% | 0% | 0 | 38 | -100% | 0% |
| Kokku | 2 395 | 3 400 | -30% | 100% | 9 785 | 16 995 | -42% | 100% |
Müügiefektiivsus turgude lõikes (müük m2 kohta kuus, EUR)
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | +/- | 12k 2021 | 12k 2020 | +/- | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Eesti | 94 | 99 | -5% | 107 | 120 | -11% |
| Leedu | 95 | 66 | 45% | 103 | 90 | 14% |
| Läti | 86 | 100 | -14% | 103 | 116 | -11% |
| Kokku | 93 | 116 | -20% | 105 | 109 | -4% |
Brändid
Suurima osatähtsuse moodustab endiselt meie põhi bränd Ivo Nikkolo, mille müügitulu neljandas kvartalis moodustas 89% jaemüügist. Ivo Nikkolo neljanda kvartali müügitulu oli 2 130 tuhat eurot, suurenedes võrreldes eelmise aasta sama perioodiga 364%.
Monton ja Baltman müügitulu vähenemine on seotud sulgemisotsusega, mis on üks osa Baltika Grupi käimasolevast restruktureerimisplaanist.
| Tuhat eurot | 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | +/- | Osatähtsus | 12k 2021 | 12k 2020 | +/- | Osatähtsus |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Monton | 188 | 2 539 | -93% | 8% | 3 050 | 11 196 | -73% | 31% |
| Mosaic | 0 | 0 | 0% | 0% | 0 | 941 | -100% | 0% |
| Baltman | 78 | 403 | -81% | 3% | 767 | 2 081 | -63% | 8% |
| Ivo Nikkolo | 2 130 | 459 | 364% | 89% | 5 968 | 1 987 | 200% | 61% |
| Bastion | 0 | 0 | 0% | 0% | 1 | 790 | -100% | 0% |
| Kokku | 2 395 | 3 400 | -30% | 100% | 9 785 | 16 995 | -42% | 100% |
Jaemüük brändide lõikes
Müük teistes kanalites
Baltika Grupi e-poe neljanda kvartali müügitulu langes võrreldes eelmise aasta sama perioodiga 65% ja oli 209 tuhat eurot. Neljanda kvartali müügitulu langus on seotud suures osas seotud ettevõtte strateegiliste ostustega jätkata vaid ühe brändiga, milleks on Ivo Nikkolo. Kolmanda kvartali lõpus lõpetas Baltika Group Montoni e-poega opereerimise jätkates vaid Ivo Nikkolo e-poega. Samal ajal suurenes e-poe kasumlikkus märkimisväärselt, sest perioodi hinnalangus oli vaid 14%, mis oli parim tulemus viimase nelja aasta jooksul.
Võrreldes eelmise aasta sama perioodiga oli neljandas kvartalis toodete pakkumine e-poes oluliselt väiksem, seda eelkõige seoses üleminekuga ainult ühele brändile. E-poe müügitegevuses lähtume Omni-kanali strateegiast, mis tähendab täpselt samade toodete ning allahindluste pakkumist nii Grupi e-poes kui ka füüsilistes kauplustes, seetõttu vähenes oluliselt ka allahinnatud toodete pakkumine, mis mõjutas otseselt müügitulu langust võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.
Samuti on neljandas kvartalis kasvanud oluliselt e-poe klientide keskmine ostusumma (94,11 eurot), mis on vähemalt viimase nelja aasta suurim tulemus ning näitab kliendile pakkumise muutust.
ÄRITEGEVUSE KULUD JA KASUM
Kvartali brutokasum oli 1 671 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 25% ehk 551 tuhande euro võrra (4 kv 2020: 2 222 tuhat eurot). Ettevõtte brutokasumi marginaal oli neljandas kvartalis 63,9%, mis on 8 protsendipunkti võrra kõrgem eelmise aasta neljanda kvartali marginaalist (4 kv 2020: 55,9%). Brutokasumi vähenemine tuleneb peamiselt neljandas kvartalis ostetud ja müüdud kaupade madalamast maksumusest ja samuti vähenes allahindlusega müüdud kaupade osakaal. Positiivne brutomarginaali kasv on tingitud sellest, et Baltika Grupp müüs suuremas proportsioonis täishinnaga uusi tooteid ja vähem allahinnatud tooteid.
Grupi turustus- ja üldhalduskulud olid neljandas kvartalis 2 289 tuhat eurot, vähenedes 23% ehk 694 tuhat eurot võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Kulude vähenemine on seotud jaeturu kulude vähenemisega. Kaupluste sulgemisega ja muu äritegevusega seotud ühekordsed kulud moodustasid 12 kuu jooksul 877 tuhat eurot. Turustus- ja üldhalduskulude järjepidev ning oluline vähendamine on üks osa Baltika Grupi restruktureerimisplaanist, mille tulemusena on peakontori turustus- ja üldhalduskulud vähenenud 240 tuhande euro võrra.
12 kuu kokkuvõttes olid Grupi turustus- ja üldhalduskulud 9 551 tuhat eurot vähenedes 5 036 tuhat eurot võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. 909 tuhat eurot vähenemisest oli tingitud Baltika peakontori püsikulude vähenemisega.
Muud neto ärikulud olid neljandas kvartalis 128 tuhat eurot. Enamus sellest summast moodustas 90 tuhande euro suurune moodustatud reserv 2022 suletavate poodide kulude tarbeks. Ärikahjumiks kujunes 746 tuhat eurot, eelmise aasta samal perioodil oli ärikahjum 1 079 tuhat eurot.
Neto finantskulu olid neljandas kvartalis 79 tuhat eurot, mis on 47 tuhat eurot vähem kui eelmisel aastal samal perioodil. Finantskulu vähenemine on seotud Finantskulude vähenemine on seotud võlausaldajate intressikandvate võlakohustuste ümberkujundamisega vastavalt saneerimiskavale ja lõppenud rendilepingute intressikandvate kohustustest.
Tulumaksukulu oli neljandas kvartalis 65 tuhat eurot. Sellest summast edasilükkunud maksukulu on 60 tuhat eurot.
Kvartali puhaskahjumiks kujunes 890 tuhat eurot, võrreldava perioodi tulemus oli puhaskahjum 1 352 tuhat eurot, seega paranes tulemus 461 tuhande euro võrra. 12 kuu puhaskahjumiks kujunes 2 900 tuhat eurot, võrreldava perioodi eelmise aasta puhaskahjum oli 377 tuhat eurot. Eelmise aasta kasum sisaldas ühekordset saneerimise mõju summas 5 905 tuhat eurot
FINANTSSEISUND
Seisuga 31 detsember 2021 on Baltika Grupi raha ja raha ekvivalendid saldo 614 tuhat eurot (1 427 tuhat eurot seisuga 31 detsember 2020). See näitab, et ettevõte on kasutanud arvelduskrediiti 1 985 eurot aasta lõpu seisuga.
Seisuga 31. detsember 2021 olid Baltika Grupi nõuded ostjatele ja muud nõuded 696 tuhat eurot, suurenenud eelmise aasta lõpuga 378 tuhande euro võrra. Suurenemine on seotud ettevõtte suuraktsionäri KJK Fund Sicav-SIF vahelise 31.detsember 2021 sõlmitud laenulepingu muudatusega, mille kohaselt annab KJK Fund Sicav-SIF 500 tuhande eurose allutatud laenu. Laen kantakse AS Baltikale üle 2022 aasta veebruaris. Seni kajastatakse antud summat muude lühiajaliste nõuete all.
Kvartali lõpu seisuga olid Grupi varud kokku 2 491 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta lõpuga võrreldes 976 tuhande euro võrra. Suurim vähenemine tuleneb valmistoodangu ja ostetud kaupadest summas 2 456 tuhat eurot. Baltika Grupp on võtnud proaktiivse positstiooni praeguses muutlikkus turusituatsioonis ja veendunud et ei toimuks varude üleostmist, seda enam et planeeritult vähendatakse poodide arvu.
Põhivara soetati neljandas kvartalis 200 tuhande euro eest ja kulum oli 161 tuhat eurot. Põhivara jääkväärtus on võrreldes eelmise aasta lõpuga vähenenud 329 tuhande euro võrra ja oli 1 486 tuhat eurot.
Vara kasutusõigus oli seisuga 31 detsember 2021 5 956 tuhat eurot. Vara vähenes kulumi võrra 3 133 tuhat eurot ja lepingu lõpetamisega seotud kulude võrra summas 1 150 tuhat eurot, kui suurenes uute lepingute võrra 1 040 tuhat eurot. Vara muudatuste tõttu vähenes see kogusumma 3 243 tuhande euro võrra võrreldes eelmise aasta lõpu seisuga.
- detsember 2021 oli kogu võlakohustus 8 745 tuhat eurot, mis tähendab koos arvelduskrediidi muutusega võlakohustuste vähenemist võrreldes eelmise aasta lõpu seisuga (31.12.2020: 10 341 tuhat eurot) 1 596 tuhande euro võrra.
Seisuga 31. detsember 2021 oli ettevõtte omakapital 312 tuhat eurot. Sellega ei ole Baltika Grupi omakapital vastavuses Äriseadustiku 50% aktsiakapitali nõudega. Baltika juhatus ja nõukogu on välja töötamas üksikasjalikku plaani, kuidas tagada omakapitali puudujäägi täitmine 2022 aastal.
Neljanda kvartali äritegevuse rahavoog oli -398 tuhat eurot (4 kv 2020: 1 647 tuhat eurot). Investeerimistegevusse panustati neljandas kvartalis 200 tuhat eurot. Finantseerimistegevuse rahavood sisaldavad rendikohustuse tagasimakseid koos intressidega 735 tuhat eurot. Arvelduskrediidi kasutuses olev osa suurenes kvartaliga 1 267 tuhande euro võrra, pangalaenu tagasimakseid tehti summas 89 tuhat eurot. Grupi neljanda kvartali rahavoog kokku oli -159 tuhat eurot (4 kv 2020: 341 tuhat eurot).
Grupi netovõlg (intressi kandvad võlakohustused miinus raha ja raha ekvivalendid) oli 31. detsember 2021 seisuga 8 131 tuhat eurot, mis on 783 tuhande euro võrra väiksem kui eelmise aasta lõpus. Netovõla vähenemine on peamiselt seotud saneerimiskavast tulenevate võlausaldajate nõuete ümberkujundamisega. Võrreldes aastalõpu seisuga on netovõla ja omakapitali suhe halvenemine seotud arvelduskrediidi kasutamisega ja neljanda kvartali kahjumiga. Netovõla suhe omakapitali seisuga 31. detsember 2021 oli -2 606% (31.12.2020: 329%). Grupi likviidsuskordaja on 12 kuu jooksul (31. detsember 2021 ja 31. detsember 2020) suurenenud 0,81-lt 0,85-le lühiajaliste varade suurenemise tõttu.
PERSONAL
Baltika Grupis töötas 2021. aasta 31. detsembri seisuga 173 inimest, mis on 104 inimese võrra vähem kui 31. detsember 2020 (277), sealhulgas jaekaubanduses 133 (31.12.2020: 225) ning peakontoris 40 (31.12.2020: 52) inimest.
Baltika Grupi töötajatele arvestati 12 kuuga töötasusid summas 3 998 tuhat eurot (12 kuud 2020: 6 198 tuhat eurot). Nõukogu ja juhatuse liikmetele arvestatud tasud ulatusid 456 tuhande euroni (12 kuud 2020: 289 tuhat eurot).
GRUPI PÕHILISED ARVNÄITAJAD (IV KVARTAL JA 12 KUUD 2021)
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 4 kv 2019 | 4 kv 2018 | 4 kv 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Müügitulu (EUR tuh.) | 2 614 | 3 978 | 10 139 | 12 281 | 12 969 |
| Jaemüük (EUR tuh.) Jaemüügi osatähtsus |
2 395 | 3 400 | 9 294 | 11 160 | 11 626 |
| müügituludes | 91,6% | 85,5% | 91,7% | 90,9% | 89,6% |
| Brutorentaablus | 63,9% | 55,9% | 44,6% | 51,9% | 54,9% |
| EBITDA (EUR tuh.) | 44 | 459 | 786 | -1 151 | 1 418 |
| Puhaskasum (EUR tuh.) | -890 | -1 352 | - 2 609 | - 1 472 | 920 |
| EBITDA marginaal | 1,7% | 11,5% | 7,7% | -9,4% | 10,9% |
| Ärirentaablus | -28,5% | -27,1% | -22,5% | -11,6% | 8,6% |
| Maksueelse kasumi rentaablus | -34,1% | -30,3% | -25,7% | -12,8% | 7,4% |
| Puhasrentaablus | -34,1% | -34,0% | -25,7% | -12,0% | 7,1% |
| Müügitegevuse arvnäitajad | 12 kuud ja 31.12.2021 |
12 kuud ja 31.12.2020 |
12 kuud ja 31.12.2019 |
12 kuud ja 31.12.2018 |
12 kuud ja 31.12.2017 |
| Müügitulu (EUR tuh.) | 11 770 | 19 480 | 39 630 | 44 691 | 47 459 |
| Jaemüük (EUR tuh.) | 9 785 | 16 995 | 35 566 | 38 416 | 39 476 |
| Jaemüügi osatähtsus müügituludes |
83,1% | 87,2% | 89,7% | 86,0% | 83,2% |
| Ekspordi osatähtsus müügituludes |
45,5% | 49,0% | 54,3% | 55,1% | 56,1% |
| Poodide arv jaevõrgus | 34 | 61 | 82 | 94 | 95 |
| Poodide arv | 34 | 61 | 82 | 117 | 128 |
| Jae müügipind (m2) (perioodi lõpp) |
9 236 | 14 869 | 16 467 | 17 758 | 17 741 |
| Töötajate arv (perioodi lõpp) | 173 | 277 | 529 | 975 | 1 018 |
| Brutorentaablus | 52,0% | 49,7% | 48,4% | 49,9% | 49,9% |
| EBITDA (EUR tuh.) | 1 197 | 6 549 |
3 806 | -1 609 | 1875 |
| Puhaskasum (-kahjum) (EUR tuh.) |
-2 900 | -377 | -5 908 | -5 119 | 58 |
| EBITDA marginaal | 10,2% | 33,6% | 9,6% | -3,6% | 4,0% |
| Ärirentaablus | -21,3% | 2,7% | -11,4% | -6,0% | 1,3% |
| Maksueelse kasumi rentaablus | -24,1% | -1,2% | -14,9% | -7,2% | 0,2% |
| Puhasrentaablus | -24,6% | -1,9% | -14,9% | -7,0% | 0,1% |
- aasta IV kvartali ja 12 kuu konsolideeritud vahearuanne (tuhandetes eurodes, auditeerimata)
| Baltika Group | 0004 |
|---|---|
| Varude käibekordaja | 1,78 | 3,14 | 2,02 | 2,07 | 2,15 |
|---|---|---|---|---|---|
| Muud suhtarvud | 12 kuud ja 31.12.2021 |
12 kuud ja 31.12.2020 |
12 kuud ja 31.12.2019 |
12 kuud ja 31.12.2018 |
12 kuud ja 31.12.2017 |
|---|---|---|---|---|---|
| Likviidsuskordaja | 0,85 | 0,81 | 0,75 | 0,90 | 1,80 |
| Netovõla ja omakapitali suhe | 2 606% | 329,0% | 616,0% | 12785,0% | 115,1% |
| Omakapitali tootlus | -309,4% | -31,3% | 3408,7% | -138,0% | 1,3% |
| Koguvarade tootlus | -21,7% | -1,5% | -21,4% | -28,2% | 0,3% |
Suhtarvude valemid
EBITDA = Ärikasum−amortisatsioon ja põhivara mahakandmine EBITDA marginaal = EBITDA÷Müügitulu Brutorentaablus = (Müügitulu−Müüdud kaupade kulu)÷Müügitulu Ärirentaablus = Ärikasum÷Müügitulu Maksueelse kasumi rentaablus = Kasum enne tulumaksu÷Müügitulu Puhasrentaablus = Puhaskasum (emaettevõtja osa) ÷Müügitulu Likviidsuskordaja = Käibevara÷Lühiajalised kohustused Varude käibekordaja = Müüdud kaupade kulu÷Keskmised varud* Netovõla ja omakapitali suhe = (Intressi kandvad võlakohustused−raha ekvivalendid) ÷Omakapital Omakapitali tootlus = Puhaskasum÷Keskmine omakapital* Koguvarade tootlus = Puhaskasum÷Keskmised koguvarad*
*12 kuu keskmine
AKTSIA HIND JA KÄIVE
Aktsia hind ja käive
JUHATUSE KINNITUS TEGEVUSARUANDELE
Juhatus kinnitab, et tegevusaruanne annab õige ja õiglase ülevaate aruandeperioodi jooksul toimunud olulistest sündmustest ning nende mõjust lühendatud raamatupidamisaruandele, sisaldab majandusaasta järelejäänud perioodi peamiste riskide ja kahtluste kirjeldust ning kajastab olulise tähtsusega tehinguid seotud osapooltega.
_____________________________
_____________________________
Flavio Perini Juhatuse esimees, tegevjuht 28. veebruar 2022
Brigitta Kippak Juhatuse liige 28. veebruar 2022
RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE
JUHATUSE DEKLARATSIOON
Juhatus kinnitab lehekülgedel 14-34 toodud AS Baltika 2021. aasta neljanda kvartali ja kaheteistkümne kuu raamatupidamise vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust.
Juhatus kinnitab, et:
-
- vahearuande koostamisel kasutatavad raamatupidamise arvestuspõhimõtted ning teabe esitusviis on kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt;
-
- vahearuanne annab õige ja õiglase ülevaate emaettevõtte ja konsolideerimisse kaasatud äriühingute kui terviku varadest, kohustustest, finantsseisundist, majandustulemustest ning rahavoogudest;
-
- grupp on jätkuvalt tegutsev.
_____________________________
_____________________________
Flavio Perini Juhatuse esimees, tegevjuht 26. veebruar 2022
Brigitta Kippak Juhatuse liige 26. veebruar 2022
| KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE | |||
|---|---|---|---|
| Lisa | 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
| VARA | |||
| Käibevara | |||
| Raha ja raha ekvivalendid | 3 | 614 | 1 427 |
| Nõuded ostjatele ja muud nõuded | 4 | 696 | 318 |
| Varud | 5 | 2 491 | 3 467 |
| Käibevara kokku | 3 801 | 5 212 | |
| Põhivara | |||
| Edasilükkunud tulumaksuvara | 80 | 140 | |
| Muu pikaajaline vara | 4 | 172 | 111 |
| Materiaalne põhivara | 6 | 855 | 1 218 |
| Vara kasutusõigus | 8 | 5 956 | 9 199 |
| Immateriaalne põhivara | 7 | 631 | 597 |
| Põhivara kokku | 7 694 | 11 265 | |
| VARA KOKKU | 11 495 | 16 477 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | |||
| Lühiajalised kohustused | |||
| Võlakohustused | 9 | 364 | 252 |
| Rendikohustis | 8 | 1 692 | 3 127 |
| Võlad hankijatele ja muud kohustused | 10,11 | 2 438 | 3 019 |
| Lühiajalised kohustused kokku | 4 494 | 6 398 | |
| Pikaajalised kohustused | |||
| Võlakohustused | 9 | 2 425 | 874 |
| Rendikohustis | 8 | 4 264 | 6 493 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 6 689 | 7 367 | |
| KOHUSTUSED KOKKU | 11 183 | 13 765 | |
| OMAKAPITAL | |||
| Aktsiakapital nimiväärtuses | 12 | 5 408 | 5 408 |
| Reservid | 12 | 4 431 | 3 931 |
| Eelmiste perioodide jaotamata kasum (-kahjum) | -6 627 | -6 250 | |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) | -2 900 | -377 | |
| OMAKAPITAL KOKKU | 312 | 2 712 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU | 11 495 | 16 477 |
KONSOLIDEERITUD KASUMI- JA KOONDKASUMIARUANNE
| Lisa | 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 |
|---|---|---|---|---|
| 19 480 | ||||
| 250 | ||||
| 19 730 | ||||
| -10 054 | ||||
| 1 671 | 2 222 | 6 120 | 9 676 | |
| -12 234 | ||||
| -2 353 | ||||
| 5 442 | ||||
| 531 | ||||
| -761 | ||||
| -825 | -1 205 | -2 835 | -230 | |
| -65 | -147 | -65 | -147 | |
| -890 | -1 352 | -2 900 | -377 | |
| -0,01 | ||||
| -0,01 | ||||
| 13,14 11,14 15 16 17 18 19 20 20 |
2 614 0 2 614 -943 -1 960 -329 -128 -746 -79 -0,01 -0,01 |
3 978 250 4 228 -2 006 -2 575 -408 -318 -1 079 -126 -0,03 -0,03 |
11 770 0 11 770 -5 650 -8 084 -1 467 926 -2 505 -330 -0,05 -0,05 |
KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE
| Lisa | 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Rahavood äritegevusest | |||||
| Ärikasum (-kahjum) | -746 | -1 079 | -2 505 | 531 | |
| Korrigeerimised: | |||||
| Materiaalse ja immateriaalse põhivara kulum ning | |||||
| väärtuse langus | 15-17 | 718 | 1 291 | 3 601 | 4 631 |
| Kahjum põhivara müügist ja mahakandmisest | -191 | -46 | -148 | 130 | |
| Muud mitterahalised korrigeerimised | 500 | 0 | 500 | -3 770 | |
| Muutused käibekapitalis: | |||||
| Nõuded ostjatele ja muud nõuded saldo muutus | 4 | -469 | -27 | -379 | 414 |
| Varude saldo muutus | 5 | 463 | 1 888 | 976 | 4 177 |
| Võlad hankijatele ja muud kohustused saldo | |||||
| muutus | 10 | -645 | -364 | -581 | -1 099 |
| Makstud intressid ja muud finantskulud | -28 | -16 | -34 | -120 | |
| Rahavood äritegevusest kokku | -398 | 1 647 | 1 430 | 4 894 | |
| Rahavood investeerimistegevusest | |||||
| Põhivara soetamine | 6, 7 | -200 | -214 | -369 | -503 |
| Põhivara müük | 0 | 10 | 0 | 43 | |
| Rahavood investeerimistegevusest kokku | -200 | -204 | -369 | -460 | |
| Rahavood finantseerimistegevusest Saadud laenud |
9 | 0 | 0 | 0 | 3 550 |
| Laenude tagasimaksed | 9 | -89 | 0 | -293 | -116 |
| Arvelduskrediidi saldo muutus | 9 | 1 267 | 0 | 1 985 | -990 |
| Makstud kapitalirendimaksed | 8 | -4 | -1 | -8 | -1 |
| Rendikohustuse tagasimaksed, põhiosa | 8 | -671 | -1 027 | -3 284 | -5 096 |
| Rendikohustuse tagasimaksed, intress | 8 | -64 | -74 | -274 | -618 |
| Makstud vahetusvõlakirjade eest | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Saadud uute aktsiate väljastamisest | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rahavood finantseerimisest kokku | 439 | -1 102 | -1 874 | -3 271 | |
| Rahavood kokku | -159 | 341 | -813 | 1 163 | |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses | 3 | 773 | 1 086 | 1 427 | 264 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 3 | 614 | 1 427 | 614 | 1 427 |
| Raha ja raha ekvivalentide muutus | -159 | 341 | -813 | 1 163 |
*Muud mitterahalised kohandused on seotud allutatud laenu restruktureerimisega
KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSTE ARUANNE
| Aktsiakapital | Reservid | Jaotamata kasum |
Kokku | |
|---|---|---|---|---|
| Saldo 31.12.2019 | 5 408 | 4 045 | -6 250 | 3 203 |
| Aruandeperioodi puhaskahjum | 0 | 0 | -377 | -377 |
| Kokku aruandeperioodi koondkahjum | 0 | 0 | -377 | -377 |
| Allutatud laenu suurendamine | 0 | 3 111 | 0 | 3 111 |
| Allutatud laenu vähendamine | 0 | -3 225 | 0 | -3 225 |
| Saldo 31.12.2020 | 5 408 | 3 931 | -6 627 | 2 712 |
| Aruandeperioodi puhaskahjum | 0 | 0 | -2 900 | -2 900 |
| Kokku aruandeperioodi koondkahjum | 0 | 0 | -2 900 | -2 900 |
| Allutatud laenu suurendamine | 0 | 500 | 0 | 500 |
| Allutatud laenu vähendamine | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Saldo 31.12.2021 | 5 408 | 4 431 | -9 527 | 312 |
RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDE LISAD
LISA 1 Raamatupidamise vahearuande koostamisel kasutatud põhimõtted
Baltika Grupp, mille emaettevõte on AS Baltika, on rahvusvaheline rõivakaubandusgrupp, mis arendab ja opereerib rõivabrändi Ivo Nikkolo. Grupi strateegilise otsusena lõpetasime Montoni ja Baltmani rõivabrändide arendamise. Baltika kasutab vertikaalselt integreeritud ärimudelit, mis ühendab rõivakollektsioonide loomise, hankeahela juhtimise, logistika ja hulgi- ning jaekaubanduse. AS Baltika aktsiad on noteeritud Nasdaq Tallinna Börsil. AS Baltika suuraktsionär ja ainus, kellele kuulub üle 20% aktsiatest (lisa 12), on KJK Fund Sicav-SIF (ING Luxembourg S.A kontol).
- aasta 31. detsembri seisuga koostatud Grupi konsolideeritud lühendatud neljanda kvartali raamatupidamise vahearuanne on kooskõlas rahvusvahelise finantsaruandluse standardiga IAS 34 "Vahearuandlus" nagu see on vastu võetud Euroopa Liidu poolt. Vahearuannet tuleks lugeda koos Grupi viimase avalikustatud 31. detsembril 2020 lõppenud majandusaasta aruandega, mis on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega (IFRS). Vahearuande koostamisel on kasutatud samu arvestusmeetodeid ja põhimõtteid nagu Grupi 31. detsembril 2020 lõppenud majandusaasta aruandes.
Käesolev vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes, kui ei ole viidatud teisiti.
Käesolev vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel kontrollitud audiitorite poolt ning sisaldab ainult Grupi konsolideeritud aruandeid ja ei sisalda kogu informatsiooni, mis on vajalik raamatupidamise aastaaruande esitamiseks.
LISA 2 Finantsriskid
Oma igapäevases tegevuses puutub Grupp kokku erinevate riskidega, mille juhtimine on oluline ning lahutamatu osa ettevõtte äritegevusest. Ettevõtte võime identifitseerida, mõõta ning kontrollida erinevaid riske on oluliseks sisendiks kogu Grupi kasumlikkusele. Risk on Grupi juhtkonna poolt defineeritud kui võimalik negatiivne kõrvalekalle oodatavast finantstulemusest. Peamisteks riskifaktoriteks on tururisk (sh valuutarisk, intressirisk ja hinnarisk), krediidirisk, likviidsusrisk ja tegevusrisk. Emaettevõtte juhatuse hinnangul on kõik riskid Grupi jaoks olulised. Grupp kasutab teatavate riskide maandamiseks jaehindade reguleerimise võimalust, kulubaasi vähendamist ning vajadusel ka grupisiseste tehingute ümberstruktureerimist.
Grupi riskijuhtimise aluseks on Nasdaq Tallinna börsi, Finantsinspektsiooni ja teiste regulatiivsete organite poolt seatud nõuded, üldiselt aktsepteeritud raamatupidamisstandardite ja hea tava järgimine ning ettevõtte sisemised regulatsioonid ja riskipoliitikad. Riskide juhtimine üldisel tasandil sisaldab riskide määratlemist, mõõtmist ning kontrollimist. Peamine roll riskide juhtimisel ja riskiprotseduuride kinnitamisel on Emaettevõtte juhatusel. Emaettevõtte nõukogu teostab järelevalvet juhatuse riskide maandamiseks võetud meetmete üle.
Tururisk
Valuutarisk
- ja 2020. aastal toimusid müügid eurodes. Grupi valuutarisk on seotud välisvaluutas teostatavate ostudega. Valdav osa toodangu jaoks vajaminevast põhimaterjalist ostetakse Euroopa Liidust ja valmistoodangut väljastpoolt Euroopa Liitu. Olulisemad ostuvaluutad on EUR (euro) ja USD (USA dollar).
Grupi tulemusi mõjutab välisvaluuta kursside kõikumine euro suhtes. Aruandeperioodi keskmiste valuutakursside muutuse mõju euro suhtes oli järgmine:
| Keskmised kursid | 4 kv 2021 | 4 kv 2020 |
|---|---|---|
| USD (USA dollar) | 3,55% | 2,03% |
Muutused bilansipäeva valuutakurssides euro suhtes olid järgmised:
Bilansipäeva kursid (31.12.2021; 31.12.2020)
USD (USA dollar) -6,84%
Raha ja selle ekvivalendid (Lisa 3), nõuded ostjatele (Lisa 4) ning võlakohustused (Lisa 9) on eurodes ja seetõttu ei ole valuutariskile avatud. Võlad hankijatele (Lisa 10) on ka välisvaluutas ning seetõttu valuutariskile avatud.
Juhatus jälgib valuutakursside kõikumist pidevalt ning hindab, kas kursside muutused ületavad Grupi sätestatud riskitaluvuse määra. Riski vähendamiseks kasutatakse võimalusel välisvaluutas fikseeritud nõuete laekumisest saadavaid vahendeid samas valuutas fikseeritud kohustuste tasumiseks.
Intressirisk
Kuna Grupi raha ja raha ekvivalendid on hoiustatud fikseeritud intressimääraga ja Grupil puuduvad muud olulised intressi kandvad varad, ei mõjuta turu intressimäärade muutus Grupi tulusid ega äritegevuse rahavoogu.
Grupi rahavoo intressirisk on peamiselt seotud lühiajaliste ja pikaajaliste võlakohustustega, mis kannavad ujuvat intressimäära. Intressirisk on eelkõige seotud Euribor-i võimaliku kõikumisega ja pankade keskmiste intressimäärade muutumisega. Grupi riskimarginaalid ei ole oluliselt muutunud ning vastavad turutingimustele.
Pikaajalised võlakohustused seisuga 31. detsember 2021 summas 2 341 tuhat eurot ja seisuga 31. detsember 2020 summas 778 tuhat eurot kandsid kuue kuu Euribor-il põhinevat fikseeritud intressimäära. Ülejäänud pikaajalised võlakohustused seisuga 31. detsember 2021 summas 4 264 tuhat eurot (31.detsember 2020 6 493 eurot) on IFRS 16 kohaselt kajastatud rendikohustuste nüüdisväärtus, mille diskonteerimisel on kasutatud keskmist intressi 5%. Intressiriski mõju Grupi majandustulemusele analüüsitakse regulaarselt. Analüüsi käigus kaalutakse erinevaid võimalusi riskide maandamiseks. Sellisteks võimalusteks on refinantseerimine, olemasolevate positsioonide uuendamine ja alternatiivne finantseerimine.
Aruandeaastal ja sellele eelnenud majandusaastal on juhtkond hinnanud ja teadvustanud intressiriski ulatust, kuid ei ole sõlmitud tehinguid intressiriski maandamiseks finantsinstrumentidega, kuna juhtkonna hinnangul on intressiriski ulatus ebaoluline.
Hinnarisk
Grupp ei ole avatud hinnariskile seoses finantsinstrumentidega, kuna ei omata investeeringuid omakapitaliinstrumentidesse.
Krediidirisk
Grupi krediidirisk tuleneb rahast ja raha ekvivalentidest, deposiitidest pankades ja finantsasutustes ning nõuetest ostjatele.
Raha ja raha ekvivalendid
Grupp aktsepteerib pikaajaliste koostööpartneritena Balti riikides peamiselt krediidireitinguga "A" hinnatud pankasid ja finantseerimisasutusi.
Nõuded ostjatele
Maksimaalne nõuetest ostjatele (lisa 4) ning muudest pikaajalistest varadest (lisa 4) tulenev krediidiriski väljendav summa peale allahindlusi seisuga 31. detsember 2021 oli 41 tuhat eurot (31. detsember 2020: 230 tuhat eurot).
Müük jaeklientidele toimub reeglina kas sularahas või tuntud pankade maksekaartidega – seega ei kaasne jaeklientidega krediidiriski, välja arvatud risk, mis tuleneb pankadest ja finantseerimisasutustest, keda Grupp on aktsepteerinud lepingupartneritena.
Likviidsusrisk
Likviidsusrisk on võimalik risk, et Grupil on piiratud või ebapiisavad rahalised vahendid, et täita Grupi tegevusest tulenevaid kohustusi. Juhatus jälgib pidevalt rahavooprognoose, et hinnata Grupi rahaliste vahendite olemasolu ja piisavust võetud kohustuste täitmiseks ning Grupi strateegiliste eesmärkide finantseerimiseks.
Likviidsusriski maandamiseks kasutab Grupp erinevaid finantseerimise allikaid, milleks on pangalaenud, arvelduskrediit, võlakirjade emiteerimine, täiendavate aktsiate emiteerimine ning jälgib regulaarselt nõuete laekumist, ostu- ja müügilepingute tingimusi.
Arvelduskrediidi kasutamata summa seisuga 31. detsember 2021 oli 1 015 tuhat eurot (31. detsember 2020: 3 000 tuhat eurot). Juhtkonna hinnangul ei põhjusta negatiivne käibekapital Grupile raskusi kohustuste täitmisel 2022. aastal.
Finantskohustused maksetähtaegade lõikes seisuga 31. detsember 2021
| Diskonteerimata rahavood1 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Saldo | 1-12 kuud | 1-5 aastat | Kokku | |
| Laenud (lisa 9)2 | 2 781 | 368 | 2 436 | 2 804 |
| Rendikohustis (lisa 8) | 5 956 | 2 529 | 4 277 | 6 806 |
| Võlad hankijatele (lisa 10) | 1 032 | 1 032 | 0 | 1 032 |
| Muud finantskohustused | 148 | 148 | 0 | 148 |
| Kokku | 9 917 | 4 077 | 6 713 | 10 789 |
Finantskohustused maksetähtaegade lõikes seisuga 31. detsember 2020
| Diskonteerimata rahavood1 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Saldo | 1-12 kuud | 1-5 aastat | Kokku | |
| Laenud (lisa 9)2 | 1 101 | 246 | 869 | 1 115 |
| Rendikohustis (lisa 8) | 9 620 | 3 761 | 6 650 | 10 411 |
| Võlad hankijatele (lisa 10) | 1 044 | 999 | 45 | 1 044 |
| Muud finantskohustused | 60 | 60 | 0 | 60 |
| Kokku | 11 825 | 5 066 | 7 564 | 12 630 |
1Euribor-il põhinevate ujuva intressimääraga kohustuste täitmisest tulenevate rahavoogude prognoosimisel on kasutatud Euribor-i spot kurssi.
2Arvelduskrediit on klassifitseeritud laenuna, mille täitmine on vastavalt lepingulisele tagasimakse tähtajale.
Tegevusrisk
Enim mõjutavad Grupi tegevust majanduse tsüklilisus sihtturgudel ja muutused konkurentsitasemetes, samuti konkreetsete turgudega seotud riskid.
Riskide maandamiseks püüab Grupp tegutseda paindlikult jälgides pidevalt müügimahtusid ja konkurentide tegevust, tehes vajadusel muudatusi hinnatasemetes, turundustegevuses ja pakutavates kollektsioonides. Lisaks tsentraalsele informatsiooni kogumisele ja hindamisele on analüüsil ja tegevuse planeerimisel oluline roll igal sihtturul asuval turuorganisatsioonil, mis ühelt poolt võimaldab saada kiire ja vahetu tagasiside turul toimuvast ning teiselt poolt arvestada adekvaatselt kohalike oludega.
Kuna paindlikkuse suurendamisel on oluline roll Grupi konkurentsivõime tõstmisel, tehakse pidevaid pingutusi olulisemate äriprotsesside tsükliaegade lühendamiseks ja võimalike hälvete mõju minimeerimiseks. Avatus muutustele ja kiire reageerimine võimaldavad parandada varude kogust ja struktuuri ning kollektsioonide vastavust tarbijate ootustele. Grupi ärimudel oli kallis ja püsikulude osatähtsus suur, mis tegi reageerimise väliskeskkonna mõjudele ja nõudlusele raskeks. Seetõttu on Grupp lõpule viimas muudatusi ärimudelis, juhtimisstruktuuris, protseduurides ja infosüsteemides. Grupp on muutmas oma hankebaasi, sulgenud oma tootmisüksused ning oluliselt vähendanud püsikulusid ja jätkab sellega.
Olulisimaks tegevusriskiks on risk, et Grupp ei suuda luua tarbijate ootustele vastavaid kollektsioone ja et kaupu ei ole võimalik soovitud ja planeeritud ajal ja koguses müüa.
Hea tootekollektsiooni tagamiseks on Grupis loodud tugev tunnustust leidnud disainerite meeskond, kes jälgib ja on pidevalt kursis moetrendidega rahvusvaheliselt tunnustatud kanalite kaudu. Grupp on kasutusele võtnud sellise juhtimisstruktuuri, -protseduurid ja infosüsteemi, mis aitavad toodete müügiedu ja varude seisu igapäevaselt jälgida ning sellega edasises tegevuses arvestada. Tarneprobleemide vältimiseks on laiendatud koostööd maailma juhtivate hangete vahendajatega ja kangatootjatega.
Rõivaste müügil on paratamatuks riskiteguriks ilm. Kollektsioonid luuakse ja müügimahud ning müügi ajastamine planeeritakse eeldusel, et sihtturul valitseb hooajale tavapärane ilm – keskmisest oluliselt erinevate ilmastikutingimuste korral võib müügitulemus planeeritust märgatavalt erineda.
Grupi ostjad võivad samuti mõjutatud olla ebasoodsast finants- ja majanduskeskkonnast, mis võib omakorda avaldada mõju nende võimele tasuda oma võlgasid. Keerulisemad äritegevuse ja majanduslikud tingimused võivad samuti omada mõju juhtkonna antud hinnangutele rahavoo prognooside ning rahaliste ja mitterahaliste finantsvarade väärtuse osas. Kättesaadava info osas on juhtkond korrigeerinud väärtuse prognoose vastavalt. Siiski ei ole võimalik juhtkonnal usaldusväärselt hinnata edasist finantsturgude likviidsuse halvenemise ja valuuta- ning aktsiaturgude suurenenud volatiilsuse mõju grupi finantsseisundile. Juhtkond usub, et on võtnud kasutusele kõik vajalikud meetmed, et toetada Grupi jätkusuutlikkus ja äritegevuse arenemine praegustes tingimustes.
Koroonaviiruse mõju
Suurim mõju COVID-19 levikul oli Balti riikide ja kogu maailma majanduskeskkonnale ning seega ka kontserni majandustulemustele. Balti riikides rakendati 2020. aasta märtsis laiaulatuslikult erinevaid viiruse leviku tõkestamise meetmeid ja need tõid drastilisi muutusi praeguses eluviisis ja majanduskeskkonnas, mõjutades seeläbi kontserni ettevõtete igapäevast tööd.
Alates 2020. aastast on tekkinud COVID-19-ga seotud uus risk s.o. kaupluste sulgemise oht riigis kehtivate piirangute tõttu. Baltika Grupi 12 kuu tulemusi mõjutavad 2021. aasta algusest kuni kevadeni täielikult suletud Läti ja Leedu kauplused ning ligi kaks kuud suletud Eesti kauplused. Kauplused avati täielikult Leedus 2021. aasta 19. aprillist, Eestis 3. maist ning Lätis 3. juunist. Peamine põhjus müükide languses oli COVID-19 jätkuvad piirangud ja kaupluste taassulgemine Lätis alates oktoobri keskpaigast kuni novembri keskpaigani ning sealt edasi olid poed kuni 21 detsembrini avatud ainult tööpäevadel.
- aastal oli oluliseks riskiks koroonaviiruse (COVID-19) levik ja tarnete ebakindlus Hiinast, mis on üks suuremaid hankeriike.
Baltika Grupp jälgib järjekindlalt muutuvaid riskihinnanguid ja analüüsib viiruse mõju pidevalt. Juhtkonna hinnangul ei realiseeru koroonaviirusest tulenevad riskimõjud 2022. aastal selliselt, mis seaks ohtu grupi tegevuse jätkuvuse.
Kapitali juhtimine
Grupi peamiseks eesmärgiks kapitali juhtimisel on tagada Grupi jätkusuutlikkus, et kindlustada tulu aktsionäridele ja hüved teistele huvigruppidele ning säilitada seejuures optimaalne kapitali struktuur vähendamaks kapitali hinda. Selleks, et säilitada või parandada kapitali struktuuri, on Grupil võimalik reguleerida aktsionäridele makstavaid dividende, tagastada aktsionäridele sisse makstud aktsiakapitali, emiteerida uusi aktsiaid või müüa varasid vähendamaks kohustusi.
Pangalaenuleping sätestab teatud piiranguid ja teavitamiskohustusi dividendide maksmise, aktsiakapitali muutuste ja täiendava kapitali kaasamise osas.
Äriseadustik seab piirangu omakapitalile – omakapital peab olema vähemalt 50% aktsiakapitalist.
Grupp kasutab kapitali jälgimiseks netovõla ja omakapitali suhet. Netovõla ja omakapitali suhe arvutatakse netovõla suhtena omakapitali. Netovõlg saadakse raha ja raha ekvivalentide lahutamisel kogu intressikandvatest võlakohustustest.
| Grupi netovõla ja omakapitali suhe | ||
|---|---|---|
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
| Intressikandvad võlakohustused (lisa 8, 9) | 8 745 | 10 341 |
| Raha ja raha ekvivalendid (lisa 3) | -614 | -1 427 |
| Netovõlg | 8 131 | 8 914 |
| Omakapital | 312 | 2 712 |
| Netovõla ja omakapitali suhe | 2 606% | 329% |
Õiglane väärtus
Grupi hinnangul ei erine konsolideeritud finantsseisundi aruandes korrigeeritud soetusmaksumuses kajastatud finantsvarade ja kohustuste bilansilised väärtused seisuga 31. detsember 2021 ja 31. detsember 2020 oluliselt nende õiglasest väärtusest.
Nõuded ostjatele ja võlad hankijatele on kajastatud korrigeeritud soetusmaksumuses ja kuna nõuded ostjatele ja võlad hankijatele on lühiajalised, on juhtkonna hinnangul nende bilansiline väärtus lähedane nende õiglasele väärtustele.
Ujuva intressimääraga pikaajaliste võlakohustuste intressimäär muutub vastavalt turu intressimäära kõikumistele, mistõttu kohandatakse võlakohustustele õiglase väärtuse arvutamisel rahavoogude mudelis kasutatud diskontomäära. Grupi riskimarginaalid ei ole aruandeperioodil oluliselt muutunud ning vastavad turutingimustele. Fikseeritud intressimääraga pikaajalised laenud kajastatakse diskonteeritud nüüdisväärtuses, diskonteerides tuleviku lepingulisi rahavooge, kasutades turu intressimäära, mis on Grupile kättesaadav sarnaste finantsinstrumentide kasutamisel. Eelnevast tulenevalt hindab juhatus, et pikaajaliste kohustuste õiglane väärtus ei erine oluliselt nende bilansilisest väärtusest. Finantskohustuste õiglane väärtus määratakse diskonteeritud tuleviku lepinguliste rahavoogude baasil, kasutades turu intressimäära, mis on Grupile kättesaadav sarnaste finantsinstrumentide kasutamisel.
LISA 3 Raha ja raha ekvivalendid
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Sularaha kassas | 32 | 34 |
| Pangakontod ja üleöödeposiidid | 582 | 1 393 |
| Kokku | 614 | 1 427 |
Raha ja raha ekvivalendid on kõik eurodes.
LISA 4 Nõuded ostjatele ja muud nõuded
Seisuga 31. detsember 2021 olid Baltika Grupi nõuded ostjatele ja muud nõuded 696 tuhat eurot, suurenenud eelmise aasta lõpuga 378 tuhande euro võrra. Suurenemine on seotud ettevõtte suuraktsionäri KJK Fund Sicav-SIF vahelise 31.detsember 2021 sõlmitud laenulepingu muudatusega, mille kohaselt annab KJK Fund Sicav-SIF 500 tuhande eurose allutatud laenu. Laen kantakse AS Baltikale üle 2022 aasta veebruaris. Seni kajastatakse antud summat muude lühiajaliste nõuete all.
| Lühiajalised nõuded ostjatele ja muud nõuded | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Nõuded ostjatele, neto | 41 | 230 |
| Ettemakstud tulevaste perioodide kulud | 100 | 79 |
| Maksude ettemaksed ja tagasinõuded, sh | 47 | 1 |
| käibemaks | 47 | 1 |
| Muud lühiajalised nõuded | 508 | 8 |
| Kokku | 696 | 318 |
| Muud pikaajalised varad | ||
|---|---|---|
| Pikaajaline rendi ettemaks | 172 | 111 |
| Kokku | 172 | 111 |
Nõuded ostjatele ja muud nõuded on kõik eurodes.
Nõuded ostjatele geograafiliste (kliendi asukoht) regioonide ja maksetähtaegade lõikes
| Ida-Euroopa | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2021 | Balti regioon | regioon | Kokku |
| Maksetähtaeg tulevikus | 35 | 0 | 35 |
| Kuni 1 kuu üle tähtaja | 0 | 0 | 0 |
| 1-3 kuud üle tähtaja | 4 | 0 | 4 |
| 3-6 kuud üle tähtaja | 0 | 0 | 0 |
| Rohkem kui 6 kuud üle tähtaja | 0 | 2 | 2 |
| Kokku | 39 | 2 | 41 |
| Ida-Euroopa | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | Balti regioon | regioon | Kokku |
| Maksetähtaeg tulevikus | 213 | 0 | 213 |
| Kuni 1 kuu üle tähtaja | 0 | 0 | 0 |
| 1-3 kuud üle tähtaja | 6 | 0 | 6 |
| 3-6 kuud üle tähtaja | 0 | 0 | 0 |
| Rohkem kui 6 kuud üle tähtaja | 9 | 2 | 11 |
| Kokku | 228 | 2 | 230 |
LISA 5 Varud
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Kangas ja furnituur | 2 | 53 |
| Kangas ja furnituur allahindlus | 0 | -53 |
| Valmistoodang ja ostetud kaup müügiks | 2 556 | 3 587 |
| Valmistoodangu ja ostukauba allahindlus | -100 | -250 |
| Ettemaksed hankijatele | 33 | 130 |
| Kokku | 2 491 | 3 467 |
LISA 6 Materiaalne põhivara
| Hooned ja ehitised |
Masinad, seadmed |
Muu inventar | Ettemaksed, kasutusele võtmata põhivarad |
Kokku | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 Detsember 2019 | |||||
| Soetusmaksumus | 2 746 | 1 004 | 4 235 | 5 | 7 990 |
| Akumuleeritud kulum | -1 987 | -856 | -3 464 | 0 | -6 307 |
| Jääkväärtus | 759 | 148 | 771 | 5 | 1 683 |
| Soetatud | 126 | 64 | 109 | 35 | 334 |
| Müüdud ja maha kantud | -17 | -71 | -67 | 0 | -155 |
| Ümberklassifitseerimine | 40 | 0 | 0 | -40 | 0 |
| Kulum | -317 | -47 | -280 | 0 | -644 |
| 31 Detsember 2020 | |||||
| Soetusmaksumus | 2 384 | 937 | 3 703 | 0 | 7 024 |
| Akumuleeritud kulum | -1 794 | -843 | -3 169 | 0 | -5 806 |
| Jääkväärtus | 590 | 94 | 534 | 0 | 1 218 |
| Soetatud | 28 | 47 | 118 | 35 | 228 |
| Müüdud ja maha kantud | -15 | -6 | -62 | 0 | -83 |
| Ümberklassifitseerimine | 0 | -7 | 0 | 0 | -7 |
| Kulum | -278 | -31 | -192 | 0 | -501 |
| 31 Detsember 2021 | |||||
| Soetusmaksumus | 2 412 | 984 | 3 821 | 35 | 7 252 |
| Akumuleeritud kulum | -2 087 | -887 | -3 423 | 0 | -6 397 |
| Jääkväärtus | 325 | 97 | 398 | 35 | 855 |
LISA 7 Immateriaalne põhivara
Kaubamärgid jääkväärtuses 206 tuhat eurot (31. detsember 2020: 182 tuhat eurot) on Grupi poolt soetatud Ivo Nikkolo kaubamärk, mille järelejäänud amortisatsiooniperiood on 5 aastat. 2021 aastal tehti kaubamärgile ümberhindamine, kuna tegu on ettevõtte põhikaubamärgiga, millel oli liiga agressiivne amortisatsiooninorm. Varasem amortisatsioon oli 5 %, uus 2 %.
| Litsentsid, tarkvara ja muu |
Kauba märgid |
Ette maksed |
Firma väärtus |
Kokku | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 Detsember 2019 | |||||
| Soetusmaksumus | 885 | 643 | 46 | 154 | 1 728 |
| Akumuleeritud kulum ja väärtuse langus | -763 | -429 | 0 | 0 | -1 192 |
| Jääkväärtus | 122 | 214 | 46 | 154 | 536 |
| 96 | 0 | 73 | 0 | 169 |
| 2021. aasta IV kvartali ja 12 kuu konsolideeritud vahearuanne (tuhandetes eurodes, auditeerimata) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Soetatud | |||||
| Ümberklassifitseeritud | -7 | 0 | -46 | 0 | -53 |
| Amortisatsioon | -23 | -32 | 0 | 0 | -55 |
| 31 Detsember 2020 | |||||
| Soetusmaksumus | 974 | 643 | 73 | 154 | 1 844 |
| Akumuleeritud kulum ja väärtuse langus | -786 | -461 | 0 | 0 | -1 247 |
| Jääkväärtus | 188 | 182 | 73 | 154 | 597 |
| Soetatud | 141 | 0 | 0 | 0 | 141 |
| Müüdud, maha kantud, alla hinnatud | 0 | 0 | -73 | 0 | -73 |
| Ümberhindamine | 0 | 53 | 0 | 0 | 53 |
| Amortisatsioon | -58 | -29 | 0 | 0 | -87 |
| 31 Detsember 2021 | |||||
| Soetusmaksumus | 1 115 | 696 | 0 | 154 | 1 965 |
| Akumuleeritud kulum ja väärtuse langus | -844 | -490 | 0 | 0 | -1 334 |
| Jääkväärtus | 271 | 206 | 0 | 154 | 631 |
LISA 8 Rendilepingud
Käesolevas lisas on esitatud informatsioon rendilepingute kohta, kus Grupp on rentnik
Finantsseisundi aruandes kajastatud summad
Grupi konsolideeritud finantsseisundi aruandes on kajastatud järgmised varad seoses rendilepingutega:
| Vara kasutusõigus | |
|---|---|
| Jääkväärtus 31.12.2019 | 16 040 |
| Lisandumised | 1 713 |
| Lõpetamised | -3 302 |
| Kulum | -5 252 |
| Jääkväärtus 31.12.2020 | 9 199 |
| Lisandumised | 1 040 |
| Lõpetamised | -1 150 |
| Kulum | -3 133 |
| Jääkväärtus 31.12.2021 | 5 956 |
Kasutusõigusega varad hõlmavad ainult kontorite ja äripindade rendilepinguid.
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Rendikohustis | ||
| Lühiajaline rendikohustis | 1 692 | 3 127 |
| Pikaajaline rendikohustis | 4 264 | 6 493 |
| Rendikohustis kokku | 5 956 | 9 620 |
Lisainformatsioon tulevaste perioodide rendimaksete kohta tähtaegade lõikes on esitatud lisas 2.
Kasumiaruandes kajastatud summad
Grupi konsolideeritud kasumi- ja koondkasumiaruanne sisaldab järgmiseid rendilepingutega seotud summasid:
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Intressikulu (kajastatud finantskulude all, lisa 19) | 64 | 74 | 274 | 618 |
| Amortisatsioonikulu (kajastatud tegevuskulude all, lisad 15-17) | 659 | 1 370 | 3 140 | 5 252 |
| Kokku | 723 | 1 444 | 3 414 | 5 870 |
- aasta 12 kuu pikaajaliste rentidega seotud raha väljamaksed kokku olid summas 3 284 tuhat eurot (12 kuud 2020: 5 096 tuhat eurot).
Hoonete ja Äripindade rendilepingud on enamasti sõlmitud fikseeritud perioodiks, keskmiselt 5 aastaks, ning sisaldavad reeglina ka pikendamise ja katkestamise õigusi. Renditingimused räägitakse läbi individuaalsel baasil ning võivad sisaldada erinevaid tingimusi.
LISA 9 Võlakohustused
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Lühiajalised võlakohustused | ||
| Pangalaenude tagasimaksed järgmisel perioodil | 356 | 227 |
| Kapitalirendikohustused | 8 | 25 |
| Kokku | 364 | 252 |
| Pikaajalised võlakohustused | ||
| Pikaajalised pangalaenud | 356 | 778 |
| Pikaajaline arvelduskrediit | 1 985 | 0 |
| Muud pikaajalised kohustused | 84 | 96 |
| Kokku | 2 425 | 874 |
| Kokku võlakohustused | 2 789 | 1 126 |
Aruandeperioodil tasus Grupp pangalaenude makseid summas 293 tuhat eurot (4 kv 2020: 116 tuhat eurot). Arvelduskrediiti oli seisuga 31. detsember 2021 kasutatud 1 985 tuhat eurot (31. detsember 2020: 0 eurot).
Aruandeperioodi kõikide intressikandvate kohustuste intressikulu moodustas 330 tuhat eurot (12 kuud 2020: 761 tuhat eurot) 274 tuhat eurot vastavalt IFRS 16-le kajastatud rendikohustustelt (12 kuud 2020: 619 tuhat eurot).
Muutused 2020. aastal
2019.a. novembris allkirjastasid ettevõtte suuraktsionär KJK Fund Sicav-SIF ja AS Baltika laenulepingu uue muudatuse, mille kohaselt annab KJK Fund Sicav-SIF täiendavalt 1000 tuhat eurot laenu intressimääraga 6% aastas ja tagasimakse kuupäev on 2022.a. mais. Laen võeti kasutusele 2020. aasta esimeses kvartalis.
Vastavalt 19. juunil 2020 kinnitatud võlausaldajate nõuete ümberkorraldamise kavale pikendati arvelduslaenu lepingut (summas 3 000 tuhat eurot) kuni 31.12.2023 ja muudeti investeerimislaenu tagasimaksegraafikut viisil, et tagasimakseid tehakse alates 2021. aasta juunist kuni detsembrini 2023.
Augustis sõlmisid ettevõtte suuraktsionär KJK Fund Sicav-SIF ja AS Baltika laenulepingu uue muudatuse, mille kohaselt annab KJK Fund Sicav-SIF 2550 tuhande euro suuruse laenu intressimääraga 6% aastas ja tagasimaksekuupäev on 2024.a. detsembris. Laen kanti üle septembris 2020.
Detsembris allkirjastati laenulepingu muudatus, mille kohaselt alates 2020. aasta detsembrist on ülalnimetatud 2 550 tuhande euro suurune laen intressita, tagasimaksekuupäev ei ole fikseeritud ning liigitatakse seetõttu allutatud laenuks, mis on kajastatud omakapitalis
Grupi intressikandvad laenud seisuga 31. detsember 2021
| Keskmine riskipreemia | Saldo | |
|---|---|---|
| Ujuva intressimääraga laenud (baasintress 6-kuu Euribor) | EURIBOR +2,00% | 2 697 |
| Kokku | 2 697 |
Grupi intressikandvad laenud ja võlakirjad seisuga 31. detsember 2020
| Keskmine | ||
|---|---|---|
| riskipreemia | Saldo | |
| Ujuva intressimääraga laenud (baasintress 6-kuu Euribor) | EURIBOR +3,7% | 1 006 |
| Kokku | 1 006 |
LISA 10 Võlad hankijatele ja muud kohustused
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Lühiajalised kohustused | ||
| Võlad hankijatele | 1 032 | 1 044 |
| Maksukohustused, sh | 759 | 1 203 |
| isiku tulumaks | 68 | 164 |
| sotsiaalmaks ja töötuskindlustus | 329 | 406 |
| käibemaks | 361 | 633 |
| muud maksud | 1 | 0 |
| Võlad töövõtjatele1 | 329 | 391 |
| Muud lühiajalised võlad | 140 | 35 |
| Muud viitvõlad | 16 | 18 |
| Ostjate ettemaksed | 57 | 98 |
| Kokku | 2 333 | 2 789 |
1Võlad töövõtjatele sisaldavad palgavõlga ja kogunenud puhkusetasu kohustust.
Võlad hankijatele ning muud viitvõlad alusvaluutade lõikes
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| EUR (euro) | 1 045 | 940 |
| USD (USA dollar) | 3 | 122 |
| Kokku | 1 048 | 1 062 |
LISA 11 Eraldised
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Kliendiboonuste eraldis | 0 | 0 |
| Muud eraldised1 | 90 | 230 |
| Kokku | 90 | 230 |
1Muud eraldised sisaldab 2022 suletavate poodide kulude reservi 90 tuhat eurot
Kasutatud hinnangud
Eraldise moodustamiseks kasutab juhtkond hinnanguid nagu neid on kirjeldatud Grupi 31. detsembril 2020 lõppenud majandusaasta aruandes.
LISA 12 Omakapital
Aktsiakapital ja reservid
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Aktsiakapital | 5 408 | 5 408 |
| Aktsiate arv (tk) | 54 079 485 | 54 079 485 |
| Aktsia nimiväärtus (EUR) | 0,10 | 0,10 |
| Muud reservid | 3 931 | 3 931 |
Seisuga 31. detsember 2021 oli põhikirja järgselt ettevõtte minimaalne aktsiakapital 2 000 tuhat eurot ja maksimaalne aktsiakapital 8 000 tuhat eurot, seisuga 31. detsember 2020 oli põhikirja järgselt ettevõtte minimaalne aktsiakapital 2 000 tuhat eurot ja maksimaalne aktsiakapital 8 000 tuhat eurot. Nii 31. detsember 2021 kui ka 31. detsember 2020 koosnes aktsiakapital ainult lihtaktsiatest, mis olid kõik noteeritud Tallinna Börsil ning kõigi emiteeritud aktsiate eest on tasutud.
Muutused 2020. aastal
Vastavalt 19. juunil 2020 heaks kiidetud võlausaldajate nõuete ümberkorraldamiskavale vähendati KJK-Fund SICAV-SIF laenu 4 045 tuhandelt eurolt 820 tuhandele eurole.
- detsembril 2020 allkirjastati KJK Fund SICAV-SIFi ja tema valdusettevõttega sõlmitud laenulepingute muudatused ning summas 3 931 tuhat eurot klassifitseeriti allutatud laenudena.
1Muud reservid summas 3 931 tuhat eurot on seisuga 31. detsember 2021 ja 31. detsember 2020 KJK Sicav-SIF-i intressita laen ilma kindla tagasimakse kuupäevata.
Aktsionäride struktuur seisuga 31. detsember 2021
| Aktsiate arv | Osalus | |
|---|---|---|
| 1. ING Luxembourg S.A. | 48 526 500 | 89,73% |
| 2. AS Genteel | 1 297 641 | 2,40% |
| 3. Clearstream Banking AG | 1 069 624 | 1,98% |
| 4. Juhatuse ja nõukogu liikmed ning nende lähikondsed | ||
| Nõukogu liikmetega seotud ülal nimetamata ettevõtted | 231 578 | 0,43% |
| 5. Teised aktsionärid | 2 954 142 | 5,46% |
| Kokku | 54 079 485 | 100% |
Aktsionäride struktuur seisuga 31. detsember 2020
| Aktsiate arv | Osalus | |
|---|---|---|
| 1. ING Luxembourg S.A. | 48 526 500 | 89,73% |
| 2. AS Genteel | 1 297 641 | 2,40% |
| 3. Clearstream Banking AG | 1 070 500 | 1,98% |
| 4. Juhatuse ja nõukogu liikmed ning nende lähikondsed | ||
| Nõukogu liikmetega seotud ülal nimetamata ettevõtted | 231 578 | 0,43% |
| 5. Teised aktsionärid | 2 953 266 | 5,46% |
| Kokku | 54 079 485 | 100% |
Grupi Emaettevõtte lihtaktsiad on noteeritud Nasdaq Tallinna börsil. Seoses aktsiakapitali suurendamise kandmisega äriregistrisse 13. augustil 2019 suurenes KJK Fund Sicav-SIF (ING Luxembourg S.A. AIF ACCOUNT kontol) osalus Baltika AS's ning temast sai kontrolli omav aktsionär (osalus 89,73%).
LISA 13 Segmendid
Grupi kõrgeimaks äriotsustajaks on emaettevõtte AS Baltika juhatus. Emaettevõtte juhatus jälgib Grupi sisemisi aruandeid hindamaks tulemuslikkust ja langetamaks otsuseid ressursside jaotamise osas. Juhatus on määranud ärisegmendid antud aruannete alusel.
Emaettevõtte juhatus hindab äritegevust tegevusvaldkonniti, milleks on jaekaubandus, e-kaubandus ja kõik muud valdkonnad (sealhulgas hulgimüük, frantsiisimüük, konsignatsioonimüük). Jaekaubanduse segment hõlmab kõiki riike, mis on koondatud raporteeritavateks segmentideks, kuna neil on sarnased majanduslikud tunnused ja nad vastavad muudele IFRS 8 toodud segmendiks liitmise tunnustele.
Segmentide kirjeldus ja peamised tegevusvaldkonnad:
- Jaekaubandus hõlmab tegevust Eestis, Lätis ja Leedus. Kuigi juhatus jälgib sisemisi aruandeid ka iga regiooni kohta, on riigid agregeeritud üheks raporteeritavaks segmendiks, kuna neil on sarnased majanduslikud tunnused. Kõik riigid müüvad samu tooteid sarnastele kliendiklassidele ning kasutavad sama tootmise protsessi ning turustusmeetodit.
- E- kaubanduse segment sisaldab veebimüüki. Suurim müük toimub Baltikumis. E-poes ja jaekauplustes on täpselt samad kaubad. E-POS-süsteem võimaldab tarbijal teha ostu jaekaupluses ka siis, kui vastavat toodet või sobivat numbrit pole poes saada. Pärast ostmist toimetatakse toode sarnaselt e-poes tehtud tellimusele kliendi valitud pakiautomaati, parandades seeläbi toodete kättesaadavust.
- Kõik muud segmendid sisaldavad müüki äriklientidele (hulgi-, frantsiisi- ja konsignatsioonipartnerid), materjalide ja õmblusteenuse müüki. Nende segmentide näitajad on väiksemad, kui IFRS 8's toodud raporteeritava segmendi kvantitatiivsed kriteeriumid ning on seetõttu koondatud "Kõik muud segmendid" kategooriasse.
Emaettevõtte juhatus hindab ärisegmendi tulemust Grupivälise müügitulu ja kasumi alusel. Välise müügitulu summad on kooskõlas juhtkonnale esitatavate finantsaruannete näitajatega. Segmendi kasum (kahjum) Grupi sisemiselt genereeritud aruannetes on sisemine mõõdik hindamaks segmendi tulemust ja see koosneb segmendi brutokasumist (kahjumist), millest on maha arvatud segmendile omistatavad turu opereerimisega seotud kulud, va muud äritulud- ja kulud. Juhtkonnale esitatavad varude summad on kooskõlas finantsaruannete näitajatega. Segmendi varud sisaldavad antud segmendi otseseid ja segmendile omistatud varusid lähtuvalt segmendi äritegevusest ja varude asukohast.
Juhatus jälgib ka Grupi käivet poodide ja brändide tasemel. Juhtimisotsuseid tehakse poodide tasemel, kasutades info agregeerimist juhtimisotsuste tegemiseks. Segmendiaruandluse tarbeks on otsustanud juhtkond esitada info müügikanali tasemel. Peamised juhatuse otsused, mis on seotud investeerimise ja ressursside jaotusega, põhinevad käesolevas lisas avalikustatud segmentide infole.
Kasumi või kahjumi, segmendi varade ja kohustuste näitajaid on mõõdetud vastavalt finantsaruannete koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtetele, välja arvatud IFRS 16 Kasutusõiguse varade ja rendikohustuste mõõtmine ja kajastamine.
Segmentide tulemuslikkuse hindamiseks jälgib juhatus peamiselt grupivälist müügitulu, segmendi kasumit, põhivara amortisatsiooni ja varusid. See informatsioon on segmentide lõikes toodud all olevates tabelites:
Juhtkonnale esitatud raporteeritavate segmentide info
| Jaekaubanduse segment |
E-pood segment |
Kõik muud segmendid1 |
Segmendid kokku |
|
|---|---|---|---|---|
| 4 kv 2021 | ||||
| Müügitulu (grupiväline) | 2 395 | 209 | 10 | 2 614 |
| Segmendi kasum (-kahjum) | -379 | 21 | 1 | -357 |
| sh põhivara amortisatsioon | -88 | -6 | 0 | -94 |
| 4 kv 2020 | ||||
| Müügitulu (grupiväline) | 3 401 | 591 | -14 | 3 978 |
| Segmendi kasum (-kahjum) | 613 | 134 | -10 | 737 |
| sh põhivara amortisatsioon | -131 | -4 | 0 | -135 |
| 12 kuud 2021 ja seisuga 31. detsember 2021 | ||||
| Müügitulu (grupiväline) | 9 785 | 1 866 | 120 | 11 770 |
| Segmendi kasum (-kahjum)2 | -435 | 129 | 31 | -275 |
| sh põhivara amortisatsioon | -412 | -23 | 0 | -435 |
| Segmendi varud | 1 915 | 0 | 0 | 1 915 |
| 12 kuud 2020 ja seisuga 31. detsember 2020 | ||||
| Müügitulu (grupiväline) | 16 996 | 2 152 | 333 | 19 481 |
| Segmendi kasum (-kahjum) 2 | -653 | 381 | 74 | -198 |
| sh põhivara amortisatsioon | -618 | -4 | 0 | -622 |
| Segmendi varud | 2 643 | 0 | 0 | 2 643 |
1Kõik muud segmendid sisaldavad kaupade hulgimüüki, frantsiisimüüki, konsignatsioonimüüki, materjali ja õmblusteenuse müüki.
2Segmendi kasum on segmendi ärikasum ilma muude äritulude ja -kuludeta.
Segmentide ärikasumi seostamine konsolideeritud ärikasumiga
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Segmentide kasum | -357 | 737 | -275 | -198 |
| Jagamata kulud1 : |
||||
| müüdud kaupade kulu ja turustuskulud | 68 | -1 090 | -1 690 | -2 360 |
| üldhalduskulud | -329 | -408 | -1 467 | -2 353 |
| rendi arvestuspõhimõtete mõju | 0 | 0 | 0 | 0 |
| muud äritulud (-kulud), neto | -128 | -318 | 926 | 5 442 |
| Ärikasum (-kahjum) | -746 | -1 079 | -2 505 | 531 |
1Jagamata kulud on emaettevõtte ja tootmisettevõtte kulud, mis sisemistes aruannetes ei ole jagatud segmentidele.
Segmendi varude seostamine Grupi finantsseisundi aruande varudega
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Segmendi varud kokku | 1 915 | 2 643 |
| Ema- ja tootmisettevõtte varud | 576 | 824 |
| Varud finantsseisundi aruandes kokku | 2 491 | 3 467 |
LISA 14 Müügitulu
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Kaupade müük jaemüügi kanali kaudu | 2 395 | 3 400 | 9 785 | 16 995 |
| Kaupade müük hulgi- ja frantsiisikaubanduse kanali kaudu | 6 | -23 | 73 | 246 |
| Kaupade müük e-kaubanduse kanali kaudu | 209 | 592 | 1 866 | 2 152 |
| Muu müük | 4 | 9 | 47 | 87 |
| Kokku | 2 614 | 3 978 | 11 770 | 19 480 |
Müügitulu geograafiliste (kliendi asukoht) piirkondade lõikes
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Eesti | 1 426 | 2 203 | 6 976 | 9 906 |
| Leedu | 452 | 882 | 2 029 | 4 977 |
| Läti | 716 | 830 | 2 665 | 4 346 |
| Venemaa | 7 | 11 | 32 | 46 |
| Serbia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Austria | 5 | 0 | 22 | 1 |
| Soome | 1 | 7 | 5 | 98 |
| Saksamaa | 0 | 3 | 0 | 11 |
| Ukraina | 4 | 5 | 17 | 30 |
| Muud riigid | 3 | 37 | 24 | 65 |
| Kokku | 2 614 | 3 978 | 11 770 | 19 480 |
LISA 15 Müüdud kaupade kulu
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Kauba- ja materjali kulu | 943 | 1 755 | 5 815 | 9 934 |
| Tootmise tööjõukulud | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rendikulud | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Mitmesugused tootmiskulud | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Tootmispõhivara kulum (lisa 6,7) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Varude allahindluse muutus | 0 | 250 | -165 | 120 |
| Kokku | 943 | 2 005 | 5 650 | 10 054 |
LISA 16 Turustuskulud
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Tööjõukulud1 | 777 | 1 079 | 3 059 | 5 267 |
| Rendikulud2 | 41 | -486 | -264 | -442 |
| Reklaamikulud | 120 | 139 | 578 | 612 |
| Põhivara kulum (lisa 6,7) | 691 | 1 481 | 3 493 | 5 361 |
| Kütuse, kütte- ja elektrikulud | 57 | 73 | 195 | 302 |
| Kommunaalteenused ja valvekulu | 44 | 82 | 190 | 314 |
| Kaardimaksete kulud | 14 | 18 | 54 | 91 |
| Infotehnoloogia kulud | 64 | 38 | 206 | 156 |
| Lähetuskulud | 6 | 1 | 9 | 27 |
| Konsultatsiooni- ja juhtimisteenuse kulud | 12 | 14 | 61 | 69 |
| Sidekulud | 8 | 14 | 34 | 60 |
| Muud müügikulud3 | 127 | 122 | 470 | 417 |
| Kokku | 1 960 | 2 575 | 8 084 | 12 234 |
- 1Tööjõukulud hõlmavad kulude vähendamist, kuna on saadud toetusi valitsuse poolt või makstakse vähem, kuna töötajad saavad otse valitsuselt sissetulekuid.
- 2Kasutusrendi (üüri) kulu on negatiivne, kuna kajastati kasutusõiguse varade ostukeskuste allahindlusi ja valitsuste toetuseid makstud üüride eest.
- 3Muud müügikulud sisaldavad peamiselt kindlustuskulu, tolli-, pangateenuste, vormirõivaste, pakkematerjali, transportteenuste, kaupluste renoveerimise, koolituse, kontoritarvete kulu ja teenuste kulu, mis on seotud jaeturgude administreerimisega.
LISA 17 Üldhalduskulud
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Tööjõukulud | 172 | 197 | 940 | 931 |
| Rendikulud1 | 1 | -5 | 4 | 10 |
| Infotehnoloogia kulud | 58 | 45 | 192 | 177 |
| Pangateenused | 9 | 5 | 54 | 36 |
| Põhivara kulum (lisa 6,7) | 27 | 46 | 108 | 591 |
| Kütuse-, kütte- ja elektrikulud | 4 | 3 | 9 | 60 |
| Konsultatsiooni- ja juhtimisteenuse kulud | 44 | 91 | 89 | 409 |
| Muud üldhalduskulud2 | 14 | 26 | 71 | 139 |
| Kokku | 329 | 408 | 1 467 | 2 353 |
1Tööjõukulud hõlmavad kulude vähendamist, kuna on saadud toetuseid või makstakse vähem, kuna töötajad saavad valitsuselt palgatoetust.
2Muud üldhalduskulud sisaldavad kindlustuse, side-, lähetus-, koolitus-, kommunaal-, turvateenuste kulusid ning muid teenuseid.
LISA 18 Muud äritulud ja –kulud
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Kasum (kahjum) materiaalse põhivara müügist, | ||||
| mahakandmisest | -72 | -46 | -115 | -131 |
| Muud äritulud,-kulud1 | 59 | -195 | 1 213 | 5 721 |
| Kasum (kahjum) valuutakursi muutustest | -6 | -1 | -12 | -45 |
| Trahvid, viivised ja maksuintressid | 0 | -36 | 0 | -38 |
| Muud ärikulud2 | -109 | -40 | -160 | -65 |
| Kokku | -128 | -318 | 926 | 5 442 |
1Muu äritulu oli neljandas kvartalis kokku summas 59 tuhat eurot, mis on peamiselt seotud Läti valitsuse poolt eraldatud toetusega suletud poodide kulude katteks summas 56 tuhat eurot..
2Muud ärikulu sisaldab 2022.a. suletavate poodide reservi summas 90 tuh eurot.
LISA 19 Finantskulud
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Intressikulu | -79 | -126 | -330 | -761 |
| Kokku | -79 | -126 | -330 | -761 |
2021 aasta 12 kuu intressikulu sisaldab arvestuslikku intressikulu rendikohustustelt (IFRS 16) summas 274 tuhat eurot (12k 2020: 618 tuhat eurot).
LISA 20 Puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kaalutud keskmine aktsiate arv (tuhat) | tk | 54 079 | 54 079 | 54 079 | 54 079 |
| Puhaskasum (-kahjum) | -890 | -1 352 | -2 900 | -377 | |
| Tava puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta | EUR | -0,02 | -0,03 | -0,05 | -0,01 |
| Lahustatud puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta | EUR | -0,02 | -0,03 | -0,05 | -0,01 |
Aruandeperioodil puudusid Grupil lahustava toimega instrumendid. Potentsiaalselt lahustava toimega instrumendid saaksid olla K-võlakirjad 2019 aastal ning aktsiaoptsiooniprogrammid, nende lahustav toime sõltub aktsia hinnast ning asjaolust, kas Grupp teenib kasumit.
AS Baltika Tallinna Börsil noteeritud aktsia keskmine hind (päeva sulgemishindade aritmeetiline keskmine) oli aruandeperioodil 0,20 eurot (2020: 0,43 eurot).
LISA 21 Seotud osapooled
Käesoleva konsolideeritud raamatupidamise vahearuande koostamisel on osapooled loetud seotuks, kui ühel poolel on teise üle kontroll või oluline mõju teise poole finants- või juhtimisotsustele, vastavalt IAS 24 "Seotud osapooli käsitleva informatsiooni avalikustamine" määratlusele. Seotud osapoolte defineerimisel ei ole lähtutud ainult tehingute ja omavahelise suhte juriidilisest vormist vaid ka nende tegelikust sisust.
Grupi konsolideeritud raamatupidamise vahearuande koostamisel loetakse seotud osapoolteks:
- omanikke, kellel on oluline mõju või kontroll, omades üldjuhul 20% või enam aktsiatest; ning nende kontrolli all olevaid ettevõtteid (lisa 12);
- juhatuse ja nõukogu liikmeid1 ;
- eelpool loetletud isikute lähedasi pereliikmeid;
- ettevõtteid, mida kontrollivad või milles omavad olulist mõju juhatuse ja nõukogu liikmed ning nende lähedased pereliikmed.
1Juhtkonna võtmeisikuteks peetakse ainult Emaettevõtte juhatuse ning nõukogu liikmeid, kuna ainult nendel on Grupi tegevuste planeerimise, juhtimise ja kontrollimise kohustus.
Tehingud seotud osapooltega
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Ostetud teenused | -9 | 6 | 9 | 24 |
| Kokku | -9 | 6 | 9 | 24 |
AS Baltika ostis seotud osapooltelt nii 2021. kui ka 2020. aastal peamiselt juhtimisteenuseid Neljandas kvartalis varasemate perioodide teenuste arvestus tühistati.
Saldod seotud osapooltega
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Võla- ja intressikohustused (lisa 9, 12) | 3 992 | 3 992 |
| Võlad seotud osapooltele kokku | 3 992 | 3 992 |
Kõik tehingud nii 2021. kui ka 2020. aasta aruandeperioodidel ning saldod seotud osapooltele seisuga 31. detsember 2021 kui ka 31. detsember 2020 on ettevõtetega, mida kontrollivad või milles omavad olulist mõju nõukogu liikmed.
| 4 kv 2021 | 4 kv 2020 | 12k 2021 | 12k 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Juhatuse liikmete töötasud1 | 84 | 44 | 440 | 278 |
| Nõukogu liikmete tasud | 3 | 2 | 13 | 11 |
| Kokku | 87 | 46 | 453 | 289 |
Juhatuse ja nõukogu liikmete tasud
Nii 31. detsember 2021 kui ka 31. detsembri 2020 seisuga oli Grupil kaks juhatuse liiget ja neli nõukogu liiget.
Muudatused juhatuses 2021. aastal
Nõukogu valis 1. juuni koosolekul samast päevast uueks juhatuse liikmeks Chief Operating Officeri Brigitta Kippaki. Nõukogu kutsus 1. juunil toimunud koosolekul tagasi juhatuse liikme ja finantsjuhi positsioonilt Triinu Tarkini tema sooviavalduse alusel alates 4. juuni 2021.
Muudatused nõukogus 2020. aastal
- augustil 2020 otsustas aktsionäride korraline üldkoosolek kutsuda seltsi nõukogust tagasi nõukogu liige Tiina Mõis tema tagasiastumisavalduse valguses.
Muudatused juhatuses 2020. aastal
- märtsil toimunud nõukogu otsuse kohaselt on Flavio Perini AS Baltika uus tegevjuht ja juhatuse liige alates 1. maist 2020. AS Baltika juhatuse liikme Mae Leyrer leping lõppes 22. mai 2020.a. Juhatuse liikme Maigi Pärnik-Perniku leping lõppes märtsis 2020 ja seda pikendati vastavalt nõukogu 11. märtsi otsusele 22. maini 2020.a. Alates 1. detsembrist 2020 oli AS-i Baltika Group finantsjuht Triinu Tarkin juhatuse liige.
AS BALTIKA NÕUKOGU
JAAKKO SAKARI MIKAEL SALMELIN Nõukogu esimees alates 23.05.2012, nõukogu liige alates 21.06.2010 KJK Capital Oy partner Rahanduse magister, Helsingi Majandusülikool Baltika aktsiaid 31.12.2021: 0
REET SAKS Nõukogu liige alates 25.03.1997 Farmi Piimatööstus, peajurist Õigusteadus, Tartu Ülikool Baltika aktsiaid 31.12.2021: 0
LAURI KUSTAA ÄIMÄ Nõukogu liige alates 18.06.2009 Kaima Capital Oy tegevdirektor Majandusteaduste magister, Helsingi Ülikool Baltika aktsiaid 31.12.2021: 231 578 aktsiat (Kaima Capital Eesti OÜ nimel)
KRISTJAN KOTKAS Nõukogu liige alates 08.10.2019 KJK Capital Oy õigusnõunik Magistrikraad õigusteaduses,Tartu Ülikool Magistrikraad õigusteaduses, University of Cape Town Baltika aktsiaid 31.12.2021: 0
AS BALTIKA JUHATUS
FLAVIO PERINI Juhatuse liige, tegevjuht alates 01.05.2020 Juhatuse liige alates 2020, Grupis alates 2020 Magistrikraad õigusteaduses (University of Parma – Italy) Baltika aktsiaid 31.12.2021: 0
BRIGITTA KIPPAK Juhatuse liige Juhatuse liige alates 1. juuni 2021, Grupis alates 1997 Kõrgharidus majandusteaduskonnast (Tartu Ülikool) Baltika aktsiaid 31.12.2021: 1 575