AI Terminal
Baltika
Quarterly Report • Apr 19, 2022
2212_ir_2022-04-19_26c82d0b-81f1-4309-98e4-ed0735633330.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AS BALTIKA
2022. aasta I kvartali konsolideeritud vahearuanne
Ärinimi AS Baltika
Äriregistri kood 10144415
Juriidiline aadress Valukoja 10, Tallinn 11415, Eesti
Telefon +372 630 2700 E-mail [email protected] Interneti koduleht www.baltikagroup.com
Põhitegevusala Moerõivabrändide loomine, arendamine ja müügi korraldamine
Audiitor AS PricewaterhouseCoopers
Majandusaasta 01.01.2022 - 31.12.2022 Aruandeperiood 01.01.2022 - 31.03.2022
| Grupi lühiiseloomustus 3 | ||
|---|---|---|
| Tegevusaruanne 4 | ||
| Juhatuse kinnitus tegevusaruandele 10 | ||
| Raamatupidamise vahearuanne 11 | ||
| Konsolideeritud finantsseisundi aruanne 12 | ||
| Konsolideeritud kasumi- ja koondkasumiaruanne 13 | ||
| Konsolideeritud rahavoogude aruanne 14 | ||
| Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne 15 | ||
| Raamatupidamise vahearuande lisad 16 | ||
| LISA 1 | Raamatupidamise vahearuande koostamisel kasutatud põhimõtted 16 | |
| LISA 2 | Finantsriskid 16 | |
| LISA 3 | Raha ja raha ekvivalendid 20 | |
| LISA 4 | Nõuded ostjatele ja muud nõuded 20 | |
| LISA 5 | Varud 21 | |
| LISA 6 | Materiaalne põhivara 22 | |
| LISA 7 | Immateriaalne põhivara 22 | |
| LISA 8 | Rendilepingud 23 | |
| LISA 9 | Võlakohustused 24 | |
| LISA 10 | Võlad hankijatele ja muud kohustused 25 | |
| LISA 11 | Eraldised 25 | |
| LISA 12 | Omakapital 25 | |
| LISA 13 | Segmendid 26 | |
| LISA 14 | Müügitulu 28 | |
| LISA 15 | Müüdud kaupade kulu 28 | |
| LISA 16 | Turustuskulud 28 | |
| LISA 17 | Üldhalduskulud 29 | |
| LISA 18 | Muud äritulud ja –kulud 29 | |
| LISA 19 | Finantskulud 29 | |
| LISA 20 | Puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta 30 | |
| LISA 21 | Seotud osapooled 30 | |
| AS Baltika nõukogu 32 | ||
| AS Baltika juhatus 33 |
GRUPI LÜHIISELOOMUSTUS
Baltika Grupp, mille emaettevõte on AS Baltika, tegeleb rahvusvahelise rõivakaubandusega. Baltika Grupp arendab ja opereerib rõivabrändi Ivo Nikkolo ning lõpetab Montoni ja Baltmani kaubamärkide tegevuse. Baltika kasutab ärimudelit, mis ühendab rõivakollektsioonide loomise, hankeahela juhtimise, logistika ja hulgi- ning jaekaubanduse.
AS Baltika aktsiad on noteeritud Tallinna Börsil, mis kuulub börsikontserni NASDAQ.
Grupi töötajate arv seisuga 31. märts 2022 oli 155 (31. detsember 2021: 173).
Grupi emaettevõte asub ja on registreeritud Eestis, aadressil Valukoja 10, Tallinn.
Gruppi kuuluvad järgmised äriühingud:
| Osalus | Osalus | |||
|---|---|---|---|---|
| Tütarettevõte | Asukohamaa | Tegevusala | 31.03.2022 | 31.12.2021 |
| OÜ Baltika Retail | Eesti | Likvideerimisel | 100% | 100% |
| OÜ Baltman | Eesti | Jaekaubandus | 100% | 100% |
| SIA Baltika Latvija1 | Läti | Jaekaubandus | 100% | 100% |
| UAB Baltika Lietuva1 | Leedu | Jaekaubandus | 100% | 100% |
1Osalus läbi tütarettevõtte.
TEGEVUSARUANNE
BALTIKA AUDITEERIMATA MAJANDUSTULEMUSED, ESIMENE KVARTAL 2022
Baltika Grupp lõpetas esimese kvartali 1 345 tuhande euro suuruse puhaskahjumiga. Eelmise aasta sama perioodi kahjum oli 1 655 tuhat eurot. Seega paranes tulemus 310 tuhande euro võrra vaatamata COVID-19 negatiivstele mõjudele ning samuti Venemaa ja Ukraina vahelisele ettearvamatule sõjaolukorrale, mis mõjutas 2022 aasta esimeses kvartalis Grupi tulemust.
Grupi esimese kvartali müügitulu oli 2 075 tuhat eurot, vähenedes 3% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga, mil COVID-19 teise laine tõttu suleti osaliselt poode kogu Baltikumis. Lisaks kannatas kogu Baltikum esimese kvartali jooksul kõrge COVID-19 haigestumuse käes, mis mõjutas negatiivselt poodide külastatavust ning pakkus väljakutseid kaupluste igapäevatöö korraldamisel, kuna viirus levis laialdaselt ka poepersonali huglas.
E-poe esimese kvartali müügitulu oli 337 tuhat eurot, mis on eelmise aasta sama perioodiga võrreldes vähenenud 65%. 2021. aasta esimese kvartali tulemus ei ole täielikult võrreldav, sest e-poe tulemus sisaldas peamiselt Baltmani ja Montoni allahinnatud toodete müüki.
Kvartali brutokasum oli 849 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes vaid 24 tuhande euro võrra (1 kv 2021: 873 tuhat eurot). Ettevõtte brutokasumi marginaal oli esimeses kvartalis 40,91% ehk samal tasemel, mis eelmisel aastal samal perioodil (1 kv 2021: 40,93%).
Grupi turustus- ja üldhalduskulud olid esimeses kvartalis 2 193 tuhat eurot, vähenedes 17% ehk 2 636 tuhat eurot võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Jaeturu kulude vähenemine on seotud üldiste kulude kokkuhoiuga ja kahjumlike poodide sulgemisega. Peakontori turustus- ja üldhalduskulud on vähenenud veel 133 tuhande euro võrra võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.
Baltika Grupp lõpetas kvartali 528 tuhande euroga raha ja raha ekvivalentidena, kasutades kvartali lõpu seisuga panga arvelduskrediiti summas 2 559 tuhat eurot (3 000 tuhande eurosest limiidist). Baltika jätkab strateegia elluviimist arendades kaasaegseid kvaliteetseid tooteid oma naisterõivaste brändi Ivo Nikkolo alt, mis on kättesaadav nii Eestis, Lätis ja Leedus ning e-poes.
Kvartaliaruande avalikustamiseni toimunud perioodi olulisemad sündmused
- Avati kolm uut Ivo Nikkolo kontseptsioonikauplust: 17. märtsil Spice kaubanduskeskuses Riias, 28. märtsil Rotermanni kvartalis Tallinnas ning 6. aprillil Riga Plaza kaubanduskeskuses Riias.
- Aprillis 2022 sõlmiti Grupi peamise aktsionäri KJK Fund Sicav-SIF-ga uus laenuleping, mille alusel annab KJK Fund Sicav-SIF Baltikale intressita laenu põhisummaga 700 tuhat eurot tagasimaksetähtajaga detsember 2024.
MÜÜGITULU
Baltika esimese kvartali müügitulu oli 2 075 tuhat eurot, vähenes 3% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga, mis on tingitud oodatud negatiivsest e-poe tulemusest. Jaemüük suurenes 50%, sest kõik kauplused olid avatud kogu 2022. aasta esimese kvartali jooksul. E-poe müük vähenes võrreldes eelmise aasta sama perioodiga 65%, kuid see tulemus ei ole täielikult võrreldav 2021. aasta esimese kvartaliga, kus e-poe müügitulemus oli peamiselt tingitud Baltmani ja Montoni lõpumüügi- ja allahinnatud toodetest. Lisaks sellele oli e-pood ainus kanal, mis oli sel ajal avatud, kuna 2021 aasta esimeses kvartalis olid kogu Baltikumis füüsilised kauplused suletud.
Müügitulu tegevusala lõikes
| Tuhat eurot | 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | +/- |
|---|---|---|---|
| Jaemüük | 1 755 | 1 168 | 50% |
| E-poe müük | 337 | 956 | -65% |
| Muu | -17 | 7 | -341% |
| Kokku | 2 075 | 2 131 | -3% |
Poed ja müügipinnad
- märtsi 2022 seisuga oli Grupil 29 poodi. Baltika Grupp sulges esimeses kvartalis 4 poodi Eestis, 2 Lätis ja avas 2 uue kontseptsiooniga Ivo Nikkolo poodi – Tallinnas Rotermanni kvartalis ja Riias Spice kaubanduskeskuses.
Poed turgude lõikes
| 31.03.2022 | 31.03.2021 | Keskmise pinna muutus* |
|
|---|---|---|---|
| Eesti | 13 | 23 | -61% |
| Leedu | 9 | 12 | -19% |
| Läti | 7 | 13 | -24% |
| Poed kokku | 29 | 48 | |
| Müügipind kokku, m2 | 8 009 | 11 649 | -31% |
*keskmise pinna muutus võtab arvesse ka renoveerimiseks suletud või piirangute tõttu kinni oldud aega
Jaemüük
Esimese kvartali jaemüük oli 1 755 tuhat eurot, suurenedes 34% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.
Jaemüük turgude lõikes
| Tuhat eurot | 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | +/- |
|---|---|---|---|
| Eesti | 813 | 1 115 | -27% |
| Leedu | 524 | 51 | 938% |
| Läti | 419 | 3 | 15125% |
| Kokku | 1 755 | 1 168 | 34% |
Läti ja Leedu müükide suurenemine ei ole täielikult võrreldav 2021. aasta esimese kvartaliga, kuna 2021. aasta esimeses kvartalis kehtisid COVID-19 piirangud.
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | +/- | |
|---|---|---|---|
| Eesti | 68 | 81 | -17% |
| Leedu | 73 | 134 | -46% |
| Läti | 70 | 0 | 0% |
| Kokku | 70 | 83 | -16% |
Müügiefektiivsus turgude lõikes (müük m2 kohta kuus, EUR)
Leedus avati 2021. aasta veebruari keskpaigaks taas ainult 1 kauplus – kõik teised kauplused olid kuni 2021. aasta maini suletud.
Brändid
Suurima osatähtsuse moodustab endiselt Grupi peamine bränd Ivo Nikkolo, mille müügitulu esimeses kvartalis moodustas 95% jaemüügist. Ivo Nikkolo esimese kvartali müügitulu oli 1 675 tuhat eurot, suurenedes võrreldes eelmise aasta sama perioodiga 611%.
Monton ja Baltman müügitulu vähenemine on seotud brändide tegevuse lõpetamisega, mis on üks osa Baltika Grupi käimasolevast restruktureerimisplaanist.
Jaemüük brändide lõikes
| Tuhat eurot | 1 kv 2022 |
1 kv 2021 |
+/- | Osatähtsus |
|---|---|---|---|---|
| Monton | 61 | 761 | -92% | 4% |
| Baltman | 19 | 167 | -89% | 1% |
| Ivo Nikkolo | 1 675 | 236 | 611% | 95% |
| Bastion | 0 | 4 | -100% | 0% |
| Kokku | 1 755 | 1 168 | 50% | 100% |
Müük teistes kanalites
Baltika Grupi e-poe müügitulu vähenes esimeses kvartalis võrreldes eelmise aasta sama perioodiga 65% ja oli 337 tuhat eurot. Tulemus ei ole täielikult võrreldav, kuna 2021 aasta esimene kvartal sisaldas peamiselt Baltmani ja Montoni allahinnatud ja lõpumüügitoodete müüki. Hea märk on see, et Ivo Nikkolo müük paranes võrreldes eelmise aasta sama perioodiga 14%, aksessuaaride kategooria kasvas 71% ja rõivad 8%.
ÄRITEGEVUSE KULUD JA KASUM
Kvartali brutokasum oli 849 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes vaid 24 tuhande euro võrra (1 kv 2021: 873 tuhat eurot). Ettevõtte brutokasumi marginaal oli esimeses kvartalis 40,91% ehk samal tasemel, mis eelmisel aastal samal perioodil (1 kv 2021: 40,93%).
Grupi turustus- ja üldhalduskulud olid esimeses kvartalis 2 193 tuhat eurot, vähenedes 17% ehk 2 636 tuhat eurot võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Jaeturu kulude vähenemine on seotud üldiste kulude kokkuhoiuga ja kahjumlike poodide sulgemisega. Peakontori turustus- ja üldhalduskulud on vähenenud veel 133 tuhande euro võrra võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.
Muud neto ärikulud olid esimeses kvartalis 82 tuhat eurot. Esimese kvartali ärikahjumiks kujunes 1 345 tuhat eurot, eelmise aasta samal perioodil oli ärikahjum 1 655 tuhat eurot.
Neto finantskulu oli kvartalis 83 tuhat eurot, mis on 42 tuhat eurot vähem kui eelmisel aastal samal perioodil. Finantskulu vähenemine on seotud lõppenud rendilepingute intressikandvatest kohustustest.
Kvartali puhaskahjumiks kujunes 1 345 tuhat eurot, võrreldava perioodi tulemus oli puhaskahjum 1 655 tuhat eurot. Seega paranes tulemus 310 tuhande euro võrra vaatamata 2022. aasta esimese kvartali COVID-19 negatiivstele mõjudele ja ettearvamatule sõjaolukorrale.
FINANTSSEISUND
Seisuga 31. märts 2022 on Baltika Grupi raha ja raha ekvivalentide saldo 528 tuhat eurot (614 tuhat eurot seisuga 31. detsember 2021). Raha ja raha ekvivalentide saldo vähenemine on seotud esimese kvartali tegevuskulude finantseerimisega.
Kvartali lõpu seisuga olid Grupi varud kokku 2 145 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta lõpuga võrreldes 346 tuhande euro võrra, st. 14%. Summa püsis suhteliselt stabiilsena, kuna toimus limiteeritud sisseost ja varude tase jäi optimaalseks vaatamata ootamatule sõjaolukorrale.
Põhivara soetati esimeses kvartalis 425 tuhande euro eest ja kulum oli 170 tuhat eurot. Põhivara jääkväärtus on võrreldes eelmise aasta lõpuga suurenenud 260 tuhande euro võrra ja oli 1 746 tuhat eurot.
Vara kasutusõigus oli seisuga 31. märts 2022 6 108 tuhat eurot. Varad on suurenenud 152 tuhande euro võrra võrreldes aasta lõpuga, sealjuures uute lepingute summas 951 tuhat eurot, 621 tuhande euro võrra vähenesid seoses kulumiga, 142 tuhande euro võrra vähenesid lepingud, millest enamus on seotud kaupluste rendilepingute lõppemisega restruktureerimise tulemusena.
- märtsi 2022 seisuga oli kogu võlakohustus 9 372 tuhat eurot, mis tähendab koos arvelduskrediidi muutusega võlakohustuste suurenemist 627 tuhande euro võrra võrreldes eelmise aasta lõpu seisuga (31.12.2021: 8 745 tuhat eurot).
Seisuga 31. märts 2022 oli ettevõtte omakapital -1 033 tuhat eurot. Sellega ei ole Baltika Grupi omakapital vastavuses Äriseadustiku 50% aktsiakapitalist nõudele. Baltika juhatus ja nõukogu on välja töötamas üksikasjalikku plaani, kuidas tagada omakapitali puudujäägi täitmine 2022. aastal.
Esimese kvartali äritegevuse rahavoog oli 553 tuhat eurot (1 kv 2021: -29 tuhat eurot). Investeerimistegevusse panustati esimeses kvartalis 424 tuhat eurot. Finantseerimistegevuse rahavood sisaldavad rendikohustuse tagasimakseid koos intressidega 694 tuhat eurot. Arvelduskrediidi kasutuses olev osa suurenes esimese kvartaliga 574 tuhande euro võrra, pangalaenu tagasimakseid tehti summas 89 tuhat eurot. Grupi esimese kvartali rahavoog kokku oli -86 tuhat eurot (1 kv 2021: -1 071 tuhat eurot).
Grupi netovõlg (intressi kandvad võlakohustused miinus raha ja raha ekvivalendid) oli 31. märtsi 2022 seisuga 8 844 tuhat eurot, mis on 713 tuhande euro võrra rohkem kui eelmise aasta lõpus (31.12.2021: 8 131 tuhat eurot). Netovõla suurenemine on peamiselt seotud raha ja raha ekvivalentide vähenemisele seoses esimese kvartali kahjumiga. Netovõla suhe omakapitali seisuga 31. märts 2022 oli -856% (31.12.2021: 2 606%). Grupi likviidsuskordaja on kvartaliga (31. märts 2022 ja 31. detsember 2021) vähenenud 0,85-lt 0,61-le lühiajaliste varade vähenemise tõttu.
PERSONAL
Baltika Grupis töötas 2022. aasta 31. märtsi seisuga 155 inimest, mis on 18 inimese võrra vähem kui 31. detsembril 2021 (173), sealhulgas jaekaubanduses 114 (31.12.2021: 133) ning peakontoris 41 (31.12.2021: 40) inimest.
Baltika Grupi töötajatele arvestati 3 kuuga töötasusid summas 718 tuhat eurot (3 kuud 2021: 880 tuhat eurot). Nõukogu ja juhatuse liikmetele arvestatud tasud ulatusid 80 tuhande euroni (3 kuud 2021: 203 tuhat eurot).
GRUPI PÕHILISED ARVNÄITAJAD (I KVARTAL 2022)
| Müügitegevuse arvnäitajad | 3 kuud ja 31.03.2022 |
3 kuud ja 31.03.2021 |
3 kuud ja 31.03.2020 |
3 kuud ja 31.03.2019 |
3 kuud ja 31.03.2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| Müügitulu (EUR tuh.) | 2 075 | 2 132 | 6 137 | 9 270 | 10 343 |
| Jaemüük (EUR tuh.) | 1 755 | 1 168 | 5 385 | 7 975 | 8 137 |
| Jaemüügi osatähtsus müügituludes | 84,6% | 54,79% | 87,75% | 86,00% | 78,70% |
| Ekspordi osatähtsus müügituludes | 50,24% | 50,24% | 50,24% | 53,30% | 56,60% |
| Poodide arv jaevõrgus | 29 | 48 | 78 | 91 | 95 |
| Poodide arv | 29 | 48 | 78 | 101 | 126 |
| Jae müügipind (m2) (perioodi lõpp) | 8 009 | 11 649 | 15 580 | 17 082 | 17 642 |
| Töötajate arv (perioodi lõpp) | 155 | 247 | 495 | 946 | 1 022 |
| Brutorentaablus | 40,9% | 40,9% | 44,8% | 47,8% | 47,2% |
| EBITDA (EUR tuh.) | -495 | - 402 |
-524,65 | 672 | -576 |
| Puhaskasum (-kahjum) (EUR tuh.) | -1 345 | -1 655 | -2473,96 | -1442 | -982 |
| EBITDA marginaal | -23,8% | -18,87% | -8,55% | 7,20% | -5,60% |
| Ärirentaablus | -60,8% | -71,76% | -35,97% | -11,60% | -8,30% |
| Maksueelse kasumi rentaablus | -64,8% | -77,65% | -40,31% | -15,60% | -9,50% |
| Puhasrentaablus | -64,8% | -77,65% | -40,31% | -15,60% | -9,50% |
| Varude käibekordaja | 1,73 | 0,94 | 1,37 | 1,78 | 2,01 |
| Muud suhtarvud | 3 kuud ja 31.03.2022 |
3 kuud ja 31.03.2021 |
3 kuud ja 31.03.2020 |
3 kuud ja 31.03.2019 |
3 kuud ja 31.03.2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| Likviidsuskordaja | 0,61 | 0,61 | 0,80 | 0,50 | 1,60 |
| Netovõla ja omakapitali suhe | -856,0% | 9509,0% | 2823,9% | -1198,3% | 190,8% |
| Omakapitali tootlus | -349,7% | -311,6% | -444,7% | -62,8% | -21,8% |
| Koguvarade tootlus | -10,9% | -8,3% | -9,1% | -8,3% | -5,3% |
Suhtarvude valemid
EBITDA = Ärikasum−amortisatsioon ja põhivara mahakandmine EBITDA marginaal = EBITDA÷Müügitulu Brutorentaablus = (Müügitulu−Müüdud kaupade kulu)÷Müügitulu Ärirentaablus = Ärikasum÷Müügitulu Maksueelse kasumi rentaablus = Kasum enne tulumaksu÷Müügitulu Puhasrentaablus = Puhaskasum (emaettevõtja osa) ÷Müügitulu Likviidsuskordaja = Käibevara÷Lühiajalised kohustused Varude käibekordaja = Müüdud kaupade kulu÷Keskmised varud* Netovõla ja omakapitali suhe = (Intressi kandvad võlakohustused−raha ekvivalendid) ÷Omakapital Omakapitali tootlus = Puhaskasum÷Keskmine omakapital* Koguvarade tootlus = Puhaskasum÷Keskmised koguvarad*
*12 kuu keskmine
AKTSIA HIND JA KÄIVE
Aktsia hind ja käive
JUHATUSE KINNITUS TEGEVUSARUANDELE
Juhatus kinnitab, et tegevusaruanne annab õige ja õiglase ülevaate aruandeperioodi jooksul toimunud olulistest sündmustest ning nende mõjust lühendatud raamatupidamisaruandele, sisaldab majandusaasta järelejäänud perioodi peamiste riskide ja kahtluste kirjeldust ning kajastab olulise tähtsusega tehinguid seotud osapooltega.
_____________________________
Flavio Perini Juhatuse esimees, tegevjuht 19. aprill 2022
_____________________________
Brigitta Kippak Juhatuse liige 19. aprill 2022
RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE
JUHATUSE DEKLARATSIOON
Juhatus kinnitab lehekülgedel 12-32 toodud AS Baltika 2021. aasta esimese kvartali raamatupidamise vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust.
Juhatus kinnitab, et:
-
- vahearuande koostamisel kasutatavad raamatupidamise arvestuspõhimõtted ning teabe esitusviis on kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt;
-
- vahearuanne annab õige ja õiglase ülevaate emaettevõtte ja konsolideerimisse kaasatud äriühingute kui terviku varadest, kohustustest, finantsseisundist, majandustulemustest ning rahavoogudest;
-
- grupp on jätkuvalt tegutsev.
_____________________________
_____________________________
Flavio Perini Juhatuse esimees, tegevjuht 19. aprill 2022
Brigitta Kippak Juhatuse liige 19. aprill 2022
| KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE | |||
|---|---|---|---|
| Lisa | 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
| VARA | |||
| Käibevara | |||
| Raha ja raha ekvivalendid | 3 | 528 | 614 |
| Nõuded ostjatele ja muud nõuded | 4 | 258 | 696 |
| Varud | 5 | 2 145 | 2 491 |
| Käibevara kokku | 2 931 | 3 801 | |
| Põhivara | |||
| Edasilükkunud tulumaksuvara | 80 | 80 | |
| Muu pikaajaline vara | 4 | 159 | 172 |
| Materiaalne põhivara | 6 | 1 131 | 855 |
| Vara kasutusõigus | 8 | 6 108 | 5 956 |
| Immateriaalne põhivara | 7 | 615 | 631 |
| Põhivara kokku | 8 093 | 7 694 | |
| VARA KOKKU | 11 024 | 11 495 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | |||
| Lühiajalised kohustused | |||
| Võlakohustused | 9 | 362 | 364 |
| Rendikohustis | 8 | 1 730 | 1 692 |
| Võlad hankijatele ja muud kohustused | 10,11 | 2 685 | 2 438 |
| Lühiajalised kohustused kokku | 4 777 | 4 494 | |
| Pikaajalised kohustused | |||
| Võlakohustused | 9 | 2 909 | 2 425 |
| Rendikohustis | 8 | 4 371 | 4 264 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 7 280 | 6 689 | |
| KOHUSTUSED KOKKU | 12 057 | 11 183 | |
| OMAKAPITAL | |||
| Aktsiakapital nimiväärtuses | 12 | 5 408 | 5 408 |
| Reservid | 12 | 4 431 | 4 431 |
| Eelmiste perioodide jaotamata kasum (-kahjum) | -9 527 | -6 627 | |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) | -1 345 | -2 900 | |
| OMAKAPITAL KOKKU | -1 033 | 312 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU | 11 024 | 11 495 |
KONSOLIDEERITUD KASUMI- JA KOONDKASUMIARUANNE
| Lisa | 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|---|
| Müügitulu | 13,14 | 2 075 | 2 132 |
| Müüdud kaupade kulu | 15 | -1 226 | -1 259 |
| Brutokasum | 849 | 873 | |
| Turustuskulud | 16 | -1 831 | -2 141 |
| Üldhalduskulud | 17 | -362 | -495 |
| Muud äritulud (-kulud) | 18 | 82 | 234 |
| Ärikasum (-kahjum) | -1 262 | -1 529 | |
| Finantskulud | 19 | -83 | -126 |
| Kasum (-kahjum) enne maksustamist | -1 345 | -1 655 | |
| Tulumaks | 0 | 0 | |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) | -1 345 | -1 655 | |
| Tava puhaskahjum aktsia kohta, EUR aruandeperioodi puhaskahjumist |
20 | -0,01 | -0,03 |
| Lahustatud puhaskahjum aktsia kohta, EUR | |||
| aruandeperioodi puhaskahjumist | 20 | -0,01 | -0,03 |
KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE
| Lisa | 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|---|
| Rahavood äritegevusest | |||
| Ärikasum (-kahjum) | -1 262 | -1 529 | |
| Korrigeerimised: | |||
| Materiaalse ja immateriaalse põhivara kulum ning väärtuse langus |
15-17 | 722 | 1 101 |
| Kahjum põhivara müügist ja mahakandmisest |
64 | 28 | |
| Muud mitterahalised korrigeerimised | 0 | 0 | |
| Muutused käibekapitalis: Nõuded ostjatele ja muud nõuded saldo |
|||
| muutus | 4 | 451 | 100 |
| Varude saldo muutus Võlad hankijatele ja muud kohustused |
5 | 346 | -184 |
| saldo muutus | 10 | 247 | 460 |
| Makstud intressid ja muud finantskulud | -15 | -5 | |
| Rahavood äritegevusest kokku | 553 | -29 | |
| Rahavood investeerimistegevusest | |||
| Põhivara soetamine | 6, 7 | -424 | -61 |
| Põhivara müük | 0 | 0 | |
| Rahavood investeerimistegevusest | |||
| kokku | -424 | -61 | |
| Rahavood finantseerimistegevusest | |||
| Saadud laenud | 9 | 0 | 0 |
| Laenude tagasimaksed | 9 | -89 | 0 |
| Arvelduskrediidi saldo muutus | 9 | 574 | 66 |
| Makstud kapitalirendimaksed | 8 | -6 | -2 |
| Rendikohustuse tagasimaksed, põhiosa | 8 | -627 | -932 |
| Rendikohustuse tagasimaksed, intress | 8 | -67 | -113 |
| Rahavood finantseerimisest kokku | -215 | -981 | |
| Rahavood kokku | -86 | -1 071 | |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi | |||
| alguses | 3 | 614 | 1 427 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 3 | 528 | 356 |
| Raha ja raha ekvivalentide muutus | -86 | -1 071 |
KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSTE ARUANNE
| Aktsiakapital | Reservid | Jaotamata kasum |
Kokku | |
|---|---|---|---|---|
| Saldo 31.12.2020 | 5 408 | 3 931 | -6 627 | 2 712 |
| Aruandeperioodi puhaskahjum | 0 | 0 | -1 655 | -1 655 |
| Kokku aruandeperioodi koondkahjum | 0 | 0 | -1 655 | -1 655 |
| Saldo 31.03.2021 | 5 408 | 3 931 | -8 282 | 1 057 |
| Saldo 31.12.2021 | 5 408 | 4 431 | -9 527 | 312 |
| Aruandeperioodi puhaskahjum | 0 | 0 | -1 345 | -1 345 |
| Kokku aruandeperioodi koondkahjum | 0 | 0 | -1 345 | -1 345 |
| Saldo 31.03.2022 | 5 408 | 4 431 | -10 872 | -1 033 |
RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDE LISAD
LISA 1 Raamatupidamise vahearuande koostamisel kasutatud põhimõtted
Baltika Grupp, mille emaettevõte on AS Baltika, tegeleb rahvusvahelise rõivakaubandusega. Baltika Grupp arendab ja opereerib rõivabrändi Ivo Nikkolo ning lõpetab Montoni ja Baltmani kaubamärkide tegevuse. Baltika kasutab ärimudelit, mis ühendab rõivakollektsioonide loomise, hankeahela juhtimise, logistika ja hulgi- ning jaekaubanduse. AS Baltika aktsiad on noteeritud Nasdaq Tallinna Börsil. AS Baltika suuraktsionär ja ainus, kellele kuulub üle 20% aktsiatest (lisa 12), on KJK Fund Sicav-SIF (ING Luxembourg S.A kontol).
- aasta 31. märtsi seisuga koostatud Grupi konsolideeritud lühendatud esimese kvartali raamatupidamise vahearuanne on kooskõlas rahvusvahelise finantsaruandluse standardiga IAS 34 "Vahearuandlus" nagu see on vastu võetud Euroopa Liidu poolt. Vahearuannet tuleks lugeda koos Grupi viimase avalikustatud 31. detsembril 2021 lõppenud majandusaasta aruandega, mis on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega (IFRS). Vahearuande koostamisel on kasutatud samasid arvestusmeetodeid ja -põhimõtteid nagu Grupi 31. detsembril 2021 lõppenud majandusaasta aruandes.
Käesolev vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes, kui ei ole viidatud teisiti.
Käesolev vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel kontrollitud audiitorite poolt ning sisaldab ainult Grupi konsolideeritud aruandeid ja ei sisalda kogu informatsiooni, mis on vajalik raamatupidamise aastaaruande esitamiseks.
LISA 2 Finantsriskid
Oma igapäevases tegevuses puutub Grupp kokku erinevate riskidega, mille juhtimine on oluline ning lahutamatu osa ettevõtte äritegevusest. Ettevõtte võime identifitseerida, mõõta ning kontrollida erinevaid riske on oluliseks sisendiks kogu Grupi kasumlikkusele. Risk on Grupi juhtkonna poolt defineeritud kui võimalik negatiivne kõrvalekalle oodatavast finantstulemusest. Peamisteks riskifaktoriteks on tururisk (sh valuutarisk, intressirisk ja hinnarisk), krediidirisk, likviidsusrisk ja tegevusrisk. Emaettevõtte juhatuse hinnangul on kõik riskid Grupi jaoks olulised. Grupp kasutab teatavate riskide maandamiseks jaehindade reguleerimise võimalust, kulubaasi vähendamist ning vajadusel ka grupisiseste tehingute ümberstruktureerimist.
Grupi riskijuhtimise aluseks on Nasdaq Tallinna börsi, Finantsinspektsiooni ja teiste regulatiivsete organite poolt seatud nõuded, üldiselt aktsepteeritud raamatupidamisstandardite ja hea tava järgimine ning ettevõtte sisemised regulatsioonid ja riskipoliitikad. Riskide juhtimine üldisel tasandil sisaldab riskide määratlemist, mõõtmist ning kontrollimist. Peamine roll riskide juhtimisel ja riskiprotseduuride kinnitamisel on Emaettevõtte juhatusel. Emaettevõtte nõukogu teostab järelevalvet juhatuse riskide maandamiseks võetud meetmete üle.
Tururisk
Valuutarisk
- ja 2021. aasta aruandeperioodil toimusid müügid eurodes. Grupi valuutarisk on seotud välisvaluutas teostatavate ostudega. Valdav osa toodangu jaoks vajaminevast põhimaterjalist ostetakse Euroopa Liidust ja valmistoodangut väljastpoolt Euroopa Liitu. Olulisemad ostuvaluutad on EUR (euro) ja USD (USA dollar).
Grupi tulemusi mõjutab välisvaluuta kursside kõikumine euro suhtes. Aruandeperioodi keskmiste valuutakursside muutuse mõju euro suhtes oli järgmine:
| Keskmised kursid | 1 kv 2022 | 1 kv 2021 |
|---|---|---|
| USD (USA dollar) | -6,90% | 9,26% |
Muutused bilansipäeva valuutakurssides euro suhtes olid järgmised:
Bilansipäeva kursid (31.03.2022; 31.12.2021)
| USD (USA dollar) | -1,99% |
|---|---|
Raha ja selle ekvivalendid (Lisa 3), nõuded ostjatele (Lisa 4) ning võlakohustused (Lisa 9) on eurodes ja seetõttu ei ole valuutariskile avatud. Võlad hankijatele (Lisa 10) on ka välisvaluutas ning seetõttu valuutariskile avatud.
Juhatus jälgib valuutakursside kõikumist pidevalt ning hindab, kas kursside muutused ületavad Grupi sätestatud riskitaluvuse määra. Riski vähendamiseks kasutatakse võimalusel välisvaluutas fikseeritud nõuete laekumisest saadavaid vahendeid samas valuutas fikseeritud kohustuste tasumiseks.
Intressirisk
Kuna Grupi raha ja raha ekvivalendid on hoiustatud fikseeritud intressimääraga ja Grupil puuduvad muud olulised intressi kandvad varad, ei mõjuta turu intressimäärade muutus Grupi tulusid ega äritegevuse rahavoogu.
Grupi rahavoo intressirisk on peamiselt seotud lühiajaliste ja pikaajaliste võlakohustustega, mis kannavad ujuvat intressimäära. Intressirisk on eelkõige seotud Euribor-i võimaliku kõikumisega ja pankade keskmiste intressimäärade muutumisega. Grupi riskimarginaalid ei ole oluliselt muutunud ning vastavad turutingimustele.
Pikaajalised võlakohustused seisuga 31. märts 2022 summas 2 826 tuhat eurot ja seisuga 31. detsember 2021 summas 2 341 tuhat eurot kandsid kuue kuu Euribor-il põhinevat fikseeritud intressimäära. Ülejäänud pikaajalised võlakohustused seisuga 31. märts 2022 summas 4 371 tuhat eurot (31.detsember 2021 4 264 eurot) on IFRS 16 kohaselt kajastatud rendikohustuste nüüdisväärtus, mille diskonteerimisel on kasutatud keskmist intressi 5%. Intressiriski mõju Grupi majandustulemusele analüüsitakse regulaarselt. Analüüsi käigus kaalutakse erinevaid võimalusi riskide maandamiseks. Sellisteks võimalusteks on refinantseerimine, olemasolevate positsioonide uuendamine ja alternatiivne finantseerimine.
Aruandeaastal ja sellele eelnenud majandusaastal on juhtkond hinnanud ja teadvustanud intressiriski ulatust, kuid ei ole sõlmitud tehinguid intressiriski maandamiseks finantsinstrumentidega, kuna juhtkonna hinnangul on intressiriski ulatus ebaoluline.
Hinnarisk
Grupp ei ole avatud hinnariskile seoses finantsinstrumentidega, kuna ei omata investeeringuid omakapitaliinstrumentidesse.
Krediidirisk
Grupi krediidirisk tuleneb rahast ja raha ekvivalentidest, deposiitidest pankades ja finantsasutustes ning nõuetest ostjatele.
Raha ja raha ekvivalendid
Grupp aktsepteerib pikaajaliste koostööpartneritena Balti riikides ja Soomes peamiselt krediidireitinguga "A" hinnatud pankasid ja finantseerimisasutusi.
Nõuded ostjatele
Maksimaalne nõuetest ostjatele (lisa 4) ning muudest pikaajalistest varadest (lisa 4) tulenev krediidiriski väljendav summa peale allahindlusi seisuga 31. märts 2022 oli 35 tuhat eurot (31. detsember 2021: 41 tuhat eurot).
Müük jaeklientidele toimub reeglina kas sularahas või tuntud pankade maksekaartidega – seega ei kaasne jaeklientidega krediidiriski, välja arvatud risk, mis tuleneb pankadest ja finantseerimisasutustest, keda Grupp on aktsepteerinud lepingupartneritena.
Likviidsusrisk
Likviidsusrisk on võimalik risk, et Grupil on piiratud või ebapiisavad rahalised vahendid, et täita Grupi tegevusest tulenevaid kohustusi. Juhatus jälgib pidevalt rahavooprognoose, et hinnata Grupi rahaliste vahendite olemasolu ja piisavust võetud kohustuste täitmiseks ning Grupi strateegiliste eesmärkide finantseerimiseks.
Likviidsusriski maandamiseks kasutab Grupp erinevaid finantseerimise allikaid, milleks on pangalaenud, arvelduskrediit, võlakirjade emiteerimine, täiendavate aktsiate emiteerimine ja jälgib regulaarselt nõuete laekumist ja ostu- ja müügilepingute tingimusi.
Arvelduskrediidi kasutamata summa seisuga 31. märts 2022 oli 441 tuhat eurot (31. detsember 2021: 1 015 tuhat eurot).
Finantskohustused maksetähtaegade lõikes seisuga 31. märts 2022
| Diskonteerimata rahavood1 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Saldo | 1-12 kuud | 1-5 aastat | Kokku | |
| Laenud (lisa 9)2 | 3 265 | 366 | 3 270 | 3 636 |
| Rendikohustis (lisa 8) | 6 101 | 1 730 | 4 371 | 6 101 |
| Võlad hankijatele (lisa 10) | 1 434 | 1 434 | 0 | 1 434 |
| Muud finantskohustused | 174 | 174 | 0 | 174 |
| Kokku | 10 974 | 3 704 | 7 641 | 11 344 |
Finantskohustused maksetähtaegade lõikes seisuga 31. detsember 2021
| Diskonteerimata rahavood1 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Saldo | 1-12 kuud | 1-5 aastat | Kokku | |
| Laenud (lisa 9)2 | 2 781 | 368 | 2 436 | 2 804 |
| Rendikohustis (lisa 8) | 5 956 | 2 529 | 4 277 | 6 806 |
| Võlad hankijatele (lisa 10) | 1 032 | 1 032 | 0 | 1 032 |
| Muud finantskohustused | 148 | 148 | 0 | 148 |
| Kokku | 9 917 | 4 077 | 6 713 | 10 789 |
1Euribor-il põhinevate ujuva intressimääraga kohustuste täitmisest tulenevate rahavoogude prognoosimisel on kasutatud Euribor-i spot kurssi.
2Arvelduskrediit on klassifitseeritud laenuna, mille täitmine on vastavalt lepingulisele tagasimakse tähtajale.
Tegevusrisk
Enim mõjutavad Grupi tegevust majanduse tsüklilisus sihtturgudel ja muutused konkurentsitasemetes, samuti konkreetsete turgudega seotud riskid.
Riskide maandamiseks püüab Grupp tegutseda paindlikult jälgides pidevalt müügimahtusid ja konkurentide tegevust, tehes vajadusel muudatusi hinnatasemetes, turundustegevuses ja pakutavates kollektsioonides. Lisaks tsentraalsele informatsiooni kogumisele ja hindamisele on analüüsil ja tegevuse planeerimisel oluline roll igal sihtturul asuval turuorganisatsioonil, mis ühelt poolt võimaldab saada kiire ja vahetu tagasiside turul toimuvast ning teiselt poolt arvestada adekvaatselt kohalike oludega.
Kuna paindlikkuse suurendamisel on oluline roll Grupi konkurentsivõime tõstmisel, tehakse pidevaid pingutusi olulisemate äriprotsesside tsükliaegade lühendamiseks ja võimalike hälvete mõju minimeerimiseks. Avatus muutustele ja kiire reageerimine võimaldavad parandada varude kogust ja struktuuri ning kollektsioonide vastavust tarbijate ootustele. Grupi ärimudel oli kallis ja püsikulude osatähtsus suur, mis tegi reageerimise väliskeskkonna mõjudele ja nõudlusele raskeks. Seetõttu on Grupp lõpule viimas muudatusi ärimudelis, juhtimisstruktuuris, protseduurides ja infosüsteemides.
Grupp on muutmas oma hankebaasi, sulgenud oma tootmisüksused ning oluliselt vähendanud püsikulusid ja jätkab sellega.
Olulisimaks tegevusriskiks on risk, et Grupp ei suuda luua tarbijate ootustele vastavaid kollektsioone ja et kaupu ei ole võimalik soovitud ja planeeritud ajal ja koguses müüa.
Hea tootekollektsiooni tagamiseks on Grupis loodud tugev tunnustust leidnud disainerite meeskond, kes jälgib ja on pidevalt kursis moetrendidega rahvusvaheliselt tunnustatud kanalite kaudu. Grupp on kasutusele võtnud sellise juhtimisstruktuuri, -protseduurid ja infosüsteemi, mis aitavad toodete müügiedu ja varude seisu igapäevaselt jälgida ning sellega edasises tegevuses arvestada. Tarneprobleemide vältimiseks on laiendatud koostööd maailma juhtivate hangete vahendajatega ja kangatootjatega.
Rõivaste müügil on paratamatuks riskiteguriks ilm. Kollektsioonid luuakse ja müügimahud ning müügi ajastamine planeeritakse eeldusel, et sihtturul valitseb hooajale tavapärane ilm – keskmisest oluliselt erinevate ilmastikutingimuste korral võib müügitulemus planeeritust märgatavalt erineda.
Grupi ostjad võivad samuti mõjutatud olla ebasoodsast finants- ja majanduskeskkonnast, mis võib omakorda avaldada mõju nende võimele tasuda oma võlgasid. Keerulisemad äritegevuse ja majanduslikud tingimused võivad samuti omada mõju juhtkonna antud hinnangutele rahavoo prognooside ning rahaliste ja mitterahaliste finantsvarade väärtuse osas. Kättesaadava info osas on juhtkond korrigeerinud väärtuse prognoose vastavalt. Siiski ei ole võimalik juhtkonnal usaldusväärselt hinnata edasist finantsturgude likviidsuse halvenemise ja valuuta- ning aktsiaturgude suurenenud volatiilsuse mõju grupi finantsseisundile. Juhtkond usub, et on võtnud kasutusele kõik vajalikud meetmed, et toetada Grupi jätkusuutlikkus ja äritegevuse arenemine praegustes tingimustes.
Tervishoiu- ja poliitilise kriisi mõju
Tervisekriisi mõjud on küll leevenenud, kuid kõik sektorid ei ole veel taastunud. Baltika Grupp jälgib järjekindlalt muutuvaid riskihinnanguid ja analüüsib viiruse mõju pidevalt. Juhtkonna hinnangul ei realiseeru koroonaviirusest tulenevad riskimõjud 2022. aastal selliselt, mis seaks ohtu grupi tegevuse jätkuvuse.
Lisaks tervisekriisile on Eesti majandust mõjutamas keskmisest oluliselt kõrgemad energiahinnad ning kasvav inflatsioon. Baltika Grupp on arvestanud uute negatiivsete muudatustega majanduskeskkonnas.
2021 aasta pandeemiaga, millega kaasnes poodide sulgemine vaid mõneks kuuks esimeses kvartalis, ei ole midagi võrreldes sellega, mis toimub maailma majanduskeskkonnas 2022 aastal. 24. veebruaril 2022 alanud Venemaa sõjaline rünnak Ukraina vastu, mis on jätnud oma jälje ka Baltika tulemustesse. Grupp hoiab end sündmustega kursis ja reageerib operatiivselt vastavalt olukorrale.
Kapitali juhtimine
Grupi peamiseks eesmärgiks kapitali juhtimisel on tagada Grupi jätkusuutlikkus, et kindlustada tulu aktsionäridele ja hüved teistele huvigruppidele ning säilitada seejuures optimaalne kapitali struktuur vähendamaks kapitali hinda. Selleks, et säilitada või parandada kapitali struktuuri, on Grupil võimalik reguleerida aktsionäridele makstavaid dividende, tagastada aktsionäridele sisse makstud aktsiakapitali, emiteerida uusi aktsiaid või müüa varasid vähendamaks kohustusi.
Pangalaenuleping sätestab teatud piiranguid ja teavitamiskohustusi dividendide maksmise, aktsiakapitali muutuste ja täiendava kapitali kaasamise osas.
Äriseadustik seab piirangu omakapitalile – omakapital peab olema vähemalt 50% aktsiakapitalist.
Grupp kasutab kapitali jälgimiseks netovõla ja omakapitali suhet. Netovõla ja omakapitali suhe arvutatakse netovõla suhtena omakapitali. Netovõlg saadakse raha ja raha ekvivalentide lahutamisel kogu intressikandvatest võlakohustustest.
| Grupi netovõla ja omakapitali suhe | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | ||
| Intressikandvad võlakohustused (lisa 8, 9) | 9 372 | 8 745 | |
| Raha ja raha ekvivalendid (lisa 3) | -528 | -614 | |
| Netovõlg | 8 844 | 8 131 | |
| Omakapital | -1 033 | 312 | |
| Netovõla ja omakapitali suhe | -856% | 2 606% |
Õiglane väärtus
Grupi hinnangul ei erine konsolideeritud finantsseisundi aruandes korrigeeritud soetusmaksumuses kajastatud finantsvarade ja kohustuste bilansilised väärtused seisuga 31. märts 2022 ja 31. detsember 2021 oluliselt nende õiglasest väärtusest.
Nõuded ostjatele ja võlad hankijatele on kajastatud korrigeeritud soetusmaksumuses ja kuna nõuded ostjatele ja võlad hankijatele on lühiajalised, on juhtkonna hinnangul nende bilansiline väärtus lähedane nende õiglasele väärtustele.
Ujuva intressimääraga pikaajaliste võlakohustuste intressimäär muutub vastavalt turu intressimäära kõikumistele, mistõttu kohandatakse võlakohustustele õiglase väärtuse arvutamisel rahavoogude mudelis kasutatud diskontomäära. Grupi riskimarginaalid ei ole aruandeperioodil oluliselt muutunud ning vastavad turutingimustele. Fikseeritud intressimääraga pikaajalised laenud kajastatakse diskonteeritud nüüdisväärtuses, diskonteerides tuleviku lepingulisi rahavooge, kasutades turu intressimäära, mis on Grupile kättesaadav sarnaste finantsinstrumentide kasutamisel. Eelnevast tulenevalt hindab juhatus, et pikaajaliste kohustuste õiglane väärtus ei erine oluliselt nende bilansilisest väärtusest. Finantskohustuste õiglane väärtus määratakse diskonteeritud tuleviku lepinguliste rahavoogude baasil, kasutades turu intressimäära, mis on Grupile kättesaadav sarnaste finantsinstrumentide kasutamisel.
LISA 3 Raha ja raha ekvivalendid
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Sularaha kassas | 21 | 32 |
| Pangakontod ja üleöödeposiidid | 507 | 582 |
| Kokku | 528 | 614 |
Raha ja raha ekvivalendid on kõik eurodes.
LISA 4 Nõuded ostjatele ja muud nõuded
| Lühiajalised nõuded ostjatele ja muud nõuded | 31.03.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Nõuded ostjatele, neto | 35 | 41 |
| Ettemakstud tulevaste perioodide kulud | 180 | 100 |
| Maksude ettemaksed ja tagasinõuded, sh | 36 | 47 |
| käibemaks | 36 | 47 |
| Muud lühiajalised nõuded | 7 | 508 |
| Kokku | 258 | 696 |
| Muud pikaajalised varad | ||
|---|---|---|
| Pikaajaline rendi ettemaks | 159 | 172 |
| Kokku | 159 | 172 |
Nõuded ostjatele ja muud nõuded on kõik eurodes.
Nõuded ostjatele geograafiliste (kliendi asukoht) regioonide ja maksetähtaegade lõikes
| Ida-Euroopa | |||
|---|---|---|---|
| 31.03.2022 | Balti regioon | regioon | Kokku |
| Maksetähtaeg tulevikus | 31 | 0 | 31 |
| Kuni 1 kuu üle tähtaja | 0 | 0 | 0 |
| 1-3 kuud üle tähtaja | 0 | 0 | 0 |
| 3-6 kuud üle tähtaja | 4 | 0 | 4 |
| Rohkem kui 6 kuud üle tähtaja | 0 | 0 | 0 |
| Kokku | 35 | 0 | 35 |
| Ida-Euroopa | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2021 | Balti regioon | regioon | Kokku |
| Maksetähtaeg tulevikus | 35 | 0 | 35 |
| Kuni 1 kuu üle tähtaja | 0 | 0 | 0 |
| 1-3 kuud üle tähtaja | 4 | 0 | 4 |
| 3-6 kuud üle tähtaja | 0 | 0 | 0 |
| Rohkem kui 6 kuud üle tähtaja | 0 | 2 | 2 |
| Kokku | 39 | 2 | 41 |
LISA 5 Varud
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Kangas ja furnituur | 1 | 2 |
| Kangas ja furnituur allahindlus | 0 | 0 |
| Valmistoodang ja ostetud kaup müügiks | 2 189 | 2 556 |
| Valmistoodangu ja ostukauba allahindlus | -100 | -100 |
| Ettemaksed hankijatele | 55 | 33 |
| Kokku | 2 145 | 2 491 |
LISA 6 Materiaalne põhivara
| Hooned ja | Masinad, | Muu | Ettemaksed, kasutusele võtmata |
||
|---|---|---|---|---|---|
| ehitised | seadmed | inventar | põhivarad | Kokku | |
| 31 Detsember 2020 | |||||
| Soetusmaksumus | 2 384 | 937 | 3 703 | 0 | 7 024 |
| Akumuleeritud kulum | -1 794 | -843 | -3 169 | 0 | -5 806 |
| Jääkväärtus | 590 | 94 | 534 | 0 | 1 218 |
| Soetatud | 15 | 0 | 14 | 0 | 29 |
| Müüdud ja maha kantud | -6 | -2 | -5 | 0 | -13 |
| Kulum | -65 | -31 | -55 | 0 | -151 |
| 31 Märts 2021 | |||||
| Soetusmaksumus | 2 206 | 927 | 3 438 | 0 | 6 571 |
| Akumuleeritud kulum | -1 672 | -866 | -2 951 | 0 | -5 489 |
| Jääkväärtus | 534 | 61 | 487 | 0 | 1 082 |
| 31 Detsember 2021 | |||||
| Soetusmaksumus | 2 412 | 984 | 3 821 | 35 | 7 252 |
| Akumuleeritud kulum | -2 087 | -887 | -3 423 | 0 | -6 397 |
| Jääkväärtus | 325 | 97 | 398 | 35 | 855 |
| Soetatud | 26 | 28 | 113 | 253 | 419 |
| Müüdud ja maha kantud | -21 | -7 | -18 | 0 | -46 |
| Ümbergrupeerimine | 0 | 0 | 0 | -14 | -14 |
| Kulum | -34 | -9 | -40 | 0 | -83 |
| 31 Märts 2022 | |||||
| Soetusmaksumus | 2 438 | 1 012 | 3 934 | 274 | 7 657 |
| Akumuleeritud kulum | -2 142 | -903 | -3 481 | 0 | -6 526 |
| Jääkväärtus | 296 | 109 | 453 | 274 | 1 131 |
LISA 7 Immateriaalne põhivara
| Litsentsid, tarkvara ja muu |
Kauba märgid |
Ette maksed |
Firma väärtus |
Kokku | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 Detsember 2020 | |||||
| Soetusmaksumus | 974 | 643 | 73 | 154 | 1 844 |
| Akumuleeritud kulum ja väärtuse langus | -786 | -461 | 0 | 0 | -1 247 |
| Jääkväärtus | 188 | 182 | 73 | 154 | 597 |
| Soetatud | 0 | 0 | 32 | 0 | 32 |
| Amortisatsioon | -12 | -8 | 0 | 0 | -20 |
| 31 Märts 2021 Soetusmaksumus |
974 | 643 | 105 | 154 | 1 876 |
- aasta I kvartali konsolideeritud vahearuanne (tuhandetes eurodes, auditeerimata)
| Akumuleeritud kulum ja väärtuse langus | -798 | -469 | 0 | 0 | -1 267 |
|---|---|---|---|---|---|
| Jääkväärtus | 176 | 174 | 105 | 154 | 609 |
| 31 Detsember 2021 | |||||
| Soetusmaksumus | 1 115 | 696 | 0 | 154 | 1 965 |
| Akumuleeritud kulum ja väärtuse langus | -844 | -490 | 0 | 0 | -1 334 |
| Jääkväärtus | 271 | 206 | 0 | 154 | 631 |
| Soetatud | 0 | 0 | 6 | 0 | 6 |
| Amortisatsioon | -21 | -1 | 0 | 0 | -22 |
| 31 Märts 2022 | |||||
| Soetusmaksumus | 1 115 | 696 | 6 | 154 | 1 971 |
| Akumuleeritud kulum ja väärtuse langus | -865 | -491 | 0 | 0 | -1 356 |
| Jääkväärtus | 250 | 205 | 6 | 154 | 615 |
Muutused 2021. aastal
Seisuga 31. detsember 2021 olid kaubamärgid jääkväärtuses 206 tuhat eurot (31. detsember 2020: 182 tuhat eurot) mis on Grupi poolt soetatud Ivo Nikkolo kaubamärk, mille järelejäänud amortisatsiooniperiood on 5 aastat. Bilansipäeval hinnati kaubamärgile varasemalt määratud amortisatsioonimäära põhjendatust. Juhtkonna hinnangul oli esialgselt määratud amortisatsioonimäär liiga konservatiivne ega võtnud arvesse, et Ivo Nikkolo kaubamärgi puhul on tegemist AS Baltika põhikaubamärgiga. Esialgselt määratud amortisatsioonimäär oli 5%, pärast hinnangu muutust 2%.
LISA 8 Rendilepingud
Käesolevas lisas on esitatud informatsioon rendilepingute kohta, kus Grupp on rentnik
Finantsseisundi aruandes kajastatud summad
Grupi konsolideeritud finantsseisundi aruandes on kajastatud järgmised varad seoses rendilepingutega:
| Vara kasutusõigus | |
|---|---|
| Jääkväärtus 31.12.2020 | 9 199 |
| Lisandumised | 121 |
| Lõpetamised | -290 |
| Kulum | -951 |
| Jääkväärtus 31.03.2021 | 8 079 |
| Jääkväärtus 31.12.2021 | 5 956 |
| Lisandumised | 915 |
| Lõpetamised | -142 |
| Kulum | -621 |
| Jääkväärtus 31.03.2021 | 6 108 |
Kasutusõigusega varad hõlmavad ainult kontorite ja äripindade rendilepinguid.
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Rendikohustis | ||
| Lühiajaline rendikohustis | 1 730 | 1 692 |
| Pikaajaline rendikohustis | 4 371 | 4 264 |
| Rendikohustis kokku | 6 101 | 5 956 |
Lisainformatsioon tulevaste perioodide rendimaksete kohta tähtaegade lõikes on esitatud lisas 2.
Kasumiaruandes kajastatud summad
Grupi konsolideeritud kasumi- ja koondkasumiaruanne sisaldab järgmiseid rendilepingutega seotud summasid:
| 1kv 2022 | 1kv 2021 | |
|---|---|---|
| Intressikulu (kajastatud finantskulude all, lisa 19) | 67 | 113 |
| Amortisatsioonikulu (kajastatud tegevuskulude all, lisad 15-17) | 622 | 951 |
| Kokku | 689 | 1 064 |
- aasta I kvartali pikaajaliste rentidega seotud raha väljamaksed kokku olid summas 627 tuhat eurot (1 kvartal 2021: 932 tuhat eurot).
Hoonete ja Äripindade rendilepingud on enamasti sõlmitud fikseeritud perioodiks, keskmiselt 5 aastaks, ning sisaldavad reeglina ka pikendamise ja katkestamise õigusi. Renditingimused räägitakse läbi individuaalsel baasil ning võivad sisaldada erinevaid tingimusi.
LISA 9 Võlakohustused
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Lühiajalised võlakohustused | ||
| Pangalaenude tagasimaksed järgmisel perioodil | 356 | 356 |
| Kapitalirendikohustused | 6 | 8 |
| Kokku | 362 | 364 |
| Pikaajalised võlakohustused | ||
| Pikaajalised pangalaenud | 267 | 356 |
| Pikaajaline arvelduskrediit | 2 559 | 1 985 |
| Muud pikaajalised kohustused | 83 | 84 |
| Kokku | 2 909 | 2 425 |
| Kokku võlakohustused | 3 271 | 2 789 |
Aruandeperioodil tasus Grupp pangalaenude makseid summas 89 tuhat eurot (1 kv 2021: 0 eurot). Arvelduskrediiti oli seisuga 31. märts 2022 kasutatud 2 559 tuhat eurot (31. detsember 2021: 1 985 tuhat eurot).
Aruandeperioodi kõikide intressikandvate kohustuste intressikulu moodustas 83 tuhat eurot (1 kv 2021: 126 tuhat eurot) 67 tuhat eurot vastavalt IFRS 16-le kajastatud rendikohustustelt (1 kv 2021: 113 tuhat eurot).
Grupi intressikandvad laenud seisuga 31. märts 2022
| Keskmine riskipreemia | Saldo | |
|---|---|---|
| Ujuva intressimääraga laenud (baasintress 6-kuu Euribor) | EURIBOR +2,00% | 3 182 |
| Kokku | 3 182 |
Grupi intressikandvad laenud ja võlakirjad seisuga 31. detsember 2021
| Keskmine riskipreemia |
Saldo | |
|---|---|---|
| Ujuva intressimääraga laenud (baasintress 6-kuu Euribor) | EURIBOR +2,00% | 2 697 |
| Kokku | 2 697 |
LISA 10 Võlad hankijatele ja muud kohustused
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Lühiajalised kohustused | ||
| Võlad hankijatele | 1 434 | 1 032 |
| Maksukohustused, sh | 630 | 759 |
| isiku tulumaks | 65 | 68 |
| sotsiaalmaks ja töötuskindlustus | 296 | 329 |
| käibemaks | 254 | 361 |
| muud maksud | 15 | 1 |
| Võlad töövõtjatele1 | 361 | 329 |
| Muud lühiajalised võlad | 168 | 140 |
| Muud viitvõlad | 24 | 16 |
| Ostjate ettemaksed | 62 | 57 |
| Kokku | 2 679 | 2 333 |
1Võlad töövõtjatele sisaldavad palgavõlga ja kogunenud puhkusetasu kohustust.
Võlad hankijatele ning muud viitvõlad alusvaluutade lõikes
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| EUR (euro) | 1 343 | 1 045 |
| USD (USA dollar) | 115 | 3 |
| Kokku | 1 458 | 1 048 |
LISA 11 Eraldised
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Muud eraldised | 6 | 105 |
| Kokku | 6 | 105 |
Kasutatud hinnangud
Eraldise moodustamiseks kasutab juhtkond hinnanguid nagu neid on kirjeldatud Grupi 31. detsembril 2021 lõppenud majandusaasta aruandes.
LISA 12 Omakapital
Aktsiakapital ja reservid
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Aktsiakapital | 5 408 | 5 408 |
| Aktsiate arv (tk) | 54 079 485 | 54 079 485 |
| Aktsia nimiväärtus (EUR) | 0,10 | 0,10 |
| Muud reservid1 | 4 431 | 4 431 |
Seisuga 31. märts 2022 oli põhikirja järgselt ettevõtte minimaalne aktsiakapital 2 000 tuhat eurot ja maksimaalne aktsiakapital 8 000 tuhat eurot, seisuga 31. detsember 2021 oli põhikirja järgselt ettevõtte minimaalne aktsiakapital 2 000 tuhat eurot ja maksimaalne aktsiakapital 8 000 tuhat eurot. Nii 31. märts 2022 kui ka 31. detsember 2021 koosnes aktsiakapital ainult lihtaktsiatest, mis olid kõik noteeritud Tallinna Börsil ning kõigi emiteeritud aktsiate eest on tasutud.
Muutused 2021. aastal
- detsembril allkirjastati KJK Fund SICAV-SIFi ja Grupi vahel laenulepingu muudatus, mille kohaselt annab KJK Fund Sicav-SIF allutatud laenu summas 500 tuhat eurot.
1Muud reservid summas 4 431 tuhat eurot on seisuga 31. märts 2022 ja 31. Detsember 2021 KJK Fund SICAV-SIFi intressita laen ilma kindla tagasimakse kuupäevata.
Aktsionäride struktuur seisuga 31. märts 2022
| Aktsiate arv | Osalus | |
|---|---|---|
| 1. ING Luxembourg S.A. | 48 526 500 | 89,73% |
| 2. AS Genteel | 1 297 641 | 2,40% |
| 3. Clearstream Banking AG | 1 069 624 | 1,98% |
| 4. Juhatuse ja nõukogu liikmed ning nende lähikondsed | ||
| Nõukogu liikmetega seotud ülal nimetamata ettevõtted | 231 578 | 0,43% |
| 5. Teised aktsionärid | 2 954 142 | 5,46% |
| Kokku | 54 079 485 | 100% |
Aktsionäride struktuur seisuga 31. detsember 2021
| Aktsiate arv | Osalus | |
|---|---|---|
| 1. ING Luxembourg S.A. | 48 526 500 | 89,73% |
| 2. AS Genteel | 1 297 641 | 2,40% |
| 3. Clearstream Banking AG | 1 069 624 | 1,98% |
| 4. Juhatuse ja nõukogu liikmed ning nende lähikondsed | ||
| Nõukogu liikmetega seotud ülal nimetamata ettevõtted | 231 578 | 0,43% |
| 5. Teised aktsionärid | 2 954 142 | 5,46% |
| Kokku | 54 079 485 | 100% |
Grupi Emaettevõtte lihtaktsiad on noteeritud Nasdaq Tallinna börsil. Seoses aktsiakapitali suurendamise kandmisega äriregistrisse 13. augustil 2019 suurenes KJK Fund Sicav-SIF (ING Luxembourg S.A. AIF ACCOUNT kontol) osalus Baltika AS's ning temast sai kontrolli omav aktsionär (osalus 89,73%).
LISA 13 Segmendid
Grupi kõrgeimaks äriotsustajaks on emaettevõtte AS Baltika juhatus. Emaettevõtte juhatus jälgib Grupi sisemisi aruandeid hindamaks tulemuslikkust ja langetamaks otsuseid ressursside jaotamise osas. Juhatus on määranud ärisegmendid antud aruannete alusel.
Emaettevõtte juhatus hindab äritegevust tegevusvaldkonniti, milleks on jaekaubandus, e-kaubandus ja kõik muud valdkonnad (sealhulgas hulgimüük, frantsiisimüük, konsignatsioonimüük). Jaekaubanduse segment hõlmab kõiki riike, mis on koondatud raporteeritavateks segmentideks, kuna neil on sarnased majanduslikud tunnused ja nad vastavad muudele IFRS 8 toodud segmendiks liitmise tunnustele.
Segmentide kirjeldus ja peamised tegevusvaldkonnad:
- Jaekaubandus hõlmab tegevust Eestis, Lätis ja Leedus. Kuigi juhatus jälgib sisemisi aruandeid ka iga regiooni kohta, on riigid agregeeritud üheks raporteeritavaks segmendiks, kuna neil on sarnased majanduslikud tunnused. Kõik riigid müüvad samu tooteid sarnastele kliendiklassidele ning kasutavad sama tootmise protsessi ning turustusmeetodit.
- E- kaubanduse segment sisaldab veebimüüki. Suurim müük toimub Baltikumis. E-poes ja jaekauplustes on täpselt samad kaubad. E-POS-süsteem võimaldab tarbijal teha ostu jaekaupluses ka siis, kui vastavat toodet või sobivat numbrit pole poes saada. Pärast ostmist toimetatakse toode sarnaselt e-poes tehtud tellimusele kliendi valitud pakiautomaati, parandades seeläbi toodete kättesaadavust.
• Kõik muud segmendid sisaldavad müüki äriklientidele (hulgi-, frantsiisi- ja konsignatsioonipartnerid), materjalide ja õmblusteenuse müüki. Nende segmentide näitajad on väiksemad, kui IFRS 8's toodud raporteeritava segmendi kvantitatiivsed kriteeriumid ning on seetõttu koondatud "Kõik muud segmendid" kategooriasse.
Emaettevõtte juhatus hindab ärisegmendi tulemust Grupivälise müügitulu ja kasumi alusel. Välise müügitulu summad on kooskõlas juhtkonnale esitatavate finantsaruannete näitajatega. Segmendi kasum (kahjum) Grupi sisemiselt genereeritud aruannetes on sisemine mõõdik hindamaks segmendi tulemust ja see koosneb segmendi brutokasumist (kahjumist), millest on maha arvatud segmendile omistatavad turu opereerimisega seotud kulud, va muud äritulud- ja kulud. Juhtkonnale esitatavad varude summad on kooskõlas finantsaruannete näitajatega. Segmendi varud sisaldavad antud segmendi otseseid ja segmendile omistatud varusid lähtuvalt segmendi äritegevusest ja varude asukohast.
Juhatus jälgib ka Grupi käivet poodide ja brändide tasemel. Juhtimisotsuseid tehakse poodide tasemel, kasutades info agregeerimist juhtimisotsuste tegemiseks. Segmendiaruandluse tarbeks on otsustanud juhtkond esitada info müügikanali tasemel. Peamised juhatuse otsused, mis on seotud investeerimise ja ressursside jaotusega, põhinevad käesolevas lisas avalikustatud segmentide infole.
Kasumi või kahjumi, segmendi varade ja kohustuste näitajaid on mõõdetud vastavalt finantsaruannete koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtetele, välja arvatud IFRS 16 Kasutusõiguse varade ja rendikohustuste mõõtmine ja kajastamine.
Segmentide tulemuslikkuse hindamiseks jälgib juhatus peamiselt grupivälist müügitulu, segmendi kasumit, põhivara amortisatsiooni ja varusid. See informatsioon on segmentide lõikes toodud all olevates tabelites:
| Jaekaubanduse segment |
E-pood segment |
Kõik muud segmendid1 |
Segmendid kokku |
|
|---|---|---|---|---|
| 1 kv 2022 ja seisuga 31.märts 2022 | ||||
| Müügitulu (grupiväline) | 1 755 | 337 | -17 | 2 075 |
| Segmendi kasum 2 | -639 | 19 | 0 | -620 |
| sh põhivara amortisatsioon | -71 | -6 | 0 | -77 |
| Segmendi varud | 1 471 | 0 | 0 | 1 471 |
| 1 kv 2021 ja seisuga 31.märts 2021 | ||||
| Müügitulu (grupiväline) | 1 168 | 956 | 8 | 2 132 |
| Segmendi kasum 2 | -930 | 113 | 0 | -817 |
| sh põhivara amortisatsioon | -124 | -6 | 0 | -130 |
| Segmendi varud | 2 158 | 0 | 0 | 2 158 |
Juhatusele esitatud raporteeritavate segmentide info
1Kõik muud segmendid sisaldavad kaupade hulgimüüki, frantsiisimüüki, konsignatsioonimüüki, materjali ja õmblusteenuse müüki.
2Segmendi kasum on segmendi ärikasum ilma muude äritulude ja -kuludeta.
Segmentide ärikasumi seostamine konsolideeritud ärikasumiga
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Segmentide kasum | -620 | -817 |
| Jagamata kulud1 : |
||
| müüdud kaupade kulu ja turustuskulud | -362 | -451 |
- aasta I kvartali konsolideeritud vahearuanne (tuhandetes eurodes, auditeerimata)
| Ärikasum (-kahjum) | -1 262 | -1 529 |
|---|---|---|
| muud äritulud (-kulud), neto | 82 | 234 |
| rendi arvestuspõhimõtete mõju | 0 | 0 |
| üldhalduskulud | -362 | -495 |
1Jagamata kulud on emaettevõtte ja tootmisettevõtte kulud, mis sisemistes aruannetes ei ole jagatud segmentidele.
Segmendi varude seostamine Grupi finantsseisundi aruande varudega
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Segmendi varud kokku | 1 471 | 1 915 |
| Ema- ja tootmisettevõtte varud | 674 | 576 |
| Varud finantsseisundi aruandes kokku | 2 145 | 2 491 |
LISA 14 Müügitulu
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Kaupade müük jaemüügi kanali kaudu | 1 755 | 1 168 |
| Kaupade müük hulgi- ja frantsiisikaubanduse kanali kaudu | -21 | 3 |
| Kaupade müük e-kaubanduse kanali kaudu | 337 | 956 |
| Muu müük | 4 | 5 |
| Kokku | 2 075 | 2 132 |
Müügitulu geograafiliste (kliendi asukoht) piirkondade lõikes
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Eesti | 975 | 1 535 |
| Leedu | 586 | 281 |
| Läti | 494 | 280 |
| Venemaa | 4 | 12 |
| Ukraina | 3 | 8 |
| Soome | 7 | 5 |
| Saksamaa | 1 | 2 |
| Muud riigid | 6 | 9 |
| Kokku | 2 075 | 2 132 |
LISA 15 Müüdud kaupade kulu
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Kauba- ja materjali kulu | 1 226 | 1 379 |
| Varude allahindluse muutus | 0 | -120 |
| Kokku | 1 226 | 1 259 |
LISA 16 Turustuskulud
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Tööjõukulud | 710 | 819 |
| Rendikulud1 | 23 | -97 |
| Reklaamikulud | 109 | 117 |
| Põhivara kulum (lisa 6,7,8) | 694 | 1 074 |
| Kütuse, kütte- ja elektrikulud | 65 | 49 |
| Kommunaalteenused ja valvekulu | 40 | 54 |
- aasta I kvartali konsolideeritud vahearuanne (tuhandetes eurodes, auditeerimata)
| Kaardimaksete kulud | 10 | 31 |
|---|---|---|
| Infotehnoloogia kulud | 55 | 38 |
| Lähetuskulud | 3 | 0 |
| Konsultatsiooni- ja juhtimisteenuse kulud | 4 | 8 |
| Sidekulud | 7 | 23 |
| Muud müügikulud2 | 111 | 25 |
| Kokku | 1 831 | 2 141 |
1Kasutusrendi (üüri) kulu on negatiivne 2021 aastal, kuna kajastati kasutusõiguse varade ostukeskuste allahindlusi ja valitsuste toetuseid makstud üüride eest.
2Muud müügikulud sisaldavad peamiselt kindlustuskulu, tolli-, pangateenuste, vormirõivaste, pakkematerjali, transportteenuste, kaupluste renoveerimise, koolituse, kontoritarvete kulu ja teenuste kulu, mis on seotud jaeturgude administreerimisega.
LISA 17 Üldhalduskulud
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Tööjõukulud | 222 | 382 |
| Rendikulud | 2 | 1 |
| Infotehnoloogia kulud | 39 | 44 |
| Pangateenused | 13 | 11 |
| Põhivara kulum (lisa 6,7) | 28 | 27 |
| Kütuse-, kütte- ja elektrikulud | 7 | 2 |
| Konsultatsiooni- ja juhtimisteenuse kulud | 34 | 13 |
| Muud üldhalduskulud1 | 17 | 15 |
| Kokku | 362 | 495 |
1Muud üldhalduskulud sisaldavad kindlustuse, side-, lähetus-, koolitus-, kommunaal-, turvateenuste kulusid ning muid teenuseid.
LISA 18 Muud äritulud ja –kulud
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Kasum (kahjum) materiaalse põhivara müügist, mahakandmisest | -46 | -28 |
| Muud äritulud1 | 134 | 270 |
| Kasum (kahjum) valuutakursi muutustest | -2 | -5 |
| Trahvid, viivised ja maksuintressid | 0 | 0 |
| Muud ärikulud | -4 | -3 |
| Kokku | 82 | 234 |
1Muud äritulud sisaldavad valitsuse poolseid toetuseid 2021 aastal.
LISA 19 Finantskulud
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Intressikulu | -83 | -126 |
| Kokku | -83 | -126 |
2022 aasta 1 kv intressikulu sisaldab arvestuslikku intressikulu rendikohustustelt (IFRS 16) summas 67 tuhat eurot (1 kv 2021: 113 tuhat eurot).
LISA 20 Puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | ||
|---|---|---|---|
| Kaalutud keskmine aktsiate arv (tuhat) | tk | 54 079 | 54 079 |
| Puhaskasum (-kahjum) | -1 345 | -1 655 | |
| Tava puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta | EUR | -0,02 | -0,03 |
| Lahustatud puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta | EUR | -0,02 | -0,03 |
AS Baltika Tallinna Börsil noteeritud aktsia keskmine hind (päeva sulgemishindade aritmeetiline keskmine) oli aruandeperioodil 0,26 eurot (2021: 0,35 eurot).
LISA 21 Seotud osapooled
Käesoleva konsolideeritud raamatupidamise vahearuande koostamisel on osapooled loetud seotuks, kui ühel poolel on teise üle kontroll või oluline mõju teise poole finants- või juhtimisotsustele, vastavalt IAS 24 "Seotud osapooli käsitleva informatsiooni avalikustamine" määratlusele. Seotud osapoolte defineerimisel ei ole lähtutud ainult tehingute ja omavahelise suhte juriidilisest vormist vaid ka nende tegelikust sisust.
Grupi konsolideeritud raamatupidamise vahearuande koostamisel loetakse seotud osapoolteks:
- omanikke, kellel on oluline mõju või kontroll, omades üldjuhul 20% või enam aktsiatest; ning nende kontrolli all olevaid ettevõtteid (lisa 12);
- juhatuse ja nõukogu liikmeid1 ;
- eelpool loetletud isikute lähedasi pereliikmeid;
- ettevõtteid, mida kontrollivad või milles omavad olulist mõju juhatuse ja nõukogu liikmed ning nende lähedased pereliikmed.
1Juhtkonna võtmeisikuteks peetakse ainult Emaettevõtte juhatuse ning nõukogu liikmeid, kuna ainult nendel on Grupi tegevuste planeerimise, juhtimise ja kontrollimise kohustus.
Tehingud seotud osapooltega
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Ostetud teenused | 2 | 6 |
| Kokku | 2 | 6 |
AS Baltika ostis seotud osapooltelt nii 2022. kui ka 2021. aasta 1 kvartalis peamiselt juhtimisteenuseid.
Saldod seotud osapooltega
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Võla- ja intressikohustused (lisa 9, 12) | 3 992 | 3 992 |
| Võlad seotud osapooltele kokku | 3 992 | 3 992 |
Kõik tehingud nii 2022. kui ka 2021. aasta aruandeperioodidel ning saldod seotud osapooltele seisuga 31. märts 2022 kui ka 31. detsember 2021 on ettevõtetega, mida kontrollivad või milles omavad olulist mõju nõukogu liikmed.
Juhatuse ja nõukogu liikmete tasud
| 1 kv 2022 | 1 kv 2021 | |
|---|---|---|
| Juhatuse liikmete töötasud | 77 | 201 |
| Nõukogu liikmete tasud | 3 | 2 |
| Kokku | 80 | 203 |
Nii 31. märts 2022 kui ka 31. detsembri 2021 seisuga oli Grupil kaks juhatuse liiget ja neli nõukogu liiget.
.
.
Muudatused juhatuses 2021. aastal
AS Baltika nõukogu kutsus 1. juunil 2021 toimunud koosolekul tagasi Triinu Tarkini Grupi finantsjuhi (CFO) ja juhatuse liikme ametikohalt pärast tema tagasiastumist. Triinu Tarkini ametiaeg lõppes 4. juunil 2021. Lisaks sellele on AS Baltika nõukogu nimetanud Brigitta Kippaki uuele operatiivjuht (COO) ja juhatuse liikme ametikohale, kelle volitused algasid 1. juunil 2021 ja kestavad 3 aastat.
AS BALTIKA NÕUKOGU
JAAKKO SAKARI MIKAEL SALMELIN Nõukogu esimees alates 23.05.2012, nõukogu liige alates 21.06.2010 KJK Capital Oy partner Rahanduse magister, Helsingi Majandusülikool Baltika aktsiaid 31.03.2022: 0
REET SAKS Nõukogu liige alates 25.03.1997 Farmi Piimatööstus, peajurist Õigusteadus, Tartu Ülikool Baltika aktsiaid 31.03.2022: 0
LAURI KUSTAA ÄIMÄ Nõukogu liige alates 18.06.2009 Kaima Capital Oy tegevdirektor Majandusteaduste magister, Helsingi Ülikool Baltika aktsiaid 31.03.2022: 231 578 aktsiat (Kaima Capital Eesti OÜ nimel)
KRISTJAN KOTKAS Nõukogu liige alates 08.10.2019 KJK Capital Oy õigusnõunik Magistrikraad õigusteaduses,Tartu Ülikool Magistrikraad õigusteaduses, University of Cape Town Baltika aktsiaid 31.03.2022: 0
AS BALTIKA JUHATUS
FLAVIO PERINI Juhatuse liige, tegevjuht alates 01.05.2020 Juhatuse liige alates 2020, Grupis alates 2020 Kõrgharidus õigusteadustes (Università degli Studi di Parma) Baltika aktsiaid 31.03.2022: 0
BRIGITTA KIPPAK Juhatuse liige Juhatuse liige alates 1. juuni 2021, Grupis alates 1997 Kõrgharidus majandusteaduskonnast (Tartu Ülikool) Baltika aktsiaid 31.03.2022: 1 575