AI Terminal
Baltika
Quarterly Report • May 31, 2023
2212_10-q_2023-05-31_4380573f-d0ca-47eb-bfdb-2896108c197b.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AS BALTIKA
2023. aasta I kvartali konsolideeritud vahearuanne
| Ärinimi | AS Baltika |
|---|---|
| Äriregistri kood | 10144415 |
| Juriidiline aadress | Valukoja 10, Tallinn 11415, Eesti |
| Telefon Interneti koduleht |
+372 630 2700 [email protected] www.baltikagroup.com |
| Põhitegevusala | Moerõivabrändide loomine, arendamine ja müügi korraldamine |
| Audiitor | KPMG Baltics OÜ |
| Majandusaasta Vahearuande periood |
01.01.2023 - 31.12.2023 01.01.2023 - 31.03.2023 |
| Grupi lühiiseloomustus 3 | ||
|---|---|---|
| Tegevusaruanne 4 | ||
| Juhatuse kinnitus tegevusaruandele 12 | ||
| Raamatupidamise vahearuanne 13 | ||
| Lühendatud konsolideeritud finantsseisundi aruanne 14 | ||
| Lühendatud konsolideeritud kasumi- ja muu koondkasumiaruanne 15 | ||
| Lühendatud konsolideeritud rahavoogude aruanne 16 | ||
| Lühendatud konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne 17 | ||
| Raamatupidamise vahearuande lisad 18 | ||
| LISA 1 | Üldine informatsioon 18 | |
| LISA 2 | Koostamise alused 18 | |
| LISA 3 | Olulised juhtkonnapoolsed otsused ja hinnangud 18 | |
| LISA 4 | Finantsriskide juhtimine 18 | |
| LISA 5 | Nõuded ostjatele ja muud nõuded 19 | |
| LISA 6 | Varud 19 | |
| LISA 7 | Materiaalne põhivara 19 | |
| LISA 8 | Rendilepingud 19 | |
| LISA 9 | Võlakohustused 20 | |
| LISA 10 | Võlad hankijatele ja muud kohustused 21 | |
| LISA 11 | Omakapital 21 | |
| LISA 12 | Segmendid 22 | |
| LISA 13 | Müügitulu 23 | |
| LISA 14 | Muud äritulud ja -kulud 23 | |
| LISA 15 | Puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta 24 | |
| LISA 16 | Seotud osapooled 24 | |
| AS Baltika nõukogu 25 | ||
| AS Baltika juhatus 26 |
GRUPI LÜHIISELOOMUSTUS
Baltika Grupp (edaspidi Grupp), mille emaettevõte on AS Baltika, tegeleb rahvusvahelise rõivakaubandusega. Grupp arendab ja opereerib rõivabrändi Ivo Nikkolo. Baltika kasutab ärimudelit, mis ühendab rõivakollektsioonide loomise, tarneahela juhtimise, hulgi- ning jaekaubanduse.
AS Baltika aktsiad on noteeritud Tallinna Börsil, mis kuulub börsikontserni NASDAQ.
Grupi töötajate arv seisuga 31. märts 2023 oli 142 (31. detsember 2022: 143).
Grupi emaettevõte asub ja on registreeritud Eestis, aadressil Valukoja 10, Tallinn.
Gruppi kuuluvad järgmised äriühingud:
| Tütarettevõte | Asukohamaa | Tegevusala | Osalus 31.03.2023 |
Osalus 31.12.2022 |
|---|---|---|---|---|
| OÜ Baltika Retail | Eesti | Likvideeritud | 0% | 100% |
| OÜ Baltman | Eesti | Jaekaubandus | 100% | 100% |
| SIA Baltika Latvija1 | Läti | Jaekaubandus | 100% | 100% |
| UAB Baltika Lietuva1 | Leedu | Jaekaubandus | 100% | 100% |
1Osalus läbi tütarettevõtte.
TEGEVUSARUANNE
JUHTKONNA KOMMENTAAR
Hoolimata keerulisest majanduskeskkonnast on mitmeid valdkondi, kus arengud liiguvad Grupi jaoks õiges suunas. Kulude optimeerimisega, efektiivuse tõstmisega ja kasumlikkuse parandamisega seotud protsessid jätkuvad ning eelnevatel perioodidel tehtud otsused avaldavad juba positiivset mõju Grupi finantstulemustele.
Grupi esimese kvartali müügitulu kõikide kanalite peale kokku oli 2 160 tuhat eurot, suurenedes 4% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga (1. kv 2022: 2 075 tuhat eurot). Esimese kvartali brutokasum oli 1 150 tuhat eurot (1. kv 2022: 849 tuhat eurot) suurenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 35% võrra. Käesoleva kvartali brutokasumi marginaal parenes 12 protsendipunkti võrra võrreldes eelmise aasta sama ajaga ja oli 53%. Grupi ärikahjum esimeses kvartalis oli 586 tuhat eurot, vähenedes 54% võrra võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Esimeses kvartalis moodustas e-poe müügitulu 12% (1. kv 2022: 16%) Grupi kogukäibest.
Aasta esimeses kvartalis jätkasime tööd poodide võrgustiku uuendamisega:
- Jaanuaris sulgesime oma Ivo Nikkolo kaupluse Leedus Vilnius Akropolise ostukeskuses seoses rendilepingu lõppemisega. 2022. aasta novembrikuus Leedus avatud uus Ivo Nikkolo kontseptsioonikauplus Vilnius Panorama kaubanduskeskuses on hästi vastu võetud meie endiste Vilnius Akropolis keskuse klientide poolt.
- Veebruaris taasavasime Ivo Nikkolo Suur-Karja 14 aadressil asuva brändikaupluse. Kauplus suleti 2020. aasta novembris, mil COVID-pandeemia ajal muutus Suur-Karja tänava kaupluse legendaarne asukoht turistide puudumise tõttu äriliselt problemaatiliseks.
- Märtsis avasime uue Ivo Nikkolo kontseptsioonikaupluse Lätis. Asendasime oma vana Ivo Nikkolo kaupluse Galleria Riga kaubanduskeskuses uue Ivo Nikkolo kontseptsioonikauplusega.
Veebruarikuus alustas Grupp ettevalmistustega ärilt ärile (B2B) turule sisenemiseks. B2B segmendis on Grupi fookus suunatud äripartnerite leidmisele hulgi- ja konsignatsioonimüügis nii Baltikumis kui ka Baltikumist väljaspool. B2B segmenti sisenemise eesmärk on toetada Ivo Nikkolo toodete müügikasvu, brändi tuntuse kasvu ja stabiliseerida Grupi likviidsuspositsiooni.
Grupp on jätkanud oma panust võitluses keskkonnaalaste muutustega. Jaanuarikuu alguses liitusime e-poodide pakendite ringlussüsteemiga Tango. Süsteemiga liitumise eesmärgiks on vähendada meie e-poest ostlemisel tekkivate ühekordsete pakendijäätmete hulka. Meie klientidel on nüüdsest võimalus tellida oma kaupa korduvkasutatavas pakendis Low imPACK ja saada pakendi tagastamise järel pandiraha tagasi. Rõivakaubanduse ettevõtete seast on Grupp esimene, kes on oma Ivo Nikkolo brändi e-poega liitunud e-poe pakendite ringlussüsteemiga.
Grupi turustus- ja üldhalduskulud olid esimeses kvartalis 1 870 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 15% võrra (1. kv 2022: 2 193 tuhat eurot). Grupp on suutnud tõhusalt vähendada turustus- ja üldhalduskulusid läbi järjepideva kulude vähendamise, efektiivsuse suurendamise ja kahjumlike poodide sulgemise.
Grupi juhatus hindab esimese kvartali tulemusi positiivseks. Grupp suutis kasvatada Ivo Nikkolo toodete müügitulu ning oluliselt parandada grupi brutokasumlikkust. Järjepidev efektiivsuse suurendamine ja kahjumlikke poodide sulgemine on järkjärgult parandanud Grupi finantsnäitajaid. Efektiivsuse suurendamine on ka edaspidi Grupi fookuses.
Grupp jääb kindlaks oma valitud strateegiale ja jätkab selle elluviimist:
-
- Arendades kaasaegseid kvaliteetseid tooteid oma naiste moe brändis Ivo Nikkolo, mis on kättesaadav nii Eestis, Lätis ja Leedus ning läbi meie e-poe teistes Euroopa riikides.
-
- Jätkates oma omnikanalite strateegia ja e-poe funktsionaalsuste arendamisega.
-
- Jätkates uute Ivo Nikkolo kontseptsioonipoodide avamist Baltikumis.
-
- Uute ärivõimaluste otsimine ning arendamine Baltikumis ning väljaspool Baltikumi.
Kvartaliaruande avalikustamiseni toimunud perioodi olulisemad sündmused
- 04.01.2023 sulgesime oma Ivo Nikkolo kaupluse Leedus Vilnius Akropolise ostukeskuses seoses rendilepingu lõppemisega. 2022 aasta novembrikuus Leedus avatud uus Ivo Nikkolo kontseptsioonikauplus Vilnius Panorama kaubanduskeskuses on hästi vastu võetud meie endiste Vilnius Akropolis keskuse klientide poolt.
- 05.01.2023 sõlmisid AS Baltika tütarettevõte Baltman OÜ ja Kalaport OÜ kompromissi, millega lõpetati kokkuleppel poolte vahel Tallinnas vanalinnas Suur-Karja 14 asuva Ivo Nikkolo kaupluse üürilepingut puudutav kohtuvaidlus, mis sai alguse 2021. aasta alguses. Kompromissiga loobusid nii Kalaport OÜ kui ka Baltman OÜ vastastikku kõikidest esitatud nõuetest ja Baltman OÜ jätkab üürilepingu täitmist arvestades kompromissis kokku lepitud erisusi alates 01.02.2023. Kompromissi tingimused on pooltevahelise kokkuleppega konfidentsiaalsed. Harju Maakohus kinnitas 10.01.2023 sõlmitud kompromissi.
-
- aasta jaanuari keskpaigas liitus Baltika e-poe pakendi ringlussüsteemiga. Meie e-poe klientidel Eestis on võimalus tellida kaup korduvkasutatavas Low imPACK pakendis. Süsteemi eesmärgiks on vähendada e-poest ostlemisel tekkivate ühekordsete pakendijäätmete hulka.
- 08.02.2023 taasavati Ivo Nikkolo Suur-Karja 14 aadressil asuv brändikauplus. Kauplus suleti 2020 aasta novembris, mil COVID-pandeemia ajal muutus Suur-Karja tänava kaupluse legendaarne asukoht turistide puudumise tõttu äriliselt problemaatiliseks. Tänases turuolukorras usub Grupp taas selle piirkonna potentsiaali.
- 03.03.2023 avati uus Ivo Nikkolo kontseptsioonikauplus Lätis. Asendasime oma vana Ivo Nikkolo kaupluse Galleria Riga kaubanduskeskuses uue Ivo Nikkolo kontseptsioonikauplusega.
- Baltika ning Baltika aktsionär, KJK Fund SICAV-SIF, läbi oma valdusettevõtte, on sõlminud laenulepingu kehtivusega alates 10.05.2023, mille alusel KJK Fund SICAV-SIF annab Baltikale laenu põhisummaga 500 000 eurot, intressimääraga 6,0% aastas ja tasumistähtajaga 31.12.2024. Laen on antud tagatiseta. Laenu eesmärk on Baltika äritegevuse finantseerimine.
- 10.05.2023 sulgesime oma Ivo Nikkolo kaupluse Leedus Klaipeda Akropolise ostukeskuses seoses rendilepingu lõppemisega.
MÜÜGITULU
Grupi esimese kvartali müügitulu oli 2 160 tuhat eurot, suurenedes 4% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.
Müügitulu tegevusala lõikes
| Tuhat eurot | 1. kv 2023 | 1. kv 2022 | +/- |
|---|---|---|---|
| Jaemüük | 1 897 | 1 755 | 8% |
| E-poe müük | 256 | 337 | -24% |
| Muu | 6 | -17 | -134% |
| Kokku | 2 160 | 2 075 | 4% |
Poed ja müügipinnad
31.03.2023 seisuga oli Grupil 25 poodi. Esimeses kvartalis suleti Ivo Nikkolo kauplus Leedus Vilnius Akropolise ostukeskuses seoses rendilepingu lõppemisega. Veebruaris taasavati Ivo Nikkolo Suur-Karja 14 aadressil asuv brändikauplus. Kauplus suleti 2020. aasta novembris, mil COVID-pandeemia ajal muutus Suur-Karja tänava kaupluse legendaarne asukoht turistide puudumise tõttu äriliselt problemaatiliseks. Tänases turuolukorras usub Grupp taas selle piirkonna potentsiaali.
Poed turgude lõikes
| 31.03.2023 | 31.03.2022 | Keskmise pinna muutus |
|
|---|---|---|---|
| Eesti | 10 | 13 | -31% |
| Leedu | 8 | 9 | -17% |
| Läti | 7 | 7 | -7% |
| Poed kokku | 25 | 29 | |
| Müügipind kokku, m2 | 6 289 | 8 009 | -21% |
Jaemüük
Esimese kvartali jaemüük oli 1 897 tuhat eurot, suurenedes 8% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.
Jaemüük turgude lõikes
| Tuhat eurot | 1. kv 2023 | 1. kv 2022 | +/- | Osatähtsus |
|---|---|---|---|---|
| Eesti | 870 | 813 | 7% | 46% |
| Leedu | 501 | 524 | -4% | 26% |
| Läti | 527 | 419 | 26% | 28% |
| Kokku | 1 897 | 1 755 | 8% | 100% |
Müügiefektiivsus turgude lõikes (müük m2 kohta kuus, EUR)
| 1. kv 2023 | 1. kv 2022 | +/- | |
|---|---|---|---|
| Eesti | 106 | 68 | 55% |
| Leedu | 85 | 73 | 16% |
| Läti | 112 | 70 | 60% |
| Kokku | 101 | 72 | 40% |
Müük teistes kanalites
E-poe esimese kvartali müügitulu oli 256 tuhat eurot, vähenedes 24% võrra võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. E-poe müügitulu vähenemine võrreldes eelmise aastaga on tingitud sellest, et eelmise aasta samal perioodil oli e-poes sügavam ja pikem allahindluse kampaania, kui selle aasta esimeses kvartalis. E-poe allahindluse strateegia muutus on kooskõlas grupi üldise eesmärgiga juhtida
allahindluskampaaniaid kasumlikumalt. E-poe esimese kvartali brutokasum oli 108 tuhat eurot (1. kv 2022: 132 tuhat eurot), vähenedes 18% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. E-poe brutokasumi marginaal oli 42%, paranedes 3 protsendipunkti võrra võrreldes eelmise aasta sama perioodiga (1. kv 2022: 39%).
VÕRRELDAVATE MÜÜGIPINDADE TULEMUSED (LIKE-FOR-LIKE, LFL)
LFL on müügitulemuste mõõdik, mida on korrigeeritud uute või suletud poodide võrra. See meetod võrdleb käesoleva perioodi müüke eelmise aastaga ainult nende kaupluste müükidega, mis olid võrreldaval perioodil samuti avatud.
All olev tabel annab ülevaate LFL võrdlusesse võetud müügipindade arvust ja suurusest:
| Müügipind, m21 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| LFL võrdlusesse kaasatud poodide arv |
1. kv 2023 | 1. kv 2022 | Muutus | |||
| Eesti | 7 | 2 036 | 2 021 | 1% | ||
| Leedu | 8 | 1 960 | 2 078 | -6% | ||
| Läti | 5 | 1 229 | 1 289 | -5% | ||
| Kokku | 20 | 5 225 | 5 389 | -3% |
1Müügipindade m2 erinevus kvartalite vahel on tingitud sellest, et Riga Spice ja Vilnius Panorama poodide pinnad vähenesid uuele asukohale kolides. Eesti m2 erinevus on tingitud sellest, et Tartu Kaubamaja pood oli 2022. aasta esimeses kvartalis nädal aega remondi tõttu suletud.
All olev tabel annab ülevaate LFL olulisematest võtmenäitajatest:
| Jaemüük turgude lõikes, tuhat EUR | Müük m2 kohta kuus, EUR | Brutokasumi marginaal | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. kv 2023 | 1. kv 2022 | +/- | 1. kv 2023 | 1. kv 2022 | +/- | 1. kv 2023 | 1. kv 2022 | 1 +/- |
|
| Eesti | 668 | 454 | 47% | 109 | 82 | 33% | 58% | 54% | 5% |
| Leedu | 498 | 437 | 14% | 85 | 70 | 21% | 57% | 49% | 9% |
| Läti | 420 | 319 | 32% | 114 | 75 | 52% | 58% | 51% | 7% |
| Kokku | 1 586 | 1 210 | 31% | 103 | 76 | 35% | 58% | 51% | 7% |
1Võrdlus on väljendatud protsendipunktides
Võrreldavate müügipindade kõik olulised võtmenäitajad on paranenud võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Kõikide turgude peale kokku on müügitulu kasvanud 31% võrra võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Võrreldavate müügipindade efektiivsus (müük m2 kohta) on paranenud keskmiselt 35% võrra võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. See on tugev indikatsioon sellest, et Grupp on oma efektiivsust oluliselt parandanud ja kasutab oma olemasolevaid ressursse ära otstarbekamalt. Samuti on vaatluses olevate poodide kasumlikkus oluliselt paranenud – keskmine brutokasumi marginaal kõikide turgude peale kokku oli 58%, paranedes 7 protsendipunkti võrra võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.
BRUTOKASUM JA BRUTOMARGINAAL
Kvartali brutokasum oli 1 150 tuhat eurot, suurenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 35% võrra (1. kv 2022: 849 tuhat eurot). Grupi brutokasumi marginaal oli esimeses kvartalis 53%, suurenedes 12 protsendipunkti võrra võrreldes eelmise aasta sama perioodiga (1. kv 2022: 41%). Hästi juhitud allahindluskampaaniad esimeses kvartalis parandasid oluliselt Grupi brutokasumlikkust võrdlusperioodiga võrreldes
TURUSTUS- JA ÜLDHALDUSKULUD
Grupi turustus- ja üldhalduskulud olid esimeses kvartalis 1 870 tuhat eurot, vähenedes eelmise aasta sama perioodiga 15% võrra (1. kv 2022: 2 193 tuhat eurot). Jaeturgude kulud vähenesid 14% (228 tuhat eurot) võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Jaeturgude kulude vähenemine on seotud üldiste kulude kokkuhoiuga ja kahjumlike poodide sulgemisega. Grupi üldhalduskulud on vähenenud 26% (95 tuhat eurot) võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Grupi üldhalduskulude vähendamine on üks osa Grupi restruktureerimisplaanist.
ÄRI- JA PUHASKASUM
Esimese kvartali ärikahjumiks kujunes 586 tuhat eurot, eelmise aasta samal perioodil oli ärikahjum 1 262 tuhat eurot. Grupp vähendas ärikahjumit võrreldava perioodiga võrreldes 54% võrra.
Esimese kvartali puhaskahjumiks kujunes 641 tuhat eurot, võrreldava perioodi tulemus oli puhaskahjum 1 345 tuhat eurot. Grupp vähendas puhaskahjumit võrreldava perioodiga võrreldes 52% võrra.
FINANTSSEISUND
Seisuga 31.03.2023 on Grupi raha ja raha ekvivalendid saldo 129 tuhat eurot (31.12.2022: 222 tuhat eurot). Kvartali lõpu seisuga oli kasutatud arvelduskrediit summas 3 000 tuhat eurot (3 000 tuhande eurosest limiidist).
Põhivara (materiaalne ja immateriaalne) soetati esimeses kvartalis 230 tuhande euro eest ja esimese kvartali kulum oli 130 tuhat eurot. Põhivara jääkväärtus on võrreldes eelmise aasta lõpuga suurenenud 76 tuhande euro võrra ja oli 1 931 tuhat eurot.
Varade kasutusõigus oli seisuga 31.03.2023 4 066 tuhat eurot. Vara kasutusõigus on vähenenud 530 tuhande euro võrra võrreldes eelmise aasta lõpuga, sealjuures rendilepingute muudatuste tulemusena vähenes kasutusõiguse vara 123 tuhande euro võrra ja seoses amortisatsiooniga vähenes kasutusõiguse varade väärtus 407 tuhande euro võrra. Seoses Emaettevõtte tütarettevõtte Baltman OÜ ja Kalaport OÜ vahel 05.01.2023 sõlmitud kompromisslepingu tulemusena vähendas Grupp Suur-Karja 14 asuva Ivo Nikkolo kaupluse kasutusõiguse vara raamatupidamisliku väärtuse nullini. Grupp kajastas rendikohustise vähenduse summat, mis ületas kasutusõiguse vara raamatupidamislikku jääkväärtust, ühekordse muu ärituluna kasumiaruandes summas 155 tuhat eurot.
Seisuga 31.03.2023 oli kogu võlakohustus 8 737 tuhat eurot, mis tähendab koos arvelduskrediidi muutusega võlakohustuste vähenemist 538 tuhande euro võrra võrreldes eelmise aasta lõpu seisuga (31.12.2022: 9 275 tuhat eurot). Võlakohustuste vähenemine on peamiselt tingitud Baltman OÜ ja Kalaport OÜ vahel sõlmitud kompromisslepingust, mille tulemusena hinnati Suur-Karja 14 asuva Ivo Nikkolo kaupluse rendilepinguga seotud rendikohustis 322 tuhande euro võrra väiksemaks.
Seisuga 31.03.2023 oli Grupi omakapital 3 067 tuhat eurot. Grupi omakapital on vähenenud 642 tuhande euro võrra võrreldes eelmise aasta lõpu seisuga (31.12.2022: 3 709 tuhat eurot). Omakapitali vähenemine on tingitud esimese kvartali kahjumist.
Esimese kvartali äritegevuse rahavoog oli 487 tuhat eurot (1. kv 2022: 568 tuhat eurot). Investeerimistegevusse panustati esimeses kvartalis 230 tuhat eurot (1. kv 2022: 424 tuhat eurot). Finantseerimistegevuse rahavood sisaldavad rendikohustuse tagasimakseid koos intressidega 489 tuhat eurot. Arvelduskrediidi kasutuses olev osa suurenes esimese kvartaliga 261 tuhande euro võrra, pangalaenu tagasimakseid tehti summas 89 tuhat eurot. Grupi esimese kvartali rahavoog kokku oli -93 tuhat eurot (1. kv 2022: -86 tuhat eurot).
Grupi netovõlg (intressi kandvad võlakohustused miinus raha ja raha ekvivalendid) oli 31.03.2023 seisuga 7 608 tuhat eurot, mis on 445 tuhande euro võrra vähem kui eelmise aasta lõpus (31.12.2022: 8 052 tuhat eurot). Netovõla suhe omakapitali seisuga 31.03.2023 oli 248% (31.12.2022: 217%). Grupi likviidsuskordaja oli esimese kvartali lõpuks 0,76 (31.12.2022: 0,82).
PERSONAL
Baltika Grupis töötas esimese kvartali lõpu seisuga 142 inimest, mis on 1 inimese võrra vähem kui 31. detsembril 2022 (143), sealhulgas jaekaubanduses 102 (31.12.2022: 106) ning peakontoris 40 inimest (31.12.2022: 37).
Baltika Grupi töötajatele arvestati esimeses kvartalis töötasusid summas 623 tuhat eurot (1. kv 2022: 718 tuhat eurot). Nõukogu ja juhatuse liikmetele arvestatud tasud ulatusid 46 tuhande euroni (1. kv 2022: 80 tuhat eurot).
KÄIMASOLEV KVARTAL
Grupi müügitulu perioodil 01.04.2023 – 29.05.2023 oli 1 518 tuhat eurot, püsides sarnasel tasemel võrreldes eelmise aasta sama perioodiga (01.04.2023 – 29.05.2023: 1 532 tuhat eurot). Jaekaubanduse müügiefektiivsus (müük m2 kohta kuus, EUR) oli 114 EUR, suurendes 16% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.
Aprillikuus esitles Ivo Nikkolo kaasaegselt naiselikku rõiva- ja aksessuaarikollektsiooni kahel Baltikumi suurimal moeüritlusel, milleks oli Tallinn Fashion Week (01.04.2023) ja Riga Fashion Week (20.04.2023).
10.05.2023 sulgesime oma Ivo Nikkolo kaupluse Leedus Klaipeda Akropolise ostukeskuses seoses rendilepingu lõppemisega.
GRUPI PÕHILISED ARVNÄITAJAD (I KVARTAL 2023)
| Müügitegevuse arvnäitajad | 3 kuud ja 31.03.2023 |
3 kuud ja 31.03.2022 |
3 kuud ja 31.03.2021 |
3 kuud ja 31.03.2020 |
3 kuud ja 31.03.2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| Müügitulu (EUR tuh.) | 2 160 | 2 075 | 2 132 | 6 137 | 9 270 |
| Jaemüük (EUR tuh.) | 1 897 | 1 755 | 1 168 | 5 385 | 7 975 |
| Jaemüügi osatähtsus müügituludes | 87,9% | 84,6% | 54,79% | 87,75% | 86% |
| Poodide arv jaevõrgus | 25 | 29 | 48 | 78 | 91 |
| Jae müügipind (m2) (perioodi lõpp) | 6 289 | 8 009 | 11 649 | 15 580 | 17 082 |
| Töötajate arv (perioodi lõpp) | 142 | 155 | 247 | 495 | 946 |
| Brutorentaablus | 53,2% | 40,9% | 40,9% | 44,8% | 47,8% |
| EBITDA (EUR tuh.) | -182 | -495 | -402 | -525 | 672 |
| Puhaskasum (-kahjum) (EUR tuh.) | -823 | -1 345 | -1 655 | -2474 | -1442 |
| EBITDA marginaal | -8,4% | -23,8% | -18,87% | -8,55% | 7,20% |
| Ärirentaablus | -35,5% | -60,8% | -71,76% | -35,97% | -11,60% |
| Maksueelse kasumi rentaablus | -38,1% | -64,8% | -77,65% | -40,31% | -15,60% |
| Puhasrentaablus | -38,1% | -64,8% | -77,65% | -40,31% | -15,60% |
| Varude käibekordaja | 1,88 | 1,73 | 0,94 | 1,37 | 1,78 |
| Muud suhtarvud | 3 kuud ja 31.03.2023 |
3 kuud ja 31.03.2022 |
3 kuud ja 31.03.2021 |
3 kuud ja 31.03.2020 |
3 kuud ja 31.03.2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| Likviidsuskordaja | 0,73 | 0,61 | 0,61 | 0,80 | 0,50 |
| Netovõla ja omakapitali suhe | 248% | -856,0% | 9509,0% | 2823,9% | -1198,3% |
| Omakapitali tootlus | -40,9% | -349,7% | -311,6% | -444,7% | -62,8% |
| Koguvarade tootlus | -6,0% | -10,9% | -8,3% | -9,1% | -8,3% |
Suhtarvude valemid
EBITDA = Ärikasum−amortisatsioon ja põhivara mahakandmine EBITDA marginaal = EBITDA÷Müügitulu Brutorentaablus = (Müügitulu−Müüdud kaupade kulu)÷Müügitulu Ärirentaablus = Ärikasum÷Müügitulu Maksueelse kasumi rentaablus = Kasum enne tulumaksu÷Müügitulu Puhasrentaablus = Puhaskasum (emaettevõtja osa) ÷Müügitulu Likviidsuskordaja = Käibevara÷Lühiajalised kohustused Varude käibekordaja = Müüdud kaupade kulu÷Keskmised varud* Netovõla ja omakapitali suhe = (Intressi kandvad võlakohustused−raha ekvivalendid) ÷ Omakapital Omakapitali tootlus = Puhaskasum÷Keskmine omakapital* Koguvarade tootlus = Puhaskasum÷Keskmised koguvarad*
*12 kuu keskmine
AKTSIA HIND JA KÄIVE
Aktsia hind ja käive
JUHATUSE KINNITUS TEGEVUSARUANDELE
Juhatus kinnitab, et tegevusaruanne annab õige ja õiglase ülevaate aruandeperioodi jooksul toimunud olulistest sündmustest ning nende mõjust lühendatud raamatupidamisaruandele, sisaldab majandusaasta järelejäänud perioodi peamiste riskide ja kahtluste kirjeldust ning kajastab olulise tähtsusega tehinguid seotud osapooltega.
Brigitta Kippak Juhatuse esimees, Tegevjuht 31 mai 2023
_____________________________
Margus Olesk Juhatuse liige, Finantsjuht 31 mai 2023
_____________________________
RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE
JUHATUSE DEKLARATSIOON
Juhatus kinnitab lehekülgedel 14-24 toodud AS Baltika 2023. aasta esimese kvartali raamatupidamise vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust.
Juhatus kinnitab, et:
-
- vahearuande koostamisel kasutatavad raamatupidamise arvestuspõhimõtted ning teabe esitusviis on kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt;
-
- vahearuanne annab õige ja õiglase ülevaate emaettevõtte ja konsolideerimisse kaasatud äriühingute kui terviku varadest, kohustustest, finantsseisundist, majandustulemustest ning rahavoogudest;
-
- grupp on jätkuvalt tegutsev.
Brigitta Kippak Juhatuse esimees, Tegevjuht 31 mai 2023
_____________________________
_____________________________ Margus Olesk Juhatuse liige, Finantsjuht 31 mai 2023
LÜHENDATUD KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE
| Lisa | 31.03.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| VARA | |||
| Käibevara | |||
| Raha ja raha ekvivalendid | 129 | 222 | |
| Nõuded ostjatele ja muud nõuded | 5 | 3 165 | 3 285 |
| Varud | 6 | 2 066 | 1 960 |
| Käibevara kokku | 5 359 | 5 467 | |
| Põhivara | |||
| Edasilükkunud tulumaksuvara | 91 | 91 | |
| Nõuded ostjatele ja muud nõuded | 5 | 2 796 | 2 756 |
| Muu pikaajaline vara | 5 | 111 | 107 |
| Materiaalne põhivara | 7 | 1 364 | 1 269 |
| Vara kasutusõigus | 8 | 4 066 | 4 596 |
| Immateriaalne põhivara | 567 | 586 | |
| Põhivara kokku | 8 994 | 9 405 | |
| VARA KOKKU | 14 353 | 14 872 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | |||
| Lühiajalised kohustused | |||
| Võlakohustused | 9 | 3 275 | 3 096 |
| Rendikohustis | 8 | 1 493 | 1 813 |
| Võlad hankijatele ja muud kohustused | 10 | 2 405 | 1 741 |
| Lühiajalised kohustused kokku | 7 173 | 6 650 | |
| Pikaajalised kohustused | |||
| Võlakohustused | 9 | 1 061 | 1 070 |
| Rendikohustis | 8 | 2 908 | 3 296 |
| Võlad hankijatele ja muud kohustused | 10 | 143 | 147 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 4 113 | 4 513 | |
| KOHUSTUSED KOKKU | 11 286 | 11 163 | |
| OMAKAPITAL | |||
| Aktsiakapital nimiväärtuses | 11 | 5 408 | 5 408 |
| Reservid | 11 | 4 431 | 4 431 |
| Jaotamata kasum (-kahjum) | -6 772 | -6 130 | |
| OMAKAPITAL KOKKU | 3 067 | 3 709 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU | 14 353 | 14 872 |
LÜHENDATUD KONSOLIDEERITUD KASUMI- JA MUU KOONDKASUMIARUANNE
| Lisa | 1. kv 2023 | 1. kv 2022 | |
|---|---|---|---|
| Müügitulu | 12,13 | 2 160 | 2 075 |
| Müüdud kaupade kulu | -1 010 | -1 226 | |
| Brutokasum | 1 150 | 849 | |
| Turustuskulud | -1 602 | -1 831 | |
| Üldhalduskulud | -268 | -362 | |
| Muud äritulud (-kulud) | 14 | 133 | 82 |
| Ärikasum (-kahjum) | -586 | -1 262 | |
| Finantstulud | 39 | 0 | |
| Finantskulud | -94 | -83 | |
| Kasum (-kahjum) enne maksustamist | -641 | -1 345 | |
| Tulumaks | 0 | 0 | |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) | -641 | -1 345 | |
| Tava puhaskahjum aktsia kohta, EUR aruandeperioodi puhaskahjumist |
15 | -0,01 | -0,02 |
| Lahustatud puhaskahjum aktsia kohta, EUR aruandeperioodi puhaskahjumist |
15 | -0,01 | -0,02 |
LÜHENDATUD KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE
| Lisa | 1 kv 2023 | 1 kv 2022 | |
|---|---|---|---|
| Rahavood äritegevusest | |||
| Puhaskasum (-kahjum) | -641 | -1 345 | |
| Korrigeerimised: | |||
| Materiaalse ja immateriaalse põhivara kulum ning väärtuse langus | 537 | 722 | |
| Kahjum (kasum) põhivara müügist ja mahakandmisest | 24 | 64 | |
| Kasum immateriaalse vara müügist | 0 | 0 | |
| Muud mitterahalised korrigeerimised | 8 | -155 | 0 |
| Muutused käibekapitalis: | |||
| Nõuded ostjatele ja muud nõuded saldo muutus | 5 | 113 | 451 |
| Varude saldo muutus | -106 | 346 | |
| Võlad hankijatele ja muud kohustused saldo muutus | 10 | 661 | 247 |
| Intressikulud | 94 | 83 | |
| Intressitulud | -39 | 0 | |
| Rahavood äritegevusest kokku | 487 | 568 | |
| Rahavood investeerimistegevusest | |||
| Põhivara soetamine | 7 | -230 | -424 |
| Rahavood investeerimistegevusest kokku | -230 | -424 | |
| Rahavood finantseerimistegevusest | |||
| Laenude tagasimaksed | 9 | -89 | -89 |
| Makstud intressid | -33 | -15 | |
| Arvelduskrediidi saldo muutus | 9 | 261 | 574 |
| Muud maksed finantseerimistegevusest | 0 | -6 | |
| Rendikohustuse tagasimaksed, põhiosa | 8 | -430 | -627 |
| Rendikohustuse tagasimaksed, intress | 9 | -59 | -67 |
| Rahavood finantseerimisest kokku | -350 | -230 | |
| Rahavood kokku | -93 | -86 | |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses | 222 | 614 | |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 129 | 528 | |
| Raha ja raha ekvivalentide muutus | -93 | -86 |
LÜHENDATUD KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSTE ARUANNE
| Aktsiakapital | Reservid | Jaotamata kasum |
Emaettevõtte omanike osa omakapitalist kokku |
|
|---|---|---|---|---|
| Saldo 31.12.2021 | 5 408 | 4 431 | -9 527 | 312 |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) | 0 | 0 | -1 345 | -1 345 |
| Kokku aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) | 0 | 0 | -1 345 | -1 345 |
| Saldo 31.03.2022 | 5 408 | 4 431 | -10 827 | -1 033 |
| Saldo 31.12.2022 | 5 408 | 4 431 | -6 130 | 3 709 |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) | 0 | 0 | -641 | -641 |
| Kokku aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) | 0 | 0 | -641 | -641 |
| Saldo 31.03.2023 | 5 408 | 4 431 | -6 772 | 3 067 |
RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDE LISAD
LISA 1 Üldine informatsioon
Baltika Grupp, mille emaettevõte on AS Baltika, tegeleb rahvusvahelise rõivakaubandusega. Baltika Grupp arendab ja opereerib rõivabrändi Ivo Nikkolo. Baltika kasutab ärimudelit, mis ühendab rõivakollektsioonide loomise, tarneahela juhtimise ja hulgi- ning jaekaubanduse. AS Baltika aktsiad on noteeritud Nasdaq Tallinna Börsil. AS Baltika suuraktsionär ja ainus, kellele kuulub üle 20% aktsiatest (lisa 11), on KJK Fund Sicav-SIF (ING Luxembourg S.A kontol).
LISA 2 Koostamise alused
31.03.2023 seisuga koostatud Grupi konsolideeritud lühendatud esimese kvartali raamatupidamise vahearuanne on kooskõlas rahvusvahelise finantsaruandluse standardiga IAS 34 "Vahearuandlus" nagu see on vastu võetud Euroopa Liidu poolt. Vahearuannet tuleks lugeda koos Grupi viimase avalikustatud 31.12.2022 lõppenud majandusaasta aruandega, mis on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega (IFRS). Vahearuanne ei sisalda kogu informatsiooni, mis on vajalik raamatupidamise aastaaruande esitamiseks. Siiski on lisatud vahearuandesse valitud selgitavad lisad, et selgitada sündmusi ja tehinguid, mis on olulised mõistmaks muutusi Grupi finantsseisundis ja -tulemuses pärast viimast raamatupidamise aastaaruannet. Vahearuande koostamisel on kasutatud samasid arvestusmeetodeid ja -põhimõtteid nagu Grupi 31.12.2022 lõppenud majandusaasta aruandes.
Käesolev vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel kontrollitud audiitorite poolt ning sisaldab ainult Grupi konsolideeritud aruandeid ja ei sisalda kogu informatsiooni, mis on vajalik raamatupidamise aastaaruande esitamiseks.
LISA 3 Olulised juhtkonnapoolsed otsused ja hinnangud
Käesolevat vahearuannet koostades on juhtkond teinud otsuseid ja hinnanguid, mis mõjutavad Grupi arvestuspõhimõtete rakendamist ning kajastatud varade ja kohustuste, tulude ja kulude summasid.
Tegelikud tulemused võivad erineda nendest hinnangutest. Olulised otsused, mida juhtkond tegi Grupi arvestuspõhimõtete rakendamisel ja peamised hinnangute ebakindluse allikad, olid samad, mida kirjeldati viimases raamatupidamise aastaaruandes.
LISA 4 Finantsriskide juhtimine
Oma igapäevases tegevuses puutub Grupp kokku erinevate riskidega, mille juhtimine on oluline ning lahutamatu osa ettevõtte äritegevusest. Ettevõtte võime identifitseerida, mõõta ning kontrollida erinevaid riske on oluliseks sisendiks kogu Grupi kasumlikkusele. Risk on Grupi juhtkonna poolt defineeritud kui võimalik negatiivne kõrvalekalle oodatavast finantstulemusest. Peamisteks riskifaktoriteks on tururisk (sh valuutarisk, intressirisk ja hinnarisk), krediidirisk, likviidsusrisk ja tegevusrisk. Emaettevõtte juhatuse hinnangul on kõik riskid Grupi jaoks olulised. Grupp kasutab teatavate riskide maandamiseks jaehindade reguleerimise võimalust, kulubaasi vähendamist ning vajadusel ka grupisiseste tehingute ümberstruktureerimist.
Grupi riskijuhtimise aluseks on Nasdaq Tallinna börsi, Finantsinspektsiooni ja teiste regulatiivsete organite poolt seatud nõuded, üldiselt aktsepteeritud raamatupidamisstandardite ja hea tava järgimine ning ettevõtte sisemised regulatsioonid ja riskipoliitikad. Riskide juhtimine üldisel tasandil sisaldab riskide määratlemist, mõõtmist ning kontrollimist. Peamine roll riskide juhtimisel ja riskiprotseduuride kinnitamisel on emaettevõtte juhatusel. Emaettevõtte nõukogu teostab järelevalvet juhatuse riskide maandamiseks võetud meetmete üle.
Lühendatud raamatupidamise vahearuanne ei sisalda kogu informatsiooni Grupi finantsriskide juhtimise kohta, mis tuleb avalikustada raamatupidamise aastaaruandes. Seetõttu tuleks käesolevat vahearuannet lugeda koos Grupi 31.12.2022 lõppenud majandusaasta kohta koostatud raamatupidamise aastaaruandega. Võrreldes eelmise majandusaasta lõpuga ei ole toimunud olulisi muudatusi Grupi riskijuhtimise põhimõtetes.
LISA 5 Nõuded ostjatele ja muud nõuded
| Lühiajalised nõuded ostjatele ja muud nõuded | 31.03.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Nõuded ostjatele, neto | 79 | 84 |
| Muud nõuded | 3 000 | 3 000 |
| Ettemakstud tulevaste perioodide kulud | 72 | 185 |
| Maksude ettemaksed ja tagasinõuded, sh | 14 | 16 |
| Käibemaks | 14 | 16 |
| Muud lühiajalised nõuded | 0 | 0 |
| Kokku | 3 165 | 3 285 |
| Pikaajalised nõuded ostjatele ja muud nõuded Muud nõuded1 |
2 796 | 2 756 |
| Kokku | 2 796 | 2 756 |
| Muud pikaajalised varad | ||
| Deposiidid Kokku |
111 111 |
107 107 |
Nõuded ostjatele ja muud nõuded on kõik eurodes.
1Kirjel kajastub 2022. aastal kaubamärkide müügist tekkinud pikaajaline nõue Niul OÜ vastu nüüdisväärtuses 2 796 tuhat eurot.
LISA 6 Varud
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Kangas ja furnituur | 1 | 20 |
| Valmistoodang ja ostetud kaup müügiks | 1 970 | 1 850 |
| Ettemaksed hankijatele | 111 | 104 |
| Kokku | 2 066 | 1 960 |
| Kulu varude allahindlusest perioodil 1.01.-31.03. | -16 | -15 |
LISA 7 Materiaalne põhivara
Aruandeperioodil investeeris Grupp materiaalsetesse põhivaradesse kokku summas 230 tuhat eurot (võrreldaval perioodil oli investeeringute maht kokku summas 424 tuhat eurot). Olulisemad investeeringud on seotud uue Ivo Nikkolo kontseptsioonikaupluse avamisega Lätis Galleria Riga kaubanduskeskuses.
Aruandeperioodil kandis Grupp maha materiaalseid põhivarasid bilansilises jääkmaksumuses kokku summas 25 tuhat eurot (võrreldaval perioodil bilansilises jääkmaksumuses kokku summas 46 tuhat eurot). Mahakandmised on seotud Vilnius Akropolise poe sulgemise käigus maha kantud poe inventariga ja ehitustöödega.
LISA 8 Rendilepingud
Esimeses kvartalis ei lõpetanud Grupp ühtegi rendilepingut ega sõlminud ühtegi uut rendilepingut.
Grupi rendikohustised vähenesid esimeses kvartalis 708 tuhande euro võrra. Esimese kvartali rendimaksetega seotud liikumised on järgmised:
- Esimeses kvartalis maksis Grupp rendimakseid kokku 430 tuhande euro eest;
- Esimene kvartal tõi endaga kaasa ostukeskuste rendipindade üüritasude indekseerimise. Üüritasude indekseerimise tulemusena suurenesid rendikohustised ja kasutusõigusevarad 137 tuhande euro võrra.
- Grupi juhtkonna üheks eesmärgiks on olemasolevate rendipindade puhul võimalikult soodsate renditingimuste saavutamine. Edukate läbirääkimiste tulemusena sai Grupp ajutisi rendisoodustusi mitmetel rendipindadel. Üüritasude alandamise tulemusena vähenes rendikohustis ja kasutusõigusevara 93 tuhande euro võrra.
- Seoses Emaettevõtte tütarettevõtte Baltman OÜ ja Kalaport OÜ vahel 05.01.2023 sõlmitud kompromisslepingu tulemusena vähendas Grupp Suur-Karja 14 asuva Ivo Nikkolo kaupluse rendilepinguga seotud rendikohustist 322 tuhande euro võrra. Kompromisslepingu sõlmimise hetkel oli Suur-Karja 14 asuva rendipinna kasutusõiguse vara raamatupidamislik jääkväärtus 167 tuhat eurot. Grupp kajastas rendikohustise vähenduse summat, mis ületas kasutusõiguse vara raamatupidamislikku jääkväärtust, ühekordse muu ärituluna kasumiaruandes summas 155 tuhat eurot.
LISA 9 Võlakohustused
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Lühiajalised võlakohustused | ||
| Pangalaenude tagasimaksed järgmisel perioodil | 267 | 356 |
| Arvelduskrediit | 3 000 | 2 740 |
| Muud lühiajalised laenud | 8 | 0 |
| Kokku | 3 275 | 3 096 |
| Pikaajalised võlakohustused | ||
| Saadud laenud seotud osapooltelt (lisa 16) | 1 000 | 1 000 |
| Muud pikaajalised kohustused | 61 | 70 |
| Kokku | 1 061 | 1 070 |
| Kokku võlakohustused | 4 336 | 4 166 |
Aruandeperioodil tasus Grupp pangalaenude makseid summas 89 tuhat eurot (2022: 89 tuhat eurot). Arvelduskrediiti oli seisuga 31.03.2022 kasutatud 3 000 tuhat eurot (31.12.2022: 2 740 tuhat eurot).
Aruandeperioodi kõikide intressikandvate kohustuste intressikulu moodustas 95 tuhat eurot (2022: 83 tuhat eurot); 59 tuhat eurot vastavalt IFRS 16-le kajastatud rendikohustustelt (2022: 67 tuhat eurot).
Grupi intressikandvad laenud seisuga 31.03.2023
| Keskmine riskipreemia | Saldo | |
|---|---|---|
| Ujuva intressimääraga laenud (baasintress 6-kuu Euribor) | EURIBOR +2,00% | 3 275 |
| Kokku | 3 275 | |
| Grupi intressikandvad laenud ja võlakirjad seisuga 31.12.2022 | ||
| Keskmine |
| riskipreemia | Saldo | |
|---|---|---|
| Ujuva intressimääraga laenud (baasintress 6-kuu Euribor) | EURIBOR +2,00% | 3 096 |
| Kokku | 3 096 |
LISA 10 Võlad hankijatele ja muud kohustused
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Lühiajalised kohustused | ||
| Võlad hankijatele | 1 551 | 970 |
| Maksukohustused, sh | 412 | 385 |
| isiku tulumaks | 46 | 48 |
| sotsiaalmaks ja töötuskindlustus | 227 | 238 |
| käibemaks | 105 | 89 |
| muud maksud | 34 | 10 |
| Võlad töövõtjatele1 | 350 | 305 |
| Ostjate ettemaksed | 83 | 61 |
| Muud viitvõlad | 8 | 6 |
| Muud lühiajalised võlad2 | 2 | 14 |
| Kokku | 2 405 | 1 741 |
| Pikaajalised kohustused | ||
|---|---|---|
| Muud pikaajalised võlad2 | 143 | 147 |
| Kokku | 143 | 147 |
| Kokku võlad hankijatele ja muud kohustused | 2 549 | 1 888 |
1Võlad töövõtjatele sisaldavad palgavõlga ja kogunenud puhkusetasu kohustust.
2Muud lühiajalised ja pikaajalised võlad sisaldavad Ivo Nikkolo kaubamärkide ainulitsentsilepingust tekkinud kohustist korrigeeritud soetusmaksumuses
Võlad hankijatele ning muud viitvõlad alusvaluutade lõikes
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| EUR (euro) | 1 206 | 744 |
| USD (USA dollar) | 353 | 232 |
| Kokku | 1 559 | 976 |
LISA 11 Omakapital
Aktsiakapital ja reservid
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Aktsiakapital | 5 408 | 5 408 |
| Aktsiate arv (tk) | 54 079 485 | 54 079 485 |
| Aktsia nimiväärtus (EUR) | 0,10 | 0,10 |
| Muud reservid1 | 4 431 | 4 431 |
Seisuga 31.03.2023 oli põhikirja järgselt ettevõtte minimaalne aktsiakapital 2 000 tuhat eurot ja maksimaalne aktsiakapital 8 000 tuhat eurot, seisuga 31.12.2022 oli põhikirja järgselt ettevõtte minimaalne aktsiakapital 2 000 tuhat eurot ja maksimaalne aktsiakapital 8 000 tuhat eurot. Nii 31.03.2023 kui ka 31.12.2022 koosnes aktsiakapital ainult lihtaktsiatest, mis olid kõik noteeritud Tallinna Börsil ning kõigi emiteeritud aktsiate eest on tasutud.
1Muud reservid summas 4 431 tuhat eurot on seisuga 31.03.2023 ja 31.12.2022 KJK Fund SICAV-SIFi intressita laen ilma kindla tagasimakse kuupäevata.
Aktsionäride struktuur seisuga 31.03.2023
| Aktsiate arv | Osalus | |
|---|---|---|
| 1. ING Luxembourg S.A. | 48 526 500 | 89,73% |
| 2. AS Genteel | 1 297 641 | 2,40% |
| 3. Clearstream Banking AG | 1 069 624 | 1,98% |
| Kokku | 54 079 485 | 100% |
|---|---|---|
| 9. Teised aktsionärid | 2 229 579 | 4,12% |
| 8. PAAVO KAIS | 108 000 | 0,20% |
| 7. Tarmo Kõiv | 114 002 | 0,21% |
| 6. SWEDBANK AS CLIENTS | 149 411 | 0,28% |
| 5. Kaima Capital Eesti OÜ | 231 578 | 0,43% |
| 4. AS SEB Bankas | 366 974 | 0,68% |
Juhatuse ja nõukogu liikmed ning nende lähikondsed omasid Baltika aktsiaid seisuga 31.03.2023: 233 153 aktsiat.
Aktsionäride struktuur seisuga 31.12.2022
| Aktsiate arv | Osalus | |
|---|---|---|
| 1. ING Luxembourg S.A. | 48 526 500 | 89,73% |
| 2. AS Genteel | 1 297 641 | 2,40% |
| 3. Clearstream Banking AG | 1 069 624 | 1,98% |
| 4. AS SEB Bankas | 349 730 | 0,65% |
| 5. Kaima Capital Eesti OÜ | 231 578 | 0,43% |
| 6. SWEDBANK AS CLIENTS | 152 831 | 0,28% |
| 7. Tarmo Kõiv | 114 002 | 0,21% |
| 8. PAAVO KAIS | 108 000 | 0,20% |
| 9. Teised aktsionärid | 2 229 579 | 4,12% |
| Kokku | 54 079 485 | 100% |
Juhatuse ja nõukogu liikmed ning nende lähikondsed omasid Baltika aktsiaid seisuga 31.12.2022: 233 153 aktsiat.
Grupi Emaettevõtte lihtaktsiad on noteeritud Nasdaq Tallinna börsil. Seoses aktsiakapitali suurendamise kandmisega äriregistrisse 13.08.2019 suurenes KJK Fund Sicav-SIF (ING Luxembourg S.A. AIF ACCOUNT kontol) osalus Baltika AS's ning temast sai kontrolli omav aktsionär (osalus 89,73%).
LISA 12 Segmendid
Juhatusele esitatud raporteeritavate segmentide info
| Jaekaubanduse segment |
E-pood segment |
Kõik muud segmendid1 |
Segmendid kokku |
|
|---|---|---|---|---|
| 1 kv 2023 ja seisuga 31.03.2023 | ||||
| Müügitulu (grupiväline) | 1 897 | 256 | 6 | 2 160 |
| Segmendi kasum (-kahjum)2 | -263 | 38 | 0 | -225 |
| sh põhivara amortisatsioon | -101 | -7 | 0 | -108 |
| Segmendi varud | 1 219 | 0 | 0 | 1 219 |
| 1 kv 2022 ja seisuga 31.03.2022 | ||||
| Müügitulu (grupiväline) | 1 755 | 337 | -17 | 2 075 |
| Segmendi kasum (-kahjum)2 | -639 | 19 | 0 | -620 |
| sh põhivara amortisatsioon | -71 | -6 | 0 | -77 |
| Segmendi varud | 1 471 | 0 | 0 | 1 471 |
1Kõik muud segmendid sisaldavad kaupade hulgimüüki, materjali ja õmblusteenuse müüki. 2Segmendi kasum on segmendi ärikasum ilma muude äritulude ja -kuludeta.
Segmentide ärikasumi seostamine konsolideeritud ärikasumiga
| 1 kv 2023 | 1 kv 2022 | |
|---|---|---|
| Segmentide kasum (-kahjum) | -225 | -620 |
| Jagamata kulud1 : |
||
| müüdud kaupade kulu ja turustuskulud | -226 | -362 |
| üldhalduskulud | -268 | -362 |
| muud äritulud (-kulud), neto | 133 | 82 |
| Ärikasum (-kahjum) | -586 | -1 262 |
1Jagamata kulud on emaettevõtte ja tootmisettevõtte kulud, mis sisemistes aruannetes ei ole jagatud segmentidele.
Segmendi varude seostamine Grupi finantsseisundi aruande varudega
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Segmendi varud kokku | 1 219 | 1 112 |
| Emaettevõtte varud | 847 | 848 |
| Varud finantsseisundi aruandes kokku | 2 066 | 1 960 |
LISA 13 Müügitulu
| 1 kv 2023 | 1 kv 2022 | |
|---|---|---|
| Kaupade müük jaemüügi kanali kaudu | 1 897 | 1 755 |
| Kaupade müük hulgi- ja frantsiisikaubanduse kanali kaudu | 3 | -21 |
| Kaupade müük e-kaubanduse kanali kaudu | 256 | 337 |
| Muu müük | 3 | 4 |
| Kokku | 2 160 | 2 075 |
Müügitulu geograafiliste (kliendi asukoht) piirkondade lõikes
| 1 kv 2023 | 1 kv 2022 | |
|---|---|---|
| Eesti | 1 012 | 975 |
| Läti | 588 | 494 |
| Leedu | 549 | 586 |
| Muud riigid | 10 | 20 |
| Kokku | 2 160 | 2 075 |
LISA 14 Muud äritulud ja -kulud
| 1 kv 2023 | 1 kv 2022 | |
|---|---|---|
| Kasum (kahjum) materiaalse põhivara müügist, mahakandmisest | -25 | -46 |
| Muud äritulud1 | 155 | 134 |
| Kasum (kahjum) valuutakursi muutustest | 5 | -2 |
| Trahvid, viivised ja maksuintressid | 0 | 0 |
| Muud ärikulud | -2 | -4 |
| Kokku | 133 | 82 |
1Muud äritulud võrreldaval perioodil sisaldavad valitsuse poolseid toetuseid. Aruandeperioodil pole Grupp valitsuse poolseid toetuseid saanud. Käesoleva kvartali muu äritulu summas 155 tuhat eurot on tingitud rendikohustise ümberhindlusest (vaata lähemalt lisa 8).
LISA 15 Puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta
| 1 kv 2023 | 1 kv 2022 | ||
|---|---|---|---|
| Kaalutud keskmine aktsiate arv (tuhat) | tk | 54 079 | 54 079 |
| Puhaskasum (-kahjum) | -641 | -1 345 | |
| Tava puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta | EUR | -0,01 | -0,02 |
| Lahustatud puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta | EUR | -0,01 | -0,02 |
AS Baltika Tallinna Börsil noteeritud aktsia keskmine hind (päeva sulgemishindade aritmeetiline keskmine) oli aruandeperioodil 0,15 eurot (2022: 0,26 eurot).
LISA 16 Seotud osapooled
Käesoleva konsolideeritud raamatupidamise vahearuande koostamisel on osapooled loetud seotuks, kui ühel poolel on teise üle kontroll või oluline mõju teise poole finants- või juhtimisotsustele, vastavalt IAS 24 "Seotud osapooli käsitleva informatsiooni avalikustamine" määratlusele. Seotud osapoolte defineerimisel ei ole lähtutud ainult tehingute ja omavahelise suhte juriidilisest vormist vaid ka nende tegelikust sisust.
Grupi konsolideeritud raamatupidamise vahearuande koostamisel loetakse seotud osapoolteks:
- omanikke, kellel on oluline mõju või kontroll, omades üldjuhul 20% või enam aktsiatest; ning nende kontrolli all olevaid ettevõtteid (lisa 11);
- juhatuse ja nõukogu liikmeid1 ;
- eelpool loetletud isikute lähedasi pereliikmeid;
- ettevõtteid, mida kontrollivad või milles omavad olulist mõju juhatuse ja nõukogu liikmed ning nende lähedased pereliikmed.
1Juhtkonna võtmeisikuteks peetakse ainult Emaettevõtte juhatuse ning nõukogu liikmeid, kuna ainult nendel on Grupi tegevuste planeerimise, juhtimise ja kontrollimise kohustus.
Tehingud seotud osapooltega
| 1 kv 2023 | 1 kv 2022 | |
|---|---|---|
| Ostetud teenused | 0 | 2 |
| Kokku | 0 | 2 |
- aastal pole AS Baltika seotud osapooltelt teenuseid soetanud. 2022. aastal ostis AS Baltika seotud osapooltelt peamiselt juhtimisteenuseid.
Saldod seotud osapooltega
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Võla- ja intressikohustused (lisa 9) | 1 000 | 1 000 |
| Allutatud laenud (kajastatud omakapitalis muude reservide koosseisus) | 4 431 | 4 431 |
| Võlad seotud osapooltele kokku | 5 431 | 5 431 |
Kõik tehingud nii 2023. kui ka 2022. aasta aruandeperioodidel ning saldod seotud osapooltele seisuga 31.03.2023 kui ka 31.12.2022 on ettevõtetega, mida kontrollivad või milles omavad olulist mõju nõukogu liikmed.
Juhatuse ja nõukogu liikmete tasud
| 1 kv 2023 | 1 kv 2022 | |
|---|---|---|
| Juhatuse liikmete töötasud | 43 | 77 |
| Nõukogu liikmete tasud | 3 | 3 |
| Kokku | 46 | 80 |
AS BALTIKA NÕUKOGU
KRISTJAN KOTKAS Nõukogu liige alates 08.10.2019, nõukogu esimees alates 21.06.2022. KJK Capital Oy õigusnõunik Magistrikraad õigusteaduses, Tartu Ülikool Magistrikraad õigusteaduses, University of Cape Town Baltika aktsiaid 31.03.2023: 0
JAAKKO SAKARI MIKAEL SALMELIN Nõukogu liige alates 21.06.2010, nõukogu esimees perioodil 23.05.2012 kuni 20.06.2022. KJK Capital Oy partner Rahanduse magister, Helsingi Majandusülikool Baltika aktsiaid 31.03.2023: 0
REET SAKS Nõukogu liige alates 25.03.1997 Farmi Piimatööstus, peajurist Õigusteadus, Tartu Ülikool Baltika aktsiaid 31.03.2023: 0
LAURI KUSTAA ÄIMÄ Nõukogu liige alates 18.06.2009 Kaima Capital Oy tegevdirektor Majandusteaduste magister, Helsingi Ülikool Baltika aktsiaid 31.03.2023: 231 578 aktsiat (Kaima Capital Eesti OÜ nimel)
AS BALTIKA JUHATUS
BRIGITTA KIPPAK
Juhatuse liige alates 1. juuni 2021, tegevjuht alates 21.06.2022, Grupis alates 1997 Kõrgharidus majandusteaduskonnast (Tartu Ülikool) Baltika aktsiaid 31.03.2023: 1 575
MARGUS OLESK Juhatuse liige alates 1. november 2022, finantsjuht alates 01.06.2022, Grupis alates 2022 Kõrgharidus maksunduses ja tollis (Sisekaitseakadeemia) Baltika aktsiaid 31.03.2023: 0