Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2018
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon 9695 5200 Fax 9695 5249 CVR 6485 5417 www.hvidbjergbank.dk Email: [email protected]
NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K
Hvidbjerg Bank kom ud af 1. halvår 2018 med et overskud på 9,9 mio. kr. før skat. Banken har i de seneste år øget resultatet, og selv om resultatet er 0,5 mio. kr. mindre end sidste år, er det fortsat en af de bedste halvårsrapporter resultatmæssigt, som banken har aflagt. Resultatet efter skat på 8,1 mio. kr. er i niveau med sidste års resultat
Resultatet anses som tilfredsstillende.
En væsentlig årsag til at resultatet før skat er faldet er, at bankens udgifter til personale og administration er steget med 5,7 % til 26,9 mio. kr. mod 25,4 mio. kr. for samme periode sidste år. Stigningen skal især ses i lyset af, at banken har fortsat udbygningen af organisationen, herunder investeret i IT og medarbejdere til at efterkomme de stigende compliancekrav.
Banken har oplevet positive kursreguleringer på beholdningen af værdipapirer, således at halvårets samlede kursreguleringer bliver positiv med 1,9 mio. kr. mod 0,8 mio. kr. sidste år.
Hvidbjerg Bank har i 1. halvår haft nedskrivninger på 1,0 mio. kr. mod 0,6 mio. kr. året før. Halvårets nedskrivningsprocent udgør 0,14 % og er fortsat på et lavt niveau.
Med virkning fra 1. januar 2018 er bankens regnskabspraksis vedrørende nedskrivninger på udlån og garantier ændret i forbindelse med overgangen til IFRS 9. Virkning af ændringen er, at disse medfører yderligere nedskrivninger på 7,9 mio. kr., hvoraf de 7,1 mio. kr. er fratrukket bankens udlån, mens de resterende 0,8 mio. kr. har øget bankens hensættelser på garantier og uudnyttede kreditter. Påvirkningen af bankens primo egenkapital efter skat udgør 6,2 mio. kr.
Det er ikke praktisk muligt at ændre sammenligningstallene for 2017 og tidligere år vedrørende den ændrede regnskabspraksis, hvorfor dette ikke er foretaget.
Bankens forventninger til resultatet før skat for 2018 fastholdes som udmeldt i forbindelse med periodemeddelelsen for 1. kvartal 2018, i den øvre del af intervallet 13 til 18 mio. kr.
| 5 års hovedtal – halvår |
30.06.2018 | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 30.06.2015 | 30.06.2014 |
|---|---|---|---|---|---|
| i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | |
| Resultatposter | |||||
| Netto rente- og gebyrindtægter | 36.163 | 35.876 | 33.290 | 33.850 | 30.881 |
| Udgifter til personale og administration | 26.864 | 25.420 | 24.103 | 22.868 | 22.559 |
| Basisindtjening | 8.996 | 10.227 | 8.989 | 10.763 | 8.156 |
| Andre driftsudgifter | 9 | 9 | 19 | 898 | 742 |
| Kursreguleringer | 1.860 | 786 | -213 | 228 | 2.433 |
| Nedskrivninger på udlån m.v. | 995 | 649 | 3.153 | 2.346 | 3.911 |
| I alt resultat før skat | 9.854 | 10.355 | 5.604 | 7.747 | 5.936 |
| I alt resultat efter skat | 8.093 | 8.077 | 4.372 | 7.747 | 5.936 |
| Balance | |||||
| Udlån | 751.809 | 724.034 | 678.197 | 680.028 | 662.089 |
| Indlån | 942.035 | 888.452 | 855.756 | 838.610 | 801.512 |
| Egenkapital | 129.409 | 128.282 | 114.771 | 102.675 | 92.381 |
| Balancesum | 1.190.650 | 1.069.076 | 997.887 | 1.017.516 | 946.768 |
| Garantier | 293.680 | 271.980 | 209.356 | 174.445 | 101.382 |
Hvidbjerg Banks nettorenteindtægter for halvåret 2018 er på 21,6 mio. kr. mod 21,4 mio. kr. i forhold til året før. Renteindtægterne er steget med 0,5 mio. kr. og kan primært henledes til det højere udlån, som stammer fra forretninger med nye kunder og forhøjet låneaktivitet med eksisterende kunder. Stigningen skal ses i lyset af en fortsat hård konkurrence på udlån og et fortsat meget lavt renteniveau.
Renteudgifterne er steget fra 0,9 mio. kr. i 2017 til 1,2 mio. kr. i 2018. Stigningen skyldes, at banken i december 2017 hjemtog efterstillet kapital på 20 mio. kr. Renteudgiften på denne kapital udgør 0,6 mio. kr., hvorfor bankens øvrige renteudgifter er reduceret med 0,3 mio. kr.
Bankens gebyr og provisionsindtægter er faldet fra 14,6 mio. kr. i 1. halvår 2017 til 14,0 mio. kr. i indeværende halvår, hvilket kan forklares med mindre provisionsafregninger, grundet overgangen til MiFID II samt en lidt mindre aktivitet på boligområdet.
Udviklingen i rente- og gebyrindtægter betyder samlet set, at Hvidbjerg Banks netto rente- og gebyrindtægter er steget med 0,3 mio. kr.
Bankens udgifter til personale og administration er steget med 5,7 % til 26,9 mio. kr. mod 25,4 mio. kr. for samme periode sidste år. Stigningen skal især ses i lyset af, at banken har fortsat udbygningen af organisationen, herunder investeret i IT og medarbejdere til at efterkomme de stigende compliancekrav.
Banken har oplevet positive kursreguleringer på beholdningen af værdipapirer, således at halvårets samlede kursreguleringer bliver positiv med 1,9 mio. kr.
I marts 2018 traf bestyrelsen i Bankinvest, som banken er medejer af, beslutning om ændring af værdiansættelsesprincipperne for aktierne i Bankinvest, hvilket medførte en opskrivning på 1,1 mio. kr. for Hvidbjerg Bank.
Udover kursreguleringer har banken også modtaget 0,8 mio. kr. i udbytte, der indgår i bankens netto rente- og gebyrindtægter.
Hvidbjerg Bank har i 1. halvår haft nedskrivninger på 1,0 mio. kr. mod 0,6 mio. kr. året før. Halvårets nedskrivningsprocent udgør 0,14 % og er fortsat på et lavt niveau.
Bankens resultat for 1. halvår 2018 blev et overskud på 9,9 mio. kr. før skat mod 10,4 mio. kr. i samme periode sidste år.
Periodens skat er 1,8 mio. kr. mod 2,3 mio. kr. sidste år, som kan forklares ved at lavere resultat og at kursreguleringer på sektoraktier er skattefrie. Resultatet efter skat udgør 8,1 mio. kr., hvilket er det samme niveau som sidste år.
Udlånet er steget med 27,8 mio. kr. siden 30/6 2017 og udgør nu 751,8 mio. kr. Udlånet 31/12 2017 udgjorde 754,7 mio. kr., men er pr. 1/1 2018 på grund af nye IFRS nedskrivningsregler reduceret med 7,1 mio. kr. der vedrører nedskrivninger på udlån, hvorfor bruttoudlånet er steget med 4,2 mio. kr. siden 31/12 2017.
Indlånet er steget med 53,5 mio. kr. siden 30/6 2017 og udgør nu 942 mio. kr. Derudover har bankens kunder placeret 71,1 mio. kr. i puljeordninger mod 22,1 mio. kr. ved udgangen af 1. halvår 2017.
Aktier i sektorejede selskaber er steget til 31,4 mio. kr. mod 22,1 mio. kr. pr. 30/6 2017, hvilket primært skyldes, at banken har valgt at øge sin ejerandel af aktier i DLR.
Balancesummen pr. 30/6 2018 udgør 1.191 mio. kr. mod 1.151 mio. kr. pr. 30/6 2017.
Bankens kapital fremgår af note 11, hvor der fremgår udviklingen af bankens egentlige kernekapital, kernekapital og kapitalgrundlag.
Alle ovennævnte kapital-nøgletal er i 1. halvår 2018 påvirket af stigningen i aktiebeholdningen af fællesejede sektorselskaber, hvilket har medført en forøgelse af fradraget i kapitalgrundlaget for summen af kapitalandele over 10 % på 10,5 mio. kr., svarende til en påvirkning på 1,2 % point.
Banken har i juni 2018, som en del af sin kapitalplan valgt at indfri 5 mio. kr. i hybrid kernekapital, for at opnå en årlig rentebesparelse på 0,5 mio. kr. Indfrielsen har været med til at reducere kernekapitalen og kapitalgrundlaget, svarende til 0,6 %.
Banken har valgt at anvende overgangsordningen på øgede nedskrivninger, grundet overgangen til IFRS 9. Overgangsordningen betyder, at der i kapitalen for 2018 kan tilbageføres 95 % af effekten på 0,7 %.
Bankens individuelle solvensbehov er opgjort til 9,0 %.
Overdækningen i forhold til kapitalprocenten kan derfor opgøres til 6,2 % inden modregning af kapitalbuffere på 1,88 % og til 4,3 % efter modregning af kapitalbuffere.
Bankens indlån overstiger udlån med 190 mio. kr. Bankens udlån er dermed mere end finansieret af bankens indlån.
Hvidbjerg Bank skal have en LCR-dækning på minimum 100 %. Hvidbjerg Bank har pr. 30. juni 2018 et LCR nøgletal på 350 %, og opfylder dermed kravet.
Banken har mulighed for at skaffe indlån på endda ganske lange terminer til gunstige priser, hvilket også afspejler sig i bankens faldende renteudgifter på indlån.
Finanstilsynets tilsynsdiamant fastlægger en række særlige risikoområder med angivne grænseværdier, som pengeinstitutterne som udgangspunkt bør ligge indenfor. Med virkning fra 1. januar 2018 blev pejlemærket for store eksponeringer ændret til fremadrettet, at blive beregnet som summen af bankens 20 største eksponeringer i forhold til den egentlige kernekapital. Tidligere var det eksponeringer over 10 % af kernekapitalen.
Der er pr. 30/6 2018 også kommet et nyt pejlemærke til likviditet. Den væsentligste forskel til det tidligere pejlemærke er, at dette var baseret på et overdækningskrav på 50 pct. til det tidligere danske § 152 likviditetskrav, mens det nye pejlemærke tager udgangspunkt i EU-lovgivningens LCR-krav. Den fremtidige udformning indebærer, at pengeinstitutter for at overholde pejlemærket skal have likviditet til at klare tre måneders likviditetsstress.
Hvidbjerg Banks situation i forhold til de nævnte grænseværdier pr. 30. juni 2018, fremgår af nedenstående skema. Som det fremgår af oversigten overholder banken alle fem grænseværdier i Tilsynsdiamanten.
| Eksponeringskategori | Grænseværdi | Hvidbjerg Bank |
|---|---|---|
| Summen af store eksponeringer | max. 175% | 147,2% |
| Ejendomseksponering | max. 25% | 5,42% |
| Udlånsvækst på årsbasis | max. 20% | 3,84% |
| Likviditetsoverdækning | min. 100% | 363,5% |
| Funding ratio | max. 1 | 0,69 |
Hvidbjerg Bank opnåede et resultat før skat på 9,9 mio. kr. for 1. halvår 2018.
Bankens forventninger til resultatet før skat for 2018 fastholdes, som udmeldt i forbindelse med periodemeddelelsen for 1. kvartal 2018, i den øvre del af intervallet 13 til 18 mio. kr.
Der er ikke indtruffet forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelse af halvårsrapporten.
Følgende aktionærer ejer mere end 5 % af Hvidbjerg Banks aktiekapital: Sparekassen Thy, Thisted Sparekassen Vendsyssel, Vrå Chris Kristensen Frederikssund A/S, Frederikssund
Der har ingen transaktioner været med nærtstående parter i 1. halvår 2018.
Med virkning fra 1. januar 2018 er bankens regnskabspraksis vedrørende nedskrivninger på udlån og garantier ændret i forbindelse med overgangen til IFRS 9. Virkning af ændringen er, at disse medfører yderligere nedskrivninger på 7,9 mio. kr.. Påvirkningen af bankens primo egenkapital efter skat udgør 6,2 mio. kr.
Det er ikke praktisk muligt at ændre sammenligningstallene for 2017 og tidligere år vedrørende den ændrede regnskabspraksis, hvorfor dette ikke er foretaget.
Bortset fra ovenstående er den anvendte regnskabspraksis uændret i forhold til årsrapporten for 2017.
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar - 30. juni 2018 for Hvidbjerg Bank A/S.
Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede pengeinstitutter.
Det er vores opfattelse, at halvårsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 30. juni 2018 samt af resultatet af bankens aktiviteter for perioden 1. januar - 30. juni 2018.
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken står overfor.
Der er ikke foretaget revision eller review af halvårsrapporten, men bankens revision har foretaget verifikation af overskuddet, omfattende arbejdshandlinger som svarer til kravene for et review, og dermed påset, at betingelserne for løbende indregning af periodens overskud i den egentlige kernekapital er opfyldt.
Hvidbjerg, den 14. august 2018
Jens Odgaard Bankdirektør
Formand Næstformand
Knud Steffensen Flemming B. Olesen
Henrik H. Galsgaard Lars Jørgensen
Annie Olesen Dorrit Lindgaard Karl K. Seerup Medarbejdervalgt Medarbejdervalgt Medarbejdervalgt
| Nøgletal - halvår |
30.06.2018 | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 30.06.2015 | 30.06.2014 |
|---|---|---|---|---|---|
| i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | |
| Kapital | |||||
| Egentlig kernekapitalprocent | 11,3% | 12,1% | 11,5% | 11,2% | 10,8% |
| Kernekapitalprocent | 13,0% | 14,3% | 13,8% | 13,5% | 13,5% |
| Kapitalprocent | 15,2% | 14,3% | 13,8% | 13,5% | 13,5% |
| Indtjening | |||||
| Halvårets egenkapitalforrentning før skat | 7,7% | 8,3% | 5,0% | 7,9% | 7,9% |
| Halvårets egenkapitalforrentning efter skat | 6,3% | 6,5% | 3,9% | 7,9% | 7,9% |
| Indtjening pr. omkostningskrone | 1,4 | 1,4 | 1,2 | 1,3 | 1,2 |
| Afkastningsgrad | 0,68% | 0,76% | 0,44% | 0,76% | 0,63% |
| Markedsrisiko | |||||
| Renterisiko | 1,3% | 0,6% | -0,6% | -0,9% | 0,9% |
| Valutaposition | 4,4% | 2,6% | 1,8% | 0,0% | 1,1% |
| Valutarisiko | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% |
| Likviditet | |||||
| Udlån + nedskrivninger herpå ift. indlån | 85,6% | 84,4% | 84,8% | 87,0% | 89,7% |
| LCR-nøgletal | 350,0% | 387,0% | 437,0% | 217,0% | N/A |
| Kreditrisiko | |||||
| Store eksponeringer (over 10 %) | 0,0% | 36,3% | 23,1% | 17,3% | 26,2% |
| Store eksponeringer (20 største) | 147,2% | N/A | N/A | N/A | N/A |
| Akkumuleret nedskrivningsprocent | 5,0% | 4,4% | 5,1% | 5,5% | 7,0% |
| Halvårets nedskrivningsprocent | 0,1% | 0,1% | 0,3% | 0,3% | 0,5% |
| Halvårets udlånsvækst | 0,6% | 6,8% | 6,0% | 1,7% | -3,4% |
| Udlån i forhold til egenkapital | 5,8 | 5,6 | 5,9 | 6,7 | 7,2 |
| Aktieafkast | |||||
| Halvårets resultat pr.aktie (stykstr.100 kr.) | 20,6 | 20,6 | 9,6 | 19,6 | 14,2 |
| Indre værdi pr.aktie (stykstr.100 kr.) | 340 | 322 | 282 | 246 | 215 |
| Børskurs/indre værdi (stykstr.100 kr.) | 0,8 | 1,1 | 0,7 | 0,8 | 0,6 |
| 30.06.2018 | 30.06.2017 | Helår 2017 | ||
|---|---|---|---|---|
| Note | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | |
| 1 | Renteindtægter | 22.883 | 22.386 | 45.707 |
| 2 | Renteudgifter | 1.200 | 944 | 1.751 |
| Netto renteindtægter | 21.683 | 21.442 | 43.956 | |
| Udbytte af aktier m.v. | 768 | 202 | 202 | |
| 3 | Gebyrer og provisionsindtægter | 14.020 | 14.569 | 28.370 |
| Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 308 | 337 | 538 | |
| Netto rente- og gebyrindtægter | 36.163 | 35.876 | 71.990 | |
| 4 | Kursreguleringer | 1.860 | 786 | -1.969 |
| Andre driftsindtægter | 32 | 76 | 106 | |
| 5 | Udgifter til personale og administration | 26.864 | 25.420 | 50.473 |
| Af- og nedskrivninger på materielle aktiver | 335 | 305 | 577 | |
| Andre driftsudgifter | 7 | 9 | 9 | |
| 6 | Nedskrivninger på udlån m.v. | 995 | 649 | 1.401 |
| Resultat før skat | 9.854 | 10.355 | 17.667 | |
| Skat | 1.761 | 2.278 | 3.652 | |
| Resultat efter skat | 8.093 | 8.077 | 14.015 | |
| Totalindkomstopgørelse | ||||
| Periodens resultat | 8.093 | 8.077 | 14.015 | |
| Anden totalindkomst i alt | 0 | 0 | 0 | |
| Periodens totalindkomst i alt | 8.093 | 8.077 | 14.015 | |
| Forslag til overskudsdisponering | ||||
| Rente hybrid kernekapital | 1.161 | 1.159 | 2.317 | |
| Henlagt til egenkapitalen | 6.932 | 6.918 | 11.698 | |
| Overskudsdisponering i alt | 8.093 | 8.077 | 14.015 |
| 30.06.2018 | 30.06.2017 | Helår 2017 | ||
|---|---|---|---|---|
| Note | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | |
| Kassebeholdning og tilgodehavender hos centralbanker | 59.273 | 60.497 | 60.395 | |
| Tilgodeh. hos kreditinstitutter og centralbanker | 77.429 | 59.762 | 75.047 | |
| Udlån og andre tilgodehavender til amort. kostpris | 751.809 | 724.034 | 754.714 | |
| Obligationer til dagsværdi | 150.862 | 135.612 | 150.563 | |
| Aktier m.v. | 31.408 | 22.184 | 20.202 | |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 71.108 | 22.117 | 42.679 | |
| Grunde og bygninger i alt | 6.180 | 8.537 | 8.445 | |
| Heraf domicilejendomme | 6.180 | 6.363 | 6.272 | |
| Heraf investeringsejendomme | 0 | 2.174 | 2.174 | |
| Øvrige materielle aktiver | 1.497 | 865 | 761 | |
| Aktuelle skatteaktiver | 794 | 0 | 637 | |
| Udskudte skatteaktiver | 1.627 | 1.404 | 1.385 | |
| Aktiver i midlertidig besiddelse | 2.174 | 0 | 0 | |
| Andre aktiver | 34.986 | 32.577 | 34.144 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 1.503 | 1.487 | 1.411 | |
| Aktiver i alt | 1.190.650 | 1.069.076 | 1.150.384 | |
| Gæld: | ||||
| Indlån og anden gæld | 942.035 | 888.452 | 924.803 | |
| Indlån i puljeordninger | 71.108 | 22.117 | 42.679 | |
| Aktuelle skatteforpligtelser | 0 | 1.772 | 0 | |
| Andre passiver | 27.560 | 27.795 | 29.242 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 64 | 88 | 102 | |
| Gæld i alt | 1.040.767 | 940.224 | 996.826 | |
| Hensatte forpligtelser: | ||||
| Hensat til tab på garantier | 460 | 570 | 389 | |
| Andre hensatte forpligtelser | 248 | 0 | 0 | |
| Hensatte forpligtelser i alt | 708 | 570 | 389 | |
| 7 | Efterstillet kapitalindskud | 19.766 | 0 | 19.751 |
| Egenkapital: | ||||
| 8 | Aktiekapital | 33.603 | 33.603 | 33.603 |
| Overført resultat | 80.806 | 74.679 | 79.815 | |
| Aktionærernes egenkapital | 114.409 | 108.282 | 113.418 | |
| 9 | Hybrid kernekapital | 15.000 | 20.000 | 20.000 |
| Egenkapital i alt | 129.409 | 128.282 | 133.418 | |
| Passiver i alt | 1.190.650 | 1.069.076 | 1.150.384 |
| Overført | |||
|---|---|---|---|
| Aktiekapital | resultat | I alt | |
| Egenkapital 1/1 2017 | 33.603 | 67.401 | 101.004 |
| Køb af egne aktier | 0 | -4.728 | -4.728 |
| Salg af egne aktier | 0 | 4.934 | 4.934 |
| Skat af renter på hybrid kernekapital | 0 | 510 | 510 |
| Årets resultat | 0 | 11.698 | 11.698 |
| Egenkapital 31/12 2017 | 33.603 | 79.815 | 113.418 |
| Egenkapital 1/1 2018 | 33.603 | 79.815 | 113.418 |
| Ændret regnskabspraksis pga. IFRS 9 | 0 | -7.944 | -7.944 |
| Skat af ændret regnskabspraksis pga. IFRS 9 | 0 | 1.748 | 1.748 |
| Køb af egne aktier | 0 | -1.619 | -1.619 |
| Salg af egne aktier | 0 | 1.619 | 1.619 |
| Skat af renter på hybrid kernekapital | 0 | 256 | 256 |
| Periodens resultat | 0 | 6.931 | 6.931 |
| Egenkapital 30/6 2018 | 33.603 | 80.806 | 114.409 |
| Noter | 30.06.2018 i kr. 1.000 |
30.06.2017 i kr. 1.000 |
Helår 2017 i kr. 1.000 |
|
|---|---|---|---|---|
| 1 | Renteindtægter | |||
| Tilgodeh. hos kreditinstitutter og centralbanker | 9 | 1 | 5 | |
| Udlån og andre tilgodehavender | 22.273 | 21.802 | 44.479 | |
| Obligationer | 601 | 583 | 1228 | |
| I alt renteindtægter | 22.883 | 22.386 | 45.712 | |
| 2 | Renteudgifter | |||
| Kreditinstitutter og centralbanker | 101 | 122 | 215 | |
| Indlån og anden gæld | 536 | 822 | 1.502 | |
| Efterstillet kapitalindskud | 563 | 0 | 34 | |
| I alt renteudgifter | 1.200 | 944 | 1.751 | |
| 3 | Gebyrer og provisionsindtægter | |||
| Værdipapirhandel og depoter | 1.772 | 2.257 | 4.204 | |
| Betalingsformidling | 1.671 | 1.605 | 3.310 | |
| Lånesagsgebyrer | 2.633 | 2.990 | 6.599 | |
| Garantiprovision | 1.441 | 1.793 | 3.034 | |
| Øvrige gebyrer og provisioner | 6.503 | 5.924 | 11.223 | |
| I alt gebyrer og provisionsindtægter | 14.020 | 14.569 | 28.370 | |
| 4 | Kursreguleringer | |||
| Obligationer | -245 | 104 | -113 | |
| Aktier m.v. | 1.892 | 517 | -2.246 | |
| Valuta | 213 | 165 | 390 | |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | -370 | -26 | 1.490 | |
| Indlån i puljeordninger | 370 | 26 | -1.490 | |
| I alt kursreguleringer | 1.860 | 786 | -1.969 | |
| 5 | Udgifter til personale og administration | |||
| Bestyrelse | 285 | 288 | 576 | |
| Direktion | ||||
| Lønninger | 875 | 780 | 1.655 | |
| Personaleudgifter | ||||
| Lønninger | 11.761 | 11.338 | 22.155 | |
| Pensioner | 1.226 | 1.204 | 2.425 | |
| Udgifter til social sikring | 2.009 | 1.851 | 3.819 | |
| I alt | 14.996 | 14.392 | 28.399 | |
| Øvrige administrationsudgifter | 10.708 | 9.960 | 19.843 | |
| I alt udgifter til personale og administration | 26.864 | 25.420 | 50.473 | |
| Gns. antal heltidsbeskæftigede medarbejdere | 47,0 | 43,8 | 46,4 |
| Noter | 30.06.2018 i kr. 1.000 |
30.06.2017 i kr. 1.000 |
Helår 2017 i kr. 1.000 |
|---|---|---|---|
| 6 Nedskrivninger på udlån og hensættelse på |
|||
| garantier: Individuelle nedskrivninger: |
|||
| Nedskrivninger primo | 42.350 | 43.742 | 43.742 |
| Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | -42.350 | 0 | 0 |
| Periodens/årets nedskrivninger | 0 | 3.459 | 6.692 |
| Tilbageførsel af nedskrivninger | 0 | -2.870 | -5.241 |
| Andre bevægelser | 0 | 615 | 1.269 |
| Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet/hensat | 0 | -3.451 | -4.112 |
| I alt individuelle nedskrivninger ultimo | 0 | 41.495 | 42.350 |
| Gruppevise nedskrivninger: | |||
| Nedskrivninger primo | 3.116 | 2.898 | 2.898 |
| Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | -3.116 | 0 | 0 |
| Periodens/årets nedskrivninger | 0 | 948 | 1.908 |
| Tilbageførsel af nedskrivninger | 0 | -750 | -1.859 |
| Andre bevægelser | 0 | 73 | 169 |
| I alt gruppevise nedskrivninger ultimo | 0 | 3.169 | 3.116 |
| Stadie 1 | |||
| Nedskrivninger primo | 0 | 0 | 0 |
| Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | 3.554 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger og værdireguleringer | -383 | 0 | 0 |
| Stadie 1 nedskrivninger ultimo | 3.171 | 0 | 0 |
| Stadie 2 | |||
| Nedskrivninger primo | 0 | 0 | 0 |
| Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | 6.667 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger og værdireguleringer | -564 | 0 | 0 |
| Stadie 2 nedskrivninger ultimo | 6.103 | 0 | 0 |
| Stadie 3 | |||
| Nedskrivninger primo | 0 | 0 | 0 |
| Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | 42.310 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger og værdireguleringer | 2.509 | 0 | 0 |
| Tidligere nedskrevet nu endelig tabt | -651 | 0 | 0 |
| Andre bevægelser | 669 | 0 | 0 |
| Stadie 3 nedskrivninger ultimo | 44.837 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger ultimo | 54.111 | 44.664 | 45.466 |
| Noter | 30.06.2018 | 30.06.2017 | Helår 2017 |
|---|---|---|---|
| i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | |
| Hensættelser til tab på garantier: | |||
| Hensættelser til tab på garantier primo | 389 | 536 | 536 |
| Ændret regnskabspraksis for hensættelser | 126 | 0 | 0 |
| Nye hensættelser | 154 | 328 | 382 |
| Tilbageførte hensættelser | -209 | -294 | -529 |
| Hensættelser til tab på garantier ultimo | 460 | 570 | 389 |
| Hensættelser til tab på uudnyttede kredittilsagn | |||
| Hensættelser primo | 0 | 0 | 0 |
| Ændret regnskabspraksis for hensættelser | 754 | 0 | 0 |
| Nye hensættelser | 53 | 0 | 0 |
| Tilbageførte hensættelser | -559 | 0 | 0 |
| Hensættelser ultimo | 248 | 0 | 0 |
| Samlede akkumulerede nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på garantier og uudnyttede kreditfaciliteter |
|||
| ultimo | 54.819 | 45.234 | 45.855 |
| Driftspåvirkning i alt | 1.001 | 828 | 1.353 |
| Tabt ikke tidligere individuelt nedskrevet | 46 | 36 | 374 |
| Indgået på tidligere afskrevet fordringer | -52 | -215 | -326 |
| Nedskrivning på nedskrevne udlån og garantidebitorer i alt |
995 | 649 | 1.401 |
| Renteindtægter på nedskrevne udlån er modregnet i nedskrivninger med |
669 | 689 | 1.438 |
| Noter | 30.06.2018 i kr. 1.000 |
30.06.2017 i kr. 1.000 |
Helår 2017 i kr. 1.000 |
|
|---|---|---|---|---|
| 7 | Efterstillet kapitalindskud Supplerende kapital nominelt 20 mio. kr. forfalder 20/12 2027 med mulighed for førtidsindfrielse den 20/12 2022. Kapitalen forrentes fast med 5,5 % indtil den 20/12 - 2022. Kapitalen forrentes herefter med variabel rente svarende til CIBOR6-satsen med tillæg af 5,14 % i kreditspænd. Kapitalen opfylder betingelserne i CRR/CRD IV og kan dermed medregnes i kapitalgrundlaget. |
19.766 | 0 | 19.751 |
| 8 | Aktiekapital | |||
| Aktiekapitalen er opdelt i 1.680.150 stk. aktier á kr. 20. Egne kapitalandele: |
33.603 | 33.603 | 33.603 | |
| Antal af egne aktier (stykstr. 20 kr.) | 0 | 1.598 | 0 | |
| Pålydende værdi udgør | 0 | 32 | 0 | |
| Markedsværdi udgør | 0 | 111 | 0 | |
| Egne kapitalandele optaget til | 0 | 0 | 0 | |
| Egne aktiers andel af aktiekapitalen i pct. | 0,0% | 0,1% | 0,0% | |
| 9 | Hybrid kernekapital Hybrid kapital i DKK Rentesats pr. 30.06.2018 - 9,698 % p.a. Fast rente indtil 28.06.2018. Derefter Cibor 3 + tillæg på 10 %. Mulighed for indfrielse fra den 28.06.2018. Lånet er uopsigeligt fra kreditors side. |
5.000 | 10.000 | 10.000 |
| Hybrid kapital i DKK Rentesats pr. 30.06.2018 - 11,6496 % p.a. Fast rente indtil 17.12.2018. Derefter Cibor 3 + tillæg på 10,25 %. Mulighed for indfrielse fra den 17.12.2018. Lånet er uopsigeligt fra kreditors side. |
10.000 | 10.000 | 10.000 | |
| 10 | Eventualforpligtelser Garantier m.v. Finansgarantier |
50.163 | 59.344 | 51.265 |
| Tabsgarantier for realkreditudlån | 141.759 | 117.173 | 138.656 | |
| Tinglysnings- og konverteringsgarantier | 59.183 | 61.061 | 93.386 | |
| Øvrige garantier | 41.713 | 34.402 | 33.516 | |
| Garantier m.v. i alt | 292.818 | 271.980 | 316.823 | |
| Øvrige forpligtelser Andre eventualforpligtelser i alt |
431 431 |
431 431 |
432 432 |
| Noter | 30.06.2018 | 30.06.2017 | Helår 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | i kr. 1.000 | ||
| 11 | KAPITALFORHOLD | |||
| Egentlig kernekapital før fradrag (egenkapital) | 129.409 | 128.282 | 133.418 | |
| Fradrag for kapitalandele m.v. | -19.296 | -6.670 | -7.002 | |
| Fradrag for forsigtig værdiansættelse | -185 | -155 | -170 | |
| Hybrid kernekapital indeholdt i egenkapital | -15.000 | -20.000 | -20.000 | |
| Anvendelse af overgangsordning IFRS 9 | 5.886 | 0 | 0 | |
| Fradrag skatteaktiv | -1.627 | -1.404 | -1.385 | |
| Egentlig kernekapital efter fradrag | 99.187 | 100.053 | 104.861 | |
| Fradrag for kapitalandele m.v. | 0 | -1.668 | -1.751 | |
| Hybrid kernekapital | 15.000 | 20.000 | 20.000 | |
| Kernekapital efter fradrag | 114.187 | 118.385 | 123.110 | |
| Efterstillet kapitalindskud | 19.766 | 0 | 20.000 | |
| Kapitalgrundlag efter fradrag | 133.953 | 118.385 | 143.110 | |
| Risikovægtede eksponeringer med kreditrisiko | 704.799 | 673.889 | 705.600 | |
| Risikovægtede eksponeringer med markedsrisiko | 44.707 | 27.825 | 39.817 | |
| Risikovægtede eksponeringer med operationel risiko | 129.219 | 125.770 | 125.770 | |
| Risikovægtede eksponeringer i alt | 878.725 | 827.484 | 871.187 | |
| Egentlig kernekapitalprocent | 11,3% | 12,1% | 12,0% | |
| Kernekapitalprocent | 13,0% | 14,3% | 14,1% | |
| Kapitalprocent | 15,2% | 14,3% | 16,4% |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.