Financière et Immobilière de l'Etang

Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 15, 2009

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 7 580 057 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 4 273 921 euros et un total charges de 4 087 559 euros,dégageant ainsi un résultat de 186 362 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2008 et finit le 31/12/2008. Il a une durée de 12 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :

• continuité de l'exploitation.
• permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
• indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.

Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens.

Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Stocks et en cours

Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute, conformément aux principes comptables.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Achats

Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.

ORGATEC - CPECF SA FIEBM 58

ANNEXE - Elément 2

Immobilisations

		Valeurs		Mouvements de l'exercice			Valeurs
		brutes début		Augmentations		Diminutions	brutes au
	Etat exprimé en euros	d'exercice	Réévaluations	Acquisitions	Virt p.à p.	Cessions	31/12/2008
	Frais d'établissement et de développement
INCORPORELLES	Autres	304 761					304 761
	TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	304 761					304 761
	Terrains	2 492 111					2 492 111
	Constructions sur sol propre	1 247 568		1 247 568		1 247 568	1 247 568
	sur sol d'autrui instal. agenct aménagement	4 551 541		501 807			5 053 348
	Instal technique, matériel outillage industriels	1 501 543					1 501 543
CORPORELLES	Instal., agencement, aménagement divers
	Matériel de transport	121 770					121 770
	Matériel de bureau, mobilier	25 010		7 085			32 095
	Emballages récupérables et divers
	Immobilisations corporelles en cours
	Avances et acomptes
	TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES	9 939 543		1 756 460		1 247 568	10 448 435
	Participations évaluées en équivalence	205 384					205 384

	Participations évaluées en équivalence	205 384			205 384
	Autres participations
	Autres titres immobilisés
FINANCIERES	Prêts et autres immobilisations financières
	TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES	205 384			205 384

	TOTAL	10 449 688	1 756 460	1 247 568	10 958 580
--	-------	------------	-----------	-----------	------------

Amortissements

		Amortissements	Mouvements de l'exercice		Amortissements au
		début d'exercice	Dotations	Diminutions	31/12/2008
	Etat exprimé en euros
INCORPORELLES	Frais d'établissement et de développement
	Autres	23 962	227		24 189
	TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	23 962	227		24 189
	Terrains
	Constructions sur sol propre sur sol d'autrui	1 198 106	1 204 847	1 198 106	1 204 847
	instal. agencement aménagement	2 228 521	431 629		2 660 150
CORPORELLES	Instal technique, matériel outillage industriels	1 420 720	22 526		1 443 246
	Autres Instal., agencement, aménagement divers
	Matériel de transport	87 942	8 156		96 098
	Matériel de bureau, mobilier	23 472	1 660		25 131
	Emballages récupérables et divers
	TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES	4 958 760	1 668 818	1 198 106	5 429 472
	TOTAL	4 982 722	1 669 045	1 198 106	5 453 661

		Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires
		Dotations Reprises				Mouvement net
	Différentiel de durée et autre	Mode dégressif	Amort. fiscal	Différentiel exceptionnel de durée et autre	Mode dégressif	Amort. fiscal exceptionnel	des amortisse ment à la fin de l'exercice
Frais d'établissement et de développement Autres immobilisations incorporelles
TOTAL IMMOB INCORPORELLES
Terrains Constructions sur sol propre sur sol d'autrui instal, agencement, aménag. Instal. technique matériel outillage industriels Instal générales Agenct aménagt divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables, divers
TOTAL IMMOB CORPORELLES
Frais d'acquisition de titres de participation
TOTAL
TOTAL GENERAL NON VENTILE

Provisions

	Etat exprimé en euros	Début exercice	Augmentations	Diminutions	31/12/2008
MENTEES PROVISIONS REGLE	Reconstruction gisements miniers et pétroliers Provisions pour investissement Provisions pour hausse des prix Provisions pour amortissements dérogatoires Provisions fiscales implant. étranger avant 1.1.92 Provisions fiscales implant. étranger après 1.1.92 Provisions fiscales pour prêts d'installation Provisions autres PROVISIONS REGLEMENTEES
RISQUES ET CHARGES PROVISIONS POUR	Pour litiges Pour garanties données aux clients Pour pertes sur marchés à terme Pour amendes et pénalités Pour pertes de change Pour pensions et obligations similaires Pour impôts Pour renouvellement des immobilisations Provisions pour gros entretien et grandes révisions Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer Autres	38 767	30 863	28 681	40 949
	PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES	38 767	30 863	28 681	40 949
PROVISIONS POUR DEPRECIATION	{ incorporelles corporelles Sur des titres mis en équivalence immobilisations titres de participation autres immo. financières Sur stocks et en-cours Sur comptes clients Autres	114 324	202 957	8 669	308 612
	PROVISIONS POUR DEPRECIATION	114 324	202 957	8 669	308 612
	TOTAL GENERAL	153 092	233 819	37 350	349 562
	{ - d'exploitation Dont dotations - financières et reprises - exceptionnelles		30 863 202 957	28 681 8 669
	Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.

Créances et Dettes

	Etat exprimé en euros	31/12/2008	1 an au plus	plus d'1 an
REANCES C	Créances rattachées à des participations Prêts (1) (2) Autres immobilisations financières Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Créances représentatives des titres prêtés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Autres impôts, taxes versements assimilés Divers Groupe et associés (2) Débiteurs divers Charges constatées d'avances	13 001 400 124 205 57 688 28 395 10 166	13 001 400 124 205 57 688 28 395 10 166
	TOTAL DES CREANCES	233 855	233 855
(1) (1) (2)	Prêts accordés en cours d'exercice Remboursements obtenus en cours d'exercice Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

		31/12/2008	1 an au plus	1 à 5 ans	plus de 5 ans
DETTES	Emprunts obligataires convertibles (1) Autres emprunts obligataires (1) Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1) Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1) Emprunts et dettes financières divers (1) (2) Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés (2) Autres dettes Dette représentative de titres empruntés Produits constatés d'avance	78 112 154 544 54 693 114 598 1 664 156 902 136 446	78 112 154 544 54 693 114 598 1 664 156 902 136 446
	TOTAL DES DETTES	696 959	696 959
(1) (1) (2)	Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice Emprunts dettes associés (personnes physiques)

Plusieurs postes du Bilan

Etat exprimé en euros	31/12/2008	Entreprises liées	Entreprises avec un lien de participation	Dettes, créances représentées par effets de commerce
Bilan Actif
Capital souscrit non appelé
Actif immobilisé
Avances, acomptes sur immobilisations incorporelles Avances, acomptes sur immobilisations corporelles Participations Créances sur participations Prêts Autres titres immobilisés Autres immobilisations financières
Actif circulant
Avances, acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit appelé non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités
Bilan Passif
Dettes
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes envers établissements de crédits Emprunts et dettes financières divers Avances, acomptes versés sur commandes Dettes fournisseurs comptes rattachés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

Frais d'établissement

	Etat exprimé en euros	31/12/2008	Valeur nette	Taux amortissement
Frais de constitution
Frais de premier établissement
Frais d'augmentation de capital
	TOTAL

Frais de recherche

31/12/2008 Etat exprimé en euros	Montant	Recherche fondamentale	Recherche appliquée	Développement
Dép. R & D sans contrepartie spécifique - N'entrant pas dans le cadre commande client - En fonction de clients potentiels Dép. R & D avec contrepartie spécifique - Clients français Etat collectivités publiques
- Autres clients - Clients étrangers
TOTAL
Autres dépenses de R & D - Cotisations parafiscales - Subventions versées - Acquisition résultats recherche
TOTAL
TOTAL GENERAL
Dont inscrit au compte 203 du bilan

ANNEXE - Elément 6.05

Fonds Commercial

	31/12/2008	Observations
Achetés avec protection juridique Eléments acquis du fonds de commerce Fonds commerciaux réévalués Fonds commerciaux reçus en apport	278 981
TOTAL	278 981

Fonds Commercial

Etat exprimé en euros	31/12/2008	Observations
Achetés avec protection juridique Eléments acquis du fonds de commerce Fonds commerciaux réévalués Fonds commerciaux reçus en apport	278 981
TOTAL	278 981

Produits à recevoir

	Etat exprimé en euros	31/12/2008
Total des Produits à recevoir		28 395
Autres créances		28 395
ETAT TAXE PROFESSIONNELLE	28 395

Produits à recevoir (avec détail)

Etat exprimé en euros	31/12/2008	31/12/2007	Variations %
Créances rattachées à des participations
Autres immobilisations financières
Autres créances clients
Autres créances	28 395		28 395
TOTAL	28 395		28 395

Produits à recevoir (détail) au 31/12/2008

Totalisation

Libellé Montant

Charges à payer

	Etat exprimé en euros	31/12/2008
Total des Charges à payer		182 018
Dettes fournisseurs et comptes rattachés		25 116
FOURNIS.FACT.NON PARVENUE	25 116
Dettes fiscales et sociales		156 902
ETAT CHARGES A PAYER	58 684
REDRESSEMENT FISCAL	73 214
PROV REDRESSEMENT URSSAF	25 004

Charges à payer (avec détail)

Etat exprimé en euros	31/12/2008	31/12/2007	Variations	%
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	25 116	22 724	2 392	10,53
Dettes fiscales et sociales	156 902	145 297	11 605	7,99
Dettes fournisseurs d'immobilisation
Autres dettes
TOTAL	182 018	168 021	13 997	8,33

Charges à payer (détail) au 31/12/2008

Totalisation

Libellé Montant

Capital social

	Etat exprimé en euros	31/12/2008	Nombre	Val. Nominale	Montant
	Du capital social début exercice				2 913 300,72
	Emises pendant l'exercice			0,0000
	Remboursées pendant l'exercice			0,0000
ACTIONS / PARTS SOCIALES	Du capital social fin d'exercice				2 913 300,72

Ventilation du Chiffre d'affaires

	Etat exprimé en euros	31/12/2008
Chiffre d'affaires par secteur d'activité		3 733 670
Production vendue Services		3 733 670
LOCATION SALLE RESTO	30 936
RECETTE LOCATION BOUTIQUE	1 359
RECETTE MACHINE A LAVER	8 224
RECETTE CARAVANING	3 555 623
RECETTE PARKING	105 074
RECETTE PARKING EXON	31 885
RRR S/PREST.SERV.(FRANCE	570
Chiffre d'affaires par marché géographique		3 733 670
Chiffre d'affaires FRANCE		3 733 670
LOCATION SALLE RESTO	30 936
RECETTE LOCATION BOUTIQUE	1 359
RECETTE MACHINE A LAVER	8 224
RECETTE CARAVANING
RECETTE PARKING	3 555 623
RECETTE PARKING EXON	105 074
RRR S/PREST.SERV.(FRANCE	31 885 570

Ventilation de l'impôt sur les bénéfices

Etat exprimé en euros	31/12/2008	Résultat avant impôts	Impôts (1)	Résultat après impôts
RESULTAT COURANT		18 137		18 137
RESULTAT EXCEPTIONNEL ( et participation )		282 823		282 823
RESULTAT COMPTABLE		300 960		300 960
(1) après retraitements fiscaux.

Dettes garanties par des Sûretés Réelles

Nat. Dette	Nature de la Garantie	Org. Bénéficiaire	Montant début	31/12/2008
		TOTAL

Etat exprimé en euros

Rémunérations des Dirigeants

Etat exprimé en euros	31/12/2008
Rémunérations des membres : - des organes d'administration - des organes de direction - des organes de surveillance	165 648

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet indirect de fournir des renseignements à caractère individuel.

ANNEXE - Eléments 13

Effectif moyen

		31/12/2008	Interne	Externe
MOYEN PAR CATEGORIE	Cadres & professions intellectuelles supérieures Professions intermédiaires		1
	Employés		14
	Ouvriers
EFFECTIF	TOTAL		15

Rémunérations des Dirigeants

Etat exprimé en euros	31/12/2008
Rémunérations des membres : - des organes d'administration - des organes de direction - des organes de surveillance	165 648

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet indirect de fournir des renseignements à caractère individuel.

ORGATEC - CPECF		SA FIEBM		Page :	78
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Effectif moyen

	31/12/2008 Etat exprimé en euros	Interne	Externe
MOYEN PAR CATEGORIE EFFECTIF	Cadres & professions intellectuelles supérieures Professions intermédiaires Employés Ouvriers TOTAL	1 14 15

ANNEXE - Elément supplémentaire

Produits et Charges exceptionnels

	Etat exprimé en euros	31/12/2008
Total des produits exceptionnels		314 230
Produits exceptionnels sur opérations de gestion		314 230
AUTRES PROD.EXCEP.GESTION	310 280
PDTS EXERCICES ANTERIEURS	3 951
Total des charges exceptionnelles		31 407
Charges exceptionnelles sur opération de gestion		31 407
CHARG.EXCEP.S/OPERAT.GEST	4 031
PENALITES ET AMENDES	25 004
AUTRES CHARGES EXCEPTIONNELLES	200
CHGES S/EXERC.ANTERIEURS	2 173
RESULTAT EXCEPTIONNEL		282 823