Financière et Immobilière de l'Etang

Annual / Quarterly Financial Statement • May 26, 2009

RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2008

• BILAN
• COMPTE DE RESULTATS
• AFFECTATION DU RESULTAT
• ANNEXES
• TABLEAU DES 5 DERNIERS EXERCICES
• TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
• RAPPORT DE GESTION
• ATTESTATION DU RESPONSABLE DU DOCUMENT
• RAPPORTS DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

A. -- Comptes sociaux.

I. -- Bilan au 31 Décembre 2008 (En euros.)

		########
Actif	Brut	Amts	Net	Net
Actif immobilisé :
Immobilisations incorporelles :
fonds commercial	279		279	279
autres immobilisations incorporelles	26	24	2	2
Immobilisations corporelles : terrain	2492		2492	2492
constructions	6301	3865	2436	2372
installations techniques materiel	1502	1443	59	81
autres immobilisations corporelles	154	121	33	36
Immobilisations financières :
Participations	205		205	205
Total	10959	5453	5506	5467
Actif circulant : Stocks	7		0 7	0 7
Créances :	13		13	8
Autres créances	221		221	44

Divers :			0	0
valeurs mobilières de placements	2127	309	1818	1817
Disponibilités	15		15	134
Charges constatées d'avance			0	0
Total	2383	309	2074	2010
Total actif	13342	5762	7580	7477

Passif	########	########
Capitaux propres :
Capital social ou individuel	2913	2913
Ecart de réévaluation	2433	2433
Réserve légale	156	147
Réserves réglementées	284	284
Autres réserves	30	30
Report à nouveau	840	800
Résultat exercice	186	182
Total	6842	6789
Autres fonds propres
Total
Provisions pour risques et charges	41	39
Total	41	39
Dettes :
Emprunts	183	177
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	154	204

Autres dettes fiscales et sociales	360	268

Autres dettes
Total	697	649
Comptes de régularisation :
Ecarts de conversion passif
Total passif	7580	7477

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L ETANG DE BERRE MEDITERRANEE Capital : 2.913.300 €

Siret : 06980953900025

Forme juridique : S.A 5, avenue draio de la mare A.P.E 552 C 13620 CARRY LE ROUET RCS 71 B 117 AIX EN PROVENCE Exercice social : du 01/01/2008 au 31/12/2008 tel : 04.42.44.75.75

1 - ACTIVITE ET RESULTAT COMPARES DE L EXERCICE 2008

	Exercice 2008	Exercice 2007
Chiifre d'affaire (hors taxes) :
Ventes produits finis Ventes prestations de service Autres produits liés à l'exploitation (production stockée production immobilisée-subvention d'exploitation)	3734	3592
	3734	3592
A déduire
Charges d'exploitation : Achats et variation des stocks de marchandises
et de matières premières	0	0
Autres charges externes	2086	1866
Impôts	352	446
Charges de personnel	777	795
Autres charges	8	8
Dotation aux amortissements techniques et provision liées à l'exploitation (nettes)	473	375
	3696	3490
Résultat d'activité et d'exploitation	38	102
Quote-part de résultats des opérations faites en commun ou à comptabilité auonome	-7	-13
Produits financiers et plus values réalissées	188	166
Charges financières	-7	-22
Dotation et reprises de charges financières
calculées	-194	7
Résultat courant	18	240
Produits et charges excpetionnels (nets) Plus ou moins-values de cession et autres éléments externes	282	77

Plus ou moins-values d'évaluation calculées (provisions et reprises) Dotations aux amortissements dérogatoires et provision règlementées (Et reprises)

	282	77
Résultat d'entreprise	300	317
Provision pour impôt ou impôt sur sociétés	114	135
Provision pour participation des salariés
Résultat net	186	182

ORIGINES

REPORT A NOUVEAU ANTERIEUR RESULTAT DE L EXERCICE Dont résultat courant après impôts PRELEVEMENT SUR LES RESERVES	839480 186362
TOTAL	1025842
AFFECTATIONS
RESERVE LEGALE 5 % RESERVE SPECIALE DES PLUS VALUES A LONG TERME AUTRES RESERVES DIVIDENDES AUTRES REPARTITIONS REPORT A NOUVEAU	9318 0 0 133770 0 882754
TOTAL	1025842

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 7 580 057 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 4 273 921 euros et un total charges de 4 087 559 euros,dégageant ainsi un résultat de 186 362 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2008 et finit le 31/12/2008. Il a une durée de 12 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation.

• permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.

• indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.

Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production. accessoires,

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction la durée normale d'utilisation des biens. de

Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est infér par le ieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Stocks et en cours

Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu. difficultés

Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur conformément aux principes comptables. brute,

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Achats

Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.

Immobilisations

	Valeurs	Mouvements de l'exercice		Valeurs
Etat exprimé en euros	brutes début d'exercice	Réé va lu at ion s V i r t p. à p. Ac qu i sit io n s Ce ss i ons	Augmentations Diminutions		brutes au 31/12/2008
Frais d'établissement et de développement
Autres	304 761				304 761
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	304 761				304 761
	2 492 111				2 492 111
Constructions sur sol propre sur sol d'autrui Terrains	1 247 568		1 247 568	1 247 568	1 247 568
instal. agenct aménagement	4 551 541		501 807		5 053 348
	1 501 543				1 501 543
Matériel de transport	121 770				121 770
Matériel de bureau, mobilier Instal., agencement, aménagement divers Instal technique, matériel outillage industriels Avances et acomptes	25 010		7 085		32 095
Immobilisations corporelles en cours TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES Emballages récupérables et divers	9 939 543		1 756 460 1 247 568		10 448 435
	205 384				205 384

	205 384			205 384
Autres titres immobilisés Autres participations Prêts et autres immobilisations financières Participations évaluées en équivalence
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES	205 384			205 384
TOTAL	10 449 688	1 756 460 1 247 568		10 958 580

ANNEXE - Elément 3 Amortissements

		Amortissements début		Dotations Diminutions	Mouvements de l'exercice au			Amortissements
Etat exprimé en euros		d'exercice						31/12/2008
Frais d'établissement et de développement
Autres			23 962	227			24 189
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES			23 962	227				24 189
Constructions sur sol propre sur sol d'autrui Terrains		1 198 106		1 204 847		1 198 106 1 204 847
instal. agencement aménagement		2 228 521 1 420 720		431 629 22 526			1 443 246	2 660 150
Autres Instal., agencement, aménagement divers Matériel de transport Instal technique, matériel outillage industriels Matériel de bureau, mobilier Emballages récupérables et divers			87 942 23 472	8 156 1 660				96 098 25 131
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES		4 958 760		1 668 818		1 198 106		5 429 472
TOTAL		4 982 722		1 669 045		1 198 106		5 453 661
					Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires
	Différentiel dégressif Mode	Dotations		Amort. fiscal Différentiel dégressif Mode	Reprises			Mou ve m e n t ne t des amortisse ment à la fin
Frais d'établissement et de développement Autres immobilisations incorporelles	d e d u r é e e t au tr e			exceptionnel d e du r é e e t au tr e		exceptionnel Amort. fiscal		de l'exercice
TOTAL IMMOB INCORPORELLES
Terrains Constructions sur sol propre
Instal. technique matériel outillage industriels Instal générales Agenct aménagt divers instal, agencement, aménag. Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables, divers sur sol d'autrui
TOTAL IMMOB CORPORELLES

Frais d'acquisition de titres de participation

TOTAL TOTAL GENERAL NON VENTILE ORGATEC - CPECF SA FIEBM Page : 60

Provisions ANNEXE - Elément 4

Etat exprimé en euros		Début exercice Augmentations Diminutions		31/12/2008
Reconstruction gisements miniers et pétroliers Provisions pour investissement Provisions pour hausse des prix Provisions pour amortissements dérogatoires Provisions fiscales implant. étranger avant 1.1.92 Provisions fiscales implant. étranger après 1.1.92 Provisions fiscales pour prêts d'installation Provisions autres PROVISIONS REGLEMENTEES
Pour litiges Pour garanties données aux clients Pour pertes sur marchés à terme Pour amendes et pénalités Pour pertes de change Pour pensions et obligations similaires Pour impôts Pour renouvellement des immobilisations Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Autres Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES	38 767 38 767	30 863 30 863 28 681	28 681	40 949 40 949
{ incorporelles corporelles Sur des titres mis en équivalence immobilisations titres de participation autres immo. financières Sur stocks et en-cours Sur comptes clients Autres	114 324	202 957	8 669	308 612
PROVISIONS POUR DEPRECIATION	114 324	202 957 8 669		308 612
TOTAL GENERAL	153 092 233 819		37 350	349 562
{ - d'exploitation Dont dotations - financières et reprises - exceptionnelles		202 957 8 669	30 863 28 681
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.

ORGATEC - CPECF	SA FIEBM	61 Page :
-----------------	----------	--------------

Créances et Dettes ANNEXE - Elément 5

	Etat exprimé en euros	31/12/2008	1 an au plus plus d'1 an
	Créances rattachées à des participations
	Autres immobilisations financières Prêts (1) (2)
	Clients douteux ou litigieux
	Autres créances clients	13 001	13 001
	Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Créances représentatives des titres prêtés	400	400
	Impôts sur les bénéfices	124 205	124 205
	Taxes sur la valeur ajoutée	57 688	57 688
	Autres impôts, taxes versements assimilés
	Divers	28 395	28 395
	Débiteurs divers Groupe et associés (2) Charges constatées d'avances	10 166	10 166
	TOTAL DES CREANCES	233 855	233 855
(1) (1) (2)	Prêts accordés en cours d'exercice Remboursements obtenus en cours d'exercice Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

		31/12/2008	1 an au plus	1 à 5 ans	plus de 5 ans
	Emprunts obligataires convertibles (1)
	Autres emprunts obligataires (1)
	Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1)
	Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1)
	Emprunts et dettes financières divers (1) (2)	78 112	78 112
	Fournisseurs et comptes rattachés	154 544	154 544
	Personnel et comptes rattachés
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux	54 693	54 693
	Impôts sur les bénéfices	114 598	114 598
	Taxes sur la valeur ajoutée	1 664	1 664
	Obligations cautionnées
	Autres impôts, taxes et assimilés	156 902	156 902
	Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
	Groupe et associés (2)	136 446	136 446
	Autres dettes
	Dette représentative de titres empruntés
	Produits constatés d'avance
	TOTAL DES DETTES	696 959	696 959
(1)
(1)	Emprunts remboursés en cours d'exercice

(2) Emprunts dettes associés (personnes physiques)

Emprunts souscrits en cours d'exercice

Plusieurs postes du Bilan

Etat exprimé en euros	31/12/2008	Entreprises liées	En tr e p r i se s av e c un li e n d e p a r ti c i pa ti on	Dettes, créances représentées par effets de commerce
Bilan Actif
Capital souscrit non appelé
Actif immobilisé
Avances, acomptes sur immobilisations incorporelles Avances, acomptes sur immobilisations corporelles Participations Créances sur participations Prêts
Autres immobilisations financières Autres titres immobilisés
Actif circulant
Avances, acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit appelé non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités
Bilan Passif
Dettes
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes envers établissements de crédits Emprunts et dettes financières divers Avances, acomptes versés sur commandes
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Dettes fournisseurs comptes rattachés Autres dettes

ANNEXE - Elément 6.03 ORGATEC - CPECF

Frais d'établissement

	Etat exprimé en euros	31/12/2008	Valeur nette	Taux amortissement
Frais de constitution
Frais de premier établissement
Frais d'augmentation de capital
	TOTAL

Frais de recherche

31/12/2008 Etat exprimé en euros	Montant	Recherche fondamentale	Recherche appliquée	Développement
Dép. R & D sans contrepartie spécifique - N'entrant pas dans le cadre commande client - En fonction de clients potentiels
Dép. R & D avec contrepartie spécifique
- Autres clients - Clients français Etat collectivités publiques - Clients étrangers
TOTAL
Autres dépenses de R & D - Cotisations parafiscales - Subventions versées - Acquisition résultats recherche
TOTAL
TOTAL GENERAL
Dont inscrit au compte 203 du bilan

ANNEXE - Elément 6.05

ORGATEC - CPECF Fonds Commercial

	31/12/2008	Observations
Achetés avec protection juridique Eléments acquis du fonds de commerce Fonds commerciaux réévalués Fonds commerciaux reçus en apport	278 981
TOTAL	278 981

ORGATEC - CPECF Fonds Commercial

Etat exprimé en euros	31/12/2008	Observations
Achetés avec protection juridique Eléments acquis du fonds de commerce Fonds commerciaux réévalués Fonds commerciaux reçus en apport	278 981
TOTAL	278 981

Produits à recevoir

	Etat exprimé en euros 31/12/2008
Total des Produits à recevoir		28 395
Autres créances		28 395
ETAT TAXE PROFESSIONNELLE	28 395

ORGATEC - CPECF Produits à recevoir (avec détail)

Etat exprimé en euros	31/12/2008	31/12/2007	Variations %
Créances rattachées à des participations
Autres immobilisations financières
Autres créances clients
Autres créances	28 395		28 395
TOTAL	28 395		28 395

ORGATEC - CPECF	SA FIEBM	Page : 68

Produits à recevoir (détail) au 31/12/2008

Libellé	Montant
Totalisation

Charges à payer

	Etat exprimé en euros 31/12/2008
Total des Charges à payer		182 018
Dettes fournisseurs et comptes rattachés		25 116
FOURNIS.FACT.NON PARVENUE	25 116
Dettes fiscales et sociales		156 902
ETAT CHARGES A PAYER	58 684
REDRESSEMENT FISCAL	73 214
PROV REDRESSEMENT URSSAF	25 004

ORGATEC - CPECF Charges à payer (avec détail)

Etat exprimé en euros	31/12/2008	31/12/2007	Variations %
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	25 116	22 724	2 392 1 0,5 3
Dettes fiscales et sociales	156 902	145 297	11 605 7, 9 9
Dettes fournisseurs d'immobilisation
Autres dettes
TOTAL	182 018	168 021	13 997 8, 3 3

ORGATEC - CPECF	SA FIEBM	Page : 71

Charges à payer (détail) au 31/12/2008

Libellé	Montant
Totalisation

Capital social

	2 913 300,72
0,0000
0,0000
	2 913 300,72

Ventilation du Chiffre d'affaires

	Etat exprimé en euros 31/12/2008
Chiffre d'affaires par secteur d'activité		3 733 670
Production vendue Services		3 733 670
LOCATION SALLE RESTO	30 936
RECETTE LOCATION BOUTIQUE	1 359
RECETTE MACHINE A LAVER	8 224
RECETTE CARAVANING	3 555 623
RECETTE PARKING	105 074
RECETTE PARKING EXON	31 885
RRR S/PREST.SERV.(FRANCE	570
Chiffre d'affaires par marché géographique		3 733 670
Chiffre d'affaires FRANCE		3 733 670
LOCATION SALLE RESTO	30 936
RECETTE LOCATION BOUTIQUE	1 359
RECETTE MACHINE A LAVER	8 224
RECETTE CARAVANING	3 555 623
RECETTE PARKING	105 074
RECETTE PARKING EXON	31 885
RRR S/PREST.SERV.(FRANCE	570

ORGATEC - CPECF Ventilation de l'impôt sur les bénéfices

Etat exprimé en euros	31/12/2008	Résultat avant impôts	Impôts (1)	Résultat après impôts
RESULTAT COURANT		18 137		18 137
RESULTAT EXCEPTIONNEL ( et participation )		282 823		282 823
RESULTAT COMPTABLE		300 960		300 960

(1) après retraitements fiscaux.

Dettes garanties par des Sûretés Réelles

			Etat exprimé en euros
Nat. Dette	Nature de la Garantie	Org. Bénéficiaire Montant début	31/12/2008
		TOTAL

Rémunérations des Dirigeants

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet indirect de fournir des renseignements à caractère individuel. ANNEXE - Elément 12

ANNEXE - Eléments 13 Effectif moyen ORGATEC - CPECF

	31/12/2008	Interne	Externe
Cadres & professions intellectuelles supérieures		1
Professions intermédiaires
Employés		14
Ouvriers
TOTAL		15

Rémunérations des Dirigeants

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet indirect de fournir des renseignements à caractère individuel.

ANNEXE - Elément 12 ORGATEC - CPECF

ORGATEC - CPECF Effectif moyen

Etat exprimé en euros	31/12/2008	Interne	Externe
Cadres & professions intellectuelles supérieures		1
Professions intermédiaires Employés		14
Ouvriers TOTAL		15

ANNEXE - Elément supplémentaire

Produits et Charges exceptionnels

	Etat exprimé en euros 31/12/2008
Total des produits exceptionnels	314 230
Produits exceptionnels sur opérations de gestion	314 230
AUTRES PROD.EXCEP.GESTION	310 280
PDTS EXERCICES ANTERIEURS	3 951
Total des charges exceptionnelles
Charges exceptionnelles sur opération de gestion
CHARG.EXCEP.S/OPERAT.GEST	4 031
PENALITES ET AMENDES	25 004

RESULTAT EXCEPTIONNEL 282 823

Tableau des résultats et autres éléments caractéristiques de la société au cours des cinq derniers exercices

(articles R. 225-102 du Code de commerce)

	Etat exprimé en euros	31/12/2004	31/12/2005	31/12/2006	31/12/2007	31/12/2008
	Capital social	2 913 301	2 913 301	2 913 301	2 913 301	2 913 301
	Nombre d'actions ordinaires	1 911 000	1 911 000	1 911 000	1 911 000	1 911 000
	Nbre d'actions dividende prioritaire sans droit de vote
CAPITAL en Fin d'exercice	Nombre maximal d'actions à créer : - Par conversion d'obligation - Par droit de souscription
	Chiffre d'affaires ( hors taxes )	2 808 113	2 908 864	3 276 645	3 591 844	3 733 670
	Résultat avant impôts, participations dotations aux amorts et prov.	136 534	574 965	527 240	685 847	968 369
	Impôts sur les bénéfices	40 120	89 980	90 863	135 315	114 598
	Participation des salariés
OPERATIONS et RESULTAT	Résultat après impôts, participation, dotations aux amorts et provisions	136 554	165 363	160 740	182 431	186 362
	Résultat distribué	133 770	133 770	133 770	133 770	133 770
RESULTAT PAR ACTION	Résultat après impôts, participation, avant dotations aux amorts et prov. Résultat après impôts, participation, dotations aux amorts et provisions Dividende attribué
	Effectif moyen salarié	16	16	16	16	16
	Montant de la masse salariale	511 484	534 719	587 026	583 177	615 650
PERSONNEL	Montant des sommes versées en avantages sociaux	215 648	213 291	236 701	212 308	161 124

Flux de trésorerie liés à l'activité	MONTANT
Résultat net [des sociétés intégrées (1)]	140
Elimination des charges et produits sans incidence sur la
trésorerie ou non liés à l'activité :
- Amortissements et provisions	236
- Variation des impôts différés	0
- Plus-values de cession, nettes d'impôt	0
- Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence
(1)	0
Marge brute d'autofinancement [des sociétés intégrées (1)]	0
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence (1)	0
Variation du besoin en fonds de roulement liés à l'activité	68
Flux net de trésorerie généré par l'activité	444
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement
Acquisitions d'immobilisations	-356
Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt	0
Incidence des variations de périmètre (1)	0
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement	-356
Flux de trésorerie liés aux opérations de financement
Dividendes versés aux actionnaires [de la société mère (1)]	-133
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées (1)	0
Augmentations de capital en numéraire	0
Emissions d'emprunts	0
Remboursements d'emprunts	0
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement	-133
Variation de trésorerie	-45
Trésorerie d'ouverture	2064
Trésorerie de clôture	2019
VARIATION TRESORERIE	-45

RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

POUR LA PROCHAINE ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE DES

ACTIONNAIRES

DU MARDI 30 JUIN 2009 A 15 HEURES.

Mesdames et Messieurs les Actionnaires, nous vous avons convoqués en Assemblée Générale Ordinaire conformément à la loi et à l'article 23 des statuts afin de vous soumettre les comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2008.

Globalement le chiffre d'affaire net s'est élevé à 3 733 670. €. contre 3 591 844. €. en 2007, soit une augmentation de 3.95 %.

Pour le CARAVANING :

Le chiffre d'affaire HT s'est élevé à 3 555 623. € au lieu de 3 422 803. € en 2007 soit une augmentation de 3.88 %.

Pour le BAR - RESTAURANT :

Nous avons loué la salle du bar-restaurant pour 30 936. € pour la saison juillet - août.

Pour le PARKING CANEBIERE :

Les recettes soit 136 959. € au lieu de 121 422. € en 2007 ont augmenté de 12.80 %.

Pour notre participation du GROUPEMENT FORESTIER DE THIVERNOUX :

Je vous rappelle qu'il s'agit d'un investissement forestier à long terme (réserve foncière). La gestion génère très peu de frais : 6 989. € et notre quote-part de perte comptable s'élève à 6 989. €.

Pour notre PORTEFEUILLE TITRES :

La valeur comptable globale s'élève à 2 127 277 € et après provision d'un montant de 308 612 €, la valeur nette comptable de nos titres s'élève à 1 818 665 €. Toutefois l'évaluation de notre portefeuille au 31/12/08 est de 2 784 377 € (inventaire ci-annexé). La plus-value latente s'élevant à 657 100 €. Au 31/03/09 la valeur de notre portefeuille s'élevait à

2 202 570 €.

Pour l'exercice 2008, la dotation aux provisions a été de 202 957 € et la reprise a été de 8 669€ pour porter la provision sur titres à 308 612 € au lieu de 114 324 € en 2007.

Les cessions de l'exercice se sont soldées par une plus-value globale de 112 474 €. contre une plus-value de 44 202 € en 2007.

Les produits financiers nets se sont élevés à 75 214 €, le résultat financier global s'élevant à

• 13 188 € contre + 151 731 € en 2007, soit un écart négatif de 164 919 €.

OBLIGATIONS D'INFORMATION

• En matière d'environnement et de règles sanitaires et sociales la société remplit toutes les obligations légales ( traitement des eaux, piscines, etc…).
• En application de l'article L 225-102-1 du code de commerce nous vous indiquons les rémunérations de toute nature versées au cours de l'exercice

Salaires et avantages

Marie-Catherine SULITZER PDG 195 367

• Liste des mandats exercés

Madame Marie-Catherine SULITZER est PDG de la société Michelet II

PERSPECTIVES :

La fréquentation du caravaning a été en baisse au 1 er trimestre compte tenu de la baisse d'activité industrielle dans la région, car hors saison nous travaillons en majorité avec les ouvriers. En ce qui concerne les réservations pour la saison, elles sont comparables à celles de l'an passé.

Quand à notre portefeuille titres il suit bien entendu les marchés et bien qu'il ait évolué de façon correcte sur l'exercice, l'année 2009 sera compte tenu des perspectives actuelles vraisemblablement en baisse boursière.

Quand à vos terrains de Carry le Rouet, en ce qui concerne le PLU, il est toujours à l'étude et à ce jour nous ne pouvons malheureusement pas vous en dire plus.

Les comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2008, se traduisent par un bénéfice comptable de 186 362. € contre 182 431. € en 2007 . Après avoir reçu toutes explications concernant ces comptes, le Conseil d'Administration les approuve à l'unanimité.

La Présidente propose de distribuer le même dividende que l'année précédente soit 133.770 € soit 0,07 € par action du fait du report à nouveau disponible soit 888 754 € et des possibilités de distribution en franchise d'impôts.

ANALYSE DES COMPTES ANNUELS ( en euros ).

1) ACTIF ET PASSIF : La structure de notre bilan se présente ainsi : Le total général s'élève à 7 580 057 contre 7 476 798 en 2007. La situation nette s'élève à 6 842 149 contre 6 789 557 en 2007.

2) LE COMPTE DE RESULTATS :

fait apparaître les principales caractéristiques ci-après :

• Le chiffre d'affaire global s'élève à 3 733 670 contre 3 591 844 en 2007.

• Le résultat d'exploitation après dotation aux amortissements de 501 802 €, s'élève à +38 314 contre +101 267 en 2007, avec une dotation aux amortissements de 501 802 €. Le montant global des charges d'exploitation non déductibles s'élevant à 77 269.

• Le résultat financier est négatif de -13 187 contre +151 731 en 2007.

• Le résultat courant s'élève à +18 137 contre +240 259 en 2007.

• Le résultat exceptionnel s'élève à +282 823 contre +77 486 en 2007.

ENFIN L'EXERCICE SE SOLDE PAR UN BENEFICE COMPTABLE DE 186 362 CONTRE UN BENEFICE COMPTABLE DE 182 431 EN 2007.

RESOLUTIONS

PREMIERE RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire, après lecture des rapports du Conseil d'Administration et du Commissaire aux Comptes, approuve les comptes de l'exercice 2008 se soldant par un bénéfice de 186 362 €.

Au cours des trois derniers exercices, il avait été décidé de distribuer :

2005 ……. 133 770 €. 2006 ……. 133 770 € 2007 ……. 133 770 €.

DEUXIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire décide d'affecter la somme de 186 362 €. en report à nouveau. Elle décide de prélever sur le report à nouveau :

• 9 318. €. pour la réserve légale de 5%
• 133 770. €. pour distribuer un dividende de 0.07 €. par action.

TROISIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire donne quitus entier et définitif aux Administrateurs pour leur gestion au cours de l'année et fixe les jetons de présence pour cet exercice à 8 000. €.

QUATRIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire, après avoir entendu la lecture du rapport spécial du Commissaire aux Comptes sur les conventions visées par l'article L 225-38 du Code de Commerce, déclare expressément approuver ces conventions.

CINQUIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire renouvelle le mandat d'administrateur de Madame Marie Catherine SULITZER. Madame Marie Catherine SULITZER exercera cette fonction jusqu'à l'Assemblée Générale Ordinaire devant statuer sur les comptes de l'exercice 2014.

SIXIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire renouvelle le mandat d'administrateur de Monsieur Philippe RICHARD. Monsieur Philippe RICHARD exercera cette fonction jusqu'à l'Assemblée Générale Ordinaire devant statuer sur les comptes de l'exercice 2014.

SEPTIEME RESOLUTION

Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'une copie du présent procès-verbal pour effectuer tous dépôts et faire toutes publications.

Plus rien n'étant à l'ordre du jour, la séance est levée à 17 heures.

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RAPPORT DU PRESIDENT SUR LE FONCTIONNEMENT DU CONSEIL ET LE CONTROLE INTERNE

Exercice clos le 31/12/2008

Mesdames, Messieurs les actionnaires,

En application des dispositions de l'article L. 225- 37, alinéa 6 du Code de commerce, je vous rends compte aux termes du présent rapport :

• Des conditions de préparation et d'organisation des travaux de votre conseil d'administration au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2008.

• Des procédures de contrôle interne mises en place par la société.

• De l'étendue des pouvoirs de la direction générale.

• Préparation et organisation des travaux du conseil d'administration

Votre conseil d'administration est composé de 6 membres.

Les statuts prévoient que le Conseil d'administration se réunit aussi souvent que l'intérêt de la société l'exige. Au cours de l'exercice écoulé, votre Conseil d'administration s'est réuni une seule fois pour l'arrêté des comptes annuels et l'examen des perspectives économiques et financières de l'entreprise.

Conformément aux statuts, les administrateurs se sont réunis sur convocation du président par simple lettre.

Le Commissaire aux comptes a été convoqué à la réunion du conseil qui a examiné et arrêté les comptes annuels, conformément à l'article L. 225- 238 du Code de commerce.

La réunion du conseil d'administration s'est déroulée au siège social et un procès-verbal a été établi et communiqué sans délai à tous les administrateurs.

Notre société possède une seule filiale, à savoir le Groupement Forestier de Tivernoux qui n'a pas d'activité ce qui ne nécessite pas de consolidation.

• Procédure de contrôle interne

Notre société exerce une activité de camping-caravaning et de gestion de portefeuille titres.

Notre société ne possède pas de service de contrôle interne. En revanche la comptabilité est tenue sur place et il en résulte que des procédures de contrôle interne et notamment la procédure caisse est en train d'être mise en place pour un meilleur formalisme des encaissements des recettes espèces. La comptable n'a pas la signature bancaire et il existe une séparation des tâches et fonctions dans l'entreprise.

• Pouvoir du Président directeur général et des directeurs généraux délégués

J'ai été désigné en qualité de Président par le Conseil d'administration.

En application de l'article 17 des statuts j'ai proposé que la direction générale de la société soit assumée par le Président du conseil d'administration, ce qui a été accepté par le conseil d'administration.

Fait à Carry le Rouet le 28 avril 2009. Le Président du Conseil d'administration.

Attestation du rapport financier annuel

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour l'année écoulée sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport annuel d'activité présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre les parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes.

Marie Catherine SULITZER P.D.G.

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE

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Société Anonyme Au capital de 2 913 300 € 5 Avenue Draïo de la Mar 13620 CARRY LE ROUET

RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

Exercice clos le 31 décembre 2008

Mesdames, Messieurs Les Actionnaires,

En exécution de la mission qui m'a été confiée, je vous présente mon rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2008 sur :

• Le contrôle des comptes annuels de la société SA FIEBM tels qu'ils sont joints au présent rapport et faisant ressortir un bénéfice de 186 362 € (cent quatre vingt six mille trois cent soixante deux euros)
• La justification des appréciations
• Les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'Administration. Il m'appartient, sur la base de mon audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

I. Opinion sur les comptes annuels :

J'ai effectué mon audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble.

J'estime que mes contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

Je certifie que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

II. Justification des appréciations :

En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code du Commerce relatives à la justification de mes appréciations, je vous informe que les appréciations auxquelles j'ai procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de ma démarche d'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et ont donc contribué à la formation de mon opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

…/…

III. Vérifications et informations spécifiques :

J'ai également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications prévues par la loi.

Identité des personnes détenant le capital :

En application de la loi, je porte à votre connaissance les informations suivantes :

Les mentions concernant les détenteurs du capital visées à l'article L.223.13 du Code du Commerce sont les suivantes :

2007 2008 Monsieur Roland SULITZER Plus du tiers Plus du tiers

Je n'ai pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

AIX EN PROVENCE Didier IVARRA Le 14 mai 2009 Commissaire aux Comptes

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE

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Société Anonyme Au capital de 2 913 300 € 5 Avenue Draïo de la Mar 13620 CARRY LE ROUET

RAPPORT SPECIAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

Exercice clos le 31 décembre 2008

SA F.I.E.B.M. Exercice clos le 31 décembre 2008 A Mesdames, Messieurs les Actionnaires,

En ma qualité de Commissaire aux comptes de votre société, je vous présente mon rapport sur les conventions réglementées.

En application des articles L 225-40 du Code de commerce, j'ai été avisé des conventions qui ont fait l'objet de l'autorisation préalable de votre Conseil d'Administration.

Il ne m'appartient pas de rechercher l'existence éventuelle d'autres conventions, mais de vous communiquer, sur la base des informations qui m'ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles de celles dont j'ai été avisé, sans avoir à me prononcer sur leur utilité et leur bien fondé. Il vous appartient, selon les termes de l'article 92 du décret du 23 mars 1967, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.

I – Conventions nouvelles conclues au cours de l'exercice

Je vous informe qu'il ne m'a été donné avis d'aucune convention réglementée conclue au cours de l'exercice et visée à l'article L 225-40 du Code de commerce.

II – Convention antérieure dont l'exécution s'est poursuivie

En application du décret du 23 mars 1967, j'ai été informé que l'exécution de la convention suivante, approuvée au cours des exercices antérieurs, s'est poursuivie au cours de l'exercice :

Prestations de services facturées à la S.A MICHELET II :

En rémunération de l'intervention de votre société pour la gestion administrative et comptable de la S.A MICHELET II, votre société a facturé à celle-ci au titre de l'année 2008, une somme de 2 000 € hors taxes.

J'ai effectué mes travaux selon les normes de la profession ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences destinées à vérifier la concordance des informations qui m'ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.

AIX EN PROVENCE Didier IVARRA

Le 14 mai 2009 Commissaire aux Comptes

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE Société Anonyme Au capital de 2 913 300 € 5 Avenue Draïo de la Mar

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13620 CARRY LE ROUET

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES ETABLI EN APPLICATION DU DERNIER ALINEA DE L'ARTICLE L.225-235 DU CODE DE COMMERCE SUR LE RAPPORT DU PRESIDENT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION DE LA SOCIETE FIEBM POUR CE QUI CONCERNE LES PROCEDURES DE CONTROLE INTERNE RELATIVES A L'ELABORATION ET AU TRAITEMENT DE L'INFORMATION COMPTABLE ET FINANCIERE

Exercice clos le 31 décembre 2008

Mesdames, Messieurs les actionnaires,

En ma qualité de commissaire aux comptes de la société FIEBM et en application des dispositions du dernier alinéa de l'article L. 225-235 du Code de commerce, je vous présente mon rapport sur le rapport établi par le Président de votre société conformément aux dispositions de l'article L. 225-37 du Code de commerce au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2008

Sous la responsabilité du conseil d'administration, il revient à la Direction de définir et de mettre en œuvre des procédures de contrôle interne adéquates et efficaces. Il appartient au Président de rendre compte, dans son rapport, notamment des conditions de préparation et d'organisation des travaux du conseil d'administration et des procédures de contrôle interne mises en place au sein de la société.

Il m'appartient de vous communiquer, les observations qu'appellent de ma part les informations données dans le rapport du Président concernant les procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière.

J'ai effectué mes travaux selon la doctrine professionnelle applicable en France. Celle-ci requiert la mise en œuvre de diligences destinées à apprécier la sincérité des informations données dans le rapport du Président, concernant les procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Ces diligences consistent notamment à :

• Prendre connaissance des objectifs et de l'organisation générale du contrôle interne, ainsi que des procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière, présentés dans le rapport du Président ;

• Prendre connaissance de la documentation sous-tendant les informations ainsi données dans le rapport.

Sur la base de mes travaux, je n'ai pas d'observation à formuler sur la description des procédures de contrôle interne de la société relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière, contenues dans le rapport du Président du conseil d'administration, établi en application des dispositions du dernier alinéa de l'article L. 225-37 du Code de commerce.

AIX EN PROVENCE Didier IVARRA Le 14 mai 2009 Commissaire aux Comptes