AI Terminal
Jyske Bank
Quarterly Report • Aug 20, 2024
3370_ir_2024-08-20_4de00440-8388-4aa4-ba34-bc484edb3896.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Delårsrapport 1. halvår 2024
Delårsrapport 1. halvår 2024
Ledelsesberetning
| Jyske Bank-koncernen i hovedtal | 2 |
|---|---|
| Sammendrag | 3 |
| Regnskabsberetning | 5 |
| Kapital- og likviditetsstyring | 9 |
| Øvrige informationer | 12 |
Forretningssegmenter
| Bankaktiviteter | 13 |
|---|---|
| Realkreditaktiviteter | 15 |
| Leasingaktiviteter | 17 |
Perioderegnskab
| Jyske Bank-koncernen | |
|---|---|
| Resultatopgørelse og opgørelse af totalindkomst | 19 |
| Balance | 20 |
| Egenkapitalopgørelse | 21 |
| Kapitalopgørelse | 22 |
| Pengestrømsopgørelse i sammendrag | 23 |
| Noter | 24 |
Jyske Bank A/S 46
Ledelsespåtegning 62
Jyske Bank A/S Vestergade 8-16 8600 Silkeborg Telefon 89 89 89 89 www.jyskebank.dk E-mail: [email protected] CVR-nr. 17616617
Jyske Bank-koncernen i hovedtal Basisresultat og periodens resultat (mio. kr.)
| 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
Indeks 24/23 |
2. kvt. 2024 |
1. kvt. 2024 |
4. kvt. 2023 |
3. kvt. 2023 |
2. kvt. 2023 |
Året 2023 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteindtægter | 4.877 | 4.639 | 105 | 2.415 | 2.462 | 2.567 | 2.516 | 2.415 | 9.722 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | 1.209 | 1.211 | 100 | 603 | 606 | 766 | 602 | 553 | 2.579 |
| Kursreguleringer | 438 | 426 | 103 | 199 | 239 | 661 | 452 | 186 | 1.539 |
| Øvrige indtægter | 199 | 130 | 153 | 129 | 70 | 62 | 35 | 26 | 227 |
| Indtægter, operationel leasing (netto) | 105 | 167 | 63 | 52 | 53 | 56 | 66 | 83 | 289 |
| Basisindtægter | 6.828 | 6.573 | 104 | 3.398 | 3.430 | 4.112 | 3.671 | 3.263 | 14.356 |
| Basisomkostninger | 3.160 | 2.974 | 106 | 1.603 | 1.557 | 1.605 | 1.524 | 1.494 | 6.103 |
| Basisresultat før nedskrivninger | 3.668 | 3.599 | 102 | 1.795 | 1.873 | 2.507 | 2.147 | 1.769 | 8.253 |
| Nedskrivninger på udlån mv. | 95 | 109 | 87 | 13 | 82 | 31 | -13 | 13 | 127 |
| Basisresultat | 3.573 | 3.490 | 102 | 1.782 | 1.791 | 2.476 | 2.160 | 1.756 | 8.126 |
| Beholdningsresultat | 13 | -58 | - | 44 | -31 | -10 | 65 | -89 | -3 |
| Resultat før engangsposter | 3.586 | 3.432 | 104 | 1.826 | 1.760 | 2.466 | 2.225 | 1.667 | 8.123 |
| Engangsposter, Handelsbanken DK/PFA Bank | -40 | -97 | 41 | -18 | -22 | -79 | -59 | -59 | -235 |
| Resultat før skat Skat |
3.546 923 |
3.335 847 |
106 109 |
1.808 471 |
1.738 452 |
2.387 589 |
2.166 548 |
1.608 409 |
7.888 1.984 |
| Periodens resultat | 2.623 | 2.488 | 105 | 1.337 | 1.286 | 1.798 | 1.618 | 1.199 | 5.904 |
| Renteudgift af hybrid kernekapital, ført på egenkapital |
129 | 79 | 163 | 67 | 62 | 43 | 41 | 40 | 163 |
| Balance i sammendrag, ultimo (mia. kr.) | |||||||||
| Udlån - heraf realkreditudlån |
549,5 353,3 |
542,0 337,9 |
101 105 |
549,5 353,3 |
556,7 351,5 |
557,3 352,7 |
538,5 337,6 |
542,0 337,9 |
557,3 352,7 |
| - heraf bankudlån | 147,6 | 154,1 | 96 | 147,6 | 150,7 | 150,5 | 151,8 | 154,1 | 150,5 |
| - heraf repoudlån | 48,6 | 50,0 | 97 | 48,6 | 54,5 | 54,1 | 49,1 | 50,0 | 54,1 |
| Obligationer og aktier mv. | 98,6 | 93,3 | 106 | 98,6 | 103,9 | 103,0 | 98,5 | 93,3 | 103,0 |
| Aktiver i alt | 769,9 | 766,6 | 100 | 769,9 | 770,1 | 779,7 | 759,5 | 766,6 | 779,7 |
| Indlån | 208,3 | 215,7 | 97 | 208,3 | 207,4 | 218,3 | 215,8 | 215,7 | 218,3 |
| - heraf bankindlån | 197,0 | 194,4 | 101 | 197,0 | 190,6 | 199,8 | 194,9 | 194,4 | 199,8 |
| - heraf repoindlån og tripartyindlån | 11,3 | 21,3 | 53 | 11,3 | 16,8 | 18,5 | 20,9 | 21,3 | 18,5 |
| Udstedte obligationer til dagsværdi | 344,9 | 332,5 | 104 | 344,9 | 347,0 | 345,7 | 333,5 | 332,5 | 345,7 |
| Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | 96,0 | 90,8 | 106 | 96,0 | 91,9 | 93,7 | 86,5 | 90,8 | 93,7 |
| Efterstillede kapitalindskud | 7,6 | 6,1 | 125 | 7,6 | 8,5 | 6,1 | 6,1 | 6,1 | 6,1 |
| Indehavere af hybrid kernekapital | 4,9 | 3,3 | 148 | 4,9 | 5,5 | 3,3 | 3,3 | 3,3 | 3,3 |
| Aktionærernes egenkapital | 44,3 | 39,8 | 111 | 44,3 | 43,3 | 42,6 | 41,3 | 39,8 | 42,6 |
| Nøgletal | |||||||||
| Periodens resultat pr. aktie (kr.)* | 38,8 | 37,5 | 19,8 | 19,0 | 27,3 | 24,5 | 18,0 | 89,3 | |
| Periodens resultat pr. aktie (udvandet) (kr.)* | 38,8 | 37,5 | 19,8 | 19,0 | 27,3 | 24,5 | 18,0 | 89,3 | |
| Resultat før skat p.a. i pct. af gns. egenkapital* | 15,7 | 16,9 | 15,9 | 15,6 | 22,3 | 21,0 | 16,0 | 19,4 | |
| Periodens resultat p.a. i pct. af gns. | 11,5 | 12,5 | 11,6 | 11,4 | 16,7 | 15,5 | 11,8 | 14,4 | |
| egenkapital* | |||||||||
| Omkostninger i pct. af indtægter | 46,3 | 45,2 | 47,2 | 45,4 | 39,1 | 41,5 | 45,8 | 42,5 | |
| Kapitalprocent | 21,9 | 20,3 | 21,9 | 22,0 | 21,0 | 20,9 | 20,3 | 21,0 | |
| Egentlig kernekapitalprocent (CET1 %) | 16,6 | 16,1 | 16,6 | 16,6 | 16,9 | 16,7 | 16,1 | 16,9 | |
| Individuelt solvensbehov (%) | 11,3 | 11,1 | 11,3 | 11,1 | 11,2 | 11,2 | 11,1 | 11,2 | |
| Kapitalgrundlag (mia. kr.) | 50,7 | 45,2 | 50,7 | 50,8 | 47,4 | 46,2 | 45,2 | 47,4 | |
| Vægtet risikoeksponering (mia. kr.) | 231,2 | 222,5 | 231,2 | 230,9 | 225,5 | 221,4 | 222,5 | 225,5 | |
| Ultimokurs pr. aktie (kr.) | 554 | 518 | 554 | 583 | 484 | 517 | 518 | 484 | |
| Udbetalt udbytte pr. aktie (kr.) | 7,8 | 0 | 0 | 7,8 | 7,8 | 0 | 0 | 7,8 | |
| Indre værdi pr. aktie (kr.)* | 695 | 619 | 695 | 674 | 663 | 643 | 619 | 663 | |
| Kurs/indre værdi pr. aktie (kr.)* | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,9 | 0,7 | 0,8 | 0,8 | 0,7 | |
| Antal aktier i omløb ultimo (1.000 stk.) | 63.779 | 64.255 | 63.779 | 64.265 | 64.254 | 64.266 | 64.255 | 64.254 | |
| Antal heltidsmedarbejdere ultimo** | 3.935 | 3.923 | 3.935 | 3.957 | 3.940 | 3.925 | 3.923 | 3.940 |
Sammenhænge fra resultatposter i Jyske Bank-koncernen i hovedtal og til resultatopgørelsen side 19 fremgår af note 4.
*Nøgletal er beregnet, som om den hybride kernekapital regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse.
** Medarbejderantallet ultimo 2. kvartal 2024 er fratrukket 15 medarbejdere, som er eksternt finansierede mod 15-20 medarbejdere de øvrige kvartaler.
Sammendrag
"I 1. halvår 2024 steg resultatet 5% som følge af fortsat solid drift og det højere renteniveau. Fremgangen trodsede lav aktivitet på boligmarkedet og betydelig inflationsmodvind. Vi forventer nu at nå den øvre halvdel af resultatforventningerne for 2024, selvom Nationalbanken i juni påbegyndte nedsættelsen af de pengepolitiske renter. 1. halvår 2024 bød også på vigtige tiltag, herunder et skærpet tilbud på flere produkter til kunderne, en succesfuld migrering af PFA Bank til Jyske Banks IT-platform, og en organisationsændring med henblik på at opnå stærkere kundeorientering, øget professionalisering af kontrolsetup'et og højere effektivitet i udvikling og implementering," udtaler ordførende direktør Lars Mørch.
Jyske Banks resultat efter skat steg 5% til 2.623 mio. kr. i 1. halvår 2024. Fremgangen var særligt drevet af øgede netto renteindtægter grundet det højere renteniveau og en gunstig udvikling på de finansielle markeder, hvilket mere end opvejede effekten af højere basisomkostninger som følge af bl.a. overenskomstmæssig lønregulering og købet af PFA Bank. Udviklingen i 1. halvår 2024 afspejler en robust dansk økonomi med fortsat høj beskæftigelse og en positiv aktivitetsudvikling. Økonomien har foreløbigt holdt stand mod de høje renter, og forbedrede inflationsudsigter banede i juni 2024 vej for Nationalbankens største rentenedsættelse siden januar 2015.
I maj 2024 ændrede Jyske Bank organisationen for at opnå stærkere kundeorientering, øget professionalisering af koncernens kontrolsetup og højere effektivitet i udvikling og implementering. Koncerndirektionen består herefter af den ordførende direktør, en bankdirektør for Erhverv og Kapitalmarked, en bankdirektør for Privat og Wealth Management, en bankdirektør for Digitalisering og Drift og en Chief Risk Officer.
I forlængelse af organisationsændringen indtrådte Erik Gadeberg som nyt medlem af koncerndiktionen som bankdirektør for Erhverv og Kapitalmarked. Erik Gadeberg kommer fra en stilling som direktør for Capital Markets i Jyske Bank. Han blev ansat i Jyske Bank i 1990 og har primært beskæftiget sig med funktioner i tilknytning til Capital Markets, herunder større erhvervskunder og institutionelle kunder.
Som tidligere annonceret gik bankdirektør Per Skovhus på pension ved udgangen af juni 2024. Jacob Gyntelberg tiltræder senest den 6. december 2024 som bankdirektør, Chief Risk Officer (CRO) og nyt medlem af koncerndirektionen. Jacob Gyntelberg har siden 2021 været leder af Economic and Risk Analysis ved European Banking Authority (EBA). I perioden 2019-2021 var Jacob Gyntelberg vice-CRO i Nordea, og forinden havde han ledende stillinger i Danske Bank, Bank for International Settlements (BIS), Nykredit og Danmarks Nationalbank.
Jyske Bank købte i 2023 PFA Bank, og integrationen blev i 1. halvår 2024 afsluttet succesfuldt og efter planen. IT-migreringen til Bankdata fra BEC blev gennemført i 2. kvartal, hvor også administration og forvaltning af PFA Invest blev overtaget af BankInvest med henblik på at sikre en gnidningsfri overgang for kunderne. Tiltaget understreger Jyske Banks fokus på kundernes behov, der har bidraget til, at bankens private banking-kunder har været Danmarks mest tilfredse de seneste ni år i træk ifølge analyseinstituttet Voxmeter.
Jyske Bank introducerede i 1. halvår 2024 yderligere attraktive opsparingsprodukter samt skærpet pris og tilbud på boligproduktertil privatkunder. Det fleksible prioritetslån, Jyske Prioritet+, blev fremhævet af Forbrugerrådet TÆNK med bedømmelsen 'Anbefaler'. Kundernes kreditkort blev også forbedret gennem rejseforsikring og købsgaranti samt VISA's loyalitetsprogram i samarbejde med ca. 1.500 butikker og webshops. Slutteligt letter et nyt samarbejde med MyHomes Jyske Banks eksisterende kunders adgang til ferieboliger i udlandet.
Jyske Bank ønsker at tage aktivt og konstruktivt del i den grønne omstilling og har mål om netto-nul CO2-udledning på tværs af forretningsvendte aktiviteter i form af udlån og investeringer senest i hhv. 2045 og 2050. Samtidigt tilstræber Jyske Bank vækst i udlån, der bidrager til at modvirke klimaforandringer, og CO2-udledningen fra Jyske Banks egne aktiviteter skal reduceres 65% fra 2020 til 2030.
Resultat pr. aktie 38,8 kr. i 1. halvår 2024
Resultat pr. aktie var 38,8 kr. mod 37,5 kr. året forinden, svarende til et resultat efter skat på 2.623 mio. kr., der forrenter egenkapitalen med 11,5% p.a. mod henholdsvis 2.488 mio. kr. og 12,5% p.a. i 1. halvår 2023.
Jyske Banks forrentningsomfang udviste overordnet en stabil udvikling i 1. halvår 2024 med en stigende bank- og realkrediteksponering mod privatkunder mod slutningen af perioden samt betydelig fremgang på investeringsområdet.
Bankudlån faldt 2% drevet af lavere realkreditlignende bankudlån til privatkunder sammenlignet med ultimo 2023. Bankindlån faldt 1% som følge af lavere indlån fra erhvervskunder, delvist som følge af forfald af udskudte betalingsfrister i forbindelse med regeringens inflationshjælp til danske virksomheder. Nominelle realkreditudlån steg 1% drevet af erhvervskunder. Den forvaltede formue steg 11% grundet en gunstig udvikling på de finansielle markeder og nettosalg af investeringsløsninger.
Basisindtægter steg 4% i forhold til 1. halvår 2023 som følge af højere netto renteindtægter. Netto renteindtægter steg 5% grundet det højere renteniveau, der bl.a. forbedrede rentabiliteten af Jyske Banks obligationsbeholdning og centralbankplaceringer. Netto gebyr- og provisionsindtægter udviste stabilitet, da købet af PFA Bank og en øget formue under forvaltning opvejede lav aktivitet på boligmarkedet. Kursreguleringer bidrog fortsat positivt grundet udviklingen på de finansielle markeder. Øvrige indtægter steg som følge af højere udbytte af aktier mv., mens en gradvis normalisering af gunstige afsætningsvilkår på markedet for brugte biler forårsagede en nedgang i indtægter fra operationel leasing (netto).
Basisomkostninger steg 6% sammenlignet med 1. halvår 2023. Stigningen kan henføres til overenskomstmæssig lønregulering på 4,5%, den afledte effekt af fjernelsen af store bededag samt effekten af købet af PFA Bank og et øget antal heltidsmedarbejdere relateret til bekæmpelse af finansiel kriminalitet.
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en udgift på 95 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod en udgift 109 mio. kr. i 1. halvår 2023. De ledelsesmæssige skøn vedrørende nedskrivninger blev i 1. halvår 2024 reduceret 29 mio. kr. til 1.905 mio. kr. som følge af lavere makroøkonomiske risici. Kreditkvaliteten er fortsat solid med et lavt niveau af kreditforringede udlån.
Jyske Banks egentlige kernekapitalprocent blev ved udgangen af 1. halvår 2024 opgjort til 16,6, hvilket er indenfor det målsatte interval på 15-17. I 1. halvår 2024 udloddede Jyske Bank et udbytte på 500 mio. kr., svarende til 7,78 kr. pr. aktie, og igangsatte et aktietilbagekøbsprogram på op til 1,5 mia. kr. Aktietilbagekøbsprogrammet var det første siden købet af Handelsbanken Danmark og afspejler en genopbygget kapitalposition underbygget af to kapitaludstedelser i 1. halvår 2024. Udstedelserne bidrog til at øge den samlede kapitalprocent til 21,9 fra 21,0, hvilket er i toppen af det målsatte interval på 20-22.
Forventninger til 2024
Jyske Bank forventer et resultat efter skat i den øvre halvdel af intervallet 4,3-5,1 mia. kr. i 2024, svarende til et resultat pr. aktie i den øvre ende af intervallet 64-76 kr.
Basisindtægter forventes at aftage i 2024, særligt som følge af lavere kursreguleringer, der var på et historisk højt niveau i 2023. Forventningerne afspejler lav vækst i dansk økonomi samt en reduktion af Nationalbankens indskudsbevisrente på 0,75 procentpoint i 2024.
Basisomkostninger inkl. engangsomkostninger forventes lidt højere i 2024 end i 2023. Engangsomkostninger til integrationen af Handelsbanken Danmark og PFA Bank forventes samlet at udgøre 0,1 mia. kr.
Nedskrivninger på udlån mv. forudsættes at være på et lidt højere niveau i 2024 end i 2023.
Forventningerne er forbundet med usikkerhed og afhænger bl.a. af makroøkonomiske forhold samt udviklingen på de finansielle markeder.
Regnskabsberetning
Basisresultat og periodens resultat (mio. kr.)
| H1 | H1 | Indeks | 2. kvt. | 1. kvt. | 4. kvt. | 3. kvt. | 2. kvt. | Året | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 24/23 | 2024 | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | |
| Netto renteindtægter | 4.877 | 4.639 | 105 | 2.415 | 2.462 | 2.567 | 2.516 | 2.415 | 9.722 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | 1.209 | 1.211 | 100 | 603 | 606 | 766 | 602 | 553 | 2.579 |
| Kursreguleringer | 438 | 426 | 103 | 199 | 239 | 661 | 452 | 186 | 1.539 |
| Øvrige indtægter | 199 | 130 | 153 | 129 | 70 | 62 | 35 | 26 | 227 |
| Indtægter fra operationel leasing (netto) | 105 | 167 | 63 | 52 | 53 | 56 | 66 | 83 | 289 |
| Basisindtægter | 6.828 | 6.573 | 104 | 3.398 | 3.430 | 4.112 | 3.671 | 3.263 | 14.356 |
| Basisomkostninger | 3.160 | 2.974 | 106 | 1.603 | 1.557 | 1.605 | 1.524 | 1.494 | 6.103 |
| Basisresultat før nedskrivninger | 3.668 | 3.599 | 102 | 1.795 | 1.873 | 2.507 | 2.147 | 1.769 | 8.253 |
| Nedskrivninger på udlån mv. | 95 | 109 | 87 | 13 | 82 | 31 | -13 | 13 | 127 |
| Basisresultat | 3.573 | 3.490 | 102 | 1.782 | 1.791 | 2.476 | 2.160 | 1.756 | 8.126 |
| Beholdningsresultat | 13 | -58 | - | 44 | -31 | -10 | 65 | -89 | -3 |
| Resultat før engangsposter | 3.586 | 3.432 | 104 | 1.826 | 1.760 | 2.466 | 2.225 | 1.667 | 8.123 |
| Engangsposter vedr. Handelsbanken DK/PFA Bank | -40 | -97 | 41 | -18 | -22 | -79 | -59 | -59 | -235 |
| Resultat før skat | 3.546 | 3.335 | 106 | 1.808 | 1.738 | 2.387 | 2.166 | 1.608 | 7.888 |
| Skat | 923 | 847 | 109 | 471 | 452 | 589 | 548 | 409 | 1.984 |
| Periodens resultat | 2.623 | 2.488 | 105 | 1.337 | 1.286 | 1.798 | 1.618 | 1.199 | 5.904 |
| Renteudgift af hybrid kernekapital, ført på egenkapital | 129 | 79 | 163 | 67 | 62 | 43 | 41 | 40 | 163 |
Periodens resultat
Resultat pr. aktie udgjorde 38,8 kr. i 1. halvår 2024 mod 37,5 kr. året forinden, svarende til en fremgang i resultat efter skat på 5% til 2.623 mio. kr. Det højere resultat afspejler særligt øgede netto renteindtægter drevet af det højere renteniveau.
Basisindtægter
Basisindtægter steg 4% i forhold til 1. halvår 2023 forårsaget af højere netto renteindtægter.
Netto renteindtægter steg 5% til 4.877 mio. kr. Fremgangen skyldes det højere renteniveau, der har øget udlånsrenter og forbedret rentabiliteten af Jyske Banks overskudslikviditet placeret i bl.a. obligationer og ved Nationalbanken. Nationalbankens indskudsbevisrente var således 3,60% p.a. primo 2024 mod 1,75% p.a. primo 2023.
Netto gebyr- og provisionsindtægter var tilnærmelsesvist uforandret 1.209 mio. kr. Købet af PFA Bank samt en øget formue under forvaltning medførte højere indtægter vedrørende værdipapirhandel og depoter, hvilket kompenserede for et lavere niveau af realkredit- og lånesagsgebyrer.
Kursreguleringer steg til 438 mio. kr. fra 426 mio. kr. året forinden. Resultatet afspejler både effekten af stigende renter og spændindsnævringer på danske realkreditobligationer.
Øvrige indtægter steg til 199 mio. kr. fra 130 mio. kr. grundet højere udbytte af aktier mv.
Indtægter fra operationel leasing (netto) faldt til 105 mio. kr. fra 167 mio. kr. Afsætningsvilkårene på markedet for brugte biler normaliseredes delvist fra et gunstigt niveau.
Basisomkostninger
Basisomkostninger steg 6% sammenlignet med 1. halvår 2023. Stigningen kan henføres til overenskomstmæssig lønregulering på 4,5%, den afledte effekt af fjernelsen af store bededag samt effekten af købet af PFA Bank og et øget antal heltidsmedarbejdere relateret til bekæmpelse af finansiel kriminalitet.
Basisomkostninger (mio. kr.)
| 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
|
|---|---|---|
| Medarbejderomkostninger | 1.953 | 1.813 |
| Husleje mv. | 26 | 43 |
| Af- og nedskrivninger | 106 | 88 |
| Øvrige IT- og driftsomkostninger | 1.075 | 1.030 |
| I alt | 3.160 | 2.974 |
Engangsomkostninger relateret til købene af Handelsbanken Danmark og PFA Bank faldt til 40 mio. kr. fra 97 mio. kr. året forinden.
Nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en udgift på 95 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod en udgift 109 mio. kr. i 1. halvår 2023. De ledelsesmæssige skøn vedrørende nedskrivninger blev i 1. halvår 2024 reduceret 29 mio. kr. til 1.905 mio. kr. som følge af lavere makroøkonomiske risici. Kreditkvaliteten er fortsat solid med et lavt niveau af kreditforringede udlån.
Beholdningsresultat
Beholdningsresultatet udgjorde 13 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod -58 mio. kr. i samme periode af 2023. grundet et positivt afkast af obligationsbeholdningen. Det mere end opvejede effekten af afdækning af AT1-kapitalinstrumenter i SEK, der havde en negativ effekt på 16 mio. kr. i 1. halvår 2024, og modsvares af en positiv regulering af aktionærernes egenkapital.
Beholdningsresultat (mio. kr.)
| 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
|
|---|---|---|
| Netto renteindtægter | -89 | -88 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | -1 | -1 |
| Kursreguleringer | 118 | 45 |
| Indtægter | 28 | -44 |
| Omkostninger | 15 | 14 |
| Beholdningsresultat | 13 | -58 |
Skat
Skat udgjorde 923 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod 847 mio. kr. i 1. halvår 2023. Den effektive skattesats på 26,0% i 1. halvår 2024 blev påvirket af ny særskat på finanssektoren, der har medført en stigning i beskatningen af finansielle virksomheder fra 22,0% til 25,2% i 2023 og 26,0% fra 2024.
2. kvartal 2024 mod 1. kvartal 2024
Resultat pr. aktie steg 4% til 19,8 kr. i 2. kvartal sammenlignet med 1. kvartal, svarende til et resultat efter skat på hhv. 1.337 mio. kr. og 1.286 mio. kr.
Basisindtægter faldt 1% som følge af lavere netto renteindtægter.
Netto renteindtægter faldt 2% til 2.415 mio. kr. Nedgangen skyldes lavere korte renter afledt af Nationalbankens nedsættelse af indskudsbevisrenten med 25 bp. og fortsat migrering af indlån fra transaktionskonti til opsparingsprodukter, hvilket påvirkede rentemarginalen på indlån negativt. Hertil kommer den fulde effekt af udstedelse af efterstillet kapitalindskud i 1. kvartal samt udstedelse af ikkeforanstillet seniorgæld i 2. kvartal.
Netto gebyr- og provisionsindtægter faldt til 603 mio. kr. fra 606 mio. kr. i det forudgående kvartal. Sæsonmæssigt lavere indtægter fra Letpension og Letsikring samt refinansieringsaktivitet blev delvist opvejet af højere indtægter vedr. kapitalforvaltning som følge af flere fondsdage og øget formue under forvaltning. Desuden var 1. kvartal påvirket af afgivne gebyrer til en obligationsudstedelse af Jyske Realkredit.
Kursreguleringer faldt til 199 mio. kr. fra 239 mio. kr. Det lavere niveau afspejler negative kursreguleringer afledt af udbyttebetalinger. Øvrige indtægter steg til 129 mio. kr. fra 70 mio. kr. grundet højere udbytte af aktier mv.
Indtægter fra operationel leasing (netto) var tilnærmelsesvist uforandret 52 mio. kr.
Basisomkostninger steg 3% til 1.603 mio. kr. Stigningen skyldes både øgede IT- og driftsomkostninger samt højere medarbejderomkostninger. Engangsomkostninger relateret til købene af Handelsbanken Danmark og PFA Bank faldt til 18 mio. kr. fra 22 mio. kr.
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en udgift på 13 mio. kr. mod en udgift på 82 mio. kr. i det forudgående kvartal, der var påvirket af en forøgelse af ledelsesmæssige skøn vedr. CO2-afgift målrettet landbrug.
Beholdningsresultatet udgjorde 44 mio. kr. mod -31 mio. kr. i det forudgående kvartal. Den positive udvikling kan særligt henføres til effekten af afdækning af AT1-kapitalinstrumenter i SEK. Hertil kommer mindre effekter fra obligationer og valutaeksponeringer.
Forretningsomfang
Balance i sammendrag, ultimo (mia. kr.)
| H1 | H1 | Indeks | 2. kvt. | 1. kvt. | 4. kvt. | 3. kvt. | 2. kvt. | Året | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 24/23 | 2024 | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | |
| Udlån | 549,5 | 542,0 | 101 | 549,5 | 556,7 | 557,3 | 538,5 | 542,0 | 557,3 |
| - heraf realkreditudlån | 353,3 | 337,9 | 105 | 353,3 | 351,5 | 352,7 | 337,6 | 337,9 | 352,7 |
| - heraf bankudlån | 147,6 | 154,1 | 96 | 147,6 | 150,7 | 150,5 | 151,8 | 154,1 | 150,5 |
| - heraf repoudlån | 48,6 | 50,0 | 97 | 48,6 | 54,5 | 54,1 | 49,1 | 50,0 | 54,1 |
| Obligationer og aktier mv. | 98,6 | 93,3 | 106 | 98,6 | 103,9 | 103,0 | 98,5 | 93,3 | 103,0 |
| Aktiver i alt | 769,9 | 766,6 | 100 | 769,9 | 770,1 | 779,7 | 759,5 | 766,6 | 779,7 |
| Indlån | 208,3 | 215,7 | 97 | 208,3 | 207,4 | 218,3 | 215,8 | 215,7 | 218,3 |
| - heraf bankindlån | 197,0 | 194,4 | 101 | 197,0 | 190,6 | 199,8 | 194,9 | 194,4 | 199,8 |
| - heraf repo- og tripartyindlån | 11,3 | 21,3 | 53 | 11,3 | 16,8 | 18,5 | 20,9 | 21,3 | 18,5 |
| Udstedte obligationer til dagsværdi | 344,9 | 332,5 | 104 | 344,9 | 347,0 | 345,7 | 333,5 | 332,5 | 345,7 |
| Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | 96,0 | 90,8 | 106 | 96,0 | 91,9 | 93,7 | 86,5 | 90,8 | 93,7 |
| Efterstillede kapitalindskud | 7,6 | 6,1 | 125 | 7,6 | 8,5 | 6,1 | 6,1 | 6,1 | 6,1 |
| Indehavere af hybrid kernekapital | 4,9 | 3,3 | 148 | 4,9 | 5,5 | 3,3 | 3,3 | 3,3 | 3,3 |
| Aktionærernes egenkapital | 44,3 | 39,8 | 111 | 44,3 | 43,3 | 42,6 | 41,3 | 39,8 | 42,6 |
Jyske Banks samlede udlån (ekskl. repoudlån) var 500,9 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024, bestående af 71% realkreditudlån og 29% bankudlån. Det er tilnærmelsesvist uforandret i forhold til 503,2 mia. kr. ultimo 2023.
Nominelle realkreditudlån udgjorde 375,9 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024 mod 373,7 mia. kr. ultimo 2023. Fremgangen var drevet af øget udlån til erhvervskunder, der mere end opvejede lavere udlån til privatkunder. Udlån til privatkunder udviste begyndende tegn på stabilisering.
Bankudlån udgjorde 147,6 mia. kr. mod 150,5 mia. kr. ultimo 2023. Nedgangen kan henføres til lavere realkreditlignende bankudlån til privatkunder. Øvrige bankudlån under bankaktiviteter og leasingaktiviteter var tilnærmelsesvist uforandrede.
Bankindlån faldt 1% til 197,0 mia. kr. sammenlignet med ultimo 2023. Udviklingen var drevet af lavere indlån fra erhvervskunder. I februar 2024 forfaldt udskudte betalingsfrister for A-skat og AM-bidrag fra august 2023 relateret til regeringens inflationshjælp til danske virksomheder. I perioden fortsatte privatkunders migrering af indlån fra transaktionskonti til tilvalgte opsparingsprodukter med højere renter. Bankindlån udgjorde 49,4 mia. kr. mere end bankudlån ultimo 1. halvår 2024.
Forretningsomfanget inden for kapitalforvaltning steg til 275 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024 fra 248 mia. kr. ultimo 2023. Forretningsomfanget var i 1. halvår positivt påvirket af stigende kurser på aktieog obligationsmarkederne. Hertil kom positivt nettosalg af investeringsløsninger til både
detailkunder og institutionelle kunder. Sidstnævnte var særligt drevet af mandater på danske obligationer og virksomhedsobligationer.
2. kvartal 2024 mod 1. kvartal 2024
Jyske Banks samlede udlån (ekskl. repoudlån) udgjorde 500,9 mia. kr. ultimo 2. kvartal mod 502,2 mia. kr. kvartalet forinden. Udviklingen kan henføres til lavere bankudlån til erhvervskunder.
Nominelle realkreditudlån steg 1% som følge af højere udlån til erhvervskunder.
Bankudlån faldt 2% grundet lavere udlån til erhvervskunder.
Bankindlån udviste en bredt baseret fremgang på 3%.
Forretningsomfanget inden for kapitalforvaltning steg til 275 mia. kr. fra 264 mia. kr. som følge af kursudviklingen på de finansielle markeder og nettosalg af investeringsløsninger.
Kreditkvalitet
Nedskrivninger på udlån mv. (mia. kr.)
| H1 | H1 | Indeks | 2. kvt. | 1. kvt. | 4. kvt. | 3. kvt. | 2. kvt. | Året | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 24/23 | 2024 | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | |
| Udlån og garantier | 562,3 | 553,2 | 102 | 562,3 | 567,0 | 567,0 | 549,3 | 553,2 | 567,0 |
| - stadie 1 | 532,9 | 526,3 | 101 | 532,9 | 537,8 | 540,9 | 523,8 | 526,3 | 540,9 |
| - stadie 2 | 22,8 | 20,6 | 111 | 22,8 | 22,4 | 19,6 | 19,4 | 20,6 | 19,6 |
| - stadie 3 | 6,5 | 6,2 | 105 | 6,5 | 6,7 | 6,4 | 6,0 | 6,2 | 6,4 |
| - kreditforringet ved første indregning | 0,1 | 0,1 | 100 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Nedskrivningssaldo | 4,7 | 4,8 | 98 | 4,7 | 5,0 | 4,8 | 4,8 | 4,8 | 4,8 |
| - stadie 1 | 1,4 | 1,3 | 108 | 1,4 | 1,4 | 1,4 | 1,5 | 1,3 | 1,4 |
| - stadie 2 | 1,1 | 1,1 | 100 | 1,1 | 1,2 | 1,0 | 1,0 | 1,1 | 1,0 |
| - stadie 3 | 2,2 | 2,4 | 92 | 2,2 | 2,4 | 2,4 | 2,3 | 2,4 | 2,4 |
| Underkurssaldo | 0,2 | 0,4 | 50 | 0,2 | 0,2 | 0,3 | 0,3 | 0,4 | 0,3 |
| Rentenulstillede udlån og udlån med 90-dages overtræk | 0,6 | 0,6 | 103 | 0,6 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,6 | 0,7 |
| Driftsmæssige nedskrivninger | 0,1 | 0,1 | 87 | 0,0 | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,1 |
| Driftsmæssige tab | 0,3 | 0,1 | 313 | 0,3 | 0,0 | 0,1 | 0,2 | 0,0 | 0,3 |
Jyske Banks kreditrisici består primært af realkreditudlån med pant i fast ejendom samt bankudlån og garantier. Udlån og garantier er fordelt med 59% til erhverv, 39% til privat og 2% til offentlige myndigheder. Den samlede eksponering var 1% lavere ultimo 1. halvår 2024 sammenlignet med ultimo 2023 drevet af eksponering mod finansiering og forsikring samt fast ejendom.
Udlån og garantier – brancheopdelt (mia. kr./%)
| Nedskriv | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Udlån og garantier |
ningsprocent | |||||
| 2. kvt. | 4. kvt. | 2. kvt. | 4. kvt. | |||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||
| Off. myndigheder | 12,8 | 13,4 | 0,0 | 0,0 | ||
| Landbrug, jagt, skovbrug | 13,7 | 13,5 | 1,2 | 0,7 | ||
| og fiskeri | ||||||
| Fremstilling og | 17,4 | 14,8 | 1,4 | 2,0 | ||
| råstofudvinding | ||||||
| Energiforsyning | 12,9 | 11,6 | 0,1 | 0,4 | ||
| Bygge- og anlæg | 10,7 | 12,0 | 0,8 | 0,8 | ||
| Handel | 15,4 | 12,2 | 3,1 | 3,6 | ||
| Transport, hoteller og | ||||||
| restauranter | 7,4 | 7,2 | 1,8 | 1,8 | ||
| Information og | ||||||
| kommunikation | 2,1 | 2,4 | 0,9 | 1,2 | ||
| Finansiering og forsikring | 54,4 | 59,6 | 1,6 | 1,3 | ||
| Fast ejendom | 171,8 | 175,7 | 0,5 | 0,6 | ||
| Øvrige erhverv | 25,3 | 24,2 | 1,5 | 1,4 | ||
| Erhverv | 331,1 | 333,2 | 1,0 | 1,0 | ||
| Private | 218,4 | 220,4 | 0,7 | 0,7 | ||
| I alt | 562,3 | 567,0 | 0,8 | 0,8 |
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en udgift på 95 mio. kr. i 1. halvår 2024, svarende til 2 bp. af bruttoudlån og garantier. Driftseffekten fordeler sig med en udgift på 139 mio. kr. vedr. bankaktiviteter, en indtægt på 45 mio. kr. vedr. realkreditaktiviteter og en udgift på 1 mio. kr. vedr. leasingaktiviteter. Konstaterede tab udgjorde 260 mio. kr. i 1. halvår 2024, svarende til 5 bp., mod hhv. 83 mio. kr. og 1 bp. året forinden.
Stadie 3-udlån udgjorde 1,2% af udlån og garantier ultimo 1. halvår 2024 mod 1,1% ultimo 2023. Stigningen på 3 bp. kan henføres til et tæt ved uændret niveau af nødlidende udlån og en lidt lavere dækningsgrad. Andelen af udlån med kreditlempelser udgjorde 1,3% af udlån og garantier mod 1,1% ultimo 2023.
Jyske Banks saldo for nedskrivninger udgjorde 4,7 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024 svarende til 0,8% af udlån og garantier mod hhv. 4,8 mia. kr. og 0,8% ultimo 2023. Inklusive underkurssaldoen på 0,2 mia. kr. udgjorde Jyske Banks nedskrivnings- og underkurssaldo 4,9 mia. kr., svarende til 0,9% af udlån og garantier.
Ultimo 1. halvår 2024 udgjorde nedskrivninger baseret på ledelsesmæssige skøn 1.905 mio. kr. mod 1.934 mio. kr. ultimo 2023. Lavere makroøkonomiske risici blev delvist modvirket af et nyt tillæg på landbrugseksponering som følge af en CO2-afgift målrettet landbrug.
Kapital- og likviditetsstyring
Kapitalstyring
Jyske Banks målsætning er en kapitalprocent på 20-22 og en egentlig kernekapitalprocent på 15-17 i de kommende år. Ved disse niveauer er Jyske Bank i stand til at absorbere effekterne af kommende lovgivningsmæssige ændringer og har samtidig det ønskede strategiske råderum.
Ultimo 1. halvår 2024 havde Jyske Bank en kapitalprocent på 21,9 og en egentlig kernekapitalprocent på 16,6 mod henholdsvis 21,0 og 16,9 ultimo 2023. Den lavere egentlige kernekapitalprocent afspejler udlodning af udbytte på 500 mio. kr. samt aktietilbagekøbsprogram på 1,5 mia. kr., solvensreservation til forventet udbytte og øget vægtet risikoeksponering. Disse forhold mere end opvejede indregning af periodens resultat. Den øgede kapitalprocent afspejler desuden udstedelse af EUR 500 mio. efterstillet kapitalindskud samt EUR 300 mio. hybrid kernekapital i halvåret, delvist med henblik på refinansiering af efterstillet kapitalindskud og hybrid kernekapital med call i april 2024.
| Kapitalprocenter (%) | ||
|---|---|---|
| 2. kvt. 2024 |
4. kvt. 2023 |
|
| Kapitalprocent | 21,9 | 21,0 |
| Kernekapitalprocent inkl. hybrid kapital | 18,7 | 18,3 |
| Egentlig kernekapitalprocent | 16,6 | 16,9 |
Den samlede vægtede risikoeksponering steg til 231,2 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024 mod 225,5 mia. kr. ultimo 2023. Stigningen kan primært henføres til øget operationel risiko som følge af et højere indtjeningsniveau.
| Vægtet risikoeksponering (mio. kr.) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2. kvt. 2024 |
4. kvt. 2023 |
|||
| Kreditrisiko mv. | 199.851 | 197.866 | ||
| Markedsrisiko | 10.159 | 9.827 | ||
| Operationel risiko | 21.178 | 17.827 | ||
| I alt | 231.188 | 225.520 |
Bestyrelsen tilstræber at udlodde et årligt udbytte i niveauet 30% af aktionærernes resultat. Det årlige udbytte suppleres af aktietilbagekøb betinget af Jyske Banks kapitalposition.
I 1. kvartal 2024 udloddede Jyske Bank et ordinært udbytte på 500 mio. kr., svarende til 7,78 kr. pr. aktie til aktionærerne. Jyske Bank igangsatte desuden den 3. juni 2024 et nyt aktietilbagekøbsprogram på op til 1,5 mia. kr., der løber frem til senest 31. januar
- Ved udgangen af 1. halvår 2024 var egne aktier til en værdi af 372 mio. kr. tilbagekøbt.
Kapitalkrav
Kravene til det samlede kapitalgrundlag består af et søjle I-krav på 8% af den vægtede risikoeksponering med tillæg for overnormal risiko under søjle II samt buffere.
Jyske Banks individuelle solvensbehov var 11,3% af den vægtede risikoeksponering ultimo 1. halvår 2024 mod 11,2% ultimo 2023. Hertil kommer et SIFI-krav på 1,5% og en kapitalbevaringsbuffer på 2,5% samt den fuldt indfasede kontracykliske kapitalbuffer på 2,4%. Desuden blev en sektorspecifik systemisk buffer på 0,8% aktiveret ultimo 1. halvår 2024. Den systemiske buffer, der skal evalueres af Det Systemiske Risikoråd efter ét år, er sat til 7% for eksponeringer mod ejendomsselskaber med undtagelse af den del af eksponeringerne, der ligger i belåningsgradsintervallet 0-15%. Det samlede kapitalkrav steg på den baggrund til 18,5% ultimo 1. halvår 2024 mod 17,7% ultimo 2023.
| Kapitalkrav (%) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Kapitalprocent | Egentlig kerne kapitalprocent |
|||
| 2. kvt. 2024 |
4. kvt. 2023 |
2. kvt. 2024 |
4. kvt. 2023 |
|
| Søjle I | 8,0 | 8,0 | 4,5 | 4,5 |
| Søjle II | 3,3 | 3,3 | 1,8 | 1,8 |
| SIFI | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
| Kapitalbevaringsbuffer | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
| Kontracyklisk buffer | 2,4 | 2,4 | 2,4 | 2,4 |
| Systemisk buffer | 0,8 | 0,0 | 0,8 | 0,0 |
| Samlet kapitalkrav | 18,5 | 17,7 | 13,5 | 12,8 |
SIFI-kravet, kapitalbevaringsbufferen samt den kontracykliske kapitalbuffer er fuldt indfasede og inklusive den nye systemiske buffer udgør det kombinerede kapitalbufferkrav sammenlagt 7,2% af den vægtede risikoeksponering.
Kapitalbuffer målt ift. egentlig kernekapitalprocent (%)
| 2. kvt. 2024 |
4. kvt. 2023 |
|
|---|---|---|
| Egentlig kernekapitalprocent | 16,6 | 16,9 |
| Krav til egentlig kernekapitalprocent | 13,5 | 12,8 |
| Kapitalbuffer | 3,1 | 4,1 |
Sammenholdt med den egentlige kernekapitalprocent er kapitaloverdækningen dermed 3,1% af den vægtede risikoeksponering, svarende til 7,2 mia. kr. mod henholdsvis 4,1% og 9,2 mia. kr. ultimo 2023.
Likviditetsstyring
Jyske Banks største finansieringskilde er særligt dækkede obligationer og realkreditobligationer, der udgjorde 345 mia. kr., svarende til 45% af balancen ultimo 1. halvår 2024. Den næststørste finansieringskilde var kundeindlån på 197 mia. kr., hvoraf en høj andel er fra små og mellemstore virksomheder samt privatkunder.
Jyske Bank koncernens liquidity coverage ratio (LCR) var 185% ultimo 1. halvår 2024 mod 211% ultimo 2023. Koncernens interne risikoramme er en LCR på minimum 120%. Desuagtet tilstræbes, at LCR under normale markedsforhold ligger over 150%.
LCR-beredskabet ultimo 1. halvår 2024 er vist nedenfor.
| Likviditetsberedskab (LCR) efter hair cuts | ||
|---|---|---|
| Mia. kr. | % | |
| Level 1a aktiver | 113,6 | 66 |
| Level 1b aktiver | 53,0 | 31 |
| Level 2a + 2b aktiver | 5,0 | 3 |
| I alt | 171,6 | 100 |
Koncernens net stable funding ratio (NSFR) var 144% ultimo 1. halvår 2024 mod 136% ultimo 2023.
Refinansieringsprofil
Koncernen er løbende aktiv på det franske commercial paper (CP)-marked. Udestående volumen under CP-programmet udgjorde 65 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024 mod 64 mia. kr. ultimo 2023.
Udestående usikret seniorgæld udgjorde 34,5 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024 mod 33,5 mia. kr. ultimo 2023. Udestående CRD-IV compliant tier 2- og AT1-kapitalinstrumenter udgjorde henholdsvis 7,6 mia. kr. og 4,9 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024 mod hhv. 6,1 mia. kr. og 3,3 mia. kr. ultimo 2023. Det højere niveau afspejler delvist refinansering af efterstillet kapitalindskud og hybrid kernekapital med call i april 2024.
Afløbsprofilen for koncernens usikrede seniorgæld mv., opgjort ultimo 1. halvår 2024, er illustreret i den forudgående figur.
Særligt dækkede obligationer med
refinansieringsrisiko udgjorde ultimo 1. halvår 2024 252 mia. kr., og afløbsprofilen for de underliggende realkreditudlån fremgår af den forudgående figur.
Udstedelsesaktivitet og fundingplaner
Jyske Bank koncernen har i indeværende år gennemført følgende obligationsudstedelser i de internationale kapitalmarkeder i 2024.
| Udstedelsesaktivitet | ||
|---|---|---|
| Udløb | Ækvivalent rente |
|
| EUR 500 mio. efterstillet kapitalindskud tier 2 (valør 01.02.2024) |
01.05.2035 (call 2030) |
3M CIBOR +224 bp. |
| EUR 750 mio. særligt dækkede obligationer (valør 02.02.2024) |
01.04.2031 | 3M CIBOR +22 bp. |
| EUR 300 mio. additional tier 1- kapital (valør 13.02.2024) |
Uendelig (call 2030) |
3M CIBOR +408 bp. |
| EUR 500 mio. ikke-foranstillet seniorgæld (valør 06.06.2024) |
06.09.2030 (call 2029) |
3M CIBOR +95 bp. |
Baseret på den forventede udvikling i den vægtede risikoeksponering samt forventning om ændret regulering vedrørende eksponering mod erhvervsejendomme forventer Jyske Bank i 2024 et behov for en udestående mængde af NEPegnede instrumenter (inkl. intern buffer til lovkrav) i størrelsesordenen 29-31 mia. kr., heraf ca. 6 mia. kr. i foranstillet seniorgæld og 23-25 mia. kr. ikkeforanstillet seniorgæld.
Ultimo 1. halvår 2024 var udestående volumen af NEP-egnede instrumenter 31,4 mia. fordelt på hhv. 3,7 og 27,7 mia. kr. foranstillet og ikke-foranstillet seniorgæld med mere end ét års restløbetid.
Inden udgangen af 1. kvartal 2025 forventer Jyske Bank at udstede op til EUR 500 mio. foranstillet seniorgæld.
Kreditvurdering
Jyske Bank er kreditvurderet af Standard & Poor's (S&P). Jyske Realkredit har samme kreditvurdering som Jyske Bank.
S&P kreditvurdering
| Jyske Bank udsteder rating | Rating | Outlook |
|---|---|---|
| Stand Alone Credit Profile (SACP) | A- | Stable |
| Udsteder rating (Issuer Credit Rating) | A+ | Stable |
| Kort usikret seniorgæld (preferred senior) |
A-1 | Stable |
| Lang usikret seniorgæld (preferred senior) |
A+ | Stable |
| Lang ikke-foranstillet seniorgæld (non-preferred senior) |
BBB+ | Stable |
| Tier 2 | BBB | Stable |
| Additional Tier 1 (AT1) | BB+ | Stable |
| Jyske Realkredit obligationsudstedelser |
||
| Kapitalcenter E, særligt dækkede obligationer |
AAA | |
| Kapitalcenter B, realkreditobligationer |
AAA |
Bæredygtighedsratings
Jyske Bank har valgt at samarbejde med udvalgte ESG-ratere, hvis ratings fremgår af nedenstående tabel.
Ved den seneste opdatering af CDP i februar 2024 opnåede Jyske Bank scoren "B" mod tidligere "C".
Bæredygtighedsratings ESG-ratere Rating MSCI (CCC til AAA) AA Sustainalytics (Severe til Negl. Risk) Medium risk
ISS ESG (D- til A+) C Prime Moody's ESG Solutions (0 til 100) 47 CDP (D- til A) B
Tilsynsdiamanten
Tilsynsdiamanten fastlægger en række særlige risikoområder med angivne grænseværdier, som institutterne som udgangspunkt bør ligge inden for.
Tilsynsdiamanten for Jyske Bank A/S
| 2. kvt. 2024 |
4. kvt. 2023 |
|
|---|---|---|
| Summen af store eksponeringer <175% af | ||
| den egentlige kernekapital | 110% | 104% |
| Udlånsvækst <20% om året | -4% | -3% |
| Ejendomseksponering <25% af de samlede | ||
| udlån | 10% | 11% |
| Likviditetspejlemærke >100% | 152% | 142% |
Jyske Bank A/S opfylder alle tilsynsdiamantens pejlemærker.
Tilsynsdiamanten for Jyske Realkredit A/S
| 2. kvt. 2024 |
4. kvt. 2023 |
|
|---|---|---|
| Koncentrationsrisiko <100% | 47,0% | 45,6% |
| Udlånsvækst <15% om året i segment: | ||
| Ejerboliger og fritidshuse | -1,8% | -1,5% |
| Boligudlejningsejendomme | 5,1% | 7,4% |
| Andet erhverv | 6,3% | 6,6% |
| Låntagers renterisiko <25% | ||
| Ejendomme med boligformål | 18,5% | 18,5% |
| Afdragsfrihed <10% | ||
| Ejerboliger og fritidshuse | 4,0% | 4,3% |
| Lån med kort rente: | ||
| Refinansiering (årlig) <25% | 16,6% | 20,8% |
| Refinansiering (kvartal) <12,5% | 3,0% | 4,9% |
Jyske Realkredit A/S opfylder alle tilsynsdiamantens pejlemærker.
Øvrige informationer
Begivenheder efter regnskabsperiodens afslutning
Der er ikke indtruffet begivenheder i perioden frem til offentliggørelsen af delårsrapporten for 1. halvår 2024, der har væsentlig indflydelse på Jyske Banks økonomiske stilling.
Finanskalender 2024
Jyske Bank forventer at offentliggøre regnskabsmeddelelsen for delårsrapporten for 1.- 3. kvartal 2024 den 29. oktober 2024.
Yderligere information
For yderligere information henvises til www.jyskebank.dk. Her findes interview med ordførende direktør Lars Mørch, detaljeret finansiel information samt Jyske Banks Årsrapport 2023 og Risk and Capital Management 2023, som indeholder yderligere information om Jyske Banks interne risiko- og kapitalstyring samt regulatoriske forhold, herunder en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer som Jyske Bank kan påvirkes af.
Der henvises desuden til www.jyskerealkredit.dk. Her findes bl.a. Jyske Realkredits delårsrapport for 1. halvår 2024.
Forretningssegmenter
Forretningssegmenterne afspejler samtlige aktiviteter i bank, realkredit og leasing.
Bankaktiviteter
Resultatopgørelse i sammendrag (mio. kr.)
| H1 | H1 | Indeks | 2. kvt. | 1. kvt. | 4. kvt. | 3. kvt. | 2. kvt. | Året | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 24/23 | 2024 | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | |
| Netto renteindtægter | 2.893 | 2.843 | 102 | 1.415 | 1.478 | 1.570 | 1.541 | 1.504 | 5.954 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | 1.231 | 1.474 | 84 | 538 | 693 | 892 | 756 | 665 | 3.122 |
| Kursreguleringer | 327 | 256 | 128 | 148 | 179 | 520 | 380 | 102 | 1.156 |
| Øvrige indtægter | 193 | 125 | 154 | 127 | 66 | 41 | 32 | 26 | 198 |
| Basisindtægter | 4.644 | 4.698 | 99 | 2.228 | 2.416 | 3.023 | 2.709 | 2.297 | 10.430 |
| Basisomkostninger | 2.830 | 2.653 | 107 | 1.437 | 1.393 | 1.440 | 1.366 | 1.326 | 5.459 |
| Basisresultat før nedskrivninger på udlån | 1.814 | 2.045 | 89 | 791 | 1.023 | 1.583 | 1.343 | 971 | 4.971 |
| Nedskrivninger på udlån mv. | 139 | 117 | 119 | 84 | 55 | -5 | -22 | -2 | 90 |
| Basisresultat Beholdningsresultat Resultat før engangsposter Engangsposter, Handelsbanken DK/PFA Bank Resultat før skat |
1.675 13 1.688 -40 1.648 |
1.928 -58 1.870 -97 1.773 |
87 - 90 41 93 |
707 44 751 -18 733 |
968 -31 937 -22 915 |
1.588 -10 1.578 -79 1.499 |
1.365 65 1.430 -59 1.371 |
973 -89 884 -59 825 |
4.881 -3 4.878 -235 4.643 |
Balance i sammendrag, ultimo (mia. kr.)
| Udlån | 172,2 | 180,2 | 96 | 172,2 | 181,0 | 180,5 | 176,5 | 180,2 | 180,5 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - heraf bankudlån | 123,6 | 130,2 | 95 | 123,6 | 126,6 | 126,4 | 127,4 | 130,2 | 126,4 |
| - heraf repoudlån | 48,6 | 50,0 | 97 | 48,6 | 54,5 | 54,1 | 49,1 | 50,0 | 54,1 |
| Aktiver i alt | 359,6 | 372,3 | 97 | 359,6 | 356,6 | 368,8 | 362,3 | 372,3 | 368,8 |
| Indlån | 208,1 | 215,6 | 97 | 208,1 | 207,2 | 218,1 | 215,6 | 215,6 | 218,1 |
| - heraf bankindlån | 196,8 | 194,3 | 101 | 196,8 | 190,4 | 199,6 | 194,7 | 194,3 | 199,6 |
| - heraf repoindlån og tripartyindlån | 11,3 | 21,3 | 53 | 11,3 | 16,8 | 18,5 | 20,9 | 21,3 | 18,5 |
| Udstedte obligationer | 89,9 | 85,5 | 105 | 89,9 | 84,9 | 86,9 | 81,0 | 85,5 | 86,9 |
Resultat
Resultat før skat udgjorde 1.648 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod 1.773 mio. kr. i 1. halvår 2023. Nedgangen kan bl.a. henføres til lavere netto gebyr- og provisionsindtægter samt højere basisomkostninger.
Basisindtægter
Basisindtægter faldt 1% i forhold til 1. halvår 2023 grundet lavere netto gebyr- og provisionsindtægter.
Netto renteindtægter steg 2% sammenlignet med 1. halvår 2023. Fremgangen skyldes det højere renteniveau, der har øget udlånsrenter og forbedret rentabiliteten af Jyske Banks overskudslikviditet placeret i bl.a. obligationer og ved Nationalbanken. Nationalbankens indskudsbevisrente var således 3,60% p.a. primo 2024 mod 1,75% p.a. primo 2023.
Netto gebyr- og provisionsindtægter faldt 16%. Justeret for intern formidlingsprovision modtaget fra Jyske Realkredit steg netto gebyr- og provisionsindtægter 2% i forhold til 1. halvår 2023. Købet af PFA Bank samt en øget formue under
forvaltning medførte højere indtægter vedrørende værdipapirhandel og depoter.
Kursreguleringer steg til 327 mio. kr. fra 256 mio. kr. året forinden. Resultatet afspejler både effekten af stigende renter og spændindsnævringer på danske realkreditobligationer.
Øvrige indtægter steg til 193 mio. kr. fra 125 mio. kr. grundet højere udbytte af aktier mv.
Basisomkostninger
Basisomkostninger steg 7% sammenlignet med 1. halvår 2023. Stigningen kan henføres til overenskomstmæssig lønregulering på 4,5%, den afledte effekt af fjernelsen af store bededag samt effekten af købet af PFA Bank og et øget antal heltidsmedarbejdere relateret til bekæmpelse af finansiel kriminalitet.
Engangsomkostninger relateret til købene af Handelsbanken Danmark og PFA Bank faldt til 40 mio. kr. fra 97 mio. kr. året forinden.
Nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en udgift på 139 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod en udgift 117 mio. kr. i 1. halvår 2023. Udgiften kan primært henføres til enkeltstående engagementer. De ledelsesmæssige skøn vedrørende nedskrivninger blev i 1. halvår 2024 hævet 21 mio. kr. til 1.153 mio. kr. som følge af oplæg til en CO2-afgift på landbrug.
Beholdningsresultat
Beholdningsresultatet udgjorde 13 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod -58 mio. kr. i samme periode af 2023. grundet et positivt afkast af obligationsbeholdningen. Det mere end opvejede effekten af afdækning af AT1-kapitalinstrumenter i SEK, der havde en negativ effekt på 16 mio. kr. i 1. halvår 2024, og modsvares af en positiv regulering af aktionærernes egenkapital.
Forretningsomfang
Bankudlån udgjorde 123,6 mia. kr. mod 126,4 mia. kr. ultimo 2023. Nedgangen kan henføres til lavere realkreditlignende bankudlån til privatkunder.
Bankindlån udgjorde 196,8 mia. kr., svarende til et fald på 1% i forhold til ultimo 2023. Udviklingen var drevet af lavere indlån fra erhvervskunder. I februar 2024 forfaldt udskudte betalingsfrister for A-skat og AM-bidrag fra august 2023 relateret til regeringens inflationshjælp til danske virksomheder. I perioden fortsatte privatkunders migrering af indlån fra transaktionskonti til tilvalgte opsparingsprodukter med højere renter.
2. kvartal 2024 mod 1. kvartal 2024
Resultat før skat udgjorde 733 mio. kr. i 2. kvartal mod 915 mio. kr. i 1. kvartal.
Basisindtægter faldt 8%, særligt som følge af lavere netto gebyr- og provisionsindtægter.
Netto renteindtægter faldt 4% til 1.415 mio. kr. Nedgangen skyldes lavere korte renter afledt af Nationalbankens nedsættelse af indskudsbevisrenten med 25 bp. og fortsat migrering af indlån fra transaktionskonti til opsparingsprodukter, hvilket påvirkede rentemarginalen på indlån negativt. Hertil kommer den fulde effekt af udstedelse af efterstillet kapitalindskud i 1. kvartal samt udstedelse af ikkeforanstillet seniorgæld i 2. kvartal.
Netto gebyr- og provisionsindtægter faldt 22%. Ekskl. intern formidlingsprovision fra Jyske Realkredit var netto gebyr- og provisionsindtægter tilnærmelsesvist uforandrede. Sæsonmæssigt lavere indtægter fra Letpension og Letsikring samt refinansieringsaktivitet blev delvist opvejet af højere indtægter vedr. kapitalforvaltning som følge af flere fondsdage og øget formue under forvaltning.
Kursreguleringer faldt til 148 mio. kr. fra 179 mio. kr. i kvartalet forinden. Det lavere niveau afspejler negative kursreguleringer afledt af udbyttebetalinger. Øvrige indtægter steg til 127 mio. kr. fra 66 mio. kr. grundet højere udbytte af aktier mv.
Basisomkostninger steg 3% til 1.437 mio. kr. Stigningen skyldes både øgede IT- og driftsomkostninger samt højere medarbejderomkostninger. Engangsomkostninger relateret til købene af Handelsbanken Danmark og PFA Bank faldt til 18 mio. kr. fra 22 mio. kr.
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en udgift på 84 mio. kr. mod en udgift på 55 mio. kr. i det forudgående kvartal som følge af enkeltstående engagementer.
Beholdningsresultatet udgjorde 44 mio. kr. mod -31 mio. kr. i det forudgående kvartal. Den positive udvikling kan særligt henføres til effekten af afdækning af AT1-kapitalinstrumenter i SEK. Hertil kommer mindre effekter fra obligationer og valutaeksponeringer.
Realkreditaktiviteter
Resultatopgørelse i sammendrag (mio. kr.)
| H1 2024 |
H1 2023 |
Indeks 24/23 |
2. kvt. 2024 |
1. kvt. 2024 |
4. kvt. 2023 |
3. kvt. 2023 |
2. kvt. 2023 |
Året 2023 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bidragsindtægter mv.1 | 1.234 | 1.252 | 99 | 620 | 614 | 627 | 617 | 625 | 2.496 |
| Øvrige netto renteindtægter | 518 | 306 | 169 | 262 | 256 | 249 | 240 | 166 | 795 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | -42 | -265 | 16 | 55 | -97 | -133 | -158 | -115 | -556 |
| Kursreguleringer | 97 | 151 | 64 | 42 | 55 | 143 | 76 | 64 | 370 |
| Basisindtægter | 1.807 | 1.444 | 125 | 979 | 828 | 886 | 775 | 740 | 3.105 |
| Basisomkostninger | 222 | 222 | 100 | 110 | 112 | 113 | 110 | 116 | 445 |
| Basisresultat før nedskrivninger på udlån mv. | 1.585 | 1.222 | 130 | 869 | 716 | 773 | 665 | 624 | 2.660 |
| Nedskrivninger på udlån mv. | -45 | -37 | 122 | -66 | 21 | 11 | 14 | 9 | -12 |
| Resultat før skat | 1.630 | 1.259 | 129 | 935 | 695 | 762 | 651 | 615 | 2.672 |
1 Bidragsindtægter mv. består af bidragsindtægter samt rentemarginal på fælles finansierede lån.
Balance i sammendrag (mia. kr.)
| Realkreditudlån, nominel værdi | 375,9 | 369,4 | 102 | 375,9 | 373,1 | 373,7 | 370,3 | 369,4 | 373,7 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Realkreditudlån, dagsværdi | 353,3 | 337,9 | 105 | 353,3 | 351,5 | 352,7 | 337,6 | 337,9 | 352,7 |
| Aktiver i alt | 382,2 | 366,8 | 104 | 382,2 | 385,2 | 383,0 | 369,2 | 366,8 | 383,0 |
| Udstedte obligationer | 351,0 | 337,8 | 104 | 351,0 | 353,3 | 351,8 | 338,3 | 337,8 | 351,8 |
Resultat
Resultat før skat udgjorde 1.630 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod 1.259 mio. kr. i 1. halvår 2023. Det forbedrede resultat kan primært henføres til et højere afkast af Jyske Realkredits obligationsbeholdning mv. som følge af det højere renteniveau. Herudover aftog den koncerninterne formidlingsprovision til Jyske Bank som følge af modregning af konstaterede tab på et erhvervsengagement.
Basisindtægter
Basisindtægter steg 25% til 1.807 mio. kr. i 1. halvår 2024. Fremgangen skyldes særligt øgede netto renteindtægter vedrørende obligationer mv. og lavere koncernintern formidlingsprovision.
Bidragsindtægter mv. faldt 1% til 1.234 mio. kr., som følge af en svagt aftagende gennemsnitlig bidragssats.
Øvrige netto renteindtægter steg til 518 mio. kr. fra 306 mio. kr. i 1. halvår 2023. Stigningen skyldes øgede renteindtægter forbundet med Jyske Realkredits obligationsbeholdning afledt af det højere renteniveau.
Netto gebyr- og provisionsindtægter udgjorde -42 mio. kr. mod -265 mio. kr. i 1. halvår 2023. Udviklingen kan primært henføres til modregning af konstaterede tab på et erhvervsengagement. Ekskl. internt afgivet formidlingsprovision faldt netto gebyr- og provisionsindtægter til 110 mio. kr. fra 146 mio. kr. Nedgangen skyldes et særdeles lavt aktivitetsniveau grundet det højere renteniveau og indfasningen af en skattereform på boligmarkedet.
Hertil kommer afgivne gebyrer til en obligationsudstedelse i Jyske Realkredit.
Kursreguleringer faldt til 97 mio. kr. fra 151 mio. kr. i 1. halvår 2023. Niveauet af kursreguleringer i 1. halvår 2024 afspejler både effekten af stigende renter og spændindsnævringer på danske realkreditobligationer.
Basisomkostninger
Basisomkostninger udgjorde 222 mio. kr. og var dermed på niveau med samme periode året før.
Nedskrivninger
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en indtægt på 45 mio. kr. mod en indtægt på 37 mio. kr. i 1. halvår 2023. Kreditkvaliteten er fortsat solid. Ledelsesmæssige skøn vedrørende primært makroøkonomiske risici udgjorde 637 mio. kr. ultimo 1. halvår 2024 mod 677 mio. kr. ultimo 2023.
Forretningsomfang
Realkreditudlån opgjort til nominel værdi steg 1% sammenlignet med ultimo 2023 til 375,9 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024. Ændringen vedrørte udlån til erhvervskunder. Realkreditudlån til dagsværdi steg til 353,3 mia. kr. fra 352,7 mia. kr. ultimo 2023.
For yderligere oplysninger vedrørende Jyske Realkredit henvises til Jyske Realkredits delårsrapport for 1. halvår 2024.
2. kvartal 2024 mod 1. kvartal 2024
Resultat før skat udgjorde 935 mio. kr. i 2. kvartal 2024 mod 695 mio. kr. i 1. kvartal 2024.
Basisindtægter mv. steg 18% til 979 mio. kr. som følge af lavere intern formidlingsprovision.
Bidragsindtægter mv. steg til 620 mio. kr. fra 614 mio. kr. som følge af øget udlån.
Øvrige netto renteindtægter steg til 262 mio. kr. fra 256 mio. kr. i kvartalet forinden. Udviklingen kan henføres til højere renteindtægter som følge af en lidt større obligationsbeholdning.
Netto gebyr- og provisionsindtægter udgjorde en indtægt på 55 mio. kr. mod en udgift på 97 mio. kr. i det forudgående kvartal. Udviklingen kan primært henføres til modregning af konstaterede tab på et erhvervsengagement. Ekskl. internt afgivet formidlingsprovision var netto gebyr- og provisionsindtægter uforandret 55 mio. kr. som følge af et fortsat lavt aktivitetsniveau og sæsonmæssigt lavere refinansieringsgebyrer.
Kursreguleringer faldt til 42 mio. kr. fra 55 mio. kr. i det forudgående kvartal. Udviklingen i 2. kvartal afspejler bl.a. spændindsnævringer på danske realkreditobligationer.
Basisomkostninger faldt til 110 mio. kr. fra 112 mio. kr. i kvartalet forinden.
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en indtægt på 66 mio. kr. mod en udgift på 21 mio. kr. i 1. kvartal. Den positive udvikling i 2. kvartal var særligt drevet af privatkunder og reducerede ledelsesmæssige skøn.
Leasingaktiviteter
Resultatopgørelse i sammendrag (mio. kr.)
| H1 | H1 | Indeks | 2. kvt. | 1. kvt. | 4. kvt. | 3. kvt. | 2. kvt. | Året | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 24/23 | 2024 | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | |
| Netto renteindtægter | 232 | 238 | 97 | 118 | 114 | 121 | 118 | 120 | 477 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | 20 | 2 | 1.000 | 10 | 10 | 7 | 4 | 3 | 13 |
| Kursreguleringer | 14 | 19 | 74 | 9 | 5 | -2 | -4 | 20 | 13 |
| Øvrige indtægter | 6 | 5 | 120 | 2 | 4 | 21 | 3 | 0 | 29 |
| Indtægter fra operationel leasing (netto) | 105 | 167 | 63 | 52 | 53 | 56 | 66 | 83 | 289 |
| Basisindtægter | 377 | 431 | 87 | 191 | 186 | 203 | 187 | 226 | 821 |
| Basisomkostninger | 108 | 99 | 109 | 56 | 52 | 52 | 48 | 52 | 199 |
| Basisresultat før nedskrivninger på udlån | 269 | 332 | 81 | 135 | 134 | 151 | 139 | 174 | 622 |
| Nedskrivninger på udlån mv. | 1 | 29 | 3 | -5 | 6 | 25 | -5 | 6 | 49 |
| Resultat før skat | 268 | 303 | 88 | 140 | 128 | 126 | 144 | 168 | 573 |
Balance i sammendrag, ultimo (mia. kr.)
| Udlån | 24,1 | 23,8 | 101 | 24,1 | 24,1 | 24,2 | 24,3 | 23,8 | 24,2 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Operationel leasing og konsignation | 2,4 | 2,2 | 113 | 2,4 | 2,6 | 2,1 | 2,1 | 2,2 | 2,1 |
| Aktiver i alt | 28,0 | 27,6 | 101 | 28,0 | 28,4 | 27,8 | 28,0 | 27,6 | 27,8 |
| Indlån | 0,2 | 0,2 | 100 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 |
Resultat
Resultat før skat udgjorde 268 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod 303 mio. kr. i 1. halvår 2023. Nedgangen kan primært henføres til lavere indtægter fra operationel leasing (netto).
Netto renteindtægter faldt 3% til 232 mio. kr. grundet en aftagende marginal. Udviklingen afspejler også, at finansiering af bilforhandleres varelagre løbende overgår til konsignationsfinansiering og derfor indregnes som indtægter fra operationel leasing (netto).
Netto gebyr- og provisionsindtægter udgjorde 20 mio. kr. mod en 2 mio. kr. året forinden som følge af lavere afgivne gebyrer.
Kursreguleringer udgjorde 14 mio. kr. i 1. halvår 2024 mod 19 mio. kr. i samme periode i 2023. Ændringen vedrørte valutaafdækning.
Indtægter fra operationel leasing (netto) faldt til 105 mio. kr. fra 167 mio. kr. Afsætningsvilkårene på markedet for brugte biler forblev gunstige, om end brugtvognspriserne aftog fra et højt niveau.
Basisomkostninger steg til 108 mio. kr. i 1. halvår 2024 fra 99 mio. kr. i samme periode i 2023. Stigningen var bl.a. forårsaget af højere medarbejderomkostninger og øgede IT-udgifter.
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en udgift på 1 mio. kr. mod en udgift på 29 mio. kr. året forinden.
Forretningsomfang
Udlån under leasingaktiviteter faldt til 24,1 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024 fra 24,2 mia. kr. ultimo 2023 drevet af udlån til erhvervskunder. Herudover steg operationel leasing og konsignation under øvrige aktiver til 2,4 mia. kr. ultimo 1. halvår 2024 fra 2,1 mia. kr. ultimo 2023 som følge af skifte fra udlånsfinansiering til konsignationsfinansiering.
2. kvartal 2024 mod 1. kvartal 2024
Resultat før skat steg til 140 mio. kr. i 2. kvt. 2024 fra 128 mio. kr. i det forudgående kvartal.
Nettorenteindtægter steg til 118 mio. kr. fra 114 mio. kr. som følge af lavere finansieringsudgifter.
Netto gebyr- og provisionsindtægter udgjorde uforandret 10 mio. kr.
Kursreguleringer steg til 9 mio. kr. fra 5 mio. kr. afledt af valutaafdækning.
Indtægter fra operationel leasing (netto) faldt til 52 mio. kr. fra 53 mio. kr. Udviklingen afspejler en gradvis normalisering af realisationsgevinster fra salget af brugte biler samt lavere volumen.
Basisomkostninger steg til 56 mio. kr. fra 52 mio. kr. som følge af højere medarbejderomkostninger og øgede administrationsudgifter.
Nedskrivninger på udlån mv. udgjorde en indtægt på 5 mio. kr. mod en udgift på 6 mio. kr. i det forudgående kvartal.
| Resultatopgørelse og opgørelse af totalindkomst | 19 |
|---|---|
| Balance pr. 30. juni | 20 |
| Egenkapitalopgørelse | 21 |
| Kapitalopgørelse | 22 |
| Pengestrømsopgørelse | 23 |
| Noter | 24 |
| Jyske Bank A/S | 46 |
| Mio. kr. | 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
2. kvt 2024 |
2. kvt 2023 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Resultatopgørelse | |||||
| 5 | Renteindtægter opgjort efter den effektive rentemetode | 6.610 | 5.887 | 3.208 | 3.102 |
| 5 | Andre renteindtægter | 6.788 | 5.556 | 3.411 | 2.963 |
| 6 | Renteudgifter | 8.570 | 6.839 | 4.222 | 3.646 |
| Netto renteindtægter | 4.828 | 4.604 | 2.397 | 2.419 | |
| 7 | Gebyrer og provisionsindtægter | 1.452 | 1.475 | 714 | 694 |
| 7 | Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 245 | 265 | 112 | 141 |
| Netto rente- og gebyrindtægter | 6.035 | 5.814 | 2.999 | 2.972 | |
| 8 | Kursreguleringer | 516 | 418 | 268 | 100 |
| 9 | Øvrige indtægter | 482 | 553 | 267 | 235 |
| 10 | Udgifter til personale og administration mv. | 3.108 | 2.997 | 1.574 | 1.516 |
| Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver | 284 | 344 | 139 | 170 | |
| 12 | Nedskrivninger på udlån mv. | 95 | 109 | 13 | 13 |
| Resultat før skat | 3.546 | 3.335 | 1.808 | 1.608 | |
| 11 | Skat | 923 | 847 | 471 | 409 |
| Periodens resultat | 2.623 | 2.488 | 1.337 | 1.199 | |
| Fordeles således: | |||||
| Aktionærer i Jyske Bank A/S | 2.494 | 2.409 | 1.270 | 1.159 | |
| Indehavere af hybrid kernekapital (AT1) | 129 | 79 | 67 | 40 | |
| I alt | 2.623 | 2.488 | 1.337 | 1.199 | |
| Periodens resultat pr. aktie | |||||
| Periodens resultat pr. aktie, kr. | 38,83 | 37,49 | 19,79 | 18,04 | |
| Periodens resultat pr. aktie, kr. udvandet | 38,83 | 37,49 | 19,79 | 18,04 | |
| Opgørelse af totalindkomst | |||||
| Periodens resultat | 2.623 | 2.488 | 1.337 | 1.199 | |
| Anden totalindkomst: | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Periodens totalindkomst | 2.623 | 2.488 | 1.337 | 1.199 | |
| Fordeles således: | |||||
| Aktionærer i Jyske Bank A/S | 2.494 | 2.409 | 1.270 | 1.159 | |
| Indehavere af hybrid kernekapital (AT1) | 129 | 79 | 67 | 40 | |
| I alt | 2.623 | 2.488 | 1.337 | 1.199 |
| Mio. kr. | 30. juni | 31. dec. | 30. juni | |
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2023 | ||
| BALANCE | ||||
| AKTIVER | ||||
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker | 81.263 | 74.737 | 86.343 | |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 6.599 | 7.314 | 8.090 | |
| 13,14 | Udlån til dagsværdi | 355.090 | 355.177 | 339.581 |
| 15 | Udlån til amortiseret kostpris | 194.433 | 202.135 | 202.439 |
| Obligationer til dagsværdi | 58.779 | 63.698 | 53.530 | |
| Obligationer til amortiseret kostpris | 37.538 | 36.869 | 37.289 | |
| Aktier mv. | 2.294 | 2.424 | 2.435 | |
| Immaterielle aktiver | 3.361 | 3.395 | 3.303 | |
| Materielle aktiver | 3.653 | 3.937 | 4.135 | |
| Udskudte skatteaktiver | 446 | 646 | 1.006 | |
| Aktuelle skatteaktiver | 584 | 324 | 309 | |
| Aktiver i midlertidig besiddelse med henblik på salg | 213 | 84 | 58 | |
| 16 | Andre aktiver | 25.640 | 28.935 | 28.116 |
| Aktiver i alt | 769.893 | 779.675 | 766.634 | |
| PASSIVER | ||||
| Forpligtelser | ||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 28.170 | 31.197 | 36.677 | |
| 17 | Indlån | 208.263 | 218.309 | 215.749 |
| 18 | Udstedte obligationer til dagsværdi | 344.929 | 345.680 | 332.523 |
| Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | 96.035 | 93.748 | 90.772 | |
| 19 | Andre forpligtelser | 34.572 | 37.695 | 40.769 |
| 20 | Hensatte forpligtelser | 1.122 | 1.017 | 1.047 |
| 21 | Efterstillede kapitalindskud | 7.580 | 6.143 | 6.071 |
| Forpligtelser i alt | 720.671 | 733.789 | 723.608 | |
| Egenkapital | ||||
| Aktiekapital | 643 | 643 | 643 | |
| Opskrivningshenlæggelser | 164 | 164 | 168 | |
| Overført overskud | 43.490 | 41.266 | 38.947 | |
| Foreslået udbytte | 0 | 500 | 0 | |
| Aktionærer i Jyske Bank A/S | 44.297 | 42.573 | 39.758 | |
| Indehavere af hybrid kernekapital (AT1) | 4.925 | 3.313 | 3.268 | |
| Egenkapital i alt | 49.222 | 45.886 | 43.026 | |
| Passiver i alt | 769.893 | 779.675 | 766.634 |
Mio. kr.
Egenkapitalopgørelse
| Aktiekapital | Opskriv ningshen læggelser |
Overført overskud |
Foreslået udbytte |
Aktionærer i Jyske Bank A/S |
Hybrid kerne kapital* |
Total egenkapital |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 1. januar 2024 | 643 | 164 | 41.266 | 500 | 42.573 | 3.313 | 45.886 |
| Periodens resultat | 0 | 0 | 2.494 | 0 | 2.494 | 129 | 2.623 |
| Anden totalindkomst | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Periodens totalindkomst | 0 | 0 | 2.494 | 0 | 2.494 | 129 | 2.623 |
| Indfrielse af hybrid kernekapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -651 | -651 |
| Udstedelse af hybrid kernekapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.235 | 2.235 |
| Transaktionsomkostninger | 0 | 0 | -22 | 0 | -22 | 0 | -22 |
| Betalte renter af hybrid kernekapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -85 | -85 |
| Valutakursregulering | 0 | 0 | 16 | 0 | 16 | -16 | 0 |
| Udbetalt udbytte | 0 | 0 | 0 | -500 | -500 | 0 | -500 |
| Køb af egne aktier | 0 | 0 | -1.330 | 0 | -1.330 | 0 | -1.330 |
| Salg af egne aktier | 0 | 0 | 1.066 | 0 | 1.066 | 0 | 1.066 |
| Transaktioner med ejere | 0 | 0 | -270 | -500 | -770 | 1.483 | 713 |
| Egenkapital 30. juni 2024 | 643 | 164 | 43.490 | 0 | 44.297 | 4.925 | 49.222 |
| Egenkapital 1. januar 2023 | 643 | 168 | 36.512 | 0 | 37.323 | 3.301 | 40.624 |
| Periodens resultat | 0 | 0 | 2.409 | 0 | 2.409 | 79 | 2.488 |
| Anden totalindkomst | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Periodens totalindkomst | 0 | 0 | 2.409 | 0 | 2.409 | 79 | 2.488 |
| Betalte renter af hybrid kernekapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -80 | -80 |
| Valutakursregulering | 0 | 0 | 32 | 0 | 32 | -32 | 0 |
| Køb af egne aktier | 0 | 0 | -1.035 | 0 | -1.035 | 0 | -1.035 |
| Salg af egne aktier | 0 | 0 | 1.029 | 0 | 1.029 | 0 | 1.029 |
| Transaktioner med ejere | 0 | 0 | 26 | 0 | 26 | -112 | -86 |
| Egenkapital 30. juni 2023 | 643 | 168 | 38.947 | 0 | 39.758 | 3.268 | 43.026 |
*Hybrid kernekapital (AT1) er uden forfald. Betaling af renter og tilbagebetaling af hovedstol er frivillig. Derfor behandles hybrid kernekapital (AT1) regnskabsmæssigt som egenkapital. Jyske Bank udstedte i september 2017 EUR 150 mio. AT1 med mulighed for førtidsindfrielse tidligst september 2027. Udstedelsen har en kuponrente på 4,75% frem til september 2027. Jyske Bank udstedte i april 2019 SEK 1 mia. AT1 med mulighed for førtidsindfrielse tidligst april 2024. Udstedelsen forrentes med STIBOR+5% frem til april 2024, hvor udstedelsen er indfriet. Jyske Bank udstedte i maj 2021 EUR 200 mio. AT1 med mulighed for førtidsindfrielse tidligst fra 4. december 2028. Udstedelsen forrentes med 3,625% frem til juni 2029. Jyske Bank udstedte i februar 2024 EUR 300 mio. AT1 med mulighed for førtidsindfrielse tidligst fra 13. august 2030. Udstedelsen forrentes med 7,00%. For alle AT1 udstedelser gælder, at lånene vil blive nedskrevet, såfremt den egentlige kernekapitalprocent i Jyske Bank A/S eller Jyske Bank-koncernen falder til under 7%.
| Mio. kr. | 30. juni 2024 |
31. dec. 2023 |
30. juni 2023 |
|---|---|---|---|
| Kapitalopgørelse | |||
| Aktionærernes egenkapital | 44.297 | 42.573 | 39.758 |
| Aktietilbagekøbsprogram, ej udnyttet ramme | -1.128 | 0 | 0 |
| Foreslået/forventet udbytte | -748 | -500 | 0 |
| Immaterielle aktiver | -3.361 | -3.395 | -3.303 |
| Forsigtig værdiansættelse | -247 | -292 | -261 |
| Utilstrækkelig dækning af non-performing udlån og garantier | -317 | -273 | -140 |
| Øvrige fradrag | -134 | -74 | -125 |
| Egentlig kernekapital | 38.362 | 38.039 | 35.929 |
| Hybrid kernekapital (AT1) efter reduktion | 4.838 | 3.257 | 3.227 |
| Kernekapital | 43.200 | 41.296 | 39.156 |
| Ansvarlig lånekapital efter reduktion | 7.518 | 6.112 | 6.006 |
| Kapitalgrundlag | 50.718 | 47.408 | 45.162 |
| Vægtet risikoeksponering med kreditrisiko mv. | 199.851 | 197.866 | 195.469 |
| Vægtet risikoeksponering med markedsrisiko | 10.159 | 9.827 | 9.381 |
| Vægtet risikoeksponering med operationel risiko | 21.178 | 17.827 | 17.675 |
| Vægtet risikoeksponering i alt | 231.188 | 225.520 | 222.525 |
| Kapitalkrav fra Søjle I | 18.495 | 18.042 | 17.802 |
| Kapitalprocent | 21,9 | 21,0 | 20,3 |
| Kernekapitalprocent | 18,7 | 18,3 | 17,6 |
| Egentlig kernekapitalprocent | 16,6 | 16,9 | 16,1 |
Kapitalopgørelsen er opgjort i henhold til Europa-Parlamentets og Rådets kapitalkravsforordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 (CRR) med senere ændringer.
For opgørelse af det individuelle solvensbehov henvises til risikorapporten, Risk and Capital Management 2023, og www.jyskebank.dk/ir/rating, hvor Jyske Banks kvartalsvise opgørelse af det individuelle solvensbehov fremgår.
| Mio. kr. | 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
|---|---|---|
| Pengestrømsopgørelse i sammendrag | ||
| Periodens resultat | 2.623 | 2.488 |
| Regulering for ikke-likvide driftsposter og ændring i driftskapitalen | 532 | 25.758 |
| Pengestrømme fra driftsaktivitet | 3.155 | 28.246 |
| Køb og salg af materielle aktiver Modtaget udbytte |
49 106 |
-246 65 |
| Pengestrømme fra investeringsaktivitet | 155 | -181 |
| Indfrielse af hybrid kernekapital Optagelse af hybrid kernekapital Betalte renter af hybrid kernekapital |
-651 2.213 -85 |
0 0 -80 |
| Udbetalt udbytte Køb af egne aktier Salg af egne aktier |
-500 -1.330 1.066 |
0 -1.035 1.029 |
| Optagelse af efterstillede kapitalindskud Indfrielse af efterstillede kapitalindskud Afdrag på leasinggæld |
3.729 -2.248 46 |
0 -160 -40 |
| Pengestrømme fra finansieringsaktivitet | 2.240 | -286 |
| Periodens pengestrøm | 5.550 | 27.779 |
| Likvider primo Valutakursregulering af likvide beholdninger Periodens pengestrømme i alt |
82.051 261 5.550 |
66.866 -212 27.779 |
| Likvider ultimo | 87.862 | 94.433 |
| Likvider ultimo omfatter: Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker |
81.263 6.599 |
86.343 8.090 |
| Likvider ultimo | 87.862 | 94.433 |
Noteoversigt
| Nr. | Note | Side |
|---|---|---|
| 1 | Anvendt regnskabspraksis | 25 |
| 2 | Væsentlige regnskabsmæssige skøn | 25 |
| 3 | Hoved og nøgletal i fem kvartaler | 26 |
| 4 | Segmentregnskab | 27 |
| 5 | Renteindtægter | 29 |
| 6 | Renteudgifter | 29 |
| 7 | Gebyrer og provisionsindtægter | 29 |
| 8 | Kursreguleringer | 30 |
| 9 | Øvrige indtægter | 30 |
| 10 | Udgifter til personale og administration | 30 |
| 11 | Effektiv skatteprocent | 30 |
| 12 | Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv. | 31 |
| 13 | Udlån til dagsværdi | 38 |
| 14 | Udlån til dagsværdi fordelt på ejendomskategorier | 38 |
| 15 | Udlån til amortiseret kostpris og garantier fordelt på brancher | 38 |
| 16 | Andre aktiver | 39 |
| 17 | Indlån | 39 |
| 18 | Udstedte obligationer til dagsværdi | 39 |
| 19 | Andre forpligtelser | 39 |
| 20 | Hensatte forpligtelser | 39 |
| 21 | Efterstillede kapitalindskud | 40 |
| 22 | Eventualforpligtelser | 40 |
| 23 | Aktionærer | 41 |
| 24 | Nærtstående parter | 41 |
| 25 | Obligationer til sikkerhed | 41 |
| 26 | Noter vedrørende dagsværdi | 41 |
| 27 | Dagsværdi af finansielle aktiver og forpligtelser | 43 |
| 28 | Dagsværdihierarki | 44 |
| 29 | Koncernoversigt | 45 |
1 Anvendt regnskabspraksis
Delårsrapporten for perioden 1. januar-30. juni 2024 for Jyske Bank-koncernen er aflagt i overensstemmelse med IAS 34, Præsentation af delårsregnskaber som godkendt af EU. Delårsrapporten er herudover aflagt i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber. Anvendelse af IAS 34 medfører, at præsentationen er mere begrænset i forhold til aflæggelse af en årsrapport, samt at principper for indregning og måling i de internationale regnskabsstandarder (IFRS) er fulgt.
Jyske Bank har med virkning fra 1. januar 2024 implementeret følgende nye eller ændrede standarder og fortolkningsbidrag:
- Ændringer til:
- IAS1, Præsentation af forpligtelser som hhv. kort- og langfristede
- IFRS 16, Leasingforpligtelser i salg og tilbageleasing
- IAS 7 samt IFRS 7, Præsentation af leverandørfinansiering
Disse ændringer har ikke påvirket og forventes ikke at påvirke Jyske Banks regnskabsaflæggelse.
Bortset fra ovenstående, er anvendt regnskabspraksis uændret sammenlignet med årsrapporten for 2023, som indeholder den fulde beskrivelse af anvendt regnskabspraksis.
2 Væsentlige regnskabsmæssige skøn
Ledelsesmæssige skøn
Målingen af visse aktiver og forpligtelser kræver ledelsesmæssige skøn over, hvorledes fremtidige begivenheder påvirker værdien af disse aktiver og forpligtelser. Skøn, der er væsentlige for regnskabsaflæggelsen, foretages blandt andet ved opgørelse af nedskrivninger på udlån mv., dagsværdier af unoterede finansielle instrumenter, hensatte forpligtelser samt virksomhedsovertagelse, jf. nærmere redegørelse i note 68 i årsrapporten 2023. De anvendte skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer forsvarlige, men som i sagens natur er usikre. Endvidere er koncernen underlagt risici og usikkerheder, som kan føre til, at de faktiske resultater vil afvige fra disse skøn. Væsentlige regnskabsmæssige skøn er de samme ved udarbejdelsen af delårsrapporten som ved udarbejdelsen af årsrapporten for 2023.
Supplerende til nedskrivningsberegningerne foretages en ledelsesmæssig vurdering af nedskrivningsmodellerne og de ekspertvurderede nedskrivningsberegningers evne til at tage hensyn til forventninger til den fremtidige økonomiske udvikling. I det omfang det vurderes, at der er forhold og risici, der ikke er indeholdt i modellerne, foretages et ledelsesmæssigt skønnet tillæg til nedskrivningsberegningerne. Dette skøn bygger på konkrete observationer og beregnes med udgangspunkt i de forventede risici i de konkrete delporteføljer.
Jyske Bank-koncernens ledelsesmæssige skøn udgør pr. 30. juni 2024 i alt 1.905 mio. kr.
| Mio. kr. | 30. juni 2024 | 31. dec. 2023 |
30. juni 2023 |
|---|---|---|---|
| Erhvervskunder | |||
| Makroøkonomiske risici | 860 | 908 | 760 |
| Ikke-lineære nedskrivningseffekter | 117 | 117 | 121 |
| Procesrelaterede risici | 405 | 327 | 55 |
| Erhvervskunder i alt | 1.382 | 1.352 | 936 |
| Privatkunder | |||
| Makroøkonomiske risici | 275 | 372 | 320 |
| Ikke-lineære nedskrivningseffekter | 43 | 43 | 34 |
| Procesrelaterede risici | 205 | 167 | 135 |
| Privatkunder i alt | 523 | 582 | 489 |
| Ledelsesmæssige skøn i alt | 1.905 | 1.934 | 1.425 |
Det er væsentligt, at grundlaget for de ledelsesmæssige skøn er velbegrundet i realistiske forhold og forventninger, der ikke fuldt ud vurderes indeholdt i de beregnede nedskrivninger. Dokumentation og opgørelse består altid af en sammenhængende ræsonnementskæde mellem de velbegrundede forhold og forventningen om tab. Opgørelsen understøttes af data og tager udgangspunkt i den konkrete portefølje, men kan også bestå i et skøn over effekten. De ledelsesmæssige skøn revurderes kvartalsvist med udgangspunkt i opdaterede kontroller og analyser af de konkrete områder.
Jyske Banks årsrapport 2023, note 14 indeholder nærmere beskrivelse af de ledelsesmæssigt skønnede tillæg til nedskrivninger på udlån mv.
| Note | Jyske Bank-koncernen |
|---|---|
| ------ | ---------------------- |
| Mio. kr. | 2. kvt. 2024 | 1. kvt. 2024 | 4. kvt. 2023 | 3. kvt. 2023 | 2. kvt. 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 | Hoved og nøgletal i fem kvartaler | |||||
| Resultatopgørelse i sammendrag | ||||||
| Netto renteindtægter | 2.397 | 2.431 | 2.521 | 2.523 | 2.419 | |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | 602 | 605 | 766 | 602 | 553 | |
| Kursreguleringer | 268 | 248 | 705 | 517 | 100 | |
| Øvrige indtægter | 267 | 215 | 222 | 218 | 235 | |
| Indtægter | 3.534 | 3.499 | 4.214 | 3.860 | 3.307 | |
| Omkostninger | 1.713 | 1.679 | 1.796 | 1.707 | 1.686 | |
| Resultat før nedskrivninger | 1.821 | 1.820 | 2.418 | 2.153 | 1.621 | |
| Nedskrivninger på udlån mv. | 13 | 82 | 31 | -13 | 13 | |
| Resultat før skat | 1.808 | 1.738 | 2.387 | 2.166 | 1.608 | |
| Skat | 471 | 452 | 589 | 548 | 409 | |
| Periodens resultat | 1.337 | 1.286 | 1.798 | 1.618 | 1.199 | |
| Nøgletal | ||||||
| Resultat før skat pr. aktie (kr.)* | 27,1 | 26,1 | 36,5 | 33,1 | 24,4 | |
| Periodens resultat pr. aktie (kr.)* | 19,8 | 19,0 | 27,3 | 24,6 | 18,0 | |
| Periodens resultat (udvandet) pr. aktie (kr.)* | 19,8 | 19,0 | 27,3 | 24,6 | 18,0 | |
| Basisresultat pr. aktie (kr.)* | 26,7 | 26,9 | 37,9 | 33,0 | 26,7 | |
| Ultimokurs pr. aktie (kr.) | 554 | 583 | 484 | 517 | 518 | |
| Indre værdi pr. aktie (kr.)* | 695 | 674 | 663 | 643 | 619 | |
| Kurs/indre værdi pr. aktie (kr.)* | 0,8 | 0,9 | 0,7 | 0,8 | 0,8 | |
| Udestående antal aktier i omløb (1.000 stk.) | 63.779 | 64.265 | 64.254 | 64.266 | 64.255 | |
| Gennemsnitlig antal aktier i omløb (1.000 stk.) | 64.185 | 64.261 | 64.257 | 64.258 | 64.263 | |
| Kapitalprocent | 21,9 | 22,0 | 21,0 | 20,9 | 20,3 | |
| Kernekapitalprocent | 18,7 | 18,7 | 18,3 | 18,1 | 17,6 | |
| Egentlig kernekapitalprocent | 16,6 | 16,6 | 16,9 | 16,7 | 16,1 | |
| Resultat før skat i pct. af gns. egenkapital* | 4,0 | 3,9 | 5,6 | 5,2 | 4,0 | |
| Periodens resultat i pct. af gns. egenkapital* | 2,9 | 2,9 | 4,2 | 3,9 | 3,0 | |
| Indtjening pr. omkostningskrone inkl. nedskrivninger | 2,0 | 2,0 | 2,3 | 2,3 | 1,9 | |
| Renterisiko (%) | 2,9 | 2,8 | 2,9 | 2,6 | 2,4 | |
| Valutarisiko (%) | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Akkumuleret nedskrivningsprocent | 0,8 | 0,9 | 0,8 | 0,9 | 0,9 | |
| Periodens nedskrivningsprocent | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Antal heltidsmedarbejdere ultimo perioden | 3.950 | 3.972 | 3.956 | 3.941 | 3.938 | |
| Antal heltidsmedarbejdere gns. i perioden | 3.961 | 3.964 | 3.949 | 3.940 | 3.916 |
Nøgletallene er baseret på Finanstilsynets definitioner og vejledning, jf. note 69 i koncernregnskabet for 2023.
*Nøgletal er beregnet, som om den hybride kernekapital (AT1) regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse jf. note 2 i koncernregnskabet for 2023.
Mio. kr.
| Segmentregnskab | Jyske Bank | |||
|---|---|---|---|---|
| Bank | Realkredit | Leasing | koncernen i | |
| aktiviteter | aktiviteter | aktiviteter | hovedtal* | |
| 1. halvår 2024 | ||||
| Netto renteindtægter | 2.893 | 1.752 | 232 | 4.877 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | 1.231 | -42 | 20 | 1.209 |
| Kursreguleringer | 327 | 97 | 14 | 438 |
| Øvrige indtægter | 193 | 0 | 6 | 199 |
| Indtægter fra operationel leasing (netto) | 0 | 0 | 105 | 105 |
| Basisindtægter | 4.644 | 1.807 | 377 | 6.828 |
| Basisomkostninger | 2.830 | 222 | 108 | 3.160 |
| Basisresultat før nedskrivninger på udlån mv. | 1.814 | 1.585 | 269 | 3.668 |
| Nedskrivninger på udlån mv. | 139 | -45 | 1 | 95 |
| Basisresultat | 1.675 | 1.630 | 268 | 3.573 |
| Beholdningsresultat | 13 | 0 | 0 | 13 |
| Resultat før engangsposter | 1.688 | 1.630 | 268 | 3.586 |
| Engangsposter vedr. Handelsbanken DK og PFA Bank | -40 | 0 | 0 | -40 |
| Resultat før skat | 1.648 | 1.630 | 268 | 3.546 |
| Udlån | 172.169 | 353.285 | 24.069 | 549.523 |
| - heraf realkreditudlån | 0 | 353.285 | 0 | 353.285 |
| - heraf bankudlån | 123.571 | 0 | 24.069 | 147.640 |
| - heraf repoudlån | 48.598 | 0 | 0 | 48.598 |
| Aktiver i alt | 359.621 | 382.249 | 28.023 | 769.893 |
| Indlån | 208.105 | 0 | 158 | 208.263 |
| - heraf bankindlån | 196.842 | 0 | 158 | 197.000 |
| - heraf repoindlån og tripartyindlån | 11.263 | 0 | 0 | 11.263 |
| Udstedte obligationer | 89.948 | 351.016 | 0 | 440.964 |
| 1. halvår 2023 | ||||
| Netto renteindtægter | 2.843 | 1.558 | 238 | 4.639 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | 1.474 | -265 | 2 | 1.211 |
| Kursreguleringer | 256 | 151 | 19 | 426 |
| Øvrige indtægter | 125 | 0 | 5 | 130 |
| Indtægter fra operationel leasing (netto) | 0 | 0 | 167 | 167 |
| Basisindtægter | 4.698 | 1.444 | 431 | 6.573 |
| Basisomkostninger | 2.653 | 222 | 99 | 2.974 |
| Basisresultat før nedskrivninger på udlån mv. | 2.045 | 1.222 | 332 | 3.599 |
| Nedskrivninger på udlån mv. | 117 | -37 | 29 | 109 |
| Basisresultat | 1.928 | 1.259 | 303 | 3.490 |
| Beholdningsresultat | -58 | 0 | 0 | -58 |
| Resultat før engangsposter | 1.870 | 1.259 | 303 | 3.432 |
| Engangsposter vedr. Handelsbanken DK og PFA Bank | -97 | 0 | 0 | -97 |
| Resultat før skat | 1.773 | 1.259 | 303 | 3.335 |
| Udlån | 180.227 | 337.949 | 23.844 | 542.020 |
| - heraf realkreditudlån | 0 | 337.949 | 0 | 337.949 |
| - heraf bankudlån | 130.253 | 0 | 23.844 | 154.097 |
| - heraf repoudlån | 49.973 | 0 | 0 | 49.973 |
| Aktiver i alt | 372.272 | 366.756 | 27.606 | 766.634 |
| Indlån | 215.586 | 0 | 163 | 215.749 |
| - heraf bankindlån | 194.250 | 0 | 163 | 194.413 |
| - heraf repoindlån og tripartyindlån | 21.336 | 0 | 0 | 21.336 |
| Udstedte obligationer | 85.477 | 337.818 | 0 | 423.295 |
* Sammenhængen fra resultatposter i Jyske Bank-koncernen i hovedtal og til resultatopgørelsen side 19 fremgår af næste side.
Mio. kr.
4 Segmentregnskab, fortsat
Basis- og beholdningsresultat
Resultat før skat for 1. halvår 2024 fordelt på basis- og beholdningsresultat samt engangsposter fremgår nedenfor.
| Fordeling af periodens resultat Mio. kr. |
1. halvår 2024 | 1. halvår 2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Behold | En | Re | Behold | En | Re | |||||
| Basis | nings | gangs | klassi | Basis | nings | gangs | klassi | |||
| resultat | resultat | poster | fikation | I alt | resultat | resultat | poster | fikation | I alt | |
| Netto renteindtægter | 4.877 | -89 | 0 | 40 | 4.828 | 4.639 | -88 | 0 | 53 | 4.604 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter | 1.209 | -1 | 0 | -1 | 1.207 | 1.211 | -1 | 0 | 0 | 1.210 |
| Kursreguleringer | 438 | 118 | 0 | -40 | 516 | 426 | 45 | 0 | -53 | 418 |
| Øvrige indtægter | 199 | 0 | 0 | 0 | 199 | 130 | 0 | 0 | 0 | 130 |
| Indtægter fra operationel leasing | ||||||||||
| (netto) | 105 | 0 | 0 | 178 | 283 | 167 | 0 | 0 | 256 | 423 |
| Indtægter | 6.828 | 28 | 0 | 177 7.033 | 6.573 | -44 | 0 | 256 6.785 | ||
| Omkostninger | 3.160 | 15 | 40 | 177 | 3.392 | 2.974 | 14 | 97 | 256 | 3.341 |
| Resultat før nedskrivninger på udlån | ||||||||||
| mv. | 3.668 | 13 | -40 | 0 3.641 | 3.599 | -58 | -97 | 0 3.444 | ||
| Nedskrivninger på udlån mv. | 95 | 0 | 0 | 0 | 95 | 109 | 0 | 0 | 0 | 109 |
| Resultat før skat | 3.573 | 13 | -40 | 0 3.546 | 3.490 | -58 | -97 | 0 3.335 |
Alternative resultatmål
De i ledelsesberetningen anvendte alternative resultatmål udgør værdifuld information for en regnskabslæser, da de giver et mere ensartet grundlag for at sammenligne regnskabsperioder. Der foretages ingen korrigerende posteringer, hvilket betyder, at periodens resultat er det samme i ledelsesberetningens alternative resultatmål og i IFRS-regnskabet.
Basisresultat er defineret som resultat før skat eksklusiv beholdningsresultat. Hermed opnås et bedre udtryk for kundeindtjeningen end i IFRS-regnskabet.
Beholdningsresultat er defineret som afkastet af koncernens beholdning af aktier, obligationer, afledte finansielle instrumenter og kapitalandele, dog ekskl. likviditetsberedskab og visse strategiske kapitalandele. Beholdningsresultatet er opgjort efter udgifter til funding og henførbare omkostninger.
Engangsposter er omkostninger vedrørende købet af Svenska Handelsbankens danske aktiviteter samt købet af PFA Bank. Disse engangsposter indregnes i IFRS-resultatopgørelsen under udgifter til personale- og administration mv.
Tabellen ovenfor viser sammenhænge fra resultatposter i Jyske Bank-koncernen i hovedtal side 2 og til resultatposter i IFRSregnskabet side 19.
Reklassifikation omfatter følgende forhold:
-
Udgifter på 40 mio. kr. (1. halvår 2023: udgifter på 53 mio. kr.) fra kursreguleringer vedrørende balanceprincippet i Jyske Realkredit reklassificeres fra kursreguleringer til renteindtægter.
-
Driftsafskrivninger på 178 mio. kr. (1. halvår 2023: 256 mio. kr.) reklassificeres fra omkostninger til indtægter fra operationel leasing (netto).
Nedenfor defineres de yderligere nøgletal, der anføres i Jyske Bank-koncernen side 2:
"Periodens resultat pr. aktie", "Periodens resultat pr. aktie (udvandet)", "Resultat før skat i pct. af gns. egenkapital" og "Periodens resultat i pct. af gns. egenkapital" er beregnet, som om den hybride kernekapital (AT1) regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse. I tælleren er resultatet fratrukket renteudgifter til hybrid kernekapital (AT1) på 129 mio. kr. (1. halvår 2023: 79 mio. kr.), og nævneren beregnes som egenkapitalen eksklusiv hybrid kernekapital (AT1) på 4.925 mio. kr. (1. halvår 2023: 3.268 mio. kr.).
"Omkostninger i pct. af indtægter" er beregnet som Basisomkostninger divideret med Basisindtægter.
| Mio. kr. | 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
|
|---|---|---|---|
| 5 | Renteindtægter | ||
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 1.197 | 1.144 | |
| Udlån | 9.537 | 7.991 | |
| Bidrag | 1.030 | 1.001 | |
| Obligationer | 1.666 | 1.217 | |
| Afledte finansielle instrumenter i alt | 185 | 213 | |
| Heraf valutakontrakter | 139 | 309 | |
| Heraf rentekontrakter | 46 | -96 | |
| Øvrige | -52 | 29 | |
| I alt | 13.563 | 11.595 | |
| Renter af egne realkreditobligationer modregnet i renter af udstedte obligationer | 165 | 152 | |
| Renteindtægter i alt | 13.398 | 11.443 | |
| Heraf udgør renteindtægter opgjort efter den effektive rentemetode | 6.610 | 5.887 | |
| 6 | Renteudgifter | ||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 443 | 407 | |
| Indlån | 2.298 | 1.406 | |
| Udstedte obligationer | 5.579 | 4.967 | |
| Efterstillede kapitalindskud | 175 | 102 | |
| Andet | 240 | 109 | |
| I alt | 8.735 | 6.991 | |
| Renter af egne realkreditobligationer modregnet i renter af udstedte obligationer | 165 | 152 | |
| Renteudgifter i alt | 8.570 | 6.839 | |
| 7 | Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling |
675 156 |
659 192 |
| Lånesagsgebyrer | 183 | 201 |
|---|---|---|
| Garantiprovision | 51 | 56 |
| Øvrige gebyrer og provisioner | 387 | 367 |
| Modtagne gebyrer og provisionsindtægter i alt | 1.452 | 1.475 |
| Afgivne gebyrer og provisionsudgifter i alt | 245 | 265 |
| Gebyrer og provisionsindtægter netto | 1.207 | 1.210 |
Periodens gebyrindtægter på 1.452 mio. kr. med fradrag af periodens afgivne gebyrer og provisionsudgifter på 245 mio. kr. udgør periodens netto gebyrer og provisionsindtægter på 1.207 mio. kr. (1. halvår 2023: 1.210 mio. kr.). Disse indregnes i segmentregnskabet for bankens tre forretningsområder, jf. note 4.
| Mio. kr. | 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
|
|---|---|---|---|
| 8 | Kursreguleringer | ||
| Udlån til dagsværdi | -1.974 | 205 | |
| Obligationer | 79 | 191 | |
| Aktier mv. | 137 | 81 | |
| Valuta | 153 | 98 | |
| Valuta-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt andre afledte finansielle instrumenter | -330 | 198 | |
| Udstedte obligationer | 2.456 | -332 | |
| Øvrige aktiver og forpligtelser | -5 | -23 | |
| I alt | 516 | 418 |
9 Øvrige indtægter
| Drift af fast ejendom | 24 | 25 |
|---|---|---|
| Fortjeneste ved salg af ejendomme og driftsmidler | 4 | 0 |
| Indtægter fra operationel leasing og konsignation | 324 | 438 |
| Udbytte af aktier mv. | 106 | 65 |
| Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder | 2 | 0 |
| Øvrige indtægter | 22 | 25 |
| I alt | 482 | 553 |
10 Udgifter til personale og administration
| 1.495 | |
|---|---|
| 1.402 | |
| 195 | 181 |
| 209 | |
| 1.926 | 1.792 |
| 19 | |
| 3 | |
| 2 | |
| 30 | 24 |
| 1.152 | 1.181 |
| 2.997 | |
| 236 25 4 1 3.108 |
| Ikke-skattepligtige indtægter og ikke-fradragsberettigede udgifter mv. Effektiv skatteprocent |
0,0 26,0 |
0,2 25,4 |
|---|---|---|
| Særskat for finansielle virksomheder i Danmark | 4,0 | 3,2 |
| Selskabsskatteprocent i Danmark | 22,0 | 22,0 |
| Mio. kr. | 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
|---|---|---|
| Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv. | ||
| Nedskrivninger på udlån mv. indregnet i resultatopgørelsen | ||
| Nedskrivninger og hensættelser på udlån og garantier i perioden | 187 | 267 |
| Nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter i perioden | 0 | 3 |
| Hensættelser på kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer i perioden | -13 | 13 |
| Tabsbogført ej dækket af nedskrivninger og hensættelser | 32 | 38 |
| Indgået på tidligere afskrevne fordringer | 11 | -1 |
| Indtægtsført underkurs på overtagne udlån | -122 | -211 |
| Nedskrivninger på udlån mv. indregnet i resultatopgørelsen | 95 | 109 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo | ||
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo primo | 4.972 | 4.741 |
| Nedskrivninger og hensættelser i perioden | 174 | 280 |
| Tabsbogført dækket af nedskrivninger og hensættelser | -228 | -45 |
| Andre bevægelser | 34 | 31 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo ultimo | 4.952 | 5.007 |
| Nedskrivninger på udlån mv. til amortiseret kostpris | 3.236 | 3.174 |
| Nedskrivninger på udlån til dagsværdi | 1.207 | 1.414 |
| Hensættelser på garantier | 302 | 226 |
| Hensættelser på kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer | 207 | 193 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo ultimo | 4.952 | 5.007 |
Mio. kr.
12 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Fordeling af nedskrivnings- og hensættelsessaldo i stadier – i alt | Kreditfor ringet ved første |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | |
| Saldo primo 2024 | 1.522 | 1.020 | 2.424 | 6 | 4.972 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 194 | -167 | -27 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -101 | 134 | -33 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -5 | -31 | 36 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 254 | 84 | 193 | 0 | 531 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -169 | -102 | -165 | -1 | -437 |
| Effekt af genberegninger | -193 | 282 | 18 | 0 | 107 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | -1 | -220 | 0 | -221 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2024 | 1.502 | 1.219 | 2.226 | 5 | 4.952 |
| Fordeling af nedskrivnings- og hensættelsessaldo i stadier – i alt | Kreditfor ringet ved første |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | |
| Saldo primo 2023 | 1.312 | 1.073 | 2.355 | 1 | 4.741 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 193 | -164 | -29 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -70 | 115 | -45 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -3 | -77 | 80 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 217 | 106 | 148 | 0 | 471 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -142 | -117 | -288 | 0 | -547 |
| Effekt af genberegninger | -87 | 198 | 269 | 11 | 391 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | -2 | -47 | 0 | -49 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2023 | 1.420 | 1.132 | 2.443 | 12 | 5.007 |
| Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier - udlån til amortiseret kost | Kreditfor ringet ved første |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | |
| Saldo primo 2024 | 618 | 721 | 1.742 | 5 | 3.086 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 113 | -98 | -15 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -34 | 53 | -19 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -3 | -22 | 25 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 131 | 61 | 67 | 0 | 259 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -70 | -66 | -73 | -1 | -210 |
| Effekt af genberegninger | -64 | 220 | -30 | -1 | 125 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | -1 | -23 | 0 | -24 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2024 | 691 | 868 | 1.674 | 3 | 3.236 |
| Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier - udlån til amortiseret kost | Kreditfor ringet ved første |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | |
| Saldo primo 2023 | 506 | 780 | 1.658 | 0 | 2.944 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 120 | -104 | -16 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -48 | 74 | -26 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -2 | -67 | 69 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 96 | 86 | 104 | 0 | 286 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -56 | -86 | -172 | 0 | -314 |
| Effekt af genberegninger | -74 | 122 | 238 | 11 | 297 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | -39 | 0 | -39 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2023 | 542 | 805 | 1.816 | 11 | 3.174 |
Mio. kr.
12 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier – udlån til dagsværdi | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2024 | 748 | 223 | 485 | 0 | 1.456 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 66 | -57 | -9 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -62 | 73 | -11 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -2 | -8 | 10 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 56 | 11 | 1 | 0 | 68 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -54 | -16 | -29 | 0 | -99 |
| Effekt af genberegninger | -102 | 38 | 42 | 0 | -22 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | -196 | 0 | -196 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2024 | 650 | 264 | 293 | 0 | 1.207 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier – udlån til dagsværdi | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2023 | 679 | 219 | 506 | 0 | 1.404 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 50 | -45 | -5 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -13 | 28 | -15 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -1 | -3 | 4 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 61 | 13 | 7 | 0 | 81 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -41 | -16 | -79 | 0 | -136 |
| Effekt af genberegninger | 16 | 34 | 25 | 0 | 75 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | -2 | -8 | 0 | -10 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2023 | 751 | 228 | 435 | 0 | 1.414 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af hensættelsessaldo i stadier – garantier og kredittilsagn mv. | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2024 | 163 | 77 | 190 | 0 | 430 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 15 | -12 | -3 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -5 | 8 | -3 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | 0 | -1 | 1 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 67 | 12 | 125 | 0 | 204 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -45 | -20 | -63 | 0 | -128 |
| Effekt af genberegninger | -27 | 24 | 6 | 1 | 4 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | -1 | 0 | -1 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2024 | 168 | 88 | 252 | 1 | 509 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af hensættelsessaldo i stadier – garantier og kredittilsagn mv. | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2023 | 132 | 76 | 184 | 1 | 393 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 23 | -15 | -8 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -9 | 12 | -3 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | 0 | -7 | 7 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 60 | 7 | 37 | 0 | 104 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -44 | -15 | -38 | 0 | -97 |
| Effekt af genberegninger | -27 | 41 | 5 | 0 | 19 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2023 | 135 | 99 | 184 | 1 | 419 |
Mio. kr.
12 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån og garantier fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån og garantier 1. januar 2024 | 542.427 | 20.529 | 8.761 | 75 | 571.792 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 1 | 5.085 | -4.785 | -300 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 2 | -9.503 | 10.178 | -675 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 3 | -920 | -604 | 1.524 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | -2.783 | -1.393 | -598 | -13 | -4.787 |
| Bruttoudlån og garantier 30. juni 2024 | 534.306 | 23.925 | 8.712 | 62 | 567.005 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 1.397 | 1.164 | 2.178 | 5 | 4.744 |
| Nettoudlån og garantier 30. juni 2024 | 532.909 | 22.761 | 6.534 | 57 | 562.261 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån og garantier fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån og garantier 1. januar 2023 | 529.761 | 18.789 | 8.749 | 84 | 557.383 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 1 | 7.759 | -6.762 | -997 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 2 | -14.102 | 14.799 | -697 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 3 | -1.712 | -1.021 | 2.733 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | 20.721 | -5.276 | -1.027 | -9 | 14.409 |
| Bruttoudlån og garantier 31. december 2023 | 542.427 | 20.529 | 8.761 | 75 | 571.792 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 1.412 | 973 | 2.360 | 5 | 4.750 |
| Nettoudlån og garantier 31. december 2023 | 541.015 | 19.556 | 6.401 | 70 | 567.042 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån til amortiseret kost fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån 1. januar 2024 | 191.198 | 9.502 | 4.446 | 73 | 205.219 |
| Overførsel af udlån til stadie 1 | 1.816 | -1.723 | -93 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 2 | -4.408 | 4.537 | -129 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 3 | -431 | -241 | 672 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | -6.616 | -673 | -248 | -13 | -7.550 |
| Bruttoudlån 30. juni 2024 | 181.559 | 11.402 | 4.648 | 60 | 197.669 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 687 | 865 | 1.679 | 5 | 3.236 |
| Nettoudlån 30. juni 2024 | 180.872 | 10.537 | 2.969 | 55 | 194.433 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån til amortiseret kost fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån 1. januar 2023 | 194.207 | 8.579 | 4.124 | 84 | 206.994 |
| Overførsel af udlån til stadie 1 | 3.820 | -3.288 | -532 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 2 | -9.527 | 9.665 | -138 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 3 | -984 | -612 | 1.596 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | 3.682 | -4.842 | -604 | -11 | -1.775 |
| Bruttoudlån 31. december 2023 | 191.198 | 9.502 | 4.446 | 73 | 205.219 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 615 | 719 | 1.745 | 5 | 3.084 |
| Nettoudlån 31. december 2023 | 190.583 | 8.783 | 2.701 | 68 | 202.135 |
* Øvrige bevægelser er nye såvel som indfriede eksponeringer.
Mio. kr.
12 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån til dagsværdi fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån 1. januar 2024 | 342.760 | 10.255 | 3.618 | 0 | 356.633 |
| Overførsel af udlån til stadie 1 | 3.163 | -2.958 | -205 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 2 | -4.418 | 4.960 | -542 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 3 | -472 | -348 | 820 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | 493 | -496 | -333 | 0 | -336 |
| Bruttoudlån 30. juni 2024 | 341.526 | 11.413 | 3.358 | 0 | 356.297 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 647 | 265 | 295 | 0 | 1.207 |
| Nettoudlån 30. juni 2024 | 340.879 | 11.148 | 3.063 | 0 | 355.090 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån til dagsværdi fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån 1. januar 2023 | 325.804 | 9.286 | 3.946 | 0 | 339.036 |
| Overførsel af udlån til stadie 1 | 3.708 | -3.270 | -438 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 2 | -4.235 | 4.781 | -546 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 3 | -716 | -292 | 1.008 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | 18.199 | -250 | -352 | 0 | 17.597 |
| Bruttoudlån 31. december 2023 | 342.760 | 10.255 | 3.618 | 0 | 356.633 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 749 | 222 | 485 | 0 | 1.456 |
| Nettoudlån 31. december 2023 | 342.011 | 10.033 | 3.133 | 0 | 355.177 |
* Øvrige bevægelser er nye såvel som indfriede eksponeringer.
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Garantier fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttogarantier 1. januar 2024 | 8.469 | 772 | 697 | 2 | 9.940 |
| Overførsel af garantier til stadie 1 | 106 | -104 | -2 | 0 | 0 |
| Overførsel af garantier til stadie 2 | -677 | 681 | -4 | 0 | 0 |
| Overførsel af garantier til stadie 3 | -17 | -15 | 32 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | 3.340 | -224 | -17 | 0 | 3.099 |
| Bruttogarantier 30. juni 2024 | 11.221 | 1.110 | 706 | 2 | 13.039 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 63 | 34 | 204 | 0 | 301 |
| Nettogarantier 30. juni 2024 | 11.158 | 1.076 | 502 | 2 | 12.738 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Garantier fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttogarantier 1. januar 2023 | 9.750 | 924 | 679 | 0 | 11.353 |
| Overførsel af garantier til stadie 1 | 231 | -204 | -27 | 0 | 0 |
| Overførsel af garantier til stadie 2 | -340 | 353 | -13 | 0 | 0 |
| Overførsel af garantier til stadie 3 | -12 | -117 | 129 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | -1.160 | -184 | -71 | 2 | -1.413 |
| Bruttogarantier 31. december 2023 | 8.469 | 772 | 697 | 2 | 9.940 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 48 | 32 | 130 | 0 | 210 |
| Nettogarantier 31. december 2023 | 8.421 | 740 | 567 | 2 | 9.730 |
* Øvrige bevægelser er nye såvel som indfriede eksponeringer.
Mio. kr.
12 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Udlån og garantier fordelt i stadier og intern ratings – brutto før nedskrivninger og hensættelser |
30. juni 2024 | 31. dec. 2023 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredit forringet ved første |
|||||||
| Performing | PD-bånd i % | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | I alt |
| 1 | 0,00 - 0,10 | 69.347 | 130 | 0 | 0 | 69.477 | 67.711 |
| 2 | 0,10 - 0,15 | 10.954 | 25 | 0 | 0 | 10.979 | 14.071 |
| 3 | 0,15 - 0,22 | 38.897 | 12 | 0 | 0 | 38.909 | 43.890 |
| 4 | 0,22 - 0,33 | 32.693 | 120 | 0 | 0 | 32.813 | 31.045 |
| 5 | 0,33 - 0,48 | 117.173 | 170 | 0 | 0 | 117.343 | 111.091 |
| STY 1 – 5 | 269.064 | 457 | 0 | 0 | 269.521 | 267.808 | |
| 6 | 0,48 - 0,70 | 86.857 | 276 | 0 | 0 | 87.133 | 87.996 |
| 7 | 0,70 - 1,02 | 68.996 | 846 | 0 | 0 | 69.842 | 81.287 |
| 8 | 1,02 - 1,48 | 35.987 | 850 | 0 | 0 | 36.837 | 36.052 |
| 9 | 1,48 - 2,15 | 36.213 | 1.845 | 0 | 0 | 38.058 | 37.078 |
| 10 | 2,15 - 3,13 | 15.250 | 1.343 | 0 | 0 | 16.593 | 17.982 |
| 11 | 3,13 - 4,59 | 10.397 | 4.101 | 0 | 1 | 14.499 | 11.963 |
| STY 6 – 11 | 253.700 | 9.261 | 0 | 1 | 262.962 | 272.358 | |
| 12 | 4,59 - 6,79 | 4.296 | 3.566 | 0 | 0 | 7.862 | 6.668 |
| 13 | 6,79 - 10,21 | 1.997 | 3.409 | 0 | 0 | 5.406 | 5.207 |
| 14 | 10,21 - 25,0 | 863 | 6.640 | 0 | 1 | 7.504 | 7.640 |
| STY 12-14 | 7.156 | 13.615 | 0 | 1 | 20.772 | 19.515 | |
| Øvrige | 4.167 | 228 | 0 | 1 | 4.396 | 3.249 | |
| Non-performing | 219 | 364 | 8.712 | 59 | 9.354 | 8.862 | |
| Total | 534.306 | 23.925 | 8.712 | 62 | 567.005 | 571.792 |
Nedskrivninger og hensættelser på udlån og garantier fordelt i stadier og intern ratings 30. juni 2024 31. dec.
| Kredit | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| forringet | |||||||
| ved første | |||||||
| Performing | PD-bånd i % | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | I alt |
| 1 | 0,00 - 0,10 | 42 | 2 | 0 | 0 | 44 | 38 |
| 2 | 0,10 - 0,15 | 32 | 0 | 0 | 0 | 32 | 21 |
| 3 | 0,15 - 0,22 | 61 | 0 | 0 | 0 | 61 | 55 |
| 4 | 0,22 - 0,33 | 89 | 1 | 0 | 0 | 90 | 66 |
| 5 | 0,33 - 0,48 | 278 | 5 | 0 | 0 | 283 | 216 |
| STY 1 - 5 | 502 | 8 | 0 | 0 | 510 | 396 | |
| 6 | 0,48 - 0,70 | 155 | 9 | 0 | 0 | 164 | 155 |
| 7 | 0,70 - 1,02 | 201 | 20 | 0 | 0 | 221 | 286 |
| 8 | 1,02 - 1,48 | 133 | 21 | 0 | 0 | 154 | 196 |
| 9 | 1,48 - 2,15 | 149 | 38 | 0 | 0 | 187 | 181 |
| 10 | 2,15 - 3,13 | 62 | 39 | 0 | 0 | 101 | 116 |
| 11 | 3,13 - 4,59 | 90 | 111 | 0 | 0 | 201 | 145 |
| STY 6 – 11 | 790 | 238 | 0 | 0 | 1.028 | 1.079 | |
| 12 | 4,59 - 6,79 | 34 | 154 | 0 | 0 | 188 | 168 |
| 13 | 6,79 - 10,21 | 23 | 154 | 0 | 0 | 177 | 142 |
| 14 | 10,21 - 25,0 | 25 | 580 | 0 | 0 | 605 | 553 |
| STY 12-14 | 82 | 888 | 0 | 0 | 970 | 863 | |
| Øvrige | 22 | 21 | 0 | 0 | 43 | 44 | |
| Non-performing | 1 | 9 | 2.178 | 5 | 2.193 | 2.368 | |
| Total | 1.397 | 1.164 | 2.178 | 5 | 4.744 | 4.750 |
Mio. kr.
12 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Kredittilsagn og uudnyttede kreditfaciliteter fordelt i stadier |
30. juni 2024 | 31. dec. 2023 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredit forringet ved første |
|||||||
| Performing | PD-bånd i % | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | I alt |
| 1 | 0,00 - 0,10 | 28.881 | 0 | 0 | 0 | 28.881 | 28.516 |
| 2 | 0,10 - 0,15 | 8.313 | 0 | 0 | 0 | 8.313 | 6.448 |
| 3 | 0,15 - 0,22 | 6.406 | 0 | 0 | 0 | 6.406 | 8.009 |
| 4 | 0,22 - 0,33 | 9.837 | 3 | 0 | 0 | 9.840 | 6.341 |
| 5 | 0,33 - 0,48 | 5.111 | 33 | 0 | 0 | 5.144 | 6.093 |
| STY 1 – 5 | 58.548 | 36 | 0 | 0 | 58.584 | 55.407 | |
| 6 | 0,48 - 0,70 | 11.791 | 46 | 0 | 0 | 11.837 | 9.747 |
| 7 | 0,70 - 1,02 | 4.083 | 285 | 0 | 0 | 4.368 | 4.960 |
| 8 | 1,02 - 1,48 | 7.383 | 125 | 0 | 0 | 7.508 | 6.710 |
| 9 | 1,48 - 2,15 | 2.331 | 329 | 0 | 0 | 2.660 | 3.687 |
| 10 | 2,15 - 3,13 | 2.363 | 419 | 0 | 0 | 2.782 | 3.198 |
| 11 | 3,13 - 4,59 | 1.156 | 254 | 0 | 0 | 1.410 | 1.439 |
| STY 6 – 11 | 29.107 | 1.458 | 0 | 0 | 30.565 | 29.741 | |
| 12 | 4,59 - 6,79 | 740 | 308 | 0 | 0 | 1.048 | 765 |
| 13 | 6,79 - 10,21 | 95 | 193 | 0 | 0 | 288 | 440 |
| 14 | 10,21 - 25,0 | 530 | 437 | 0 | 0 | 967 | 1.017 |
| STY 12-14 | 1.365 | 938 | 0 | 0 | 2.303 | 2.222 | |
| Øvrige | 559 | 23 | 0 | 1 | 583 | 610 | |
| Non-performing | 0 | 0 | 360 | 0 | 360 | 323 | |
| Total | 89.579 | 2.455 | 360 | 1 | 92.395 | 88.303 |
| Hensættelser på kredittilsagn og uudnyttede kreditfaciliteter fordelt i stadier |
30. juni 2024 | 31. dec. 2023 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredit forringet ved første |
|||||||
| Performing | PD-bånd i % | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | I alt |
| 1 | 0,00 - 0,10 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 | 3 |
| 2 | 0,10 - 0,15 | 9 | 0 | 0 | 0 | 9 | 6 |
| 3 | 0,15 - 0,22 | 9 | 0 | 0 | 0 | 9 | 8 |
| 4 | 0,22 - 0,33 | 13 | 0 | 0 | 0 | 13 | 11 |
| 5 | 0,33 - 0,48 | 11 | 0 | 0 | 0 | 11 | 13 |
| STY 1 – 5 | 46 | 0 | 0 | 0 | 46 | 41 | |
| 6 | 0,48 - 0,70 | 12 | 1 | 0 | 0 | 13 | 14 |
| 7 | 0,70 - 1,02 | 10 | 1 | 0 | 0 | 11 | 13 |
| 8 | 1,02 - 1,48 | 7 | 1 | 0 | 0 | 8 | 14 |
| 9 | 1,48 - 2,15 | 7 | 3 | 0 | 0 | 10 | 12 |
| 10 | 2,15 - 3,13 | 6 | 13 | 0 | 0 | 19 | 11 |
| 11 | 3,13 - 4,59 | 6 | 2 | 0 | 0 | 8 | 9 |
| STY 6 – 11 | 48 | 21 | 0 | 0 | 69 | 73 | |
| 12 | 4,59 - 6,79 | 4 | 7 | 0 | 0 | 11 | 7 |
| 13 | 6,79 - 10,21 | 1 | 7 | 0 | 0 | 8 | 10 |
| 14 | 10,21 - 25,0 | 2 | 20 | 0 | 0 | 22 | 25 |
| STY 12-14 | 7 | 34 | 0 | 0 | 41 | 42 | |
| Øvrige | 2 | 1 | 0 | 0 | 3 | 4 | |
| Non-performing | 0 | 0 | 48 | 0 | 48 | 60 | |
| Total | 103 | 56 | 48 | 0 | 207 | 220 |
| Mio. kr. | 30. juni | 31. dec. | 30. juni | |
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2023 | ||
| 13 | Udlån til dagsværdi | |||
| Realkreditudlån, nominel værdi | 375.949 | 373.667 | 369.391 | |
| Regulering for renterisiko m.v. | -21.888 | -20.049 | -30.452 | |
| Regulering for kreditrisiko | -1.107 | -1.321 | -1.320 | |
| Realkreditudlån til dagsværdi i alt | 352.954 | 352.297 | 337.619 | |
| Restancer og udlæg i alt | 68 | 74 | 53 | |
| Øvrige udlån | 2.068 | 2.806 | 1.909 | |
| Udlån til dagsværdi i alt | 355.090 | 355.177 | 339.581 | |
| 14 | Udlån til dagsværdi fordelt på ejendomskategorier | |||
| Ejerboliger | 165.497 | 166.438 | 162.330 | |
| Fritidshuse | 9.604 | 9.654 | 9.749 | |
| Alment byggeri til beboelse | 47.329 | 47.547 | 45.203 | |
| Andelsboliger | 11.391 | 11.739 | 11.177 | |
| Private beboelsesejendomme til udlejning | 69.979 | 70.578 | 64.271 | |
| Industri- og håndværksejendomme | 6.479 | 5.065 | 4.433 | |
| Kontor- og forretningsejendomme | 37.215 | 36.259 | 35.011 | |
| Landbrugsejendomme | 167 | 180 | 173 | |
| Ejendomme til sociale, kulturelle og undervisningsmæssige formål | 7.360 | 7.678 | 7.197 | |
| Andre ejendomme | 69 | 39 | 37 | |
| I alt | 355.090 | 355.177 | 339.581 | |
| 15 | Udlån til amortiseret kostpris og garantier fordelt på brancher Offentlige myndigheder |
12.393 | 13.041 | 15.029 |
| Landbrug, jagt, skovbrug, fiskeri | 13.513 | 13.300 | 13.412 | |
| Industri og råstofudvinding | 16.292 | 13.933 | 12.465 | |
| Energiforsyning | 8.524 | 8.779 | 8.042 | |
| Bygge og anlæg | 5.211 | 6.328 | 6.656 | |
| Handel | 12.377 | 10.659 | 12.468 | |
| Transport, hoteller og restaurant | 6.044 | 6.649 | 6.314 | |
| Information og kommunikation | 1.970 | 2.307 | 2.425 | |
| Finansiering og forsikring | 51.259 | 56.074 | 53.725 | |
| Fast ejendom | 21.178 | 23.087 | 25.352 | |
| Øvrige erhverv | 16.627 | 16.058 | 16.524 | |
| Erhverv i alt | 152.995 | 157.174 | 157.383 | |
| Private i alt | 41.783 | 41.650 | 41.171 | |
| I alt | 207.171 | 211.865 | 213.583 |
| Mio. kr. | 30. juni 2024 |
31. dec. 2023 |
30. juni 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| 16 | Andre aktiver | |||
| Positiv dagsværdi af afledte finansielle instrumenter | 14.794 | 18.213 | 17.970 | |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 7.120 | 7.444 | 7.390 | |
| Tilgodehavende renter og provision | 1.153 | 1.188 | 725 | |
| Kapitalandele i associerede virksomheder og joint ventures | 221 | 207 | 197 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 279 | 242 | 210 | |
| Investeringsejendomme | 87 | 89 | 97 | |
| Øvrige aktiver | 1.986 | 1.552 | 1.527 | |
| I alt | 25.640 | 28.935 | 28.116 | |
| Netting | ||||
| Positiv dagsværdi af afledte finansielle instrumenter, brutto | 40.149 | 45.470 | 54.914 | |
| Netting af positiv og negativ dagsværdi | 25.355 | 27.257 | 36.944 | |
| I alt | 14.794 | 18.213 | 17.970 |
Netting af dagsværdi kan henføres til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).
| 17 | Indlån | |||
|---|---|---|---|---|
| På anfordring | 142.679 | 145.665 | 147.754 | |
| Med opsigelsesvarsel | 10.648 | 7.282 | 3.652 | |
| Tidsindskud | 42.280 | 52.249 | 51.085 | |
| Særlige indlånsformer | 5.409 | 5.597 | 5.845 | |
| Indlån i puljeordninger | 7.247 | 7.516 | 7.413 | |
| I alt | 208.263 | 218.309 | 215.749 | |
| 18 | Udstedte obligationer til dagsværdi | |||
| Udstedte obligationer til dagsværdi, nominel værdi | 397.348 | 400.674 | 394.010 | |
| Regulering til dagsværdi | -23.642 | -22.013 | -32.363 | |
| Egne realkreditobligationer modregnet, dagsværdi | -28.777 | -32.981 | -29.124 | |
| I alt | 344.929 | 345.680 | 332.523 | |
| 19 | Andre forpligtelser | |||
| Modpost til negative obligationsbeholdninger ifm. repo-/reverseforretninger | 7.113 | 6.475 | 9.590 | |
| Negativ dagsværdi af afledte finansielle instrumenter | 14.757 | 19.217 | 19.433 | |
| Skyldige renter og provision | 3.917 | 3.389 | 2.931 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 116 | 121 | 142 | |
| Leasinggæld | 243 | 289 | 273 | |
| Øvrige passiver I alt |
8.426 34.572 |
8.204 37.695 |
8.400 40.769 |
|
| Netting | ||||
| Negativ dagsværdi af afledte finansielle instrumenter, brutto Netting af positiv og negativ dagsværdi |
40.112 25.355 |
46.474 27.257 |
56.377 36.944 |
Netting af dagsværdi kan henføres til clearing af derivater gennem et centralt clearingshus (CCP-clearing).
20 Hensatte forpligtelser
| Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser | 497 | 490 | 512 |
|---|---|---|---|
| Hensættelser til tab på garantier | 302 | 210 | 226 |
| Hensættelser til tab på kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer | 208 | 222 | 193 |
| Andre hensatte forpligtelser | 115 | 95 | 116 |
| I alt | 1.122 | 1.017 | 1.047 |
Jyske Bank / 1. halvår 2024 / Noter/ Side 39
| Mio. kr. | 30. juni 2024 |
31. dec. 2023 |
30. juni 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| 21 | Efterstillede kapitalindskud | |||
| Supplerende kapital: | ||||
| Var. % Obligationslån NOK 1.000 mio. 24.03.2031 | 654 | 663 | 631 | |
| Var. % Obligationslån SEK 1.000 mio. 24.03.2031 | 656 | 672 | 636 | |
| 1,25 % Obligationslån EUR 200 mio. 28.01.2031 | 1.492 | 1.491 | 1.489 | |
| 2,25% Obligationslån EUR 300 mio. 05.04.2029 | 0 | 2.236 | 2.234 | |
| 6,73% Obligationslån EUR 3,0 mio. 2025-2026 | 22 | 34 | 34 | |
| 5,67% Obligationslån EUR 10 mio. 31.07.2023 | 0 | 0 | 74 | |
| Var. % Obligationslån SEK 600 mio. 31.8.2032 | 394 | 403 | 379 | |
| Var. % Obligationslån NOK 400 mio. 31.8.2032 | 262 | 265 | 254 | |
| Var. Obligationslån DKK 400 mio. 31.8.2032 | 400 | 400 | 400 | |
| 5,125% Obligationslån EUR 500 mio. 1.5.2035 | 3.729 | 0 | 0 | |
| Efterstillede kapitalindskud, nominelt | 7.609 | 6.164 | 6.131 | |
| Sikring af renterisiko til dagsværdi | -29 | -21 | -60 | |
| I alt | 7.580 | 6.143 | 6.071 | |
| Efterstillede kapitalindskud, som medregnes ved opgørelsen af kapitalgrundlaget | 7.518 | 6.112 | 6.006 | |
| 22 | Eventualforpligtelser | |||
| Garantier mv. | 12.738 | 9.730 | 11.144 | |
| Andre eventualforpligtelser mv. | 92.419 | 88.327 | 89.876 |
Garantier er primært betalingsgarantier, hvor risikoen kan sidestilles med risikoen på kreditter.
Andre eventualforpligtelser er primært kredittilsagn og uudnyttede kreditfaciliteter.
Som følge af de forretningsmæssige aktiviteter er Jyske Bank herudover part i forskellige retssager og tvister. Jyske Bank vurderer risikoen i hvert enkelt tilfælde, og nødvendige hensættelser bogføres under hensættelser til forpligtelser. Jyske Bank forventer ikke, at sådanne forpligtelser får væsentlig indvirkning på Jyske Banks finansielle stilling.
I alt 105.157 98.057 101.020
Finanstilsynet gennemførte i 2021 en hvidvaskinspektion i Jyske Bank og offentliggjorde i 2022 en redegørelse om inspektionen, og den vedrørte primært et mindre antal boliglån i Sydeuropa.
Finanstilsynet har efterfølgende meddelt Jyske Bank, at man har indgivet en politianmeldelse mod banken for overtrædelse af bestemmelser i hvidvaskloven vedr. kundekendskabsprocedurer og undersøgelsespligt. Jyske Banks vurdering er, at der er en begrænset risiko for, at banken har været udnyttet til hvidvask, og Jyske Bank vurderer at have et godt billede af kunderne og midlernes oprindelse. Jyske Bank vil samarbejde med politiet om alle forhold i sagen.
Jyske Bank forventer ikke, at sagen får væsentlig indflydelse på koncernens finansielle stilling.
Den lovpligtige deltagelse i indskydergarantiordningen medfører, at sektoren har betalt et årligt bidrag på 2,5‰ af de dækkede nettoindlån, indtil Pengeinstitutafdelingens formue overstiger 1% af de samlede dækkede nettoindlån, hvilket er opnået. Pengeinstitutafdelingen bærer de umiddelbare tab ved afvikling af nødlidende pengeinstitutter i medfør af Bankpakke 3 og Bankpakke 4, der kan henføres til dækkede nettoindlån. Eventuelle tab ved den endelige afvikling dækkes af garantifonden via Afviklings- og Restruktureringsafdelingen, hvor Jyske Bank aktuelt indestår for 9,26% af eventuelle tab.
Den lovpligtige deltagelse i afviklingsfinansieringsordningen (afviklingsformuen) fra juni 2015 medfører, at kreditinstitutter betaler et årligt bidrag over en 10-årig periode til en målformue på i alt 1% af de dækkede indskud. Kreditinstitutter skal bidrage i forhold til deres relative størrelse og risiko i Danmark, og de første bidrag til afviklingsformuen er betalt ultimo 2015. Jyske Bank-koncernen forventer at skulle betale samlet ca. 650 mio. kr. over en 10-årig periode fra 2015-2024.
Jyske Banks medlemskab af foreningen Bankdata medfører, at banken ved en eventuel udtræden er forpligtet til betaling af en udtrædelsesgodtgørelse til Bankdata på ca. 1,7 mia. kr.
Jyske Bank A/S er sambeskattet med samtlige indenlandske datterselskaber der indgår i Jyske Bank koncernen. Jyske Bank A/S er administrationsselskab i sambeskatningen og hæfter således ubegrænset og solidarisk for sambeskatningens danske selskabsskatter. Jyske Bank A/S og væsentligste datterselskaber indgår i momsmæssig fællesregistrering og hæfter således solidarisk for fællesregistreringens betaling af moms og lønsumsafgift.
23 Aktionærer
BRFholding a/s, København, Danmark ejer 27,93% af aktiekapitalen pr. 30. juni 2024. BRFholding a/s er et 100% ejet datterselskab af BRFfonden. BRFholding a/s har ifølge Jyske Banks vedtægter 4.000 stemmer.
24 Nærtstående parter
Jyske Bank er bankforbindelse for en række af de nærtstående parter. Transaktioner med nærtstående parter er kendetegnet ved almindelige finansielle forretninger og ydelser af driftsmæssig karakter. Transaktioner med nærtstående parter er foretaget på markedsmæssige vilkår eller afregnet på basis af de faktiske omkostninger.
I perioden har der ikke været usædvanlige transaktioner med nærtstående parter. Der henvises til Jyske Banks årsrapport 2023 for en nærmere beskrivelse af transaktioner med nærtstående parter.
25 Obligationer til sikkerhed
Jyske Bank-koncernen har deponeret obligationer hos nationalbanker og clearingcentraler mv. i forbindelse med clearing og afvikling af fonds- og valutaforretninger samt triparty repoforretninger med en samlet kursværdi på 13.485 mio. kr. (ultimo 2023: 20.728 mio. kr.).
Herudover har Jyske Bank-koncernen afgivet kontant sikkerhedsstillelse i forbindelse med CSA-aftaler på 4.209 mio. kr. (ultimo 2023: 5.241 mio. kr.) samt obligationer for 1.965 mio. kr. (ultimo 2023: 3.087 mio. kr.).
Indgåelse af repoforretninger, dvs. salg af værdipapirer med samtidig aftale om tilbagekøb på et senere tidspunkt, indebærer, at der stilles obligationer til sikkerhed for det beløb, der lånes. Repoforretninger udgør 11.861 mio. kr. (ultimo 2023: 14.545 mio. kr.).
26 Noter vedrørende dagsværdi
Generelt om metoder til måling af dagsværdi
Dagsværdi er den pris, der ville blive opnået ved salg af et aktiv eller betalt for at overdrage en forpligtelse i en normal transaktion mellem markedsdeltagerne på målingstidspunktet. Dagsværdi kan stemme overens med indre værdi, såfremt indre værdi beregnes på baggrund af underliggende aktiver og forpligtelser målt til dagsværdi.
På alle aktive markeder anvendes officielt noteret kurs som dagsværdi (kategorien "Noterede priser"). Såfremt kursen ikke noteres, anvendes en anden offentlig kurs, der antages bedst at svare til dagsværdi (kategorien "Observerbare priser"). For finansielle aktiver og forpligtelser, hvor noteret kurs eller anden offentlig kurs ikke er tilgængelig eller ikke vurderes at afspejle dagsværdien, anvendes vurderingsteknikker og andre observerbare markedsoplysninger til at fastsætte dagsværdien. I de tilfælde, hvor observerbare priser baseret på markedsoplysninger ikke er tilgængelige eller ikke skønnes at være brugbare til fastsættelse af dagsværdi, anvendes anerkendte teknikker, herunder diskonterede betalingsstrømme, og egne forudsætninger til fastsættelsen af dagsværdi (kategorien "Ikke observerbare priser"). Forudsætningerne kan blandt andet være nylige transaktioner i sammenlignelige aktiver eller forpligtelser, renter, valutakurser, volatiliteter, kreditspænd mv. Generelt placeres koncernens unoterede aktier i denne kategori.
Generelt indhentes noterede priser og observerbare input i form af renter, aktie-, obligations- og valutakurser, volatiliteter mm. fra anerkendte børser og udbydere.
Specifikke oplysninger om metoder til måling af dagsværdi
Udlån til dagsværdi er helt overvejende realkreditudlån og er som udgangspunkt værdiansat til noterede kurser fra en anerkendt børs på de bagvedliggende obligationer. Såfremt der ikke foreligger en markedskurs indenfor de seneste 7 dage, foretages værdiansættelse på baggrund af en beregnet kurs ud fra den officielle markedsrente. Såfremt der indgår afledte finansielle instrumenter i finansieringen af realkreditudlånene, er værdien af disse integreret i værdiansættelsen. Dagsværdien reduceres med den beregnede nedskrivning, der for udlån til dagsværdi måles efter samme principper, som for opgørelse af nedskrivninger for udlån til amortiseret kostpris.
Obligationer til dagværdi, aktier mv., aktiver tilknyttet puljeordninger og afledte finansielle instrumenter er i regnskabet målt til dagsværdi, således at indregnede værdier svarer til dagsværdier.
Obligationer er som udgangspunkt værdiansat til noterede kurser fra en anerkendt børs. Alternativt anvendes beregnede kurser ud fra egne værdiansættelsesmodeller, som tager afsæt i en rentekurve tillagt et kreditspænd. De beregnede kurser tager i al væsentlighed udgangspunkt i observerbare input.
26 Noter vedrørende dagsværdi, fortsat
Aktier mv. er som udgangspunkt værdiansat til noterede kurser fra en anerkendt børs. Alternativt anvendes beregnede kurser ud fra egne værdiansættelsesmodeller, som tager afsæt i observerbare input, aktionæroverenskomster, gennemførte transaktioner mv. Unoterede aktier værdiansættes via DCF-modeller, hvor forventede fremtidige betalingsstrømmes diskonteres.
Afledte finansielle instrumenter værdiansættes ud fra et markedskonformt rentekurvesetup, kreditmodeller og optionsmodeller, som eksempelvis Black-Scholes. De anvendte modeller overvåges løbende for at sikre robusthed og høj kvalitet i modellernes output. Modellerne valideres af enheder, der er uafhængig af enheden, der udvikler modellerne, for at sikre at værdiansættelsesmetoderne altid følger den gældende markedspraksis.
Værdiansættelsesmetoderne er i videst omfang baseret på observerbare markedskvoteringer såsom markedsrenter, valutakurser, volatiliteter, markedspriser etc. Ofte vil interpolationsmetoder også indgå for at værdiansætte de specifikke kontrakter.
Dagsværdien for afledte finansielle instrumenter justeres også for kreditrisiko (CVA og DVA) og fundingomkostninger (FVA). Kundemarginaler amortiseres ud over restløbetiden.
Aktiver tilknyttet puljeordninger værdiansættes i henhold til ovenstående principper.
Oplysninger om forskelle mellem indregnet værdi og måling af dagsværdi
Udlån ekskl. realkreditlån og visse andre boliglån er indregnet til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsværdier forudsættes at være modtagne gebyrer og provisioner, afholdte omkostninger ved udlånsforretninger samt den renteniveauafhængige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde aktuelle markedsrenter med markedsrenter, da udlånene blev etableret. Ændringer i kreditkvaliteten forudsættes at indgå i nedskrivninger på udlån for såvel indregnede værdier som dagsværdier.
Efterstillede kapitalindskud og udstedte obligationer ekskl. realkreditudstedelser måles til amortiseret kostpris suppleret med dagsværdi af den sikrede renterisiko. Forskellen til dagsværdier er beregnet ud fra eksternt indhentede kurser på egne udstedelser.
Indlån er indregnet til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsværdier forudsættes at være den renteniveauafhængige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde aktuelle markedsrenter med markedsrenter, da indlånene blev etableret.
Mellemværender med kreditinstitutter er indregnet til amortiseret kostpris. Forskellen til dagsværdier forudsættes at være den renteniveauafhængige kursregulering, som udregnes ved at sammenholde aktuelle markedsrenter med markedsrenter, da mellemværenderne blev etableret. Ændringerne i kreditkvaliteten af tilgodehavender hos kreditinstitutter forudsættes at indgå i nedskrivninger på udlån og tilgodehavender. Ændringer i dagsværdien af gæld til kreditinstitutter på grund af ændring i Jyske Banks egen kreditværdighed tages ikke i betragtning.
De opgjorte dagsværdier af finansielle aktiver og forpligtelser indregnet til amortiseret kostpris er i al væsentlighed ikke observerbare priser (niveau 3) i dagsværdihierarkiet.
Oplysning om ændringer i kreditrisikoen vedrørende derivater med positiv dagsværdi
For at tage hensyn til kreditrisikoen vedrørende derivater for kunder uden kreditforringelse foretages en justering af dagsværdien (CVA). Kunder med kreditforringelse justeres også, men behandles individuelt.
For en given modparts samlede portefølje af derivater er CVA en funktion af den forventede positive eksponering (EPE), tabsprocenten i tilfælde af konkurs (LGD) samt sandsynligheden for modpartens konkurs (PD).
Ved opgørelsen af EPE anvendes en model til at fastlægge den forventede fremtidige positive eksponering for modpartens portefølje over derivaternes løbetid. De PDér, som Jyske Bank hidtil har anvendt i modellen, har været estimeret med udgangspunkt i IRB (internal rating, based) PDére. Denne metode til estimation af PDèr er i 2021 udskiftet med en ny metode, som i højere grad afspejler den konkurssandsynlighed, som kan aflæses i markedet, idet konkurssandsynlighederne udledes via markedsobserverbare CDS spreads. LGD sættes til at være konform med kvoteringer af CDS spreads i forbindelse med udregningen af konkurssandsynligheder, mens eksponeringsprofilerne er justeret for effekten af eventuelle sikkerheder og CSAaftaler.
Ud over CVA fortages der tillige en justering af dagsværdien for derivater, der har en forventet fremtidig negativ dagsværdi. Dette sker for at tage hensyn til ændringer i modparternes kreditrisiko mod Jyske Bank-koncernen (DVA). DVA-justeringen foregår efter samme principper som CVA-justeringen, dog fastsættes PD for Jyske Bank med udgangspunkt i Jyske Banks eksterne rating fra Standard & Poor's. Ved udgangen af 1. halvår 2024 udgør CVA og DVA akkumuleret netto 1 mio. kr., som akkumuleret er udgiftsført under kursreguleringer, mod akkumuleret 26 mio. kr. ved udgangen af 2023.
27 Dagsværdi af finansielle aktiver og forpligtelser
Tabellen viser dagsværdien af finansielle aktiver og forpligtelser sammenholdt med indregnede værdier. Regulering til dagsværdier for finansielle aktiver og forpligtelser viser et samlet ikke-indregnet urealiseret tab på 1.218 mio. kr. ultimo 2. kvt. 2024 mod et samlet ikke-indregnet urealiseret tab på 888 mio. kr. ultimo 2023.
| Mio. kr. | 30. juni 2024 | 31. dec. 2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Indregnet | Indregnet | |||
| værdi | Dagsværdi | værdi | Dagsværdi | |
| FINANSIELLE AKTIVER | ||||
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker | 81.263 | 81.263 | 74.737 | 74.737 |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 6.599 | 6.607 | 7.314 | 7.328 |
| Udlån til dagsværdi | 355.090 | 355.090 | 355.177 | 355.177 |
| Udlån til amortiseret kostpris | 194.433 | 193.927 | 202.135 | 201.756 |
| Obligationer til dagsværdi | 58.779 | 58.779 | 63.698 | 63.698 |
| Obligationer til amortiseret kostpris | 37.538 | 36.672 | 36.869 | 35.979 |
| Aktier mv. | 2.294 | 2.294 | 2.424 | 2.424 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 7.120 | 7.120 | 7.444 | 7.444 |
| Afledte finansielle instrumenter | 14.794 | 14.794 | 18.213 | 18.213 |
| I alt | 757.910 | 756.546 | 768.011 | 766.756 |
| FINANSIELLE FORPLIGTELSER | ||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 28.170 | 28.094 | 31.197 | 31.130 |
| Indlån | 201.016 | 201.027 | 210.793 | 210.812 |
| Indlån i puljeordninger | 7.247 | 7.247 | 7.516 | 7.516 |
| Udstedte obligationer til dagsværdi | 344.929 | 344.929 | 345.680 | 345.680 |
| Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | 96.035 | 95.949 | 93.748 | 93.597 |
| Efterstillede kapitalindskud | 7.580 | 7.585 | 6.143 | 5.975 |
| Modpost til negative obligationsbeholdninger | 7.113 | 7.113 | 6.475 | 6.475 |
| Afledte finansielle instrumenter | 14.757 | 14.757 | 19.217 | 19.217 |
| I alt | 706.847 | 706.701 | 720.769 | 720.402 |
Mio. kr.
28 Dagsværdihierarki
| 30. juni 2024 | Noterede | Observerbare | Ikke observer | Dagsværdi | Indregnet |
|---|---|---|---|---|---|
| Finansielle aktiver | priser | input | bare input | i alt | værdi |
| Udlån til dagsværdi | 0 | 355.090 | 0 | 355.090 | 355.090 |
| Obligationer til dagsværdi | 51.290 | 7.489 | 0 | 58.779 | 58.779 |
| Aktier mv. | 828 | 532 | 934 | 2.294 | 2.294 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 1.532 | 5.588 | 0 | 7.120 | 7.120 |
| Afledte finansielle instrumenter | 373 | 14.421 | 0 | 14.794 | 14.794 |
| I alt | 54.023 | 383.120 | 934 | 438.077 | 438.077 |
| Finansielle forpligtelser | |||||
| Indlån i puljeordninger | 0 | 7.247 | 0 | 7.247 | 7.247 |
| Udstedte obligationer til dagsværdi | 264.239 | 80.690 | 0 | 344.929 | 344.929 |
| Modpost til negative obligationsbeholdninger | 6.878 | 235 | 0 | 7.113 | 7.113 |
| Afledte finansielle instrumenter | 706 | 14.051 | 0 | 14.757 | 14.757 |
| I alt | 271.823 | 102.223 | 0 | 374.046 | 374.046 |
| 31. december 2023 | |||||
| Finansielle aktiver | |||||
| Udlån til dagsværdi | 0 | 355.177 | 0 | 355.177 | 355.177 |
| Obligationer til dagsværdi | 56.567 | 7.131 | 0 | 63.698 | 63.698 |
| Aktier mv. | 819 | 591 | 1.014 | 2.424 | 2.424 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 109 | 7.335 | 0 | 7.444 | 7.444 |
| Afledte finansielle instrumenter | 223 | 17.990 | 0 | 18.213 | 18.213 |
| I alt | 57.718 | 388.224 | 1.014 | 446.956 | 446.956 |
| Finansielle forpligtelser | |||||
| Indlån i puljeordninger | 0 | 7.516 | 0 | 7.516 | 7.516 |
| Udstedte obligationer til dagsværdi | 245.521 | 100.159 | 0 | 345.680 | 345.680 |
| Modpost til negative obligationsbeholdninger | 5.748 | 727 | 0 | 6.475 | 6.475 |
| Afledte finansielle instrumenter | 348 | 18.869 | 0 | 19.217 | 19.217 |
| I alt | 251.617 | 127.271 | 0 | 378.888 | 378.888 |
Ovenstående tabel angiver dagsværdihierarki for finansielle aktiver og forpligtelser indregnet til dagsværdi.
Koncernen har en praksis for, at såfremt opdatering af kurser på danske obligationer og aktier ikke forekommer i to dage, vil dette føre til overførsler mellem kategorierne noterede priser og observerbare input. Dette har ikke medført væsentlige overførsler i 2023 og 2024.
| 31. december | ||
|---|---|---|
| IKKE OBSERVERBARE INPUT | 30. juni 2024 | 2023 |
| Dagsværdi primo | 1.014 | 1.168 |
| Periodens overførsler | 0 | 0 |
| Periodens kursgevinst og -tab i resultatopgørelse under kursreguleringer | -20 | 43 |
| Periodens salg eller indfrielser | 65 | 211 |
| Periodens køb | 5 | 14 |
| Dagsværdi ultimo | 934 | 1.014 |
Ikke observerbare input
Ikke observerbare input omfatter ultimo 1. halvår 2024 unoterede aktier for 934 mio. kr. mod unoterede aktier for 1.014 mio. kr. ultimo 2023. Der er primært tale om sektoraktier. Værdiansættelsen, som er behæftet med nogen usikkerhed, sker ud fra aktiernes indre værdi, markedshandler, aktionæroverenskomster samt egne antagelser og ekstrapolationer mv. I de tilfælde, hvor Jyske Bank beregner dagsværdien ud fra selskabets forventede fremtidige indtjening, anvendes et afkastkrav på 15% p.a. før skat. Såfremt det antages, at en faktisk handelspris vil afvige med +/-10% i forhold til den beregnede dagsværdi, vil resultatpåvirkningen udgøre 93 mio. kr. pr. 30. juni 2024 (0,21% af aktionærernes egenkapital ultimo 1. halvår 2024). Ultimo 2023 er resultatpåvirkningen skønnet til 101 mio. kr. (0,24% af aktionærernes egenkapital ultimo 2023). Årets kursgevinst og -tab i resultatopgørelse fra unoterede aktier kan henføres til aktiver, som besiddes ultimo 1. halvår 2024. Jyske Bank finder det mindre sandsynligt, at alternative priser til anvendelsen af dagsværdimåling vil medføre en væsentlig anderledes dagsværdi.
28 Dagsværdihierarki, fortsat
Ikke-finansielle aktiver indregnet til dagsværdi Investeringsejendomme er indregnet til dagsværdi med 87 mio. kr. (ultimo 2023: 89 mio. kr.). Dagsværdien tilhører kategorien ikke observerbare priser beregnet ud fra et afkastkrav på 2-10% (ultimo 2023: 2-10%).
Aktiver i midlertidig besiddelse omfatter midlertidig overtagne ejendomme, dattervirksomhed. kapitalandele og biler mv. samt tilsvarende aktiver bestemt for salg. Aktiver i midlertidig besiddelse indregnes til det laveste beløb af kostpris og dagsværdi med fradrag af omkostninger ved salg. Aktiver i midlertidig besiddelse er indregnet med 213 mio. kr. (ultimo 2023: 84 mio. kr.). Dagsværdien tilhører kategorien ikke observerbare priser.
Domicilejendomme ekskl. leasede ejendomme er indregnet til omvurderet værdi svarende til dagsværdien på omvurderingsdagen med fradrag af efterfølgende af- og nedskrivninger. Eksterne eksperter er involveret i målingen af udvalgte grunde og bygninger. Målingen sker på basis af afkastmetoden efter almindeligt anerkendte principper og med et vægtet gennemsnitligt afkastkrav på 6,45% ultimo 2023. Domicilejendomme ekskl. leasede ejendomme er indregnet med 1.553 mio. kr. (2023: 1.589 mio. kr.). Den omvurderede værdi tilhører kategorien 'ikke observerbare priser'. Leasede ejendomme er indregnet med 219 mio. kr. (ultimo 2023: 265 mio. kr.).
29 Koncernoversigt
| Selskabs kapital 1.000 |
Ejer andel |
Stem me andel i |
Aktiver mio. kr. ultimo |
Forplig telser mio. kr. ultimo |
Egen kapital mio. kr. utlimo |
Ind tægter mio. kr. |
Resultat mio. kr. |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30. juni 2024 | Valuta | enheder | i % | % | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Jyske Bank A/S 1 | DKK | 642.721 | 429.114 | 383.228 | 45.886 | 20.995 | 5.904 | ||
| Dattervirksomheder | |||||||||
| Jyske Realkredit, Kgs. Lyngby 2 Jyske Bank Nominees Ltd., |
DKK | 500.000 | 100 | 100 | 383.021 | 358.832 | 24.189 | 12.248 | 2.030 |
| London 4 | GBP | 0 | 100 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Jyske Finans A/S, Silkeborg 3 Ejendomsselskabet af |
DKK | 100.000 | 100 | 100 | 27.687 | 25.527 | 2.160 | 1.997 | 459 |
| 01.11.2017 A/S, Silkeborg 5 Gl. Skovridergaard A/S, |
DKK | 500 | 100 | 100 | 49 | 46 | 3 | 4 | 2 |
| Silkeborg 5 Ejendomsselskabet af |
DKK | 600 | 100 | 100 | 31 | 24 | 7 | 19 | -1 |
| 01.10.2015 ApS, Silkeborg 5 Jyske Invest Fund Management |
DKK | 500 | 100 | 100 | 93 | 92 | 1 | 1 | 1 |
| A/S, Silkeborg 4 | DKK | 76.000 | 100 | 100 | 378 | 92 | 286 | 199 | 45 |
| Jyske Vindmølle A/S, Hobro 5 Ejendomsselskabet af 1. maj |
DKK | 400 | 100 | 100 | 44 | 20 | 24 | 9 | 3 |
| 2009 A/S, København 5 | DKK | 54.000 | 100 | 100 | 100 | 3 | 97 | 7 | 6 |
| Lokal Bolig A/S, Hillerød 6 | DKK | 1.000 | 69 | 69 | 26 | 2 | 24 | 11 | 1 |
| PFA Bank, København 4 Esbjerg Storcenter A/S, Kgs. |
DKK | 100.500 | 100 | 100 | 1.056 | 938 | 118 | 33 | -9 |
| Lyngby 5 | DKK | 500 | 100 | 100 | 136 | 352 | -216 | 23 | -5 |
Aktivitet:
1 Bank
2 Realkredit
3 Leasing, finansiering og factoring
4 Investering og finansiering
5 Ejendomme, vindmølle og kursusvirksomhed
6 Ejendomsmæglerkæde
Jyske Bank A/S
| Resultatopgørelse og opgørelse af totalindkomst | 47 |
|---|---|
| Balance pr. 30. juni | 48 |
| Egenkapitalopgørelse | 49 |
| Kapitalopgørelse | 50 |
| Noter | 51 |
| Note | Jyske Bank | ||
|---|---|---|---|
| Mio. kr. | 1. halvår | 1. halvår | |
| 2024 | 2023 | ||
| Resultatopgørelse | |||
| 3 | Renteindtægter | 7.315 | 6.215 |
| 4 | Renteudgifter | 4.475 | 3.450 |
| Netto renteindtægter | 2.840 | 2.765 | |
| 5 | Udbytte af aktier mv. Gebyrer og provisionsindtægter |
106 1.256 |
65 1.517 |
| Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 114 | 116 | |
| Netto rente- og gebyrindtægter | 4.088 | 4.231 | |
| 6 | Kursreguleringer | 444 | 301 |
| Andre driftsindtægter | 246 | 236 | |
| Udgifter til personale og administration | 2.871 | 2.775 | |
| Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver | 105 | 86 | |
| Andre driftsudgifter | 59 | 48 | |
| 7 | Nedskrivninger på udlån mv. | 139 | 118 |
| Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder | 1.437 | 1.193 | |
| Resultat før skat | 3.041 | 2.934 | |
| Skat | 418 | 446 | |
| Periodens resultat | 2.623 | 2.488 | |
| Fordeles således: Henlagt til aktionærernes egenkapital |
2.494 | 2.409 | |
| Indehavere af hybrid kernekapital (AT1) | 129 | 79 | |
| I alt | 2.623 | 2.488 | |
| Opgørelse af totalindkomst | |||
| Periodens resultat | 2.623 | 2.488 | |
| Anden totalindkomst | 0 | 0 | |
| Periodens totalindkomst | 2.623 | 2.488 |
| Note | Jyske Bank | |||
|---|---|---|---|---|
| Mio. kr. | 30. juni | 31. dec. | 30. juni | |
| 2024 | 2023 | 2023 | ||
| BALANCE | ||||
| AKTIVER | ||||
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker | 75.260 | 67.420 | 85.131 | |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 5.298 | 4.833 | 7.853 | |
| Udlån til dagsværdi | 1.805 | 2.523 | 1.632 | |
| 8 | Udlån til amortiseret kostpris | 195.809 | 203.009 | 202.813 |
| Obligationer til dagsværdi Obligationer til amortiseret kostpris |
44.280 38.288 |
50.409 37.619 |
40.844 38.039 |
|
| Aktier mv. | 2.110 | 2.236 | 2.255 | |
| Kapitalandele i associerede virksomheder | 181 | 179 | 176 | |
| Kapitalandele i tilknyttede virksomheder | 27.763 | 26.899 | 25.637 | |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 7.120 | 7.444 | 7.390 | |
| Immaterielle aktiver | 3.361 | 3.394 | 3.302 | |
| Domicilejendomme Domicilejendomme, leasing |
1.530 219 |
1.566 265 |
1.565 254 |
|
| Øvrige materielle aktiver | 84 | 88 | 95 | |
| Aktuelle skatteaktiver | 1.122 | 558 | 1.665 | |
| Udskudte skatteaktiver | 0 | 0 | 20 | |
| Aktiver i midlertidig besiddelse | 38 | 40 | 10 | |
| Andre aktiver | 16.701 | 20.519 | 20.518 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 160 | 113 | 143 | |
| Aktiver i alt | 421.129 | 429.114 | 439.342 | |
| PASSIVER | ||||
| Gæld | ||||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 28.314 | 31.498 | 45.148 | |
| 9 | Indlån | 200.995 | 209.852 | 208.337 |
| Indlån i puljeordninger Udstedte obligationer til amortiseret kostpris |
7.247 96.035 |
7.516 93.748 |
7.413 90.772 |
|
| Andre passiver | 30.423 | 33.275 | 37.540 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 22 | 20 | 23 | |
| Gæld i alt | 363.036 | 375.909 | 389.233 | |
| Hensatte forpligtelser | ||||
| Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser | 471 | 462 | 486 | |
| Hensættelser til udskudt skat | 187 | 190 | 0 | |
| Hensættelser til tab på garantier Hensættelser på kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer |
318 202 |
220 211 |
236 179 |
|
| Andre hensatte forpligtelser | 113 | 93 | 111 | |
| Hensatte forpligtelser i alt | 1.291 | 1.176 | 1.012 | |
| Efterstillede kapitalindskud | 7.580 | 6.143 | 6.071 | |
| Egenkapital | ||||
| Aktiekapital | 643 | 643 | 643 | |
| Opskrivningshenlæggelser | 164 | 164 | 168 | |
| Reserve efter indre værdis metode | 13.177 | 12.185 | 10.951 | |
| Overført overskud | 30.313 | 29.081 | 27.996 | |
| Foreslået udbytte | 0 | 500 | 0 | |
| Aktionærer i Jyske Bank A/S Indehavere af hybrid kernekapital (AT1) |
44.297 4.925 |
42.573 3.313 |
39.758 3.268 |
|
| Egenkapital i alt | 49.222 | 45.886 | 43.026 | |
| Passiver i alt | 421.129 | 429.114 | 439.342 | |
| IKKE BALANCEFØRTE POSTER | ||||
| Garantier mv. | 18.170 | 15.503 | 16.524 | |
| Andre eventualforpligtelser | 76.901 | 74.982 | 72.982 | |
| Garantier og andre eventualforpligtelser i alt | 95.071 | 90.485 | 89.506 |
Jyske Bank
Mio. kr.
Egenkapitalopgørelse
| Reserve | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| efter | ||||||||
| Opskriv | indre | Fore | Aktionæ | Hybrid | Total | |||
| Aktie kapital |
ningshen læggelser |
værdis metode |
Overført overskud |
slået udbytte |
rer i Jyske Bank A/S |
kerne kapital* |
egen kapital |
|
| Egenkapital 1. januar 2024 | 643 | 164 | 12.185 | 29.081 | 500 | 42.573 | 3.313 | 45.886 |
| Periodens resultat | 0 | 0 | 992 | 1.502 | 0 | 2.494 | 129 | 2.623 |
| Anden totalindkomst | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Periodens totalindkomst | 0 | 0 | 992 | 1.502 | 0 | 2.494 | 129 | 2.623 |
| Indfrielse af hybrid kernekapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -651 | -651 |
| Udstedelse af hybrid kernekapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.235 | 2.235 |
| Transaktionsomkostninger Betalte renter af hybrid kernekapital |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-22 0 |
0 0 |
-22 0 |
0 -85 |
-22 -85 |
| Valutakursregulering | 0 | 0 | 0 | 16 | 0 | 16 | -16 | 0 |
| Udbetalt udbytte | 0 | 0 | 0 | 0 | -500 | -500 | 0 | -500 |
| Køb af egne aktier | 0 | 0 | 0 | -1.330 | 0 | -1.330 | 0 | -1.330 |
| Salg af egne aktier | 0 | 0 | 0 | 1.066 | 0 | 1.066 | 0 | 1.066 |
| Transaktioner med ejere | 0 | 0 | 0 | -270 | -500 | -770 | 1.483 | 713 |
| Egenkapital 30. juni 2024 | 643 | 164 | 13.177 | 30.313 | 0 | 44.297 | 4.925 | 49.222 |
| Egenkapital 1. januar 2023 | 643 | 168 | 9.805 | 26.707 | 0 | 37.323 | 3.301 | 40.624 |
| Periodens resultat | 0 | 0 | 1.146 | 1.263 | 0 | 2.409 | 79 | 2.488 |
| Anden totalindkomst | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Periodens totalindkomst | 0 | 0 | 1.146 | 1.263 | 0 | 2.409 | 79 | 2.488 |
| Betalte renter af hybrid kernekapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -80 | -80 |
| Valutakursregulering | 0 | 0 | 0 | 32 | 0 | 32 | -32 | 0 |
| Køb af egne aktier | 0 | 0 | 0 | -1.035 | 0 | -1.035 | 0 | -1.035 |
| Salg af egne aktier | 0 | 0 | 0 | 1.029 | 0 | 1.029 | 0 | 1.029 |
| Transaktioner med ejere | 0 | 0 | 0 | 26 | 0 | 26 | -112 | -86 |
| Egenkapital 30. juni 2023 | 643 | 168 | 10.951 | 27.996 | 0 | 39.758 | 3.268 | 43.026 |
*Hybrid kernekapital (AT1) er uden forfald. Betaling af renter og tilbagebetaling af hovedstol er frivillig. Derfor behandles hybrid kernekapital (AT1) regnskabsmæssigt som egenkapital. Jyske Bank udstedte i september 2017 EUR 150 mio. AT1 med mulighed for førtidsindfrielse tidligst september 2027. Udstedelsen har en kuponrente på 4,75% frem til september 2027. Jyske Bank udstedte i april 2019 SEK 1 mia. AT1 med mulighed for førtidsindfrielse tidligst april 2024. Udstedelsen forrentes med STIBOR+5% frem til april 2024, hvor udstedelsen er indfriet. Jyske Bank udstedte i maj 2021 EUR 200 mio. AT1 med mulighed for førtidsindfrielse tidligst fra 4. december 2028. Udstedelsen forrentes med 3,625% frem til juni 2029. Jyske Bank udstedte i 2024 EUR 300 mio. AT1 med mulighed for førtidsindfrielse tidligst fra 13. august 2030. Udstedelsen forrentes med 7,00%. For alle AT1 udstedelser gælder, at lånene vil blive nedskrevet, såfremt den egentlige kernekapitalprocent i Jyske Bank A/S eller Jyske Bank-koncernen falder til under 7%.
| Jyske Bank | |||
|---|---|---|---|
| Mio. kr. | 30. juni | 31. dec. | 30. juni |
| 2024 | 2023 | 2023 | |
| Kapitalopgørelse | |||
| Aktionærernes egenkapital | 44.297 | 42.573 | 39.758 |
| Aktietilbagekøbsprogram, ej udnyttet ramme | -1.128 | 0 | 0 |
| Foreslået/forventet udbytte | -748 | -500 | 0 |
| Immaterielle aktiver | -3.361 | -3.394 | -3.302 |
| Forsigtig værdiansættelse | -214 | -274 | -235 |
| Utilstrækkelig dækning af non-performing udlån og garantier | -252 | -163 | -126 |
| Øvrige fradrag | -134 | -74 | -125 |
| Egentlig kernekapital | 38.460 | 38.168 | 35.970 |
| Hybrid kernekapital (AT1) efter reduktion | 4.838 | 3.257 | 3.227 |
| Kernekapital | 43.298 | 41.425 | 39.197 |
| Ansvarlig lånekapital efter reduktion | 7.518 | 6.112 | 6.006 |
| Kapitalgrundlag | 50.816 | 47.537 | 45.203 |
| Vægtet risikoeksponering med kreditrisiko mv. | 141.179 | 139.779 | 143.992 |
| Vægtet risikoeksponering med markedsrisiko | 10.598 | 10.321 | 9.921 |
| Vægtet risikoeksponering med operationel risiko | 16.172 | 13.486 | 13.486 |
| Vægtet risikoeksponering i alt | 167.949 | 163.586 | 167.399 |
| Kapitalkrav fra Søjle I | 13.436 | 13.087 | 13.392 |
| Kapitalprocent | 30,3 | 29,1 | 27,0 |
| Kernekapitalprocent | 25,8 | 25,3 | 23,4 |
Egentlig kernekapitalprocent 22,9 23,3 21,5 Kapitalopgørelsen er opgjort i henhold til Europa-Parlamentets og Rådets kapitalkravsforordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 (CRR) med senere ændringer.
For opgørelse af det individuelle solvensbehov henvises til risikorapporten, Risk and Capital Management 2023, og www.jyskebank.dk/ir/rating, hvor Jyske Banks kvartalsvise opgørelse af det individuelle solvensbehov fremgår.
Note Jyske Bank
Noteoversigt
| Nr. | Note | Side |
|---|---|---|
| 1 | Anvendt regnskabspraksis | 52 |
| 2 | Nøgletal | 52 |
| 3 | Renteindtægter | 53 |
| 4 | Renteudgifter | 53 |
| 5 | Gebyrer og provisionsindtægter | 53 |
| 6 | Kursreguleringer | 53 |
| 7 | Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv. | 54 |
| 8 | Udlån og garantier samt nedskrivninger på udlån mv. fordelt på brancher | 61 |
| 9 | Indlån | 61 |
1 Anvendt regnskabspraksis
Delårsregnskabet for moderselskabet Jyske Bank A/S for perioden 1. januar – 30. juni 2024 er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m.fl.
Reglerne for indregning og måling i Jyske Bank A/S er forenelig med IFRS.
Præsentationen i Jyske Bank A/S er forskellig fra præsentationen i koncernen for så vidt angår klassifikation og omfang. Der henvises til den fulde beskrivelse af koncernens anvendte regnskabspraksis i note 68 i årsrapporten 2023. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten 2023.
Delårsregnskabet aflægges i danske kroner afrundet til nærmeste mio. kr.
Økonomiske forhold og risikooplysninger
Jyske Bank A/S påvirkes af de økonomiske forhold og risikofaktorer, som er beskrevet i ledelsesberetningen for koncernen, hvorfor der henvises hertil.
| 1. halvår | 1. halvår | |
|---|---|---|
| 2 Nøgletal |
2024 | 2023 |
| Resultat før skat p.a. i pct. af gns egenkapital* | 13,4 | 14,8 |
| Periodens resultat i pct. af gns. egenkapital* | 5,7 | 6,3 |
| Indtjening pr. omkostningskrone | 2,0 | 2,0 |
| Kapitalprocent | 30,3 | 27,0 |
| Egentlig kernekapitalprocent (CET1) | 22,9 | 21,5 |
| Individuelt solvensbehov (%) | 12,5 | 12,2 |
| Kapitalgrundlag (mio. kr.) | 50.816 | 45.202 |
| Samlet risikoeksponering (mio. kr.) | 167.949 | 167.399 |
| Renterisiko (%) | 2,5 | 2,3 |
| Valutarisiko (%) | 0,0 | 0,0 |
| Akkumuleret nedskrivningsprocent | 1,4 | 1,4 |
| Periodens nedskrivningsprocent | 0,1 | 0,1 |
| Antal heltidsmedarbejdere ultimo perioden | 3.693 | 3.690 |
| Antal heltidsmedarbejdere gns. i perioden | 3.681 | 3.665 |
Nøgletallene er baseret på Finanstilsynets definitioner og vejledning, jf. note 69 i koncernregnskabet for 2023. * Nøgletal er beregnet, som om den hybride kernekapital (AT1) regnskabsmæssigt behandles som en forpligtelse.
| Note | Jyske Bank | ||
|---|---|---|---|
| Mio. kr. | 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
|
| 3 | Renteindtægter | ||
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 1.204 | 1.124 | |
| Udlån | 4.703 | 3.826 | |
| Obligationer | 1.229 | 920 | |
| Afledte finansielle instrumenter i alt | 284 | 350 | |
| Heraf valutakontrakter | 139 | 308 | |
| Heraf rentekontrakter | 145 | 42 | |
| Øvrige | -105 | -5 | |
| Renteindtægter i alt | 7.315 | 6.215 | |
| Heraf udgør renteindtægter af ægte købs- og tilbagesalgforretninger ført under: | |||
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 36 | 26 | |
| Udlån | 951 | 633 | |
| 4 | Renteudgifter | ||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 548 | 469 | |
| Indlån | 2.294 | 1.404 | |
| Udstedte obligationer | 1.450 | 1.466 | |
| Efterstillede kapitalindskud | 175 | 103 | |
| Øvrige renteudgifter Renteudgifter i alt |
8 4.475 |
8 3.450 |
|
| Heraf udgør renteudgifter af ægte købs- og tilbagesalgsforretninger ført under: | |||
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 222 | 162 | |
| Indlån | 60 | 55 | |
| 5 | Gebyrer og provisionsindtægter | ||
| Værdipapirhandel og depoter | 584 | 537 | |
| Betalingsformidling | 156 | 193 | |
| Lånesagsgebyrer | 53 | 55 | |
| Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner |
51 412 |
56 676 |
|
| I alt | 1.256 | 1.517 | |
| 6 | Kursreguleringer | ||
| Udlån til dagsværdi | 0 | 61 | |
| Obligationer | 17 | 12 | |
| Aktier mv. | 124 | 64 | |
| Valuta | 153 | 97 | |
| Valuta-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt andre afledte finansielle instrumenter | -53 | 72 | |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 346 | 279 | |
| Indlån i puljeordninger Øvrige aktiver |
-346 -11 |
-279 0 |
|
| Udstedte obligationer | 207 | 18 | |
| Øvrige forpligtelser | 7 | -23 |
| Note | Jyske Bank | ||
|---|---|---|---|
| Mio. kr. | 1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
|
| 7 | Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv. | ||
| Nedskrivninger på udlån mv. indregnet i resultatopgørelsen | |||
| Nedskrivninger og hensættelser på udlån og garantier i perioden | 233 | 220 | |
| Nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter i perioden | 0 | 3 | |
| Hensættelser på kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer i perioden | -10 | 8 | |
| Tabsbogført ej dækket af nedskrivninger og hensættelser | 15 | 25 | |
| Indgået på tidligere afskrevne fordringer | 23 | 7 | |
| Indtægtsført underkurs på overtagne udlån | -122 | -145 | |
| Nedskrivninger på udlån mv. indregnet i resultatopgørelsen | 139 | 118 | |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo | |||
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo primo | 3.114 | 2.984 | |
| Nedskrivninger og hensættelser i perioden | 223 | 228 | |
| Tabsbogført dækket af nedskrivninger og hensættelser | -19 | -35 | |
| Andre bevægelser | 30 | 31 | |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo ultimo | 3.348 | 3.208 | |
| Nedskrivninger på udlån mv. til amortiseret kostpris | 2.826 | 2.791 | |
| Nedskrivninger på udlån til dagsværdi | 3 | 2 | |
| Hensættelser på garantier | 318 | 236 | |
| Hensættelser på kredittilsagn og uudnyttede kreditrammer | 201 | 179 | |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo ultimo | 3.348 | 3.208 |
Note Jyske Bank
Mio. kr.
7 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af nedskrivnings- og hensættelsessaldo i stadier – i alt | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2024 | 670 | 713 | 1.725 | 6 | 3.114 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 100 | -89 | -11 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -33 | 47 | -14 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -1 | -18 | 19 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 162 | 50 | 156 | 0 | 368 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -103 | -74 | -94 | -1 | -272 |
| Effekt af genberegninger | -48 | 236 | -33 | 1 | 156 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | -18 | 0 | -18 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2024 | 747 | 865 | 1.730 | 6 | 3.348 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af nedskrivnings- og hensættelsessaldo i stadier – i alt | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2023 | 518 | 760 | 1.705 | 1 | 2.984 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 105 | -85 | -20 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -52 | 76 | -24 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -1 | -70 | 71 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 119 | 71 | 106 | 0 | 296 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -89 | -90 | -187 | 0 | -366 |
| Effekt af genberegninger | -47 | 158 | 208 | 10 | 329 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | -35 | 0 | -35 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2023 | 553 | 820 | 1.824 | 11 | 3.208 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier - udlån til amortiseret kost | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2024 | 500 | 636 | 1.537 | 5 | 2.678 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 84 | -77 | -7 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -28 | 39 | -11 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -1 | -17 | 18 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 96 | 39 | 33 | 0 | 168 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -59 | -54 | -33 | -1 | -147 |
| Effekt af genberegninger | -20 | 213 | -50 | 2 | 145 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | -18 | 0 | -18 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2024 | 572 | 779 | 1.469 | 6 | 2.826 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier - udlån til amortiseret kost | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2023 | 381 | 687 | 1.513 | 0 | 2.581 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 81 | -71 | -10 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -43 | 63 | -20 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | -1 | -63 | 64 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 62 | 65 | 76 | 0 | 203 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -44 | -76 | -148 | 0 | -268 |
| Effekt af genberegninger | -18 | 115 | 201 | 11 | 309 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | -34 | 0 | -34 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2023 | 418 | 720 | 1.642 | 11 | 2.791 |
Note Jyske Bank
Mio. kr.
7 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier – udlån til dagsværdi | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2024 | 2 | 1 | 1 | 0 | 4 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -2 | 0 | -1 | 0 | -3 |
| Effekt af genberegninger | 0 | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2024 | 1 | 1 | 1 | 0 | 3 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af nedskrivningssaldo i stadier – udlån til dagsværdi | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2023 | 2 | 1 | 2 | 0 | 5 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 2 | 0 | -2 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -2 | 0 | 0 | 0 | -2 |
| Effekt af genberegninger | -2 | -1 | 1 | 0 | -2 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2023 | 1 | 0 | 1 | 0 | 2 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af hensættelsessaldo i stadier – garantier og kredittilsagn mv. | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2024 | 166 | 76 | 190 | 0 | 432 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 16 | -13 | -3 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -5 | 8 | -3 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | 0 | -1 | 1 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 65 | 11 | 123 | 0 | 199 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -42 | -20 | -60 | 0 | -122 |
| Effekt af genberegninger | -27 | 23 | 15 | 0 | 11 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | -1 | 0 | -1 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2024 | 173 | 84 | 262 | 0 | 519 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fordeling af hensættelsessaldo i stadier – garantier og kredittilsagn mv. | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Saldo primo 2023 | 135 | 71 | 191 | 1 | 398 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 1 | 23 | -14 | -9 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 2 | -9 | 13 | -4 | 0 | 0 |
| Overførsel af primo nedskrivninger til stadie 3 | 0 | -7 | 7 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger på nye udlån mv. | 56 | 6 | 29 | 0 | 91 |
| Nedskrivninger på udgåede udlån mv. | -43 | -14 | -39 | 0 | -96 |
| Effekt af genberegninger | -27 | 43 | 7 | 0 | 23 |
| Tidligere nedskrevet nu endeligt tabt | 0 | 0 | -1 | 0 | -1 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo pr. 30. juni 2023 | 135 | 98 | 181 | 1 | 415 |
Kreditfor-
Note Jyske Bank
Mio. kr.
7 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån og garantier fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån og garantier 1. januar 2024 | 210.851 | 8.627 | 4.382 | 78 | 223.938 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 1 | 1.453 | -1.375 | -78 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 2 | -3.960 | 4.071 | -111 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 3 | -380 | -204 | 584 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | -4.006 | -793 | -193 | -17 | -5.009 |
| Bruttoudlån og garantier 30. juni 2024 | 203.958 | 10.326 | 4.584 | 61 | 218.929 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 644 | 813 | 1.683 | 5 | 3.145 |
| Nettoudlån og garantier 30. juni 2024 | 203.314 | 9.513 | 2.901 | 56 | 215.784 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån og garantier fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån og garantier 1. januar 2023 | 215.835 | 7.499 | 4.328 | 83 | 227.745 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 1 | 3.022 | -2.491 | -531 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 2 | -9.080 | 9.198 | -118 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån og garantier til stadie 3 | -917 | -672 | 1.589 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | 1.991 | -4.907 | -886 | -5 | -3.807 |
| Bruttoudlån og garantier 31. december 2023 | 210.851 | 8.627 | 4.382 | 78 | 223.938 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 560 | 668 | 1.670 | 5 | 2.903 |
| Nettoudlån og garantier 31. december 2023 | 210.291 | 7.959 | 2.712 | 73 | 221.035 |
| ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån til amortiseret kost fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån 1. januar 2024 | 194.084 | 7.872 | 3.656 | 74 | 205.686 |
| Overførsel af udlån til stadie 1 | 1.346 | -1.271 | -75 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 2 | -3.652 | 3.757 | -105 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 3 | -362 | -190 | 552 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | -6.299 | -560 | -177 | -15 | -7.051 |
| Bruttoudlån 30. juni 2024 | 185.117 | 9.608 | 3.851 | 59 | 198.635 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 572 | 778 | 1.471 | 5 | 2.826 |
| Nettoudlån 30. juni 2024 | 184.545 | 8.830 | 2.380 | 54 | 195.809 |
| Kreditfor ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttoudlån til amortiseret kost fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttoudlån 1. januar 2023 | 196.929 | 6.625 | 3.591 | 81 | 207.226 |
| Overførsel af udlån til stadie 1 | 2.771 | -2.297 | -474 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 2 | -8.759 | 8.863 | -104 | 0 | 0 |
| Overførsel af udlån til stadie 3 | -898 | -555 | 1.453 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | 4.041 | -4.764 | -810 | -7 | -1.540 |
| Bruttoudlån 31. december 2023 | 194.084 | 7.872 | 3.656 | 74 | 205.686 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 501 | 634 | 1.537 | 5 | 2.677 |
| Nettoudlån 31. december 2023 | 193.583 | 7.238 | 2.119 | 69 | 203.009 |
* Øvrige bevægelser er nye såvel som indfriede eksponeringer.
Kreditfor-
Note Jyske Bank
Mio. kr.
7 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
| Bruttoudlån til dagsværdi fordelt på stadier Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3 indregning Bruttoudlån 1. januar 2024 2.427 71 29 0 Overførsel af udlån til stadie 1 7 -6 -1 0 Overførsel af udlån til stadie 2 -11 13 -2 0 Overførsel af udlån til stadie 3 -1 1 1 0 Øvrige bevægelser* -712 -10 2 0 -720 Bruttoudlån 30. juni 2024 1.710 69 29 0 1.808 Nedskrivninger og hensættelser i alt 2 0 1 0 Nettoudlån 30. juni 2024 1.708 69 28 0 |
Kreditfor ringet ved første |
|||
|---|---|---|---|---|
| I alt | ||||
| 2.527 | ||||
| 0 | ||||
| 0 | ||||
| 1 | ||||
| 3 | ||||
| 1.805 |
| Bruttoudlån til dagsværdi fordelt på stadier Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3 indregning I alt Bruttoudlån 1. januar 2023 3.785 85 53 0 3.923 Overførsel af udlån til stadie 1 64 -34 -30 0 0 Overførsel af udlån til stadie 2 -19 20 -1 0 0 Overførsel af udlån til stadie 3 -7 0 7 0 0 Øvrige bevægelser* -1.396 0 0 0 -1.396 Bruttoudlån 31. december 2023 2.427 71 29 0 2.527 Nedskrivninger og hensættelser i alt 3 0 1 0 4 Nettoudlån 31. december 2023 2.424 71 28 0 2.523 |
Kreditfor ringet ved første |
|||
|---|---|---|---|---|
| ringet ved første |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Garantier fordelt på stadier | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt |
| Bruttogarantier 1. januar 2024 | 14.340 | 684 | 697 | 4 | 15.725 |
| Overførsel af garantier til stadie 1 | 100 | -98 | -2 | 0 | 0 |
| Overførsel af garantier til stadie 2 | -297 | 301 | -4 | 0 | 0 |
| Overførsel af garantier til stadie 3 | -17 | -15 | 32 | 0 | 0 |
| Øvrige bevægelser* | 3.005 | -223 | -17 | -2 | 2.763 |
| Bruttogarantier 30. juni 2024 | 17.131 | 649 | 706 | 2 | 18.488 |
| Nedskrivninger og hensættelser i alt | 70 | 35 | 213 | 0 | 318 |
| Nettogarantier 30. juni 2024 | 17.061 | 614 | 493 | 2 | 18.170 |
| Kreditfor ringet ved første |
||||
|---|---|---|---|---|
| I alt | ||||
| 16.596 | ||||
| 0 | ||||
| 0 | ||||
| -12 | -117 | 129 | 0 | 0 |
| -871 | ||||
| 15.725 | ||||
| 222 | ||||
| 565 | 4 | 15.503 | ||
| Stadie 1 15.121 187 -302 -654 14.340 56 14.284 |
Stadie 2 789 -160 315 -143 684 34 650 |
Stadie 3 684 -27 -13 -76 697 132 |
indregning 2 0 0 2 4 0 |
* Øvrige bevægelser er nye såvel som indfriede eksponeringer.
Mio. kr.
7 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
Udlån og garantier fordelt i stadier og intern ratings – brutto før nedskrivninger og hensættelser
| 30. juni 2024 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredit forringet ved første |
|||||||
| Performing | PD-bånd i % | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | I alt |
| 1 | 0,00 - 0,10 | 54.507 | 60 | 0 | 0 | 54.567 | 54.475 |
| 2 | 0,10 - 0,15 | 9.673 | 17 | 0 | 0 | 9.690 | 12.610 |
| 3 | 0,15 - 0,22 | 30.305 | 5 | 0 | 0 | 30.310 | 31.891 |
| 4 | 0,22 - 0,33 | 16.553 | 98 | 0 | 0 | 16.651 | 17.045 |
| 5 | 0,33 - 0,48 | 13.105 | 119 | 0 | 0 | 13.224 | 11.686 |
| STY 1 – 5 | 124.143 | 299 | 0 | 0 | 124.442 | 127.707 | |
| 6 | 0,48 - 0,70 | 22.766 | 218 | 0 | 0 | 22.984 | 24.576 |
| 7 | 0,70 - 1,02 | 14.891 | 618 | 0 | 0 | 15.509 | 16.306 |
| 8 | 1,02 - 1,48 | 11.786 | 667 | 0 | 0 | 12.453 | 11.412 |
| 9 | 1,48 - 2,15 | 11.602 | 1.029 | 0 | 0 | 12.631 | 13.790 |
| 10 | 2,15 - 3,13 | 9.520 | 619 | 0 | 0 | 10.139 | 11.416 |
| 11 | 3,13 - 4,59 | 4.068 | 1.837 | 0 | 0 | 5.905 | 5.087 |
| STY 6 – 11 | 74.633 | 4.988 | 0 | 0 | 79.621 | 82.587 | |
| 12 | 4,59 - 6,79 | 1.176 | 1.054 | 0 | 0 | 2.230 | 2.421 |
| 13 | 6,79 - 10,21 | 521 | 735 | 0 | 0 | 1.256 | 1.296 |
| 14 | 10,21 - 25,0 | 328 | 3.223 | 0 | 0 | 3.551 | 3.681 |
| STY 12-14 | 2.025 | 5.012 | 0 | 0 | 7.037 | 7.398 | |
| Øvrige | 3.157 | 27 | 0 | 0 | 3.184 | 1.786 | |
| Non-performing | 0 | 0 | 4.584 | 61 | 4.645 | 4.460 | |
| Total | 203.958 | 10.326 | 4.584 | 61 | 218.929 | 223.938 |
Nedskrivninger og hensættelser på udlån og garantier fordelt i stadier og intern ratings
| 30. juni 2024 | 31. dec. 2023 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredit forringet ved første |
|||||||
| Performing | PD-bånd i % | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | I alt |
| 1 | 0,00 - 0,10 | 8 | 1 | 0 | 0 | 9 | 4 |
| 2 | 0,10 - 0,15 | 30 | 0 | 0 | 0 | 30 | 18 |
| 3 | 0,15 - 0,22 | 45 | 0 | 0 | 0 | 45 | 37 |
| 4 | 0,22 - 0,33 | 63 | 1 | 0 | 0 | 64 | 51 |
| 5 | 0,33 - 0,48 | 61 | 2 | 0 | 0 | 63 | 44 |
| STY 1 - 5 | 207 | 4 | 0 | 0 | 211 | 154 | |
| 6 | 0,48 - 0,70 | 68 | 4 | 0 | 0 | 72 | 62 |
| 7 | 0,70 - 1,02 | 82 | 19 | 0 | 0 | 101 | 64 |
| 8 | 1,02 - 1,48 | 76 | 17 | 0 | 0 | 93 | 87 |
| 9 | 1,48 - 2,15 | 65 | 33 | 0 | 0 | 98 | 94 |
| 10 | 2,15 - 3,13 | 45 | 28 | 0 | 0 | 73 | 80 |
| 11 | 3,13 - 4,59 | 56 | 71 | 0 | 0 | 127 | 81 |
| STY 6 – 11 | 392 | 172 | 0 | 0 | 564 | 468 | |
| 12 | 4,59 - 6,79 | 14 | 107 | 0 | 0 | 121 | 119 |
| 13 | 6,79 - 10,21 | 7 | 67 | 0 | 0 | 74 | 56 |
| 14 | 10,21 - 25,0 | 15 | 455 | 0 | 0 | 470 | 413 |
| STY 12-14 | 36 | 629 | 0 | 0 | 665 | 588 | |
| Øvrige | 9 | 8 | 0 | 0 | 17 | 16 | |
| Non-performing | 0 | 0 | 1.683 | 5 | 1.688 | 1.677 | |
| Total | 644 | 813 | 1.683 | 5 | 3.145 | 2.903 |
Note Jyske Bank
Mio. kr.
7 Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier mv., fortsat
Kredittilsagn og uudnyttede kreditfaciliteter fordelt i stadier og intern ratings
| 30. juni 2024 | 31. dec. 2023 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Performing | PD-bånd i % | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | Kredit forringet ved første indregning |
I alt | I alt |
| 1 | 0,00 - 0,10 | 29.267 | 0 | 0 | 0 | 29.267 | 28.658 |
| 2 | 0,10 - 0,15 | 7.274 | 0 | 0 | 0 | 7.274 | 5.579 |
| 3 | 0,15 - 0,22 | 6.386 | 0 | 0 | 0 | 6.386 | 7.986 |
| 4 | 0,22 - 0,33 | 8.262 | 3 | 0 | 0 | 8.265 | 5.029 |
| 5 | 0,33 - 0,48 | 4.965 | 33 | 0 | 0 | 4.998 | 6.021 |
| STY 1 – 5 | 56.154 | 36 | 0 | 0 | 56.190 | 53.273 | |
| 6 | 0,48 - 0,70 | 5.083 | 48 | 0 | 0 | 5.131 | 4.130 |
| 7 | 0,70 - 1,02 | 3.965 | 279 | 0 | 0 | 4.244 | 4.922 |
| 8 | 1,02 - 1,48 | 3.685 | 124 | 0 | 0 | 3.809 | 3.592 |
| 9 | 1,48 - 2,15 | 2.306 | 329 | 0 | 0 | 2.635 | 3.525 |
| 10 | 2,15 - 3,13 | 1.256 | 418 | 0 | 0 | 1.674 | 2.261 |
| 11 | 3,13 - 4,59 | 1.125 | 238 | 0 | 0 | 1.363 | 1.420 |
| STY 6 – 11 | 17.420 | 1.436 | 0 | 0 | 18.856 | 19.850 | |
| 12 | 4,59 - 6,79 | 399 | 308 | 0 | 0 | 707 | 477 |
| 13 | 6,79 - 10,21 | 92 | 193 | 0 | 0 | 285 | 435 |
| 14 | 10,21 - 25,0 | 57 | 431 | 0 | 0 | 488 | 615 |
| STY 12-14 | 548 | 932 | 0 | 0 | 1.480 | 1.527 | |
| Øvrige | 2 | 0 | 0 | 1 | 3 | 2 | |
| Non-performing | 0 | 0 | 357 | 0 | 357 | 315 | |
| Total | 74.124 | 2.404 | 357 | 1 | 76.886 | 74.967 |
Hensættelser på kredittilsagn og uudnyttede kreditfaciliteter fordelt i stadier og intern ratings
| 30. juni 2024 | 31. dec. 2023 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredit forringet ved første |
|||||||
| Performing | PD-bånd i % | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | indregning | I alt | I alt |
| 1 | 0,00 - 0,10 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 | 3 |
| 2 | 0,10 - 0,15 | 9 | 0 | 0 | 0 | 9 | 6 |
| 3 | 0,15 - 0,22 | 9 | 0 | 0 | 0 | 9 | 8 |
| 4 | 0,22 - 0,33 | 13 | 0 | 0 | 0 | 13 | 11 |
| 5 | 0,33 - 0,48 | 11 | 0 | 0 | 0 | 11 | 13 |
| STY 1 – 5 | 46 | 0 | 0 | 0 | 46 | 41 | |
| 6 | 0,48 - 0,70 | 13 | 0 | 0 | 0 | 13 | 14 |
| 7 | 0,70 - 1,02 | 9 | 1 | 0 | 0 | 10 | 13 |
| 8 | 1,02 - 1,48 | 7 | 1 | 0 | 0 | 8 | 14 |
| 9 | 1,48 - 2,15 | 7 | 3 | 0 | 0 | 10 | 11 |
| 10 | 2,15 - 3,13 | 6 | 13 | 0 | 0 | 19 | 11 |
| 11 | 3,13 - 4,59 | 5 | 2 | 0 | 0 | 7 | 9 |
| STY 6 – 11 | 47 | 20 | 0 | 0 | 67 | 72 | |
| 12 | 4,59 - 6,79 | 4 | 6 | 0 | 0 | 10 | 8 |
| 13 | 6,79 - 10,21 | 1 | 7 | 0 | 0 | 8 | 9 |
| 14 | 10,21 - 25,0 | 2 | 20 | 0 | 0 | 22 | 24 |
| STY 12-14 | 7 | 33 | 0 | 0 | 40 | 41 | |
| Øvrige | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | |
| Non-performing | 0 | 0 | 48 | 0 | 48 | 56 | |
| Total | 100 | 53 | 48 | 0 | 201 | 211 |
Mio. kr.
8 Udlån og garantier samt nedskrivninger på udlån mv. fordelt på brancher
| Nedskrivnings og hensættelses |
Periodens nedskrivninger på |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Branche | Udlån og garantier | saldo | udlån mv. | Periodens tab | ||||||
| Pct. 30. juni 2024 |
Pct. Ultimo 2023 |
30. juni 2024 |
Ultimo 2023 |
30. juni 2024 |
Ultimo 2023 |
1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
1. halvår 2024 |
1. halvår 2023 |
|
| Offentlige myndigheder | 6 | 6 | 12.390 | 13.037 | 5 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 |
| Landbrug, jagt, skovbrug, | ||||||||||
| fiskeri | 6 | 6 | 12.721 | 12.476 | 157 | 84 | 70 | -6 | 0 | 0 |
| Fiskeri | 2 | 2 | 4.949 | 5.019 | 9 | 13 | -4 | -8 | 0 | 0 |
| Mælkeproducenter | 0 | 0 | 601 | 692 | 19 | 19 | 0 | -5 | 0 | 0 |
| Planteavl | 2 | 2 | 4.368 | 3.953 | 86 | 35 | 49 | -1 | 0 | 0 |
| Svineavl | 1 | 1 | 1.542 | 1.607 | 23 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 |
| Øvrigt landbrug | 1 | 1 | 1.261 | 1.205 | 20 | 5 | 13 | 5 | 0 | 0 |
| Industri og | ||||||||||
| råstofudvinding | 7 | 6 | 14.705 | 12.294 | 214 | 269 | -59 | 76 | 3 | 1 |
| Energiforsyning | 4 | 4 | 8.085 | 8.332 | 16 | 37 | -22 | -1 | 0 | 0 |
| Bygge og anlæg | 2 | 2 | 3.680 | 4.769 | 43 | 59 | -20 | -7 | 0 | 0 |
| Handel | 5 | 4 | 10.081 | 8.200 | 467 | 410 | 52 | 17 | 9 | 1 |
| Transport, hoteller og restaurant |
2 | 2 | 3.556 | 4.091 | 92 | 87 | 6 | 6 | 0 | 0 |
| Information og | ||||||||||
| kommunikation | 1 | 1 | 1.951 | 2.283 | 18 | 29 | -12 | 6 | 0 | 0 |
| Finansiering og forsikring | 37 | 39 | 81.281 | 86.070 | 872 | 741 | 130 | -42 | 4 | 0 |
| Fast ejendom | 9 | 10 | 21.085 | 22.980 | 257 | 201 | 54 | 0 | 0 | 0 |
| Udlejning af ejendom | 5 | 5 | 11.612 | 12.892 | 200 | 137 | 62 | -6 | 0 | 0 |
| Køb og salg af ejendom | 1 | 2 | 3.174 | 3.926 | 20 | 18 | -1 | 3 | 0 | 0 |
| Øvrig ejendom | 3 | 3 | 6.299 | 6.162 | 37 | 46 | -7 | 3 | 0 | 0 |
| Øvrige erhverv | 5 | 5 | 10.783 | 10.295 | 283 | 264 | 3 | 51 | 8 | 8 |
| Erhverv | 78 | 79 | 167.928 171.790 | 2.419 | 2.181 | 202 | 100 | 24 | 10 | |
| Private | 16 | 15 | 35.466 | 36.208 | 723 | 722 | -57 | 10 | 9 | 50 |
| Uudnyttede | ||||||||||
| kreditrammer og | ||||||||||
| kredittilsagn | 0 | 0 | 0 | 0 | 201 | 211 | -10 | 8 | 0 | 0 |
| I alt | 100 | 100 | 215.784 221.035 | 3.348 | 3.114 | 139 | 118 | 33 | 60 |
| 30. juni 2024 |
31. dec. 2023 |
30. juni 2023 |
||
|---|---|---|---|---|
| 9 | Indlån | |||
| På anfordring | 142.657 | 144.725 | 147.755 | |
| Med opsigelsesvarsel | 10.648 | 7.282 | 3.652 | |
| Tidsindskud | 42.281 | 52.249 | 51.085 | |
| Særlige indlånsformer | 5.409 | 5.596 | 5.845 | |
| I alt | 200.995 | 209.852 | 208.337 |
Ledelsespåtegning
Vi har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar til 30. juni 2024 for Jyske Bank A/S.
Delårsregnskabet for koncernen aflægges i overensstemmelse med lovgivningens krav herunder IAS 34, Præsentation af delårsregnskaber som godkendt af EU, og delårsregnskabet for moderselskabet aflægges i overensstemmelse med lovgivningens krav, herunder lov om finansiel virksomhed. Delårsrapporten udarbejdes herudover i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Delårsrapporten har ikke været genstand for revision eller review, men ekstern revision har foretaget verifikation af overskuddet omfattende arbejdshandlinger, som svarer til kravene for et review, og dermed påset, at betingelserne for løbende indregning af periodens overskud i kapitalgrundlaget er opfyldt.
Det er vores opfattelse, at delårsregnskaberne giver et retvisende billede af koncernens og moderselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2024 samt af resultatet af koncernens og moderselskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for perioden 1. januar til 30. juni 2024.
Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen giver en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens og moderselskabets aktiviteter og økonomiske forhold, periodens resultat og koncernens og moderselskabets finansielle stilling som helhed samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen og moderselskabet kan påvirkes af.
Silkeborg, den 20. august 2024
DIREKTIONEN
LARS MØRCH Ordførende direktør
ERIK GADEBERG NIELS ERIK JAKOBSEN PETER SCHLEIDT
/JENS BORUM Funktionsdirektør
BESTYRELSEN
KURT BLIGAARD PEDERSEN Formand
RINA ASMUSSEN
BENTE OVERGAARD
HENRIETTE THRANE HOFFMANN Medarbejderrepræsentant
KELD NORUP Næstformand
ANKER LADEN-ANDERSEN
PER SCHNACK
MARIANNE LILLEVANG Medarbejderrepræsentant MICHAEL C. MARIEGAARD Medarbejderrepræsentant