Financière et Immobilière de l'Etang

Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 20, 2010

RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2009

• BILAN
• COMPTE DE RESULTATS
• AFFECTATION DU RESULTAT
• ANNEXES
• TABLEAU DES 5 DERNIERS EXERCICES
• TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
• RAPPORT DE GESTION
• ATTESTATION DU RESPONSABLE DU DOCUMENT
• RAPPORTS DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

I. -- Bilan au 31 Décembre 2009 (En euros.)

		31/12/2008
Actif	Brut	Amts	Net	Net
Actif immobilisé :
Immobilisations incorporelles :
fonds commercial	279			279 279
autres immobilisations incorporelles	26	24	2	2
Immobilisations corporelles :
terrain	2492			2492 2492
constructions	7202	4333		2869 2436
installations techniques materiel	1505	1462		43 58
autres immobilisations corporelles	172	132		40 32
Immobilisations financières :
Participations	205			205 205
Total	11881	5951		5930 5504
Actif circulant :			0	0
Stocks	7		7	7
Créances :	16		16	13
Autres créances	157			157 221
Divers :			0	0
valeurs mobilières de placements	1455	169		1286 1819
Disponibilités	95		95	15
Charges constatées d'avance			0	0
Total	1730	169		1561 2075
Total actif	13611	6120		7491 7579

Passif		31/12/2009 31/12/2008
Capitaux propres :
Capital social ou individuel	2913	2913
Ecart de réévaluation	2433	2433
Réserve légale	165	155
Réserves réglementées	284	284
Autres réserves	30	30
Report à nouveau	883	840
Résultat exercice	123	186
Total	6831	6841
Autres fonds propres
Total
Provisions pour risques et charges	41	41
Total	41	41
Dettes :
Emprunts	224	183
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	203	154
Autres dettes fiscales et sociales	192	360
Autres dettes
Total	619	697
Comptes de régularisation :
Ecarts de conversion passif
Total passif	7491	7579

1 - ACTIVITE ET RESULTAT COMPARES DE L EXERCICE 2009

	Exercice 2009	Exercice 2008
Chiifre d'affaire (hors taxes) :
Ventes produits finis Ventes prestations de service	3418	3734
Autres produits liés à l'exploitation (production stockée- production immobilisée-subvention d'exploitation)	2
	3420	3734
A déduire
Charges d'exploitation : Achats et variation des stocks de marchandises et de matières premières Autres charges externes	0 1931	0 2086
Impôts Charges de personnel	206 780	352 777
Autres charges Dotation aux amortissements techniques et provision liées à l'exploitation (nettes)	0 499	8 473
	3416	3696
Résultat d'activité et d'exploitation Quote-part de résultats des opérations faites en commun ou à comptabilité auonome	4 0	38 -7
Produits financiers et plus values réalissées	66	188
Charges financières	-9	-7
Dotation et reprises de charges financières calculées	139	-194
Résultat Financier	200	18
Produits et charges excpetionnels (nets) Plus ou moins-values de cession et autres éléments externes Plus ou moins-values d'évaluation calculées (provisions et reprises) Dotations aux amortissements dérogatoires et provision règlementées (Et reprises)	-5	282
	-5	282
Résultat d'entreprise	195	300
Provision pour impôt ou impôt sur sociétés Provision pour participation des salariés	72	114
Résultat net	123	186
2 - PROJET D AFFECTATION DU RESULTAT
ORIGINES
REPORT A NOUVEAU ANTERIEUR RESULTAT DE L EXERCICE Dont résultat courant après impôts PRELEVEMENT SUR LES RESERVES	882754 123694
TOTAL	1006448
AFFECTATIONS

RESERVE LEGALE 5 %	6185
RESERVE SPECIALE DES PLUS VALUES A LONG TERME	0
AUTRES RESERVES	0
DIVIDENDES	133770
AUTRES REPARTITIONS	0
REPORT A NOUVEAU	866493

TOTAL 1006448

.

Règles et Méthodes Comptables

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 7 490 722 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 3 661 949 euros et un total charges de 3 538 255 euros, dégageant ainsi un résultat de 123 694 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2009 et finit le 31/12/2009.

Il a une durée de 12 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :

• continuité de l'exploitation.
• permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
• indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté. Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens.

Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

Le patrimoine de l'entreprise a fait l'objet d'une expertise immobilière en 2007 qui valorise le patrimoine immobilier (Terrain et constructions hors agencements dédiés à ces mêmes immobilisations) pour une valeur globale de :18.111 k€.

La société a procédé à une réévaluation légale en 1976 concernant les terrains, les constructions et le fond de commerce.

La réévaluation avait porté pour les terrains à une valeur globale de 2.492 k€ et le fond de commerce à 50 k€ et depuis cette date aucune réévaluation n'a été réalisée.

Stocks et en cours

Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute, conformément aux principes comptables.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Achats

Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature

Immobilisations

	Valeurs		Mouvements de l'exercice	Valeurs
	brutes début	Augmentations	Diminutions	brutes au
Etat exprimé en euros	d'exercice	R鳬 va lu at ion s V i r t p. _ p. Ac qu i sit io n s Ce ss i ons		31/12/2009
Frais d'établissement et de développement
Autres
	304 761	1 052	368	305 446
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	304 761	1 052	368	305 446
	2 492 111			2 492 111
Constructions sur sol propre sur sol d'autrui Terrains	1 247 568			1 247 568
instal. agenct aménagement	5 053 348	900 592		5 953 940
	1 501 543	3 423		1 504 966
Matériel de transport	121 770	17 793		139 563
Matériel de bureau, mobilier	32 095			32 095
Instal., agencement, aménagement divers
Instal technique, matériel outillage industriels
Avances et acomptes
Immobilisations corporelles en cours TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES Emballages r馗up駻ables et divers	10 448 435	921 808		11 370 243
	205 384			205 384
Autres titres immobilisés Autres participations

TOTAL	10 958 580	922 860 368		11 881 073
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES	205 384			205 384
Participations évaluées en équivalence
Prêts et autres immobilisations financières

ANNEXE - Elément 3 Amortissements

	Amortissements		Mouvements de l'exercice au	Amortissements
	début d'exercice	Dotations	Diminutions	31/12/2009
Etat exprimé en euros
Frais d'établissement et de développement
Autres	24 189	227		24 416
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	24 189	227		24 416
Constructions sur sol propre	1 204 847	6 741		1 211 588
sur sol d'autrui Terrains
instal. agencement aménagement	2 660 150	461 221		3 121 371 1 461 568
	1 443 246	18 322
Autres Instal., agencement, aménagement divers
Mat駻iel de transportMat駻iel de bureau, mobilier Instal technique, mat駻iel outillage industriels	96 098	8 255		104 353 27 233
Emballages récupérables et divers	25 131	2 101
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES	5 429 472	496 640		5 926 112
TOTAL
	5 453 661	496 867		5 950 528
	Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements d駻ogatoires

	Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements d駻ogatoires
	Dotations			Reprises
	Différentiel d馮ressif Mode d e d u r _ e e t au tr e			Amort. fiscal Différentiel d馮ressif Mode		exceptionnel	Mou ve m e n t ne t des amortisse ment _ la fin de l'exercice
Frais d'établissement et de développement Autres immobilisations incorporelles			exceptionnel d e du r _ e e t au tr e			Amort. fiscal
TOTAL IMMOB INCORPORELLES
Terrains Constructions sur sol propre					16 765		(16 765)
Instal. technique matériel outillage industriels
Instal générales Agenct aménagt divers Matériel de transport instal, agencement, am駭ag. Matériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables, divers sur sol d'autrui					17		(17)
TOTAL IMMOB CORPORELLES					16 781		(16 781)
Frais d'acquisition de titres de participation
TOTAL					16 781		(16 781)
TOTAL GENERAL NON VENTILE						16 781	(16 781)

ORGATEC - CPECF		SA FIEBM		Page :	5
-----------------	--	----------	--	--------	---

Provisions ANNEXE - Elément 4

Etat exprimé en euros	D饕ut exercice	Augmentations	Diminutions	31/12/2009
Reconstruction gisements miniers et p騁roliers Provisions pour investissement Provisions pour hausse des prix Provisions pour amortissements d駻ogatoires Provisions fiscales implant. 騁ranger avant 1.1.92 Provisions fiscales implant. 騁ranger apr鑚 1.1.92 Provisions fiscales pour pr黎s d'installation Provisions autres PROVISIONS REGLEMENTEES
Pour litiges Pour garanties données aux clients Pour pertes sur marché _ terme Pour amendes et pénalités Pour pertes de change Pour pensions et obligations similaires Pour impôts Pour renouvellement des immobilisations Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Autres Pour chges sociales et fiscales sur cong駸 _ payer	40 949	29 953	29 912	40 990
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES	40 949	29 953	29 912	40 990
{ incorporelles corporelles Sur des titres mis en équivalence immobilisations titres de participation autres immo. financières Sur stocks et en-cours Sur comptes clients Autres	308 612	6 113	145 211	169 514
PROVISIONS POUR DEPRECIATION	308 612	6 113	145 211	169 514
TOTAL GENERAL	349 562	36 065	175 123	210 504
{ - d'exploitation Dont dotations - financières et reprises - exceptionnelles		29 953 6 113	29 912 145 211
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues _ l'article 39-1.5e du C.G.I.

ORGATEC - CPECF		SA FIEBM		Page :	6
-----------------	--	----------	--	--------	---

Créances et Dettes ANNEXE - Elément 5

	Etat exprimé en euros	31/12/2009	1 an au plus	plus d'1 an
	Créances rattachées à des participations
	Autres immobilisations financières
	Prêts (1) (2) Clients douteux ou litigieux
	Autres créances clients	16 117	16 117
	Personnel et comptes rattachés	1 700	1 700
	Cr饌nces repr駸entatives des titres pr黎駸 Sécurit_ sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices	47 584	47 584
	Taxes sur la valeur ajoutée	64 513	64 513
	Autres impôts, taxes versements assimilés
	Divers	37 486	37 486
	Débiteurs divers	5 452	5 452
	Groupe et associés (2)
	Charges constatées d'avances
	TOTAL DES CREANCES	172 852	172 852
(1)	Prêts accordés en cours d'exercice
(1)	Remboursements obtenus en cours d'exercice
(2)	Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

		31/12/2009	1 an au plus	1 _ 5 ans	plus de 5 ans
	Emprunts obligataires convertibles (1)
	Autres emprunts obligataires (1)
	Emp. dettes ets de crédit _ 1an max. _ l'origine (1)	42 111	42 111
	Emp. dettes ets de crédit _ plus 1an _ l'origine (1)
	Emprunts et dettes financières divers (1) (2)	77 435	77 435
	Fournisseurs et comptes rattachés	203 498	203 498
	Personnel et comptes rattachés
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux	54 175	54 175
	Impôts sur les bénéfices
	Taxes sur la valeur ajoutée	2 027	2 027
	Obligations cautionnées
	Autres impôts, taxes et assimilées	136 087	136 087
	Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
	Groupe et associés (2)	102 327	102 327
	Autres dettes
	Dette représentative de titres empruntés
	Produits constatés d'avance
	TOTAL DES DETTES	617 660	617 660
(1)
(1)	Emprunts rembours駸 en cours d'exercice

(2) Emprunts dettes associ駸 (personnes physiques)

Emprunts souscrits en cours d'exercice

ORGATEC - CPECF Fonds Commercial

Etat exprimé en euros	31/12/2009	Observations
Achetés avec protection juridique Eléments acquis du fonds de commerce Fonds commerciaux réévalués Fonds commerciaux reçus en apport	278 981
TOTAL	278 981

Variations des Capitaux Propres

Etat exprimé en euros	Capitaux propres 31/12/2008 clure	Affectation du r駸ultat effet r騁roactif	Apports avec	Variations en cours d'exercice 1 clôture	31/12/2009
					Capitaux propres
Capital social Primes d'émission, de fusion, d'apport	2 913 301				2 913 301
Ecarts de réévaluation	2 433 310				2 433 310
Réserve légale	155 779	9 318			165 097
Réserves règlementées	284 318				284 318
Réserves statutaires ou contractuelles	29 600				29 600
Report _ nouveau	839 480	882 754			882 754
Résultat de l'exercice Subventions d'investissement	186 362			123 694	123 694
Provisions règlementées
Autres réserves			(41)	41
TOTAL	6 842 149		(41)	123 735	6 832 073
1 Dont variation dues à des modifications de structure au cours de l'exercice Variation des capitaux propres au cours de l'exercice hors opérations de structure Date de l'assemblée générale 30/06/2010 Dividendes attribuées 133 770 dont affectation du résultat n-1 133 770			123 735

Capital social

Etat exprimé en euros	31/12/2009	Nombre	Val. Nominale	Montant
Du capital social début exercice				2 913 300,72
Emises pendant l'exercice			0,0000
Rembourséss pendant l'exercice			0,0000
Du capital social fin d'exercice				2 913 300,72

Ventilation du Chiffre d'affaires

	Etat exprimé en euros	31/12/2009
Chiffre d'affaires par secteur d'activité		3 417 614
Production vendue Services		3 417 614
LOCATION SALLE RESTO	30 936
RECETTE LOCATION BOUTIQUE	1 087
RECETTE MACHINE A LAVER	8 836
RECETTE CARAVANING	3 239 942
RECETTE PARKING	105 584
RECETTE PARKING EXON	30 870
RRR S/PREST.SERV.(FRANCE	359
Chiffre d'affaires par march_ g駮graphique		3 417 614
Chiffre d'affaires FRANCE		3 417 614
LOCATION SALLE RESTO	30 936
RECETTE LOCATION BOUTIQUE	1 087
RECETTE MACHINE A LAVER	8 836
RECETTE CARAVANING	3 239 942
RECETTE PARKING	105 584
RECETTE PARKING EXON	30 870
RRR S/PREST.SERV.(FRANCE	359

ORGATEC - CPECF Ventilation de l'impôt sur les bénéfices

Etat exprimé en euros	R駸ultat avant impts 31/12/2009	Imps (1)	R駸ultat apr鑚 imps
RESULTAT COURANT	200 919	89 042	111 877
RESULTAT EXCEPTIONNEL ( et participation )		(5 065) (16 882)	11 817
RESULTAT COMPTABLE	195 854	72 160	123 694

(1) après retraitements fiscaux.

Rémunérations des Dirigeants

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet indirect de fournir des renseignements _ caractère individuel. ANNEXE - Elément 12

ANNEXE - Eléments 13 Effectif moyen ORGATEC - CPECF

	31/12/2009	Interne	Externe
Cadres & professions intellectuelles supérieures		1
Professions intermédiaires
Employés		14
Ouvriers
TOTAL		15

ANNEXE - Elément supplémentaire

Produits et Charges exceptionnels

Etat exprimé en euros	31/12/2009
1 310
1 451
3 324

Honoraires des Commissaires aux Comptes

		DIDIER IVARRA
Etat exprim_ en euros exprimé en euros	31/12/2009	31/12/2008	% %	31/12/2009	31/12/2008	% %
Audit
Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes individuels et consolid駸 consolid
Emetteur Filiales int馮r馥s globalement	11 000	10 500	100,00 100,00
Autres diligences et prestations directement li馥s _ la mission du commissaire aux comptes
Emetteur Filiales int馮r馥s globalement
	11 000	10 500	100,00 100,00
Autres prestations rendues par les r駸eaux aux filiales int馮r馥s globalement Juridique, fiscal, social Autres
Sous-total
TOTAL Sous-total	11 000	10 500	100,00 100,00

Tableau des résultats et autres

Eléments caractéristiques de la société

Au cours des cinq derniers exercices

(articles R.225-102 du Code de commerce)

	31/12/2005	31/12/2006	31/12/2007	31/12/2008	31/12/2009
Capital social	2 913 301	2 913 301	2 913 301	2 913 301	2 913 301
Nombre d'actions ordinaires	1 911 000	1 911 000	1 911 000	1 911 000	1 911 000
Nombre d'actions dividende
prioritaire sans droit de vote
Nombre maximal d'actions à
créer :
-Par conversion d'obligation
-Par droit de souscription
Chiffre d'affaires (hors taxe)	2 908 864	3 276 645	3 591 844	3 733 670	3 417 614
Résultat avant impôts,
participation, dotations aux	574 965	527 240	685 847	968 369	553 663
amorts et prov.
Impôts sur les bénéfices	89 980	90 863	135 315	114 598	72 160
Participation des salariés
Résultat après impôts,
participation, dotation aux	165 363	160 740	182 431	186 362	123 694
amorts et provisions
Résultat distribué	133 770	133 770	133 770	133 770	133 770
Effectif moyen salarié	16	16	16	16	16
Montant de la masse salariale
	534 719	587 026	583 177	615 650	615 002
Montant des sommes versées
en avantages sociaux	213 291	236 701	212 308	161 124	164 852

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE EXERCICE 2009

Flux de trésorerie liés à l'activité	MONTANT
Résultat net [des sociétés intégrées (1)]	123
Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à
l'activité :
- Amortissements et provisions	497
- Variation des impôts différés	0
- Plus-values de cession, nettes d'impôt	0
- Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence (1)	0
Marge brute d'autofinancement [des sociétés intégrées (1)]	0
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence (1)	0
Variation du besoin en fonds de roulement liés à l'activité	-18
Flux net de trésorerie généré par l'activité	602
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement
Acquisitions d'immobilisations	-923
Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt	0
Incidence des variations de périmètre (1)	0
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement	-923
Flux de trésorerie liés aux opérations de financement
Dividendes versés aux actionnaires [de la société mère (1)]	-133
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées (1)	0
Augmentations de capital en numéraire	0
Emissions d'emprunts	0
Remboursements d'emprunts	0
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement	-133
Variation de trésorerie	-454
Trésorerie d'ouverture	1835
Trésorerie de clôture	1381
VARIATION TRESORERIE	-454

RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

POUR LA PROCHAINE ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE DES

ACTIONNAIRES

DU MERCREDI 30 JUIN 2010 A 15 HEURES.

Mesdames et Messieurs les Actionnaires, nous vous avons convoqués en Assemblée Générale Ordinaire conformément à la loi et à l'article 23 des statuts afin de vous soumettre les comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2009.

Globalement le chiffre d'affaire net s'est élevé à 3 417 614. €. contre 3 733 670. €. en 2008, soit une diminution de 8.47 %.

Pour le CARAVANING :

Le chiffre d'affaire HT s'est élevé à 3 239 942. € au lieu de 3 555 623. € en 2008 soit une diminution de 8.88 %.

Pour le BAR - RESTAURANT :

Nous avons loué la salle du bar-restaurant pour 30 936. € pour la saison juillet - août.

Pour le PARKING CANEBIERE :

Les recettes soit 136 454. € au lieu de 136 959. € en 2008 sont restées stables.

Pour notre participation du GROUPEMENT FORESTIER DE THIVERNOUX :

Je vous rappelle qu'il s'agit d'un investissement forestier à long terme (réserve foncière). La gestion génère très peu de frais.

Pour notre PORTEFEUILLE TITRES :

La valeur comptable globale s'élève à 1 454 774 € et après provision d'un montant de 169 514 €, la valeur nette comptable de nos titres s'élève à 1 285 260 €. Toutefois l'évaluation de notre portefeuille au 31/12/09 est de 2 660 612 € (inventaire ci-annexé). La plus-value latente s'élevant à 1 205 838 €. Au 28/02/10 la valeur de notre portefeuille s'élevait à 2 408 962 €.

Pour l'exercice 2009, la dotation aux provisions a été de 6 113 € et la reprise a été de

145 211 € pour porter la provision sur titres à 169 514 € au lieu de 308 612 € en 2008.

Les cessions de l'exercice se sont soldées par une moins-value globale de 691 €. contre une plus-value de 114 324 € en 2008.

Les produits financiers nets se sont élevés à -9 747 €, le résultat financier global s'élevant à +196 388 € contre - 13 188 € en 2008, soit un écart positif de 209 576 €.

OBLIGATIONS D'INFORMATION

• En matière d'environnement et de règles sanitaires et sociales la société remplit toutes les obligations légales ( traitement des eaux, piscines, etc…).
• En application de l'article L 225-102-1 du code de commerce nous vous indiquons les rémunérations de toute nature versées au cours de l'exercice

Salaires et avantages

Marie-Catherine SULITZER PDG 198 979

• Liste des mandats exercés

Madame Marie-Catherine SULITZER est PDG de la société Michelet II

PERSPECTIVES :

La fréquentation du caravaning a été en baisse au 1er trimestre 2010 compte tenu de la baisse d'activité industrielle dans la région, car hors saison nous travaillons en majorité avec des usines qui emploient des ouvriers. En ce qui concerne les réservations pour la saison, elles sont comparables à celles de l'an passé.

Le portefeuille titres suit les variations des marchés financiers et bien qu'il ait évolué de façon correcte sur l'exercice, l'année 2010 sera compte tenu des perspectives actuelles vraisemblablement stable sur ce plan.

Quand à vos terrains de Carry le Rouet, en ce qui concerne le PLU, il est toujours à l'étude et à ce jour nous ne pouvons malheureusement pas vous en dire plus.

Les comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2009, se traduisent par un bénéfice comptable de 123 694. € contre 186 362. € en 2008. Après avoir reçu toutes explications concernant ces comptes, le Conseil d'Administration les approuve à l'unanimité.

La Présidente propose de distribuer le même dividende que l'année précédente soit 133.770 € soit 0,07 € par action du fait du report à nouveau disponible soit 872 678 € et des possibilités de distribution en franchise d'impôts.

ANALYSE DES COMPTES ANNUELS ( en euros ).

1) ACTIF ET PASSIF :

La structure de notre bilan se présente ainsi : Le total général s'élève à 7 490 722 contre 7 580 057 en 2008. La situation nette s'élève à 6 832 073 contre 6 842 149 en 2008.

2) LE COMPTE DE RESULTATS :

fait apparaître les principales caractéristiques ci-après :

• Le chiffre d'affaire global s'élève à 3 417 614 contre 3 733 670 en 2008.

• Le résultat d'exploitation après dotation aux amortissements de 529 820 €, s'élève à +4 531 contre +38 314 en 2008, avec une dotation aux amortissements de 529 820 €. Le montant global des charges d'exploitation non déductibles s'élevant à 56 539.

• Le résultat financier est positif de +196 388 contre -13 188 en 2008.

• Le résultat courant s'élève à +200 919 contre +18 137 en 2008.

• Le résultat exceptionnel s'élève à -5 065 contre +282 823 en 2008.

ENFIN L'EXERCICE SE SOLDE PAR UN BENEFICE COMPTABLE DE 123 694 CONTRE UN BENEFICE COMPTABLE DE 186 362 EN 2008.

RESOLUTIONS

PREMIERE RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire, après lecture des rapports du Conseil d'Administration et du Commissaire aux Comptes, approuve les comptes de l'exercice 2009 se soldant par un bénéfice de 123 694 €.

Au cours des trois derniers exercices, il avait été décidé de distribuer :

2006 ……. 133 770 €. 2007 ……. 133 770 € 2008 ……. 133 770 €.

DEUXIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire décide d'affecter la somme de 123 694 €. en report à nouveau. Elle décide de prélever sur le report à nouveau :

• 6 185. €. pour la réserve légale de 5%
• 133 770. €. pour distribuer un dividende de 0.07 €. par action.

TROISIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire donne quitus entier et définitif aux Administrateurs pour leur gestion au cours de l'année et fixe les jetons de présence pour cet exercice à 8 000. €.

QUATRIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire, après avoir entendu la lecture du rapport spécial du Commissaire aux Comptes sur les conventions visées par l'article L 225-38 du Code de Commerce, déclare expressément approuver ces conventions.

CINQUIEME RESOLUTION

L'Assemblée Générale Ordinaire renouvelle les mandats de notre Commissaire aux Comptes Monsieur Didier IVARRA et de son suppléant Monsieur Fabrice FAYETTE. Ils exerceront cette fonction jusqu'à l'Assemblée Générale Ordinaire devant statuer sur les comptes de l'exercice 2015.

SIXIEME RESOLUTION

Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'une copie du présent procès-verbal pour effectuer tous dépôts et faire toutes publications.

Plus rien n'étant à l'ordre du jour, la séance est levée à 17 heures.

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RAPPORT DU PRESIDENT SUR LE FONCTIONNEMENT DU CONSEIL ET LE CONTROLE INTERNE

Exercice clos le 31/12/2009

Mesdames, Messieurs les actionnaires,

En application des dispositions de l'article L. 225- 37, alinéa 6 du Code de commerce, je vous rends compte aux termes du présent rapport :

• Des conditions de préparation et d'organisation des travaux de votre conseil d'administration au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2009.

• Des procédures de contrôle interne mises en place par la société.

• De l'étendue des pouvoirs de la direction générale.

• Préparation et organisation des travaux du conseil d'administration

Votre conseil d'administration est composé de 6 membres.

Les statuts prévoient que le Conseil d'administration se réunit aussi souvent que l'intérêt de la société l'exige. Au cours de l'exercice écoulé, votre Conseil d'administration s'est réuni une seule fois pour l'arrêté des comptes annuels et l'examen des perspectives économiques et financières de l'entreprise.

Conformément aux statuts, les administrateurs se sont réunis sur convocation du président par simple lettre.

Le Commissaire aux comptes a été convoqué à la réunion du conseil qui a examiné et arrêté les comptes annuels, conformément à l'article L. 225- 238 du Code de commerce.

La réunion du conseil d'administration s'est déroulée au siège social et un procès-verbal a été établi et communiqué sans délai à tous les administrateurs.

Notre société possède une seule filiale, à savoir le Groupement Forestier de Tivernoux qui n'a pas d'activité ce qui ne nécessite pas de consolidation.

• Procédure de contrôle interne

Notre société exerce une activité de camping-caravaning et de gestion de portefeuille titres.

Notre société ne possède pas de service de contrôle interne. En revanche la comptabilité est tenue sur place et il en résulte que des procédures de contrôle interne et notamment la procédure caisse est en train d'être mise en place pour un meilleur formalisme des encaissements des recettes espèces. La comptable n'a pas la signature bancaire et il existe une séparation des tâches et fonctions dans l'entreprise.

• Pouvoir du Président directeur général et des directeurs généraux délégués

J'ai été désigné en qualité de Président par le Conseil d'administration.

En application de l'article 17 des statuts j'ai proposé que la direction générale de la société soit assumée par le Président du conseil d'administration, ce qui a été accepté par le conseil d'administration.

Fait à Carry le Rouet le 20 avril 2010. Le Président du Conseil d'administration.

Attestation du rapport financier annuel

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour l'année écoulée sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport annuel d'activité présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre les parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes.

Marie Catherine SULITZER P.D.G.

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE

L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE

Société Anonyme

Au capital de 2 913 301 €

5 Avenue Draïo de la Mar

13620 CARRY LE ROUET

__________________________________________

RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

Exercice clos le 31 décembre 2009

En exécution de la mission qui m'a été confiée, je vous présente mon rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2009 sur :

• Le contrôle des comptes annuels de la société SA FIEBM tels qu'ils sont joints au présent rapport et faisant ressortir un bénéfice de 123 694 € (cent vingt trois mille six cent quatre vingt quatorze euros).
• La justification des appréciations
• Les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'Administration. Il m'appartient, sur la base de mon audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

I. Opinion sur les comptes annuels :

J'ai effectué mon audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble.

J'estime que mes contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.

Je certifie que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

II. Justification des appréciations :

En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code du Commerce relatives à la justification de mes appréciations, je vous informe que les appréciations auxquelles j'ai procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de ma démarche d'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et ont donc contribué à la formation de mon opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

III. Vérifications et informations spécifiques :

J'ai également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications prévues par la loi.

Identité des personnes détenant le capital :

En application de la loi, je porte à votre connaissance les informations suivantes : Les mentions concernant les détenteurs du capital visées à l'article L.223.13 du Code du Commerce sont les suivantes :

2008 2009 Monsieur Roland SULITZER Plus du tiers Plus du tiers

Je n'ai pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

AIX EN PROVENCE Didier IVARRA

Le 2 avril 2010 Commissaire aux Comptes

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE

L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE

Société Anonyme

Au capital de 2 913 301 €

5 Avenue Draïo de la Mar

13620 CARRY LE ROUET

__________________________________________

RAPPORT SPECIAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

Exercice clos le 31 décembre 2009

A Mesdames, Messieurs les Actionnaires,

En ma qualité de Commissaire aux comptes de votre société, je vous présente mon rapport sur les conventions réglementées.

En application des articles L 225-40 du Code de commerce, j'ai été avisé des conventions qui ont fait l'objet de l'autorisation préalable de votre Conseil d'Administration.

Il ne m'appartient pas de rechercher l'existence éventuelle d'autres conventions, mais de vous communiquer, sur la base des informations qui m'ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles de celles dont j'ai été avisé, sans avoir à me prononcer sur leur utilité et leur bien fondé. Il vous appartient, selon les termes de l'article 92 du décret du 23 mars 1967, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.

I – Conventions nouvelles conclues au cours de l'exercice

Je vous informe qu'il ne m'a été donné avis d'aucune convention réglementée conclue au cours de l'exercice et visée à l'article L 225-40 du Code de commerce.

II – Convention antérieure dont l'exécution s'est poursuivie

Néant

J'ai effectué mes travaux selon les normes de la profession ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences destinées à vérifier la concordance des informations qui m'ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE

L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE

Société Anonyme

Au capital de 2 913 300 €

5 Avenue Draïo de la Mar

13620 CARRY LE ROUET

__________________________________________

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES ETABLI EN APPLICATION DU DERNIER ALINEA DE L'ARTICLE L.225-235 DU CODE DE COMMERCE SUR LE RAPPORT DU PRESIDENT DU CONSEIL

D'ADMINISTRATION DE LA SOCIETE FIEBM

POUR CE QUI CONCERNE LES PROCEDURES DE CONTROLE INTERNE RELATIVES A L'ELABORATION ET AU TRAITEMENT DE L'INFORMATION COMPTABLE ET FINANCIERE

Exercice clos le 31 décembre 2009

Mesdames, Messieurs les actionnaires,

En ma qualité de commissaire aux comptes de la société FIEBM et en application des dispositions du dernier alinéa de l'article L. 225-235 du Code de commerce, je vous présente mon rapport sur le rapport établi par le Président de votre société conformément aux dispositions de l'article L. 225-37 du Code de commerce au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2009.

Sous la responsabilité du conseil d'administration, il revient à la Direction de définir et de mettre en œuvre des procédures de contrôle interne adéquates et efficaces. Il appartient au Président de rendre compte, dans son rapport, notamment des conditions de préparation et d'organisation des travaux du conseil d'administration et des procédures de contrôle interne mises en place au sein de la société.

Il m'appartient de vous communiquer, les observations qu'appellent de ma part les informations données dans le rapport du Président concernant les procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière.

J'ai effectué mes travaux selon la doctrine professionnelle applicable en France. Celle-ci requiert la mise en œuvre de diligences destinées à apprécier la sincérité des informations données dans le rapport du Président, concernant les procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Ces diligences consistent notamment à :

• Prendre connaissance des objectifs et de l'organisation générale du contrôle interne, ainsi que des procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière, présentés dans le rapport du Président ;

• Prendre connaissance de la documentation sous-tendant les informations ainsi données dans le rapport.

Sur la base de mes travaux, je n'ai pas d'observation à formuler sur la description des procédures de contrôle interne de la société relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière, contenues dans le rapport du Président du conseil d'administration, établi en application des dispositions du dernier alinéa de l'article L. 225-37 du Code de commerce.