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Annual / Quarterly Financial Statement • May 7, 2002
2399_10-k_2002-05-07_19d12cf9-17fc-4088-bd95-bf9f28334c96.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
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| Fondo de Titulización de Activos. |
|---|
| Santander 1 |
1
C
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0
Cuentas Anuales e Informe de Gestión Correspondientes al Ejercicio Anual Terminado el 31 de Diciembre de 2001, junto con el Informe de Auditoría
Andersen
| 作者 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Property Be | Registro de Auditorias | |||
| ಿರುವ | 14 5 | 2.03.30res | ||
| న్న న |
ANDERSEN
Raimundo Felez. Villaverde, 85 28003 Madrid
Informe de auditoría de cuentas anuales
A los Tenedores de Pagarés de Fondo de Titulización de Activos, Santander 1, por encargo de SCH Titulización, Sociedad Gestora de Fondos de Titulización, S.A.:
-
- Hemos auditado las cuentas anuales de FONDO DE TITULIZACIÓN DE ACTIVOS, SANTANDER 1, que comprenden el balance de situación al 31 de diciembre de 2001 y la cuenta de pérdidas y ganacias y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, cuya formulación es responsabilidad de los Administradores de su Sociedad Gestora. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre as citadas cuentas anuales en su conjunto, basada en el trabajo realizado de acuerdo con las nomas de avoito ia generalmente aceptadas, que requieren el examen, mediante la realización de pruebas selectivas de la evidencia justificativa de las cuentas anuales y la evaluación de su presentación, de los principios conables aplicados y de las estimaciones realizadas.
-
- De acuerdo con la legislación mercantil, los Administradores de la Sociedad Gestora presentan a efectos comparativos con cada una de las partidas del balance de situación, de la cuenta de pérdidas y ganala y del cuadro de financiación, además de las cifras del ejercicio 2001, las corespondientes al ejercicio anerior. Nuestra opinión se refiere, exclusivamente, a las cuentas anuales del ejercicio 2001. Con fecha 6 de abril de 2001 emitimos nuestro informe de auditoría acerca de las cuentas anuales del ejercicio 2000, en el que expresamos una opinión favorable.
-
- En nuestra opinión, las cuentas anuales adjuntas del ejercicio 2001 expresan en todos los aspectos significativos la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de Fondo de Titulización de Activos, Santader 1 al 31 de diciembre de 2001 y de los resultados de sus operaciones y de los recursos obtenidos y aplicados durante el ejercicio anual terminado en dicha fecha y contienes la información necesarios y suficiente para su interpretación adecuada, de conformidad con principios y normacipios y normas conables generalmente aceptados que guardan uniformidad con los aplicados en el ejercicio anterior.
-
- El informe de gestión adjunto del ejercicio 2001 contiene las explicaciones que los Administradores de la Sociedad Gestora consideran oportunas sobre la situación del Fondo, la evolución de su negocio y sobre otros asuntos, y no forma parte integrante de las cuentas anuales. Hemos verificado que la información contable que contiene el citado informe de gestión concuerda con la de las cuentas anuales del ejercicio 2001. Nuestro trabajo como auditores se limita a la verificación de informe de gestión con el policione mencionado en este mismo párafo y no incluye la revisión de golisa vol montante a partir de la obtenida a partir de los registros contables del Fondo.
ARTHUR ANDERSEN
Germán de la Fuente
8 de abril de 2002
0
C
0
0
0
.
වනයා ව යිහා 1
.
TITULIZACIÓN 1 Santander Central Hispano
BALANCES DE SITUACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2001 Y 2000 (NOTAS 1, 2 Y 3)
(en Miles de Euros)
FONDO DE TITULIZACIÓN DE ACTIVOS, SANTANDER 1
(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos
Las Notas 1 a 12 descritas en la Memoria forman parte integrante del balance de situación al 31 de diciembre de 2001
Santander Central Hispano Titulización, SGFT, S.A.
Pº de la Castellana, 75 - 28046 - Madrid - Tels. 91 342 35 26 - 91 342 43 34 - Fax: 91 342 35 31
t
0 � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � �
Santander Central Hispano
CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIO ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 Y 2000 (NOTAS 1, 2 Y 3)
CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
FONDO DE TITULIZACIÓN DE ACTIVOS, SANTANDER 1
1
Las Notas 1 a 12 descritas en la Memoría forman parte integrante de pérdidas y ganancias correspondiente al
ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2001
2
Fondo de Titulización de Activos, Santander 1
Memoria correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2001
Reseña del Fondo 1.
Institudi Region Merce Mabilitano 4785 Sep 8. Hoy 18658. La Marco Espective le C.Marco Espective le C.M. C.L.F. C.L.F. C.L.F.
•
Fondo de Títulización de Activos, Santander 1 (en adelante, "el Fondo") se constituyó en virtud de Escritura Pública de fecha de 26 de noviembre de 1998, por un período de 20 años y con el carácter de fondo abierto, renovable y ampliable, de acuerdo con el régimen previsto en el Real Decreto 926/1998, de 14 de mayo, por el que se regulan los Fondos de Titulización de Activos y las Sociedades Gestoras de Fondos de Titulización.
El Fondo constituye un patrimonio separado y su finalidad consiste en la adquisición de Derechos de Crédito (en adelante, "los activos titulizables") y en la emisión de valores respaldados por su activo (pagarés nacionales e internacionales).
Los activos titulizables que pueden integrarse en el Fondo como consecuencia de las ofertas de compra realizadas, son créditos que figuran en el balance de Banco Santander Central Hispano, S.A. y tienen su origen en determinadas operaciones realizadas entre Banco Santander Central Hispano, S.A. y sus clientes. El Fondo se constituyó con un activo inicial de 60,1 millones de euros de valor nominal y el importe máximo de su activo y pasivo quedó inicialmente fijado en 1.202 millones de euros, ampliable hasta 2.404 millones de euros previo acuerdo con las agencias de calficación. El Consejo de Administración de la Sociedad Gestora, en su reunión de 8 de febrero de 2.000, amplió el límite máximo del activo y del pasivo del Fondo hasta la cantidad de 2.500 millones de euros, ampliable hasta 5.000 millones de euros.
El Fondo carece de personalidad jurídica y es gestionado por Santander Central Hispano Titulización, Sociedad Gestora de Fondos de Titulización, S.A. (en adelante, "la Sociedad Gestora"), anteriormente denominada BSCH de Titulización, Sociedad Gestora de Fondos de Titulización, S.A., en calidad de gestora de negocios ajenos.
La gestión y administración de los activos titulizables corresponde a la sociedad cedente de los mismos, Banco Santander Central Hispano, S.A., el cual no asume responsabilidad alguna de garantizar, directa o indirectamente, el buen fin de las operaciones, obteniendo por dicha gestión una comisión, en virtud de un contrato de gestión de cobros.
lgualmente, Banco Santander Central Hispano, S.A. devenga una comisión variable subordinada e igual a la diferencia entre los ingresos y gastos anuales del Fondo.
El Fondo tributa en el régimen general del impuesto sobre Sociedades de acuerdo con lo dispuesto por la Ley 43/1995, de 27 de diciembre. Además, el Real Decreto 2717/1998, de 18 de diciembre, por el que se modifica el Capítulo II del Título IV del Reglamento de Sociedades (Real Decreto 537/1997, de 14 de abril), en su art. 57, letra k), excluye explícitamente a los Fondos de la obligación de que les sea practicada ninguna retención legal sobre los intereses devengados por los préstamos u otros Derechos de Crédito.
Bases de presentación de las cuentas anuales
a) Imagen fiel
Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables que del Fondo mantiene su Sociedad Gestora y se presentan de acuerdo con el Plan General de Contabilidad, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del Fondo. Las cuentas anuales
correspondientes al ejercicio 2001 han sido formuladas por los Administradores de la Sociedad Gestora (véase Nota 1).
b) Principios contables y criterios de valoración
En la preparación de las cuentas anuales se han seguido los principios contables y criteríos de valoración descritos en la Nota 3. No existe ningún principio contable o criterio de valoración de carácter obligatorio que, teniendo un efecto significativo en las cuentas anuales, se haya dejado de aplicar en su elaboración.
c) Comparación de la información-
19
hem a dRego Madia Do 476.000 15.500 75.500 R. Hoje 18638. Leo en el 100m Escore de la Chient Coopera la Chiliano e Coreal CLIF.
0
Los Estados Financieros del Fondo correspondientes al ejercicio 2000, aprobadas por la Junta General de Accionistas de su Sociedad Gestora en su reunión de fecha de 5 de junio de 2001, se han convertido de miles de pesetas a miles de euros (1 euro = 166,386 pesetas) a efectos de su comparación con los estados financieros correspondientes al ejercicio 2001.
Principios de contabilidad y criterios de valoración aplicados 3.
A continuación, se describen los principios de contabilidad y los criterios de valoración más signíficativos aplicados en la preparación de las cuentas anuales:
a) Principio del devengo
Los ingresos y gastos se reconocen contablemente en función de su período de devengo. En el caso de que el período de liquidación de dichos ingresos y gastos sea superior a doce meses, el devengo se realización de realización de realización de realización de realización de real según el método financiero.
b) Gastos de establecimiento
Los gastos de establecimiento del Fondo se amortizan linealmente en un período de 3 años, a partir del 26 de noviembre de 1998. El cargo a la cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2001 en concepto de amortización de los gastos de establecimiento ha ascendido a 122 miles de euros, habiéndose amortizado la totalidad de los mismos al cierre de dicho ejercicio (véase Nota 5).
c) Gastos e ingresos a distribuir en varios ejercicios
Los gastos e ingresos a distribuir en varios ejercicios recogen la diferencia entre los valores nominales y los precios efectivos de los pagarés emitidos y los activos comprados, respectivamente.
Estos gastos e ingresos se periodifican linealmente (por corresponder a activos y pasivos con vencimiento a corto plazo) a lo largo de la duración de la emisión de pagarés realizada o del paquete de activos comprados, respectivamente.
En el caso de los activos comprados, el precio inicial incluye un porcentaje de descuento sobre su valor nominal, que se aplica a la constitución de una "reserva para pérdidas" destinada a cubrir posibles pérdidas en la recuperación de los activos adquiridos. La "reserva para pérdidas" deberá ser igual, como pírimo al mayor de los siguientes importes:
-
- Valor nominal de los activos adquiridos por el Fondo correspondiente a los ocho mayores descontantes.
-
- El 3,75 % del valor nominal total de los activos adquiridos por el Fondo.
Santander Central Hispano
- Un ratio calculado mensualmente en base a, entre otros, el saldo de activos morosos a final del mes, los activos adquiridos por el Fondo y pendientes de cobro y los activos adquiridos por el Fondo en que se hayan producido entre 91 y 120 días de retraso en el pago.
El importe no utilizado por el Fondo de la "reserva para pérdidas" será devuelto a Banco Santander Central Hispano S.A., en su caso, como precio aplazado al vencimiento de los activos titulizables, de acuerdo con el orden de prioridad de pagos. Al 31 de diciembre de 2001, su importe ascendía a 87.597 miles de euros (véase Nota 10). Esta "reserva para pérdidas" se mantiene globalmente para el conjunto de activos del Fondo y no por cada operación de compra de activos.
d) Inversiones financieras temporales
Este capítulo del baiance de situación recoge los activos titulizables adquiridos por el Fondo vivos en cada momento, que se presentan valorados a su valor nominal.
e) Vencimiento de deudores y acreedores
La totalidad de los activos adquiridos en cada momento por el Fondo y de los pagarés emitidos tiene vencimiento inferior a doce meses desde la fecha del balance de situación, por lo que no se ha efectuado su distribución entre corto y largo plazo.
f) Impuesto sobre Sociedades
Dado que en el ejercioio 2001 se han equilibrado los ingresos y los gastos del Fondo, no procede liquidar cuota alguna por el Impuesto sobre Sociedades.
4 Inversiones financieras temporales
a el Regar Mecca e Madrid Pro 1784 de 75, 5 de 8, Histor (8658, 1999 en el 17 de es en el 17 de core en la Circula con el C. I
La Sociedad Gestora, en nombre y representación el Fondo, suscribió con fecha 26 de noviembre de 1998 un contrafo de compra venta de activos con Banco Santander Central Hispano, S.A. En virtud de dicho ontralo, Banco Santander Central Hispano, S.A. queda obligado a vender en el futuro activos titulizables seleccinados por la Sociedad Gestora de acuerdo con determinados procedimientos.
Al amparo de dicho contrato, los Derechos de Crédito objeto de titulización son los que deriven de los siguientes tipos de operaciones realizadas por Banco Santander Central Hispano, S.A.:
-
- Descuento a clientes residentes en España de créditos en euros procedentes de operaciones comerciales originadas en el curso de su actividad empresarial y representados en letras de cambio, pagarés o recibos.
-
- Anticipos concedidos a grandes empresas residentes en España sobre créditos en euros surgidos de sus operaciones.
-
- Descuento a clientes residentes en España de créditos en euros derivados de pago aplazado de operaciones de exportación y representados en letras de cambio, pagarés o recibos.
Todos los activos titulizables corresponden a Derechos de Crédito sobre residentes en España, con un plazo de vencimiento inferior a 364 días desde la fecha de su compra por el Fondo.
En virtud del contrato mencionado con anterioridad, en el ejercicio 2001 el Fondo ha realizado sucesivas compras de activos titulizables por un importe nominal total de 23.908.318 miles de euros. Estos Derechos de Crédito han sido adquiridos por el Fondo a un precio inicial que incluye un porcentaje de descuento sobre su valor nominal y que se ha aplicado a la constitución de la "reserva para perdidas" (véase Nota 3-c).
El movimiento del saldo de este epígrafe del balance de situación se muestra a continuación:
5 Santander Central Hispano Titulización, SGFT, S.A. Pº de la Castellana, 75 - 28046 - Madrid - Tels. 91 342 35 26 - 91 342 43 34 - Fax: 91 342 35 31
| Miles de Euros |
|
|---|---|
| Saldo a 31 de diciembre de 2000 | 2.002.228 |
| Compras sucesivas de activos titulizables | 23.908.318 |
| Importes cobrados | (23.729.727) |
| Variación neta de impagados (Nota 6) | 483 |
| Saldo a 31 de diciembre de 2001 | 2.181.302 |
5. Gastos de establecimiento
El movimiento que se ha producido en el saldo de este epígrafe del balance de situación durante el ejercicio 2001 se muestra a continuación:
| Miles de Euros |
|
|---|---|
| Saldo a 31 de diciembre de 2000 Amortizaciones |
122 (122) |
| Saldo a 31 de diciembre de 2001 |
6. Otros créditos
La composición del saldo de este epigrafe del balance de situación es la siguiente:
| Miles de Euros |
|
|---|---|
| Intereses devengados no vencidos de cuenta corriente Efectos impagados: |
139 |
| Con antigüedad inferior a 60 días | 6.923 |
| Con antigüedad entre 61 y 90 días | 1.512 |
| Con antigüedad entre 90 y 120 días | 1.403 |
| 9.977 |
Teniendo en cuenta la existencia de la "reserva para pérdidas", de acuerdo con lo descrito en la Nota 3-c, no se considera necesaria la dotación de importe alguno en concepto de provisión para insolvencias.
Tesorería 7.
El saldo de este epígrafe del balance de situación corresponde a una cuenta corriente abierta a nombre del Fondo en Banco Santander Central Hispano, S.A., por importe a 31 de diciembre de 2001 de 162.006 milis de euros.
En virtud de un contrato de inversiones, Banco Santander Central Hispano, S.A. garantiza que el saldo de esta cuenta obtentra una morados) pantante, centante, contante, contraliza que el salcu de esta e
cuenta obtentria una rentabilidad coloulador esta portu al tipo medio ponderado d ajustado por un porcentaje de las comisiones y otros gastos del Fondo.
La rentabilidad media de esta cuenta en el ejercicio 2001 ha sido del 4,86 % anual.
| Santander Central Hispano Titulización, SGFT, S.A. | |
|---|---|
| Pº de la Castellana, 75 - 28046 - Madrid - Tels. 91 342 35 26 - 91 342 43 34 - Fax: 91 342 35 31 |
Santander Central Hispano
Préstamo subordinado
ु
1 Marcelle Mair 1988 175 : Par 8, 164 : 8, 149 : 88638 : 1992 : 16 : 12 : 10 Entre 10 Entre 1 : Child : 1981 : Child : 1981 : Child : 1981 : Childer : 181 : Childer : 181 : C
Banco Santander Central Hispano S.A. concedió al Fondo un préstamo subordinado de 451 miles de euros, destinado a financia en provincio ano consocio al Pondo un prestano subvidiado de 43 miles de
destinado a financiar los gastos de consitución del Fondo y de la primera emis
El préstamo se amortizó trimestralmente por importes iguales (38 miles de euros) cada uno de los días 20 de enero, 20 de abril, 20 de julio y 20 de octubre; de tal forma que su vencimiento final se produjo el 20 de octubre del año 2001. No obstante, la Sociedad Gestora podría que su venenhiento mundo produción en la prestamo. Durante el ejercicio 2001, el Fondo ha amortizado el préstamo en su totalidad.
Este préstamo ha devengado un interés nominal anual equivalente al tipo de interés que resulte de aumentar en un margen de 0,0125% al tipo MIBOR a tres ofresido el día correspondiente a la anterior fecha de amortización de principal del préstamo, quedando inicialmente fijado en un 4%.
Pagarés nacionales e internacionales
El saldo de esta cuenta corresponde a las emisiones de pagares nacionales e internacionales realizadas por el Fondo por importes de 77. 700 y 1.48 201 milles de euros, respectivamente. De acuerdo con el Folleto de por el Folleto Informativo y la Escritura de Constitución del Fondo, respectramente. De acuendo
1. Programa de Pagarés Nacionales.
El Consejo de Administración de la Sociedad Gestora aprobó el 31 de iulio de 1998 un programa de emisiones de pagarés con cargo del Fordo con una duración de 1990 un plograma de
emisiones de pagarés al amparo del Porcesa no visua de 20 años. El Fondo puede realizar emisiones de pagarés al amparo del Programa por un includión de la most el rondo puede realizar
euros, amplioblo, hasto, un méximo, de 2000, ili euros, ampliable hasta un máximo de 2.000 millones de euros, previo acuerdo con Standard & Poors España, S.A. y Moody 's Investors Services, agencias de calificación encargadas de la evaluación del riesgo financiero de los pagarés emitiros al anosa, a lorados encaracias de la evandación del Tresjo.
Administración de la Gostoro de Programa; y, todo ello, a tenor del acuerdo del Administración de la Gestora de 8 de febrero de 2000.
Los pagarés nacionales se representan por medio de anotaciones en cuenta y gozan de la naturaleza jurídica de valores negociables de rendimiento inforto. El inforte nominal de los pagares nacionales es de 10.000 euros. El precio de enisión que recibirá la Sociedad Gestora, por cuenta del Fondo, es el importe efectivo entregado por el suscriptor, libre de gastos por una ver i ono, es el milionia la comisión de colocación del 0,05% que percibirá Banco Santander Central Hispano, S.A. El tipo de interés anual medio de los pagarés nacionales emitidos en el ejercicio 2001 ha sido del 4,53 %.
El precio de reembolso de los pagarés nacionales corresponde a su valor nominal y, mediante Escritura Pública de 18 de febrero de 1999, se estableció el plazo minimo de los pagares nacionales, de manera que el plazo transourrio desde la emisión hasta su vencimiento de los pagares nacionales, vencimiento pendiente medio ponderado de los pagarés vivos a 31 de diciembre de 2001 es de 2001 es de 2001 es de 2001 es de 20 dias.
2. Emisiones de Pagarés Internacionales
El Consejo de Administración de la Sociedad Gestora, en los acuerdos adoptados en su sesión de fecha 31 de julio de 1998, aprobo la realización de sucesivas aucidados en susperis internacionales resplado por el activo del Fondo, por un importe nominal máximo de pogres memacionales respilado por el
Conseio de Administración de la Sopieded Contra e euros, ampilable a 1.803 millones. E Consejo de Administración de la Sociedad Gestora aprobo el Societo de 2000 miliones. El imples. El importe máximo de emisión de pagarés internacionales hastal le 2.000 eleval el millones de euros, ampliable hasta 5.000
millones de euros. Estas succesivas podris a clicitad de 2.500 millon millones de euros. Estas sucesivas enisibua portan realizado de curo, alipilade nasta o.000
Fondo. Los nagares estarán resencedados en títulas ficias en cualquier momento du Fondo. Los pagarés estarán representados en tituios físicos, nominativos y no a la orden. Por lanto y dento. Por tanto, y dento, y dento, y dento, y dento, y dento, y dento, de los limites aprobados por el Consejo de Administrición, la Sociedad Gestora y Banco Santander Central Hispano, S.A acordaron con fecha de 2004 iulio de 2001, ampliar el límite máximo de emisión de pagares
internacionales en 3,000 millones de surce internacionales en 3.000 millones de euros.
El importe nominal de cada uno de los pagarés internacionales no está determinado, pudiendo ser de cualquier importe superior a 150.253,03 euros y será establecido en función de lo acordado entre Cantabili e de la provincia de la 1961200,00 Suros y será establecido en funcion de lo acordado entre Cantabilita
Financing Plc., destinatario final de estas emisiones (aunque Bantand
Santander Central Hispano
suscriptor en primera instancia de los Pagarés) y la Sociedad Gestora. El Consejo de Administración de la Sociedad Gestora, en su reunión de 8 de febrero de 2000, estableció que el importe nomínal de los pagarés internacionales se reflejase en euros.
La Sociedad Gestora no solicitará la admisión a negociación de los pagarés internacionales en ningún mercado secundario organizado, nacional o internacional. Asimismo, de conformidad con lo establecido en el Real Decreto 291/1992, de 27 de marzo, sobre emisiones y ofertas públicas de venta de valores, no es necesaría la calificación de los pagarés internacionales por preverse su colocación exclusiva en inversores institucionales.
El precio de emisión de los pagarés internacionales será el importe efectivo entregado por el suscriptor, libre de gastos por parte del Fondo, y dependerá del tipo de descuento aplicado a su valor nominal, que se determinará mediante acuerdo entre Cantabric Financing Plc y la Sociedad Gestora. El tipo de interés medio de las emisiones realizadas en el ejercicio 2001 ha sido del 4,57 %.
El precio de reembolso será equivalente al valor nominal. El plazo de vencimiento es de entre 1 y 364 días y se establece en función de lo acordado con Cantabric Financing Plc., a través de Banco Santander Central Hispano S.A. El vencimiento pendiente medio ponderado de los pagarés vivos a 31 de diciembre de 2001 es de 36 días, siendo el vencimiento medio ponderado de los pagarés emitidos en el ejercicio 2001 de 33 días.
El movimiento que se ha producido en el saldo vivo de los pagarés en el ejercicio 2001 ha sido el siguiente:
| Miles de Euros | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nacionales | Internacionales | Total | ||
| Saldo a 31 de diciembre de 2000 Emisiones Amortizaciones |
509.700 5.635.000 (5.368.000) |
1.473.722 14.481.573 (14.471.094) |
1.983.422 20.116.573 (19.839.094) |
|
| Saldo a 31 de diciembre de 2001 | 776.700 | 1.484.201 | 2.260.901 |
10. Otras deudas
la Cara el Parti Mese Me Made 200 476 de 75, 2005 6, Ham 2020 2008, Date en est Counte la Camer con 1. C.I.F. MARA 14 10
La composición del saldo de este epígrafe del balance de situación es la siguiente:
| Miles de Euros |
|
|---|---|
| Intereses devengados no pagados de: | |
| Pagarés nacionales e internacionales | 10.433 |
| Otros | 122 |
| 10.555 | |
| Cuentas a pagar: | |
| "Reserva para pérdidas" (Nota 3-c) | 87.597 |
| Comisión variable | 7.371 |
| Comisión de administración | 51 |
| Otros acreedores | 6 |
| 95.025 | |
| 105.580 |
La comisión de administración que se paga a la Sociedad Gestora se calcula trimestralmente como el 0,03% anual sobre el saldo vivo medio de pagarés existente en los últimos tres meses.
Santander Central Hispano
11. Situación fiscal
E! Fondo tiene sujetos a inspeción físcal por parte de las autoridades fiscales todos los impuestos que le son de
aplicación desde la fecha de su constitución.
Según se indica en la Nota 3-f, en el ejercicio 2001 se han equilibrado los ingresos y los gastos del Fondo, por lo que no procede liquidar cuota alguna por el Impuesto sobre Sociedades.
12. Cuadro de Financiación
A continuación se muestra el cuadro de financiación del Fondo correspondiente a los ejercicios 2001 y 2000:
| Miles de Euros | ||
|---|---|---|
| 2001 | 2000 (*) | |
| ORÍGENES: | ||
| Dotación para la amortización de gastos | ||
| de constitución (Nota 5) | 122 | 150 |
| Emisión de pagarés nacionales e internacionales (Nota 9) | 20.116.573 | 13.420.340 |
| Cobros y bajas de cartera comercial (Nota 4) | 23.729.727 | 15.568.043 |
| Gastos a distribuir en varios ejercicios | 2.413 | |
| Ingresos a distribuir en varios ejercicios | 5.051 | |
| Tesorería | 31-098 | |
| Otros créditos | 382 | 3.455 |
| Otras deudas | 11.802 | 32.499 |
| Total origenes | 43.861.019 | 29.060.636 |
| APLICACIONES: | ||
| Amortización de préstamos subordinados (Nota 8) | 188 | 113 |
| Compras de cartera comercial (Nota 4) | 23.908.318 | 16.496.660 |
| Amortizaciones de pagarés nacionales e internacionales (Nota 9) | 19.839.094 | 12 552 218 |
| Gastos a distribuir en varios ejercicios | 11-645 | |
| Ingresos a distribuir en varios ejercicios | 2.647 | |
| Tesorería | 110.294 | |
| Variación neta de impagados | 483 | |
| Total aplicaciones | 43.861.019 | 29.060.636 |
(*) Presentado, única y exclusivamente, a efectos comparativos.
9
Fondo de Titulización de Activos, Santander 1
INFORME DE GESTIÓN
correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2001
| INFORMACIÓN DEL FONDO | |||
|---|---|---|---|
| Millones Euros | |||
| Importe Máximo: | 4.000,00 | ||
| Saldo Activos Titulizables: | 2.191,14 | ||
| Número de Deudores: | 60.756 | ||
| Saldo Vivo de Pagarés: | 2.260.90 | ||
| Nacionales - |
776.70 | ||
| Internacionales | 1.484.20 | ||
| Saldo Tesorería: | 162.01 | ||
| Reserva para pérdidas: | 87,60 | ||
| Plazo medio del activo: | 31 días | ||
| Plazo medio del pasivo | 33 días |
EVOLUCION DE LOS ACTIVOS TITULIZADOS
| (millones euros) | (hasta 60 dias) | . Total Saldo Vivo % de morosidad % de morosidad % de morosidad (de 60 a 90 días) |
(mas de 90 días) | Fallidos Acumulados |
|---|---|---|---|---|
| 2.191.14 | 0.32% | 0.07% | 0.06% | 0.46% |
| MEJORA CREDITICIA | |||
|---|---|---|---|
| Mejora crediticia especifica | Límite Minimo | Porcentaje Actual | |
| Reserva para pérdidas: | 3.75% | 4.00% | |
| Total mejora crediticia: | 3.75% | 4.00% |
| OTROS PASIVOS | ||||
|---|---|---|---|---|
| Otros pasivos | Limite Disponible (millones euros) |
Saldo Dispuesto / Pendiente (millones euros) |
||
| Linea de liquidez: | 4.000 | 0 | ||
| Línea de descubierto: | 120 | D | ||
| Préstamo Subordinado: | 0.45 | 0 | ||
| Total otros pasivos: | D | 0 |
Santander Central Hispano
A continuación se incluyen, a efectos informativos, los siguientes cuadros estadísticos
de la cartera de activos en hace a la sual li de la cartera de activos en base a la cual tiene lugar esta emisión, a 31 de diciembre
do 2001: de 2001:
| LISTADO ESTADISTICO DE SALDO VIVO DEL ACTIVO POR CLIENTES | ||||
|---|---|---|---|---|
| Intervalo | Importe Nominal | Nº de Cedentes | ||
| (Euros) | (Euros) | (%) | No | (%) |
| 32.38 - 901.517.99 |
1.934.668.786.01 | 88,301 | 60.629 99.79 | |
| 901.518,00 - 1.803.035,99 | 108.528.497.22 | 4.95 | 88 | 0.14 |
| 1.803.036,00 - 2.704.553,99 | 35.311.602.56 | 1,61 | 16 | 0.03 |
| 2.704.554.00 - 3.606.071,99 | 26.686.471.46 | 1,22 | ರಿ | 0.01 |
| 3.606.072.00 - 8.854.715.41 | 85.945.651.53 | 3,92 | 14 | 0.02 |
| TOTALES I | 2.191.141.008,78 | 100.00 | 60.756 100,00 |
Saldo vivo máximo: Saldo vivo mínimo: Saldo vivo medio:
8.854.715,00 Euro 32,00 Euro 37.292,00 Euro
| LISTADO ESTADISTICO DE DISTRIBUCION GEOGRAFICA POR AUTONOMÍAS | ||||
|---|---|---|---|---|
| Autonomias | Importe Nominal | Nº de Cedentes | ||
| (Euros) | (%) | no | (%) | |
| 01 Otras | 81.835.78 | 0,00 | ర్ | 0,01 |
| 01 ANDALUCIA | 205.034.093,92 | 9,36 | 7.241 | 11,92 |
| 02 ARAGON | 58.448.119.03 | 2,67 | 1.733 | 2,85 |
| 03 ASTURIAS | 34.825.480.77 | 1,59 | 1.248 | 2,05 |
| 04 BALEARES | 24.324.943.99 | 1,11 | ਰੋਤਰ | 1,55 |
| 05 CANARIAS | 79.978.312,82 | 3,65 | 3.044 | 5,01 |
| 06 CANTABRIA | 37.448.994.00 | 1,71 | 1.158 | 1,91 |
| 07 CASTILLA - LA MANCHA | 77.823.473,87 | 3.55 | 2.561 | 4,22 |
| 08 CASTILLA - LEON | 86.762.338,48 | 3.96 | 2.869 | 4,72 |
| 09 CATALUNA | 461.859.004,16 | 21,08 | 11.627 | 19,14 |
| 10 EXTREMADURA | 25.073.610,53 | 1,14 | 979 | 1,61 |
| 11 GALICIA | 79.885.679.83 | 3,65 | 2.310 | 3,80 |
| 12 MADRID | 465.918.915,58 | 21,26 | 10.505 | 17,29 |
| 13 MURCIA | 118.511.418,26 | 5,41 | 2.858 | 4,70 |
| 14 NAVARRA | 24.056.821,86 | 1,10 | 420 | 0,69 |
| 15 PAIS VASCO | 171.576.953,49 | 7,83 | 3.485 | 5,74 |
| 16 LA RIOJA | 19.481.941,97 | 0,89 | 483 | 0,79 |
| 17 VALENCIA | 218.461.919,61 | 9,97 | 7.221 | 11,89 |
| 18 CEUTA | 612.662,91 | 0,03 | 23 | 0,04 |
| 19 MELILLA | 974.487,92 | 0.04 | 46 | 0.08 |
| TOTALES | 2.191.141.008,78 | 100.00 | 60.756 | 100.00 |
Santander Central Hispano
| LISTADO ESTADISTICO POR FECHA DE REEMBOLSO MEDIO | ||||
|---|---|---|---|---|
| Intervalo | Importe Nominal | Nº de Efectos | ||
| (Euros) | (%) | No | (%) | |
| 16/04/01 - 01/01/02 | 240.672.787,02 | 10.98 | 140.851 | 12,23 |
| 02/01/02 - 02/01/02 | 32,864.672,78 | 1,50 | 86.251 | 7,49 |
| 03/01/02 - 03/01/02 | 14.923.647 26 | 0.68 | 11.834 | 1,03 |
| 04/01/02 - 04/01/02 | 13.226.695,21 | 0.60 | 8.999 | 0,78 |
| 05/01/02 - 05/01/02 | 80.421.479,84 | 3.67 | 42.847 | 3,72 |
| 06/01/02 - 06/01/02 | 5.199.679.52 | 0,24 | 2.549 | 0,22 |
| 07/01/02 - 07/01/02 | 22.386.853.91 | 1,02 | 17.180 | 1,49 |
| 08/01/02 - 08/01/02 | 18.680.141.01 | 0.85 | 14.576 | 1,27 |
| 09/01/02 - 09/01/02 | 16.041.691.52 | 0,73 | 12.445 | 1,08 |
| 10/01/02 - 10/01/02 | 147.687.993.66 | 6.74 | 61.066 | 5.30 |
| 11/01/02 - 11/01/02 | 13.113.162.53 | 0.60 | 8.952 | 0,78 |
| 12/01/02 - 12/01/02 | 12.853.476.06 | 0,59 | 8.475 | 0,74 |
| 13/01/02 - 13/01/02 | 5.574.993,26 | 0,25 | 2.952 | 0,26 |
| 14/01/02 - 14/01/02 | 21.721.946.89 | 0.99 | 20.718 | 1,80 |
| 15/01/02 - 15/01/02 | 170.688.484.18 | 7,79 | 73.575 | 6,39 |
| 16/01/02 - 16/01/02 | 15.720.547.37 | 0,72 | 10.960 | 0,95 |
| 17/01/02 - 17/01/02 | 14.726.134.68 | 0,67 | 10.607 | 0,92 |
| 18/01/02 - 18/01/02 | 13.017.378,43 | 0.59 | 9.262 | 0,80 |
| 19/01/02 - 19/01/02 | 10.999.612.40 | 0,50 | 8.895 | 0,77 |
| 20/01/02 - 01/12/02 | 1.320.619.631.25 | 60,27 | 598.486 | 51,98 |
| TOTALES | 2.191.141.008,78 | 100,00 | 1.151.480 | 100,00 |
Fecha de reembolso medio máxima: 01/12/02 Fecha de reembolso medio mínima: 16/04/01
| LISTADO ESTADISTICO POR TIPO DE CÓDIGO DE C.N.A.E. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Códigos | Importe Nominal Nº de Cedentes |
|||
| (Euros) | (%) | No | (%) | |
| ಗ Agricultura, ganaderia, caza y selvicultura |
25.315.981.36 | 1,16 | 853 | 1,57 |
| B Pesca |
1.729.852,20 | 0,08 | 31 | 0,05 |
| I. Alimentación, bebidas y tabacos DA |
111.686.012.04 | 5,10 | 1.623 | 2,67 |
| DB I. Textil y confección |
101.442.667,95 | 4,63 | 2.161 | 3,56 |
| DC l. del cuero y el calzado |
39.756.866.03 | 1,81 | 1.034 | 1,70 |
| DD I. de la madera y del corcho |
44.660.405,29 | 2,04 | 1.237 | 2,04 |
| DE l. del papel |
93.362.067,48 | 4,26 | 2.268 | 3,73 |
| DF l. del petróleo y combustibles nucleares |
1.442.889,08 | 0,07 | 26 | 0,04 |
| DG I. Química |
68,558.735,55 | 3,13 | 1.057 | 1,74 |
| DH 1. Caucho y mat. Plásticas |
50.602.444.23 | 2,31 | 1.220 | 2,01 |
| DI l. Otros prod. minerales no metálicos |
95.952.475.95 | 4,38 | 1.801 | 2,96 |
| DJ Metalurgia |
173.951.636.85 | 7,94 | 4.172 | 6,87 |
| DK Constr. de maquinaria y equipo mecánico |
68.599.816,35 | 3,13 | 1.621 | 2,67 |
| DL mat. y equipo eléctrico, electrónico y óptico |
36.430.212,64 | 1,66 | 1 135 | 1,87 |
| Fabr. de mat. de transporte DM |
18.451.886.26 | 0,84 | 375 | 0,62 |
| DN I. manufactureras diversas |
53.780.107,52 | 2,45 | 1.942 | 3,20 |
| Prod. y distr. de electr. gas y agua ய |
2.723.668,89 | 0,12 | ਰੋਪੈ | 0,15 |
| F Construcción |
271.615.281,89 | 12,40 | 8.531 | 14,04 |
| G Comercio |
670.903.047.04 | 30,62 | 19.597 | 32,26 |
| ન Hostelería |
3.386.543,58 | 0,15 | 178 | 0,29 |
| Transporte, almacenamiento y comunicaciones | 84.057.377.44 | 3,84 | 3.279 | 5,40 |
| J intermediación financiera |
6.780.569,77 | 0,31 | 67 | 0,11 |
| K Act. Inmob. y de alquiler. Serv. empres. | 109.029.127.44 | 4,98 | 3.635 | 5,98 |
| Resto | 37.479.494.65 | 1,71 | 1.208 | 1,99 |
| No identificados | 19,441.841,30 | 0,89 | 1.511 | 2.49 |
| TOTALES | 2.191.141.008,78 | 100,00 | 60.756 | 100,00 |
Las CUENTAS ANUALES anteriormente transcritas, correspondientes al ejercicio cerrado a 31 de diciembre de 2001 (Memoria, Balance y Cuenta de Pérdicio
Cononcios), sei come de NEORESE DE SEMERE y Cuenta de Pérdidas y Ganancias), así como el INFORME DE GESTION correspondiente, contenidas en los precedentes folios numerados correlativamente de la página 1 a 14 (ambas inclusive), han sido aprobadas por el Consejo de Administración de la Sociedad Gestora, Santander Central Hispano Titulización, S.G.F.T., S.A. el día 27 de marzo de 2002, con vistas a su verificación por los auditores, firmando todos y cada uno de los señores consejeros, cuyos nombres y apellidos constan a continuación, la presente diligencia de la que doy fe cómo Secretario del Consejo.
no ) - They dille
El Secretario del Consejo de Administración
Dña. Mª José Olmedilla González
Javier Pagos Aceyes
0
a en en com não Maria de Mana diano 7 Cara Vila 2, 100 - 780 Carra com Asia em Maria El Lamaria e de Lamar L. Cita Seconomia e La Lugares - 1. Cita Seconomic
0
D. Santos González Sánchez
ਿੰਭ Ana Bolado Valle
D. Ignacio Ortega Gavara D. Emilio Ostana Pieredia
Santander Central Hispano Titulización, SGFT, S.A. Santander Central Hispano Titulización, SGFT, S.A.
Pº de la Castellana, 75 - 28046 - Madrid - Tels. 91 342 35 26 - 91 342 43 34 - Fax: 91 342 35 31