Raiffeisen Bank International AG

Quarterly Report • May 28, 2013

Wichtige Daten auf einen Blick

Raiffeisen Bank International Konzern
Monetäre Werte in € Millionen	2013	Veränderung	2012
Erfolgsrechnung	1.1.- 31.3.		1.1.- 31.3.
Zinsüberschuss	865	- 1,2%	875
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 220	43,7%	- 153
Provisionsüberschuss	375	8,3%	346
Handelsergebnis	80	- 2,0%	82
Verwaltungsaufwendungen	- 788	4,6%	- 753
Periodenüberschuss vor Steuern	251	- 63,4%	685
Periodenüberschuss nach Steuern	174	- 69,7%	574
Konzern-Periodenüberschuss	157	- 71,0%	541
Bilanz	31.3.		31.12.
Forderungen an Kreditinstitute	20.250	- 9,3%	22.323
Forderungen an Kunden	82.889	- 0,5%	83.343
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	27.579	- 8,6%	30.186
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden	66.853	0,8%	66.297
Eigenkapital	11.061	1,7%	10.873
Bilanzsumme	131.932	- 3,1%	136.116
Kennzahlen	1.1.- 31.3.		1.1.- 31.3.
Return on Equity vor Steuern	9,2%	- 15,9 PP	25,1%
Return on Equity nach Steuern	6,3%	- 14,7 PP	21,0%
Konzern-Return on Equity	6,1%	- 15,9 PP	22,0%
Cost/Income Ratio	60,5%	2,4 PP	58,2%
Return on Assets vor Steuern	0,51%	- 1,35 PP	1,85%
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	2,89%	0,23 PP	2,65%
NPL Ratio	9,9%	1,0 PP	8,9%
Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden)	1,06%	0,31 PP	0,75%
Bankspezifische Kennzahlen1	31.3.		31.12.
Risikoaktiva (Kreditrisiko)	69.319	1,7%	68.136
Gesamte Eigenmittel	12.929	0,3%	12.885
Gesamtes Eigenmittelerfordernis	6.699	1,1%	6.626
Überdeckungsquote	93,0%	- 1,5 PP	94,5%
Core Tier 1 Ratio, gesamt	10,6%	0,0 PP	10,7%
Kernkapitalquote (Tier 1), Kreditrisiko	13,5%	- 0,1 PP	13,6%
Kernkapitalquote (Tier 1), gesamt	11,2%	0,0 PP	11,2%
Eigenmittelquote	15,4%	- 0,1 PP	15,6%
Aktienkennzahlen	1.1.- 31.3.		1.1.- 31.3.
Gewinn je Aktie in €	0,55	- 78,3%	2,52
Schlusskurs in € (31.3.)	26,52	0,1%	26,50
Höchstkurs (Schlusskurs) in €	33,59	15,6%	29,05
Tiefstkurs (Schlusskurs) in €	26,30	41,1%	18,64
Anzahl der Aktien in Millionen (31.3.)	195,51	–	195,51
Marktkapitalisierung in € Millionen (31.3.)	5.184	0,1%	5.181
Ressourcen	31.3.		31.12.
Mitarbeiter zum Stichtag	59.231	- 1,4%	60.084
Geschäftsstellen	3.057	- 1,6%	3.106
Kunden in Millionen	14,2	0,2%	14,2

1 Gemäß österreichischem Bankwesengesetz (BWG) zur Veranschaulichung. Die RBI als Teil des RZB-Konzerns unterliegt als Konzern nicht den Vorschriften des BWG.

RBI auf dem Kapitalmarkt 4
Konzern-Lagebericht7
Entwicklung der Märkte7
Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage8
Ergebnis im Vorjahresvergleich10
Ergebnis im Quartalsvergleich12
Bilanzentwicklung14
Risikomanagement16
Ausblick17
Ereignisse nach der Berichtperiode 17
Segmentbericht 18
Konzernzwischenabschluss 44
Gesamtergebnisrechnung 44
Bilanz 47
Eigenkapitalveränderungsrechnung48
Kapitalflussrechnung 48
Segmentberichterstattung 49
Anhang 54
Erläuterungen zur Erfolgsrechnung56
Erläuterungen zur Bilanz60
Sonstige Erläuterungen 77
Impressum/Disclaimer 84

RBI auf dem Kapitalmarkt

Kapitalmärkte vom Wiederaufflammen der Eurokrise relativ unbeeindruckt

Nach einem positiven Jahresausklang prägten auf den internationalen Kapitalmärkten mehrere Themen das erste Quartal 2013. Hielten zunächst die Sorgen um die konjunkturelle Entwicklung in den Euroländern an, erwarten die Analysten mittlerweile für das zweite Halbjahr 2013 eine Aufhellung des wirtschaftlichen Umfelds. Zwischenzeitlich bewirkten dabei zwei Themenkomplexe eine erhebliche Verunsicherung von Anlegern und Sparern in ganz Europa: Für gedämpfte Stimmung sorgte einerseits der Ausgang der Parlamentswahlen in Italien, deren Resultat die Bildung einer handlungsfähigen Regierung längere Zeit schwierig machte. Aber auch nach der erfolgten Regierungsbildung bleibt weiter unklar, ob und inwieweit die vom bisherigen italienischen Regierungschef eingeleiteten Reformen fortgesetzt werden. Andererseits riefen die Turbulenzen um die drohende Zahlungsunfähigkeit Zyperns und die Beteiligung von Privatpersonen mit Teilen ihres Vermögens an der Sanierung des Staatshaushalts den Anlegern ins Gedächtnis, dass die europäische Schuldenkrise nach wie vor nicht ausgestanden ist.

Die US-amerikanischen Börsen verzeichneten im ersten Quartal beachtliche Kursgewinne sowie neue Allzeit-Hochs. Auch die Aktienmärkte der Euroländer zeigten sich vom Wiederaufflammen der Staatsschuldenkrise nur mäßig beeindruckt und tendierten bei vergleichsweise geringer Volatilität in der Mehrzahl seitwärts. Auf den Rentenmärkten bot sich das nun schon gewohnte Bild: Die Renditen zehnjähriger Staatsanleihen Italiens und Spaniens stiegen im Zuge der Diskussionen um Zypern zumindest temporär an, während sie in Deutschland von ihrem ohnehin niedrigen Niveau aus weiter nachgaben. Erfreulich war dabei, dass Banken, die im Rahmen der Euro-Schuldenkrise finanzielle Unterstützung erhalten hatten, ihre Verbindlichkeiten bei der EZB bereits im Jänner – dem ehestmöglichen Zeitpunkt – zum Teil tilgten und damit für ein positives Signal an die Kapitalmärkte sorgten.

Entwicklung der RBI-Aktie

Die Aktie der RBI verzeichnete im ersten Quartal 2013 einen Kursrückgang um 15,7 Prozent und gab damit stärker nach als der ATX, der im selben Zeitraum 2,0 Prozent einbüßte. Generell mussten europäische Bankaktien im ersten Quartal vor dem Hintergrund der Zypernkrise erneut überproportional starke Kurseinbußen hinnehmen. Dies zeigt sich auch in der Entwicklung des EURO STOXX Banks, der um 8,3 Prozent nachgab.

Nachdem die Aktie der RBI das Jahr 2012 mit einem Kurs von € 31,46 beendet hatte, verzeichnete sie am 11. Jänner 2013 mit € 33,59 ihren höchsten Schlusskurs im ersten Quartal. Im weiteren Verlauf verlor sie an Wert – vor allem beeinflusst von den negativen Entwicklungen in Zypern und dem unter den Erwartungen gebliebenen vierten Quartal 2012. Ihren niedrigsten Schlusskurs im Berichtszeitraum wies die Aktie am 26. März 2013 mit € 26,30 auf und legte dann bis zum letzten Handelstag wieder leicht auf € 26,52 zu. Die RBI-Aktie notierte zum Redaktionsschluss dieses Berichts am 24. Mai 2013 bei € 26,43.

Kursentwicklung seit 1. Jänner 2012 im Vergleich zu ATX und EURO STOXX Banks

Aktive Kapitalmarktkommunikation

Im ersten Quartal 2013 bot die RBI interessierten Investoren auf Roadshows in Amsterdam, Brüssel, Den Haag, Frankfurt, Helsinki, Kopenhagen, Mailand, Paris, Stockholm, Utrecht und Zürich wieder Gelegenheit zu persönlicher Information. Neben 30 Aktienanalysten geben 18 Anleiheanalysten regelmäßig Empfehlungen zur RBI als Investment ab. Damit ist die RBI das Unternehmen in Österreich, über das die größte Anzahl von Analystenhäusern regelmäßig berichtet.

Nach dem Ende des Berichtszeitraums veranstaltete die RBI anlässlich der Veröffentlichung ihrer Jahresergebnisse 2012 am 10. April 2013 eine Präsentation für Eigen- und Fremdkapitalinvestoren sowie Analysten aus Österreich. An der anschließenden Telefonkonferenz nahmen rund 100 internationale Analysten und Investoren teil. Am folgenden Tag präsentierte sich das Unternehmen in London vor Analysten und institutionellen Anlegern aus den wichtigsten Finanzzentren der Welt. Die Veranstaltung, die bereits seit einigen Jahren jeweils am Tag nach der Publikation des Jahresergebnisses stattfindet, bot der internationalen Financial Community die Gelegenheit zum direkten Informations- und Meinungsaustausch mit dem Vorstand der RBI. Die anschließende Frage-Antwort-Runde war von einer sehr interessierten, eingehenden Diskussion geprägt und wurde von den rund 70 Teilnehmern zum vertiefenden Gedankenaustausch genutzt.

Anschließend beteiligte sich die RBI an weiteren Roadshows im österreichischen Zürs sowie in Mailand und Paris.

Die RBI ist bestrebt, die Marktteilnehmer stets bestmöglich zu informieren. Im Sinn der stetigen Optimierung ihres Informationsangebots stellt sie Präsentationen im Rahmen von Telefonkonferenzen sowie wichtigen Veranstaltungen als Webcasts online bereit (so z. B. die Investor Presentation vom 11. April 2013). Diese Webcasts können unter www.rbinternational.com → Investor Relations → Berichte & Präsentationen → Präsentationen & Webcasts abgerufen werden.

Aktienkennzahlen und Details zur Aktie

Die Aktie der RBI notiert seit dem 25. April 2005 an der Wiener Börse. Sie ist in einigen der national und international wichtigsten Indizes, so etwa dem ATX und dem EURO STOXX Banks, enthalten. Die Raiffeisen Zentralbank Österreich AG (RZB) hielt zum Quartalsende rund 78,5 Prozent der RBI-Aktien, die verbleibenden Aktien befinden sich im Streubesitz.

Kurs zum 31. März 2013	€ 26,52
Höchstkurs/Tiefstkurs (Schlusskurse) im ersten Quartal 2013	€ 33,59 / € 26,30
Gewinn je Aktie vom 1. Jänner bis zum 31. März 2013	€ 0,55
Marktkapitalisierung zum 31. März 2013	€ 5,184 Milliarden
Durchschn. Tagesumsatz (Einzelzählung) im ersten Quartal 2013	168.636 Stück
Börseumsatz (Einzelzählung) im ersten Quartal 2013	€ 316,2 Millionen
Streubesitz zum 31. März 2013	rund 21,5%
ISIN	AT0000606306
Ticker-Symbole	RBI (Wiener Börse)
	RBI AV (Bloomberg)
	RBIV.VI (Reuters)
Marktsegment	Prime Market
Anzahl der ausgegebenen Aktien zum 31. März 2013	195.505.124

Details zum Rating

Rating-Agentur	Langfrist-Rating	Kurzfrist-Rating	Ausblick
Moody's Investors Service	A2	P-1	stable
Standard & Poor's	A	A-1	negative
Fitch Ratings	A	F1	stable

Finanzkalender 2013

28. Mai 2013	Zwischenbericht 1. Quartal, Conference Call
26. Juni 2013	Hauptversammlung
3. Juli 2013	Ex-Dividendentag und Dividendenzahlung
8. August 2013	Beginn der Quiet Period
22. August 2013	Zwischenbericht 1. Halbjahr, Conference Call
13. November 2013	Beginn der Quiet Period
27. November 2013	Zwischenbericht 1. bis 3. Quartal, Conference Call

Kontakt für Eigen- und Fremdkapitalinvestoren

E-Mail: ir@rbinternational.com Internet: www.rbinternational.com → Investor Relations Telefon: +43-1-71 707-2089 Telefax: +43-1-71 707-2138

Raiffeisen Bank International AG Group Investor Relations Am Stadtpark 9 1030 Wien, Österreich

Konzern-Lagebericht

Entwicklung der Märkte

Wachstumsverlangsamung in CEE

Das Wirtschaftswachstum in Zentral- und Osteuropa (CEE) verlangsamte sich 2012 von 3,7 Prozent im Jahr zuvor auf 2,0 Prozent. Dies lag zum einen an der konjunkturellen Abschwächung in der Eurozone, die vor allem die kleinen, offenen und exportabhängigen Volkswirtschaften traf, zum anderen an einem Nachlassen der Inlandsnachfrage. Während das erste Halbjahr 2013 noch von einer sich abschwächenden Wirtschaftsleistung geprägt bleiben sollte, wird im zweiten Halbjahr eine langsame Erholung der Wirtschaft erwartet. Voraussetzung dafür ist allerdings ein Anziehen der Wirtschaft in der Eurozone. Für die Gesamtregion CEE sollte das Wirtschaftswachstum 2013 bei 1,5 Prozent liegen.

Zentraleuropa (CE) – Polen, die Slowakei, Slowenien, Ungarn und die Tschechische Republik – ist die wirtschaftlich am weitesten entwickelte Region in CEE. Mit Ausnahme Polens sind die Volkswirtschaften in CE klein, offen und in hohem Maß abhängig von Exporten in die Eurozone und wurden deshalb von der Abkühlung der Wirtschaft in der Eurozone auch entsprechend getroffen. Nach einem Wachstum von 3,1 Prozent im Jahr 2011 erreichte die Region 2012 lediglich eine Zunahme um 0,5 Prozent. Während Polen und die Slowakei dabei weiterhin Wachstum erzielten, nahm die Wirtschaftsleistung in Slowenien, der Tschechischen Republik und Ungarn ab. Die Aussichten für 2013 sind ähnlich verhalten, allerdings würde CE von einer Erholung der Wirtschaft in der Eurozone in der zweiten Jahreshälfte – verglichen mit Südosteuropa und der Gemeinschaft Unabhängiger Staaten – am stärksten profitieren.

In Südosteuropa (SEE) – Albanien, Bosnien und Herzegowina, Bulgarien, der Kosovo, Kroatien, Rumänien sowie Serbien – schrumpfte die Wirtschaft 2012 insgesamt um 0,1 Prozent, nachdem sie 2011 noch um 1,6 Prozent gewachsen war. Verantwortlich für diesen Rückgang waren vor allem Kroatien, Serbien sowie Bosnien und Herzegowina, die erneut in eine Rezession gerieten. Auch in Albanien, Bulgarien und Rumänien verlangsamte sich das Wachstum, alle drei Länder konnten 2012 aber weiter leicht zulegen. Die Aussichten der Region für 2013 sind angesichts der Probleme in den Ländern der südlichen Eurozone und deren engen Handelsbeziehungen mit den südosteuropäischen Staaten ebenfalls nur moderat. So wird zwar für das zweite Halbjahr 2013 eine Erholung prognostiziert, insgesamt dürften die Wachstumsraten für SEE mit 1,2 Prozent aber schwach bleiben. Kroatien könnte 2013 sogar nochmals einen Rückgang seiner Wirtschaftsleistung erleben.

Die Gemeinschaft Unabhängiger Staaten (GUS) – Belarus, Russland und die Ukraine – ist deutlich weniger stark von den Ereignissen in der Eurozone beeinflusst als CE und SEE. Zudem profitiert Russland von der Entwicklung des Ölpreises. Vor diesem Hintergrund koppelte sich die Region in den vergangenen Jahren von der Wachstumsschwäche der Eurozone ab und präsentierte mit Wachstumsraten von 4,4 Prozent im Jahr 2011 und 3,1 Prozent im Jahr 2012 eine vergleichsweise starke Entwicklung. Für 2013 wird in der GUS ein Wirtschaftswachstum von 2,0 Prozent erwartet, womit die Region weiterhin die wachstumsstärkste in CEE bleiben sollte.

Region/Land	2011	2012	2013f	2014f
Polen	4,3	1,9	1,2	2,5
Slowakei	3,2	2,0	0,9	2,5
Slowenien	0,6	-2,3	-1,0	1,0
Tschechische Republik	1,7	-1,2	-0,2	1,8
Ungarn	1,6	-1,7	0,0	1,5
CE	3,1	0,5	0,6	2,1
Albanien	3,1	1,6	2,0	3,5
Bosnien und Herzegowina	1,0	-1,3	0,5	2,0
Bulgarien	1,8	0,8	0,5	2,5
Kroatien	0,0	-2,0	-0,5	1,0
Kosovo	4,5	3,0	3,0	3,0
Rumänien	2,2	0,7	2,0	2,5
Serbien	1,6	-1,7	1,0	2,0
SEE	1,6	-0,1	1,2	2,2
Belarus	5,3	1,5	3,0	4,0
Russland	4,3	3,4	2,0	3,0
Ukraine	5,2	0,2	1,0	3,0
GUS	4,4	3,1	2,0	3,0
CEE	3,7	2,0	1,5	2,7
Österreich	2,7	0,8	0,5	1,5
Deutschland	3,1	0,9	0,5	1,8
Eurozone	1,5	-0,5	-0,7	1,2

Entwicklung des realen BIP – Veränderung zum Vorjahr in Prozent

Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

Periodenüberschuss vor Steuern

Die RBI erzielte im ersten Quartal 2013 trotz des anhaltend schwierigen Marktumfelds einen Periodenüberschuss vor Steuern von €251 Millionen. Er blieb damit unter den in der Vergleichsperiode erzielten €685 Millionen, die jedoch zu einem hohen Anteil auf Sondereffekten – so etwa Veräußerungsergebnissen aus dem Verkauf von Anleihen sowie dem Rückkauf von hybridem Kernkapital mit einem Gesamteffekt von €272 Millionen – beruht hatten. Positiv geprägt war das Vorsteuerergebnis des ersten Quartals 2013 durch eine leichtere Verbesserung der Betriebserträge infolge eines Anstiegs im Provisionsergebnis sowie besserer Zinsmargen. Negativ entwickelten sich hingegen die Bewertungsergebnisse aus eigenen Verbindlichkeiten sowie die Kreditrisikovorsorgen.

Betriebserträge

Die Betriebserträge – exklusive der im ersten Quartal 2013 vorgenommenen Firmenwertabschreibungen von € 3 Millionen – stiegen im Periodenvergleich leicht um 1 Prozent oder € 6 Millionen auf € 1.302 Millionen. Hauptgrund dafür war der um € 29 Millionen gestiegene Provisionsüberschuss, der durch Preisanpassungen in einigen Märkten, aber auch durch höhere Transaktionsvolumina positiv beeinflusst war.

Der leichte Rückgang des Zinsüberschusses im Periodenvergleich um € 11 Millionen auf € 865 Millionen war primär auf das verhaltene Kreditgeschäft und die Senkung der Marktzinssätze sowie die daraus resultierenden geringeren Zinserträge aus Wertpapieren zurückzuführen. Die Nettozinsspanne (gerechnet auf zinstragende Aktiva) stieg durch eine verringerte Vorhaltung von Liquidität zu niedrigen Zinsen sowie durch positive Effekte von Repricing-Maßnahmen im Einlagenbereich im Periodenvergleich um 23 Basispunkte auf 2,89 Prozent.

Das Handelsergebnis sank im Periodenvergleich um € 2 Millionen auf €80 Millionen. Verantwortlich dafür war das gesunkene Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft der Konzernzentrale. Dem stand jedoch ein Zuwachs aus dem währungsbezogenen Geschäft sowie aus dem Ergebnis aus Kapitalgarantien der Konzernzentrale gegenüber.

Verwaltungsaufwendungen

Trotz positiver Effekte aus den laufenden Kostensenkungsprogrammen stiegen die Verwaltungsaufwendungen im Periodenvergleich um 5 Prozent oder € 35 Millionen auf € 788 Millionen. Zurückzuführen war dieser Anstieg primär auf die im Mai 2012 erfolgte Einbeziehung und Integration der Polbank.

Auch der Personalaufwand erhöhte sich im Vergleich zur Vorjahresperiode um 6 Prozent oder € 24 Millionen auf € 406 Millionen, überwiegend verursacht durch die Einbeziehung der Polbank und durch Gehaltsanpassungen in Russland. Positiv wirkten hingegen Kostensenkungen in der Ukraine und in Serbien sowie der Abbau von Mitarbeitern in Ungarn. Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter stieg – im Wesentlichen bedingt durch die Einbeziehung der Polbank – um 525 auf 59.552 Personen.

Der Sachaufwand nahm im Periodenvergleich um 3 Prozent oder € 8 Millionen auf € 291 Millionen zu, was neben der Einbeziehung der Polbank überwiegend auf höheren IT-Aufwand zurückzuführen war. Die Anzahl der Geschäftsstellen stieg aufgrund der Erstkonsolidierung der Polbank im Jahresabstand um 226 auf 3.057, gegenüber dem Jahresende 2012 sank sie jedoch um 49.

Kreditrisikovorsorgen

Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen erhöhten sich im Periodenvergleich um € 67 Millionen auf €220 Millionen. Dieser Anstieg war im Wesentlichen von Portfolio-Wertberichtigungen geprägt: Hier war es im Vorjahr zu Nettoauflösungen von € 21 Millionen gekommen, während im ersten Quartal 2013 Nettodotierungen von € 27 Millionen erforderlich wurden. Die Einzelwertberichtigungen nahmen aufgrund von Einzelfällen bei Firmenkunden in der Konzernzentrale um € 18 Millionen zu.

Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten

In der Berichtsperiode sank das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten nach plus € 35 Millionen in der Vergleichsperiode auf minus € 121 Millionen. Die in dieser Position enthaltenen Bewertungen für die Credit Spreads der eigenen Verbindlichkeiten führten aufgrund der Beruhigung auf den Finanzmärkten zu einem Bewertungsverlust von € 82 Millionen, um €57 Millionen mehr als in der Vergleichsperiode. Aus dem teilweisen Rückkauf von Hybridanleihen hatte sich in der Vergleichsperiode ein Ergebnis von €113 Millionen ergeben. Das Bewertungsergebnis von zu Absicherungszwecken eingegangenen derivativen Finanzinstrumenten betrug minus €77 Millionen.

Ergebnis aus Finanzinvestitionen

Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen sank gegenüber der Vergleichsperiode um € 174 Millionen auf €87 Millionen. Der zur Erfüllung der von der European Banking Authority (EBA) vorgeschriebenen Kapitalquote erfolgte Verkauf von Staatsanleihen aus dem zur Veräußerung verfügbaren Wertpapierbestand der Konzernzentrale hatte im Vorjahr ein Veräußerungsergebnis von € 137 Millionen geliefert. Im ersten Quartal 2013 brachte die Bewertung des Fair-Value-Bestands an Wertpapieren einen weiteren Gewinn von € 53 Millionen, der überwiegend auf Bewertungsgewinnen von Anleihen und Kommunalschuldverschreibungen beruhte. Verkäufe aus dieser Wertpapierkategorie führten zu einem positiven Ergebnis von € 6 Millionen.

Konzern-Periodenüberschuss

Der Periodenüberschuss nach Steuern für das erste Quartal 2013 betrug € 174 Millionen. Dies bedeutet gegenüber der Vergleichsperiode einen Rückgang um 71 Prozent oder € 400 Millionen. Dabei lag die Steuerquote mit 31 Prozent um 15 Prozentpunkte über dem Vergleichswert. Das Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile sank wegen der im vergangenen Jahr erfolgten Zukäufe von Minderheitsanteilen einiger Tochterbanken um € 16 Millionen auf € 17 Millionen. Nach Abzug des Ergebnisses der nicht beherrschenden Anteile ergab sich ein Konzern-Periodenüberschuss von € 157 Millionen, der somit um €384 Millionen unter dem Vergleichswert des Vorjahres blieb. In der Berichtsperiode befanden sich durchschnittlich 194,9 Millionen Aktien im Umlauf. Daraus resultiert ein Gewinn je Aktie von € 0,55 (1. Quartal 2012: € 2,52).

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012	Veränderung absolut	Veränderung in %
Zinsüberschuss	865	875	-11	-1,2%
Provisionsüberschuss	375	346	29	8,3%
Handelsergebnis	80	82	-2	-2,0%
Sonstiges betriebliches Ergebnis1	-18	-8	-10	128,3%
Betriebserträge	1.302	1.295	6	0,5%
Personalaufwand2	-406	-381	-24	6,4%
Sachaufwand	-291	-284	-8	2,7%
Abschreibungen	-91	-88	-3	2,9%
Verwaltungsaufwendungen	-788	-753	-35	4,6%
Betriebsergebnis	514	542	-28	-5,2%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	-220	-153	-67	43,7%
Übrige Ergebnisse3	-43	296	-339	–
Periodenüberschuss vor Steuern	251	685	-434	-63,4%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-77	-111	34	-30,7%
Periodenüberschuss nach Steuern	174	574	-400	-69,7%
Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile	-17	-33	16	-47,4%
Konzern-Periodenüberschuss	157	541	-384	-71,0%

Ergebnis im Vorjahresvergleich

1 Exkl. Wertminderungen auf Firmenwerte.

2 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19. 3 Inkl. Wertminderungen auf Firmenwerte.

Zinsüberschuss

In den ersten drei Monaten 2013 ging der Zinsüberschuss gegenüber der Vergleichsperiode 2012 um 1 Prozent oder € 11 Millionen auf € 865 Millionen zurück. Innerhalb der Betriebserträge stellt dieser Posten mit einem Anteil von 66 Prozent unverändert die größte Ertragskomponente dar. Der Rückgang des Zinsüberschusses resultiert aus niedrigeren Zinserträgen aus Forderungen an Kreditinstitute. Auch der Zinsertrag aus Wertpapieren verringerte sich aufgrund von Wertpapierverkäufen im Vorjahr in der Konzernzentrale.

Die Nettozinsspanne (gerechnet auf zinstragende Aktiva) stieg im Jahresabstand um 23 Basispunkte auf 2,89 Prozent. Hauptgründe dafür waren eine Reduktion der zu niedrigen Zinsen vorgehaltenen Liquidität sowie positive Effekte von Repricing-Maßnahmen im Einlagenbereich.

In der Tschechischen Republik sank der Zinsüberschuss aufgrund von Volumenrückgängen im Geschäft mit Privat- und Firmenkunden und niedrigeren Margen. In Ungarn wiederum sorgten niedrigere Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten und gesunkene Kreditvolumina sowohl in lokaler als auch in fremder Währung für einen Rückgang. Letztere wurden nur teilweise durch geringere Zinsaufwendungen für Kundeneinlagen kompensiert. Eine gegenläufige Entwicklung war in Polen zu verzeichnen, wo der Zinsüberschuss zwar gesteigert werden konnte, die Vergleichbarkeit zum Vorjahr aufgrund der unterschiedlichen Zuordnung einzelner zinstragender Transaktionen jedoch eingeschränkt ist. Der in Rumänien eingetretene Rückgang des Zinsüberschusses ist hauptsächlich auf das gesunkene Marktzinsniveau zurückzuführen. In der Ukraine sank der Zinsüberschuss aufgrund geringerer Volumina im Privat- und Firmenkundengeschäft und erhöhter Aufwendungen für Kundeneinlagen.

Provisionsüberschuss

Der Provisionsüberschuss erhöhte sich gegenüber der Vergleichsperiode um € 29 Millionen oder 8 Prozent auf € 375 Millionen. €18 Millionen oder 62 Prozent des Zuwachses sind dabei auf eine wesentliche Ergebnisverbesserung aus dem Zahlungsverkehr zurückzuführen, hervorgerufen vor allem durch Gebührenerhöhungen in Ungarn, die Einbeziehung der Polbank sowie eine Ausweitung der Geschäftsaktivitäten in Belarus. Das Ergebnis aus dem Verkauf von Eigen- und Fremdprodukten stieg volumenbedingt um € 4 Millionen oder 47 Prozent, vor allem in Polen und der Ukraine. Höhere Volumina in der Verwaltung von Investment- und Pensionsfonds trugen vorrangig in der Slowakei und Kroatien ebenfalls zu einem Ergebnisanstieg um € 3 Millionen oder 59 Prozent bei. Auch das Ergebnis aus dem Wertpapiergeschäft wuchs – vor allem in Rumänien und Ungarn – volumen- und

margenbedingt um € 3 Millionen oder 9 Prozent. Neben Polen verzeichnete weiters auch die Tschechische Republik dank höherer Margen einen Zuwachs im Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft in Höhe von € 2 Millionen.

Handelsergebnis

Das Handelsergebnis blieb im Jahresvergleich mit einem marginalen Rückgang um € 2 Millionen oder 2 Prozent auf € 80 Millionen nahezu unverändert. Die Konzernzentrale verzeichnete hier aufgrund von Bewertungsverlusten derivativer Finanzinstrumente einen Rückgang im zinsbezogenen Geschäft um € 42 Millionen, der jedoch durch ein verbessertes Ergebnis im währungsbezogenen Geschäft, im Kreditderivatgeschäft und im sonstigen Geschäft nahezu kompensiert wurde. Ein weiterer Grund für den leichten Ergebnisrückgang lag in einer Reduktion des zinsbezogenen Geschäfts, das vor allem in Russland aufgrund von Bewertungsverlusten um € 10 Millionen abnahm. In Rumänien verzeichnete das währungsbezogene Geschäft dank einer Währungsaufwertung einen Zuwachs um € 2 Millionen.

Sonstiges betriebliches Ergebnis

Das sonstige betriebliche Ergebnis sank von minus € 8 Millionen in der Vergleichsperiode auf minus € 18 Millionen im Berichtszeitraum. Maßgeblich beeinflusst wurde es durch die höheren Bankenabgaben in Österreich und der Slowakei sowie durch die neu eingeführte Finanztransaktionssteuer in Ungarn, die jedoch durch erhöhte Provisionserträge kompensiert wurde.

Verwaltungsaufwendungen

Die Verwaltungsaufwendungen stiegen im Vergleich zur Vorjahresperiode um € 35 Millionen auf € 788 Millionen. Dadurch erhöhte sich auch die Cost/Income Ratio um 2,4 Prozentpunkte auf 60,5 Prozent.

Die größte Position unter den Verwaltungsaufwendungen war mit einem Anteil von 52 Prozent der Personalaufwand, der sich insgesamt um 6 Prozent oder € 24 Millionen auf € 406 Millionen erhöhte. Dieser Anstieg wurde überwiegend durch die Einbeziehung der Polbank und durch Gehaltsanpassungen in Russland verursacht. Positiv wirkten hingegen Kostensenkungen in der Ukraine und Serbien sowie der Abbau von Mitarbeitern in Ungarn.

Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter (ausgedrückt in Vollzeitäquivalenten) stieg im Jahresabstand um 525 Personen auf 59.552. Zu einem Zuwachs kam es dabei in Polen aufgrund der Einbeziehung der Polbank (plus 3.101). Die größten Rückgänge verzeichneten hingegen die Ukraine (minus 1.301), Rumänien (minus 526), Russland (minus 220), Ungarn (minus 114) und Bulgarien (minus 159).

Der Sachaufwand erhöhte sich um 3 Prozent oder € 8 Millionen auf € 291 Millionen. Während es dabei in einigen Ländern zu deutlichen Reduktionen kam, sorgten die Einbeziehung der Polbank sowie die Auslagerung von IT-Aktivitäten in der Konzernzentrale für einen Zuwachs.

Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte nahmen um 3 Prozent oder € 3 Millionen auf € 91 Millionen zu. Zurückzuführen ist dies größtenteils auf die Einbeziehung der Polbank.

Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen nahmen gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 67 Millionen auf € 220 Millionen zu. Der Grund dafür liegt in erster Linie in den Portfolio-Wertberichtigungen: Hier war es im Vorjahr (überwiegend in der Konzernzentrale und in Russland) zu Nettoauflösungen von € 21 Millionen gekommen, während im ersten Quartal 2013 eine Nettodotierung im Ausmaß von € 27 Millionen vorgenommen wurde.

Auch die Nettodotierungen zu Einzelwertberichtigungen stiegen im Jahresvergleich um € 18 Millionen auf €194 Millionen an, hervorgerufen in erster Linie durch einige Großkundenfälle in der Konzernzentrale und in China. In den Segmenten Zentraleuropa und GUS Sonstige hingegen lagen die Nettodotierungen auf Vorjahresniveau. In Südosteuropa sanken die Dotierungen um € 7 Millionen, und in Russland kam es im ersten Quartal aufgrund von Forderungsverkäufen und der Aktualisierung von Sicherheitenbewertungen sogar zu Nettoauflösungen von Einzelwertberichtigungen in Höhe von € 15 Millionen.

Die Neubildungsquote, berechnet auf Grundlage des durchschnittlichen Volumens an Kundenforderungen, stieg um 31 Basispunkte auf 1,06 Prozent.

Übrige Ergebnisse

Die Position übrige Ergebnisse, die sich aus dem Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten, dem Ergebnis aus Finanzinvestitionen und dem Ergebnis aus Endkonsolidierungen zusammensetzt, sank gegenüber dem Vergleichswert des Vorjahres von € 296 Millionen um € 339 Millionen auf minus € 43 Millionen.

Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen reduzierte sich dabei um 67 Prozent oder € 174 Millionen auf € 87 Millionen. Hier hatte der zur Erfüllung der EBA-Vorgaben erfolgte Verkauf von Staatsanleihen aus dem zur Veräußerung verfügbaren Wertpapierbestand der Konzernzentrale im Vorjahr ein Veräußerungsergebnis von € 137 Millionen geliefert. Im ersten Quartal 2013 brachte die Bewertung des Fair-Value-Bestands an Wertpapieren zusätzlich einen Gewinn von € 53 Millionen, der überwiegend aus Bewertungsgewinnen von Anleihen in der Ukraine und Kommunalschuldverschreibungen in Ungarn entstanden war. Verkäufe aus dieser Wertpapierkategorie führten zu einem positiven Ergebnis von weiteren €6 Millionen.

Das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten drehte von € 35 Millionen in der Vergleichsperiode auf minus € 121 Millionen. Die hier enthaltenen Bewertungen für die Credit Spreads der eigenen Verbindlichkeiten führten im Berichtszeitraum zu einem höheren Bewertungsverlust von € 82 Millionen. Zudem hatte sich aus dem teilweisen Rückkauf von Hybridanleihen in der Vergleichsperiode ein Ergebnis von € 113 Millionen ergeben. Das Bewertungsergebnis von zu Absicherungszwecken eingegangenen derivativen Finanzinstrumenten betrug minus €77 Millionen.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Der Steueraufwand verringerte sich gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 34 Millionen auf € 77 Millionen. Grund dafür war der ergebnisbedingte Rückgang der laufenden Steuern um 25 Prozent oder € 21 Millionen auf minus € 63 Millionen. Die latenten Steuern sanken um 48 Prozent oder € 13 Millionen auf minus € 14 Millionen, hauptsächlich verursacht durch die Veränderung von Bewertungsergebnissen aus Verbindlichkeiten. Die Steuerquote betrug damit 31 Prozent. Im Vorjahr war sie bei 16 Prozent gelegen.

Ergebnis im Quartalsvergleich

in € Millionen	Q1/2013	Q4/2012	Veränderung absolut	Veränderung in %
Zinsüberschuss	865	876	-11	-1,3%
Provisionsüberschuss	375	396	-21	-5,4%
Handelsergebnis	80	-6	86	–
Sonstiges betriebliches Ergebnis1	-18	-12	-6	54,2%
Betriebserträge	1.302	1.255	47	3,7%
Personalaufwand2	-406	-418	12	-2,9%
Sachaufwand	-291	-373	82	-22,0%
Abschreibungen	-91	-126	35	-28,1%
Verwaltungsaufwendungen	-788	-918	130	-14,1%
Betriebsergebnis	514	337	177	52,4%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	-220	-385	166	-43,0%
Übrige Ergebnisse3	-43	-25	-18	71,1%
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	251	-74	324	–
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-77	-58	-19	33,1%
Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern	174	-131	305	–
Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile	-17	24	-42	–
Konzern-Periodenüberschuss/-fehlbetrag	157	-107	264	–

1 Exkl. Wertminderungen auf Firmenwerte.

2 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.

3 Inkl. Wertminderungen auf Firmenwerte.

Zinsüberschuss

Im Vergleich zum vierten Quartal 2012 sank der Zinsüberschuss im ersten Quartal 2013 um 1 Prozent oder € 11 Millionen auf € 865 Millionen. Die Nettozinsspanne (gerechnet auf zinstragende Aktiva) verbesserte sich im Quartalsvergleich um 12 Basispunkte auf 2,89 Prozent. Ausschlaggebend dafür war insbesondere eine Optimierung der Liquidätsposition.

Provisionsüberschuss

Der Provisionsüberschuss verzeichnete gegenüber dem vierten Quartal 2012 einen Rückgang um € 21 Millionen auf € 375 Millionen. Umsatzbedingt fiel hier der Zahlungsverkehr mit einem Rückgang um € 9 Millionen am stärksten, gefolgt vom Ergebnis aus sonstigen Bankdienstleistungen (beispielsweise Inkassotätigkeiten) mit einem Minus von € 8 Millionen. Das Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft ging um €3 Millionen, jenes aus dem Wertpapiergeschäft um € 2 Millionen zurück.

Handelsergebnis

Das Handelsergebnis hingegen verbesserte sich gegenüber dem Vorquartal um € 86 Millionen auf € 80 Millionen. Auslöser dafür war eine Verbesserung des zinsbezogenen Geschäfts in Russland, Ungarn und der Konzernzentrale, nachdem dieser Bereich im vierten Quartal 2012 durch eine geänderte Einschätzung der Wahrscheinlichkeit für das Kontrahentenausfallrisiko mit €30 Millionen belastet gewesen war. Zusätzlich wirkten sich Bewertungsgewinne aus Fremdwährungs-Swaps in Russland und Ungarn positiv aus.

Sonstiges betriebliches Ergebnis

Im ersten Quartal 2013 blieb das sonstige betriebliche Ergebnis mit minus € 18 Millionen um € 6 Millionen unter dem Wert des Vorquartals. Hauptgrund für diesen Rückgang war die Einführung der Transaktionssteuer in Ungarn, die jedoch durch erhöhte Provisionserträge kompensiert wurde.

Verwaltungsaufwendungen

Mit € 788 Millionen lagen die Verwaltungsaufwendungen im ersten Quartal 2013 um € 130 Millionen unter dem Wert des Vorquartals von € 918 Millionen. Allerdings weist das vierte Quartal über das Jahr betrachtet grundsätzlich den höchsten Wert aus.

Der Personalaufwand sank dabei um 3 Prozent oder € 12 Millionen auf € 406 Millionen. Die größten Reduktionen ergaben sich in Polen (durch die Bildung einer Restrukturierungsrückstellung im vierten Quartal 2012), der Slowakei und der Konzernzentrale.

Auch der Sachaufwand reduzierte sich im Quartalsvergleich um € 82 Millionen auf € 291 Millionen. Die größten Rückgänge verzeichneten dabei der Rechts- und Beratungsaufwand sowie der Werbe- und Repräsentationsaufwand.

Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte nahmen im Quartalsvergleich ebenfalls um 28 Prozent oder € 35 Millionen auf € 91 Millionen ab. Zurückzuführen ist dies größtenteils auf die im vierten Quartal 2012 vorgenommenen Wertberichtigungen bei Software-Systemen in der Ukraine und der Tschechischen Republik.

Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen fielen mit €220 Millionen im ersten Quartal 2013 um € 166 Millionen geringer aus als im Vorquartal, in dem vor allem einige größere Ausfälle von Firmenkunden in der Konzernzentrale und in Ungarn verbucht worden waren. Im Quartalsvergleich wurden darüber hinaus in der Tschechischen Republik, Polen und Slowenien niedrigere Dotierungen gebildet. In Russland kam es sogar zu Nettoauflösungen von € 15 Millionen.

Der Zuwachs des Bestands an notleidenden Krediten an Nichtbanken lag im ersten Quartal bei € 47 Millionen (davon Währungseffekte: minus € 8 Millionen). Währungsbereinigt gab es in Südosteuropa (plus € 85 Millionen) und in der Konzernzentrale (plus €20 Millionen) Zuwächse, während es in Zentraleuropa (minus €33 Millionen) und in Russland (minus € 14 Millionen) zu Rückgängen kam. Die NPL Ratio stieg im Quartalsvergleich um 0,1 Prozentpunkte auf 9,9 Prozent, die NPL Coverage Ratio erhöhte sich um 0,5 Prozentpunkte auf 67,5 Prozent.

Übrige Ergebnisse

Die übrigen Ergebnisse sanken im Quartalsvergleich um € 18 Millionen auf minus € 43 Millionen.

Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen erhöhte sich dabei im Quartalsvergleich um € 68 Millionen auf € 87 Millionen, beeinflusst vor allem durch ein positives Bewertungsergebnis aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Wertpapieren.

Das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten hingegen verschlechterte sich gegenüber dem vierten Quartal 2012 um € 101 Millionen auf minus € 121 Millionen. Ausschlaggebend dafür waren niedrigere positive Ergebnisse aus den sonstigen Derivaten (Rückgang um € 98 Millionen) sowie ein höherer Bewertungsverlust aus zum Marktwert bewerteten Verbindlichkeiten (Anstieg um € 11 Millionen auf minus € 55 Millionen).

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Der Steueraufwand stieg im ersten Quartal auf € 77 Millionen (4. Quartal 2012: € 58 Millionen). Dabei nahm der laufende Steueraufwand um €23 Millionen zu, während sich der Aufwand für latente Steuern von € 18 Millionen im vierten Quartal 2012 auf € 14 Millionen im ersten Quartal 2013 verringerte.

Bilanzentwicklung

Die Bilanzsumme der RBI betrug zum 31. März 2013 € 131,9 Milliarden. Seit Jahresende 2012 ergab sich damit ein Rückgang um 3 Prozent oder € 4,2 Milliarden, im Jahresabstand ein Rückgang um 11 Prozent oder €16,9 Milliarden. Zurückzuführen ist dies im Wesentlichen auf den fortgesetzten Abbau der Überliquidität.

Aktiva

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Forderungen an Kreditinstitute (nach Kreditrisikovorsorgen)	20.108	15,2%	22.166	16,3%
Forderungen an Kunden (nach Kreditrisikovorsorgen)	77.336	58,6%	77.859	57,2%
Wertpapiere und Beteiligungen	18.447	14,0%	16.357	12,0%
Sonstige Aktiva	16.041	12,2%	19.734	14,5%
Aktiva gesamt	131.932	100,0%	136.116	100,0%

Durch die Reduktion des Interbankengeschäfts (minus € 3,5 Milliarden) sanken die Forderungen an Kreditinstitute nach Abzug der Kreditrisikovorsorgen seit Jahresende 2012 um €2,1 Milliarden auf € 20,1 Milliarden. Hauptgrund dafür ist ein Rückgang der Forderungen aus Pensionsgeschäften und Wertpapierleihen (minus € 1,9 Milliarden), während die kurzfristigen Forderungen aus dem Girogeschäft um €1,4 Milliarden zunahmen.

Die Forderungen an Kunden – sie dominieren mit einem Anteil von 59 Prozent (plus 2 Prozentpunkte) weiterhin die Aktivseite – gingen nach Abzug der Kreditrisikovorsorgen um € 0,5 Milliarden auf € 77,3 Milliarden zurück. Auch hier waren die Forderungen aus Pensionsgeschäften mit € 0,8 Milliarden für den Rückgang verantwortlich. Das Geschäft mit Retail-Kunden in Russland hingegen legte um € 0,3 Milliarden zu.

Käufe hochliquider Wertpapiere in der Konzernzentrale führten zu einem Zuwachs im Wertpapierportfolio, sodass die Position Wertpapiere und Beteiligungen um €2,1 Milliarden auf € 18,4 Milliarden zunahm. Die sonstigen Aktiva verringerten sich überwiegend durch die Reduktion der Barreserve und der Handelsaktiva um €3,7 Milliarden auf € 16,0 Milliarden.

Verbindlichkeiten

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	27.579	20,9%	30.186	22,2%
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden	66.853	50,7%	66.297	48,7%
Eigenmittel	14.978	11,4%	14.810	10,9%
Übrige Passiva	22.522	17,1%	24.822	18,2%
Passiva gesamt	131.932	100,0%	136.116	100,0%

Das Refinanzierungsvolumen über Kreditinstitute (überwiegend Geschäftsbanken) verringerte sich durch die Rücknahme von Liquiditätspuffern im Bereich der kurzfristigen Einlagen gegenüber dem Jahresultimo 2012 um €2,6 Milliarden auf insgesamt € 27,6 Milliarden. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden lagen mit € 66,9 Milliarden hingegen um € 0,6 Milliarden über dem Wert zum Jahresende. Während die kurzfristigen Einlagen von Firmenkunden (in Russland und der Konzernzentrale) um € 0,5 Milliarden wuchsen, sanken jene von Retail-Kunden um €0,2 Milliarden. Die größten Rückgänge gab es in der Tschechischen Republik (minus € 0,4 Milliarden) und währungsbedingt in Ungarn (minus € 0,2 Milliarden).

Die Eigenmittel – bestehend aus Eigen- und Nachrangkapital – blieben mit € 15,0 Milliarden nahezu unverändert, die übrigen Passiva gingen um € 2,3 Milliarden auf € 22,5 Milliarden zurück. Dabei sanken die verbrieften Verbindlichkeiten per Saldo um € 0,8 Milliarden auf € 12,5 Milliarden, die Handelspassiva wurden vorwiegend in der Konzernzentrale um €1,7 Milliarden reduziert.

Funding-Struktur

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Kundeneinlagen	66.853	60,3%	66.297	58,3%
Mittel- und langfristiges Funding	21.103	19,0%	23.097	20,3%
Kurzfristiges Funding	18.946	17,1%	20.379	17,9%
Nachrangige Verbindlichkeiten	3.917	3,5%	3.937	3,5%
Gesamt	110.819	100,0%	113.711	100,0%

Trotz geopolitischer Unsicherheiten und der dadurch immer wieder aufflackernden Volatilität nutzte die RBI die Möglichkeiten auf den Geld- und Kapitalmärkten auch im Berichtszeitraum aktiv. Dadurch konnte der Fundingbedarf im ersten Quartal über die bestehenden Planungen hinaus gedeckt werden. Dazu erfolgten großteils mittelfristige Privatplatzierungen, da diese eine bessere Verteilung der Mittelaufnahme wie auch der späteren Fälligkeiten ermöglichen.

Eigenkapital

Das bilanzielle Eigenkapital, das sich aus dem Konzern-Eigenkapital, dem Konzern-Periodenüberschuss und dem Kapital der nicht beherrschenden Anteile zusammensetzt, nahm gegenüber dem Jahresultimo 2012 um 2 Prozent oder € 188 Millionen auf € 11.061 Millionen zu. Das Gesamtergebnis betrug € 168 Millionen und beinhaltet neben dem Periodenüberschuss nach Steuern von € 174 Millionen vor allem die Ergebnisse aus dem zur Veräußerung verfügbaren Wertpapierbestand von minus € 25 Millionen, die im Wesentlichen durch Umgliederung realisierter Gewinne in die Erfolgsrechnung entstanden waren, sowie das Ergebnis aus der Anwendung der Rechnungslegung für Hochinflationsländer von € 13 Millionen. Die Währungsentwicklung zeigte sich mit plus € 5 Millionen stabil, wobei sich die einzelnen Fremdwährungen sehr unterschiedlich entwickelten: Der russische Rubel und die ukrainische Hryvna verursachten Zuwächse im Eigenkapital von € 35 Millionen bzw. € 25 Millionen, der polnische Zloty hingegen einen Rückgang von € 38 Millionen.

Eigenmittel gemäß BWG

Die RBI bildet keine eigene Kreditinstitutsgruppe im Sinn des österreichischen Bankwesengesetzes (BWG) und unterliegt daher als Konzern selbst nicht den aufsichtsrechtlichen Bestimmungen für Bankengruppen, da sie Teil der RZB-Kreditinstitutsgruppe ist. Die nachfolgend dargestellten konsolidierten Werte wurden nach den Bestimmungen des BWG ermittelt und gehen in die Berechnung der RZB-Kreditinstitutsgruppe ein.

Per 31. März 2013 betrugen die konsolidierten Eigenmittel der RBI gemäß BWG € 12.929 Millionen. Dies entspricht – bei einem leichten Anstieg von € 44 Millionen – im Wesentlichen dem Wert zum Jahresende 2012. Die Währungsentwicklung sorgte dabei in Summe für einen Anstieg von € 6 Millionen: Während sich die ukrainische Hryvna und der russische Rubel positiv entwickelten, reduzierte die Abwertung des polnischen Zloty den Zuwachs deutlich. Die ergänzenden Eigenmittel sanken aufgrund des Auslaufens von Emissionen um € 56 Millionen auf € 3.283 Millionen, das kurzfristige nachrangige Kapital stieg hingegen leicht um € 6 Millionen auf € 308 Millionen.

Den Eigenmitteln stand ein um € 73 Millionen erhöhtes Eigenmittelerfordernis von € 6.699 Millionen gegenüber. Dieser Anstieg resultiert vor allem aus einer Erhöhung des Eigenmittelerfordernisses für das Kreditrisiko um € 95 Millionen auf € 5.545 Millionen. Weiters stieg das Erfordernis für das Positionsrisiko in Schuldtiteln, Substanzwerten und Waren um € 12 Millionen auf € 285 Millionen, das Erfordernis für das Positionsrisiko in Fremdwährungen nahm um € 9 Millionen auf € 65 Millionen zu. Einen Rückgang um € 42 Millionen auf € 803 Millionen verzeichnete hingegen das Eigenmittelerfordernis für das operationelle Risiko.

Die Überdeckungsquote ging um 1,5 Prozentpunkte auf 93,0 Prozent zurück, womit sich eine Überdeckung von € 6.230 Millionen ergab. Bezogen auf das Gesamtrisiko ergab sich eine Core Tier 1 Ratio von 10,6 Prozent und eine Kernkapitalquote (Tier 1) von 11,2 Prozent. Die Eigenmittelquote sank auf 15,4 Prozent.

Risikomanagement

Aktives Risikomanagement stellt für die RBI eine Kernkompetenz dar. Um Risiken effektiv erkennen, einstufen und steuern zu können, verfügt der Konzern über ein umfassendes Risikomanagement und -controlling. Dieses bildet einen integralen Bestandteil der Gesamtbanksteuerung und wird kontinuierlich weiterentwickelt. Die Risikosteuerung der RBI ist darauf ausgerichtet, den bewussten Umgang mit und das professionelle Management von Kredit- und Länderrisiken, Markt- und Liquiditätsrisiken, Beteiligungsrisiken sowie operationellen Risiken sicherzustellen.

Kreditportfoliostrategie

Zur aktiven Steuerung des Kreditportfolios bestehen in der RBI eigene Kreditportfolio-Komitees, die die Kreditportfoliostrategie für die unterschiedlichen Kundensegmente festlegen. Als Grundlage für die Definition von Kreditvergaberichtlinien und Limits zur Ausrichtung des Kreditportfolios dienen Analysen interner Research-Abteilungen sowie des Portfolio Managements. Die Kreditportfoliostrategien werden dabei regelmäßig an die geänderten Marktaussichten angepasst.

Vor dem Hintergrund der anhaltenden Unsicherheit hinsichtlich einiger europäischer Staaten standen in den vergangenen Quartalen vor allem Forderungen gegenüber Staaten und Gemeinden sowie Banken aus diesen Ländern im Fokus der Portfoliosteuerung. Bestehende Aushaftungen wurden kontinuierlich evaluiert, ebenso wurden – wo erforderlich – Limits reduziert. Neben regulatorischen Erfordernissen im Heimmarkt der RBI dient das Engagement in Staatspapieren hauptsächlich der Stärkung des Liquiditätspuffers der RBI.

Das Management notleidender Kredite war im Berichtszeitraum weiterhin einer der Schwerpunkte im Risikomanagement. Die Ziele und Maßnahmen bezogen sich dabei vor allem auf die verbesserte Früherkennung potenzieller Problemfälle sowie auf einen raschen und effizienten Abbau des Bestands an notleidenden Krediten.

Liquiditätsposition

Die RBI war dank ihrer guten Liquiditätsposition bereits in den Vorperioden kaum von den Spannungen auf den internationalen Finanzmärkten betroffen. Diese hohe Stabilität war auch im ersten Quartal 2013 gegeben. Zur Steuerung des Liquiditätsrisikos verwendet die RBI ein seit Langem etabliertes und bewährtes Limitkonzept, das auf Basis vertraglicher und historisch beobachteter Mittelzu- und -abflüsse einen hohen Liquiditätsüberhang für kurzfristige Laufzeiten einfordert. Auch für mittel- und längerfristige Laufzeitbänder bestehen entsprechende Limits, die wiederum die Auswirkungen einer möglichen Verteuerung der Refinanzierung auf das Geschäftsergebnis der RBI begrenzen. Neben dem Limitkonzept werden auch die Auswirkungen potenzieller Markt- und Namenskrisenszenarien im Rahmen von Liquiditäts-Stresstests regelmäßig evaluiert.

Die Liquiditätsposition der RBI unterliegt einem regelmäßigen Monitoring und ist in der Meldung des RZB-Konzerns im wöchentlichen Reporting an die österreichische Bankenaufsicht enthalten.

Regulatorisches Umfeld – Basel II und III

Die RBI beschäftigt sich auch im laufenden Geschäftsjahr intensiv mit den regulatorischen Entwicklungen. Ein Großteil der Änderungen ergibt sich aus der von der EU-Kommission vorgeschlagenen Verordnung CRD IV/CRR (Capital Requirements Directive bzw. Regulation). Der potenzielle Einfluss der neuen bzw. geänderten gesetzlichen Regelungen auf die RBI wurde eingehend analysiert, und es wurden auch entsprechende interne Richtlinien erlassen. Neben den bereits aufgenommenen Vorbereitungen im Zusammenhang mit den neuen Basel-III-Regelungen steht weiterhin die möglichst flächendeckende Implementierung des fortgeschrittenen Basel-II-Ansatzes im Fokus des Risikomanagements. Die RBI verwendet die dafür ermittelten Parameter und Ergebnisse auch für interne Management-Informationszwecke und Steuerungsmaßnahmen. Darüber hinaus investiert sie weiterhin in die Verbesserung ihrer Risikomanagement-Systeme.

Ausblick

Im Zuge der sich aus heutiger Sicht abzeichnenden gesamtwirtschaftlichen Entwicklung insbesondere in CEE peilen wir mittelfristig einen Return on Equity vor Steuern von rund 15 Prozent an. Hierbei sind etwaige Kapitalerhöhungen sowie heute noch nicht absehbare regulatorische Anforderungen nicht berücksichtigt.

Für 2013 planen wir ein leichtes Wachstum der Forderungen an Kunden. Wir gehen angesichts der Zinsprognosen davon aus, dass die Nettozinsspanne auf dem Niveau des Vorjahres liegen wird. Unter Kundengesichtspunkten soll der Bereich Corporate Customers weiter das Rückgrat des Geschäfts bilden, und der Bereich Retail Customers soll mittelfristig einen größeren Anteil am Geschäftsvolumen des Konzerns einnehmen als bisher.

In Anbetracht der Wirtschaftsaussichten bleibt die Lage in einigen unserer Märkte angespannt. Im Jahr 2013 erwarten wir daher einen Bedarf an Kreditrisikovorsorgen auf Vorjahresniveau.

Auch 2013 widmen wir den Kosten große Aufmerksamkeit. Insgesamt gehen wir von einer stabilen bis leicht steigenden Kostenentwicklung aus, insbesondere aufgrund der erstmals ganzjährigen Berücksichtigung der Polbank.

Vor dem Hintergrund der sich ständig verändernden regulatorischen Anforderungen sowie einer weiteren Stärkung der Bilanzstruktur überprüfen wir laufend Höhe und Struktur unserer Eigenmittel, um zeitnah und flexibel agieren zu können. Dabei stellt weiterhin, abhängig von der weiteren Entwicklung der Märkte, auch die Durchführung einer Kapitalerhöhung eine mögliche Option dar.

Ereignisse nach der Berichtperiode

Dr. Herbert Stepic informierte am 24. Mai 2013 den Vorsitzenden des RBI-Aufsichtsrats, Dr. Walter Rothensteiner, dass er seine Funktion als Vorstandsvorsitzender der RBI aus persönlichen Gründen zur Verfügung stellt. Die Gremien der RBI begannen umgehend, über diesen Vorschlag zu beraten. Dr. Herbert Stepic wird seine Funktion als Vorstandsvorsitzender jedenfalls bis zur Entscheidung der Gremien ausüben.

Segmentbericht

Einteilung der Segmente

In der RBI erfolgt die interne Management-Berichterstattung grundsätzlich auf Basis der bestehenden Organisationsstruktur. Diese ist matrixförmig aufgebaut, d. h. Vorstände sind sowohl für einzelne Länder als auch für bestimmte Geschäftsfelder verantwortlich (Konzept der "Country and Functional Responsibility"). Steuerungseinheit (Cash Generating Unit) im Konzern ist entweder ein Land oder ein Geschäftsfeld. Die obersten Entscheidungsgremien der RBI – Vorstand und Aufsichtsrat – treffen demnach wesentliche Entscheidungen über die Allokation der Ressourcen zu einem Segment auf Basis der jeweiligen Finanz- und Ertragskraft, weshalb diese Berichtskriterien als wesentlich beurteilt wurden. Entsprechend sind auch die Segmente nach IFRS 8 differenziert. Die Überleitungsrechnung enthält im Wesentlichen Beträge aus der Eliminierung von Zwischenergebnissen und aus segmentübergreifenden Konsolidierungen.

Daraus ergeben sich die folgenden Segmente:

• Zentraleuropa
• Südosteuropa
• Russland
• GUS Sonstige
• Group Corporates
• Group Markets
• Corporate Center

Segmentüberblick

Trotz des anhaltend schwierigen Marktumfelds erwirtschaftete die RBI im ersten Quartal 2013 einen Periodenüberschuss vor Steuern von € 251 Millionen. Dies bedeutet zwar einen Rückgang um 63 Prozent oder € 434 Millionen gegenüber dem Wert der Vergleichsperiode, dieser war jedoch stark durch Sondereffekte (€ 272 Millionen) geprägt gewesen. In den einzelnen Segmenten waren dabei deutliche Wachstumsunterschiede zu verzeichnen: So stieg der Periodenüberschuss vor Steuern im Segment Russland im Jahresvergleich um 26 Prozent auf € 198 Millionen an, und auch im Segment GUS Sonstige erhöhte er sich signifikant. In Zentraleuropa und Südosteuropa hingegen blieb der Periodenüberschuss vor Steuern deutlich unter den Werten der Vergleichsperiode, ebenso zeigten die funktionalen Segmente durchwegs Ergebnisrückgänge.

In Zentraleuropa sank der Periodenüberschuss vor Steuern durch einen Rückgang des Betriebsergebnisses und geringere Erträge aus Finanzinvestitionen von € 87 Millionen auf € 57 Millionen. Die Bilanzaktiva hingegen nahmen aufgrund der Einbeziehung der Polbank im Jahresabstand um 9 Prozent auf € 39,4 Milliarden zu.

Der Periodenüberschuss vor Steuern in der Region Südosteuropa ging gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um 17 Prozent auf € 95 Millionen zurück. Trotz einer Reduktion der Verwaltungsaufwendungen wurde das Ergebnis hier durch den Rückgang des Zinsüberschusses und des Ergebnisses aus Finanzinvestitionen belastet. Die Bilanzaktiva des Segments sanken im Jahresabstand um 7 Prozent auf € 21,4 Milliarden.

Das Segment Russland leistete mit einem Periodenüberschuss vor Steuern von € 198 Millionen den größten regionalen Ergebnisbeitrag. Der hier erzielte Anstieg um 26 Prozent resultierte vor allem aus einer Verbesserung des Ergebnisses aus Finanzinvestitionen und der Auflösung von Kreditrisikovorsorgen. Die Bilanzaktiva des Segments nahmen im Jahresabstand um 7 Prozent auf € 16,2 Milliarden zu.

Im Segment GUS Sonstige legte der Periodenüberschuss vor Steuern um 118 Prozent auf € 54 Millionen zu, wofür überwiegend eine Zunahme im Ergebnis aus Finanzinvestitionen verantwortlich war. Die Bilanzaktiva des Segments hingegen gingen im Jahresabstand um 1 Prozent auf € 6,3 Milliarden zurück.

Der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Group Corporates sank gegenüber der Vergleichsperiode um 68 Prozent auf €39 Millionen. Hauptverantwortlich dafür war ein hoher Wertberichtigungsbedarf bei Forderungen. Die Bilanzaktiva des Segments reduzierten sich im Jahresabstand um 3 Prozent auf € 21,4 Milliarden.

Auch der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Group Markets sank im Periodenvergleich um 86 Prozent auf € 25 Millionen, primär hervorgerufen durch einen Rückgang des Ergebnisses aus Finanzinvestitionen. Die Bilanzaktiva des Segments gingen im Jahresabstand um 35 Prozent auf € 19,4 Milliarden zurück.

Im Segment Corporate Center war aufgrund eines Rückgangs der übrigen Ergebnisse ein Periodenfehlbetrag vor Steuern von €208 Millionen zu verzeichnen. Die Bilanzaktiva des Segments reduzierten sich im Jahresabstand um 16 Prozent auf € 43,6 Milliarden.

Zentraleuropa

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Betriebserträge	384	366	4,8%	384	412	- 6,8%
Verwaltungsaufwendungen	- 259	- 222	16,9%	- 259	- 314	- 17,3%
Betriebsergebnis	124	144	- 13,8%	124	98	26,7%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 74	- 75	- 2,3%	- 74	- 224	- 67,2%
Übrige Ergebnisse	7	19	- 63,9%	7	27	- 75,3%
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	57	87	- 34,5%	57	- 99	–
Aktiva	39.432	36.024	9,5%	39.432	40.787	- 3,3%
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	2,77%	2,99%	- 0,22 PP	2,77%	2,81%	- 0,03 PP
Return on Equity vor Steuern	7,1%	12,1%	- 5,0 PP	7,1%	–	–

In Zentraleuropa sank der Periodenüberschuss vor Steuern gegenüber der Vergleichsperiode 2012 um 35 Prozent auf € 57 Millionen. Dafür waren mehrere Länder der Region verantwortlich, am stärksten wirkte sich jedoch die Einbeziehung der Polbank in Polen aus. Der Return on Equity vor Steuern des Segments nahm um 5,0 Prozentpunkte auf 7,1 Prozent ab.

Betriebserträge

Der Zinsüberschuss der Region stieg im Periodenvergleich um 4 Prozent auf insgesamt €260 Millionen. Aufgrund der Einbeziehung der Polbank ergab sich in Polen ein Anstieg um 75 Prozent oder € 32 Millionen, der den Rückgang in den anderen Ländern des Segments vollständig kompensierte. Die größte Reduktion verzeichnete Ungarn, wo die Zinserträge aufgrund der gesunkenen Kreditvolumina sowie niedrigerer Erträge aus derivativen Finanzinstrumenten zurückgingen. In der Slowakei waren infolge deutlich gesunkener Marktzinssätze rückläufige Erträge aus Wertpapieren für die Abnahme des Zinsüberschusses verantwortlich, in der Tschechischen Republik wirkte sich zudem auch ein Rückgang des Retail- und Corporate-Geschäfts negativ aus. Die Nettozinsspanne verzeichnete einen Rückgang um 22 Basispunkte auf 2,77 Prozent. Demgegenüber wuchsen die Bilanzaktiva durch die Einbeziehung der Polbank im Jahresabstand um 10 Prozent oder € 3,4 Milliarden auf € 39,4 Milliarden, und auch die Kreditrisikoaktiva erhöhten sich um 6 Prozent von € 20,4 Milliarden auf € 21,7 Milliarden.

Der Provisionsüberschuss des Segments stieg im Periodenvergleich um insgesamt 15 Prozent oder €16 Millionen auf € 128 Millionen. Dabei wuchs das Ergebnis aus dem Zahlungsverkehr um 18 Prozent auf € 55 Millionen, überwiegend getrieben durch die Verrechnung höherer Gebühren im Zusammenhang mit der neu eingeführten Transaktionssteuer in Ungarn. Das Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft legte – primär beeinflusst von der Entwicklung in Polen – im Jahresvergleich ebenfalls um 11 Prozent auf € 37 Millionen zu.

Das Handelsergebnis des Segments Zentraleuropa blieb mit €12 Millionen im Jahresvergleich unverändert. Dabei halbierte sich das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft auf € 6 Millionen. Insbesondere in Ungarn trat hier ein signifikanter, durch das Bewertungsergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten, – überwiegend Cross Currency Interest Rate Swaps (CCIRS) – verursachter Rückgang ein. Das Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft drehte hingegen im Periodenvergleich auf plus € 6 Millionen. Für diesen Anstieg waren das Bewertungsergebnis aus zinsbasierten Derivaten in Ungarn und die Einbeziehung der Polbank verantwortlich.

Das sonstige betriebliche Ergebnis der Region sank von minus €7 Millionen auf minus € 17 Millionen. Insbesondere belasteten hier die in der zweiten Jahreshälfte 2012 erhöhte Bankenabgabe in der Slowakei sowie die neu eingeführte Transaktionssteuer in Ungarn das Ergebnis mit insgesamt €25 Millionen stärker als in der Vergleichsperiode.

Verwaltungsaufwendungen

Die Verwaltungsaufwendungen des Segments Zentraleuropa erhöhten sich gegenüber der Vergleichsperiode um insgesamt 17 Prozent auf € 259 Millionen. Diese Entwicklung ist überwiegend auf die Einbeziehung der Polbank und deren laufende operationale Fusion mit der Raiffeisen Bank Polska S.A. zurückzuführen. Weiters sorgten Aufwendungen für latente Bonuszahlungen in der Tschechischen Republik für einen Anstieg der Personalaufwendungen. In den anderen Ländern des Segments wurden hingegen Kostensenkungen erreicht. Den stärksten Rückgang erzielte dabei durch Einsparungen beim Sachaufwand die Slowakei. Die Anzahl der Geschäftsstellen des Segments stieg im Jahresabstand um 253 auf 805, was ebenfalls primär auf die Einbeziehung der Geschäftsstellen der Polbank zurückging. Die Cost/Income Ratio der Region nahm um 7,0 Prozentpunkte auf 67,7 Prozent zu.

Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen des Segments blieben mit € 74 Millionen relativ stabil. Nettodotierungen zu Einzelwertberichtigungen in Höhe von €79 Millionen standen hier Auflösungen von Portfolio-Wertberichtigungen von € 5 Millionen gegenüber. In den einzelnen Ländern des Segments verlief die Entwicklung dabei unterschiedlich: In Ungarn wurden Auflösungen von Portfolio-Wertberichtigungen durch einen erhöhten Bedarf an Einzelwertberichtigungen teilweise kompensiert. Verbesserungen in der Kreditwürdigkeit zahlreicher Kunden führten in der Slowakei umgekehrt zu einem Rückgang der Einzelwertberichtigungen. In Polen wurde hingegen aufgrund von Einzelfällen im Firmenkundenbereich ein höherer Wertberichtigungsbedarf verzeichnet. In Slowenien stiegen die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen sowohl im Firmen- als auch im Retail-Bereich. Der Anteil der notleidenden Kredite an Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments Zentraleuropa betrug zum Ende der Berichtsperiode 11,4 Prozent (plus 1,4 Prozentpunkte im Jahresabstand).

Übrige Ergebnisse und Steuern

Die übrigen Ergebnisse des Segments Zentraleuropa sanken gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um 64 Prozent oder €12 Millionen auf €7 Millionen. Dabei sank das Ergebnis aus Finanzinvestitionen in der Slowakei und der Tschechischen Republik, während in Ungarn die Bewertungsgewinne aus Kommunalschuldverschreibungen deutlich anstiegen.

Das Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten der Region zeigte ebenfalls einen Rückgang. Verantwortlich dafür waren Bewertungsverluste aus diversen Absicherungsgeschäften zur Anpassung der Währungs- und Zinsstruktur in Polen und in der Tschechischen Republik.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag des Segments gingen um 9 Prozent auf € 22 Millionen zurück, die Steuerquote stieg hingegen auf 39 Prozent. Dies beruhte – wie schon in der Vergleichsperiode – auf der Situation in Ungarn, wo die erlittenen Verluste nicht zur Gänze durch Aktivierung entsprechender Verlustvorträge steuerlich geltend gemacht werden konnten. Ebenso konnten aufgrund der steuerlichen Einschränkungen auch die Verlustvorträge im Zusammenhang mit der Einbeziehung der Polbank nicht in vollem Umfang geltend gemacht werden.

Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder:

Tschechische Republik

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	60	66	- 9,2%	60	60	- 0,4%
Provisionsüberschuss	31	30	5,5%	31	33	- 5,5%
Handelsergebnis	0	2	- 79,2%	0	0	166,4%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	2	2	17,8%	2	4	- 42,5%
Betriebserträge	94	100	- 6,0%	94	97	- 3,5%
Verwaltungsaufwendungen	- 58	- 55	5,3%	- 58	- 69	- 15,6%
Betriebsergebnis	36	45	- 19,9%	36	28	25,7%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 7	- 6	9,0%	- 7	- 40	- 82,5%
Übrige Ergebnisse	1	6	- 83,1%	1	2	- 38,6%
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	30	44	- 32,6%	30	- 10	–
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 6	- 10	- 34,2%	- 6	3	–
Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern	23	34	- 32,1%	23	- 7	–
Aktiva	8.510	8.988	- 5,3%	8.510	8.938	- 4,8%
Forderungen an Kunden	6.353	6.771	- 6,2%	6.353	6.380	- 0,4%
davon Corporate %	45,3%	43,2%	2,1 PP	45,3%	44,0%	1,3 PP
davon Retail %	54,6%	56,7%	- 2,1 PP	54,6%	55,8%	- 1,3 PP
davon in Fremdwährung %	8,7%	6,7%	2,1 PP	8,7%	7,1%	1,6 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	5.950	6.151	- 3,3%	5.950	6.319	- 5,8%
Loan/Deposit Ratio	106,8%	110,1%	- 3,3 PP	106,8%	101,0%	5,8 PP
Return on Equity vor Steuern	17,3%	29,0%	- 11,7 PP	17,3%	–	–
Return on Equity nach Steuern	13,6%	22,5%	- 9,0 PP	13,6%	–	–
Cost/Income Ratio	61,8%	55,3%	6,6 PP	61,8%	70,7%	- 8,9 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	3,00%	3,14%	- 0,14 PP	3,00%	3,00%	0,00 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	3.037	3.018	0,6%	3.037	3.066	- 0,9%
Geschäftsstellen	129	130	- 0,8%	129	132	- 2,3%
Kunden	484.650	478.474	1,3%	484.650	486.261	- 0,3%

Ungarn

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	47	57	- 17,3%	47	62	- 24,3%
Provisionsüberschuss	26	19	37,7%	26	20	30,5%
Handelsergebnis	- 4	- 3	29,8%	- 4	- 17	- 78,3%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	- 20	- 10	91,2%	- 20	- 11	88,2%
Betriebserträge	49	62	- 21,1%	49	54	- 9,7%
Verwaltungsaufwendungen	- 47	- 48	- 2,4%	- 47	- 53	- 11,9%
Betriebsergebnis	2	14	- 83,3%	2	1	74,3%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 36	- 46	- 23,4%	- 36	- 94	- 62,2%
Übrige Ergebnisse	17	8	114,3%	17	24	- 26,5%
Periodenfehlbetrag vor Steuern	- 16	- 24	- 34,2%	- 16	- 69	- 77,3%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 4	0	–	- 4	- 8	- 46,8%
Periodenfehlbetrag nach Steuern	- 20	- 24	- 15,6%	- 20	- 77	- 74,1%
Aktiva	6.802	7.639	- 11,0%	6.802	7.155	- 4,9%
Forderungen an Kunden	5.121	5.530	- 7,4%	5.121	5.231	- 2,1%
davon Corporate %	56,8%	54,6%	2,2 PP	56,8%	55,8%	1,0 PP
davon Retail %	37,2%	40,3%	- 3,1 PP	37,2%	37,9%	- 0,7 PP
davon in Fremdwährung %	64,9%	76,3%	- 11,4 PP	64,9%	63,3%	1,6 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	4.700	5.020	- 6,4%	4.700	4.927	- 4,6%
Loan/Deposit Ratio	109,2%	111,0%	- 1,8 PP	109,2%	106,5%	2,7 PP
Return on Equity vor Steuern	–	–	–	–	–	–
Return on Equity nach Steuern	–	–	–	–	–	–
Cost/Income Ratio	95,1%	76,8%	18,3 PP	95,1%	97,4%	- 2,4 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	2,85%	3,22%	- 0,37 PP	2,85%	3,58%	- 0,73 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	2.820	2.932	- 3,8%	2.820	2.865	- 1,6%
Geschäftsstellen	125	134	- 6,7%	125	125	0,0%
Kunden	615.660	640.019	- 3,8%	615.660	622.990	- 1,2%

Polen

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	76	43	74,9%	76	83	- 9,1%
Provisionsüberschuss	38	31	24,0%	38	42	- 9,8%
Handelsergebnis	15	10	46,3%	15	1	>500,0%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	3	3	15,3%	3	13	- 74,6%
Betriebserträge	132	87	51,6%	132	139	- 5,3%
Verwaltungsaufwendungen	- 90	- 50	79,5%	- 90	- 115	- 21,5%
Betriebsergebnis	42	37	13,5%	42	24	71,1%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 16	- 8	111,2%	- 16	- 50	- 67,3%
Übrige Ergebnisse	- 13	0	–	- 13	2	–
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	13	29	- 56,4%	13	- 23	–
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 4	- 6	- 40,5%	- 4	2	–
Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern	9	23	- 60,3%	9	- 21	–
Aktiva	13.068	7.750	68,6%	13.068	13.428	- 2,7%
Forderungen an Kunden	10.057	5.569	80,6%	10.057	10.451	- 3,8%
davon Corporate %	32,4%	62,1%	- 29,7 PP	32,4%	32,3%	0,1 PP
davon Retail %	67,5%	37,7%	29,8 PP	67,5%	67,6%	- 0,1 PP
davon in Fremdwährung %	54,8%	38,2%	16,6 PP	54,8%	54,0%	0,7 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	7.731	4.574	69,0%	7.731	7.901	- 2,2%
Loan/Deposit Ratio	130,5%	121,8%	8,7 PP	130,5%	132,3%	- 1,8 PP
Return on Equity vor Steuern	3,6%	16,3%	- 12,8 PP	3,6%	–	–
Return on Equity nach Steuern	2,6%	13,1%	- 10,5 PP	2,6%	–	–
Cost/Income Ratio	68,4%	57,7%	10,6 PP	68,4%	82,5%	- 14,1 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	2,40%	2,42%	- 0,02 PP	2,40%	2,58%	- 0,18 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	6.134	3.183	92,7%	6.134	6.656	- 7,8%
Geschäftsstellen	371	116	219,8%	371	416	- 10,8%
Kunden	847.807	241.015	251,8%	847.807	871.102	- 2,7%

Slowakei

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	73	77	- 6,3%	73	74	- 1,8%
Provisionsüberschuss	31	31	1,5%	31	36	- 11,7%
Handelsergebnis	1	2	- 73,9%	1	0	22,4%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	- 3	- 2	71,4%	- 3	4	–
Betriebserträge	102	109	- 6,6%	102	114	- 10,3%
Verwaltungsaufwendungen	- 59	- 63	- 6,0%	- 59	- 72	- 17,8%
Betriebsergebnis	42	46	- 7,3%	42	41	2,8%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 9	- 13	- 27,1%	- 9	- 16	- 43,1%
Übrige Ergebnisse	0	4	- 99,8%	0	0	–
Periodenüberschuss vor Steuern	33	37	- 11,1%	33	25	34,6%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 8	- 9	- 10,2%	- 8	- 3	173,4%
Periodenüberschuss nach Steuern	25	28	- 11,4%	25	22	15,4%
Aktiva	9.594	10.008	- 4,1%	9.594	9.667	- 0,8%
Forderungen an Kunden	6.732	6.687	0,7%	6.732	6.645	1,3%
davon Corporate %	48,8%	51,1%	- 2,3 PP	48,8%	49,3%	- 0,5 PP
davon Retail %	51,0%	48,7%	2,3 PP	51,0%	50,5%	0,5 PP
davon in Fremdwährung %	0,8%	0,9%	- 0,2 PP	0,8%	0,9%	- 0,1 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	7.191	7.589	- 5,2%	7.191	7.233	- 0,6%
Loan/Deposit Ratio	93,6%	88,1%	5,5 PP	93,6%	91,9%	1,7 PP
Return on Equity vor Steuern	13,0%	15,2%	- 2,2 PP	13,0%	10,2%	2,8 PP
Return on Equity nach Steuern	9,8%	11,5%	- 1,7 PP	9,8%	9,0%	0,9 PP
Cost/Income Ratio	58,3%	57,9%	0,3 PP	58,3%	63,6%	- 5,3 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	3,23%	3,36%	- 0,13 PP	3,23%	3,25%	- 0,02 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	3.845	3.815	0,8%	3.845	3.827	0,5%
Geschäftsstellen	163	155	5,2%	163	163	0,0%
Kunden	859.019	800.581	7,3%	859.019	840.728	2,2%

Slowenien

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	5	6	- 16,7%	5	6	- 14,8%
Provisionsüberschuss	2	2	4,3%	2	2	- 9,3%
Handelsergebnis	0	0	18,1%	0	0	- 48,5%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	0	0	- 81,7%	0	0	- 23,8%
Betriebserträge	7	8	- 12,4%	7	9	- 14,5%
Verwaltungsaufwendungen	- 6	- 6	- 7,4%	- 6	- 6	- 5,1%
Betriebsergebnis	2	2	- 25,7%	2	3	- 35,6%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 6	- 2	143,4%	- 6	- 25	- 76,9%
Übrige Ergebnisse	0	0	4,5%	0	0	- 43,5%
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	- 4	0	–	- 4	- 22	- 82,3%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	0	0	- 45,9%	0	- 1	–
Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern	- 4	0	–	- 4	- 23	- 83,3%
Aktiva	1.468	1.660	- 11,6%	1.468	1.612	- 8,9%
Forderungen an Kunden	1.208	1.295	- 6,7%	1.208	1.225	- 1,4%
davon Corporate %	62,6%	62,1%	0,5 PP	62,6%	62,4%	0,2 PP
davon Retail %	30,9%	31,7%	- 0,8 PP	30,9%	31,2%	- 0,3 PP
davon in Fremdwährung %	4,7%	6,9%	- 2,2 PP	4,7%	4,9%	- 0,2 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	380	465	- 18,4%	380	495	- 23,3%
Loan/Deposit Ratio	318,3%	278,3%	40,0 PP	318,3%	247,6%	70,7 PP
Return on Equity vor Steuern	–	0,4%	–	–	–	–
Return on Equity nach Steuern	–	0,7%	–	–	–	–
Cost/Income Ratio	76,7%	72,6%	4,2 PP	76,7%	69,1%	7,6 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	1,45%	1,54%	- 0,09 PP	1,45%	1,60%	- 0,15 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	276	319	- 13,5%	276	310	- 11,0%
Geschäftsstellen	17	17	0,0%	17	17	0,0%
Kunden	66.404	67.720	- 1,9%	66.404	68.593	- 3,2%

Südosteuropa

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Betriebserträge	312	330	- 5,5%	312	316	- 1,4%
Verwaltungsaufwendungen	- 166	- 177	- 6,0%	- 166	- 185	- 10,3%
Betriebsergebnis	145	153	- 5,0%	145	131	11,3%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 63	- 60	3,9%	- 63	- 87	- 28,3%
Übrige Ergebnisse	12	21	- 44,3%	12	- 2	–
Periodenüberschuss vor Steuern	95	114	- 17,1%	95	41	129,8%
Aktiva	21.411	23.097	- 7,3%	21.411	21.346	0,3%
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	4,20%	4,34%	- 0,14 PP	4,20%	4,27%	- 0,07 PP
Return on Equity vor Steuern	17,3%	21,2%	- 4,0 PP	17,3%	8,0%	9,2 PP

In der Region Südosteuropa, in der die wirtschaftliche Entwicklung weiterhin schwach verlief, sank der Periodenüberschuss vor Steuern gegenüber der Vergleichsperiode um 17 Prozent auf € 95 Millionen. Rückgänge im Zinsüberschuss und im Ergebnis aus Finanzinvestitionen führten hier zu einer Beeinträchtigung des Ergebnisses, die durch eine Reduktion der Verwaltungsaufwendungen nicht kompensiert werden konnte. Der Return on Equity vor Steuern sank um 4,0 Prozentpunkte auf 17,3 Prozent.

Betriebserträge

Der Zinsüberschuss des Segments sank im Periodenvergleich um 9 Prozent auf € 207 Millionen, zurückzuführen auf Rückgänge in beinahe allen Ländern der Region, insbesondere in Rumänien und Bulgarien. In Rumänien waren dafür rückläufige Zinserträge aus Wertpapieren sowie gesunkene Marktzinsätze verantwortlich – die Entwicklung verlief hier in den vergangenen drei Quartalen allerdings relativ stabil. In Bulgarien verursachten das Abreifen von Teilen des Corporate-Kreditportfolios und ebenfalls deutlich gesunkene Marktzinsätze eine Abnahme des Zinsüberschusses. Die Nettozinsspanne des Segments ging um 14 Basispunkte auf 4,20 Prozent zurück. Die Bilanzaktiva zeigten im Jahresabstand einen Rückgang von €23,1 Milliarden auf € 21,4 Milliarden, die Kreditrisikoaktiva reduzierten sich um 7 Prozent auf € 13,0 Milliarden.

Einen Anstieg um 6 Prozent auf € 79 Millionen zeigte hingegen der Provisionsüberschuss der Region. Dabei stieg der Ertrag aus dem Zahlungsverkehr im Vorjahresvergleich um 4 Prozent und lieferte mit € 43 Millionen weiterhin den größten Beitrag. Der Ertrag aus dem Kredit- und Garantiegeschäft blieb dank erfolgreich umgesetzter Repricing-Maßnahmen in Rumänien mit € 6 Millionen konstant, während die Erträge aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft im Periodenvergleich um 7 Prozent auf € 16 Millionen stiegen, wofür ebenfalls Rumänien hauptverantwortlich war.

Das Handelsergebnis des Segments Südosteuropa ging im Periodenvergleich um 10 Prozent auf € 15 Millionen zurück. Dabei konnte ein Rückgang der Erträge aus dem zinsbezogenen Geschäft um € 3 Millionen durch ein höheres Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft zum Teil kompensiert werden. Hauptverantwortlich für den Ertragsrückgang im zinsbezogenen Geschäft war der Geschäftsverlauf in Kroatien, wo im Vorjahr aufgrund geringerer Rendite-Spreads höhere Bewertungserträge aus Anleihen des Handelsbestands erzielt worden waren. In der Berichtsperiode verfolgte die RBI hier angesichts des veränderten Marktumfelds eine defensivere Strategie. Einen Zuwachs von € 2 Millionen verzeichnete das währungsbezogene Geschäft durch die Währungsaufwertung in Rumänien.

Das sonstige betriebliche Ergebnis blieb im Periodenvergleich mit €10 Millionen unverändert.

Verwaltungsaufwendungen

Die Verwaltungsaufwendungen des Segments gingen im Periodenvergleich um 6 Prozent auf € 166 Millionen zurück. Dabei sanken die Personalaufwendungen um € 2 Millionen, vor allem durch geringere Bonuszahlungen und Abfertigungsaufwendungen in Serbien. Die Sachaufwendungen zeigten ebenfalls einen Rückgang um € 7 Millionen auf €71 Millionen, der vor allem durch Einsparungen beim Raumaufwand und beim Kommunikationsaufwand erreicht wurde. In Rumänien wurden darüber hinaus Kostensenkungen im IT-Bereich erzielt. Auch die Abschreibungen der Region sanken um 8 Prozent auf €22 Millionen, wofür überwiegend geringere Abschreibungen auf Sachanlagen und vermietete Leasinganlagen in Kroatien verantwortlich zeichneten. Die Cost/Income Ratio lag mit 53,3 Prozent leicht unter dem Wert der Vergleichsperiode.

Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen des Segments Südosteuropa stiegen im Periodenvergleich um 4 Prozent auf € 63 Millionen. Dabei erhöhten sich die Nettodotierungen zu Portfolio-Wertberichtigungen auf € 2 Millionen, überwiegend verursacht durch die Konzerneinheiten in Serbien und in Bulgarien. Die Einzelwertberichtigungen hingegen reduzierten sich in der Berichtsperiode um € 7 Millionen, da die in Kroatien gestiegenen Nettodotierungen für Hypotkekarkredite durch die in mehreren Ländern der Region möglich gewordenen Nettoauflösungen kompensiert werden konnten. Der Anteil der notleidenden Kredite an Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments stieg um 1,2 Prozentpunkte auf 13,2 Prozent.

Übrige Ergebnisse und Steuern

Die übrigen Ergebnisse des Segments sanken im Periodenvergleich von €21 Millionen auf € 12 Millionen. Hervorgerufen wurde dies durch niedrigere Erträge aus der Bewertung von Staatsanleihen in Rumänien, wo ein Rückgang der Renditen verzeichnet wurde, sowie durch niedrigere Erträge aus der Veräußerung von Unternehmensanteilen in Serbien und Kroatien. Das Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten drehte auf plus €2 Millionen nach einem Verlust von € 1 Million in der Vergleichsperiode.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag der Region sanken im Periodenvergleich um 13 Prozent auf € 13 Millionen, die Steuerquote erhöhte sich um 1 Prozentpunkt auf 14 Prozent.

Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder:

Albanien

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	18	21	- 15,0%	18	19	- 2,0%
Provisionsüberschuss	2	2	32,5%	2	2	6,2%
Handelsergebnis	5	4	12,8%	5	5	1,5%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	1	0	–	1	0	–
Betriebserträge	26	28	- 5,5%	26	25	2,5%
Verwaltungsaufwendungen	- 9	- 9	- 0,2%	- 9	- 13	- 33,8%
Betriebsergebnis	17	19	- 8,0%	17	12	40,5%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 4	- 4	- 1,6%	- 4	- 8	- 50,0%
Übrige Ergebnisse	0	0	–	0	0	–
Periodenüberschuss vor Steuern	13	15	- 9,7%	13	4	206,0%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 1	- 2	- 12,2%	- 1	1	–
Periodenüberschuss nach Steuern	12	13	- 9,4%	12	5	143,3%
Aktiva	2.238	2.287	- 2,1%	2.238	2.289	- 2,3%
Forderungen an Kunden	955	978	- 2,4%	955	974	- 2,0%
davon Corporate %	69,0%	66,6%	2,4 PP	69,0%	68,7%	0,3 PP
davon Retail %	31,0%	33,4%	- 2,4 PP	31,0%	31,3%	- 0,3 PP
davon in Fremdwährung %	65,2%	57,2%	8,0 PP	65,2%	64,6%	0,6 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	1.970	2.013	- 2,1%	1.970	2.037	- 3,3%
Loan/Deposit Ratio	48,5%	48,6%	- 0,1 PP	48,5%	47,8%	0,7 PP
Return on Equity vor Steuern	25,7%	32,3%	- 6,6 PP	25,7%	9,2%	16,5 PP
Return on Equity nach Steuern	23,1%	28,9%	- 5,8 PP	23,1%	10,4%	12,7 PP
Cost/Income Ratio	33,0%	31,3%	1,8 PP	33,0%	51,1%	- 18,1 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	3,84%	4,33%	- 0,48 PP	3,84%	3,76%	0,08 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	1.394	1.420	- 1,8%	1.394	1.388	0,4%
Geschäftsstellen	105	105	0,0%	105	105	0,0%
Kunden	710.610	669.632	6,1%	710.610	712.875	- 0,3%

Bosnien und Herzegowina

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	17	18	- 3,9%	17	18	- 2,0%
Provisionsüberschuss	8	7	12,9%	8	8	- 5,2%
Handelsergebnis	0	0	44,0%	0	0	15,5%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	1	1	50,8%	1	0	–
Betriebserträge	26	26	2,2%	26	26	0,9%
Verwaltungsaufwendungen	- 14	- 15	- 4,2%	- 14	- 18	- 21,6%
Betriebsergebnis	12	11	10,4%	12	8	49,3%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 3	- 6	- 56,1%	- 3	- 5	- 50,7%
Übrige Ergebnisse	0	2	- 92,3%	0	0	–
Periodenüberschuss vor Steuern	10	7	36,3%	10	3	241,7%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 1	- 1	41,0%	- 1	- 1	- 23,6%
Periodenüberschuss nach Steuern	9	7	35,7%	9	2	458,4%
Aktiva	1.959	2.069	- 5,3%	1.959	1.983	- 1,2%
Forderungen an Kunden	1.245	1.330	- 6,4%	1.245	1.259	- 1,1%
davon Corporate %	38,9%	42,7%	- 3,8 PP	38,9%	39,5%	- 0,7 PP
davon Retail %	60,2%	56,8%	3,5 PP	60,2%	59,8%	0,4 PP
davon in Fremdwährung %	74,3%	75,8%	- 1,5 PP	74,3%	73,5%	0,8 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	1.506	1.564	- 3,7%	1.506	1.526	- 1,4%
Loan/Deposit Ratio	82,7%	85,1%	- 2,4 PP	82,7%	82,5%	0,2 PP
Return on Equity vor Steuern	15,9%	11,5%	4,4 PP	15,9%	4,8%	11,1 PP
Return on Equity nach Steuern	14,3%	10,4%	3,9 PP	14,3%	2,6%	11,7 PP
Cost/Income Ratio	53,1%	56,6%	- 3,5 PP	53,1%	68,3%	- 15,2 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	3,78%	3,61%	0,17 PP	3,78%	3,80%	- 0,02 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	1.511	1.550	- 2,5%	1.511	1.561	- 3,2%
Geschäftsstellen	98	98	0,0%	98	98	0,0%
Kunden	490.460	593.325	- 17,3%	490.460	496.107	- 1,1%

Bulgarien

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	30	37	- 17,4%	30	33	- 9,0%
Provisionsüberschuss	9	9	2,6%	9	10	- 8,3%
Handelsergebnis	1	1	- 39,4%	1	1	- 43,8%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	0	0	–	0	0	–
Betriebserträge	40	46	- 13,2%	40	44	- 8,6%
Verwaltungsaufwendungen	- 22	- 23	- 4,8%	- 22	- 24	- 7,4%
Betriebsergebnis	18	23	- 21,6%	18	20	- 10,0%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 15	- 15	1,7%	- 15	- 24	- 38,9%
Übrige Ergebnisse	0	0	>500,0%	0	0	–
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	3	9	- 64,1%	3	- 4	–
Steuern vom Einkommen und Ertrag	0	- 1	- 61,9%	0	1	–
Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern	3	8	- 64,3%	3	- 3	–
Aktiva	3.464	3.610	- 4,0%	3.464	3.486	- 0,6%
Forderungen an Kunden	2.812	2.924	- 3,8%	2.812	2.883	- 2,4%
davon Corporate %	45,7%	44,5%	1,2 PP	45,7%	45,9%	- 0,2 PP
davon Retail %	53,7%	54,9%	- 1,2 PP	53,7%	53,5%	0,2 PP
davon in Fremdwährung %	74,7%	79,6%	- 4,9 PP	74,7%	75,0%	- 0,2 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	2.152	2.124	1,3%	2.152	2.156	- 0,2%
Loan/Deposit Ratio	130,7%	137,7%	- 7,0 PP	130,7%	133,7%	- 3,1 PP
Return on Equity vor Steuern	2,5%	6,9%	- 4,4 PP	2,5%	–	–
Return on Equity nach Steuern	2,2%	6,2%	- 4,0 PP	2,2%	–	–
Cost/Income Ratio	55,0%	50,2%	4,8 PP	55,0%	54,3%	0,7 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	3,66%	4,25%	- 0,59 PP	3,66%	3,94%	- 0,29 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	3.034	3.202	- 5,2%	3.034	3.119	- 2,7%
Geschäftsstellen	182	184	- 1,1%	182	183	- 0,5%
Kunden	795.039	780.136	1,9%	795.039	791.751	0,4%

Kroatien

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	36	39	- 7,9%	36	38	- 6,7%
Provisionsüberschuss	14	14	- 1,0%	14	13	1,0%
Handelsergebnis	2	6	- 71,1%	2	0	>500,0%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	7	9	- 24,9%	7	6	17,6%
Betriebserträge	58	67	- 14,2%	58	57	0,4%
Verwaltungsaufwendungen	- 33	- 38	- 11,1%	- 33	- 33	2,3%
Betriebsergebnis	24	30	- 18,2%	24	25	- 2,1%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 15	- 5	220,6%	- 15	- 18	- 16,0%
Übrige Ergebnisse	1	3	- 49,2%	1	- 5	–
Periodenüberschuss vor Steuern	11	27	- 61,6%	11	2	351,7%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 2	- 5	- 61,3%	- 2	- 1	213,8%
Periodenüberschuss nach Steuern	8	22	- 61,6%	8	2	407,4%
Aktiva	4.948	6.333	- 21,9%	4.948	5.097	- 2,9%
Forderungen an Kunden	3.498	3.854	- 9,2%	3.498	3.525	- 0,8%
davon Corporate %	39,6%	40,7%	- 1,1 PP	39,6%	39,7%	0,0 PP
davon Retail %	49,5%	47,5%	2,0 PP	49,5%	49,4%	0,0 PP
davon in Fremdwährung %	62,1%	67,0%	- 4,9 PP	62,1%	61,2%	0,8 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	2.870	3.057	- 6,1%	2.870	3.040	- 5,6%
Loan/Deposit Ratio	121,6%	126,1%	- 4,4 PP	121,6%	116,1%	5,5 PP
Return on Equity vor Steuern	5,7%	14,2%	- 8,4 PP	5,7%	1,3%	4,5 PP
Return on Equity nach Steuern	4,6%	11,4%	- 6,8 PP	4,6%	0,9%	3,7 PP
Cost/Income Ratio	58,0%	56,0%	2,0 PP	58,0%	57,0%	1,1 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	3,28%	3,11%	0,16 PP	3,28%	3,30%	- 0,02 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	2.063	2.080	- 0,8%	2.063	2.066	- 0,1%
Geschäftsstellen	79	81	- 2,5%	79	79	0,0%
Kunden	475.925	513.973	- 7,4%	475.925	479.399	- 0,7%

Kosovo

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	9	10	- 8,7%	9	9	1,7%
Provisionsüberschuss	2	2	- 5,8%	2	2	- 7,2%
Handelsergebnis	0	0	>500,0%	0	0	>500,0%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	0	0	>500,0%	0	0	- 38,4%
Betriebserträge	11	12	- 7,6%	11	11	1,8%
Verwaltungsaufwendungen	- 6	- 7	- 13,3%	- 6	- 7	- 17,4%
Betriebsergebnis	5	5	- 0,1%	5	4	38,5%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 1	- 1	- 12,8%	- 1	- 1	116,6%
Übrige Ergebnisse	0	1	- 78,9%	0	0	–
Periodenüberschuss vor Steuern	4	4	- 6,6%	4	3	37,8%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	0	0	- 4,3%	0	0	32,4%
Periodenüberschuss nach Steuern	4	4	- 6,8%	4	3	38,5%
Aktiva	628	650	- 3,3%	628	629	- 0,1%
Forderungen an Kunden	444	423	5,1%	444	428	3,8%
davon Corporate %	39,0%	34,2%	4,8 PP	39,0%	37,7%	1,3 PP
davon Retail %	61,0%	65,8%	- 4,8 PP	61,0%	62,3%	- 1,3 PP
davon in Fremdwährung %	0,0%	0,0%	0,0 PP	0,0%	0,0%	0,0 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	508	524	- 3,0%	508	514	- 1,1%
Loan/Deposit Ratio	87,5%	80,8%	6,7 PP	87,5%	83,3%	4,1 PP
Return on Equity vor Steuern	17,1%	18,4%	- 1,3 PP	17,1%	13,3%	3,8 PP
Return on Equity nach Steuern	15,4%	16,6%	- 1,2 PP	15,4%	11,9%	3,4 PP
Cost/Income Ratio	53,3%	56,8%	- 3,5 PP	53,3%	65,7%	- 12,4 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	5,87%	6,13%	- 0,27 PP	5,87%	5,73%	0,14 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	698	714	- 2,2%	698	688	1,5%
Geschäftsstellen	52	54	- 3,7%	52	52	0,0%
Kunden	258.799	257.216	0,6%	258.799	273.486	- 5,4%

Rumänien

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	72	80	- 10,5%	72	73	- 2,3%
Provisionsüberschuss	36	33	9,3%	36	34	8,0%
Handelsergebnis	6	5	26,1%	6	3	131,4%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	1	0	81,0%	1	1	- 45,7%
Betriebserträge	115	119	- 3,1%	115	111	3,6%
Verwaltungsaufwendungen	- 65	- 67	- 2,9%	- 65	- 70	- 7,5%
Betriebsergebnis	51	52	- 3,3%	51	41	22,4%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 21	- 27	- 23,1%	- 21	- 25	- 15,8%
Übrige Ergebnisse	6	11	- 44,3%	6	0	>500,0%
Periodenüberschuss vor Steuern	36	36	- 0,9%	36	17	116,0%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 6	- 5	14,3%	- 6	- 3	104,3%
Periodenüberschuss nach Steuern	30	31	- 3,4%	30	14	118,3%
Aktiva	6.370	6.263	1,7%	6.370	5.982	6,5%
Forderungen an Kunden	4.195	4.339	- 3,3%	4.195	4.226	- 0,7%
davon Corporate %	34,6%	36,5%	- 1,8 PP	34,6%	35,3%	- 0,6 PP
davon Retail %	62,6%	61,5%	1,1 PP	62,6%	61,9%	0,7 PP
davon in Fremdwährung %	54,1%	52,1%	2,1 PP	54,1%	51,8%	2,3 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	3.995	3.872	3,2%	3.995	3.781	5,7%
Loan/Deposit Ratio	105,0%	112,1%	- 7,1 PP	105,0%	111,8%	- 6,8 PP
Return on Equity vor Steuern	25,0%	27,8%	- 2,7 PP	25,0%	13,3%	11,7 PP
Return on Equity nach Steuern	21,0%	23,9%	- 2,9 PP	21,0%	11,0%	10,0 PP
Cost/Income Ratio	56,0%	56,0%	0,1 PP	56,0%	62,8%	- 6,7 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	4,83%	5,31%	- 0,49 PP	4,83%	5,07%	- 0,24 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	5.393	5.880	- 8,3%	5.393	5.486	- 1,7%
Geschäftsstellen	526	540	- 2,6%	526	527	- 0,2%
Kunden	1.981.086	1.932.098	2,5%	1.981.086	1.974.315	0,3%

Serbien

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	25	23	6,4%	25	24	1,3%
Provisionsüberschuss	8	8	- 1,3%	8	9	- 10,0%
Handelsergebnis	1	0	162,8%	1	1	14,6%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	2	1	123,4%	2	1	29,5%
Betriebserträge	36	33	9,2%	36	36	- 0,2%
Verwaltungsaufwendungen	- 18	- 20	- 8,7%	- 18	- 22	- 15,8%
Betriebsergebnis	18	13	37,0%	18	14	23,4%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 4	- 2	85,1%	- 4	- 6	- 39,0%
Übrige Ergebnisse	4	5	- 13,8%	4	2	95,9%
Periodenüberschuss vor Steuern	18	16	14,1%	18	10	80,3%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 2	- 1	92,9%	- 2	0	353,1%
Periodenüberschuss nach Steuern	16	15	8,0%	16	9	66,5%
Aktiva	1.849	1.969	- 6,1%	1.849	1.883	- 1,8%
Forderungen an Kunden	1.195	1.309	- 8,7%	1.195	1.204	- 0,8%
davon Corporate %	51,2%	56,9%	- 5,7 PP	51,2%	53,1%	- 1,9 PP
davon Retail %	45,8%	39,9%	5,9 PP	45,8%	44,4%	1,4 PP
davon in Fremdwährung %	72,0%	67,3%	4,6 PP	72,0%	66,6%	5,3 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	1.097	1.042	5,3%	1.097	1.139	- 3,7%
Loan/Deposit Ratio	109,0%	125,6%	- 16,7 PP	109,0%	105,7%	3,2 PP
Return on Equity vor Steuern	15,1%	13,3%	1,8 PP	15,1%	8,9%	6,1 PP
Return on Equity nach Steuern	13,3%	12,3%	1,0 PP	13,3%	8,5%	4,8 PP
Cost/Income Ratio	50,8%	60,8%	- 10,0 PP	50,8%	60,2%	- 9,4 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	5,60%	4,60%	1,00 PP	5,60%	5,34%	0,27 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	1.757	1.763	- 0,3%	1.757	1.769	- 0,7%
Geschäftsstellen	86	85	1,2%	86	85	1,2%
Kunden	561.702	510.594	10,0%	561.702	550.790	2,0%

Russland

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Betriebserträge	283	289	- 2,1%	283	264	7,1%
Verwaltungsaufwendungen	- 125	- 122	2,3%	- 125	- 151	- 17,2%
Betriebsergebnis	158	167	- 5,4%	158	113	39,2%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	15	1	>500,0%	15	2	484,4%
Übrige Ergebnisse	26	- 10	–	26	- 3	–
Periodenüberschuss vor Steuern	198	158	25,9%	198	113	74,9%
Aktiva	16.187	15.195	6,5%	16.187	15.635	3,5%
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	5,12%	5,71%	- 0,59 PP	5,12%	5,45%	- 0,33 PP
Return on Equity vor Steuern	48,1%	40,3%	7,8 PP	48,1%	29,9%	18,2 PP

Trotz eines Anstiegs der Verwaltungsaufwendungen und rückläufiger Betriebserträge stieg der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Russland im Periodenvergleich um 26 Prozent auf € 198 Millionen. Hauptverantwortlich dafür war eine Steigerung des Ergebnisses aus Finanzinvestitionen. Der Return on Equity vor Steuern verbesserte sich um 7,8 Prozentpunkte auf 48,1 Prozent.

Betriebserträge

Der Zinsüberschuss in Russland sank im Jahresvergleich um 1 Prozent oder € 3 Millionen auf € 182 Millionen. Damit überwog ein deutlicher Rückgang des Zinsertrags aus derivativen Finanzinstrumenten, die zur Absicherung der durch Fremdwährungskredite entstandenen Positionen bestehen, den durch die Ausweitung des Kreditvolumens erzielten Zuwachs. Das Segment wies im Jahresabstand einen Rückgang der Nettozinsspanne um 59 Basispunkte auf 5,12 Prozent aus. Die Bilanzaktiva nahmen um 7 Prozent auf € 16,2 Milliarden zu, während die Kreditrisikoaktiva mit € 10,6 Milliarden stabil blieben.

Der Provisionsüberschuss des Segments wuchs gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um 9 Prozent oder € 6 Millionen auf € 69 Millionen. Dabei lag der Ertrag aus dem Zahlungsverkehr um 13 Prozent über dem Wert des ersten Quartals 2012 und lieferte mit €27 Millionen weiterhin den größten Beitrag zum Provisionsüberschuss. Der Ertrag aus dem Kredit- und Garantiegeschäft stieg volumenbedingt um 33 Prozent oder € 5 Millionen auf € 20 Millionen. Die Erträge aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft trugen weitere € 13 Millionen bei, waren jedoch aufgrund geringerer Transaktionsvolumina rückläufig.

Das Handelsergebnis sank im Periodenvergleich um 26 Prozent auf € 31 Millionen. Dabei ging das Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft aufgrund von Bewertungsverlusten um €10 Millionen auf € 4 Millionen zurück. Das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft blieb mit €26 Millionen beinahe unverändert, und das sonstige betriebliche Ergebnis verbesserte sich auf € 1 Million.

Verwaltungsaufwendungen

Die Verwaltungsaufwendungen des Segments erhöhten sich insgesamt um 2 Prozent auf € 125 Millionen. Verantwortlich dafür war in erster Linie eine Zunahme des Personalaufwands durch Gehaltserhöhungen zum Ende des Vorjahres. Der Sachaufwand zeigte sich hingegen dank niedrigerer Aufwendungen für Gebäude rückläufig. Die Anzahl der Geschäftsstellen sank im Jahresabstand geringfügig um 3 auf 189. Da sowohl die Betriebserträge des Segments zurückgingen als auch die Verwaltungsaufwendungen anstiegen, erhöhte sich die Cost/Income Ratio um 1,9 Prozentpunkte auf 44,1 Prozent.

Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

Bei den Kreditrisikovorsorgen ergab sich wie in der Vergleichsperiode eine Nettoauflösung, die mit € 15 Millionen um € 14 Millionen über dem Wert des ersten Quartals 2012 lag. Die Auflösungen betrafen die Einzelwertberichtigungen, die überwiegend im Zusammenhang mit Privatkunden gebildet worden waren. Bei den Portfolio-Wertberichtigungen hingegen wurde eine Nettodotierung in Höhe von € 1 Million gebucht. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditportfolio ging im Jahresabstand um 1,2 Prozentpunkte auf 4,8 Prozent zurück.

Übrige Ergebnisse und Steuern

Die übrigen Ergebnisse des Segments Russland drehten im Periodenvergleich von minus € 10 Millionen auf plus € 26 Millionen. Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen – es stammt primär aus der Veräußerung der VISA-Beteiligung – wuchs auf € 26 Millionen an. Ebenso verbesserte sich das Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten von minus € 10 Millionen auf minus € 1 Million, primär hervorgerufen durch Bewertungsgewinne aus zur Reduktion des Zinsstrukturrisikos durchgeführten Zins-Swap-Transaktionen.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag des Segments stiegen um 13 Prozent auf €43 Millionen, während die Steuerquote um 2 Prozentpunkte auf 21 Prozent zurückging.

Russland

Die nachfolgende Tabelle enthält das Landesergebnis für Russland. Abweichungen zu den für das Segment Russland angegebenen Werten resultieren aus der unterschiedlichen Allokation des Eigenkapitals: In der Landesdarstellung basieren die Kennzahlen auf dem bilanziellen Eigenkapital, während auf Segmentebene das Eigenkapital auf dem tatsächlichen Eigenkapitalverbrauch beruht.

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	182	184	- 1,4%	182	198	- 8,2%
Provisionsüberschuss	69	63	9,3%	69	74	- 6,5%
Handelsergebnis	31	41	- 26,0%	31	5	>500,0%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	1	0	–	1	- 12	–
Betriebserträge	283	289	- 2,1%	283	264	7,1%
Verwaltungsaufwendungen	- 125	- 122	2,3%	- 125	- 151	- 17,2%
Betriebsergebnis	158	167	- 5,4%	158	113	39,2%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	15	1	>500,0%	15	2	484,4%
Übrige Ergebnisse	26	- 10	–	26	- 3	–
Periodenüberschuss vor Steuern	198	158	25,9%	198	113	74,9%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 43	- 38	13,1%	- 43	- 23	84,7%
Periodenüberschuss nach Steuern	156	120	29,9%	156	90	72,4%
Aktiva	16.187	15.195	6,5%	16.187	15.635	3,5%
Forderungen an Kunden	10.101	9.485	6,5%	10.101	9.669	4,5%
davon Corporate %	62,7%	69,6%	- 6,8 PP	62,7%	64,1%	- 1,3 PP
davon Retail %	37,2%	30,4%	6,9 PP	37,2%	35,9%	1,3 PP
davon in Fremdwährung %	42,2%	46,4%	- 4,2 PP	42,2%	44,2%	- 2,0 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	10.447	10.064	3,8%	10.447	9.609	8,7%
Loan/Deposit Ratio	96,7%	94,3%	2,4 PP	96,7%	100,6%	- 3,9 PP
Return on Equity vor Steuern	35,5%	31,7%	3,8 PP	35,5%	22,8%	12,7 PP
Return on Equity nach Steuern	27,9%	24,2%	3,7 PP	27,9%	18,2%	9,7 PP
Cost/Income Ratio	44,1%	42,2%	1,9 PP	44,1%	57,0%	- 12,9 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	5,12%	5,71%	- 0,59 PP	5,12%	5,45%	- 0,33 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	8.200	8.257	- 0,7%	8.200	8.155	0,6%
Geschäftsstellen	189	192	- 1,6%	189	186	1,6%
Kunden	2.335.420	2.379.581	- 1,9%	2.335.420	2.288.175	2,1%

GUS Sonstige

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Betriebserträge	137	145	- 5,5%	137	140	- 2,1%
Verwaltungsaufwendungen	- 90	- 90	- 0,3%	- 90	- 106	- 14,6%
Betriebsergebnis	47	54	- 14,1%	47	34	36,7%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 25	- 24	7,7%	- 25	- 13	95,8%
Übrige Ergebnisse	32	- 6	–	32	5	>500,0%
Periodenüberschuss vor Steuern	54	25	118,2%	54	26	102,7%
Aktiva	6.349	6.415	- 1,0%	6.349	6.324	0,4%
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	6,59%	7,16%	- 0,58 PP	6,59%	6,96%	- 0,38 PP
Return on Equity vor Steuern	25,1%	12,6%	12,6 PP	25,1%	13,5%	11,6 PP

Im Segment GUS Sonstige stieg der Periodenüberschuss vor Steuern vor allem dank höherer Erträge aus Finanzinvestitionen im Periodenvergleich um 118 Prozent auf € 54 Millionen. Der Return on Equity vor Steuern des Segments verdoppelte sich auf 25,1 Prozent.

Betriebserträge

Der Zinsüberschuss des Segments blieb mit € 93 Millionen um 13 Prozent unter dem Wert der Vergleichsperiode des Vorjahres. Dabei sank der Zinsüberschuss in der Ukraine um 19 Prozent auf € 72 Millionen, hervorgerufen durch geringere Kreditvolumina bei Retail- und Firmenkunden, gestiegene Aufwendungen für Kundeneinlagen sowie rückläufige Zinserträge aus Wertpapieren. In Belarus hingegen führten höhere Kreditvolumina und Margen zu einem Anstieg des Zinsüberschusses um 33 Prozent auf €20 Millionen. Die Bilanzaktiva des Segments gingen auf €6,3 Milliarden leicht zurück, die Kreditrisikoaktiva erhöhten sich hingegen um 5 Prozent auf € 5,5 Milliarden. Die Nettozinsspanne des Segments nahm um 58 Basispunkte auf 6,59 Prozent ab.

Der Provisionsüberschuss des Segments legte im Periodenvergleich um 9 Prozent auf €49 Millionen zu. Den größten Beitrag leisteten dazu einmal mehr die um 12 Prozent auf € 36 Millionen gestiegenen Erträge aus dem Zahlungsverkehr, die dank einer höheren Anahl an Transaktionen sowohl in der Ukraine als auch in Belarus gesteigert werden konnten.

Das Handelsergebnis der Region verbesserte sich im Periodenvergleich von minus € 6 Millionen auf minus €4 Millionen. Vor allem sorgten hier Bewertungsgewinne aus Anleihen in der Ukraine für eine Steigerung des Ergebnisses aus dem zinsbezogenen Geschäft um € 2 Millionen.

Das sonstige betriebliche Ergebnis des Segments ging aufgrund mehrerer kleiner Aufwands- und Ertragsposten im Periodenvergleich auf minus € 1 Million zurück.

Verwaltungsaufwendungen

Die Verwaltungsaufwendungen blieben gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres mit € 90 Millionen stabil. In der Ukraine wurden dabei Kostensenkungen von € 4 Millionen erzielt. Sie resultierten vor allem aus einer Reduktion der Personalaufwendungen durch Mitarbeiterabbau sowie einer Abnahme der Abschreibungen auf Sachanlagen infolge geringerer IT-Investitionen. In Belarus hingegen erhöhten sich die Verwaltungsaufwendungen um € 4 Millionen. Davon waren fast alle Aufwandsarten betroffen, am stärksten jedoch die indexbasierten und aufgrund von im Vorjahr erfolgten Gehaltserhöhungen gestiegenen Personalaufwendungen. Die Kombination aus gesunkenen Betriebserträgen und gleichbleibenden Kosten erhöhte die Cost/Income Ratio des Segments um 3,4 Prozentpunkte auf 65,9 Prozent.

Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen der Region stiegen im Periodenvergleich um 8 Prozent auf €25 Millionen. Dabei lag der Wertberichtigungsbedarf in der Ukraine mit € 27 Millionen vor allem aufgrund geringerer Bewertungen von Sicherheiten von Retail-Kunden um € 4 Millionen über dem Vergleichswert des Vorjahres. In Belarus wiederum sorgten höhere Nettodotierungen zu Portfolio-Wertberichtigungen dafür, dass der Wertberichtigungsbedarf mit € 25 Millionen den Vorjahreswert leicht übertraf. Der Anteil der notleidenden Kredite am gesamten Kreditportfolio des Segments betrug 28,2 Prozent (minus 2,0 Prozentpunkte im Jahresabstand) und blieb damit weiterhin der höchste aller Segmente.

Übrige Ergebnisse und Steuern

Die übrigen Ergebnisse drehten im Periodenvergleich von minus € 6 Millionen auf plus € 32 Millionen, wofür vor allem die Entwicklung des Ergebnisses aus der Bewertung von Finanzinvestitionen verantwortlich war. Bewertungsgewinne ergaben sich hier insbesondere aus dem zu Marktwerten bilanzierten Bestand an festverzinslichen ukrainischen Staatsanleihen.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag des Segments stiegen auf €11 Millionen, die Steuerquote ging hingegen um 13 Prozentpunkte auf 20 Prozent zurück.

Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder:

Belarus

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	20	15	32,9%	20	15	33,6%
Provisionsüberschuss	15	12	22,3%	15	16	- 5,3%
Handelsergebnis	- 6	- 5	21,4%	- 6	- 16	- 60,2%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	- 1	0	102,1%	- 1	- 2	- 77,9%
Betriebserträge	28	22	28,9%	28	13	123,7%
Verwaltungsaufwendungen	- 18	- 14	26,5%	- 18	- 19	- 6,6%
Betriebsergebnis	11	8	33,0%	11	- 6	–
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	0	- 1	–	0	20	- 99,1%
Übrige Ergebnisse	0	0	–	0	0	–
Periodenüberschuss vor Steuern	11	7	53,7%	11	14	- 21,9%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 2	- 3	- 43,2%	- 2	- 8	- 76,9%
Periodenüberschuss nach Steuern	9	4	132,0%	9	6	47,7%
Aktiva	1.472	1.214	21,2%	1.472	1.355	8,6%
Forderungen an Kunden	1.010	767	31,6%	1.010	869	16,2%
davon Corporate %	76,8%	73,8%	3,0 PP	76,8%	73,8%	3,0 PP
davon Retail %	23,2%	26,2%	- 3,0 PP	23,2%	26,2%	- 3,0 PP
davon in Fremdwährung %	73,0%	66,5%	6,5 PP	73,0%	70,9%	2,1 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	926	718	29,0%	926	872	6,2%
Loan/Deposit Ratio	109,0%	106,8%	2,2 PP	109,0%	99,6%	9,4 PP
Return on Equity vor Steuern	21,6%	16,5%	5,0 PP	21,6%	29,7%	- 8,1 PP
Return on Equity nach Steuern	18,0%	9,1%	8,9 PP	18,0%	13,1%	4,9 PP
Cost/Income Ratio	62,6%	63,8%	- 1,2 PP	62,6%	150,1%	- 87,4 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	6,39%	5,39%	1,00 PP	6,39%	4,94%	1,44 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	2.201	2.198	0,1%	2.201	2.190	0,5%
Geschäftsstellen	100	98	2,0%	100	100	0,0%
Kunden	695.067	683.134	1,7%	695.067	691.925	0,5%

Ukraine

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Zinsüberschuss	72	89	- 19,0%	72	84	- 14,6%
Provisionsüberschuss	34	32	3,7%	34	41	- 17,7%
Handelsergebnis	2	1	164,2%	2	2	17,2%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	- 1	0	–	- 1	- 1	14,9%
Betriebserträge	107	123	- 12,6%	107	126	- 15,3%
Verwaltungsaufwendungen	- 72	- 76	- 5,3%	- 72	- 86	- 16,3%
Betriebsergebnis	35	46	- 24,5%	35	40	- 13,1%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 27	- 22	19,3%	- 27	- 33	- 20,2%
Übrige Ergebnisse	32	- 6	–	32	5	>500,0%
Periodenüberschuss vor Steuern	41	18	130,1%	41	12	238,2%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 9	- 5	73,7%	- 9	- 13	- 33,0%
Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern	32	13	151,9%	32	- 1	–
Aktiva	4.832	5.131	- 5,8%	4.832	4.922	- 1,8%
Forderungen an Kunden	3.806	4.032	- 5,6%	3.806	3.715	2,5%
davon Corporate %	51,9%	52,6%	- 0,7 PP	51,9%	52,0%	- 0,1 PP
davon Retail %	48,1%	47,4%	0,7 PP	48,1%	48,0%	0,1 PP
davon in Fremdwährung %	50,8%	59,9%	- 9,0 PP	50,8%	51,6%	- 0,7 PP
Verbindlichkeiten an Kunden	2.835	2.569	10,4%	2.835	2.646	7,2%
Loan/Deposit Ratio	134,2%	156,9%	- 22,7 PP	134,2%	140,4%	- 6,2 PP
Return on Equity vor Steuern	19,6%	8,6%	11,0 PP	19,6%	5,8%	13,8 PP
Return on Equity nach Steuern	15,5%	6,2%	9,3 PP	15,5%	–	–
Cost/Income Ratio	67,4%	62,2%	5,2 PP	67,4%	68,2%	- 0,8 PP
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	6,66%	7,51%	- 0,84 PP	6,66%	7,51%	- 0,85 PP
Mitarbeiter zum Stichtag	13.787	14.971	- 7,9%	13.787	13.849	- 0,4%
Geschäftsstellen	822	828	- 0,7%	822	825	- 0,4%
Kunden	3.023.416	3.361.826	- 10,1%	3.023.416	3.029.424	- 0,2%

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Betriebserträge	156	159	- 1,8%	156	142	10,2%
Verwaltungsaufwendungen	- 44	- 35	25,4%	- 44	- 47	- 5,3%
Betriebsergebnis	112	124	- 9,6%	112	95	17,9%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 73	- 1	>500,0%	- 73	- 61	20,3%
Übrige Ergebnisse	0	2	- 74,9%	0	- 3	–
Periodenüberschuss vor Steuern	39	125	- 68,4%	39	31	26,4%
Aktiva	21.380	21.980	- 2,7%	21.380	18.997	12,5%
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	2,17%	1,94%	0,23 PP	2,17%	1,96%	0,21 PP
Return on Equity vor Steuern	8,3%	26,2%	- 17,9 PP	8,3%	35,5%	- 27,3 PP

Group Corporates

Der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Group Corporates sank – primär aufgrund hohen Wertberichtigungsbedarfs bei Krediten an Großkunden – gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um 68 Prozent auf € 39 Millionen. Der Return on Equity vor Steuern verringerte sich um 17,9 Prozentpunkte auf 8,3 Prozent.

Betriebserträge

Der Zinsüberschuss des Segments stieg gegenüber der Vergleichsperiode insgesamt um 1 Prozent auf € 109 Millionen. Hier verzeichneten die Konzernzentrale und das Profitcenter Corporate Customers (von Wien aus betreute österreichische und multinationale Firmenkunden) dank eines Anstiegs der aktivseitigen Margen trotz rückläufiger Kreditvolumina einen leichten Anstieg auf insgesamt € 44 Millionen. Im Profitcenter Network Corporate Customers & Support (internationale Firmenkunden mit CEE-Bezug) nahm der Zinsüberschuss um 4 Prozent auf € 21 Millionen zu. Die Tochterbank in Malta hingegen verzeichnete margen- und volumenbedingt einen Rückgang um 11 Prozent auf € 13 Millionen. Auch in den Geschäftsstellen in Asien war der Zinsüberschuss aufgrund geringerer Kreditvolumina rückläufig. Die Nettozinsspanne des Segments stieg um 23 Basispunkte auf 2,17 Prozent, während die Bilanzaktiva im Jahresabstand durch den Rückgang des Kreditvolumens um 3 Prozent oder € 0,6 Milliarden auf €21,4 Milliarden abnahmen. Die Risikoaktiva (Kreditrisiko) blieben mit €14,6 Milliarden unverändert.

Der Provisionsüberschuss legte im Periodenvergleich um 12 Prozent oder € 5 Millionen auf € 43 Millionen zu. Dabei wuchsen die überwiegend in der Konzernzentrale erzielten Erträge aus dem Zahlungsverkehr, der größten Komponente im Provisionsüberschuss, um 21 Prozent auf € 36 Millionen. Sie beruhten vorwiegend auf Lead-Arranger-Aktivitäten bei Anleiheemissionen österreichischer und internationaler Kunden sowie auf dem Kredit- und Projektfinanzierungsgeschäft, das sich besonders positiv entwickelte. Die Geschäftsstellen in Asien und die Tochterbank in Malta hingegen verzeichneten Rückgänge im Provisionsüberschuss.

Das Handelsergebnis des Segments ging um 76 Prozent auf € 3 Millionen zurück. Einerseits reduzierten sich hier in den Profitcenters der Konzernzentrale die Bewertungsgewinne aus dem zinsbezogenen Geschäft mit Finanzinstrumenten um € 2 Millionen. Andererseits hatte in der Vergleichsperiode des Vorjahres die Bewertung einer Option auf Aktienkauf einen Ertrag von € 7 Millionen gebracht.

Das sonstige betriebliche Ergebnis des Segments blieb mit € 2 Millionen im Periodenvergleich konstant.

Verwaltungsaufwendungen

Die Verwaltungsaufwendungen des Segments stiegen vor allem durch die 2012 optimierte Kostenallokation der Konzernzentrale sowie durch die Umlegung von Overhead-Kosten auf das Segment im Periodenvergleich um 25 Prozent auf € 44 Millionen. Das Segment umfasste am Ende der Berichtsperiode acht Geschäftsstellen. Die Cost/Income Ratio nahm um 6,2 Prozentpunkte auf 28,4 Prozent zu.

Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen betrugen € 73 Millionen. Die im Vergleich zum Vorjahr hohen Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen betrafen zwei neue Großkundenfälle sowie zusätzliche Dotierungen bestehender Fälle in der Konzernzentrale und in China. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditportfolio des Segments nahm um 1,1 Prozentpunkte auf 4,4 Prozent zu.

Übrige Ergebnisse und Steuern

Die übrigen Ergebnisse des Segments sanken im Periodenvergleich um €1 Million, hervorgerufen durch niedrigere Bewertungsergebnisse von bis zur Endfälligkeit zu haltenden Wertpapieren.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag sanken gegenüber der Vorjahresperiode um 59 Prozent auf € 13 Millionen, die Steuerquote stieg hingegen um 7 Prozentpunkte auf 33 Prozent.

Group Markets

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Betriebserträge	76	100	- 24,4%	76	80	- 5,8%
Verwaltungsaufwendungen	- 61	- 57	6,0%	- 61	- 64	- 5,1%
Betriebsergebnis	15	43	- 65,1%	15	16	- 8,2%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 1	5	–	- 1	1	–
Übrige Ergebnisse	11	138	- 92,1%	11	3	275,1%
Periodenüberschuss vor Steuern	25	185	- 86,3%	25	20	24,2%
Aktiva	19.438	29.681	- 34,5%	19.438	20.243	- 4,0%
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	0,84%	0,79%	0,05 PP	0,84%	0,81%	0,03 PP
Return on Equity vor Steuern	8,9%	44,7%	- 35,7 PP	8,9%	7,4%	1,5 PP

Der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Group Markets sank – hauptsächlich durch einen Rückgang des Ergebnisses aus Finanzinvestitionen – im Periodenvergleich um 86 Prozent auf € 25 Millionen. Der Return on Equity vor Steuern verringerte sich um 35,7 Prozentpunkte auf 8,9 Prozent.

Betriebserträge

Der Zinsüberschuss des Segments sank im Periodenvergleich um 30 Prozent auf € 32 Millionen. Hauptgründe dafür waren eine Abnahme des Geschäftsvolumens mit hochliquiden Anleihen von Finanzinstitutionen aufgrund der reduzierten Investment-Tätigkeit sowie die weiterhin verhaltene Risikopositionierung der RBI. Die Bilanzaktiva des Segments gingen im Jahresabstand um 34 Prozent auf € 19,4 Milliarden zurück, während die Nettozinsspanne um 5 Basispunkte auf 0,84 Prozent stieg. Die Kreditrisikoaktiva nahmen ebenfalls um 20 Prozent auf € 3,8 Milliarden ab.

Der Provisionsüberschuss von Group Markets legte im Periodenvergleich um 4 Prozent auf €26 Millionen zu. Dabei blieb der Provisionsüberschuss des Profitcenters Financial Institutions dank solider Ergebnisse aus Dienstleistungen in den Bereichen Cash Management und Garantien im Export- bzw. Handelsgeschäft unverändert. Einen verbesserten Beitrag aus dem Wertpapiergeschäft lieferte mit € 3 Millionen der Bereich Private Banking und Vermögensverwaltung der Tochtergesellschaft Kathrein Privatbank AG in Wien.

Einen Rückgang um 42 Prozent auf €15 Millionen erlitt aufgrund eines geringeren Handelsvolumens und negativer Bewertungsergebnisse aus Zinsswaps das Handelsergebnis des Segments. Dabei blieb der Verlust aus der Bewertung von begebenen Kapitalgarantien in der Konzernzentrale mit rund € 4 Millionen im Periodenvergleich beinahe unverändert.

Verwaltungsaufwendungen

Die Verwaltungsaufwendungen des Segments Group Markets erhöhten sich im Periodenvergleich um 6 Prozent auf € 61 Millionen. Angesichts des gleichzeitigen Rückgangs der Betriebserträge nahm die Cost/Income Ratio um 23,0 Prozentpunkte auf 80,2 Prozent zu.

Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen stiegen primär durch erhöhte Nettodotierungen zu Einzelwertberichtigungen in der Konzernzentrale im Zusammenhang mit Finanzinstituten um € 5 Millionen auf € 1 Millionen, nachdem hier in der Vergleichsperiode eine Nettoauflösung von € 5 Millionen verbucht worden war. Der Anteil der notleidenden Kredite am Gesamtkreditobligo des Segments betrug 1,3 Prozent.

Übrige Ergebnisse und Steuern

Die übrigen Ergebnisse des Segments sanken im Periodenvergleich von €138 Millionen auf € 11 Millionen. Signifikant reduzierte sich hier insbesondere das Ergebnis aus Finanzinvestitionen, hervorgerufen durch den Verkauf des High-Quality-Wertpapierportfolios der Konzernzentrale in der Vergleichsperiode sowie sonstiger Finanzinstrumente. Im Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten kam es – vorwiegend aufgrund der Bewertungsergebnisse der Konzernzentrale – im Periodenvergleich hingegen zu einem Zuwachs. Die Steuern vom Einkommen und Ertrag des Segments gingen von € 50 Millionen auf € 2 Millionen zurück, die Steuerquote sank dadurch deutlich auf 9 Prozent.

Corporate Center

in € Millionen	1.1.- 31.3. 2013	1.1.- 31.3. 2012	Verände rung	Q1/2013	Q4/2012	Verände rung
Betriebserträge	- 21	100	–	- 21	2	–
Verwaltungsaufwendungen	- 72	- 80	- 10,7%	- 72	- 95	- 24,5%
Betriebsergebnis	- 93	19	–	- 93	- 93	- 0,2%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	1	2	- 49,3%	1	- 4	–
Übrige Ergebnisse	- 116	107	–	- 116	- 458	- 74,7%
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	- 208	128	–	- 208	- 555	- 62,5%
Aktiva	43.580	52.161	- 16,5%	43.580	47.341	- 7,9%
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	–	–	–	–	–	–
Return on Equity vor Steuern	–	22,0%	–	–	–	–

Im Segment Corporate Center wurde durch den Rückgang der übrigen Ergebnisse ein Periodenfehlbetrag vor Steuern von € 208 Millionen verbucht.

Betriebserträge

Der Zinsüberschuss des Segments sank im Periodenvergleich auf minus €12 Millionen. Hier blieben sowohl die konzerninternen Dividendenerträge als auch die Erträge aus internen Finanzierungen im Rahmen des RBI Netzwerks unter dem Vorjahresniveau. Zudem werden die Zinsaufwendungen von € 13 Millionen für das Nachrangkapital der RBI AG in diesem Segment ausgewiesen. Die Aktiva des Segments gingen insbesondere aufgrund des Abbaus von Liquiditätsreserven um 16 Prozent auf € 43,6 Milliarden zurück, die Kreditrisikoaktiva sanken um 3 Prozent auf € 16,7 Milliarden.

Ebenso verringerte sich der Provisionsüberschuss im Periodenvergleich um 66 Prozent auf minus € 11 Millionen, hervorgerufen insbesondere durch höhere Provisionszahlungen der Konzernzentrale für Transaktionsabwicklungen.

Das Handelsergebnis des Segments sank vor allem durch die Bewertung diverser aus Steuerungsgründen gehaltener Fremdwährungs- und Zinsinstrumente um 30 Prozent auf minus €9 Millionen.

Auch das sonstige betriebliche Ergebnis ging von € 20 Millionen auf € 11 Millionen zurück. Hier belastete vor allem die Bankenabgabe von € 26 Millionen das Ergebnis um € 5 Millionen stärker als im Vorjahr. Ein positiver Beitrag von €2 Millionen resultierte hingegen aus dem Warenhandel der F.J. Elsner Trading GmbH.

Verwaltungsaufwendungen

Die Verwaltungsaufwendungen des Segments sanken im Periodenvergleich um 11 Prozent oder € 8 Millionen auf € 72 Millionen. Die einzige im Segment ausgewiesene Geschäftsstelle ist die Konzernzentrale.

Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen spielen aufgrund des konzerninternen Geschäftscharakters des Segments generell eine untergeordnete Rolle. Im Berichtszeitraum kam es zu einer Nettoauflösung von € 1 Million.

Übrige Ergebnisse und Steuern

Die übrigen Ergebnisse des Segments sanken im Periodenvergleich um €223 Millionen auf minus € 116 Millionen. Dabei belasteten vor allem die Bewertungsverluste aus eigenen Emissionen (€ 82 Millionen) sowie die rückläufige Bewertung der sonstigen derivativen Finanzinstrumente das Ergebnis. In der Vergleichsperiode war hier hingegen ein Veräußerungsgewinn von € 113 Millionen aus dem Rückkauf eines Teils des Hybridkapitals erzielt worden.

Im Segment Corporate Center fiel in der Berichtsperiode ein – im Vergleich zum Vorjahr geringerer – Steuerertrag von € 27 Millionen an. Zurückzuführen war dieser Rückgang vor allem auf die in diesem Segment ausgewiesenen Bewertungsergebnisse, die insbesondere die zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Verbindlichkeiten betrafen.

Konzernzwischenabschluss

(Zwischenbericht zum 31. März 2013)

Gesamtergebnisrechnung

Erfolgsrechnung

in € Millionen	Anhang	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.20121	Veränderung
Zinserträge		1.490	1.660	-10,2%
Zinsaufwendungen		-626	-785	-20,2%
Zinsüberschuss	[2]	865	875	-1,2%
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	[3]	-220	-153	43,7%
Zinsüberschuss nach Kreditrisikovorsorgen		645	722	-10,7%
Provisionserträge		458	470	-2,7%
Provisionsaufwendungen		-83	-125	-33,2%
Provisionsüberschuss	[4]	375	346	8,3%
Handelsergebnis	[5]	80	82	-2,0%
Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten	[6]	-121	35	–
Ergebnis aus Finanzinvestitionen	[7]	87	261	-66,6%
Verwaltungsaufwendungen	[8]	-788	-753	4,6%
Sonstiges betriebliches Ergebnis	[9]	-21	-8	162,9%
Ergebnis aus Endkonsolidierungen		-6	0	>500,0%
Periodenüberschuss vor Steuern		251	685	-63,4%
Steuern vom Einkommen und Ertrag	[10]	-77	-111	-30,7%
Periodenüberschuss nach Steuern		174	574	-69,7%
Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile		-17	-33	-47,4%
Konzern-Periodenüberschuss		157	541	-71,0%

1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.

Überleitung zum Gesamtergebnis

	Gesamt		Eigenanteil		Fremdanteil
in € Millionen	1.1.-31.3. 2013	1.1.-31.3. 2012	1.1.-31.3. 2013	1.1.-31.3. 2012	1.1.-31.3. 2013	1.1.-31.3. 2012
Periodenüberschuss nach Steuern	174	574	157	541	17	33
Posten, die nicht in den Gewinn und Verlust umgegliedert werden	0	0	0	0	0	0
Posten, die anschließend möglicherweise in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden	-6	113	-3	89	-2	24
Währungsdifferenzen	5	198	9	174	-4	23
davon unrealisierte Gewinne/Verluste der Periode	5	198	9	174	-4	23
Absicherung Nettoinvestition (Capital Hedge)	-1	0	-1	0	0	0
Hochinflation	13	9	11	8	2	1
Gewinne/Verluste aus Derivaten, die Schwankungen zukünftiger Cash-Flows absichern	-2	0	-2	0	0	0
davon unrealisierte Gewinne/Verluste der Periode	-2	0	-2	0	0	0
Eigenkapitalveränderungen in at-equity bewerteten Unternehmen	0	0	0	0	0	0
Gewinne/Verluste aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten	-25	-124	-25	-124	0	0
davon unrealisierte Gewinne/Verluste der Periode	0	18	0	18	0	0
davon in die Erfolgsrechnung umgegliederte Gewinne/Verluste	-25	-142	-25	-142	0	0
Latente Steuern auf direkt im Eigenkapital erfasste Ergebnisse	5	31	5	31	0	0
davon unrealisierte Gewinne/Verluste der Periode	0	-5	0	-5	0	0
davon in die Erfolgsrechnung umgegliederte Gewinne/Verluste	5	35	5	35	0	0
Sonstige direkt im Eigenkapital erfasste Erträge und Aufwendungen	0	0	0	0	0	0
Sonstiges Ergebnis	-6	113	-3	89	-2	24
Gesamtergebnis	168	687	153	630	15	57

Gewinn je Aktie

in €	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012	Veränderung
Gewinn je Aktie	0,55	2,52	-1,97

Der Gewinn je Aktie errechnet sich aus dem Konzern-Periodenüberschuss abzüglich der Dividende auf das Partizipationskapital bezogen auf die durchschnittliche Anzahl der im Umlauf befindlichen Stammaktien. Zum 31. März 2013 waren das 194,9 Millionen (31. März 2012: 194,7 Millionen). Da keine Wandel- oder Optionsrechte im Umlauf waren, entspricht der unverwässerte Gewinn je Aktie dem verwässerten Gewinn je Aktie.

Quartalsergebnisse

in € Millionen	Q2/2012	Q3/2012	Q4/2012	Q1/2013
Zinsüberschuss	886	834	876	865
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	-247	-224	-385	-220
Zinsüberschuss nach Kreditrisikovorsorgen	639	611	491	645
Provisionsüberschuss	375	400	396	375
Handelsergebnis	85	54	-6	80
Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten	-55	-88	-20	-121
Ergebnis aus Finanzinvestitionen	-8	46	19	87
Verwaltungsaufwendungen1	-764	-818	-918	-788
Sonstiges betriebliches Ergebnis	-28	-16	-50	-21
Ergebnis aus Endkonsolidierungen	-2	0	14	-6
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	243	188	-74	251
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-83	-32	-58	-77
Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern	160	155	-131	174
Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile	0	-14	24	-17
Konzern-Periodenüberschuss/-fehlbetrag	160	141	-107	157
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.

in € Millionen	Q2/2011	Q3/2011	Q4/2011	Q1/2012
Zinsüberschuss	897	943	943	875
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	-197	-377	-282	-153
Zinsüberschuss nach Kreditrisikovorsorgen	700	566	661	722
Provisionsüberschuss	380	388	365	346
Handelsergebnis	133	37	70	82
Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten	38	108	264	35
Ergebnis aus Finanzinvestitionen	-13	-158	5	261
Verwaltungsaufwendungen1	-761	-772	-835	-753
Sonstiges betriebliches Ergebnis	-3	-15	-190	-8
Ergebnis aus Endkonsolidierungen	0	0	0	0
Periodenüberschuss vor Steuern	474	153	340	685
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-101	-71	-127	-111
Periodenüberschuss nach Steuern	372	82	213	574
Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile	-27	48	8	-33
Konzern-Periodenüberschuss	345	130	221	541

1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.

Bilanz

Aktiva
in € Millionen	Anhang	31.3.2013	31.12.2012	Veränderung
Barreserve		5.013	6.557	-23,5%
Forderungen an Kreditinstitute	[12, 34]	20.250	22.323	-9,3%
Forderungen an Kunden	[13, 34]	82.889	83.343	-0,5%
Kreditrisikovorsorgen	[14]	-5.694	-5.642	0,9%
Handelsaktiva	[15, 34]	8.564	9.813	-12,7%
Derivative Finanzinstrumente	[16, 34]	1.239	1.405	-11,8%
Wertpapiere und Beteiligungen	[17, 34]	14.913	13.355	11,7%
Anteile an at-equity bewerteten Unternehmen	[34]	5	5	1,6%
Immaterielle Vermögenswerte	[18]	1.307	1.321	-1,1%
Sachanlagen	[19]	1.600	1.597	0,2%
Sonstige Aktiva	[20, 34]	1.846	2.038	-9,4%
Aktiva gesamt		131.932	136.116	-3,1%

Passiva in € Millionen	Anhang	31.3.2013	31.12.2012	Veränderung
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	[21, 34]	27.579	30.186	-8,6%
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden	[22, 34]	66.853	66.297	0,8%
Verbriefte Verbindlichkeiten	[23, 34]	12.470	13.290	-6,2%
Rückstellungen	[24]	706	721	-2,1%
Handelspassiva	[25, 34]	7.100	8.824	-19,5%
Derivative Finanzinstrumente	[26, 34]	505	472	7,0%
Sonstige Passiva	[27, 34]	1.742	1.515	14,9%
Nachrangkapital	[28, 34]	3.917	3.937	-0,5%
Eigenkapital	[29]	11.061	10.873	1,7%
Konzern-Eigenkapital		10.186	9.428	8,0%
Konzern-Periodenüberschuss		157	725	-78,4%
Kapital der nicht beherrschenden Anteile		719	719	-0,1%
Passiva gesamt		131.932	136.116	-3,1%

Eigenkapitalveränderungsrechnung

in € Millionen	Gezeich netes Kapital	Partizipations kapital	Kapital rücklagen	Gewinn rücklagen	Konzern Perioden überschuss	Kapital der nicht beherrschenden Anteile	Gesamt
Eigenkapital 1.1.2013	595	2.500	2.574	3.760	725	719	10.873
Kapitaleinzahlungen	0	0	0	0	0	0	0
Gewinnthesaurierung	0	0	0	725	- 725	0	0
Dividendenzahlungen	0	0	0	0	0	- 2	- 2
Gesamtergebnis	0	0	0	- 3	157	15	168
Eigene Aktien/Share Incentive Program	0	0	0	0	0	0	0
Sonstige Veränderungen	0	0	0	35	0	- 13	22
Eigenkapital 31.3.2013	595	2.500	2.574	4.517	157	719	11.061

in € Millionen	Gezeich netes Kapital	Partizipations kapital	Kapital rücklagen	Gewinn rücklagen	Konzern Perioden überschuss	Kapital der nicht beherrschenden Anteile	Gesamt
Eigenkapital 1.1.2012	593	2.500	2.571	3.161	968	1.143	10.936
Effekte aus der rückwirkenden Anwendung von IAS19	0	0	0	0	0	0	0
Eigenkapital 1.1.20121	593	2.500	2.571	3.161	967	1.143	10.936
Kapitaleinzahlungen	0	0	0	0	0	0	0
Gewinnthesaurierung	0	0	0	967	-967	0	0
Dividendenzahlungen	0	0	0	0	0	-2	-2
Gesamtergebnis	0	0	0	89	541	57	687
Eigene Aktien/Share Incentive Program	2	0	6	0	0	0	8
Sonstige Veränderungen	0	0	0	-21	0	-135	-156
Eigenkapital 31.3.2012	596	2.500	2.577	4.197	541	1.063	11.474

1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.

Kapitalflussrechnung

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Zahlungsmittelbestand zum Ende der Vorperiode	6.557	11.402
Cash-Flow aus operativer Geschäftstätigkeit	-1.624	3.116
Cash-Flow aus Investitionstätigkeit	65	294
Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit	-18	-237
Effekte aus Wechselkursänderungen	34	57
Zahlungsmittelbestand zum Ende der Periode	5.013	14.631

Segmentberichterstattung

In der RBI erfolgt die interne Management-Berichterstattung grundsätzlich auf Basis der bestehenden Organisationsstruktur. Diese ist matrixförmig aufgebaut, d. h. Vorstände sind sowohl für einzelne Länder als auch für bestimmte Geschäftsfelder verantwortlich (Konzept der "Country and Functional Responsibility"). Steuerungseinheit (Cash Generating Unit) im Konzern ist entweder ein Land oder ein Geschäftsfeld. Die obersten Entscheidungsgremien der RBI – Vorstand und Aufsichtsrat – treffen demnach wesentliche Entscheidungen über die Allokation der Ressourcen zu einem Segment auf Basis der jeweiligen Finanz- und Ertragskraft, weshalb diese Berichtskriterien als wesentlich beurteilt wurden. Entsprechend sind auch die Segmente nach IFRS 8 differenziert. Die Überleitungsrechnung enthält im Wesentlichen Beträge aus der Eliminierung von Zwischenergebnissen und aus segmentübergreifenden Konsolidierungen.

Daraus ergeben sich die folgenden Segmente:

• Zentraleuropa
• Südosteuropa
• Russland
• GUS Sonstige
• Group Corporates
• Group Markets
• Corporate Center

1.1.-31.3.2013 in € Millionen	Zentral europa	Südost europa	Russland	GUS Sonstige	Group Corporates
Zinsüberschuss	260	207	182	93	109
Provisionsüberschuss	128	79	69	49	43
Handelsergebnis	12	15	31	- 4	3
Sonstiges betriebliches Ergebnis	- 17	10	1	- 1	2
Betriebserträge	384	312	283	137	156
Verwaltungsaufwendungen	- 259	- 166	- 125	- 90	- 44
Betriebsergebnis	124	145	158	47	112
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	- 74	- 63	15	- 25	- 73
Übrige Ergebnisse	7	12	26	32	0
Periodenüberschuss vor Steuern	57	95	198	54	39
Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 22	- 13	- 43	- 11	- 13
Periodenüberschuss nach Steuern	35	82	156	43	26
Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile	- 11	- 10	0	- 3	- 14
Periodenüberschuss nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile	23	72	155	40	12
Anteil am Ergebnis vor Steuern	22,0%	36,4%	76,2%	20,6%	15,1%
Risikoaktiva (Kreditrisiko)	21.650	12.971	10.586	5.474	14.580
Gesamtes Eigenmittelerfordernis	2.022	1.257	1.037	533	1.186
Aktiva	39.432	21.411	16.187	6.349	21.380
Verbindlichkeiten	35.705	18.348	13.553	5.237	13.928
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	2,77%	4,20%	5,12%	6,59%	2,17%
NPL Ratio	11,4%	13,2%	4,8%	27,6%	4,4%
NPL Coverage Ratio	63,8%	61,5%	99,7%	70,9%	66,6%
Cost/Income Ratio	67,7%	53,3%	44,1%	65,9%	28,4%
Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden)	1,46%	1,69%	- 0,23%	2,02%	0,20%
Durchschnittliches Eigenkapital	3.232	2.192	1.649	854	1.910
Return on Equity vor Steuern	7,1%	17,3%	48,1%	25,1%	8,3%
Geschäftsstellen	805	1.128	189	923	8

1.1.-31.3.2013 in € Millionen	Group Markets	Corporate Center	Überleitung	Gesamt
Zinsüberschuss	32	-12	-6	865
Provisionsüberschuss	26	-11	-9	375
Handelsergebnis	15	-9	18	80
Sonstiges betriebliches Ergebnis	2	11	-29	-21
Betriebserträge	76	-21	-27	1.299
Verwaltungsaufwendungen	-61	-72	30	-788
Betriebsergebnis	15	-93	3	511
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	-1	1	0	-220
Übrige Ergebnisse	11	-116	-12	-40
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	25	-208	-10	251
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-2	27	0	-77
Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern	23	-181	-10	174
Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile	0	0	22	-17
Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile	23	-181	12	157
Anteil am Ergebnis vor Steuern	9,8%	-80,0%	–	100,0%
Risikoaktiva (Kreditrisiko)	3.777	16.710	-16.430	69.319
Gesamtes Eigenmittelerfordernis	418	1.320	-1.074	6.699
Aktiva	19.438	43.580	-35.845	131.932
Verbindlichkeiten	19.567	31.792	-17.259	120.871
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	0,84%	–	–	2,89%
NPL Ratio	6,4%	–	–	9,9%
NPL Coverage Ratio	88,9%	–	–	67,5%
Cost/Income Ratio	80,2%	–	–	60,5%
Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden)	0,82%	-0,13%	–	1,06%
Durchschnittliches Eigenkapital	1.137	2.482	-2.492	10.963
Return on Equity vor Steuern	8,9%	–	–	9,2%
Geschäftsstellen	3	1	–	3.057

1.1.-31.3.2012 in € Millionen	Zentral europa	Südost europa	Russland	GUS Sonstige	Group Corporates
Zinsüberschuss	249	228	184	106	108
Provisionsüberschuss	112	75	63	45	38
Handelsergebnis	12	17	41	-6	11
Sonstiges betriebliches Ergebnis	-7	10	0	0	2
Betriebserträge	366	330	289	145	159
Verwaltungsaufwendungen1	-222	-177	-122	-90	-35
Betriebsergebnis	144	153	167	54	124
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	-75	-60	1	-24	-1
Übrige Ergebnisse	19	21	-10	-6	2
Periodenüberschuss vor Steuern	87	114	158	25	125
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-25	-15	-38	-8	-32
Periodenüberschuss nach Steuern	63	99	120	16	93
Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile	-20	-8	-3	-1	0
Periodenüberschuss nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile	43	91	117	15	93
Anteil am Ergebnis vor Steuern	10,6%	13,9%	19,2%	3,0%	15,2%
Risikoaktiva (Kreditrisiko)	20.353	14.012	10.607	5.236	14.561
Gesamtes Eigenmittelerfordernis	1.882	1.336	1.047	508	1.204
Aktiva	36.024	23.097	15.195	6.415	21.980
Verbindlichkeiten	31.798	19.830	12.135	5.724	15.378
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	2,99%	4,34%	5,71%	7,16%	1,94%
NPL Ratio	10,0%	12,0%	6,0%	30,2%	3,3%
NPL Coverage Ratio	60,8%	56,9%	97,6%	69,0%	52,5%
Cost/Income Ratio	60,7%	53,6%	42,2%	62,5%	22,2%
Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden)	1,38%	1,66%	0,11%	2,81%	0,20%
Durchschnittliches Eigenkapital	2.892	2.150	1.563	782	1.908
Return on Equity vor Steuern	12,1%	21,2%	40,3%	12,6%	26,2%
Geschäftsstellen	552	1.147	192	927	8

1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.

1.1.-31.3.2012 in € Millionen	Group Markets	Corporate Center	Überleitung	Gesamt
Zinsüberschuss	46	94	-141	875
Provisionsüberschuss	25	-7	-5	346
Handelsergebnis	26	-7	-12	82
Sonstiges betriebliches Ergebnis	3	20	-36	-8
Betriebserträge	100	100	-194	1.295
Verwaltungsaufwendungen1	-57	-80	31	-753
Betriebsergebnis	43	19	-163	542
Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen	5	2	0	-153
Übrige Ergebnisse	138	107	26	296
Periodenüberschuss vor Steuern	185	128	-137	685
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-50	61	-4	-111
Periodenüberschuss nach Steuern	135	189	-141	574
Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile	0	0	-1	-33
Periodenüberschuss nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile	135	188	-142	541
Anteil am Ergebnis vor Steuern	22,6%	15,6%	–	100,0%
Risikoaktiva (Kreditrisiko)	4.712	17.215	-15.645	71.051
Gesamtes Eigenmittelerfordernis	1.367	1.409	-1.856	6.898
Aktiva	29.681	52.161	-35.754	148.798
Verbindlichkeiten	29.358	43.819	-20.717	137.325
Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva)	0,79%	–	–	2,65%
NPL Ratio	3,6%	–	–	8,9%
NPL Coverage Ratio	89,0%	–	–	66,8%
Cost/Income Ratio	57,1%	80,5%	–	58,2%
Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden)	0,85%	–	–	0,75%
Durchschnittliches Eigenkapital	1.660	2.324	–	10.918
Return on Equity vor Steuern	44,7%	22,0%	–	25,1%
Geschäftsstellen	4	1	–	2.831

1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.

Anhang

Grundlagen der Konzernrechnungslegung

Grundsätze

Der verkürzte Konzernzwischenabschluss der RBI wird in Übereinstimmung mit den vom International Accounting Standards Board (IASB) herausgegebenen International Financial Reporting Standards (IFRS) und den auf Basis der IAS Verordnung (EG) 1606/2002 durch die EU übernommenen internationalen Rechnungslegungsstandards einschließlich der anzuwendenden Interpretationen des International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC/SIC) erstellt. Der vorliegende verkürzte Konzernzwischenabschluss zum 31. März 2013 steht im Einklang mit IAS 34.

Bei der Zwischenberichterstattung wurden grundsätzlich dieselben Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Konsolidierungsmethoden angewendet wie bei der Erstellung des Konzernabschlusses 2012 (vgl. Geschäftsbericht 2012, Seite 116 ff.). Standards und Interpretationen, die ab 1. Jänner 2013 in der EU verpflichtend anzuwenden sind, wurden in diesem Zwischenbericht berücksichtigt. Die Anwendung dieser Standards hatte keinen Einfluss auf den verkürzten Konzernzwischenabschluss.

Neben den Informationen zu Risiken aus Finanzinstrumenten in den einzelnen Anhangangaben enthält insbesondere das Kapitel Risikobericht ausführliche Darstellungen zu den Themen Kreditrisiko, Länderrisiko, Konzentrationsrisiko, Marktrisiko und Liquiditätsrisiko.

Der Zwischenbericht zum ersten Quartal 2013 wurde weder einer vollständigen Prüfung noch einer prüferischen Durchsicht durch einen Abschlussprüfer unterzogen (Regelwerk prime market der Wiener Börse).

Wesentliche bilanzielle Ermessensspielräume und Hauptquellen von Schätzungsunsicherheiten

Sind für die Bilanzierung und Bewertung nach IAS/IFRS Schätzungen oder Beurteilungen erforderlich, werden diese in Übereinstimmung mit den jeweiligen Standards vorgenommen. Sie basieren auf historischen Erfahrungen und anderen Faktoren wie Planungen und nach heutigem Ermessen wahrscheinlichen Erwartungen oder Prognosen zukünftiger Ereignisse. Davon betroffen sind im Wesentlichen die Risikovorsorgen im Kreditgeschäft, der beizulegende Wert und die Wertminderung von Finanzinstrumenten, die latenten Steuern und die Rückstellungen für Pensionen und pensionsähnliche Verpflichtungen sowie die Berechnungen zur Ermittlung der Werthaltigkeit von Firmenwerten und der im Zuge der Erstkonsolidierung aktivierten immateriellen Vermögenswerte. Die tatsächlichen Werte können von den geschätzten Werten abweichen.

Anwendung von neuen und geänderten Standards

Die Änderung von IAS 1 (Darstellung einzelner Posten des sonstigen Ergebnisses) verlangt, mittels Zwischensumme zu zeigen, ob die Posten des sonstigen Ergebnisses in die Gewinn- oder Verlustrechnung umgegliedert werden können oder nicht. Werden die Posten des sonstigen Ergebnisses vor Steuern dargestellt, muss auch der zugehörige Steuerbetrag getrennt nach den beiden Kategorien ausgewiesen werden. Die Anwendung dieser Änderung wirkt sich auf die Darstellung der Gesamtergebnisrechnung aus: Beginnend mit dem ersten Quartal 2013 werden Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden, und solche, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden, separat dargestellt.

Im aktuellen Geschäftsjahr wird im Konzern IAS 19 (Leistungen an Arbeitnehmer (überarbeitet 2011, IAS 19R)) erstmals rückwirkend angewendet. Die bedeutendste Neuerung von IAS 19 bezieht sich auf die bilanzielle Abbildung von Änderungen leistungsorientierter Verpflichtungen und des Planvermögens. Die Neuregelung erfordert die sofortige Erfassung von Änderungen der leistungsorientierten Verpflichtungen und des beizulegenden Zeitwerts des Planvermögens zum Zeitpunkt ihres Auftretens. Durch die Abschaffung der Korridormethode werden sämtliche versicherungsmathematischen Gewinne und Verluste unmittelbar im sonstigen Ergebnis erfasst. Da die RBI die Korridormethode in den Vorperioden nicht angewendet hat, kommt es zu keinen wesentlichen Anpassungen. Die Auswirkungen aufgrund der rückwirkenden Anwendung von IAS 19 sind einerseits in der Eröffnungsbilanz der Eigenkapitalveränderungsrechnung zum 1. Jänner 2012 und anderseits in der Überleitung zum Gesamtergebnis ersichtlich. Die Vergleichszahlen wurden entsprechend angepasst.

Im Mai 2011 veröffentlichte das IASB den IFRS 13 "Fair Value Measurement", der die Regelungen über die Bewertung zum beizulegenden Zeitwert, die bis dahin in den einzelnen IFRS enthalten waren, in einem einzigen Standard zusammenführt und durch eine einheitliche Regelung ersetzt. Der Anwendungsbereich des IFRS 13 ist weitreichend und umfasst sowohl finanzielle als auch nichtfinanzielle Posten. IFRS 13 gelangt – mit gewissen Ausnahmen – immer dann zur Anwendung, wenn ein anderer IFRS eine Bewertung zum beizulegenden Zeitwert vorschreibt oder gestattet bzw. wenn Angaben über die Bemessung des beizulegenden Zeitwerts verlangt werden. IFRS 13 ist prospektiv für Geschäftsjahre anzuwenden, die am oder nach dem 1. Jänner 2013 beginnen. Wesentliche Auswirkungen aus der Erstanwendung für die Bewertung von Vermögenswerten und Schulden der RBI ergeben sich nicht, Änderungen ergeben sich insbesondere im Anhang. So müssen die Informationen zu den Marktwerten der Finanzinstrumente sowie zur Kategorisierung von Finanzinstrumenten, die bisher nur mit dem Jahresabschluss anzugeben waren,

nun auch unterjährig erfolgen. Diese quantitativen Angaben sind im Abschnitt "Sonstige Angaben" unter Punkt (33) Fair Value von Finanzinstrumenten, die zum Fair Value ausgewiesen werden dargestellt.

Die Änderungen von IFRS 7 (Saldierung finanzieller Vermögenswerte und Schulden) verlangen für Finanzinstrumente die Angabe von Informationen zu Saldierungsrechten und damit in Beziehung stehenden Vereinbarungen in einem durchsetzbaren Aufrechnungsrahmenvertrag oder einer entsprechenden Vereinbarung. Diese Änderungen sind prospektiv für Geschäftsjahre anzuwenden, die am oder nach dem 1. Jänner 2013 beginnen. Diese quantitativen Angaben wurden im ersten Quartal 2013 nicht veröffentlicht, da dies für das Verständnis der Veränderungen, die seit dem Ende des letzten Geschäftsjahres bei der Vermögens-, Finanzund Ertragslage des Unternehmens eingetreten sind, unerheblich ist.

Weitere Änderungen an IFRS 1 (Darlehen der öffentlichen Hand) und IFRIC 20 (Abraumbeseitigungskosten in der Produktionsphase einer Tagbaumine) sowie die jährlichen Verbesserungen (IFRS-Zyklus 2009–2011) sind für das laufende Geschäftsjahr erstmals anzuwenden. Diese Änderungen haben aber keine Auswirkungen auf den Konzernzwischenabschluss der RBI.

Währungen

	2013		2012
	Stichtag	Durchschnitt	Stichtag	Durchschnitt
Kurse in Währung pro €	31.3.	1.1.-31.3.	31.12.	1.1.-31.3.
Albanischer Lek (ALL)	139,910	139,685	139,590	139,580
Belarus Rubel (BYR)	11.110,000	11.350,000	11.340,000	10.847,500
Bosnische Marka (BAM)	1,956	1,956	1,956	1,956
Bulgarische Lewa (BGN)	1,956	1,956	1,956	1,956
Kasachischer Tenge (KZT)	193,330	198,293	199,220	195,665
Kroatische Kuna (HRK)	7,594	7,583	7,558	7,550
Malaysischer Ringgit (MYR)	3,965	4,068	4,035	4,059
Polnischer Zloty (PLN)	4,180	4,150	4,074	4,239
Rumänischer Lei (RON)	4,419	4,402	4,445	4,349
Russischer Rubel (RUB)	39,762	40,238	40,330	39,971
Serbischer Dinar (RSD)	111,958	112,199	113,718	108,063
Singapur-Dollar (SGD)	1,590	1,625	1,611	1,670
Tschechische Krone (CZK)	25,740	25,537	25,151	25,137
Türkische Lira (TRY)	2,321	2,355	2,355	2,375
Ukrainische Hryvna (UAH)	10,235	10,516	10,537	10,529
Ungarischer Forint (HUF)	304,420	296,198	292,300	298,030
US-Dollar (USD)	1,281	1,317	1,319	1,323

Veränderungen im Konsolidierungskreis

	Vollkonsolidierung		Equity-Methode
Anzahl Einheiten	31.3.2013	31.12.2012	31.3.2013	31.12.2012
Stand Beginn der Periode	137	135	1	1
Im Berichtsjahr erstmals einbezogen	2	15	0	0
Im Berichtsjahr verschmolzen	0	- 3	0	0
Im Berichtsjahr ausgeschieden	- 4	- 10	0	0
Stand Ende der Periode	135	137	1	1

Erläuterungen zur Erfolgsrechnung

(1) Erfolgsrechnung nach Bewertungskategorien

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Ergebnis aus finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten des Handelsbestands	- 25	29
Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten	86	124
Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten	28	150
Ergebnis aus Krediten und Forderungen	1.047	1.268
Ergebnis aus bis zur Endfälligkeit zu haltenden finanziellen Vermögenswerten	49	73
Ergebnis aus finanziellen Verbindlichkeiten zu fortgeführten Anschaffungskosten	- 625	- 672
Ergebnis aus Derivaten für Sicherungsmaßnahmen	15	- 4
Erfolgsbeiträge aus Währungsumrechnung (netto)	116	132
Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen	- 441	- 415
Periodenüberschuss vor Steuern aus fortgeführten Geschäftsbereichen	251	685

(2) Zinsüberschuss

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Zinsen und zinsähnliche Erträge gesamt	1.490	1.660
Zinserträge	1.485	1.649
aus Guthaben bei Zentralbanken	13	16
aus Forderungen an Kreditinstitute	53	114
aus Forderungen an Kunden	1.148	1.228
aus Wertpapieren	131	157
aus Leasingforderungen	48	58
aus derivativen Finanzinstrumenten (Non-Trading), netto	92	77
Laufende Erträge	0	5
Zinsähnliche Erträge	5	6
Laufendes Ergebnis at-equity bewerteter Unternehmen	0	0
Zinsen und zinsähnliche Aufwendungen gesamt	- 626	- 785
Zinsaufwendungen	- 612	- 774
für Verbindlichkeiten gegenüber Zentralbanken	- 1	0
für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	- 108	- 196
für Verbindlichkeiten gegenüber Kunden	- 358	- 404
für verbriefte Verbindlichkeiten	- 96	- 119
für Nachrangkapital	- 48	- 55
Zinsähnliche Aufwendungen	- 14	- 10
Gesamt	865	875

(3) Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Einzelwertberichtigungen	- 194	- 175
Zuführung zu Risikovorsorgen	- 490	- 381
Auflösung von Risikovorsorgen	297	257
Direktabschreibungen	- 14	- 64
Eingänge auf abgeschriebene Forderungen	12	13
Portfolio-Wertberichtigungen	- 27	21
Zuführung zu Risikovorsorgen	- 159	- 103
Auflösung von Risikovorsorgen	132	124
Erlöse aus der Beendigung oder dem Verkauf von Krediten	1	1
Gesamt	- 220	- 153

(4) Provisionsüberschuss

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Zahlungsverkehr	168	150
Kredit- und Garantiegeschäft	59	60
Wertpapiergeschäft	30	28
Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft	82	80
Verwaltung von Investment- und Pensionsfonds	7	5
Verkauf von Eigen- und Fremdprodukten	12	9
Kreditderivatgeschäft	0	0
Sonstige Bankdienstleistungen	16	15
Gesamt	375	346

(5) Handelsergebnis

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Zinsbezogenes Geschäft	8	56
Währungsbezogenes Geschäft	70	34
Aktien-/indexbezogenes Geschäft	4	10
Kreditderivatgeschäft	0	- 12
Sonstiges Geschäft	- 2	- 6
Gesamt	80	82

Der im Handelsergebnis ausgewiesene Refinanzierungsaufwand für Handelsaktiva betrug € 12 Millionen (Vergleichsperiode: € 19 Millionen).

(6) Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Ergebnis aus dem Hedge Accounting	10	- 3
Ergebnis aus Kreditderivaten	0	- 1
Ergebnis aus sonstigen Derivaten	- 77	2
Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Verbindlichkeiten	- 55	- 76
Ergebnis aus dem Rückkauf von Verbindlichkeiten	0	112
Gesamt	- 121	35

(7) Ergebnis aus Finanzinvestitionen

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Ergebnis aus bis zur Endfälligkeit zu haltende Wertpapiere	0	2
Bewertungsergebnis aus Wertpapieren	0	2
Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren	0	0
Ergebnis aus Unternehmensanteilen	28	9
Bewertungsergebnis aus Unternehmensanteilen	0	- 1
Veräußerungsergebnis aus Unternehmensanteilen	28	10
Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Wertpapieren	59	251
Bewertungsergebnis aus Wertpapieren	53	89
Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren	6	162
Gesamt	87	261

(8) Verwaltungsaufwendungen

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.20121
Personalaufwand	- 406	- 381
Sachaufwand	- 291	- 284
Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte	- 91	- 88
Gesamt	- 788	- 753

1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.

(9) Sonstiges betriebliches Ergebnis

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Nettoergebnis aus bankfremden Tätigkeiten	12	13
Umsatzerlöse aus bankfremden Tätigkeiten	133	157
Aufwendungen aus bankfremden Tätigkeiten	- 122	- 144
Nettoergebnis aus der Vermittlung von Dienstleistungen	1	- 1
Ergebnis aus der Vermittlung von Dienstleistungen	18	17
Aufwendungen aus der Vermittlung von Dienstleistungen	- 17	- 18
Ergebnis aus Operating Leasing (Kfz und Mobilien)	8	8
Ergebnis aus Investment Property inkl. Operating-Leasing (Immobilien)	6	5
Ergebnis aus dem Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten	0	- 1
Sonstige Steuern	- 58	- 42
davon Bankenabgaben	- 51	- 35
Wertminderungen von Firmenwerten	- 3	0
Ergebnis aus der Dotierung und Auflösung sonstiger Rückstellungen	- 1	2
Sonstige betriebliche Erträge	21	13
Sonstige betriebliche Aufwendungen	- 8	- 5
Gesamt	- 21	- 8

(10) Steuern vom Einkommen und Ertrag

in € Millionen	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Laufende Steuern vom Einkommen und Ertrag	- 63	- 84
Inland	- 1	- 1
Ausland	- 62	- 83
Latente Steuern	- 14	- 27
Gesamt	- 77	- 111

Erläuterungen zur Bilanz

(11) Bilanz nach Bewertungskategorien

Aktiva nach Bewertungskategorien
in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Barreserve	5.013	6.557
Handelsaktiva	9.206	10.517
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle
Vermögenswerte	10.020	8.348
Anteile an at-equity bewerteten Unternehmen	5	5
Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte	467	456
Kredite und Forderungen	99.252	102.017
Bis zur Endfälligkeit zu haltende finanzielle Vermögenswerte	4.465	4.596
Derivate für Sicherungsmaßnahmen	597	702
Sonstige Aktiva	2.907	2.918
Aktiva gesamt	131.932	136.116

Positive Marktwerte derivativer Finanzinstrumente, die nicht als Sicherungsinstrumente gemäß IAS 39 Hedge Accounting designiert wurden, werden in der Bewertungskategorie "Handelsaktiva" ausgewiesen. Die Bewertungskategorie "Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte" umfasst die sonstigen verbundenen Unternehmen, die sonstigen Beteiligungen sowie festverzinsliche Wertpapiere. Kredite und Forderungen werden netto nach Abzug von Kreditrisikovorsorgen dargestellt. In den sonstigen Aktiva sind immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen enthalten.

Passiva nach Bewertungskategorien in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Handelspassiva	7.497	9.176
Finanzielle Verbindlichkeiten	109.170	111.868
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	3.390	3.358
Derivate für Sicherungsmaßnahmen	107	120
Rückstellungen	706	721
Eigenkapital	11.061	10.873
Passiva gesamt	131.932	136.116

Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente, die nicht als Sicherungsinstrumente gemäß IAS 39 Hedge Accounting designiert wurden, werden als Handelspassiva ausgewiesen.

(12) Forderungen an Kreditinstitute

Die Forderungen an Kreditinstitute stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Inland	9.013	10.046
Ausland	11.237	12.277
Gesamt	20.250	22.323

In den Forderungen an Kreditinstitute sind € 2.777 Millionen (31.12.2012: € 5.130 Millionen) aus Repo-Transaktionen enthalten.

(13) Forderungen an Kunden

Die Forderungen an Kunden verteilen sich auf folgende Asset-Klassen (gemäß Basel-II-Definition):

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Öffentlicher Sektor	1.403	1.387
Firmenkunden – Große Firmenkunden	51.781	52.213
Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden	3.241	3.272
Retail-Kunden – Privatpersonen	23.506	23.489
Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe	2.914	2.946
Sonstige	44	37
Gesamt	82.889	83.343

In den Forderungen an Kunden sind € 1.486 Millionen (31.12.2012: € 2.281 Millionen) aus Repo-Transaktionen enthalten.

Die Forderungen an Kunden stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Inland	8.390	8.399
Ausland	74.499	74.944
Gesamt	82.889	83.343

(14) Kreditrisikovorsorgen

Die Kreditrisikovorsorgen werden folgenden Asset-Klassen (gemäß Basel-II-Definition) zugeordnet:

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Kreditinstitute	141	158
Öffentlicher Sektor	11	11
Firmenkunden – Große Firmenkunden	2.927	2.836
Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden	390	387
Retail-Kunden – Privatpersonen	1.860	1.881
Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe	365	369
Gesamt	5.694	5.642

(15) Handelsaktiva

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere	3.202	2.720
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere	327	277
Positive Marktwerte aus derivativen Geschäften	5.036	6.816
Gesamt	8.564	9.813

(16) Derivative Finanzinstrumente

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Positive Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Fair Value Hedge	594	698
Positive Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Cash Flow Hedge	3	4
Positive Marktwerte aus Kreditderivaten	1	1
Positive Marktwerte sonstiger derivativer Finanzinstrumente	641	702
Gesamt	1.239	1.405

(17) Wertpapiere und Beteiligungen

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere	14.294	12.741
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere	153	158
Unternehmensanteile	467	456
Gesamt	14.913	13.355

(18) Immaterielle Vermögenswerte

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Firmenwerte	553	558
Software	554	566
Sonstige immaterielle Vermögenswerte	200	198
Gesamt	1.307	1.321

(19) Sachanlagen

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Betrieblich genutzte Grundstücke und Gebäude	733	722
Sonstige Grundstücke und Gebäude (Investment Property)	159	150
Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie sonstige Sachanlagen	410	429
Vermietete Leasinganlagen	299	296
Gesamt	1.600	1.597

(20) Sonstige Aktiva

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Steuerforderungen	500	505
Laufende Steuerforderungen	59	52
Latente Steuerforderungen	441	453
Forderungen aus bankfremden Tätigkeiten	109	103
Rechnungsabgrenzungsposten	241	215
Wertpapier- und Zahlungsverkehrsabwicklung	410	553
Zu Leasingzwecken bestimmte Vermögenswerte	64	49
Zur Veräußerung bestimmte Vermögenswerte (IFRS 5)	65	64
Umlaufvermögen	130	138
Wertanpassung Portfolio Fair Value Hedges	19	11
Übrige Aktiva	307	399
Gesamt	1.846	2.038

(21) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Inland	14.049	13.598
Ausland	13.530	16.589
Gesamt	27.579	30.186

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind € 541 Millionen (31.12.2012: € 1.258 Millionen) aus Repo-Transaktionen enthalten.

(22) Verbindlichkeiten gegenüber Kunden

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden teilen sich analog zur Basel-II-Definition wie folgt auf:

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Öffentlicher Sektor	1.217	1.079
Firmenkunden – Große Firmenkunden	29.772	29.072
Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden	2.246	2.495
Retail-Kunden – Privatpersonen	29.069	29.140
Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe	3.804	3.894
Sonstige	745	618
Gesamt	66.853	66.297

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kunden sind € 100 Millionen (31.12.2012: € 69 Millionen) aus Repo-Transaktionen enthalten.

Die Verbindlichkeiten stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Inland	6.548	5.578
Ausland	60.305	60.719
Gesamt	66.853	66.297

(23) Verbriefte Verbindlichkeiten

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Begebene Schuldverschreibungen	11.861	12.767
Begebene Geldmarktpapiere	482	368
Sonstige verbriefte Verbindlichkeiten	127	155
Gesamt	12.470	13.290

(24) Rückstellungen

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Abfertigungen	67	66
Pensionen	28	28
Steuern	98	109
Laufende	71	83
Latente	27	26
Garantien und Bürgschaften	127	151
Offene Rechtsfälle	54	54
Unverbrauchter Urlaub	56	56
Bonuszahlungen	219	194
Restrukturierung	15	16
Sonstige	43	47
Gesamt	706	721

(25) Handelspassiva

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente	5.814	7.447
Zinssatzgeschäft	4.148	5.863
Wechselkursgeschäft	730	732
Aktien-/indexbezogenes Geschäft	795	835
Kreditderivatgeschäft	14	13
Sonstiges Geschäft	128	5
Leerverkauf von Handelsaktiva	602	622
Tag-/Festgelder des Handelsbestands	2	10
Emittierte Zertifikate	681	745
Gesamt	7.100	8.824

(26) Derivative Finanzinstrumente

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Negative Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Fair Value Hedge	93	117
Negative Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Cash Flow Hedge	14	3
Negative Marktwerte aus Kreditderivaten	1	1
Negative Marktwerte sonstiger derivativer Finanzinstrumente	397	351
Gesamt	505	472

(27) Sonstige Passiva

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Verbindlichkeiten aus bankfremden Tätigkeiten	68	96
Rechnungsabgrenzungsposten	243	269
Dividendenverbindlichkeiten	2	1
Wertpapier- und Zahlungsverkehrsabwicklung	664	515
Wertanpassung Portfolio Fair Value Hedges	50	48
Übrige Passiva	714	587
Gesamt	1.742	1.515

(28) Nachrangkapital

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Hybrides Kapital	450	450
Nachrangige Verbindlichkeiten	3.162	3.183
Ergänzungskapital	305	304
Gesamt	3.917	3.937

(29) Eigenkapital

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Konzern-Eigenkapital	10.186	9.428
Gezeichnetes Kapital	595	595
Partizipationskapital	2.500	2.500
Kapitalrücklagen	2.574	2.574
Gewinnrücklagen	4.517	3.760
Konzern-Periodenüberschuss	157	725
Kapital der nicht beherrschenden Anteile	719	719
Gesamt	11.061	10.873

Das gezeichnete Kapital der RBI AG beträgt gemäß Satzung € 596 Millionen. Nach Abzug der im Eigenbestand befindlichen 557.295 Aktien betrug das ausgewiesene gezeichnete Kapital € 595 Millionen.

(30) Risikobericht

Aktives Risikomanagement stellt für die RBI eine Kernkompetenz dar. Um Risiken effektiv erkennen, einstufen und steuern zu können, verfügt der Konzern über ein umfassendes Risikomanagement und -controlling. Dieses ist integraler Bestandteil der Gesamtbanksteuerung und wird permanent weiterentwickelt. Die Risikosteuerung der RBI ist darauf ausgerichtet, den bewussten Umgang mit und das professionelle Management von Kredit- und Länderrisiken, Markt- und Liquiditätsrisiken, Beteiligungsrisiken sowie operationellen Risiken sicherzustellen. Betreffend die Grundzüge und die Organisation des Risikomanagements wird auf das gleichnamige Kapitel im Geschäftsbericht 2012, Seite 168 ff., verwiesen.

Ökonomisches Kapital

Für die Gesamtbanksteuerung bildet das ökonomische Kapital eine wichtige Grundlage. Es beschreibt das interne Kapitalerfordernis für alle Risikoarten auf Basis von vergleichbaren internen Modellen und ermöglicht so eine gesamthafte Darstellung des Risikoprofils des Konzerns. Es dient damit als wichtiges Instrument in der Konzernrisikosteuerung und wird für die risikoadjustierte Geschäftssteuerung und Performance-Messung herangezogen. Dabei wird der Ertrag einer Geschäftseinheit in Relation zu jenem ökonomischen Kapital gesetzt, das dieser Einheit zuzurechnen ist (Return on Risk Adjusted Capital, RORAC).

Anteile der einzelnen Risikoarten am ökonomischen Kapital:

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Kreditrisiko Privatpersonen	2.550	26,7%	2.457	26,5%
Kreditrisiko Firmenkunden	2.469	25,8%	2.384	25,7%
Kreditrisiko öffentlicher Sektor	978	10,2%	962	10,4%
Kreditrisiko Kreditinstitute	317	3,3%	312	3,4%
Marktrisiko	782	8,2%	791	8,5%
Operationelles Risiko	802	8,4%	775	8,4%
Liquiditätsrisiko	334	3,5%	207	2,2%
Beteiligungsrisiko	147	1,5%	194	2,1%
Sonstige Sachanlagen	392	4,1%	411	4,4%
Makroökonomisches Risiko	338	3,5%	338	3,6%
Risikopuffer	455	4,8%	442	4,8%
Gesamt	9.565	100,0%	9.272	100,0%

Regionale Allokation des ökonomischen Kapitals nach Sitz der Konzerneinheit:

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Zentraleuropa	3.594	37,6%	3.447	37,2%
Südosteuropa	1.810	18,9%	1.773	19,1%
Österreich	1.718	18,0%	1.794	19,4%
Russland	1.345	14,1%	1.227	13,2%
GUS Sonstige	835	8,7%	797	8,6%
Restliche Welt	264	2,8%	233	2,5%
Gesamt	9.565	100,0%	9.272	100,0%

Die RBI wendet bei der Berechnung des ökonomischen Kapitals ein Konfidenzniveau von 99,95 Prozent an, das sich aus der Ausfallwahrscheinlichkeit des angestrebten Ratings ableitet. Ziel der Berechnung des ökonomischen Kapitals ist die Ermittlung jenes Kapitals, das für die Bedienung aller Ansprüche von Kunden und Kreditoren auch bei einem derart seltenen Verlustereignis erforderlich wäre.

Kreditrisiko

Überleitung der Zahlen aus dem IFRS-Konzernabschluss zum gesamten Kreditobligo (nach Basel II)

Die folgende Tabelle zeigt eine Überleitung von Bilanzposten (Bank- und Handelsbuchbestände) zum gesamten Kreditobligo, das für die Portfoliosteuerung herangezogen wird. Dieses umfasst sowohl bilanzielle als auch außerbilanzielle Kreditexposures vor Anwendung von Gewichtungsfaktoren und stellt somit den maximalen Forderungswert dar. Nicht enthalten sind Effekte der Kreditrisikominderung wie z. B. persönliche und dingliche Sicherheiten, die in der Gesamtbeurteilung des Kreditrisikos ebenfalls berücksichtigt werden. Dieser Forderungsbegriff wird auch – sofern nicht explizit anders angegeben – in den nachfolgenden Tabellen des Risikoberichts verwendet. Die Ursachen für Unterschiede zwischen den Größen der internen Portfoliosteuerung und der externen Rechnungslegung liegen in abweichenden Konsolidierungskreisen (regulatorisch versus IFRS, also unternehmensrechtlich) sowie der unterschiedlichen Darstellungen des Kreditvolumens.

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Barreserve	3.089	4.272
Forderungen an Kreditinstitute	20.250	22.323
Forderungen an Kunden	82.889	83.343
Handelsaktiva	8.564	9.813
Derivative Finanzinstrumente	1.239	1.405
Wertpapiere und Beteiligungen	14.294	12.741
Sonstige Aktiva	259	217
Eventualverbindlichkeiten	11.113	11.707
Kreditrisiken	10.699	10.609
Widerrufliche Kreditzusagen	16.221	16.224
Ausweisunterschiede	- 2.429	- 2.558
Gesamt	166.189	170.097

Bilanzposten enthalten nur Kreditrisikoanteile

Die detaillierte Analyse des Kreditportfolios erfolgt anhand der Unterteilung in Rating-Stufen. Das Kunden-Rating erfolgt dabei für die unterschiedlichen Forderungsklassen getrennt. Für die Bonitätsbeurteilung werden dafür jeweils interne Risikoklassifizierungsverfahren (Rating- und Scoring-Modelle) eingesetzt, die auch zentral validiert werden. Die Ausfallwahrscheinlichkeiten für unterschiedliche Rating-Stufen werden nach Geschäftssegmenten getrennt ermittelt. Wahrscheinlichkeiten der gleichen ordinalen Rating-Einstufung (z. B. 1,5 für Firmenkunden, A3 für Kreditinstitute und A3 für den öffentlichen Sektor) sind daher zwischen den Segmenten nicht direkt vergleichbar.

Die Rating-Modelle in den wesentlichen Non-Retail-Segmenten – Firmenkunden, Kreditinstitute und öffentlicher Sektor – sind konzernweit einheitlich und sehen jeweils zehn Bonitätsstufen vor. Scorecards für Retail-Forderungsklassen werden länderspezifisch nach konzernweit einheitlichen Richtlinien erstellt. Sowohl für die Rating-Erstellung als auch für die Validierung stehen Softwareinstrumente (z. B. Unternehmensbewertung, Rating- und Ausfalldatenbank) zur Verfügung.

Kreditportfolio – Firmenkunden

Die nachstehende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo nach internem Rating für Firmenkunden (Großkunden und mittelgroße Kunden). Für die Gesamtbeurteilung des Kreditrisikos sind zusätzlich Sicherheiten sowie Erlösquoten bei Ausfall zu berücksichtigen.

in € Millionen		31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
0,5	Minimales Risiko	1.179	1,4%	1.185	1,5%
1,0	Ausgezeichnete Bonität	8.465	10,3%	8.439	10,4%
1,5	Sehr gute Bonität	9.364	11,4%	8.983	11,1%
2,0	Gute Bonität	12.829	15,7%	12.419	15,4%
2,5	Solide Bonität	11.190	13,7%	11.745	14,5%
3,0	Akzeptable Bonität	12.422	15,2%	12.451	15,4%
3,5	Erhöhtes Risiko	11.452	14,0%	11.276	13,9%
4,0	Schwache Bonität/Substandard	5.192	6,3%	5.223	6,5%
4,5	Sehr schwache Bonität/ausfallgefährdet	3.586	4,4%	3.361	4,2%
5,0	Ausfall	5.141	6,3%	4.926	6,1%
NR	Nicht geratet	1.067	1,3%	887	1,1%
Gesamt		81.888	100,0%	80.896	100,0%

Das gesamte Kreditobligo für Firmenkunden nahm im Vergleich zum Jahresende 2012 um € 992 Millionen auf € 81.888 Millionen zu. Das größte Segment war bei den Firmenkunden zum Ende des ersten Quartals Group Corporates mit € 32.064 Millionen, gefolgt von Zentraleuropa mit € 17.771 Millionen und Russland mit € 10.968 Millionen. Der Rest verteilte sich auf Südosteuropa mit € 10.267 Millionen, Group Markets mit € 5.652 Millionen, GUS Sonstige mit € 4.001 Millionen und Corporate Center mit € 1.166 Millionen.

Der Anteil von Forderungen mit erhöhtem Kreditrisiko oder noch schwächerer Bonität zeigte einen leichten Anstieg von 24,6 Prozent auf 24,7 Prozent, während der Anteil der guten Bonitäten bis hin zu minimalem Risiko von 38,4 Prozent auf 38,8 Prozent stieg. Diese Verbesserung resultierte einerseits aus Bonitätssteigerungen bestehender Kunden, die zur Anhebung der internen Ratings führten. Andererseits spiegelt sich darin die aktive Steuerung des Kreditportfolios wider. Auf deren Basis wird das Wachstum des Portfolios stark auf wirtschaftlich prosperierende Märkte wie z. B. Russland ausgerichtet gleichzeitig werden Neukredite aufgrund der hohen Kreditvergabestandards überwiegend an Kunden mit guter Bonität vergeben. Das Segment Russland wies im Vergleich zum Jahresende 2012 mit einem Zuwachs von € 731 Millionen den höchsten Anstieg auf. Davon entfiel mit € 691 Millionen der höchste Anteil auf Corporate Bonds.

Der Anteil der Klasse "Ausfall" gemäß Basel II (Rating 5,0) betrug 6,3 Prozent des gesamten Kreditobligos für Firmenkunden (€ 5.141 Millionen).

Die nachstehende Tabelle stellt das gesamte Kreditobligo für Firmenkunden nach dem Letztrisiko gruppiert nach Regionen dar:

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil1
Zentraleuropa	17.771	21,7%	17.986	22,2%
Österreich	15.765	19,3%	15.536	19,2%
Russland	10.968	13,4%	10.237	12,7%
Westeuropa	10.527	12,9%	10.343	12,8%
Südosteuropa	10.267	12,5%	10.370	12,8%
Asien	6.723	8,2%	6.888	8,5%
GUS Sonstige	4.001	4,9%	3.682	4,6%
Sonstige	5.867	7,2%	5.852	7,2%
Gesamt	81.888	100,0%	80.896	100,0%

1 Adaptierung der Vorjahreswerte.

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Groß- und Einzelhandel	21.939	24,4%	21.051	23,6%
Fertigung/Produktion	18.779	20,9%	18.580	20,8%
Immobilien	10.017	11,1%	9.838	11,0%
Finanzintermediation	9.097	10,1%	9.623	10,8%
Bauwesen	6.380	7,1%	6.787	7,6%
Transport, Lagerung und Verkehr	4.033	4,5%	3.747	4,2%
Sonstige Branchen	19.772	22,0%	19.691	22,0%
Gesamt	90.016	100,0%	89.317	100,0%

Die folgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo für Firmenkunden und Projektfinanzierungen nach Branchenzugehörigkeit:

Für Projektfinanzierungen besteht ein fünfstufiges Rating-Modell, das sowohl die individuelle Ausfallwahrscheinlichkeit als auch die zur Verfügung stehenden Sicherheiten berücksichtigt. Die Zusammensetzung des Projektfinanzierungsvolumens stellt sich demnach wie folgt dar:

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
6,1 Ausgezeichnete Projektbonität – sehr geringes Risiko	3.526	43,4%	3.734	44,3%
6,2 Gute Projektbonität – geringes Risiko	2.554	31,4%	2.523	30,0%
6,3 Ausreichende Projektbonität – mittleres Risiko	1.188	14,6%	1.241	14,7%
6,4 Schwache Projektbonität – hohes Risiko	423	5,2%	391	4,6%
6,5 Ausfall	433	5,3%	503	6,0%
NR Nicht geratet	4	0,1%	29	0,3%
Gesamt	8.128	100,0%	8.421	100,0%

Das Kreditobligo der unter Projektfinanzierung ausgewiesenen Forderungen betrug zum Ende des ersten Quartals 2013 € 8.128 Millionen. Mit 74,8 Prozent machten dabei die beiden besten Bonitätsstufen "Ausgezeichnete Projektbonität – sehr geringes Risiko" und "Gute Projektbonität – geringes Risiko" den Hauptanteil aus. Dies ist im Wesentlichen auf die hohe Gesamtbesicherung derartiger Spezialfinanzierungen zurückzuführen. Der Anteil der nicht gerateten Finanzierungen verringerte sich im Vergleich zum Jahresende 2012 auf 0,1 Prozent (€ 4 Millionen).

Kreditportfolio – Retail-Kunden

Die Forderungsklasse Retail-Kunden unterteilt sich in Privatpersonen sowie Klein- und Mittelbetriebe (KMU). Für Retail-Kunden wird ein duales Scoring-System eingesetzt, das eine Erst- und Ad-hoc-Analyse anhand der Kundendaten und eine Verhaltensanalyse anhand der Kontendaten umfasst. Die folgende Tabelle zeigt das Kreditobligo an Retail-Kunden der RBI:

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.20121	Anteil
Retail-Kunden – Privatpersonen	26.048	89,1%	25.856	88,7%
Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe	3.188	10,9%	3.278	11,3%
Gesamt	29.236	100,0%	29.134	100,0%
davon notleidende Kredite	3.022	10,3%	3.054	10,5%
davon Einzelwertberichtigungen	1.747	6,0%	1.678	5,8%
davon Portfolio-Wertberichtigungen	478	1,6%	572	2,0%

1 Adaptierung des Vorjahrs aufgrund einer Ausweisänderung.

Der Gesamtbetrag des Kreditobligos an Retail-Kunden verteilt sich wie folgt auf die Segmente:

31.3.2013	Zentral-	Südost-		GUS	Group
in € Millionen	europa	europa	Russland	Sonstige	Markets
Retail-Kunden – Privatpersonen	13.674	6.697	3.977	1.682	18
Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe	2.162	755	62	209	0
Gesamt	15.836	7.452	4.040	1.890	18
davon notleidende Kredite	1.509	602	186	720	1
davon Einzelwertberichtigungen	719	372	156	495	0
davon Portfolio Wertberichtigungen	375	60	19	24	0
31.12.2012	Zentral-	Südost-		GUS	Group
in € Millionen	europa1	europa1	Russland	Sonstige	Markets
Retail-Kunden – Privatpersonen	13.949	6.580	3.681	1.630	16
Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe	2.265	800	55	157	0
Gesamt	16.214	7.380	3.736	1.788	16
davon notleidende Kredite	1.580	585	190	692	1
davon Einzelwertberichtigungen	684	358	161	469	0
davon Portfolio Wertberichtigungen	474	60	15	22	0

1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund einer Ausweisänderung.

Im Vergleich zum Jahresende 2012 nahm das Retail-Kreditportfolio im ersten Quartal 2013 um € 101 Millionen auf € 29.236 Millionen zu. Das größte Volumen wurde dabei mit € 15.836 Millionen im Segment Zentraleuropa ausgewiesen. Im Vergleich zum Jahresende 2012 bedeutete dies einen Rückgang von € 378 Millionen, der vorwiegend auf eine Abnahme der Kredite an Privatpersonen in Polen zurückzuführen war. An zweiter Stelle lag Südosteuropa mit € 7.452 Millionen, das damit verglichen mit dem Jahresende 2012 einen leichten Anstieg verzeichnete. Das Segment Russland zeigt mit einem Gesamtvolumen von € 4.040 Millionen die größte Zunahme.

Die Tabelle zeigt das Kreditobligo an Retail-Kunden gegliedert nach Produkten:

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.20121	Anteil
Hypothekenkredite	15.811	54,1%	14.447	49,6%
Verbraucherkredite	5.628	19,2%	6.580	22,6%
Kreditkarten	2.232	7,6%	2.326	8,0%
Autokredite	2.134	7,3%	2.457	8,4%
Überziehungen	1.871	6,4%	1.990	6,8%
SME Finanzierung	1.559	5,3%	1.334	4,6%
Gesamt	29.236	100,0%	29.134	100,0%

1 Adaptierung der Vorjahreswerte.

Der Anteil von Fremdwährungskrediten im Retail-Portfolio lässt Rückschlüsse auf die mögliche Änderung von Ausfallquoten bei einer Wechselkursänderung der lokalen Währung zu. Für die interne Einschätzung dieses Risikos werden neben dem Fremdwährungsanteil auch die bei der Kreditvergabe üblicherweise wesentlich strengeren Kreditvergaberichtlinien und die in manchen Ländern häufig fremdwährungskonformen Einkünfte der Kreditnehmer berücksichtigt.

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Schweizer Franken	4.943	47,7%	5.110	48,6%
Euro	4.085	39,5%	4.054	38,6%
US-Dollar	1.193	11,5%	1.199	11,4%
Andere Fremdwährungen	132	1,3%	141	1,3%
Kredite in Fremdwährungen	10.354	100,0%	10.504	100,0%
Anteil am gesamten Kreditvolumen	35,4%		36,1%

Bei Fremdwährungskrediten in Schweizer Franken und US-Dollar kam es zu einem Rückgang gegenüber dem Ultimo 2012, während Euro-Kredite ein leichtes Plus verzeichneten.

Kreditportfolio – Kreditinstitute

Die Forderungsklasse Kreditinstitute enthält großteils Banken und Wertpapierunternehmen. Das interne Rating-Modell dafür basiert auf einem Peer-Group-orientierten Ansatz, in dem sowohl qualitative als auch quantitative Informationen berücksichtigt werden. Das finale Rating für diese Kundengruppe ist durch das Länder-Rating des jeweiligen Heimatlands begrenzt.

Die nachfolgende Tabelle stellt das gesamte Kreditobligo an Kreditinstitute (ohne Zentralbanken) nach dem internen Rating dar. Die Ausfallwahrscheinlichkeiten in dieser Asset-Klasse werden aufgrund der geringen Anzahl an Kunden (bzw. an beobachtbaren Ausfällen) in den einzelnen Rating-Stufen durch eine Kombination interner und externer Daten ermittelt.

	in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
A1	Ausgezeichnete Bonität	241	0,9%	96	0,3%
A2	Sehr gute Bonität	1.110	3,9%	986	3,0%
A3	Gute Bonität	15.595	55,3%	19.974	61,0%
B1	Solide Bonität	6.796	24,1%	7.338	22,4%
B2	Zufriedenstellende Bonität	1.801	6,4%	1.782	5,4%
B3	Adäquate Bonität	1.175	4,2%	1.047	3,2%
B4	Fragliche Bonität	678	2,4%	697	2,1%
B5	Höchst fragliche Bonität	342	1,2%	330	1,0%
C	Ausfallgefährdet	162	0,6%	157	0,5%
D	Ausfall	246	0,9%	269	0,8%
NR	Nicht geratet	72	0,3%	49	0,1%
Gesamt		28.219	100,0%	32.725	100,0%

Das gesamte Kundenobligo betrug zum Ende des ersten Quartals 2013 € 28.219 Millionen und wies damit gegenüber dem Jahresultimo 2012 einen Rückgang von € 4.506 Millionen auf. Der Schwerpunkt in dieser Kundengruppe lag mit € 15.595 Millionen oder 55,3 Prozent in der Rating-Klasse A3, die damit im Vergleich zum Jahresende einen Rückgang von € 4.379 Millionen zeigte. Dieser resultierte aus einem Rückgang von Swap-, Repo- und Money-Market-Geschäften im Segment Group Markets (€ 6.280 Millionen). Mit € 22.395 Millionen oder 79,4 Prozent hatte das Segment Group Markets den größten Anteil am Kreditportfolio gegenüber Kreditinstituten, gefolgt vom Segment Group Corporates mit € 1.801 Millionen oder 6,4 Prozent.

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Derivate	9.120	32,3%	12.124	37,0%
Geldmarkt	8.053	28,5%	9.444	28,9%
Forderungen	4.494	15,9%	3.580	10,9%
Repo	3.091	11,0%	4.737	14,5%
Anleihen	2.885	10,2%	2.162	6,6%
Sonstige	576	2,0%	678	2,1%
Gesamt	28.219	100,0%	32.725	100,0%

Die folgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo an Kreditinstitute (ohne Zentralbanken) gegliedert nach Produkten:

Kreditportfolio – Öffentlicher Sektor

Eine weitere Kundengruppe stellen souveräne Staaten, Zentralbanken sowie regionale Gebietskörperschaften und andere staatenähnliche Organisationen dar. Die nachfolgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor (inklusive Zentralbanken) nach dem internen Rating:

in € Millionen		31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
A1	Ausgezeichnete Bonität	1.071	5,7%	1.561	8,2%
A2	Sehr gute Bonität	1.009	5,4%	793	4,2%
A3	Gute Bonität	3.180	17,0%	3.861	20,4%
B1	Solide Bonität	3.330	17,8%	2.730	14,4%
B2	Zufriedenstellende Bonität	732	3,9%	1.272	6,7%
B3	Adäquate Bonität	3.963	21,2%	3.415	18,0%
B4	Fragliche Bonität	3.687	19,7%	3.795	20,1%
B5	Höchst fragliche Bonität	1.654	8,8%	1.172	6,2%
C	Ausfallgefährdet	1	0,0%	232	1,2%
D	Ausfall	82	0,4%	83	0,4%
NR	Nicht geratet	8	0,0%	7	0,0%
Gesamt		18.718	100,0%	18.921	100,0%

Im Vergleich zum Jahresende 2012 sank das Kreditobligo aus dem öffentlichen Sektor im ersten Quartal 2013 um € 203 Millionen auf € 18.718 Millionen. Dies entspricht einem Anteil von 11,0 Prozent am gesamten Kreditobligo.

Die Klasse "Ausgezeichnete Bonität" (Rating A1) verzeichnete dabei einen Rückgang von € 490 Millionen. Dieser beruhte auf einem Rückgang der Einlagen bei der Oesterreichischen Nationalbank (minus € 665 Millionen), der durch den gleichzeitig erfolgten Anstieg des Bestands an österreichischen Staatsanleihen (plus € 162 Millionen) nur zum Teil kompensiert wurde.

Der mittlere Bonitätsbereich von "Gute Bonität" (Rating A3) bis "Adäquate Bonität" (Rating B3) wies mit 60,0 Prozent den höchsten Anteil am Gesamtobligo aus. Das hohe Obligo in den mittleren Ratingstufen resultierte dabei vor allem aus Einlagen der Netzwerkbanken in Zentral- und Südosteuropa bei deren lokalen Zentralbanken. Sie dienen zur Erfüllung der jeweiligen Mindestreservevorschriften und der kurzfristigen Veranlagung von überschüssiger Liquidität und waren daher untrennbar mit der Geschäftstätigkeit in diesen Ländern verbunden. Auf die Forderungen in den Rating-Klassen B4 und B5 entfielen € 5.341 Millionen oder 28,5 Prozent der Gesamtforderungen. Einen Rückgang zeigten schließlich die Forderungen im unteren Bonitätsbereich (Rating C und D).

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Anleihen	12.813	68,5%	12.273	64,9%
Forderungen	4.854	25,9%	5.312	28,1%
Derivate	762	4,1%	795	4,2%
Sonstige	289	1,5%	541	2,9%
Gesamt	18.718	100,0%	18.921	100,0%

Die nachstehende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor (inklusive Zentralbanken) gegliedert nach Produkten:

Die folgende Tabelle zeigt das Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor im Bereich "Non Investment Grade" (Rating B3 und darunter):

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Ungarn	2.151	22,9%	2.234	25,7%
Rumänien	2.142	22,8%	1.808	20,8%
Kroatien	1.177	12,5%	1.023	11,7%
Albanien	1.001	10,7%	976	11,2%
Ukraine	960	10,2%	766	8,8%
Sonstige	1.965	20,9%	1.898	21,8%
Gesamt	9.396	100,0%	8.704	100,0%

Das Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor im Bereich "Non Investment Grade" nahm im Vergleich zum Jahresende 2012 um € 692 Millionen auf € 9.396 Millionen zu und beruhte vor allem auf Einlagen der Konzerneinheiten bei lokalen Zentralbanken in Zentral- und Südosteuropa. Diese dienen zur Erfüllung der jeweiligen Mindestreservevorschriften und der kurzfristigen Veranlagung von überschüssiger Liquidität und waren daher untrennbar mit der Geschäftstätigkeit in diesen Ländern verbunden.

Notleidende Kredite und Kreditrisikovorsorgen

Die nachstehende Tabelle stellt das Volumen der notleidenden Kredite (Non-performing Loans, NPL), deren Anteil an den Ausleihungen der dargestellten Asset-Klassen aus den Bilanzposten "Forderungen an Kunden" und "Forderungen an Kreditinstitute" (ohne außerbilanzielle Geschäfte) sowie den Anteil der dazu bereitgestellten Kreditrisikovorsorgen dar:

	NPL			NPL Ratio		NPL Coverage Ratio
in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012	31.3.2013	31.12.2012	31.3.2013	31.12.2012
Firmenkunden	5.153	5.073	9,4%	9,1%	64,4%	63,5%
Retail-Kunden	3.021	3.052	11,4%	11,5%	73,7%	73,7%
Öffentlicher Sektor	56	57	4,0%	4,1%	19,1%	19,8%
Summe Nichtbanken	8.230	8.183	9,9%	9,8%	67,5%	67,0%
Kreditinstitute	189	202	0,9%	0,9%	74,7%	78,2%
Gesamt	8.419	8.385	8,2%	7,9%	67,6%	67,3%

NPL NPL Ratio NPL Coverage Ratio in € Millionen 31.3.2013 31.12.2012 31.3.2013 31.12.2012 31.3.2013 31.12.2012 Zentraleuropa 3.351 3.447 10,7% 10,8% 63,8% 64,0% Südosteuropa 1.895 1.808 11,3% 10,9% 61,6% 62,0% Russland 482 489 3,7% 3,8% 99,7% 100,0% GUS Sonstige 1.340 1.307 24,8% 24,7% 70,9% 70,2% Group Corporates 921 923 4,3% 4,7% 67,3% 60,6% Group Markets 396 410 2,4% 2,0% 79,1% 79,8% Corporate Center 33 0 0,4% 0,0% 59,3% 0,0% Gesamt 8.419 8.385 8,2% 7,9% 67,6% 67,3%

Die folgende Tabelle stellt das Volumen der notleidenden Kredite, deren Anteil an den Ausleihungen aus den Bilanzposten "Forderungen an Kunden" und "Forderungen an Kreditinstitute" (ohne außerbilanzielle Geschäfte) sowie den Anteil der dazu bereitgestellten Kreditrisikovorsorgen nach Segmenten dar:

Die folgenden Tabellen zeigen die Entwicklung der notleidenden Kredite unter den Ausleihungen der dargestellten Asset-Klassen aus den Bilanzposten "Forderungen an Kunden" und "Forderungen an Kreditinstitute" (ohne außerbilanzielle Geschäfte) im ersten Quartal 2013 bzw. im Gesamtjahr 2012:

in € Millionen	Stand 1.1.2013	Änderung Konsolidie rungskreis	Währungs differenzen	Zugänge	Abgänge	Stand 31.3.2013
Firmenkunden	5.073	3	8	404	- 337	5.153
Retail-Kunden	3.052	- 3	- 15	284	- 297	3.021
Öffentlicher Sektor	57	0	- 1	14	- 15	56
Summe Nichtbanken	8.183	0	- 8	703	- 649	8.230
Kreditinstitute	202	0	1	0	- 14	189
Gesamt	8.385	0	- 7	703	- 662	8.419

in € Millionen	Stand 1.1.2012	Änderung Konsolidie rungskreis	Währungs differenzen	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2012
Firmenkunden	4.591	77	45	1.685	- 1.325	5.073
Retail-Kunden	2.452	430	50	1.021	- 901	3.052
Öffentlicher Sektor	12	0	0	46	- 1	57
Summe Nichtbanken	7.056	508	95	2.752	- 2.227	8.183
Kreditinstitute	241	0	- 1	6	- 45	202
Gesamt	7.297	508	94	2.758	- 2.272	8.385

Der Bereich Firmenkunden wies im ersten Quartal 2013 einen Anstieg der notleidenden Kredite um 1,6 Prozent oder € 80 Millionen auf € 5.153 Millionen auf. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo nahm dadurch um 0,2 Prozentpunkte auf 9,4 Prozent zu, die Deckungsquote stieg um 0,8 Prozentpunkte auf 64,4 Prozent. Im Retail-Bereich sanken die notleidenden Kredite um 1,0 Prozent oder € 32 Millionen auf € 3.021 Millionen. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo ging dadurch um 0,1 Prozentpunkte auf 11,4 Prozent zurück, die Deckungsquote sank gleichermaßen um 0,1 Prozentpunkte auf 73,7 Prozent. Im Bereich Kreditinstitute lagen die notleidenden Kredite zum Ende des ersten Quartals 2013 mit € 189 Millionen um € 12 Millionen unter dem Jahresendstand von 2012, die Deckungsquote reduzierte sich um 3,6 Prozentpunkte auf 74,7 Prozent.

Im Segment Südosteuropa war ein Zuwachs der notleidenden Kredite um 4,8 Prozent oder € 87 Millionen auf € 1.895 Millionen zu verzeichnen. Gleichzeitig erhöhte sich der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo um 0,5 Prozentpunkte auf

11,3 Prozent, während die Deckungsquote um 0,3 Prozentpunkte auf 61,6 Prozent zurückging. Im Segment GUS Sonstige ergab sich ebenfalls ein Anstieg der notleidenden Kredite um 2,5 Prozent oder €33 Millionen auf € 1.340 Millionen. Die NPL Ratio stieg hier um 0,1 Prozentpunkte auf 24,8 Prozent, die Deckungsquote erehöhte sich um 0,7 Prozentpunkte auf 70,9 Prozent. In Zentraleuropa nahmen die notleidenden Kredite um 2,8 Prozent oder €96 Millionen auf €3.651 Millionen ab. Ebenso ging die NPL Ratio um 0,1 Prozentpunkte auf 10,7 Prozent zurück, die Deckungsquote sank um 0,2 Prozentpunkte auf 63,8 Prozent.

Der Risikovorsorgespiegel zeigt die Entwicklung der Wertberichtigungen und Vorsorgen für außerbilanzielle Verpflichtungen im ersten Quartal 2013:

in € Millionen	Stand 1.1.2013	Änderung Konsolidie rungskreis	Zuführung1	Auf lösungen	Verbrauch2	Umbuchung, Währungs differenzen	Stand 31.3.2013
Einzelwert berichtigungen	4.843	- 32	491	- 297	- 159	86	4.932
Portfolio Wertberichtigungen	950	- 5	159	- 132	0	- 82	889
Gesamt	5.793	- 38	650	- 430	- 159	4	5.821

1 Zuführung inkl. Direktabschreibungen und Eingänge auf abgeschriebene Forderungen. 2 Verbrauch inkl. Direktabschreibungen und Eingänge auf abgeschriebene Forderungen.

Konzentrationsrisiko

Das Kreditportfolio der RBI ist sowohl nach Regionen als auch nach Branchen gut diversifiziert. Auch Einzelkreditkonzentrationen werden auf Basis von Gruppen verbundener Kunden aktiv über die Limitvergabe und regelmäßiges Reporting gesteuert, sodass die Granularität des Portfolios entsprechend gut ist. Die geografische Aufgliederung der Forderungen spiegelt die breite Diversifikation des Kreditgeschäfts in den europäischen Märkten wider. Die folgende Tabelle stellt die Kreditobligos aller Forderungsklassen gegliedert nach dem Herkunftsland der Kunden und gruppiert nach Regionen dar:

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Österreich	29.080	17,5%	30.710	18,1%
Zentraleuropa	46.326	27,9%	47.879	28,1%
Polen	14.203	8,5%	14.599	8,6%
Slowakei	11.252	6,8%	11.426	6,7%
Tschechische Republik	10.509	6,3%	11.090	6,5%
Ungarn	8.535	5,1%	8.735	5,1%
Sonstige	1.827	1,1%	2.030	1,2%
Europäische Union	20.217	12,2%	23.034	13,5%
Deutschland	5.570	3,4%	6.198	3,6%
Frankreich	4.542	2,7%	5.262	3,1%
Großbritannien	4.365	2,6%	6.932	4,1%
Niederlande	1.564	0,9%	1.436	0,8%
Sonstige	4.176	2,5%	3.206	1,9%
Südosteuropa	25.178	15,2%	24.587	14,5%
Rumänien	8.515	5,1%	8.006	4,7%
Kroatien	5.763	3,5%	5.663	3,3%
Bulgarien	4.343	2,6%	4.263	2,5%
Serbien	2.107	1,3%	2.073	1,2%
Sonstige	4.450	2,7%	4.581	2,7%
Russland	20.426	12,3%	19.861	11,7%

in € Millionen	31.3.2013	Anteil	31.12.2012	Anteil
Asien	9.817	5,9%	9.670	5,7%
China	4.315	2,6%	4.167	2,4%
Sonstige	5.503	3,3%	5.503	3,2%
GUS Sonstige	8.049	4,8%	7.409	4,4%
Ukraine	6.200	3,7%	5.633	3,3%
Sonstige	1.849	1,1%	1.776	1,0%
Nordamerika	3.848	2,3%	3.496	2,1%
Restliche Welt	3.248	2,0%	3.451	2,0%
Gesamt	166.189	100,0%	170.097	100,0%

Die RBI ist in keinem der so genannten europäischen Peripheriestaaten durch Tochterbanken vertreten. Es bestehen aber Forderungen gegenüber Kunden in diesen Ländern, die aus Kreditfinanzierungen und dem Kapitalmarktgeschäft resultieren. Der Konzern hält jedoch praktisch keine Staatsanleihen dieser Länder (ausgenommen solche der Republik Italien).

Marktrisiko

Das Marktrisikomanagement basiert auf den Zahlen eines internen Modells, das den Value-at-Risk (VaR) für die Veränderung der Risikofaktoren Fremdwährungen, Zinsentwicklung, Credit Spreads und Aktienindizes errechnet. Das Modell bestand den Begutachtungsprozess der österreichischen Finanzmarktaufsicht und der Oesterreichischen Nationalbank und wird für die Berechnung des regulatorischen Eigenmittelerfordernisses für Marktrisiken verwendet.

Die nachstehende Tabelle stellt diese Risikokennzahlen für das Gesamtmarktrisiko im Handels- und Bankbuch je Risikoart dar. Die in Fremdwährung gehaltenen Kapitalpositionen und die strukturellen Zinsrisiken sowie Spread-Risiken aus Anleihebüchern (häufig als Liquiditätspuffer gehalten) dominieren den VaR.

Gesamt VaR 99% 1d	VaR per	Durchschnitts-VaR	Minimum VaR	Maximum VaR	VaR per
in € Millionen	31.3.2013				31.12.2012
Währungsrisiko	45	52	41	74	52
Zinsrisiko	16	19	11	30	17
Credit-Spread-Risiko	30	26	19	32	21
Aktienpreisrisiko	2	2	2	2	2
Vega Risiko	1	1	1	1	1
Gesamt	70	75	65	92	71

Das gesamte Währungsrisiko enthält die in Fremdwährung gehaltenen Eigenkapitalpositionen von Tochtergesellschaften. Das strukturelle Währungsrisiko aus Eigenkapitalpositionen wird unabhängig von häufig kurzfristigen Handelspositionen gesteuert.

Liquiditätsrisiko

Die folgende Auswertung zeigt den Liquiditätsüberhang und das Verhältnis der erwarteten Mittelzuflüsse und der zusätzlich realisierbaren Liquidität (Counterbalancing Capacity) zu den Mittelabflüssen (Liquiditäts-Ratio) für ausgewählte Laufzeiten auf kumulierter Basis unter Einbeziehung aller Bilanzkonten und außerbilanziellen Geschäfte. Basierend auf Expertenmeinungen und statistischen Analysen und unter Berücksichtigung länderspezifischer Unterschiede fließen in diese Berechnung auch Annahmen für die Prolongation von definierten Aktivposten, für den so genannten Bodensatz bei Kundeneinlagen und für die Realisierung von zusätzlicher Liquidität (insbesondere mittels notenbankfähiger Aktiva und Sicherheiten im Wertpapierleihegeschäft) ein.

Laufzeit	31.3.2013				31.12.2012
in € Millionen	1 Woche	1 Monat	1 Jahr	1 Woche	1 Monat	1 Jahr
Liquiditätsüberhang	14.320	11.374	8.673	14.823	12.225	13.467
Liquiditäts-Ratio	140%	121%	108%	135%	118%	110%

Die Liquiditäts-Ratios der RBI blieben im Vergleich zum Jahresende 2012 stabil. Zur Begrenzung des Liquidiätsrisikos sind je Konzerneinheit Limits im Einsatz, die kurzfristig einen positiven Liquiditätsüberhang für die modellierte Liquiditätsposition erfordern. Zur Sicherstellung der Liquidität in den verschiedenen Währungen hält der Konzern umfangreiche liquide Wertpapierbestände und bevorzugt tenderfähige Aktiva in der Kreditvergabe. Im Fall einer Liquiditätsverknappung im Konzern kommen Notfallpläne zum Einsatz. Derartige Prioritätenlisten zur Beseitigung von Liquiditätsproblemen existieren in allen wesentlichen Konzerneinheiten.

Sonstige Erläuterungen

(31) Eventualverbindlichkeiten und andere außerbilanzielle Verpflichtungen

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Eventualverbindlichkeiten	11.113	11.707
Weitergegebene Wechsel	60	38
Avalkredite	6.064	6.507
Sonstige Bürgschaften	2.216	2.375
Akkreditive	2.632	2.733
Sonstige Eventualverbindlichkeiten	142	54
Kreditrisiken	10.699	10.609
Unwiderrufliche Kreditzusagen/Stand-by Facilitys	10.699	10.609
Bis 1 Jahr	3.853	3.971
Über 1 Jahr	6.846	6.638

31.3.2013			Nominalbeträge nach Restlaufzeit		Marktwerte
in € Millionen	Bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	Mehr als 5 Jahre	Gesamt	Positive	Negative
Zinssatzverträge	46.793	69.444	42.791	159.027	5.271	-4.520
Wechselkurs- und Goldverträge	44.015	10.884	2.547	57.447	872	-870
Wertpapierbezogene Geschäfte	1.745	2.163	354	4.262	90	-795
Warentermingeschäfte	293	94	14	400	7	-103
Kreditderivate	203	1.400	185	1.788	16	-14
Edelmetallgeschäfte	36	38	19	92	0	-25
Gesamt	93.083	84.022	45.910	223.015	6.257	-6.326

(32) Derivative Finanzinstrumente

31.12.2012	Nominalbeträge nach Restlaufzeit Marktwerte
in € Millionen	Bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	Mehr als 5 Jahre	Gesamt	Positive	Negative
Zinssatzverträge	51.069	85.144	53.149	189.361	7.246	-6.292
Wechselkurs- und Goldverträge	49.700	11.606	2.259	63.565	848	-774
Wertpapierbezogene Geschäfte	1.503	1.308	345	3.156	107	-835
Warentermingeschäfte	232	78	14	324	4	-2
Kreditderivate	312	1.573	5	1.889	16	-14
Edelmetallgeschäfte	43	36	17	96	0	-3
Gesamt	102.858	99.745	55.789	258.392	8.221	-7.919

(33) Fair Value von Finanzinstrumenten, die zum Fair Value ausgewiesen werden

		31.3.2013			31.12.2012
in € Millionen	Level I	Level II	Level III	Level I	Level II	Level III
Handelsaktiva	2.718	6.397	91	2.118	8.305	93
Positive Marktwerte derivativer Finanzinstrumente1	86	5.500	91	100	7.327	93
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere	318	8	1	265	12	1
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere	2.313	889	0	1.754	965	0
Tag-/Festgelder des Handelsbestands	0	0	0	0	0	0
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte	6.673	3.316	31	5.099	3.233	16
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere	43	104	5	48	105	5
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere	6.630	3.211	26	5.051	3.128	11
Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte	47	0	0	56	0	0
Sonstige Beteiligungen2	47	0	0	56	0	0
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere	0	0	0	0	0	0
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere	0	0	0	0	0	0
Derivate für Sicherungsmaßnahmen	0	597	0	0	702	0
Positive Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente	0	597	0	0	702	0

		31.3.2013			31.12.2012
in € Millionen	Level I	Level II	Level III	Level I	Level II	Level III
Handelspassiva	770	6.699	28	788	8.361	28
Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente 1	168	6.023	20	165	7.613	20
Tag-/Festgelder des Handelsbestands	0	2	0	0	10	0
Leerverkauf von Handelsaktiva	602	0	0	622	0	0
Emittierte Zertifikate	0	674	8	0	738	7
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert
bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	0	3.390	0	0	3.358	0
Verbriefte Verbindlichkeiten3	0	2.510	0	0	2.478	0
Nachrangkapital	0	880	0	0	880	0
Derivate für Sicherungsmaßnahmen	0	107	0	0	120	0
Negative Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente	0	107	0	0	120	0

1 Inklusive sonstige Derivate 2 Enthält nur börsenotierte Unternehmen.

3 Inklusive Nachrangkapital

Level II Auf Marktdaten basierende Bewertungsmethoden

Level III Nicht auf Marktdaten basierende Bewertungsmethoden

Bewegungen zwischen Level I und Level II

Der Anteil der finanziellen Vermögenswerte gemäß Level II veränderte sich im Vergleich zum Jahresende 2012 nur unwesentlich. Die eingetretene Abnahme resultierte im Wesentlichen aus der Reduktion der Marktwerte derivativer Finanzinstrumente. Bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren erfolgte eine leichte Verschiebung von Level II zu Level I, zurückzuführen auf eine gestiegene Marktliquidität bei einzelnen Wertpapieren.

Bewegungen von zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Finanzinstrumenten in Level III

Die folgenden Tabellen zeigen die Entwicklung des Fair Value von Finanzinstrumenten, deren Bewertungsmodelle auf nicht beobachtbaren Parametern basieren.

in € Millionen	Stand 1.1.2013	Änderung Konsolidierungskreis	Währungs differenzen	Käufe	Verkäufe, Tilgungen
Handelsaktiva	93	0	2	0	0
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte	16	0	0	13	-3

in € Millionen	Erfolg in GuV	Erfolg im sonstigen Ergebnis	Transfer in Level III	Transfer aus Level III	Stand 31.3.2013
Handelsaktiva	-4	-4	0	0	91
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte	0	0	5	0	31

in € Millionen	Stand 1.1.2013	Änderung Konsolidierungskreis	Währungs differenzen	Käufe	Verkäufe, Tilgungen
Handelspassiva	28	0	0	0	0

Level I Notierte Marktpreise

in € Millionen	Erfolg in	Erfolg im	Transfer in	Transfer aus	Stand
	GuV	sonstigen Ergebnis	Level III	Level III	31.3.2013
Handelspassiva	0	0	0	0	28

Qualitative Informationen zur Bewertung von Level III Finanzinstrumenten

Finanzielle Vermögenswerte	Art	Marktwert in € Millionen	Bewertungs methode	Wesentliche nicht beobachtbare Input Faktoren	Umfang der nicht beobachtbaren Input-Faktoren
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere	Geschlossene Immobilienfonds	1	Substanzwert methode	Abschläge	20 - 50%
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere	Aktien	5	Anschaffungs kosten	–	–
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere	Festverzinsliche Anleihe	25	DCF - Verfahren	Kreditspanne	10 - 20%
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere	Asset Backed Securities	1	Broker Schätzungen	Ausfallwahrscheinlichkeit Verlusthöhe Erwartete Vorauszahlung bewerten	–
Positive Marktwerte aus dem derivativen Bankbuch ohne Hedge Accounting	Devisentermin geschäfte	91	DCF - Verfahren	Zinssatz	10 - 30%
Gesamt		123

Finanzielle Verbindlichkeiten	Art	Marktwert in € Millionen	Bewertungs methode	Wesentliche nicht beobachtbare Input Faktoren	Umfang der nicht beobachtbaren Input-Faktoren
				Durchführungszeitraum	2 - 16%
Negative Marktwerte aus				Währungsrisko	0 - 5%
derivativen Bankbuch ohne				Schwankungen	0 - 3%
Hedge Accounting	OTC-Optionen	20	Option Model	Index-Katagorisierung	0 - 5%
				Durchführungszeitraum	0 - 3%
				Geld-Brief-Spanne	0 - 3%
Zu Handelszwecken				Schwankungen	0 - 3%
ausgestellte Zertifikate	Zertifikate	8	Option Model	Index-Katagorisierung	0 - 2,5%
Gesamt		28

(34) Beziehungen zu nahestehenden Unternehmen und Personen

Die Beziehungen zu nahestehenden Personen beschränken sich auf Bankgeschäfte, die prinzipiell zu marktüblichen Konditionen abgeschlossen wurden. Darüber hinaus besitzen die Vorstände Aktien der RBI AG. Detaillierte Informationen dazu sind auf der RBI-Homepage ersichtlich. Im laufenden Geschäftsjahr wurden keine weiteren Geschäfte, insbesondere keine Großgeschäfte, mit nahestehenden Personen abgeschlossen.

Die nachfolgenden Tabellen zeigen die Beziehungen zu nahestehenden Unternehmen, wobei unter Mutterunternehmen die Raiffeisen-Landesbanken-Holding GmbH, Wien, und die Raiffeisen Zentralbank Österreich Aktiengesellschaft, Wien, zu verstehen sind:

31.3.2013 in € Millionen	Mutter unternehmen	Verbundene Unternehmen	At-equity bewertete Unternehmen	Sonstige Beteiligungen
Forderungen an Kreditinstitute	6.491	91	703	163
Forderungen an Kunden	0	915	372	249
Handelsaktiva	0	38	14	2
Wertpapiere und Beteiligungen	0	338	2	129
Anteile an at-equity bewerteten Unternehmen	0	0	5	0
Sonstige Aktiva (inkl. Derivate)	3	13	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	5.104	78	5.146	83
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden	1	491	322	112
Verbriefte Verbindlichkeiten	0	0	0	0
Rückstellungen	1	0	0	0
Handelspassiva	0	16	0	0
Sonstige Passiva (inkl. Derivate)	2	8	0	0
Nachrangkapital	53	0	0	0
Gegebene Garantien	0	82	11	18
Erhaltene Garantien	636	1.058	170	51

31.12.2012 in € Millionen	Mutter unternehmen	Verbundene Unternehmen	At-equity bewertete Unternehmen	Sonstige Beteiligungen
Forderungen an Kreditinstitute	8.191	93	259	142
Forderungen an Kunden	0	1.191	369	271
Handelsaktiva	0	41	12	2
Wertpapiere und Beteiligungen	0	339	2	118
Anteile an at-equity bewerteten Unternehmen	0	0	5	0
Sonstige Aktiva (inkl. Derivate)	3	15	62	0
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.125	10	5.105	224
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden	1	336	429	179
Verbriefte Verbindlichkeiten	0	0	0	0
Rückstellungen	0	3	0	0
Handelspassiva	0	26	0	0
Sonstige Passiva (inkl. Derivate)	0	10	0	0
Nachrangkapital	52	0	0	0
Gegebene Garantien	0	80	26	21
Erhaltene Garantien	662	435	153	54

(35) Aufsichtsrechtliche Eigenmittel

Die RBI bildet keine eigene Kreditinstitutsgruppe im Sinn des österreichischen Bankwesengesetzes (BWG) und unterliegt daher als Konzern selbst nicht den aufsichtsrechtlichen Bestimmungen für Bankengruppen, da sie Teil der RZB-Kreditinstitutsgruppe ist. Die nachfolgenden Zahlen haben daher lediglich Informationscharakter.

Die Eigenmittel der RBI (ermittelt gemäß österreichischem Bankwesengesetz 1993/Novelle 2006) setzen sich wie folgt zusammen:

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Eingezahltes Kapital	5.669	5.669
Erwirtschaftetes Kapital	3.187	3.071
Kapital der nicht beherrschenden Anteile	827	848
Hybrides Kapital	441	441
Immaterielle Vermögenswerte	- 756	- 750
Kernkapital (Tier 1-Kapital)	9.368	9.279
Abzugsposten vom Kernkapital	- 16	- 14
Anrechenbares Kernkapital (nach Abzugsposten)	9.353	9.265
Ergänzungskapital gemäß § 23 (1) Z 5 BWG	16	34
Berücksichtigungsfähiger Risikovorsorgeüberschuss für IRB-Positionen	238	226
Langfristiges nachrangiges Kapital	3.029	3.080
Ergänzende Eigenmittel (Tier 2-Kapital)	3.283	3.340
Abzugsposten Beteiligungen, Verbriefungen	- 16	- 14
Anrechenbare ergänzende Eigenmittel (nach Abzugsposten)	3.268	3.326
Abzugsposten Versicherungen	0	- 8
Zur Umwidmung in Tier 3-Kapital zur Verfügung stehendes Tier 2-Kapital (Tier 3-Kapital)	308	302
Gesamte Eigenmittel	12.929	12.885
Gesamtes Eigenmittelerfordernis	6.699	6.626
Eigenmittelüberschuss	6.230	6.260
Überdeckungsquote	93,0%	94,5%
Core Tier 1 Ratio, gesamt	10,6%	10,7%
Kernkapitalquote (Tier 1), Kreditrisiko	13,5%	13,6%
Kernkapitalquote (Tier 1), gesamt	11,2%	11,2%
Eigenmittelquote	15,4%	15,6%

Das gesamte Eigenmittelerfordernis setzt sich wie folgt zusammen:

in € Millionen	31.3.2013	31.12.2012
Risikogewichtete Bemessungsgrundlage gemäß § 22 BWG	69.319	68.136
davon 8 Prozent Mindesteigenmittelerfordernis für das Kreditrisiko gemäß §§ 22a bis 22h BWG	5.545	5.451
Standardansatz	2.366	2.439
Auf internen Ratings basierender Ansatz	3.180	3.012
Eigenmittelerfordernis für das Positionsrisiko in Schuldtiteln, Substanzwerten und Waren	285	273
Eigenmittelerfordernis für das Positionsrisiko in Fremdwährungen	65	56
Eigenmittelerfordernis für das operationelle Risiko	803	845
Gesamtes Eigenmittelerfordernis	6.699	6.626

(36) Durchschnittliche Mitarbeiterzahl

Die durchschnittliche Zahl der während des Berichtszeitraums beschäftigten Arbeitnehmer (in Vollzeitäquivalenten) stellt sich wie folgt dar:

in Vollzeitäquivalenten	1.1.-31.3.2013	1.1.-31.3.2012
Inland	2.637	2.718
Ausland	56.915	56.309
Gesamt	59.552	59.027

Impressum/Disclaimer

Impressum

Herausgeber, Medieninhaber: Raiffeisen Bank International AG, Am Stadtpark 9, 1030 Wien, Österreich Redaktion: Group Investor Relations Redaktionsschluss: 24. Mai 2013 Herstellungsort: Wien Internet: www.rbinternational.com

Der Bericht ist auch auf Englisch erhältlich.

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