Quarterly Report • Nov 27, 2013
Quarterly Report
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| Raiffeisen Bank International Konzern | |||
|---|---|---|---|
| Monetäre Werte in € Millionen | 2013 | Veränderung | 2012 |
| Erfolgsrechnung | 1.1.- 30.9. | 1.1.- 30.9. | |
| Zinsüberschuss | 2.776 | 7,0% | 2.596 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 800 | 28,3% | - 623 |
| Provisionsüberschuss | 1.203 | 7,3% | 1.120 |
| Handelsergebnis | 240 | 9,0% | 220 |
| Verwaltungsaufwendungen | - 2.430 | 4,0% | - 2.336 |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 696 | - 37,6% | 1.115 |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 461 | - 48,2% | 889 |
| Konzern-Periodenüberschuss | 411 | - 51,2% | 842 |
| Bilanz | 30.9. | 31.12. | |
| Forderungen an Kreditinstitute | 21.589 | - 3,3% | 22.323 |
| Forderungen an Kunden | 82.431 | - 1,1% | 83.343 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 29.617 | - 1,9% | 30.186 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 67.496 | 1,8% | 66.297 |
| Eigenkapital | 10.354 | - 4,8% | 10.873 |
| Bilanzsumme | 131.034 | - 3,7% | 136.116 |
| Kennzahlen | 1.1.- 30.9. | 1.1.- 30.9. | |
| Return on Equity vor Steuern | 8,6% | - 5,4 PP | 14,1% |
| Return on Equity nach Steuern | 5,7% | - 5,5 PP | 11,2% |
| Konzern-Return on Equity | 5,4% | - 6,2 PP | 11,7% |
| Cost/Income Ratio | 56,9% | - 1,5 PP | 58,4% |
| Return on Assets vor Steuern | 0,70% | - 0,30 PP | 1,00% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,08% | 0,48 PP | 2,60% |
| NPL Ratio | 10,3% | 0,3 PP | 10,0% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | 1,29% | 0,29 PP | 1,00% |
| Bankspezifische Kennzahlen1 | 30.9. | 31.12. | |
| Risikoaktiva (Kreditrisiko) | 68.132 | 0,0% | 68.136 |
| Gesamte Eigenmittel | 12.254 | - 4,9% | 12.885 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 6.617 | - 0,1% | 6.626 |
| Überdeckungsquote | 85,2% | - 9,3 PP | 94,5% |
| Core Tier 1 Ratio, gesamt | 10,1% | - 0,6 PP | 10,7% |
| Kernkapitalquote (Tier 1), Kreditrisiko | 12,9% | - 0,7 PP | 13,6% |
| Kernkapitalquote (Tier 1), gesamt | 10,6% | - 0,6 PP | 11,2% |
| Eigenmittelquote | 14,8% | - 0,7 PP | 15,6% |
| Aktienkennzahlen | 1.1.- 30.9. | 1.1.- 30.9. | |
| Gewinn je Aktie in € | 1,34 | - 62,3% | 3,55 |
| Schlusskurs in € (30.9.) | 24,19 | - 14,2% | 28,19 |
| Höchstkurs (Schlusskurs) in € | 33,59 | 14,7% | 29,29 |
| Tiefstkurs (Schlusskurs) in € | 19,96 | 7,1% | 18,64 |
| Anzahl der Aktien in Millionen (30.9.) | 195,51 | – | 195,51 |
| Marktkapitalisierung in € Millionen (30.9.) | 4.729 | - 14,2% | 5.510 |
| Ressourcen | 30.9. | 31.12. | |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 58.772 | - 2,2% | 60.084 |
| Geschäftsstellen | 3.051 | - 1,8% | 3.106 |
| Kunden in Millionen | 14,4 | 1,9% | 14,2 |
1 Gemäß österreichischem Bankwesengesetz (BWG) zur Veranschaulichung. Die RBI als Teil des RZB-Konzerns unterliegt als Konzern nicht den Vorschriften des BWG.
| RBI auf dem Kapitalmarkt 4 | |
|---|---|
| Konzern-Lagebericht 7 | |
| Entwicklung der Märkte 7 | |
| Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 9 | |
| Ergebnis im Vorjahresvergleich 10 | |
| Ergebnis im Quartalsvergleich 13 | |
| Bilanzentwicklung 15 | |
| Risikomanagement 17 | |
| Ausblick 18 | |
| Segmentbericht 19 | |
| Einteilung der Segmente 19 | |
| Segmentüberblick 19 | |
| Zentraleuropa 20 | |
| Südosteuropa 27 | |
| Russland 36 | |
| GUS Sonstige 39 | |
| Group Corporates 43 | |
| Group Markets 45 | |
| Corporate Center 46 | |
| Konzernzwischenabschluss 48 | |
| Gesamtergebnisrechnung 48 | |
| Bilanz 51 | |
| Eigenkapitalveränderungsrechnung 52 | |
| Kapitalflussrechnung 53 | |
| Segmentberichterstattung 53 | |
| Anhang 58 | |
| Erläuterungen zur Erfolgsrechnung 60 | |
| Erläuterungen zur Bilanz 64 | |
| Risikobericht 70 | |
| Sonstige Erläuterungen 81 | |
| Impressum/Disclaimer 89 |
Das beherrschende Thema auf den internationalen Finanzmärkten war im dritten Quartal 2013 abermals die amerikanische Geldpolitik: Nach der Ankündigung der US-Notenbank im Juni, die Liquiditätszufuhr noch in diesem Jahr zu drosseln, stellten sich die Märkte zunächst auf geringere Aufkäufe von Staatsanleihen durch die Zentralbank ein. Im September überraschte US-Notenbankchef Ben Bernanke dann jedoch mit der Aussage, an der lockeren US-Geldpolitik festhalten zu wollen. Die Aktienbörsen reagierten darauf mit deutlich steigenden Kursen. Anleihekurse legten ebenfalls erheblich zu, während die Renditen fielen. Zuvor hatten die Sorge um ein militärisches Eingreifen in Syrien und dessen für den gesamten Nahen Osten unabsehbare Folgen die Märkte einige Wochen in Atem gehalten.
Anfang Oktober kam es in den USA erstmals seit 17 Jahren – nachdem es Demokraten und Republikanern nicht gelungen war, sich auf ein Budget zu einigen – zu einem so genannten Government Shutdown. Die Behörden der US-Bundesregierung stellten ihre Tätigkeit zum Großteil ein und standen wegen mangelnder Finanzierung still, was die Märkte vorerst wenig beeinflusste. In letzter Minute legten die Parteien ihren Haushaltsstreit jedoch bei. Für die Akteure an den weltweiten Finanzmärkten entfiel damit ein großer Unsicherheitsfaktor. Der DAX kletterte auf ein neues Allzeithoch, der S&P 500 und der ATX stiegen ebenfalls.
Positive Signale kamen zur selben Zeit aus Italien: Regierungschef Enrico Letta gewann die Vertrauensabstimmung im Senat. Somit konnten Neuwahlen und die damit einhergehenden Unsicherheiten auf den Märkten vermieden werden, was Anleger mit einer deutlich höheren Nachfrage nach italienischen Staatspapieren honorierten.
Anfang November senkte die Europäische Zentralbank (EZB) überraschend den Leitzins auf den historischen Tiefststand von 0,25 Prozent. Sie reagierte damit auf die schwache Preisentwicklung im Euro-Raum im Oktober mit nur 0,7 Prozent Steigerung gegenüber dem Vorjahr.
Die RBI-Aktie gewann im dritten Quartal 2013 8,0 Prozent an Wert. Nachdem sie mit € 22,40 in den Juli gestartet war, verzeichnete sie am 30. September einen Schlusskurs von € 24,19. Zum Redaktionsschluss dieses Berichts am 21. November 2013 notierte sie bei € 27,20.
Im dritten Quartal 2013 bot die RBI interessierten Investoren auf Roadshows in Amsterdam, Hamburg, London, New York und Warschau wieder Gelegenheit zu persönlicher Information.
Anlässlich der Veröffentlichung der Ergebnisse für das erste Halbjahr 2013 am 22. August traf der Vorstand der RBI Investoren in Wien und hielt zudem eine Telefonkonferenz ab, an der rund 200 internationale Analysten und Investoren teilnahmen. Die Veranstaltung steht im Internet unter www.rbinternational.com → Investor Relations → Veranstaltungen als Webcast zur Verfügung.
Eine weitere Veranstaltung für Investoren und Analysten fand am 24. und 25. September in London statt, wo sich Karl Sevelda dem Kapitalmarkt erstmals bei einer internationalen Konferenz als Vorstandsvorsitzender präsentierte und seine strategischen Schwerpunkte erläuterte. Dem Treffen waren zahlreiche Einzelgespräche des neuen CEO mit Investoren und Analysten vorausgegangen.
Neben 29 Aktienanalysten geben 17 Anleiheanalysten regelmäßig Empfehlungen zur RBI als Investment ab. Damit ist die RBI jenes Unternehmen in Österreich, über das die größte Anzahl von Analystenhäusern regelmäßig berichtet.
Die Aktie der RBI notiert seit dem 25. April 2005 an der Wiener Börse. Die RZB hielt zum Quartalsende rund 78,5 Prozent der RBI-Aktien, die verbleibenden Aktien befanden sich im Streubesitz. Etwa ein Drittel davon befand sich Ende Juni 2013 in Händen von Privatanlegern, die mehrheitlich aus Österreich stammen. Die restlichen zwei Drittel des Streubesitzes wurden von institutionellen Investoren gehalten. Diese wiesen weiterhin eine breite internationale Streuung auf: Rund ein Viertel stammt aus den USA, rund 20 Prozent aus Österreich, rund 20 Prozent aus Großbritannien und Irland sowie rund ein Viertel aus weiteren EU-Staaten. Die verbleibenden institutionellen Investoren kamen aus anderen Staaten, wie z. B. Singapur und Japan.
| Kurs zum 30. September 2013 | € 24,19 |
|---|---|
| Höchstkurs/Tiefstkurs (Schlusskurse) im dritten Quartal 2013 | € 27,16 / € 19,96 |
| Gewinn je Aktie vom 1. Jänner bis zum 30. September 2013 | € 1,34 |
| Marktkapitalisierung zum 30. September 2013 | € 4,729 Milliarden |
| Durchschn. Tagesumsatz (Einzelzählung) im dritten Quartal 2013 | 224.134 Stück |
| Börseumsatz (Einzelzählung) im dritten Quartal 2013 | € 345,54 Millionen |
| Streubesitz zum 30. September 2013 | rund 21,5% |
| ISIN | AT0000606306 |
| Ticker-Symbole | RBI (Wiener Börse) |
| RBI AV (Bloomberg) | |
| RBIV.VI (Reuters) | |
| Marktsegment | Prime Market |
| Anzahl der ausgegebenen Aktien zum 30. September 2013 | 195.505.124 |
| Rating-Agentur | Langfrist-Rating | Kurzfrist-Rating | Ausblick |
|---|---|---|---|
| Moody's Investors Service | A2 | P-1 | negative |
| Standard & Poor's | A | A-1 | negative |
| Fitch Ratings | A | F1 | stable |
| 27. Februar 2014 | Beginn der Quiet Period |
|---|---|
| 27. März 2014 | Geschäftsbericht 2013, Conference Call |
| 28. März 2014 | RBI Investor Presentation, London |
| 8. Mai 2014 | Beginn der Quiet Period |
| 22. Mai 2014 | Zwischenbericht 1. Quartal, Conference Call |
| 4. Juni 2014 | Hauptversammlung |
| 11. Juni 2014 | Ex-Dividendentag und Dividendenzahlung |
| 7. August 2014 | Beginn der Quiet Period |
| 21. August 2014 | Zwischenbericht 1. Halbjahr, Conference Call |
| 6. November 2014 | Beginn der Quiet Period |
| 20. November 2014 | Zwischenbericht 1. bis 3. Quartal, Conference Call |
E-Mail: [email protected] Internet: www.rbinternational.com Investor Relations Telefon: +43-1-71 707-2089 Telefax: +43-1-71 707-2138
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Nach einem Plus von 2,2 Prozent im Jahr 2012 dürfte sich das Wirtschaftswachstum in Zentral- und Osteuropa (CEE) 2013 nach aktueller Einschätzung auf 1,1 Prozent verringern. Trotz dieses Rückgangs deuten die BIP-Daten des dritten Quartals 2013 auf eine anhaltende Verbesserung der wirtschaftlichen Entwicklung hin. Die Vorlaufindikatoren unterstützen die Annahme einer weiteren Wachstumsverbesserung in den kommenden Quartalen. Wichtig dafür ist allerdings die Entwicklung in der Eurozone, mit der CEE über den Exportsektor eng verbunden ist. Die Wachstumsverbesserung in CEE sollte sich 2014 fortsetzen; für das kommende Jahr wird ein Wirtschaftswachstum von 2,0 Prozent prognostiziert.
Zentraleuropa (CE) – Polen, die Slowakei, Slowenien, die Tschechische Republik und Ungarn – ist die wirtschaftlich am weitesten entwickelte Region in CEE. Mit Ausnahme Polens sind die Volkswirtschaften in CE klein, offen und in hohem Maß abhängig von Exporten in die Eurozone. Nach einem Wachstum von 0,7 Prozent im Jahr 2012 dürfte das Wirtschaftswachstum in CE mit 0,5 Prozent auch 2013 auf einem ähnlichen Niveau bleiben. Dennoch deuten sowohl die jüngsten BIP-Daten wie auch die Vorlaufindikatoren auf eine anhaltende Verbesserung der Wirtschaftslage hin. Im dritten Quartal 2013 zeigten sich in CE vor allem Ungarn, Polen sowie die Slowakei positiv, in der Tschechischen Republik hingegen enttäuschten die Daten. Von den CE-Ländern befindet sich lediglich Slowenien noch in einer Rezession. Für 2014 wird für CE ein anhaltender konjunktureller Aufschwung prognostiziert, der sich in einem Wirtschaftswachstum von 2,1 Prozent niederschlagen sollte.
In Südosteuropa (SEE) – Albanien, Bosnien und Herzegowina, Bulgarien, dem Kosovo, Kroatien, Rumänien und Serbien – sollte sich die Wirtschaft 2013 mit einem Plus von 1,5 Prozent erholen, nachdem diese Region 2012 ein weiteres Jahr der Stagnation erlebt hatte. Das stärkste Wachstum wird 2013 in Rumänien erwartet, was durch die BIP-Zahlen des dritten Quartals bestätigt wurde. Albanien und Serbien sollten auf Jahressicht ebenfalls positive Wachstumsraten generieren. Für Bulgarien sowie Bosnien und Herzegowina wird ein schwächeres Plus von lediglich 0,5 Prozent im Jahresvergleich prognostiziert. Kroatien dürfte auch 2013 eine Schrumpfung der Wirtschaftsleistung erfahren, mit minus 0,5 Prozent jedoch deutlich geringer als im Vorjahr. Für das Jahr 2014 wird für SEE insgesamt eine weitere Verbesserung des Wachstumstrends auf 1,9 Prozent erwartet. Vor allem die in vielen Ländern dieser Region erfolgten Strukturreformen dürften für Aufwärtspotenzial sorgen.
Die Länder der Gemeinschaft Unabhängiger Staaten (GUS) – Belarus, Russland und die Ukraine – waren deutlich weniger stark von den Ereignissen in der Eurozone beeinflusst als jene in CE und SEE. Zudem profitierte Russland in den vergangenen Jahren von einem relativ stabilen Ölpreis auf hohem Niveau. Vor diesem Hintergrund koppelte sich die Region partiell von der Wachstumsschwäche der Eurozone ab. 2012 zeigten sich jedoch erste Anzeichen einer Abschwächung des Aufschwungs, und das Wirtschaftswachstum reduzierte sich auf 3,1 Prozent. Besonders seit der zweiten Jahreshälfte 2012 konnte sich auch die GUS dem globalen Umfeld nicht mehr entziehen. So verschlechterte sich die für die Ukraine wichtige Stahlkonjunktur merklich. Schwächere Exporte und eine Abnahme der Investitionen führten in der Folge zu einer Verringerung des Wirtschaftswachstums in der Region. Zusätzlich kam gegen Jahresende 2012 der bis dato als Stütze wirkende inländische Konsum unter Druck – eine Tendenz, die weiter anhält. Für 2013 ist in der GUS deshalb mit einem Wachstum der Wirtschaftsleistung um nur 1,3 Prozent zu rechnen, für 2014 wird ein Anstieg um 2,0 Prozent erwartet.
| Region/Land | 2012 | 2013e | 2014f | 2015f |
|---|---|---|---|---|
| Polen | 1,9 | 1,2 | 2,5 | 3,0 |
| Slowakei | 2,0 | 0,9 | 2,0 | 3,0 |
| Slowenien | - 2,3 | - 2,0 | - 0,5 | 1,5 |
| Tschechische Republik | - 0,9 | - 1,0 | 2,3 | 2,4 |
| Ungarn | - 1,7 | 0,5 | 1,5 | 1,5 |
| CE | 0,7 | 0,5 | 2,1 | 2,6 |
| Albanien | 1,6 | 2,0 | 3,0 | 3,5 |
| Bosnien und Herzegowina | - 1,1 | 0,5 | 1,5 | 3,5 |
| Bulgarien | 0,8 | 0,5 | 2,0 | 3,5 |
| Kroatien | - 2,0 | - 0,5 | 1,0 | 1,5 |
| Kosovo | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 4,0 |
| Rumänien | 0,7 | 2,5 | 2,0 | 2,5 |
| Serbien | - 1,7 | 1,5 | 2,0 | 3,0 |
| SEE | 0,0 | 1,5 | 1,9 | 2,7 |
| Belarus | 1,5 | 2,0 | 2,0 | 3,0 |
| Russland | 3,4 | 1,5 | 2,0 | 2,5 |
| Ukraine | 0,2 | - 1,0 | 1,5 | 2,5 |
| GUS | 3,1 | 1,3 | 2,0 | 2,5 |
| CEE | 2,2 | 1,1 | 2,0 | 2,6 |
| Österreich | 0,9 | 0,5 | 1,5 | 2,3 |
| Deutschland | 0,9 | 0,5 | 1,8 | 2,5 |
| Eurozone | - 0,6 | - 0,3 | 1,5 | 2,0 |
In den ersten neun Monaten 2013 erzielte die RBI einen Periodenüberschuss vor Steuern von € 696 Millionen. Der damit gegenüber der Vergleichsperiode verzeichnete Rückgang von € 419 Millionen beruhte überwiegend auf Sondereffekten im Jahr 2012, in dem aus dem Verkauf von Anleihen sowie dem Rückkauf von hybridem Kernkapital ein Ergebnis von insgesamt € 269 Millionen angefallen war. Eine deutliche Ergebnisverbesserung im operativen Geschäft von 10 Prozent oder € 173 Millionen – größtenteils vom Zins- und Provisionsüberschuss getragen – wurde durch höhere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen (plus € 176 Millionen) kompensiert. Ein weiterer Anstieg des negativen Ergebnisses aus Derivaten und Verbindlichkeiten belastete das Vorsteuerergebnis zusätzlich.
Die Betriebserträge erhöhten sich im Periodenvergleich um 7 Prozent oder € 267 Millionen auf € 4.267 Millionen. Eine erfreuliche Entwicklung zeigte dabei der Zinsüberschuss: Die Nettozinsspanne (gerechnet auf die zinstragenden Aktiva) verbesserte sich durch die Optimierung der Liquiditätsposition und Repricing-Maßnahmen um 48 Basispunkte auf 3,08 Prozent. Dies ergab trotz insgesamt geringerer Volumina einen Zuwachs des Zinsüberschusses um 7 Prozent auf € 2.776 Millionen. Darüber hinaus verzeichnete der Provisionsüberschuss aufgrund von Gebührenerhöhungen in Ungarn und höherer Volumina einen Anstieg von 7 Prozent auf € 1.203 Millionen.
Die Verwaltungsaufwendungen stiegen überwiegend durch die im Mai 2012 erfolgte Einbeziehung und Integration der Polbank im Periodenvergleich um 4 Prozent oder € 94 Millionen auf € 2.430 Millionen. Ein weiterer Grund für diesen Anstieg lag in Gehaltsanpassungen in Russland. Positive Effekte ergaben sich in einigen Ländern hingegen aus den laufenden Kostensenkungsprogrammen. Die Anzahl der Geschäftsstellen sank im Jahresabstand vorwiegend aufgrund der Optimierung des Filialnetzes im Zuge der Fusion mit der Polbank um 64 auf 3.051.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen stiegen im Periodenvergleich um 28 Prozent oder € 176 Millionen auf € 800 Millionen. Hier war es in der Vergleichsperiode zu Nettoauflösungen von Portfolio-Wertberichtigungen im Ausmaß von € 90 Millionen gekommen, während in der Berichtsperiode Nettodotierungen von € 28 Millionen erforderlich wurden. Die Nettodotierungen zu Einzelwertberichtigungen erhöhten sich um 9 Prozent auf € 781 Millionen.
Das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten blieb in der Berichtsperiode negativ und verschlechterte sich von minus € 108 Millionen auf minus € 243 Millionen. Die in dieser Position enthaltenen Bewertungen für die Credit Spreads der eigenen Verbindlichkeiten resultierten in einem Bewertungsverlust von € 139 Millionen gegenüber € 72 Millionen in der Vergleichsperiode. Grund dafür war eine Beruhigung der Finanzmärkte, die zu einer markanten Verringerung der CDS-Aufschläge für die RBI führten. Aus dem teilweisen Rückkauf von Hybridanleihen hatte sich in der Vergleichsperiode hingegen ein positives Ergebnis von € 113 Millionen ergeben.
Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen ging gegenüber der Vergleichsperiode um € 226 Millionen auf € 73 Millionen zurück. Hier hatte der zur Erfüllung der von der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA) vorgeschriebenen Kapitalquote erfolgte Verkauf von Wertpapieren der Konzernzentrale in der Vergleichsperiode ein Veräußerungsergebnis von € 156 Millionen geliefert. In der Berichtsperiode wurden aus Verkäufen von Beteiligungen Veräußerungsergebnisse von € 49 Millionen – vor allem in Russland und in der Ukraine – generiert, die Bewertung des Fair-Value-Bestands an Wertpapieren brachte ein positives Ergebnis von € 22 Millionen.
Der Periodenüberschuss nach Steuern lag in der Berichtsperiode um 48 Prozent oder € 428 Millionen unter dem Wert der Vergleichsperiode, während sich die Steuerquote um 14 Prozentpunkte auf 34 Prozent erhöhte. Das Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile stieg um € 3 Millionen auf € 50 Millionen. Nach Abzug des Ergebnisses der nicht beherrschenden Anteile ergab sich ein Konzern-Periodenüberschuss von € 411 Millionen. In der Berichtsperiode befanden sich durchschnittlich 194,9 Millionen Aktien im Umlauf. Daraus resultierte ein Gewinn je Aktie von € 1,34. In der Vergleichsperiode des Vorjahres war dieser bei € 3,55 gelegen.
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 | Veränderung absolut |
Veränderung in % |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 2.776 | 2.596 | 181 | 7,0% |
| Provisionsüberschuss | 1.203 | 1.120 | 82 | 7,3% |
| Handelsergebnis | 240 | 220 | 20 | 9,0% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis1 | 48 | 63 | - 16 | - 24,6% |
| Betriebserträge | 4.267 | 4.000 | 267 | 6,7% |
| Personalaufwand2 | - 1.227 | - 1.178 | - 48 | 4,1% |
| Sachaufwand | - 920 | - 884 | - 36 | 4,1% |
| Abschreibungen | - 283 | - 274 | - 9 | 3,3% |
| Verwaltungsaufwendungen3 | - 2.430 | - 2.336 | - 94 | 4,0% |
| Betriebsergebnis | 1.837 | 1.664 | 173 | 10,4% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 800 | - 623 | - 176 | 28,3% |
| Übrige Ergebnisse3 | - 342 | 74 | - 416 | – |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 696 | 1.115 | - 419 | - 37,6% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 236 | - 226 | - 9 | 4,2% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 461 | 889 | - 428 | - 48,2% |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | - 50 | - 47 | - 3 | 6,3% |
| Konzern-Periodenüberschuss | 411 | 842 | - 431 | - 51,2% |
1 Exkl. Wertminderungen auf Firmenwerte sowie Bankenabgaben.
2 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19 (Effekt unter € 1 Million).
3 Inkl. Wertminderungen auf Firmenwerte sowie Bankenabgaben.
In den ersten neun Monaten 2013 stieg der Zinsüberschuss gegenüber der Vergleichsperiode 2012 um 7 Prozent oder € 181 Millionen auf € 2.776 Millionen. Dabei wurde der Rückgang der Zinserträge aufgrund niedrigerer Kreditvolumina durch geringere Zinsaufwendungen für Kundeneinlagen mehr als kompensiert. Der Zinsertrag aus derivativen Finanzinstrumenten erhöhte sich um 15 Prozent oder € 41 Millionen auf € 302 Millionen, überwiegend zurückzuführen auf die Entwicklung in Polen und der Konzernzentrale.
Die Nettozinsspanne nahm im Jahresabstand um 48 Basispunkte auf 3,08 Prozent zu. Hauptgründe dafür waren eine Reduktion der zu niedrigen Zinsen vorgehaltenen Liquidität sowie positive Effekte von Repricing-Maßnahmen bei den Einlagen – ein Effekt, der im dritten Quartal allerdings geringer ausfiel als im ersten Halbjahr. Maßgeblich für diesen insgesamt erfreulichen Trend waren höhere Zinserträge aus den derivativen Finanzinstrumenten in Polen und in der Konzernzentrale, Repricing-Maßnahmen im Einlagengeschäft in Polen sowie die gute Entwicklung des Kreditgeschäfts in Russland und Belarus. In der Tschechischen Republik und Bulgarien hingegen sank der Zinsüberschuss, hervorgerufen durch Volumenrückgänge im Geschäft mit Retail- und Firmenkunden sowie ein niedrigeres Marktzinsniveau. In Ungarn wiederum sorgten geringere Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten sowie ebenfalls gesunkene Kreditvolumina für einen Rückgang. In Polen hingegen war ein deutlicher Anstieg im Zinsüberschuss zu verzeichnen. Allerdings ist hier ein Vorjahresvergleich aufgrund der unterschiedlichen Zuordnung einzelner zinstragender Transaktionen infolge der Integration der Polbank nur eingeschränkt möglich. In der Ukraine sank der Zinsüberschuss aufgrund rückläufiger Volumina im Privat- und Firmenkundengeschäft und erhöhter Aufwendungen für Kundeneinlagen, in Rumänien wiederum sorgten vor allem gesunkene Marktzinssätze und rückläufige Zinserträge aus Wertpapieren für einen Rückgang.
Der Provisionsüberschuss erhöhte sich gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um 7 Prozent oder € 82 Millionen auf € 1.203 Millionen. € 53 Millionen dieses Zuwachses waren auf eine wesentliche Verbesserung des Ergebnisses aus dem Zahlungsverkehr zurückzuführen, hervorgerufen vor allem durch Gebührenerhöhungen in Ungarn infolge der Einführung der Finanztransaktionssteuer, eine volumengetriebene Erhöhung der Erträge aus dem Kreditkartengeschäft in Russland sowie die Einbeziehung der Polbank. Das Ergebnis aus dem Wertpapiergeschäft wuchs volumenbedingt um 28 Prozent oder € 24 Millionen, wofür vor allem die Entwicklung in der Konzernzentrale und in Ungarn verantwortlich zeichnete. Höhere Volumina – vorrangig in der Slowakei und Kroatien – sorgten auch in der Verwaltung von Investment- und Pensionsfonds für einen Ergebnisanstieg um 49 Prozent oder € 8 Millionen. Dagegen gab das Ergebnis aus dem Kredit- und Garantiegeschäft – überwiegend aufgrund der Entwicklung in Polen, Serbien und Kroatien – um 4 Prozent oder € 8 Millionen nach. Ebenfalls volumenbedingt legte das Ergebnis aus dem Verkauf von Eigen- und Fremdprodukten um 8 Prozent oder um € 2 Millionen zu, dies vor allem in der Ukraine und in Kroatien. Das Ergebnis aus sonstigen Bankdienstleistungen zeigte in Russland und in der Tschechischen Republik dank höherer Provisionserträge aus Inkassotätigkeiten und strukturierten Finanzierungen die größten Zuwächse.
Das Handelsergebnis verbesserte sich gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um 9 Prozent oder € 20 Millionen auf € 240 Millionen. Hier verzeichnete die Konzernzentrale bessere Ergebnisse aus dem währungsbezogenen Geschäft, dem Kreditderivatgeschäft und dem sonstigen Geschäft, die den Ergebnisrückgang im zinsbezogenen Geschäft von € 61 Millionen aufgrund von Bewertungsverlusten derivativer Finanzinstrumente kompensierten. Auch in Kroatien, wo im Vorjahr durch vermehrte Handelsaktivitäten im Rahmen des vergleichsweise günstigen Marktumfelds ein höherer Ertrag erzielt worden war, nahm das Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft um € 7 Millionen ab. In Russland wiederum reduzierte sich das Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft aufgrund von Bewertungsverlusten aus Wertpapierpositionen um € 5 Millionen. Das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft verringerte sich am stärksten in Polen – dies allerdings gemessen an einem außerordentlich hohen Ertrag im Jahr 2012. Deutliche Zuwächse konnten aufgrund von Bewertungsgewinnen aus derivativen Finanzinstrumenten hingegen mit € 61 Millionen in Russland und mit € 29 Millionen in Ungarn erzielt werden. Das Ergebnis aus Kreditderivaten verbesserte sich im Periodenvergleich um € 12 Millionen, jenes aus gewährten Kapitalgarantien der Konzernzentrale um € 22 Millionen.
Das sonstige betriebliche Ergebnis sank im Periodenvergleich um € 16 Millionen auf € 48 Millionen. Hauptgründe dafür waren ein Forderungsausfall im Warenhandel der F.J. Elsner Trading GmbH und die im vergangenen Jahr aufgrund der positiven Entwicklung erfolgte Auflösung von Rückstellungen für Rechtsfälle. Positiv beeinflusst wurde das Ergebnis durch die Auflösung einer Rückstellung für Umsatzsteuerverbindlichkeiten in Polen sowie einen Anstieg im Ergebnis aus dem Operating Leasing.
Die Verwaltungsaufwendungen stiegen im Vergleich zur Vorjahresperiode um € 94 Millionen auf € 2.430 Millionen, zum überwiegenden Teil zurückzuführen auf die im Mai 2012 erfolgte Einbeziehung und Integration der Polbank. Aufgrund der höheren Betriebserträge sank die Cost/Income Ratio um 1,5 Prozentpunkte auf 56,9 Prozent.
Die größte Position unter den Verwaltungsaufwendungen war mit einem Anteil von 50 Prozent der Personalaufwand, der sich insgesamt um 4 Prozent oder € 48 Millionen auf € 1.227 Millionen erhöhte. Dieser Anstieg wurde überwiegend durch die Einbeziehung der Polbank, Gehaltsanpassungen in Russland sowie kollektivvertragliche Gehaltserhöhungen in der Konzernzentrale verursacht. Dämpfend wirkten sich hingegen Reduktionen bei variablen Gehaltsbestandteilen in Ungarn und Slowenien im Rahmen von Kostensenkungsprogrammen sowie der Abbau von Mitarbeitern in der Ukraine und in Ungarn aus.
Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter (ausgedrückt in Vollzeitäquivalenten) sank im Jahresabstand um 2.349 Personen auf 59.296. Die größten Rückgänge verzeichneten die Ukraine (minus 1.295), Rumänien (minus 479), Polen (minus 286), Ungarn (minus 140) und Bulgarien (minus 127).
Der Sachaufwand erhöhte sich um 4 Prozent oder € 36 Millionen auf € 920 Millionen. Während es dabei in einigen Ländern zu Reduktionen kam, sorgten die Einbeziehung der Polbank, die höheren IT-Aufwendungen vorwiegend in Polen und Russland und eine Intensivierung der Werbekampagnen in Russland für einen Anstieg.
Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte nahmen um 3 Prozent oder € 9 Millionen auf € 283 Millionen zu. Dies ist vor allem auf die Wertminderung eines Software-Projekts in der Tschechischen Republik zurückzuführen.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen stiegen im Vergleich zur Vorjahresperiode um 28 Prozent oder € 176 Millionen auf € 800 Millionen. Zurückzuführen war dies auf die Entwicklung der Portfolio-Wertberichtigungen, bei denen es in der Vergleichsperiode des Vorjahres – überwiegend in der Konzernzentrale und in Russland – zu Auflösungen in Höhe von € 90 Millionen gekommen war. In der Berichtsperiode hingegen wurden netto € 28 Millionen an Portfolio-Wertberichtigungen dotiert.
Die Nettodotierungen zu Einzelwertberichtigungen erhöhten sich um € 62 Millionen auf € 781 Millionen. Ein deutlicher Anstieg der Einzelwertberichtigungen wurde im Segment Group Corporates verzeichnet, während das Segment Zentraleuropa einen Rückgang von 11 Prozent aufwies.
Der Bestand an notleidenden Krediten von Kunden nahm seit Jahresultimo um € 295 Millionen auf € 8.478 Millionen zu, vor allem hervorgerufen durch Zuwächse im Segment Group Corporates. Die NPL Ratio, das Verhältnis der notleidenden Kredite zu den gesamten Forderungen an Kunden, betrug in der Berichtsperiode 10,3 Prozent nach 9,8 Prozent zum Jahresultimo 2012. Den notleidenden Krediten standen Wertberichtigungen in Höhe von € 5.606 Millionen gegenüber, daraus resultierte eine NPL Coverage Ratio von 66,1 Prozent nach 67,0 Prozent zum Jahresultimo.
Die Neubildungsquote, berechnet auf Grundlage des durchschnittlichen Volumens an Kundenforderungen, stieg um 29 Basispunkte auf 1,29 Prozent.
Die Position übrige Ergebnisse, die sich aus dem Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten, dem Ergebnis aus Finanzinvestitionen, den Firmenwertabschreibungen, den Bankenabgaben und der Finanztransaktionssteuer sowie dem Ergebnis aus Endkonsolidierungen zusammensetzt, sank gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres von plus € 74 Millionen auf minus € 342 Millionen.
Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen reduzierte sich dabei um 76 Prozent oder € 226 Millionen auf € 73 Millionen. Im Vorjahr hatte hier der zur Erfüllung der EBA-Vorgaben erfolgte Verkauf von Wertpapieren der Konzernzentrale ein Veräußerungsergebnis von € 156 Millionen geliefert. Zusätzlich hatte der Verkauf von Wertpapieren des Fair-Value-Portfolios in der Vergleichsperiode ein Ergebnis von € 65 Millionen gebracht, in der Berichtsperiode betrug das Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren dieser Kategorie € 18 Millionen. Zudem ging das Bewertungsergebnis des Fair-Value-Bestands gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 43 Millionen auf € 22 Millionen zurück. Demgegenüber stieg das Veräußerungsergebnis aus Unternehmensanteilen im Vergleich zur Vorjahresperiode um € 35 Millionen auf € 49 Millionen, hauptsächlich aufgrund des Verkaufs von Beteiligungen in Russland und der Ukraine. Aus der Bewertung von Unternehmensanteilen – vorwiegend in der Slowakei und der Tschechischen Republik – resultierte ein Verlust von € 18 Millionen nach einem Minus von € 4 Millionen in der Vergleichsperiode des Vorjahres.
Das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten verringerte sich um € 135 Millionen auf minus € 243 Millionen. Die darin enthaltenen Bewertungen für die Credit Spreads der eigenen Verbindlichkeiten führten im Berichtszeitraum zu einem um € 67 Millionen höheren Bewertungsverlust von € 139 Millionen. Im Vorjahr hatte sich hier aus dem teilweisen Rückkauf von Hybridanleihen ein positives Ergebnis von € 113 Millionen ergeben.
Um € 48 Millionen höhere Bankenabgaben in Ungarn und der Slowakei sowie die neu eingeführte Finanztransaktionssteuer in Ungarn belasteten die übrigen Ergebnisse mit € 163 Millionen.
Das Ergebnis aus Endkonsolidierungen fiel im Periodenvergleich um € 5 Millionen auf minus € 6 Millionen. Es resultierte überwiegend aus der Endkonsolidierung von Unternehmen mit Umsätzen oder Aktiva unterhalb der Wesentlichkeitsgrenze.
Der Steueraufwand stieg gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 9 Millionen auf € 236 Millionen. Dabei drehten die latenten Steuern von minus € 2 Millionen auf plus € 26 Millionen, im Wesentlichen aufgrund der Veränderung von Bewertungsergebnissen aus eigenen Verbindlichkeiten und Derivaten. Die laufenden Steuern stiegen um 17 Prozent oder € 37 Millionen auf minus € 262 Millionen. Die Steuerquote, die im Vorjahr bei 20 Prozent gelegen war, erhöhte sich aufgrund teils nicht anrechenbarer steuerlicher Verlustvorträge auf 34 Prozent.
| in € Millionen | Q3/2013 | Q2/2013 | Veränderung absolut |
Veränderung in % |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 940 | 972 | - 31 | - 3,2% |
| Provisionsüberschuss | 417 | 411 | 6 | 1,6% |
| Handelsergebnis | 100 | 60 | 40 | 66,1% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis1 | - 3 | 25 | - 28 | – |
| Betriebserträge | 1.454 | 1.467 | - 13 | - 0,9% |
| Personalaufwand | - 411 | - 409 | - 2 | 0,5% |
| Sachaufwand | - 304 | - 324 | 20 | - 6,2% |
| Abschreibungen | - 97 | - 96 | - 2 | 1,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 813 | - 829 | 16 | - 1,9% |
| Betriebsergebnis | 641 | 638 | 3 | 0,5% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 330 | - 249 | - 81 | 32,6% |
| Übrige Ergebnisse2 | - 82 | - 173 | 91 | - 52,8% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 229 | 216 | 13 | 6,0% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 80 | - 79 | - 1 | 1,4% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 149 | 137 | 12 | 8,7% |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | - 15 | - 17 | 3 | - 14,7% |
| Konzern-Periodenüberschuss | 134 | 120 | 14 | 12,1% |
1 Exkl. Wertminderungen auf Firmenwerte sowie Bankenabgaben. 2 Inkl. Wertminderungen auf Firmenwerte sowie Bankenabgaben.
Im Vergleich zum zweiten Quartal 2013 sank der Zinsüberschuss im dritten Quartal 2013 um 3 Prozent oder € 31 Millionen auf € 940 Millionen. Die Nettozinsspanne (gerechnet auf die zinstragenden Aktiva) reduzierte sich im Quartalsvergleich um 10 Basispunkte auf 3,15 Prozent. Hauptgründe dafür waren niedrigere Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten sowie in Asien.
Der Provisionsüberschuss verzeichnete gegenüber dem zweiten Quartal 2013 einen Anstieg um € 6 Millionen auf € 417 Millionen. Den größten Zuwachs verzeichnete dabei dank Volumensteigerungen in Russland und Ungarn das Ergebnis aus dem Zahlungsverkehr mit € 11 Millionen, gefolgt vom Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft sowie dem Ergebnis aus sonstigen Bankdienstleistungen mit jeweils € 3 Millionen. Das Ergebnis aus dem Wertpapiergeschäft verringerte sich hingegen um € 8 Millionen, jenes aus dem Kredit- und Garantiegeschäft um € 3 Millionen.
Das Handelsergebnis stieg gegenüber dem Vorquartal um € 40 Millionen auf € 100 Millionen. Auslöser dafür war eine deutliche Zunahme des Ergebnisses aus dem währungsbezogenen Geschäft vor allem in Russland und Ungarn, wo sich Bewertungsgewinne derivativer Finanzinstrumente positiv auswirkten. Das zinsbezogene Geschäft verbesserte sich ebenfalls aufgrund des günstigen Marktumfelds in Russland, während es in der Tschechischen Republik zu Bewertungsverlusten aus Wertpapierpositionen kam.
Im dritten Quartal 2013 sank das sonstige betriebliche Ergebnis von € 25 Millionen im Vorquartal um € 28 Millionen auf minus € 3 Millionen. Hauptgründe dafür waren die im zweiten Quartal erfolgte Rückstellungsauflösung für Umsatzsteuerverbindlichkeiten in Polen sowie ein Forderungsausfall im Warenhandel der F.J. Elsner Trading GmbH.
Mit € 813 Millionen lagen die Verwaltungsaufwendungen im dritten Quartal 2013 um € 16 Millionen unter dem Wert des Vorquartals von € 829 Millionen.
Der Anstieg des Personalaufwands gegenüber dem Vorquartal fiel dabei mit weniger als 1 Prozent oder € 2 Millionen auf € 411 Millionen moderat aus.
Der Sachaufwand verringerte sich im Quartalsvergleich um € 20 Millionen auf € 304 Millionen, vorwiegend bedingt durch Rückgänge im Rechts- und Beratungsaufwand sowie im Werbe- und Repräsentationsaufwand.
Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte nahmen im Quartalsvergleich um 2 Prozent oder € 2 Millionen auf € 97 Millionen zu. Im dritten Quartal wurde eine Wertminderung von € 10 Millionen auf ein Software-Projekt in der Tschechischen Republik vorgenommen.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen stiegen im Quartalsvergleich um € 81 Millionen auf € 330 Millionen. Höherer Vorsorgebedarf zeigte sich dabei in den Segmenten Group Corporates, Russland und GUS Sonstige, während in den Segmenten Südosteuropa und Zentraleuropa geringere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen anfielen.
Der Bestand an notleidenden Krediten von Nichtbanken erhöhte sich im dritten Quartal um € 340 Millionen auf insgesamt € 8.478 Millionen. Währungsbereinigt waren dabei die größten Zuwächse im Segment Group Corporates (plus € 371 Millionen) zu verzeichnen. In der Ukraine kam es hingegen zu Auflösungen in Höhe von € 50 Millionen. Die NPL Ratio stieg im Quartalsvergleich um 0,4 Prozentpunkte auf 10,3 Prozent, die NPL Coverage Ratio sank um 1,1 Prozentpunkte auf 66,1 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse verbesserten sich im Quartalsvergleich um € 91 Millionen auf minus € 82 Millionen.
Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen drehte dabei von minus € 23 Millionen auf plus € 9 Millionen, hervorgerufen vor allem durch ein positives Bewertungsergebnis aus Wertpapieren des Fair-Value-Bestands in der Konzernzentrale.
Das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten verbesserte sich gegenüber dem Vorquartal um € 11 Millionen auf minus € 56 Millionen. Ausschlaggebend dafür war ein deutlich niedrigerer Bewertungsverlust aus dem Credit Spread für zum Marktwert bewertete Verbindlichkeiten von minus € 5 Millionen nach minus € 52 Millionen im Vorquartal.
Ein weiterer Grund für die Verbesserung lag in der Bankenabgabe in Ungarn, die bereits im zweiten Quartal für das gesamte Jahr verbucht worden war.
Der Steueraufwand stieg im Quartalsvergleich geringfügig auf € 80 Millionen, die Steuerquote sank hingegen um 2 Prozentpunkte auf 35 Prozent.
Die Bilanzsumme der RBI ging gegenüber dem Jahresultimo 2012 um 4 Prozent oder € 5,1 Milliarden auf € 131,0 Milliarden zurück, im Jahresabstand fiel der Rückgang mit 11 Prozent oder € 16,1 Milliarden noch deutlicher aus. Diese Tendenz ist im Wesentlichen auf die fortgesetzte Optimierung der Liquiditätsposition zurückzuführen.
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Forderungen an Kreditinstitute (nach Kreditrisikovorsorgen) | 21.460 | 16,4% | 22.166 | 16,3% |
| Forderungen an Kunden (nach Kreditrisikovorsorgen) | 76.826 | 58,6% | 77.859 | 57,2% |
| Wertpapiere und Beteiligungen | 18.025 | 13,8% | 16.357 | 12,0% |
| Sonstige Aktiva | 14.724 | 11,2% | 19.734 | 14,5% |
| Aktiva gesamt | 131.034 | 100,0% | 136.116 | 100,0% |
Die Forderungen an Kreditinstitute nach Abzug der Kreditrisikovorsorgen sanken seit Jahresbeginn um € 0,7 Milliarden auf € 21,5 Milliarden. Dabei ging das Geldmarktgeschäft – überwiegend in der Konzernzentrale – durch die fortgesetzte Optimierung der Liquidität um € 1,2 Milliarden zurück, die langfristigen Forderungen nahmen hingegen um € 0,4 Milliarden zu. Die Forderungen aus Pensionsgeschäften und Wertpapierleihen stiegen um € 1,4 Milliarden.
Die Forderungen an Kunden nach Abzug der Kreditrisikovorsorgen gingen seit Jahresultimo 2012 um € 1,0 Milliarden auf € 76,8 Milliarden zurück. Verantwortlich für diesen Rückgang waren die Forderungen aus Pensionsgeschäften und Wertpapierleihen mit einem Minus von € 1,4 Milliarden. Das Kreditgeschäft mit Firmenkunden reduzierte sich um € 1,8 Milliarden, insbesondere in Österreich, Malta und Russland. Dagegen legte das Geschäft mit Retail-Kunden um € 0,5 Milliarden und jenes mit dem öffentlichen Sektor um € 0,3 Milliarden zu. Starke Zuwächse im Retail-Kundengeschäft wurden in Russland verzeichnet, während Polen auch währungsbedingt einen Rückgang aufwies.
Die Position Wertpapiere und Beteiligungen erhöhte sich aufgrund von Käufen hochliquider Wertpapiere in der Konzernzentrale um € 1,7 Milliarden auf € 18,0 Milliarden. Die sonstigen Aktiva nahmen durch die Reduktion der Derivate im Ausmaß von € 3,6 Milliarden und der Barreserve im Ausmaß von € 1,3 Milliarden insgesamt um € 5,0 Milliarden auf € 14,7 Milliarden ab.
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 29.617 | 22,6% | 30.186 | 22,2% |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 67.496 | 51,5% | 66.297 | 48,7% |
| Eigenmittel | 14.216 | 10,8% | 14.810 | 10,9% |
| Übrige Passiva | 19.706 | 15,0% | 24.822 | 18,2% |
| Passiva gesamt | 131.034 | 100,0% | 136.116 | 100,0% |
Das Refinanzierungsvolumen der RBI über Kreditinstitute (überwiegend Geschäftsbanken) verringerte sich gegenüber dem Jahresultimo 2012 durch die Optimierung von Liquiditätspuffern im Bereich der kurzfristigen Einlagen um weitere € 0,6 Milliarden auf insgesamt € 29,6 Milliarden.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden stiegen hingegen um € 1,2 Milliarden auf € 67,5 Milliarden an. Während hier die Einlagen von Firmenkunden (vor allem in der Konzernzentrale) um € 2,0 Milliarden und jene des öffentlichen Sektors (überwiegend in Russland) um € 1,0 Milliarden wuchsen, sanken sie bei den Retail-Kunden um € 1,8 Milliarden. Die größten Rückgänge gab es dabei in Polen (minus € 0,9 Milliarden), Ungarn (minus € 0,4 Milliarden) und der Tschechischen Republik (minus € 0,2 Milliarden).
Die übrigen Passiva gingen um € 5,1 Milliarden auf € 19,7 Milliarden zurück. Dabei sanken die verbrieften Verbindlichkeiten per Saldo um € 2,2 Milliarden, die Handelspassiva wurden vorwiegend in der Konzernzentrale um € 2,9 Milliarden reduziert.
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Kundeneinlagen | 67.496 | 60,2% | 66.297 | 58,3% |
| Mittel- und langfristiges Funding | 20.227 | 18,0% | 23.097 | 20,3% |
| Kurzfristiges Funding | 20.503 | 18,3% | 20.379 | 17,9% |
| Nachrangige Verbindlichkeiten | 3.861 | 3,4% | 3.937 | 3,5% |
| Gesamt | 112.088 | 100,0% | 113.711 | 100,0% |
2013 setzte die RBI die Diversifizierung ihrer Finanzierungsquellen im Wholesale Funding fort. Sie arbeitet dabei aktiv mit supranationalen Institutionen zusammen, legt aber einen weiteren Schwerpunkt auf lokale Finanzierungsquellen. Einen wesentlichen Teil der Finanzierungen aller Konzerneinheiten führte auch im dritten Quartal 2013 die Konzernzentrale durch. Insgesamt konnte die RBI ihren Funding-Bedarf weiter über Plan decken.
Das bilanzielle Eigenkapital, das sich aus dem Konzern-Eigenkapital, dem Konzern-Periodenüberschuss und dem Kapital der nicht beherrschenden Anteile zusammensetzt, nahm gegenüber dem Jahresultimo 2012 um 5 Prozent oder € 519 Millionen auf € 10.354 Millionen ab. Dieser Rückgang resultierte vor allem aus den geleisteten Dividendenzahlungen in Höhe von € 485 Millionen, von denen € 200 Millionen auf das Partizipationskapital und € 229 Millionen auf die Aktionäre der RBI AG entfielen. Dem steht das Gesamtergebnis von € 102 Millionen gegenüber, in dem neben dem Periodenüberschuss nach Steuern von € 461 Millionen auch die Auswirkungen der Fremdwährungsentwicklung von minus € 337 Millionen berücksichtigt sind. Wesentliche Treiber waren hier die Abwertungen des russischen Rubels (minus 8 Prozent) und des polnischen Zloty (minus 4 Prozent). Positiv wirkte sich mit € 20 Millionen hingegen die Anwendung der Rechnungslegung für Hochinflationsländer aus. Das Ergebnis aus dem zur Veräußerung verfügbaren Wertpapierbestand, das im Wesentlichen durch die Umgliederung realisierter Gewinne in die Erfolgsrechnung entstanden war, lieferte mit minus € 34 Millionen ebenso einen negativen Beitrag wie das Ergebnis aus dem Cash-Flow Hedging mit minus € 19 Millionen. Die sonstigen Veränderungen beinhalten überwiegend Effekte aus dem Kauf von nicht beherrschenden Anteilen (25 Prozent) an der Raiffeisenbank Austria d.d., Zagreb.
Die RBI bildet keine eigene Kreditinstitutsgruppe im Sinn des österreichischen Bankwesengesetzes (BWG) und unterliegt daher als Konzern selbst nicht den aufsichtsrechtlichen Bestimmungen für Bankengruppen, da sie Teil der RZB-Kreditinstitutsgruppe ist. Die nachfolgend dargestellten konsolidierten Werte wurden nach den Bestimmungen des BWG ermittelt und gehen in die Berechnung der RZB-Kreditinstitutsgruppe ein.
Per 30. September 2013 betrugen die konsolidierten Eigenmittel der RBI gemäß BWG € 12.254 Millionen. Dies entspricht einem Rückgang von € 631 Millionen seit Jahresultimo 2012, hervorgerufen vor allem durch die negative Währungsentwicklung des russischen Rubels und des polnischen Zloty. Die ergänzenden Eigenmittel sanken aufgrund der vorzeitigen Tilgung von Emissionen um € 131 Millionen auf € 3.209 Millionen, das kurzfristige nachrangige Kapital reduzierte sich um € 25 Millionen auf € 277 Millionen.
Den Eigenmitteln stand ein um € 9 Millionen verringertes Eigenmittelerfordernis von € 6.617 Millionen gegenüber. Während das Eigenmittelerfordernis für das Kreditrisiko mit € 5.451 Millionen stabil blieb, stieg das Eigenmittelerfordernis für das Positionsrisiko in Schuldtiteln, Substanzwerten und Waren auf Basis des internen Modells um € 14 Millionen auf € 287 Millionen. Einen Rückgang um € 28 Millionen auf € 817 Millionen verzeichnete hingegen das Eigenmittelerfordernis für das operationelle Risiko.
Die Überdeckungsquote ging um 9,3 Prozentpunkte auf 85,2 Prozent zurück, dies entspricht einer Überdeckung von € 5.637 Millionen. Bezogen auf das Gesamtrisiko ergab sich eine Core Tier 1 Ratio von 10,1 Prozent und eine Kernkapitalquote (Tier 1), gesamt von 10,6 Prozent. Die Eigenmittelquote sank auf 14,8 Prozent.
Aktives Risikomanagement stellt für die RBI eine Kernkompetenz dar. Um Risiken effektiv erkennen, einstufen und steuern zu können, verfügt der Konzern über ein umfassendes Risikomanagement und -controlling. Dieses bildet einen integralen Bestandteil der Gesamtbanksteuerung und wird kontinuierlich weiterentwickelt. Die Risikosteuerung der RBI ist darauf ausgerichtet, den bewussten Umgang mit und das professionelle Management von Kredit- und Länderrisiken, Markt- und Liquiditätsrisiken, Beteiligungsrisiken sowie operationellen Risiken sicherzustellen.
Zur aktiven Steuerung des Kreditportfolios bestehen in der RBI eigene Kreditportfolio-Komitees, die die Kreditportfoliostrategie für die unterschiedlichen Kundensegmente festlegen. Als Grundlage für die Definition von Kreditvergaberichtlinien und Limits zur Ausrichtung des Kreditportfolios dienen Analysen interner Research-Abteilungen sowie des Portfolio Managements. Die Kreditportfoliostrategien werden dabei regelmäßig an die geänderten Marktaussichten angepasst.
Trotz der durch die EZB ermöglichten Beruhigung auf dem Markt für europäische Staatsanleihen standen in den vergangenen Quartalen weiterhin die Forderungen gegenüber Staaten und Gemeinden sowie Banken im Fokus der Portfoliosteuerung. Bestehende Aushaftungen wurden kontinuierlich evaluiert, ebenso wurden – wo erforderlich – Limits reduziert. Neben regulatorischen Erfordernissen im Heimmarkt dient das Engagement der RBI in Staatspapieren hauptsächlich der Stärkung ihres Liquiditätspuffers.
Im Privatkundenbereich lag besonderes Augenmerk auf dem Ausbau des Portfolios an kurzfristigen Verbraucherkrediten unter selektiven Vergabekriterien sowie auf der Anwendung und weitreichenden Abdeckung von Antrags- und Verhaltens-Scorecard-Modellen. Im Kreditvergabeprozess wurde der weiteren Vereinfachung und Automatisierung von Entscheidungsregeln Rechnung getragen.
Das Management notleidender Kredite war im Berichtszeitraum ebenfalls weiterhin einer der Schwerpunkte im Risikomanagement. Ziele und Maßnahmen bezogen sich dabei vor allem auf die verbesserte Früherkennung potenzieller Problemfälle, auf das Reporting über Fortschritte im Sanierungsmanagement auf Konzernebene sowie auf einen raschen und effizienten Abbau des Bestands an notleidenden Krediten.
Die Liquiditätsposition der RBI wies in den ersten drei Quartalen 2013 weiterhin hohe Stabilität auf. Zur Steuerung des Liquiditätsrisikos verwendet die RBI ein seit Langem etabliertes und bewährtes Limitkonzept, das auf Basis vertraglicher und historisch beobachteter Mittelzu- und -abflüsse einen hohen Liquiditätsüberhang für kurzfristige Laufzeiten einfordert. Auch für mittel- und längerfristige Laufzeitbänder bestehen entsprechende Limits, die wiederum die Auswirkungen einer möglichen Verteuerung der Refinanzierung auf das Geschäftsergebnis der RBI begrenzen. Neben dem Limitkonzept werden auch die Auswirkungen potenzieller Markt- und Namenskrisenszenarien im Rahmen von Liquiditäts-Stresstests regelmäßig evaluiert.
Die Liquiditätsposition der RBI unterliegt einem regelmäßigen Monitoring und ist in der Meldung des RZB-Konzerns im wöchentlichen Reporting an die österreichische Bankenaufsicht enthalten.
Im Bereich des operationellen Risikos werden sowohl interne Risikofaktoren, z. B. unerlaubte Handlungen, Diebstahl und Betrug, Clearing- und Prozessfehler, Betriebsstörungen und Systemausfälle, als auch externe Risikofaktoren wie Sachschäden und betrügerische Handlungen gesteuert und verwaltet.
Diese Risiken werden auf der Grundlage der eigenen historischen Verlustdatensammlung der Gruppe sowie der Risk-Assessment-Ergebnisse analysiert, verwaltet und kontrolliert. Operational Risk Controlling wendet sowohl ein zentrales als auch ein dezentrales Managementsystem an. Die Grundprinzipien und Mindeststandards werden dabei durch das zentrale Operational Risk Controlling definiert, die detaillierte Umsetzung liegt in der Verantwortung der lokalen Einheiten. Für Ereignisse von geringer Wahrscheinlichkeit und mit hoher Auswirkung werden Messungen mittels Szenarien durchgeführt. Frühwarnindikatoren für operationelle Risiken werden verwendet, um Verluste so früh wie möglich zu erkennen und zu verhindern. Die RBI nutzt derzeit den Standardansatz, um die Eigenkapitalanforderungen für das operationelle Risiko gemäß Basel II zu berechnen.
Die RBI beschäftigt sich auch im laufenden Geschäftsjahr intensiv mit den regulatorischen Entwicklungen. Nach der Einigung der europäischen Institutionen wird Basel III in Europa mit Inkrafttreten der Verordnung CRD IV/CRR (Capital Requirements Directive bzw. Regulation) am 1. Jänner 2014 umgesetzt. Der potenzielle Einfluss dieser neuen bzw. geänderten gesetzlichen Regelungen auf die RBI wurde eingehend analysiert. Neben den Vorbereitungen im Zusammenhang mit den neuen Basel-III-Regelungen steht weiterhin die möglichst flächendeckende Implementierung von fortgeschrittenen Basel-II-Ansätzen im Fokus des Risikomanagements. Die RBI verwendet die dafür ermittelten Parameter und Ergebnisse auch für interne Management-Informationszwecke und Steuerungsmaßnahmen. Darüber hinaus investiert sie weiterhin in die Verbesserung ihrer Risikomanagement-Systeme.
Aufgrund der sich aus heutiger Sicht abzeichnenden gesamtwirtschaftlichen Entwicklung insbesondere in CEE peilen wir mittelfristig einen Return on Equity vor Steuern von rund 15 Prozent an. Hierbei sind etwaige Kapitalerhöhungen sowie heute noch nicht absehbare regulatorische Anforderungen nicht berücksichtigt.
Wir gehen für 2013 davon aus, dass die Forderungen an Kunden auf dem Niveau des Vorjahres liegen werden. Für das laufende Geschäftsjahr erwarten wir eine leicht steigende Nettozinsspanne. Unter Kundengesichtspunkten soll der Bereich Corporate Customers weiter das Rückgrat des Geschäfts bilden und der Bereich Retail Customers soll mittelfristig einen größeren Anteil am Geschäftsvolumen des Konzerns einnehmen als bisher.
In Anbetracht der Wirtschaftsaussichten bleibt die Lage in einigen unserer Märkte angespannt. Für 2013 erwarten wir daher einen Bedarf an Kreditrisikovorsorgen in Höhe von € 1.100 bis € 1.200 Millionen.
Auch 2013 widmen wir den Kosten große Aufmerksamkeit und haben ein umfassendes Programm zur Effizienzsteigerung gestartet. Insgesamt gehen wir von einer stabilen bis leicht steigenden Kostenentwicklung aus, insbesondere aufgrund der erstmals ganzjährigen Berücksichtigung der Polbank.
Vor dem Hintergrund der sich ständig verändernden regulatorischen Anforderungen sowie einer weiteren Stärkung der Bilanzstruktur überprüfen wir laufend Höhe und Struktur unserer Eigenmittel, um zeitnah und flexibel agieren zu können. Dabei stellt weiterhin, abhängig von der weiteren Entwicklung der Märkte, auch die Durchführung einer Kapitalerhöhung eine mögliche Option dar.
In der RBI erfolgt die interne Management-Berichterstattung grundsätzlich auf Basis der bestehenden Organisationsstruktur. Diese ist matrixförmig aufgebaut, d. h. Vorstände sind sowohl für einzelne Länder als auch für bestimmte Geschäftsfelder verantwortlich (Konzept der "Country and Functional Responsibility"). Steuerungseinheit (Cash Generating Unit) im Konzern ist entweder ein Land oder ein Geschäftsfeld. Die obersten Entscheidungsgremien der RBI – Vorstand und Aufsichtsrat – treffen demnach wesentliche Entscheidungen über die Allokation der Ressourcen zu einem Segment auf Basis der jeweiligen Finanz- und Ertragskraft, weshalb diese Berichtskriterien als wesentlich beurteilt wurden. Entsprechend sind auch die Segmente nach IFRS 8 differenziert. Die Überleitungsrechnung enthält im Wesentlichen Beträge aus der Eliminierung von Zwischenergebnissen und aus segmentübergreifenden Konsolidierungen.
Daraus ergeben sich die folgenden Segmente:
Für einen besseren Überblick über das operative Ergebnis werden das sonstige betriebliche Ergebnis und folglich auch die Betriebserträge ohne Wertminderung auf Firmenwerte sowie Bankenabgaben dargestellt. Stattdessen werden diese Positionen in den übrigen Ergebnissen ausgewiesen.
In den ersten neun Monaten 2013 erwirtschaftete die RBI einen Periodenüberschuss vor Steuern von € 696 Millionen. Dies bedeutet zwar einen Rückgang um 38 Prozent oder € 419 Millionen gegenüber dem Wert der Vergleichsperiode, dieser war jedoch stark durch positive Sondereffekte (€ 269 Millionen) geprägt gewesen.
In Zentraleuropa sank der Periodenüberschuss vor Steuern im Jahresabstand um 16 Prozent auf € 127 Millionen. Ausschlaggebend dafür waren ein Ergebnisrückgang in der Tschechischen Republik und höhere Verluste in Slowenien, während die Verluste in Ungarn gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres niedriger ausfielen.
Der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Südosteuropa sank gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um 6 Prozent auf € 246 Millionen. Hauptverantwortlich waren höhere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen.
Das Segment Russland leistete mit einem Periodenüberschuss vor Steuern von € 507 Millionen weiterhin den mit Abstand größten regionalen Ergebnisbeitrag. Einem Anstieg im operativen Ergebnis von 6 Prozent und einem höheren Ergebnis aus Finanzinvestitionen infolge von Veräußerungen von Beteiligungen standen höhere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen – dies aber auf weiterhin niedrigem Niveau – gegenüber.
Im Segment GUS Sonstige legte der Periodenüberschuss vor Steuern um 82 Prozent auf € 149 Millionen zu, überwiegend hervorgerufen durch eine Zunahme des Ergebnisses aus Finanzinvestitionen in der Ukraine.
Der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Group Corporates sank – primär aufgrund des höheren Wertberichtigungsbedarfs bei Krediten an Großkunden – gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um 59 Prozent auf € 117 Millionen.
Auch der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Group Markets sank im Periodenvergleich um 55 Prozent auf € 108 Millionen, in erster Linie hervorgerufen durch einen Rückgang des Ergebnisses aus Finanzinvestitionen, das in der Vorjahresperiode durch einen Einmaleffekt aus Wertpapierverkäufen positiv beeinflusst gewesen war.
Im Segment Corporate Center ging der Periodenüberschuss vor Steuern um 37 Prozent auf € 98 Millionen zurück. Auch hier hatte es 2012 einen Einmaleffekt aus dem Rückkauf von Hybridkapital gegeben. Höhere konzerninterne Dividendenträge schwächten den dadurch bedingten Rückgang jedoch weitgehend ab.
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 1.238 | 1.154 | 7,3% | 418 | 418 | - 0,1% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 784 | - 723 | 8,4% | - 267 | - 257 | 3,8% |
| Betriebsergebnis | 454 | 430 | 5,5% | 151 | 161 | - 6,3% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 260 | - 293 | - 11,1% | - 91 | - 96 | - 5,3% |
| Übrige Ergebnisse | - 66 | 15 | – | - 3 | - 51 | - 93,6% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 127 | 152 | - 16,4% | 56 | 13 | 320,5% |
| Aktiva | 38.353 | 41.601 | - 7,8% | 38.353 | 38.358 | 0,0% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,90% | 2,86% | 0,05 PP | 2,99% | 2,98% | 0,01 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 5,2% | 6,9% | - 1,7 PP | 6,9% | 4,1% | 2,8 PP |
In Zentraleuropa sank der Periodenüberschuss vor Steuern gegenüber der Vergleichsperiode 2012 um 16 Prozent auf € 127 Millionen. Verantwortlich dafür waren ein Ergebnisrückgang in der Tschechischen Republik sowie höhere Verluste in Slowenien, während die Verluste in Ungarn geringer ausfielen. Der Return on Equity vor Steuern des Segments nahm um 1,7 Prozentpunkte auf 5,2 Prozent ab.
Der Zinsüberschuss des Segments stieg im Periodenvergleich um 4 Prozent auf insgesamt € 803 Millionen. Aufgrund der Einbeziehung der Polbank ergab sich dabei in Polen ein Anstieg um 25 Prozent oder € 47 Millionen, der Rückgänge in anderen Ländern des Segments zur Gänze kompensierte. Die größte Reduktion verzeichnete Ungarn, wo die Zinserträge aufgrund gesunkener Kreditvolumina, niedrigerer Erträge aus derivativen Finanzinstrumenten sowie geringerer Erträge aus Wertpapieren zurückgingen. In der Slowakei führten höhere Margen im Retail-Neugeschäft sowie ein Repricing bestehender Einlagen zu einem Anstieg des Zinsüberschusses. Demgegenüber wirkte sich ein Rückgang des Retail- und Firmenkundengeschäfts in der Tschechischen Republik negativ aus. Die Nettozinsspanne des Segments verbesserte sich geringfügig auf 2,90 Prozent, wobei sinkenden Zinsspannen in Ungarn, der Tschechischen Republik und Slowenien verbesserte Werte in Polen und der Slowakei gegenüberstanden. Die Bilanzaktiva nahmen infolge der optimierten Liquidität und schwacher Kreditnachfrage im Jahresabstand um 8 Prozent oder € 3,2 Milliarden auf € 38,4 Milliarden ab. Auch die Kreditrisikoaktiva verringerten sich von € 21,4 Milliarden um 1 Prozent auf € 21,2 Milliarden.
Der Provisionsüberschuss des Segments erhöhte sich im Periodenvergleich um insgesamt 13 Prozent oder € 46 Millionen auf € 409 Millionen. Dabei wuchs das Ergebnis aus dem Zahlungsverkehr um 18 Prozent auf € 176 Millionen, überwiegend getrieben von der Verrechnung höherer Gebühren im Zusammenhang mit der neu eingeführten Transaktionssteuer in Ungarn. Auch das Ergebnis aus dem Wertpapiergeschäft verbesserte sich dank einer Steigerung in Ungarn um 47 Prozent auf € 34 Millionen. Ebenso legte das Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft – primär beeinflusst von der Entwicklung in Polen – im Periodenvergleich um 5 Prozent auf € 116 Millionen zu.
Das Handelsergebnis des Segments blieb im Vergleich zur Vorjahresperiode nahezu unverändert. Einen Rückgang verzeichnete dabei das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft, das im Periodenvergleich von € 2 Millionen auf minus € 16 Millionen sank. Insbesondere in Polen, wo im Vorjahr einmalige Gewinne im Zusammenhang mit Geschäften der Polbank vor deren Erstkonsolidierung im Mai 2012 für einen positiven Sondereffekt gesorgt hatten, trat eine signifikante Reduktion ein. Dem stand ein deutlicher Zuwachs in Ungarn aufgrund von Bewertungsgewinnen aus derivativen Finanzinstrumenten gegenüber. Das Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft nahm im Periodenvergleich hingegen um € 17 Millionen auf € 22 Millionen zu. Verantwortlich für diesen Anstieg war das Bewertungsergebnis aus zinsbasierten Derivaten in Polen und der Tschechischen Republik.
Das sonstige betriebliche Ergebnis der Region stieg von € 9 Millionen auf € 19 Millionen. Positiv trug dazu die Auflösung einer Rückstellung für Umsatzsteuerverbindlichkeiten in Höhe von € 11 Millionen in Polen bei.
Die Verwaltungsaufwendungen des Segments erhöhten sich gegenüber der Vergleichsperiode um 8 Prozent auf € 784 Millionen. Diese Entwicklung ist überwiegend auf die Einbeziehung der Polbank und deren laufende operationale Fusion mit den Strukturen und Systemen der Raiffeisen Bank Polska S.A. zurückzuführen. Zu einem Anstieg der Personalaufwendungen kam es daneben auch in der Slowakei durch eine Änderung der gesetzlichen Sozialabgaben und in der Tschechischen Republik aufgrund höherer
Aufwendungen für latente Bonuszahlungen. Dem standen Reduktionen bei variablen Gehaltsbestandteilen in Ungarn und Slowenien im Rahmen von Kostensenkungsprogrammen sowie der Abbau von Mitarbeitern in Ungarn gegenüber. Der im Berichtszeitraum verzeichnete Anstieg der Abschreibungen um € 14 Millionen wurde vorwiegend durch die Wertminderung eines Software-Projekts in der Tschechischen Republik verursacht. Die Anzahl der Geschäftsstellen des Segments ging im Jahresabstand um 43 auf 805 zurück, überwiegend hervorgerufen durch die Optimierung der örtlichen Präsenz in Polen. Die Cost/Income Ratio der Region nahm vor allem wegen der Erstkonsolidierung der Polbank um 0,6 Prozentpunkte auf 63,3 Prozent zu.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen fielen im Segment Zentraleuropa mit einer Reduktion um € 33 Millionen auf € 260 Millionen deutlich geringer aus als in der Vergleichsperiode des Vorjahres. Dabei war sowohl bei den Einzelwertberichtigungen (Rückgang von € 20 Millionen) als auch bei den Portfolio-Wertberichtigungen (Rückgang von € 8 Millionen) ein positiver Trend zu verzeichnen. Nach Ländern betrachtet, gingen die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen in Ungarn dank Nettoauflösungen von Einzel- und Portfolio-Wertberichtigungen sowohl für Retail- als auch Firmenkunden um € 50 Millionen zurück, in der Tschechischen Republik reduzierten sie sich im Periodenvergleich um € 9 Millionen. In Slowenien hingegen stiegen die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen sowohl im Firmen- als auch im Retail-Kundenbereich um insgesamt € 25 Millionen. Der Anteil der notleidenden Kredite von Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments Zentraleuropa betrug zum Ende der Berichtsperiode 12,0 Prozent (plus 0,9 Prozentpunkte im Jahresabstand).
Die übrigen Ergebnisse des Segments Zentraleuropa sanken gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 81 Millionen auf minus € 66 Millionen. Hauptverantwortlich dafür waren die Bankenabgaben in der Slowakei und in Ungarn sowie die neu eingeführte Finanztransaktionssteuer in Ungarn, die zu einer Ergebnisbelastung von insgesamt € 85 Millionen führten – um € 48 Millionen mehr als in der Vergleichsperiode des Vorjahres. Weiters waren das Ergebnis aus Finanzinvestitionen (Rückgang von € 22 Millionen) und das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten (Rückgang von € 11 Millionen) rückläufig.
Der Rückgang im Ergebnis aus Finanzinvestitionen resultierte aus einem Rückgang im Bewertungsergebnis aus dem Fair-Value-Wertpapierbestand vor allem in Ungarn und in der Slowakei um € 11 Millionen sowie einem um € 6 Millionen höheren Abwertungsbedarf bei Beteiligungen in der Slowakei und der Tschechischen Republik. Zudem fielen um € 3 Millionen geringere Veräußerungsergebnisse aus Wertpapieren an, als sie im Vorjahr vor allem in der Tschechischen Republik und in Ungarn erzielt worden waren. Geringere Bewertungsgewinne aus diversen Absicherungsgeschäften zur Anpassung der Zinsstruktur in der Tschechischen Republik verursachten zudem einen Rückgang im Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten von € 11 Millionen.
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag verringerten sich um 12 Prozent auf € 54 Millionen, die Steuerquote nahm um 2 Prozentpunkte auf 42 Prozent zu. Dieser hohe Wert resultierte aus der Situation in Ungarn und Slowenien, wo erlittene Verluste nicht zur Gänze durch Aktivierung entsprechender Verlustvorträge steuerlich geltend gemacht werden konnten. Ebenso konnten auch die Verlustvorträge im Zusammenhang mit der Einbeziehung der Polbank aufgrund steuerlicher Einschränkungen nicht in vollem Umfang geltend gemacht werden.
Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder:
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 Q2/2013 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 177 | 197 | - 10,0% | 56 | 61 | - 7,5% |
| Provisionsüberschuss | 96 | 92 | 4,9% | 30 | 34 | - 11,3% |
| Handelsergebnis | 10 | 5 | 124,6% | 2 | 8 | - 74,5% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 9 | 5 | 91,6% | 4 | 3 | 43,9% |
| Betriebserträge | 292 | 298 | - 1,7% | 93 | 106 | - 12,3% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 182 | - 168 | 8,3% | - 67 | - 57 | 17,5% |
| Betriebsergebnis | 110 | 130 | - 14,8% | 26 | 49 | - 47,2% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 26 | - 35 | - 26,3% | - 7 | - 12 | - 47,0% |
| Übrige Ergebnisse | - 3 | 14 | – | - 2 | - 1 | 131,4% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 82 | 109 | - 24,5% | 17 | 35 | - 52,7% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 17 | - 24 | - 28,1% | - 4 | - 6 | - 29,3% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 65 | 85 | - 23,5% | 12 | 29 | - 57,7% |
| Aktiva | 8.274 | 9.054 | - 8,6% | 8.274 | 8.265 | 0,1% |
| Forderungen an Kunden | 6.289 | 6.368 | - 1,2% | 6.289 | 6.196 | 1,5% |
| davon Corporate % | 43,4% | 43,6% | - 0,2 PP | 43,4% | 43,9% | - 0,6 PP |
| davon Retail % | 56,2% | 56,2% | 0,0 PP | 56,2% | 56,0% | 0,2 PP |
| davon in Fremdwährung % | 9,4% | 6,8% | 2,6 PP | 9,4% | 9,7% | - 0,2 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 5.804 | 6.317 | - 8,1% | 5.804 | 5.752 | 0,9% |
| Loan/Deposit Ratio | 108,3% | 100,8% | 7,5 PP | 108,3% | 108,3% | 0,0 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 15,9% | 23,9% | - 7,9 PP | 9,4% | 19,8% | - 10,4 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 12,6% | 18,6% | - 6,0 PP | 6,9% | 16,3% | - 9,4 PP |
| Cost/Income Ratio | 62,2% | 56,5% | 5,8 PP | 72,2% | 53,9% | 18,3 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,03% | 3,20% | - 0,17 PP | 2,93% | 3,20% | - 0,27 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 2.832 | 3.044 | - 7,0% | 2.832 | 2.994 | - 5,4% |
| Geschäftsstellen | 130 | 132 | - 1,5% | 130 | 132 | - 1,5% |
| Kunden | 483.302 | 487.292 | - 0,8% | 483.302 | 481.500 | 0,4% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 149 | 177 | - 16,2% | 48 | 54 | - 11,7% |
| Provisionsüberschuss | 84 | 57 | 46,9% | 30 | 29 | 3,8% |
| Handelsergebnis | - 16 | - 45 | - 65,5% | 2 | - 14 | – |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | - 32 | - 8 | 324,6% | - 12 | - 10 | 26,3% |
| Betriebserträge | 185 | 182 | 1,9% | 68 | 59 | 15,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 137 | - 145 | - 5,4% | - 45 | - 45 | 0,4% |
| Betriebsergebnis | 49 | 37 | 30,2% | 23 | 14 | 66,0% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 97 | - 147 | - 33,8% | - 25 | - 37 | - 33,9% |
| Übrige Ergebnisse | - 29 | 17 | – | 5 | - 42 | – |
| Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern | - 78 | - 93 | - 16,4% | 3 | - 65 | – |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 3 | - 4 | - 25,6% | - 1 | 3 | – |
| Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern | - 81 | - 97 | - 16,7% | 2 | - 63 | – |
| Aktiva | 6.270 | 7.401 | - 15,3% | 6.270 | 6.324 | - 0,9% |
| Forderungen an Kunden | 5.161 | 5.434 | - 5,0% | 5.161 | 5.324 | - 3,1% |
| davon Corporate % | 53,0% | 56,0% | - 3,0 PP | 53,0% | 53,2% | - 0,2 PP |
| davon Retail % | 36,0% | 38,6% | - 2,7 PP | 36,0% | 35,3% | 0,7 PP |
| davon in Fremdwährung % | 61,7% | 62,2% | - 0,5 PP | 61,7% | 65,7% | - 4,0 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 4.082 | 4.984 | - 18,1% | 4.082 | 4.368 | - 6,6% |
| Loan/Deposit Ratio | 126,4% | 109,9% | 16,6 PP | 126,4% | 121,9% | 4,5 PP |
| Return on Equity vor Steuern | – | – | – | – | – | – |
| Return on Equity nach Steuern | – | – | – | – | – | – |
| Cost/Income Ratio | 73,7% | 79,4% | - 5,7 PP | 66,6% | 76,7% | - 10,1 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,15% | 3,36% | - 0,21 PP | 3,24% | 3,44% | - 0,20 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 2.715 | 2.904 | - 6,5% | 2.715 | 2.772 | - 2,1% |
| Geschäftsstellen | 124 | 125 | - 0,8% | 124 | 125 | - 0,8% |
| Kunden | 604.565 | 631.653 | - 4,3% | 604.565 | 608.749 | - 0,7% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 Q2/2013 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 233 | 186 | 25,4% | 82 | 76 | 9,0% |
| Provisionsüberschuss | 123 | 112 | 9,4% | 42 | 42 | - 0,4% |
| Handelsergebnis | 8 | 19 | - 55,4% | 1 | - 8 | – |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 23 | 4 | 428,2% | 3 | 16 | - 78,4% |
| Betriebserträge | 387 | 321 | 20,6% | 129 | 126 | 2,3% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 266 | - 215 | 23,9% | - 87 | - 89 | - 1,8% |
| Betriebsergebnis | 121 | 106 | 14,0% | 42 | 37 | 12,2% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 74 | - 77 | - 4,0% | - 30 | - 28 | 6,4% |
| Übrige Ergebnisse | - 2 | 0 | – | 0 | 11 | - 99,7% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 45 | 30 | 53,7% | 12 | 20 | - 39,3% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 11 | - 8 | 43,6% | - 3 | - 4 | - 31,5% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 35 | 22 | 57,3% | 9 | 16 | - 41,5% |
| Aktiva | 12.708 | 13.711 | - 7,3% | 12.708 | 12.639 | 0,5% |
| Forderungen an Kunden | 9.832 | 10.561 | - 6,9% | 9.832 | 9.768 | 0,7% |
| davon Corporate % | 33,0% | 32,3% | 0,7 PP | 33,0% | 32,6% | 0,4 PP |
| davon Retail % | 66,8% | 67,6% | - 0,7 PP | 66,8% | 67,3% | - 0,5 PP |
| davon in Fremdwährung % | 55,6% | 54,0% | 1,6 PP | 55,6% | 56,0% | - 0,4 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 7.053 | 7.920 | - 10,9% | 7.053 | 7.179 | - 1,8% |
| Loan/Deposit Ratio | 139,4% | 133,3% | 6,1 PP | 139,4% | 136,1% | 3,3 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 4,2% | 3,7% | 0,5 PP | 3,5% | 5,8% | - 2,2 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 3,2% | 2,7% | 0,5 PP | 2,7% | 4,5% | - 1,9 PP |
| Cost/Income Ratio | 68,7% | 66,9% | 1,8 PP | 67,4% | 70,3% | - 2,9 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,52% | 2,46% | 0,06 PP | 2,72% | 2,46% | 0,26 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 6.124 | 6.471 | - 5,4% | 6.124 | 6.080 | 0,7% |
| Geschäftsstellen | 371 | 422 | - 12,1% | 371 | 370 | 0,3% |
| Kunden | 806.789 | 891.009 | - 9,5% | 806.789 | 828.605 | - 2,6% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 229 | 217 | 5,2% | 79 | 77 | 1,9% |
| Provisionsüberschuss | 100 | 96 | 4,0% | 34 | 35 | - 2,7% |
| Handelsergebnis | 3 | 6 | - 43,8% | 1 | 1 | 14,9% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 19 | 8 | 145,6% | 7 | 6 | 19,3% |
| Betriebserträge | 352 | 328 | 7,3% | 122 | 120 | 1,6% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 183 | - 178 | 3,2% | - 63 | - 61 | 2,3% |
| Betriebsergebnis | 168 | 150 | 12,1% | 59 | 58 | 0,8% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 29 | - 24 | 20,0% | - 11 | - 9 | 21,0% |
| Übrige Ergebnisse | - 33 | - 16 | 101,6% | - 9 | - 16 | - 45,9% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 106 | 109 | - 2,9% | 39 | 34 | 17,3% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 23 | - 25 | - 9,9% | - 8 | - 6 | 38,2% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 83 | 84 | - 0,8% | 31 | 27 | 12,6% |
| Aktiva | 9.769 | 9.794 | - 0,3% | 9.769 | 9.637 | 1,4% |
| Forderungen an Kunden | 6.911 | 6.652 | 3,9% | 6.911 | 6.853 | 0,8% |
| davon Corporate % | 47,3% | 49,5% | - 2,2 PP | 47,3% | 47,8% | - 0,6 PP |
| davon Retail % | 52,5% | 50,3% | 2,2 PP | 52,5% | 51,9% | 0,6 PP |
| davon in Fremdwährung % | 0,6% | 0,7% | - 0,1 PP | 0,6% | 0,6% | 0,0 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 7.321 | 7.213 | 1,5% | 7.321 | 7.345 | - 0,3% |
| Loan/Deposit Ratio | 94,4% | 92,2% | 2,2 PP | 94,4% | 93,3% | 1,1 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 14,9% | 15,5% | - 0,5 PP | 17,0% | 13,4% | 3,6 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 11,7% | 11,9% | - 0,2 PP | 13,3% | 11,0% | 2,4 PP |
| Cost/Income Ratio | 52,2% | 54,2% | - 2,1 PP | 51,6% | 51,2% | 0,4 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,37% | 3,15% | 0,22 PP | 3,47% | 3,41% | 0,05 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 3.844 | 3.823 | 0,5% | 3.844 | 3.828 | 0,4% |
| Geschäftsstellen | 163 | 152 | 7,2% | 163 | 163 | 0,0% |
| Kunden | 889.023 | 830.408 | 7,1% | 889.023 | 879.227 | 1,1% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 15 | 18 | - 18,7% | 5 | 5 | - 8,9% |
| Provisionsüberschuss | 6 | 6 | 0,7% | 2 | 2 | - 7,0% |
| Handelsergebnis | 1 | 0 | 42,5% | 0 | 0 | 36,3% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 0 | 0 | – | - 1 | 0 | – |
| Betriebserträge | 21 | 25 | - 14,2% | 6 | 8 | - 17,9% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 16 | - 18 | - 11,6% | - 5 | - 5 | - 5,0% |
| Betriebsergebnis | 5 | 7 | - 21,0% | 1 | 2 | - 48,7% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 34 | - 9 | 273,1% | - 19 | - 9 | 106,8% |
| Übrige Ergebnisse | - 1 | 0 | 37,9% | 0 | 0 | - 20,8% |
| Periodenfehlbetrag vor Steuern | - 29 | - 3 | >500,0% | - 18 | - 7 | 151,9% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 0 | 0 | 41,7% | 0 | 0 | - 74,3% |
| Periodenfehlbetrag nach Steuern | - 29 | - 2 | >500,0% | - 18 | - 7 | 156,4% |
| Aktiva | 1.339 | 1.651 | - 18,9% | 1.339 | 1.502 | - 10,9% |
| Forderungen an Kunden | 1.097 | 1.275 | - 14,0% | 1.097 | 1.157 | - 5,2% |
| davon Corporate % | 61,1% | 62,5% | - 1,4 PP | 61,1% | 62,0% | - 0,9 PP |
| davon Retail % | 31,8% | 31,3% | 0,5 PP | 31,8% | 31,2% | 0,6 PP |
| davon in Fremdwährung % | 4,3% | 5,0% | - 0,7 PP | 4,3% | 4,6% | - 0,3 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 397 | 489 | - 18,9% | 397 | 404 | - 1,7% |
| Loan/Deposit Ratio | 276,1% | 260,4% | 15,7 PP | 276,1% | 286,4% | - 10,2 PP |
| Return on Equity vor Steuern | – | – | – | – | – | – |
| Return on Equity nach Steuern | – | – | – | – | – | – |
| Cost/Income Ratio | 75,2% | 73,0% | 2,2 PP | 81,6% | 70,5% | 11,1 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 1,45% | 1,56% | - 0,11 PP | 1,42% | 1,50% | - 0,08 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 253 | 321 | - 21,2% | 253 | 264 | - 4,2% |
| Geschäftsstellen | 17 | 17 | 0,0% | 17 | 17 | 0,0% |
| Kunden | 65.719 | 67.914 | - 3,2% | 65.719 | 66.019 | - 0,5% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 964 | 965 | - 0,1% | 329 | 324 | 1,6% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 515 | - 516 | - 0,3% | - 172 | - 176 | - 2,4% |
| Betriebsergebnis | 449 | 449 | 0,2% | 157 | 147 | 6,3% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 219 | - 200 | 9,5% | - 70 | - 86 | - 17,9% |
| Übrige Ergebnisse | 15 | 13 | 19,8% | 6 | - 2 | – |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 246 | 261 | - 6,0% | 92 | 59 | 54,4% |
| Aktiva | 21.358 | 21.866 | - 2,3% | 21.358 | 21.330 | 0,1% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 4,33% | 4,18% | 0,15 PP | 4,46% | 4,39% | 0,07 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 16,1% | 17,1% | - 1,0 PP | 17,9% | 11,2% | 6,7 PP |
In der Region Südosteuropa sank der Periodenüberschuss vor Steuern gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres durch höhere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen um 6 Prozent auf € 246 Millionen. Der Return on Equity vor Steuern ging um 1,0 Prozentpunkte auf 16,1 Prozent zurück.
Der Zinsüberschuss des Segments nahm im Periodenvergleich um € 9 Millionen auf € 645 Millionen ab. Zurückzuführen war dies insbesondere auf Rückgänge in Rumänien und Bulgarien. In Rumänien waren dafür gesunkene Marktzinssätze und rückläufige Zinserträge aus Wertpapieren verantwortlich, in Bulgarien verursachten geringere Kreditvolumina und ebenfalls deutlich gesunkene Marktzinssätze eine Abnahme des Zinsüberschusses. In Serbien konnte der Zinsüberschuss dank eines rückläufigen Zinsaufwands für Kundeneinlagen hingegen gesteigert werden. Die Nettozinsspanne des Segments erhöhte sich auf 4,33 Prozent (plus 15 Basispunkte). Die Bilanzaktiva verringerten sich im Jahresabstand um 2 Prozent auf € 21,4 Milliarden, die Kreditrisikoaktiva gingen ebenfalls um 2 Prozent auf € 12,8 Milliarden zurück.
Der Provisionsüberschuss legte hingegen um 5 Prozent oder € 11 Millionen auf € 252 Millionen zu. Dabei erhöhte sich der Ertrag aus dem Zahlungsverkehr im Periodenvergleich um 8 Prozent und lieferte mit € 141 Millionen weiterhin den größten Ergebnisbeitrag. Die Erträge aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft, von denen mehr als die Hälfte in Rumänien – hier gab es einen Anstieg um 10 Prozent – erzielt wurden, blieben im Periodenvergleich mit insgesamt € 51 Millionen konstant. Einen Rückgang um 26 Prozent auf € 16 Millionen zeigte hingegen das Ergebnis aus dem Kredit- und Garantiegeschäft, das volumenbedingt vor allem in Serbien und Kroatien abnahm. Zuwächse von jeweils € 3 Millionen verzeichneten das Ergebnis aus dem Wertpapiergeschäft – dies vorwiegend in Rumänien und Kroatien – sowie das Ergebnis aus dem Verkauf von Eigen- und Fremdprodukten in Kroatien und Serbien.
Das Handelsergebnis des Segments Südosteuropa verringerte sich im Periodenvergleich um 5 Prozent auf € 41 Millionen. Auslöser dafür war vorwiegend ein Rückgang der Erträge aus dem zinsbezogenen Geschäft, der durch ein höheres Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft nicht gänzlich kompensiert werden konnte. Hauptverantwortlich für den Ertragsrückgang im zinsbezogenen Geschäft war der Geschäftsverlauf in Kroatien. Hier waren im Vorjahr aufgrund geringerer Rendite-Spreads höhere Bewertungserträge aus Anleihen des Handelsbestands erzielt worden, während die RBI in der Berichtsperiode angesichts des veränderten Marktumfelds auf eine defensivere Strategie setzte. Der im Berichtszeitraum erzielte Anstieg der Erträge aus dem währungsbezogenen Geschäft resultierte überwiegend aus positiven Marktbewertungen von Devisenterminkontrakten infolge der Währungsaufwertung in Rumänien und Serbien.
Das sonstige betriebliche Ergebnis blieb mit € 26 Millionen nahezu auf dem Niveau der Vorjahresperiode.
Die Verwaltungsaufwendungen des Segments gingen im Periodenvergleich geringfügig auf € 515 Millionen zurück. Dabei blieben die Personalaufwendungen mit € 225 Millionen stabil. Der bei den Sachaufwendungen verzeichnete Anstieg um € 3 Millionen auf € 224 Millionen resultierte vor allem aus höheren Werbe- und Repräsentationsaufwendungen sowie gestiegenen Aufwendungen für die Einlagensicherung. Die Abschreibungen gingen um 7 Prozent oder € 5 Millionen auf € 65 Millionen zurück, wofür überwiegend geringere Abschreibungen auf Sachanlagen in Kroatien und Rumänien sowie vermietete Leasinganlagen in Kroatien verantwortlich zeichneten. Die Cost/Income Ratio sank um 0,1 Prozentpunkte auf 53,4 Prozent.
Im Segment Südosteuropa stiegen die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen im Periodenvergleich um 10 Prozent auf € 219 Millionen. Dabei erhöhten sich die Nettodotierungen zu Einzelwertberichtigungen um 4 Prozent oder € 9 Millionen auf € 225 Millionen. Besonders hoch fiel hier mit 43 Prozent oder € 16 Millionen der Anstieg in Kroatien aus, wo aufgrund von Restrukturierungsmaßnahmen Kreditrisikovorsorgen vor allem für Retail-Kunden von insgesamt € 52 Millionen netto gebildet wurden. In Albanien ergab sich ein um € 9 Millionen höherer Wertberichtigungsbedarf vor allem für Firmenkunden. Rückgänge konnten hingegen in allen anderen Ländern der Region verzeichnet werden. Bei den Portfolio-Wertberichtigungen kam es im Segment zu Nettoauflösungen in Höhe von € 4 Millionen nach € 14 Millionen in der Vergleichsperiode des Vorjahres, die vor allem in den Konzerneinheiten in Bulgarien, Serbien und Rumänien angefallen waren. Der Anteil der notleidenden Kredite von Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments stieg um 1,1 Prozentpunkte auf 13,7 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse des Segments lagen mit € 15 Millionen um € 2 Millionen über dem Vergleichswert des Vorjahres. Einerseits sorgten hier positive Bewertungsergebnisse aus Zinsswaps in Kroatien für ein besseres Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten (plus € 13 Millionen). Andererseits führte der Entfall von Veräußerungsergebnissen aus Unternehmensanteilen in Höhe von € 7 Millionen, die in der Vergleichsperiode des Vorjahres in Kroatien, Serbien sowie Bosnien und Herzegowina erzielt worden waren, zu einem Rückgang im Ergebnis aus Finanzinvestitionen. Einen deutlichen Anstieg zeigten infolge des Rückgangs der Renditen die Bewertungsergebnisse aus Staatsanleihen in Rumänien.
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag der Region sanken im Periodenvergleich vor allem aufgrund eines Einmaleffekts – Auflösung einer latenten Steuerverbindlichkeit in Rumänien – um 27 Prozent auf € 23 Millionen, die Steuerquote ging um 3 Prozentpunkte auf 9 Prozent zurück.
Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder:
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 Q2/2013 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 57 | 59 | - 3,8% | 19 | 19 | 1,6% |
| Provisionsüberschuss | 7 | 6 | 34,3% | 3 | 2 | 5,8% |
| Handelsergebnis | 16 | 14 | 16,6% | 6 | 6 | 1,9% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 1 | 0 | – | 0 | 1 | - 40,7% |
| Betriebserträge | 81 | 78 | 4,8% | 28 | 28 | 1,2% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 30 | - 29 | 3,5% | - 10 | - 11 | - 6,2% |
| Betriebsergebnis | 51 | 49 | 5,6% | 17 | 16 | 6,3% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 18 | - 12 | 45,5% | - 7 | - 7 | - 4,4% |
| Übrige Ergebnisse | 0 | 0 | – | 0 | 0 | – |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 33 | 36 | - 7,9% | 11 | 9 | 14,3% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 3 | - 4 | - 11,0% | - 1 | - 1 | 13,1% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 30 | 32 | - 7,5% | 10 | 8 | 14,5% |
| Aktiva | 2.161 | 2.361 | - 8,5% | 2.161 | 2.181 | - 0,9% |
| Forderungen an Kunden | 899 | 968 | - 7,1% | 899 | 928 | - 3,2% |
| davon Corporate % | 69,4% | 67,9% | 1,6 PP | 69,4% | 68,6% | 0,8 PP |
| davon Retail % | 30,6% | 32,1% | - 1,6 PP | 30,6% | 31,4% | - 0,8 PP |
| davon in Fremdwährung % | 65,5% | 67,8% | - 2,4 PP | 65,5% | 65,0% | 0,5 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 1.856 | 2.116 | - 12,3% | 1.856 | 1.920 | - 3,4% |
| Loan/Deposit Ratio | 48,4% | 45,7% | 2,7 PP | 48,4% | 48,3% | 0,1 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 23,6% | 27,0% | - 3,4 PP | 21,5% | 17,1% | 4,4 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 21,1% | 24,1% | - 3,0 PP | 19,2% | 15,3% | 4,0 PP |
| Cost/Income Ratio | 37,1% | 37,6% | - 0,5 PP | 37,5% | 40,5% | - 3,0 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 4,08% | 3,94% | 0,14 PP | 4,30% | 4,14% | 0,16 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 1.389 | 1.419 | - 2,1% | 1.389 | 1.386 | 0,2% |
| Geschäftsstellen | 105 | 105 | 0,0% | 105 | 105 | 0,0% |
| Kunden | 724.770 | 698.367 | 3,8% | 724.770 | 722.839 | 0,3% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 Q2/2013 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 55 | 54 | 1,0% | 19 | 18 | 3,0% |
| Provisionsüberschuss | 23 | 23 | 0,0% | 9 | 7 | 21,8% |
| Handelsergebnis | 2 | 1 | 99,7% | 1 | 1 | - 24,7% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 2 | 0 | >500,0% | 0 | 1 | - 44,2% |
| Betriebserträge | 82 | 79 | 4,2% | 29 | 27 | 5,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 46 | - 45 | 1,1% | - 17 | - 15 | 9,7% |
| Betriebsergebnis | 36 | 34 | 8,4% | 12 | 12 | 0,7% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 7 | - 15 | - 53,3% | - 1 | - 4 | - 80,6% |
| Übrige Ergebnisse | - 1 | 2 | – | 0 | 0 | - 60,1% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 29 | 20 | 44,1% | 11 | 8 | 43,6% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 3 | - 2 | 46,4% | - 1 | - 1 | 72,2% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 26 | 18 | 43,9% | 10 | 7 | 40,4% |
| Aktiva | 2.013 | 1.990 | 1,2% | 2.013 | 1.985 | 1,5% |
| Forderungen an Kunden | 1.258 | 1.307 | - 3,7% | 1.258 | 1.279 | - 1,6% |
| davon Corporate % | 37,1% | 41,7% | - 4,6 PP | 37,1% | 39,2% | - 2,1 PP |
| davon Retail % | 62,1% | 57,6% | 4,5 PP | 62,1% | 60,0% | 2,1 PP |
| davon in Fremdwährung % | 74,6% | 74,7% | - 0,1 PP | 74,6% | 73,1% | 1,5 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 1.556 | 1.521 | 2,3% | 1.556 | 1.541 | 1,0% |
| Loan/Deposit Ratio | 80,9% | 85,9% | - 5,0 PP | 80,9% | 83,0% | - 2,1 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 16,0% | 11,0% | 5,0 PP | 18,4% | 12,4% | 6,0 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 14,3% | 9,8% | 4,4 PP | 16,2% | 11,2% | 5,0 PP |
| Cost/Income Ratio | 55,7% | 57,4% | - 1,7 PP | 58,0% | 55,9% | 2,1 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,90% | 3,70% | 0,21 PP | 3,99% | 3,97% | 0,02 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 1.504 | 1.558 | - 3,5% | 1.504 | 1.510 | - 0,4% |
| Geschäftsstellen | 98 | 98 | 0,0% | 98 | 98 | 0,0% |
| Kunden | 496.807 | 489.483 | 1,5% | 496.807 | 488.254 | 1,8% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 98 | 103 | - 4,5% | 34 | 34 | 2,4% |
| Provisionsüberschuss | 28 | 28 | 1,7% | 10 | 10 | 1,3% |
| Handelsergebnis | 2 | 4 | - 58,7% | 1 | 0 | 94,1% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 0 | 0 | – | 0 | 0 | – |
| Betriebserträge | 128 | 134 | - 4,4% | 44 | 44 | 1,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 68 | - 69 | - 1,6% | - 23 | - 23 | - 0,5% |
| Betriebsergebnis | 61 | 65 | - 7,4% | 22 | 21 | 4,1% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 53 | - 51 | 4,1% | - 22 | - 17 | 30,4% |
| Übrige Ergebnisse | - 1 | 0 | – | 0 | 0 | - 17,9% |
| Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern | 6 | 14 | - 55,6% | 0 | 4 | – |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 0 | - 1 | - 94,9% | 0 | 0 | – |
| Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern | 6 | 13 | - 53,0% | 0 | 4 | – |
| Aktiva | 3.409 | 3.581 | - 4,8% | 3.409 | 3.373 | 1,0% |
| Forderungen an Kunden | 2.629 | 2.893 | - 9,1% | 2.629 | 2.711 | - 3,0% |
| davon Corporate % | 44,4% | 45,5% | - 1,1 PP | 44,4% | 44,6% | - 0,2 PP |
| davon Retail % | 55,1% | 53,9% | 1,2 PP | 55,1% | 54,9% | 0,2 PP |
| davon in Fremdwährung % | 71,6% | 75,6% | - 4,0 PP | 71,6% | 73,0% | - 1,4 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 2.157 | 2.227 | - 3,2% | 2.157 | 2.110 | 2,2% |
| Loan/Deposit Ratio | 121,9% | 129,9% | - 8,0 PP | 121,9% | 128,4% | - 6,5 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 1,7% | 3,9% | - 2,2 PP | – | 3,0% | – |
| Return on Equity nach Steuern | 1,7% | 3,7% | - 2,0 PP | – | 2,9% | – |
| Cost/Income Ratio | 52,8% | 51,3% | 1,5 PP | 51,3% | 52,4% | - 1,1 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,95% | 3,90% | 0,05 PP | 4,18% | 4,07% | 0,11 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 3.029 | 3.136 | - 3,4% | 3.029 | 3.070 | - 1,3% |
| Geschäftsstellen | 178 | 184 | - 3,3% | 178 | 181 | - 1,7% |
| Kunden | 738.588 | 786.863 | - 6,1% | 738.588 | 733.506 | 0,7% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 Q2/2013 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 112 | 114 | - 1,8% | 39 | 37 | 6,0% |
| Provisionsüberschuss | 43 | 43 | - 1,5% | 17 | 12 | 36,3% |
| Handelsergebnis | 7 | 18 | - 59,1% | 1 | 5 | - 81,6% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 19 | 23 | - 17,4% | 6 | 6 | - 8,0% |
| Betriebserträge | 180 | 198 | - 8,7% | 63 | 60 | 3,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 98 | - 104 | - 5,9% | - 32 | - 33 | - 3,6% |
| Betriebsergebnis | 83 | 94 | - 11,9% | 31 | 28 | 12,4% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 48 | - 34 | 40,0% | - 7 | - 25 | - 70,6% |
| Übrige Ergebnisse | 2 | - 6 | – | 0 | 1 | – |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 37 | 54 | - 32,2% | 23 | 3 | >500,0% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 7 | - 10 | - 29,5% | - 5 | - 1 | >500,0% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 29 | 44 | - 32,8% | 19 | 2 | >500,0% |
| Aktiva | 4.948 | 5.293 | - 6,5% | 4.948 | 5.047 | - 1,9% |
| Forderungen an Kunden | 3.468 | 3.694 | - 6,1% | 3.468 | 3.581 | - 3,2% |
| davon Corporate % | 41,5% | 41,2% | 0,3 PP | 41,5% | 42,1% | - 0,6 PP |
| davon Retail % | 49,0% | 48,2% | 0,9 PP | 49,0% | 48,6% | 0,4 PP |
| davon in Fremdwährung % | 60,9% | 64,3% | - 3,4 PP | 60,9% | 62,9% | - 1,9 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 3.012 | 3.159 | - 4,6% | 3.012 | 2.984 | 0,9% |
| Loan/Deposit Ratio | 115,9% | 116,6% | - 0,7 PP | 115,9% | 119,6% | - 3,7 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 6,9% | 9,5% | - 2,7 PP | 13,1% | 1,5% | 11,6 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 5,5% | 7,7% | - 2,2 PP | 10,5% | 1,2% | 9,2 PP |
| Cost/Income Ratio | 54,2% | 52,6% | 1,7 PP | 50,5% | 54,4% | - 3,8 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,43% | 3,13% | 0,30 PP | 3,64% | 3,40% | 0,24 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 2.040 | 2.056 | - 0,8% | 2.040 | 2.050 | - 0,5% |
| Geschäftsstellen | 76 | 79 | - 3,8% | 76 | 76 | 0,0% |
| Kunden | 474.668 | 482.265 | - 1,6% | 474.668 | 475.235 | - 0,1% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 29 | 29 | 0,7% | 10 | 10 | - 1,5% |
| Provisionsüberschuss | 6 | 6 | - 0,8% | 2 | 2 | 11,3% |
| Handelsergebnis | 0 | 0 | 48,6% | 0 | 0 | – |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 0 | 0 | 121,3% | 0 | 0 | 387,4% |
| Betriebserträge | 35 | 35 | 0,2% | 12 | 12 | - 0,2% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 18 | - 19 | - 6,5% | - 6 | - 6 | - 0,2% |
| Betriebsergebnis | 17 | 16 | 8,6% | 6 | 6 | - 0,2% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 3 | - 4 | - 16,8% | - 1 | - 1 | - 16,6% |
| Übrige Ergebnisse | 0 | 0 | 213,2% | 0 | 0 | 30,3% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 14 | 12 | 20,4% | 5 | 5 | 4,8% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 1 | - 1 | 15,9% | - 1 | - 1 | 4,1% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 13 | 10 | 20,9% | 5 | 4 | 4,8% |
| Aktiva | 654 | 649 | 0,8% | 654 | 624 | 4,9% |
| Forderungen an Kunden | 454 | 427 | 6,3% | 454 | 462 | - 1,9% |
| davon Corporate % | 39,4% | 36,2% | 3,1 PP | 39,4% | 39,8% | - 0,5 PP |
| davon Retail % | 60,6% | 63,8% | - 3,1 PP | 60,6% | 60,2% | 0,5 PP |
| davon in Fremdwährung % | 0,0% | 0,0% | 0,0 PP | 0,0% | 0,0% | 0,0 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 515 | 524 | - 1,7% | 515 | 500 | 3,1% |
| Loan/Deposit Ratio | 88,0% | 81,4% | 6,6 PP | 88,0% | 92,4% | - 4,4 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 20,9% | 17,9% | 3,0 PP | 21,4% | 19,7% | 1,7 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 18,7% | 15,9% | 2,8 PP | 19,1% | 17,5% | 1,6 PP |
| Cost/Income Ratio | 51,8% | 55,5% | - 3,7 PP | 51,1% | 51,1% | 0,0 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 6,20% | 6,03% | 0,17 PP | 6,26% | 6,56% | - 0,31 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 701 | 697 | 0,6% | 701 | 704 | - 0,4% |
| Geschäftsstellen | 51 | 54 | - 5,6% | 51 | 52 | - 1,9% |
| Kunden | 246.190 | 269.087 | - 8,5% | 246.190 | 243.527 | 1,1% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 Q2/2013 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 212 | 229 | - 7,7% | 71 | 69 | 2,5% |
| Provisionsüberschuss | 118 | 109 | 7,9% | 42 | 39 | 8,1% |
| Handelsergebnis | 11 | 7 | 72,2% | 4 | 1 | 201,4% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 3 | 1 | 87,3% | - 1 | 3 | – |
| Betriebserträge | 343 | 346 | - 0,9% | 116 | 112 | 3,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 200 | - 194 | 3,2% | - 66 | - 69 | - 4,8% |
| Betriebsergebnis | 143 | 153 | - 6,1% | 50 | 43 | 17,5% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 75 | - 74 | 1,7% | - 28 | - 27 | 3,4% |
| Übrige Ergebnisse | 14 | 6 | 129,0% | 7 | 0 | >500,0% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 81 | 84 | - 3,5% | 29 | 16 | 78,8% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 1 | - 12 | - 92,2% | - 5 | 9 | – |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 81 | 72 | 11,3% | 25 | 26 | - 4,2% |
| Aktiva | 6.315 | 6.090 | 3,7% | 6.315 | 6.252 | 1,0% |
| Forderungen an Kunden | 4.396 | 4.217 | 4,2% | 4.396 | 4.244 | 3,6% |
| davon Corporate % | 34,1% | 35,3% | - 1,2 PP | 34,1% | 34,4% | - 0,3 PP |
| davon Retail % | 62,7% | 62,0% | 0,7 PP | 62,7% | 62,6% | 0,1 PP |
| davon in Fremdwährung % | 52,5% | 56,9% | - 4,4 PP | 52,5% | 52,9% | - 0,4 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 4.144 | 3.813 | 8,7% | 4.144 | 3.983 | 4,0% |
| Loan/Deposit Ratio | 106,1% | 110,6% | - 4,5 PP | 106,1% | 106,6% | - 0,5 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 20,1% | 23,4% | - 3,3 PP | 20,5% | 10,9% | 9,6 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 19,8% | 20,1% | - 0,2 PP | 17,3% | 17,1% | 0,2 PP |
| Cost/Income Ratio | 58,2% | 55,9% | 2,3 PP | 56,8% | 61,9% | - 5,1 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 4,65% | 5,08% | - 0,43 PP | 4,65% | 4,54% | 0,11 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 5.383 | 5.660 | - 4,9% | 5.383 | 5.246 | 2,6% |
| Geschäftsstellen | 529 | 530 | - 0,2% | 529 | 526 | 0,6% |
| Kunden | 2.009.889 | 1.955.123 | 2,8% | 2.009.889 2.004.802 | 0,3% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 83 | 66 | 25,2% | 28 | 30 | - 6,2% |
| Provisionsüberschuss | 27 | 26 | 2,8% | 9 | 9 | 1,5% |
| Handelsergebnis | 2 | 0 | – | 1 | 0 | 484,3% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 2 | 4 | - 38,3% | - 1 | 2 | – |
| Betriebserträge | 114 | 96 | 19,5% | 37 | 41 | - 9,4% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 56 | - 57 | - 1,1% | - 19 | - 19 | - 2,2% |
| Betriebsergebnis | 58 | 39 | 49,3% | 19 | 22 | - 15,7% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 14 | - 9 | 60,1% | - 5 | - 5 | 2,1% |
| Übrige Ergebnisse | 1 | 11 | - 92,5% | - 1 | - 3 | - 63,2% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 45 | 41 | 10,4% | 13 | 15 | - 13,2% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 6 | - 3 | 89,8% | - 2 | - 2 | 2,8% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 39 | 38 | 3,7% | 11 | 13 | - 15,6% |
| Aktiva | 1.862 | 1.975 | - 5,7% | 1.862 | 1.922 | - 3,1% |
| Forderungen an Kunden | 1.167 | 1.280 | - 8,8% | 1.167 | 1.213 | - 3,8% |
| davon Corporate % | 49,3% | 55,9% | - 6,6 PP | 49,3% | 51,9% | - 2,6 PP |
| davon Retail % | 48,1% | 41,2% | 6,9 PP | 48,1% | 45,6% | 2,5 PP |
| davon in Fremdwährung % | 67,0% | 67,7% | - 0,6 PP | 67,0% | 69,9% | - 2,9 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 1.119 | 1.165 | - 4,0% | 1.119 | 1.117 | 0,1% |
| Loan/Deposit Ratio | 104,3% | 109,8% | - 5,5 PP | 104,3% | 108,5% | - 4,2 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 13,3% | 11,7% | 1,7 PP | 10,6% | 11,6% | - 1,0 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 11,6% | 10,8% | 0,8 PP | 9,0% | 10,1% | - 1,1 PP |
| Cost/Income Ratio | 49,0% | 59,2% | - 10,2 PP | 50,1% | 46,4% | 3,7 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 6,21% | 4,58% | 1,63 PP | 6,33% | 6,75% | - 0,42 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 1.666 | 1.776 | - 6,2% | 1.666 | 1.753 | - 5,0% |
| Geschäftsstellen | 84 | 85 | - 1,2% | 84 | 86 | - 2,3% |
| Kunden | 586.174 | 526.210 | 11,4% | 586.174 | 571.677 | 2,5% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 894 | 834 | 7,2% | 318 | 293 | 8,8% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 392 | - 360 | 8,7% | - 127 | - 140 | - 9,3% |
| Betriebsergebnis | 502 | 474 | 6,0% | 191 | 153 | 25,3% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 19 | 13 | – | - 27 | - 7 | 256,7% |
| Übrige Ergebnisse | 24 | - 2 | – | - 3 | 1 | – |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 507 | 485 | 4,4% | 162 | 146 | 10,7% |
| Aktiva | 15.796 | 15.443 | 2,3% | 15.796 | 16.208 | - 2,5% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 4,81% | 5,23% | - 0,42 PP | 4,64% | 4,75% | - 0,11 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 41,8% | 43,1% | - 1,2 PP | 39,7% | 35,6% | 4,2 PP |
Der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Russland stieg im Vergleich zur Vorjahresperiode um 4 Prozent auf € 507 Millionen. Dabei kompensierte das positive Ergebnis aus der Veräußerung von Beteiligungen den im Berichtszeitraum verzeichneten Anstieg der Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen großteils. Der Return on Equity vor Steuern des Segments ging um 1,2 Prozentpunkte auf 41,8 Prozent zurück.
Der Zinsüberschuss in Russland sank im Vergleich zur Vorjahresperiode um 2 Prozent oder € 9 Millionen auf € 542 Millionen. Die Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten, die zur Absicherung der durch Fremdwährungskredite entstandenen Positionen bestehen, verringerten sich dabei um € 80 Millionen. Dagegen stiegen die Zinserträge aus Krediten infolge höherer Volumina im Neugeschäft. Positiv wirkte weiters, dass die Aufwendungen für Kundeneinlagen durch Repricing-Maßnahmen verringert werden konnten. Wegen geringerer Zinserträge aus Derivaten wies das Segment im Jahresabstand einen Rückgang der Nettozinsspanne um 42 Basispunkte auf 4,81 Prozent aus. Die Bilanzaktiva erhöhten sich im Jahresabstand um 2 Prozent auf € 15,8 Milliarden, und auch die Kreditrisikoaktiva nahmen aufgrund der überwiegend aus dem Retail-Geschäft (Kreditkarten, Verbraucherkredite) stammenden Steigerung des Kreditvolumens um 5 Prozent auf € 10,2 Milliarden zu.
Einen deutlichen Anstieg gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres verzeichnete der Provisionsüberschuss mit einem Plus von 10 Prozent oder € 20 Millionen auf € 231 Millionen. Dabei stieg der Ertrag aus dem Kredit- und Garantiegeschäft überwiegend durch höhere Volumina im Retail-Neugeschäft um € 14 Millionen auf € 70 Millionen. Der Ertrag aus dem Zahlungsverkehr wiederum wuchs vor allem durch volumenbedingt höhere Umsätze im Kreditkartengeschäft um € 10 Millionen auf € 83 Millionen. Dagegen ging der Ertrag aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft volumenbedingt um € 4 Millionen zurück.
Das Handelsergebnis übertraf mit € 121 Millionen (plus € 57 Millionen) den Vergleichswert des Vorjahres deutlich. Während sich dabei das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft durch höhere Ergebnisse aus zur Absicherung eingegangenen Fremdwährungsderivaten mit einem Plus von € 61 Millionen auf € 114 Millionen mehr als verdoppelte, verringerte sich das Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft aufgrund von Bewertungsverlusten um € 5 Millionen auf € 8 Millionen.
Das sonstige betriebliche Ergebnis war nach plus € 8 Millionen im Berichtszeitraum leicht negativ, vorwiegend bedingt durch den positiven Effekt aus der Auflösung einer Rückstellung in der Vergleichsperiode des Vorjahres.
Die Verwaltungsaufwendungen des Segments erhöhten sich insgesamt um 9 Prozent oder € 31 Millionen auf € 392 Millionen. Hauptverantwortlich dafür war eine Zunahme des Personalaufwands (plus € 18 Millionen) durch Gehaltserhöhungen zum Ende des Vorjahres. Der im Sachaufwand verzeichnete Anstieg um € 8 Millionen wiederum resultierte aus höheren Werbe- und IT-Aufwendungen. Einsparungen wurden hingegen bei den Kommunikationsaufwendungen erzielt. Die Abschreibungen erhöhten sich um € 6 Millionen, hervorgerufen durch Wertminderungen bei Filialgebäuden. Die Anzahl der Geschäftsstellen sank im Jahresabstand geringfügig auf 192. Da die Verwaltungsaufwendungen stärker anstiegen als die Betriebserträge des Segments, erhöhte sich die Cost/Income Ratio um 0,6 Prozentpunkte auf 43,8 Prozent.
In der Berichtsperiode wurden netto € 19 Millionen an Kreditrisikovorsorgen dotiert – diese befinden sich aber immer noch auf einem niedrigen Niveau – während in der Vergleichsperiode des Vorjahres netto € 13 Millionen aufgelöst worden waren. Der Anstieg der notleidenden Kredite im Retail-Kundenbereich sowie einzelne Ausfälle bei Firmenkunden machten im Periodenvergleich höhere Einzelwertberichtigungen notwendig, die nur teilweise durch einen Rückgang infolge von Forderungsverkäufen und einer aktualisierten Bewertung von Sicherheiten bei Firmenkunden kompensiert wurden. Die Ausweitung des Kreditvolumens sowie die Entwicklung des USD/EUR-Kurses machte auch bei den Portfolio-Wertberichtigungen eine Nettodotierung von € 5 Millionen erforderlich. Der Anteil der notleidenden Kredite von Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments reduzierte sich im Jahresabstand um 1,4 Prozentpunkte auf 4,4 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse des Segments Russland stiegen im Periodenvergleich um € 26 Millionen auf € 24 Millionen. Dabei erhöhte sich das Ergebnis aus Finanzinvestitionen überwiegend aufgrund der Veräußerung von Beteiligungen um € 23 Millionen auf € 25 Millionen. Das Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten – es resultierte aus Zinsswap-Transaktionen zur Reduktion des Zinsstrukturrisikos – verbesserte sich um € 3 Millionen auf minus € 1 Million.
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag stiegen aufgrund höherer, nicht abzugsfähiger Aufwendungen um 21 Prozent auf € 124 Millionen, die Steuerquote erhöhte sich um 4 Prozentpunkte auf 25 Prozent.
Die nachfolgende Tabelle enthält das Landesergebnis für Russland. Abweichungen zu den für das Segment Russland angegebenen Werten resultieren aus der unterschiedlichen Allokation des Eigenkapitals: In der Landesdarstellung basieren die Kennzahlen auf dem bilanziellen Eigenkapital, während auf Segmentebene das Eigenkapital auf dem tatsächlichen Eigenkapitalverbrauch beruht.
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 Q2/2013 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 542 | 551 | - 1,7% | 176 | 184 | - 4,0% |
| Provisionsüberschuss | 231 | 211 | 9,6% | 76 | 86 | - 11,9% |
| Handelsergebnis | 121 | 65 | 87,4% | 66 | 24 | 173,3% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 0 | 8 | – | 0 | - 1 | - 92,8% |
| Betriebserträge | 894 | 834 | 7,2% | 318 | 293 | 8,8% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 392 | - 360 | 8,7% | - 127 | - 140 | - 9,3% |
| Betriebsergebnis | 502 | 474 | 6,0% | 191 | 153 | 25,3% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 19 | 13 | – | - 27 | - 7 | 256,7% |
| Übrige Ergebnisse | 24 | - 2 | – | - 3 | 1 | – |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 507 | 485 | 4,4% | 162 | 146 | 10,7% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 124 | - 103 | 21,3% | - 37 | - 45 | - 18,5% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 382 | 383 | - 0,1% | 125 | 101 | 23,6% |
| Aktiva | 15.796 | 15.443 | 2,3% | 15.796 | 16.208 | - 2,5% |
| Forderungen an Kunden | 10.173 | 9.113 | 11,6% | 10.173 | 9.935 | 2,4% |
| davon Corporate % | 57,0% | 64,5% | - 7,5 PP | 57,0% | 59,1% | - 2,1 PP |
| davon Retail % | 43,0% | 35,5% | 7,5 PP | 43,0% | 40,9% | 2,1 PP |
| davon in Fremdwährung % | 34,3% | 47,4% | - 13,1 PP | 34,3% | 36,5% | - 2,2 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 10.329 | 10.088 | 2,4% | 10.329 | 10.437 | - 1,0% |
| Loan/Deposit Ratio | 98,5% | 90,3% | 8,1 PP | 98,5% | 95,2% | 3,3 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 34,1% | 34,5% | - 0,3 PP | 32,3% | 25,9% | 6,4 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 25,8% | 27,2% | - 1,4 PP | 25,0% | 17,9% | 7,1 PP |
| Cost/Income Ratio | 43,8% | 43,2% | 0,6 PP | 39,9% | 47,8% | - 7,9 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 4,81% | 5,23% | - 0,42 PP | 4,64% | 4,75% | - 0,11 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 8.572 | 8.018 | 6,9% | 8.572 | 8.358 | 2,6% |
| Geschäftsstellen | 192 | 193 | - 0,5% | 192 | 190 | 1,1% |
| Kunden | 2.523.700 | 2.216.261 | 13,9% | 2.523.700 2.431.687 | 3,8% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 467 | 462 | 1,1% | 175 | 156 | 11,9% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 268 | - 278 | - 3,6% | - 89 | - 90 | - 1,3% |
| Betriebsergebnis | 199 | 184 | 8,2% | 86 | 66 | 29,7% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 94 | - 76 | 24,2% | - 37 | - 32 | 15,8% |
| Übrige Ergebnisse | 44 | - 27 | – | 5 | 6 | - 22,2% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 149 | 82 | 82,0% | 54 | 41 | 32,4% |
| Aktiva | 5.981 | 6.356 | - 5,9% | 5.981 | 6.213 | - 3,7% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 7,27% | 7,18% | 0,09 PP | 8,08% | 7,13% | 0,95 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 23,6% | 14,0% | 9,6 PP | 25,5% | 19,1% | 6,4 PP |
Im Segment GUS Sonstige stieg der Periodenüberschuss vor Steuern im Jahresabstand vor allem aufgrund höherer Erträge aus Finanzinvestitionen um 82 Prozent auf € 149 Millionen. Der Return on Equity vor Steuern erhöhte sich dadurch um 9,6 Prozentpunkte auf 23,6 Prozent.
Der Zinsüberschuss des Segments ging insgesamt um 3 Prozent oder € 10 Millionen auf € 307 Millionen zurück. Hauptverantwortlich dafür war ein Rückgang des Zinsüberschusses in der Ukraine um 9 Prozent auf € 241 Millionen, hervorgerufen durch geringere Kreditvolumina, rückläufige Zinserträge aus Wertpapieren sowie höhere Aufwendungen für Kundeneinlagen. In Belarus hingegen führten höhere Kreditvolumina und Margen zu einem Anstieg des Zinsüberschusses um 30 Prozent auf € 65 Millionen. Die Bilanzaktiva des Segments nahmen im Jahresabstand um 6 Prozent auf € 6,0 Milliarden ab, die Kreditrisikoaktiva erhöhten sich trotz des Wegfalls von großteils wertberichtigten Krediten infolge der höheren Gewichtung des Neugeschäfts um 2 Prozent auf € 5,2 Milliarden. Die Nettozinsspanne verbesserte sich um 9 Basispunkte auf 7,27 Prozent.
Der Provisionsüberschuss des Segments erhöhte sich im Periodenvergleich um 2 Prozent auf € 156 Millionen, zu denen die um 5 Prozent gestiegenen Erträge aus dem Zahlungsverkehr mit € 117 Millionen weiterhin den wichtigsten Beitrag leisteten. Der hier erzielte Anstieg resultierte vor allem aus einer höheren Anzahl an Transaktionen in Belarus und der Ukraine.
Das Handelsergebnis verbesserte sich im Periodenvergleich von minus € 5 Millionen auf plus € 8 Millionen. Hier profitierte das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft von deutlich geringeren Bewertungsverlusten aus einer strategischen Währungsposition in Belarus, die zur Absicherung des Eigenkapitals gehalten wird, und von positiven Effekten aus Fremdwährungspositionen in der Ukraine. Bewertungsgewinne aus Anleihen sorgten in der Ukraine auch für eine Steigerung des Ergebnisses aus dem zinsbezogenen Geschäft um € 2 Millionen.
Das sonstige betriebliche Ergebnis des Segments ging im Periodenvergleich per Saldo von minus € 2 Millionen auf minus € 4 Millionen zurück. In der Vergleichsperiode des Vorjahres war hier ein positiver Effekt aus der Auflösung von Rückstellungen in der Ukraine enthalten gewesen.
Die Verwaltungsaufwendungen reduzierten sich gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 10 Millionen auf € 268 Millionen. In der Ukraine wurden dabei – unterstützt durch leichte Abwertungen des US-Dollars und der ukrainischen Hryvna – Aufwandssenkungen von insgesamt € 16 Millionen erzielt. Diese resultierten vor allem aus einer Reduktion der Personalaufwendungen (minus € 6 Millionen) infolge des Abbaus von Mitarbeitern und einer Abnahme des Abschreibungsaufwands um € 8 Millionen wegen geringerer IT-Investitionen und einer in der Vergleichsperiode des Vorjahres erfolgten Wertminderung. In Belarus hingegen stiegen die Verwaltungsaufwendungen um € 6 Millionen. Davon entfielen € 5 Millionen auf höhere Personalaufwendungen, die durch inflationsindexbasierte bzw. im Vorjahr gewährte Gehaltserhöhungen verursacht wurden. Die Cost/Income Ratio des Segments verbesserte sich um 2,8 Prozentpunkte auf 57,4 Prozent.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen der Region stiegen im Periodenvergleich um 24 Prozent oder € 18 Millionen auf € 94 Millionen. Dabei lag der Wertberichtigungsbedarf vor allem in der Ukraine mit € 95 Millionen um € 21 Millionen über dem Vergleichswert des Vorjahres, vor allem begründet durch niedrigere Bewertungen von Sicherheiten von Retail-Kunden. In Belarus lagen die Wertberichtigungen unter € 1 Million. Der Anteil der notleidenden Kredite von Nichtbanken am gesamten Kreditportfolio des Segments fiel im Jahresabstand um 5,9 Prozentpunkte auf 25,4 Prozent, unterstützt von der Ausbuchung von Fremdwährungskrediten an Retail-Kunden in der Ukraine.
Die übrigen Ergebnisse drehten im Periodenvergleich von minus € 27 Millionen auf plus € 44 Millionen. Ausschlaggebend für diese Steigerung waren vor allem Bewertungsgewinne aus Wertpapieren des Fair-Value-Bestands. In der Ukraine verbesserte sich das Ergebnis aus der Bewertung von festverzinslichen ukrainischen Staatsanleihen wegen deutlicher Rückgänge des Marktzinsniveaus im Periodenvergleich von minus € 26 Millionen auf plus € 20 Millionen. Zusätzlich brachte die Veräußerung von Unternehmensanteilen in der Ukraine in der Berichtsperiode einen Gewinn von € 21 Millionen.
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag des Segments erhöhten sich im Periodenvergleich lediglich um € 5 Millionen auf € 32 Millionen. DieSteuerquote sank hingegen aufgrund von gesetzlich geänderten, niedrigeren Einkommensteuersätzen in der Ukraine und in Belarus und eines niedrigeren Steuersatzes auf Erträge aus Wertpapieren in der Ukraine um 12 Prozentpunkte auf 21 Prozent.
Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder:
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 65 | 50 | 30,3% | 23 | 21 | 7,2% |
| Provisionsüberschuss | 47 | 44 | 7,1% | 16 | 16 | - 3,0% |
| Handelsergebnis | - 1 | - 10 | - 92,0% | 4 | 1 | 236,7% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | - 1 | - 1 | 20,8% | 0 | 0 | - 22,4% |
| Betriebserträge | 109 | 82 | 33,1% | 43 | 38 | 10,8% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 55 | - 48 | 13,2% | - 18 | - 19 | - 3,4% |
| Betriebsergebnis | 55 | 34 | 61,3% | 25 | 20 | 24,2% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | 0 | - 2 | - 77,6% | 0 | 0 | 282,5% |
| Übrige Ergebnisse | 0 | 0 | – | 0 | 0 | – |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 54 | 32 | 69,5% | 24 | 20 | 22,6% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 12 | - 12 | - 6,5% | - 5 | - 4 | 21,5% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 43 | 20 | 117,5% | 19 | 15 | 22,9% |
| Aktiva | 1.450 | 1.331 | 9,0% | 1.450 | 1.442 | 0,6% |
| Forderungen an Kunden | 1.013 | 789 | 28,4% | 1.013 | 971 | 4,3% |
| davon Corporate % | 73,9% | 72,4% | 1,5 PP | 73,9% | 74,0% | - 0,1 PP |
| davon Retail % | 26,1% | 27,6% | - 1,5 PP | 26,1% | 26,0% | 0,1 PP |
| davon in Fremdwährung % | 70,6% | 73,4% | - 2,8 PP | 70,6% | 72,3% | - 1,7 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 857 | 850 | 0,8% | 857 | 905 | - 5,3% |
| Loan/Deposit Ratio | 118,2% | 92,8% | 25,4 PP | 118,2% | 107,3% | 10,9 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 37,1% | 24,1% | 13,1 PP | 46,3% | 36,9% | 9,5 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 29,2% | 14,7% | 14,4 PP | 35,9% | 28,5% | 7,4 PP |
| Cost/Income Ratio | 49,9% | 58,6% | - 8,8 PP | 42,4% | 48,7% | - 6,2 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 6,56% | 5,64% | 0,92 PP | 6,84% | 6,39% | 0,45 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 2.228 | 2.168 | 2,8% | 2.228 | 2.194 | 1,5% |
| Geschäftsstellen | 100 | 100 | 0,0% | 100 | 100 | 0,0% |
| Kunden | 707.229 | 685.846 | 3,1% | 707.229 | 701.651 | 0,8% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 Q2/2013 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 241 | 266 | - 9,3% | 89 | 80 | 12,0% |
| Provisionsüberschuss | 109 | 109 | 0,1% | 39 | 36 | 7,8% |
| Handelsergebnis | 9 | 5 | 83,1% | 4 | 2 | 94,2% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | - 3 | - 1 | 141,1% | - 1 | - 1 | 13,2% |
| Betriebserträge | 356 | 378 | - 6,0% | 131 | 117 | 12,2% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 213 | - 230 | - 7,2% | - 70 | - 71 | - 0,7% |
| Betriebsergebnis | 142 | 149 | - 4,1% | 61 | 46 | 32,0% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 95 | - 73 | 29,0% | - 36 | - 32 | 14,3% |
| Übrige Ergebnisse | 44 | - 27 | – | 5 | 6 | - 22,1% |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 91 | 48 | 88,8% | 30 | 21 | 42,1% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 20 | - 14 | 37,2% | - 7 | - 4 | 61,7% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 72 | 34 | 110,2% | 23 | 17 | 37,3% |
| Aktiva | 4.495 | 4.978 | - 9,7% | 4.495 | 4.727 | - 4,9% |
| Forderungen an Kunden | 3.619 | 3.932 | - 8,0% | 3.619 | 3.787 | - 4,4% |
| davon Corporate % | 54,0% | 51,4% | 2,6 PP | 54,0% | 53,3% | 0,7 PP |
| davon Retail % | 46,0% | 48,6% | - 2,6 PP | 46,0% | 46,7% | - 0,7 PP |
| davon in Fremdwährung % | 48,0% | 53,5% | - 5,6 PP | 48,0% | 49,9% | - 2,0 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 2.652 | 2.607 | 1,7% | 2.652 | 2.806 | - 5,5% |
| Loan/Deposit Ratio | 136,5% | 150,8% | - 14,4 PP | 136,5% | 135,0% | 1,5 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 15,3% | 7,8% | 7,5 PP | 14,7% | 10,0% | 4,7 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 12,0% | 5,5% | 6,5 PP | 11,4% | 8,0% | 3,4 PP |
| Cost/Income Ratio | 59,9% | 60,7% | - 0,8 PP | 53,5% | 60,4% | - 7,0 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 7,51% | 7,62% | - 0,11 PP | 8,53% | 7,36% | 1,17 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 13.324 | 14.493 | - 8,1% | 13.324 | 13.492 | - 1,2% |
| Geschäftsstellen | 818 | 826 | - 1,0% | 818 | 820 | - 0,2% |
| Kunden | 3.084.830 | 3.033.169 | 1,7% | 3.084.830 | 3.082.951 | 0,1% |
| Group Corporates | |
|---|---|
| -- | ------------------ |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 468 | 453 | 3,5% | 152 | 160 | - 4,5% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 142 | - 130 | 9,1% | - 46 | - 51 | - 9,4% |
| Betriebsergebnis | 326 | 323 | 1,2% | 106 | 108 | - 2,2% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 208 | - 52 | 296,1% | - 105 | - 30 | 248,5% |
| Übrige Ergebnisse | - 2 | 18 | – | - 2 | 0 | – |
| Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern | 117 | 288 | - 59,3% | - 1 | 78 | – |
| Aktiva | 21.667 | 20.293 | 6,8% | 21.667 | 19.529 | 10,9% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,32% | 1,92% | 0,40 PP | 2,25% | 2,55% | - 0,31 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 8,6% | 22,1% | - 13,5 PP | – | 16,9% | – |
Der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Group Corporates sank – primär aufgrund höheren Wertberichtigungsbedarfs bei Krediten an Großkunden – gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um 59 Prozent auf € 117 Millionen. Der Return on Equity vor Steuern verringerte sich dadurch um 13,5 Prozentpunkte auf 8,6 Prozent.
Der Zinsüberschuss des Segments stieg gegenüber der Vergleichsperiode insgesamt um 15 Prozent auf € 354 Millionen. Im Profitcenter Corporate Customers der Konzernzentrale (von Wien aus betreute österreichische und multinationale Firmenkunden) wurde hier durch einen Anstieg der aktivseitigen Margen sowie ein gestiegenes Kreditvolumen eine wesentliche Verbesserung auf insgesamt € 139 Millionen erreicht. Auch im Profitcenter Network Corporate Customers & Support (überwiegend internationale Firmenkunden mit CEE-Bezug) nahm der Zinsüberschuss um 7 Prozent auf € 62 Millionen zu, während in Asien Rückgänge infolge geringerer Kreditvolumina verzeichnet wurden. Die Nettozinsspanne des Segments stieg aufgrund verbesserter aktivseitiger Margen und geringerer Belastungen aus der Liquiditätsverrechnung im Rahmen des konzerninternen Fundings um 40 Basispunkte auf 2,32 Prozent. Die Bilanzaktiva nahmen insbesondere aufgrund des gestiegenen Kreditvolumens an westeuropäische Firmenkunden im Jahresabstand um 7 Prozent auf € 21,7 Milliarden zu. Rund € 0,7 Milliarden des hier erzielten Anstiegs gingen auf die Übernahme eines Kreditportfolios von der Oesterreichischen Volksbanken-AG zurück. Die Risikoaktiva (Kreditrisiko) erhöhten sich um 6 Prozent auf € 13,5 Milliarden.
Der Provisionsüberschuss verringerte sich im Periodenvergleich um € 2 Millionen auf € 117 Millionen. Während hier in den Geschäftsstellen in Asien Rückgänge zu verzeichnen waren, erzielte die Konzernzentrale einen Zuwachs. Dieser beruhte neben höheren Provisionserträgen aus Anleiheemissionen österreischischer sowie west- und osteuropäischer Firmenkunden vor allem auf dem Kredit- und Projektfinanzierungsgeschäft.
Das Handelsergebnis des Segments fiel von plus € 20 Millionen in der Vergleichsperiode auf minus € 4 Millionen in der Berichtsperiode. Hauptverantwortlich dafür waren ein Rückgang im Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten im Rahmen von Zins- und Währungsabsicherungen infolge geringerer Nachfrage sowie geringere Erträge aus strukturierten Veranlagungs- und Finanzprodukten durch Margen- und Spread-Rückgänge.
Das sonstige betriebliche Ergebnis des Segments sank im Periodenvergleich aufgrund von Konzernverrechnungen um € 5 Millionen auf unter € 1 Million.
Die Verwaltungsaufwendungen des Segments stiegen vor allem aufgrund höherer Overhead-Kosten, die auf das Segment umgelegt wurden, im Periodenvergleich um 9 Prozent oder € 12 Millionen auf € 142 Millionen. Das Segment umfasste am Ende der Berichtsperiode 9 Geschäftsstellen. Die Cost/Income Ratio nahm um 1,6 Prozentpunkte auf 30,3 Prozent zu.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen erhöhten sich im Jahresabstand um € 155 Millionen auf € 208 Millionen. Dieser signifikante Anstieg zeigte sich vor allem in hohen Nettodotierungen zu Einzelwertberichtigungen. So verursachten vor allem einzelne Kredite an Großkunden in der Konzernzentrale sowie in Asien höhere Risikokosten. Bei den Portfolio-Wertberichtigungen war es im Vorjahr durch Umstellungen beim Risikomodell zu Auflösungen gekommen. Der Anteil der notleidenden Kredite von Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments stieg um 0,9 Prozentpunkte auf 5,5 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse des Segments sanken im Periodenvergleich um € 20 Millionen. In der Berichtsperiode fiel etwa das Bewertungsergebnis von bis zur Endfälligkeit zu haltenden Wertpapieren mit € 2 Millionen negativ aus, während hier in der Vergleichsperiode aufgrund eines Einmaleffekts durch den Verkauf von Aktien ein positives Ergebnis von € 18 Millionen verbucht worden war.
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag gingen gegenüber der Vorjahresperiode um 62 Prozent auf € 27 Millionen zurück, die Steuerquote fiel um 2 Prozentpunkte auf 23,0 Prozent.
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 | Q2/2013 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 281 | 276 | 2,0% | 88 | 117 | - 24,6% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 193 | - 192 | 0,1% | - 65 | - 67 | - 3,8% |
| Betriebsergebnis | 89 | 83 | 6,6% | 24 | 50 | - 52,5% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | 7 | - 19 | – | 5 | 2 | 151,5% |
| Übrige Ergebnisse | 13 | 174 | - 92,8% | 5 | - 3 | – |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 108 | 238 | - 54,7% | 34 | 49 | - 30,4% |
| Aktiva | 20.778 | 20.068 | 3,5% | 20.778 | 19.486 | 6,6% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 0,72% | 0,87% | - 0,15 PP | 0,94% | 0,91% | 0,03 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 22,1% | 28,0% | - 5,9 PP | 20,8% | 21,8% | - 1,0 PP |
Der Periodenüberschuss vor Steuern des Segments Group Markets sank im Periodenvergleich – hauptsächlich durch einen Rückgang des Ergebnisses aus Finanzinvestitionen verursacht – um 55 Prozent auf € 108 Millionen. Der Return on Equity vor Steuern verringerte sich damit um 5,9 Prozentpunkte auf 22,1 Prozent.
Der Zinsüberschuss des Segments ging im Periodenvergleich um 16 Prozent auf € 108 Millionen zurück. Hauptgründe dafür waren eine Abnahme des Geschäfts mit hochliquiden Anleihen von Finanzinstitutionen aufgrund der reduzierten Investment-Tätigkeit der RBI sowie deren weiterhin verhaltene Risikopositionierung. Dadurch reduzierte sich auch die Nettozinsspanne um 15 Basispunkte auf 0,72 Prozent. Die Bilanzaktiva des Segments stiegen im Jahresabstand auf € 20,8 Milliarden, und auch die Kreditrisikoaktiva nahmen um 10 Prozent auf € 3,6 Milliarden zu, überwiegend hervorgerufen durch den Aufbau von Repo- und Wertpapier-Exposures.
Der Provisionsüberschuss des Segments legte hingegen im Periodenvergleich um 14 Prozent auf € 87 Millionen zu. Hier erhöhte insbesondere das Profitcenter Financial Institutions – begünstigt durch die verbesserte Situation auf den Finanzmärkten – seine Erträge aus Cash Management, Custody und Fund Services deutlich. Dagegen waren die Erträge aus dem Wertpapiergeschäft in den Bereichen Private Banking und Vermögensverwaltung rückläufig.
Das Handelsergebnis des Segments verzeichnete einen Anstieg um 14 Prozent auf € 70 Millionen, der vor allem aus dem verbesserten Ergebnis aus Kapitalgarantien sowie dem Kreditderivatgeschäft resultierte. Gegenläufig entwickelte sich aufgrund des Markttrends bei Anleihen bei gleichbleibenden Volumina das zinsbezogene Geschäft.
Die Verwaltungsaufwendungen des Segments Group Markets blieben mit € 193 Millionen im Periodenvergleich nahezu unverändert. Die Cost/Income Ratio verbesserte sich um 1,3 Prozentpunkte auf 68,4 Prozent.
In der Berichtsperiode kam es zur Auflösung einer Einzelwertberichtigung in Höhe von € 7 Millionen, während in der Vergleichsperiode des Vorjahres aufgrund eines Einzelfalls in der Konzernzentrale eine Nettodotierung zu Kreditrisikovorsorgen von € 19 Millionen angefallen war. Der Anteil der notleidenden Kredite am Gesamtkreditobligo des Segments betrug 1,2 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse des Segments sanken im Periodenvergleich von € 174 Millionen auf € 13 Millionen. Dieser Rückgang beruhte auf dem Ergebnis aus Finanzinvestitionen, das im Vorjahr durch den Verkauf des High-Quality-Wertpapierportfolios der Konzernzentrale sowie sonstiger Finanzinstrumente einen Ertrag von € 156 Millionen enthalten hatte. Im Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten kam es im Periodenvergleich – vorwiegend aufgrund von Bewertungsergebnissen der Konzernzentrale – hingegen zu einem Zuwachs.
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag des Segments gingen aufgrund der erwähnten Wertpapierverkäufe in der Vorjahresperiode von € 65 Millionen auf € 21 Millionen zurück, die Steuerquote sank damit um 8 Prozentpunkte auf 19 Prozent.
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
Verände rung |
Q3/2013 Q2/2013 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 726 | 542 | 34,0% | 135 | 586 | - 77,0% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 242 | - 233 | 3,7% | - 87 | - 83 | 4,5% |
| Betriebsergebnis | 484 | 309 | 56,8% | 48 | 503 | - 90,5% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 5 | 3 | – | - 6 | 0 | >500,0% |
| Übrige Ergebnisse | - 381 | - 156 | 144,0% | - 121 | - 118 | 3,2% |
| Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern | 98 | 156 | - 37,2% | - 79 | 385 | – |
| Aktiva | 34.496 | 59.018 | - 41,6% | 34.496 | 34.120 | 1,1% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | – | – | – | – | – | – |
| Return on Equity vor Steuern | 5,7% | 8,8% | - 3,2 PP | – | 64,7% | – |
Die Zuordnung von Dividendenzahlungen und der Aktiva im Corporate Center wurde für das zweite Quartal entsprechend der neuen Holding-Struktur angepasst. Auswirkungen auf das Konzernergebnis ergaben sich daraus nicht.
Das Segment Corporate Center erzielte in der Berichtsperiode aufgrund eines deutlich verbesserten Zins- und Dividendenergebnisses trotz hoher Bewertungsverluste aus Derivaten einen Periodenüberschuss vor Steuern von € 98 Millionen.
Der Zinsüberschuss des Segments erhöhte sich im Periodenvergleich um 36 Prozent auf € 651 Millionen. Verantwortlich für diesen Anstieg waren vor allem die konzerninternen Dividendenerträge; daneben sorgten höhere Erträge aus der Liquiditätsverrechnung sowie niedrigere Refinanzierungskosten für positive Impulse. Zudem wurden die Zinsaufwendungen von € 41 Millionen (Vergleichsperiode 2012: € 28 Millionen) für das Nachrangkapital der RBI AG in diesem Segment ausgewiesen. Die Aktiva des Segments gingen im Jahresabstand – insbesondere aufgrund der Optimierung der Liquiditätsposition – um 42 Prozent auf € 34,5 Milliarden zurück, die Kreditrisikoaktiva reduzierten sich um 14 Prozent auf € 16,1 Milliarden.
Der Provisionsüberschuss verbesserte sich im Periodenvergleich um 42 Prozent auf minus € 17 Millionen, hervorgerufen insbesondere durch höhere Provisionserträge aus konzerninternen Verbriefungstransaktionen und Garantieübernahmen.
Das Handelsergebnis des Segments verbesserte sich im Periodenvergleich um € 13 Millionen auf minus € 2 Millionen. Hauptgrund dafür waren deutlich niedrigere Bewertungsverluste diverser aus Steuerungsgründen gehaltener Fremdwährungs- und Zinsinstrumente.
Das sonstige betriebliche Ergebnis sank – bedingt durch die konzerninterne Verrechnung von Dienstleistungen der Konzernzentrale an die Konzerneinheiten der anderen Segmente – um 14 Prozent auf € 94 Millionen. Der Ergebnisbeitrag des Raiffeisen Service Center (Back-Office-Dienstleistungen für Banken in Österreich) blieb dabei mit € 21 Millionen nahezu unverändert. Ein geringerer Beitrag von € 1 Million (minus € 5 Millionen im Vergleich zum Vorjahr) resultierte hingegen infolge eines Forderungsausfall aus dem Warenhandel der F.J. Elsner Trading GmbH.
Die Verwaltungsaufwendungen des Segments stiegen durch höhere Overhead-Aufwendungen im Periodenvergleich um € 9 Millionen auf € 242 Millionen. Die einzige im Segment ausgewiesene Geschäftsstelle ist die Konzernzentrale.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen spielen aufgrund des konzerninternen Geschäftscharakters des Segments generell eine untergeordnete Rolle. Im Berichtszeitraum kam es zu Nettodotierungen von € 5 Millionen.
Die übrigen Ergebnisse des Segments gingen im Periodenvergleich von minus € 156 Millionen auf minus € 381 Millionen weiter zurück. Dabei belasteten vor allem Bewertungsverluste aus dem Credit Spread eigener Emissionen (€ 139 Millionen) sowie die rückläufige Bewertung der sonstigen derivativen Finanzinstrumente und der Finanzinvestitionen das Ergebnis. In der Vergleichsperiode war hier ein Veräußerungsgewinn von € 113 Millionen aus dem Rückkauf eines Teils des Hybridkapitals erzielt worden. Die österreichische Bankenabgabe belastete das Ergebnis wie im Vorjahr mit € 77 Millionen.
Im Segment Corporate Center sank der Steuerertrag im Periodenvergleich von € 131 Millionen auf € 45 Millionen. Zurückzuführen war dies vor allem auf die in diesem Segment ausgewiesenen Bewertungsergebnisse, die insbesondere die zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Verbindlichkeiten betrafen.
| in € Millionen | Anhang | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 | Veränderung |
|---|---|---|---|---|
| Zinserträge | 4.564 | 4.959 | - 8,0% | |
| Zinsaufwendungen | - 1.787 | - 2.363 | - 24,4% | |
| Zinsüberschuss | [2] | 2.776 | 2.596 | 7,0% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | [3] | - 800 | - 623 | 28,3% |
| Zinsüberschuss nach Kreditrisikovorsorgen | 1.977 | 1.973 | 0,2% | |
| Provisionserträge | 1.484 | 1.377 | 7,7% | |
| Provisionsaufwendungen | - 281 | - 257 | 9,3% | |
| Provisionsüberschuss | [4] | 1.203 | 1.120 | 7,3% |
| Handelsergebnis | [5] | 240 | 220 | 9,0% |
| Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten | [6] | - 243 | - 108 | 125,3% |
| Ergebnis aus Finanzinvestitionen | [7] | 73 | 299 | - 75,6% |
| Verwaltungsaufwendungen1 | [8] | - 2.430 | - 2.336 | 4,0% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | [9] | - 117 | - 52 | 126,6% |
| Ergebnis aus Endkonsolidierungen | - 6 | - 2 | 316,1% | |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 696 | 1.115 | - 37,6% | |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag1 | [10] | - 236 | - 226 | 4,2% |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 461 | 889 | - 48,2% | |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | - 50 | - 47 | 6,3% | |
| Konzern-Periodenüberschuss | 411 | 842 | - 51,2% |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19 (Effekt unter € 1 Million).
| Gesamt | Eigenanteil | Fremdanteil | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
1.1.- 30.9. 2013 |
1.1.- 30.9. 2012 |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 461 | 889 | 411 | 842 | 50 | 47 |
| Posten, die nicht in den Gewinn und Verlust umgegliedert werden |
1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Neubewertungen von leistungsorientierten Plänen |
1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Latente Steuern auf Posten, die nicht in den Gewinn und Verlust umgegliedert werden |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Posten, die anschließend möglicherweise in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden |
- 359 | 125 | - 354 | 96 | - 5 | 29 |
| Währungsdifferenzen | - 337 | 208 | - 329 | 182 | - 8 | 26 |
| davon unrealisierte Gewinne/Verluste der Periode |
- 337 | 208 | - 329 | 182 | - 8 | 26 |
| Absicherung Nettoinvestition (Capital Hedge) |
3 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 |
| Hochinflation | 20 | 26 | 18 | 23 | 2 | 3 |
| Gewinne/Verluste aus Derivaten, die Schwankungen zukünftiger Cash-Flows absichern |
- 19 | - 1 | - 19 | - 1 | 0 | 0 |
| davon unrealisierte Gewinne/Verluste der Periode |
- 19 | - 1 | - 19 | - 1 | 0 | 0 |
| Gewinne/Verluste aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten |
- 34 | - 144 | - 34 | - 144 | 0 | 0 |
| davon unrealisierte Gewinne/Verluste der Periode |
1 | 3 | 1 | 3 | 0 | 0 |
| davon in die Erfolgsrechnung umgegliederte Gewinne/Verluste |
- 35 | - 147 | - 34 | - 147 | 0 | 0 |
| Latente Steuern auf direkt im Eigenkapital erfasste Ergebnisse |
7 | 36 | 7 | 36 | 0 | 0 |
| davon unrealisierte Gewinne/Verluste der Periode |
2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 |
| davon in die Erfolgsrechnung umgegliederte Gewinne/Verluste |
5 | 37 | 5 | 37 | 0 | 0 |
| Sonstiges Ergebnis | - 358 | 125 | - 353 | 96 | - 5 | 29 |
| Gesamtergebnis | 102 | 1.014 | 58 | 939 | 44 | 75 |
| in € | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Gewinn je Aktie | 1,34 | 3,55 | - 2,21 |
Der Gewinn je Aktie errechnet sich aus dem Konzern-Periodenüberschuss abzüglich der Dividende auf das Partizipationskapital bezogen auf die durchschnittliche Anzahl der im Umlauf befindlichen Stammaktien. Zum 30. September 2013 waren das 194,9 Millionen (30. September 2012: 194,8 Millionen). Es waren keine Wandel- oder Optionsrechte im Umlauf, eine Verwässerung des Gewinns je Aktie fand daher nicht statt.
| in € Millionen | Q4/2012 | Q1/2013 | Q2/2013 | Q3/2013 |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 876 | 865 | 972 | 940 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 385 | - 220 | - 249 | - 330 |
| Zinsüberschuss nach Kreditrisikovorsorgen | 491 | 645 | 722 | 610 |
| Provisionsüberschuss | 396 | 375 | 411 | 417 |
| Handelsergebnis | - 6 | 80 | 60 | 100 |
| Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten | - 20 | - 121 | - 66 | - 56 |
| Ergebnis aus Finanzinvestitionen | 19 | 87 | - 23 | 9 |
| Verwaltungsaufwendungen1 | - 921 | - 788 | - 829 | - 813 |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | - 50 | - 21 | - 58 | - 38 |
| Ergebnis aus Endkonsolidierungen | 14 | - 6 | 0 | 0 |
| Periodenüberschuss/-fehlbetrag vor Steuern | - 77 | 251 | 216 | 229 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag1 | - 60 | - 77 | - 79 | - 80 |
| Periodenüberschuss/-fehlbetrag nach Steuern | - 136 | 174 | 137 | 149 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | 24 | - 17 | - 17 | - 15 |
| Konzern-Periodenüberschuss/-fehlbetrag | - 112 | 157 | 120 | 134 |
| 1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19. |
in € Millionen Q4/2011 Q1/2012 Q2/2012 Q3/2012 Zinsüberschuss 943 875 886 834 Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen - 282 - 153 - 247 - 224 Zinsüberschuss nach Kreditrisikovorsorgen 661 722 639 611 Provisionsüberschuss 365 346 375 400 Handelsergebnis 70 82 85 54 Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten 264 35 - 55 - 88 Ergebnis aus Finanzinvestitionen 5 261 - 8 46 Verwaltungsaufwendungen1 - 835 - 753 - 764 - 818 Sonstiges betriebliches Ergebnis - 190 - 8 - 28 - 16 Ergebnis aus Endkonsolidierungen 0 0 - 2 0 Periodenüberschuss vor Steuern 340 685 243 188 Steuern vom Einkommen und Ertrag1 - 127 - 111 - 83 - 32 Periodenüberschuss nach Steuern 213 574 160 155 Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile 8 - 33 0 - 14 Konzern-Periodenüberschuss 221 541 160 142
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.
| Aktiva | ||||
|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Anhang | 30.9.2013 | 31.12.2012 | Veränderung |
| Barreserve | 5.273 | 6.557 | - 19,6% | |
| Forderungen an Kreditinstitute | [12, 35] | 21.589 | 22.323 | - 3,3% |
| Forderungen an Kunden | [13, 35] | 82.431 | 83.343 | - 1,1% |
| Kreditrisikovorsorgen | [14] | - 5.734 | - 5.642 | 1,6% |
| Handelsaktiva | [15, 35] | 7.853 | 9.813 | - 20,0% |
| Derivative Finanzinstrumente | [16, 35] | 961 | 1.405 | - 31,6% |
| Wertpapiere und Beteiligungen | [17, 35] | 13.787 | 13.355 | 3,2% |
| Anteile an at-equity bewerteten Unternehmen | [35] | 5 | 5 | 1,5% |
| Immaterielle Vermögenswerte | [18] | 1.259 | 1.321 | - 4,7% |
| Sachanlagen | [19] | 1.631 | 1.597 | 2,2% |
| Sonstige Aktiva | [20, 35] | 1.979 | 2.038 | - 2,9% |
| Aktiva gesamt | 131.034 | 136.116 | - 3,7% |
| Passiva | ||||
|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Anhang | 30.9.2013 | 31.12.2012 | Veränderung |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | [21, 35] | 29.617 | 30.186 | - 1,9% |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | [22, 35] | 67.496 | 66.297 | 1,8% |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | [23] | 11.113 | 13.290 | - 16,4% |
| Rückstellungen | [24, 35] | 703 | 721 | - 2,5% |
| Handelspassiva | [25, 35] | 5.895 | 8.824 | - 33,2% |
| Derivative Finanzinstrumente | [26, 35] | 398 | 472 | - 15,6% |
| Sonstige Passiva | [27, 35] | 1.596 | 1.515 | 5,3% |
| Nachrangkapital | [28, 35] | 3.861 | 3.937 | - 1,9% |
| Eigenkapital | [29] | 10.354 | 10.873 | - 4,8% |
| Konzern-Eigenkapital1 | 9.442 | 9.423 | 0,2% | |
| Konzern-Periodenüberschuss1 | 411 | 731 | - 43,7% | |
| Kapital der nicht beherrschenden Anteile | 501 | 719 | - 30,3% | |
| Passiva gesamt | 131.034 | 136.116 | - 3,7% |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.
| in € Millionen | Gezeich netes Kapital |
Partizipations kapital |
Kapital rücklagen |
Gewinn rücklagen |
Konzern Perioden überschuss |
Kapital der nicht beherrschenden |
Anteile Gesamt |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eigenkapital 1.1.2013 | 595 | 2.500 | 2.574 | 3.760 | 725 | 719 | 10.873 |
| Effekte aus der rückwirkenden Anwendung von IAS19 |
0 | 0 | 0 | - 5 | 5 | 0 | 0 |
| Eigenkapital 1.1.2013 | 595 | 2.500 | 2.574 | 3.754 | 731 | 719 | 10.873 |
| Kapitaleinzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | 9 |
| Gewinnthesaurierung | 0 | 0 | 0 | 302 | - 302 | 0 | 0 |
| Dividendenzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 | - 429 | - 56 | - 485 |
| Gesamtergebnis | 0 | 0 | 0 | - 353 | 411 | 44 | 102 |
| Eigene Aktien/Share Incentiv Program |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sonstige Veränderungen | 0 | 0 | 0 | 70 | 0 | - 215 | - 145 |
| Eigenkapital 30.9.2013 | 595 | 2.500 | 2.574 | 3.774 | 411 | 501 | 10.354 |
| in € Millionen | Gezeich netes Kapital |
Partizipations kapital |
Kapital rücklagen |
Gewinn rücklagen |
Konzern Perioden überschuss |
Kapital der nicht beherrschenden Anteile |
Gesamt |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eigenkapital 1.1.2012 | 593 | 2.500 | 2.571 | 3.161 | 968 | 1.143 | 10.936 |
| Effekte aus der rückwirkenden Anwendung von IAS19 |
0 | 0 | 0 | - 1 | 1 | 0 | 0 |
| Eigenkapital 1.1.2012 | 593 | 2.500 | 2.571 | 3.161 | 968 | 1.143 | 10.936 |
| Kapitaleinzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 | 18 |
| Gewinnthesaurierung | 0 | 0 | 0 | 563 | - 563 | 0 | 0 |
| Dividendenzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 | - 405 | - 50 | - 455 |
| Gesamtergebnis | 0 | 0 | 0 | 96 | 842 | 75 | 1.014 |
| Eigene Aktien/Share Incentive Program |
1 | 0 | 6 | 0 | 0 | 0 | 7 |
| Sonstige Veränderungen | 0 | 0 | 0 | - 86 | 0 | - 297 | - 383 |
| Eigenkapital 30.9.2012 | 595 | 2.500 | 2.576 | 3.735 | 842 | 888 | 11.136 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Zahlungsmittelbestand zum Ende der Vorperiode | 6.557 | 11.402 |
| Kassenbestand aus dem Erwerb von Tochterunternehmen1 | 0 | 340 |
| Cash-Flow aus operativer Geschäftstätigkeit1 | - 154 | 3.000 |
| Cash-Flow aus Investitionstätigkeit | - 93 | - 332 |
| Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit | - 864 | - 874 |
| Effekte aus Wechselkursänderungen | - 173 | - 10 |
| Zahlungsmittelbestand zum Ende der Periode | 5.273 | 13.526 |
1 Adaptierung der Vorjahreszahlen infolge Änderung der Zuordnung.
In der RBI erfolgt die interne Management-Berichterstattung grundsätzlich auf Basis der bestehenden Organisationsstruktur. Diese ist matrixförmig aufgebaut, d. h. Vorstände sind sowohl für einzelne Länder als auch für bestimmte Geschäftsfelder verantwortlich (Konzept der "Country and Functional Responsibility"). Steuerungseinheit (Cash Generating Unit) im Konzern ist entweder ein Land oder ein Geschäftsfeld. Die obersten Entscheidungsgremien der RBI – Vorstand und Aufsichtsrat – treffen demnach wesentliche Entscheidungen über die Allokation der Ressourcen zu einem Segment auf Basis der jeweiligen Finanz- und Ertragskraft, weshalb diese Berichtskriterien als wesentlich beurteilt wurden. Entsprechend sind auch die Segmente nach IFRS 8 differenziert. Die Überleitungsrechnung enthält im Wesentlichen Beträge aus der Eliminierung von Zwischenergebnissen und aus segmentübergreifenden Konsolidierungen.
Daraus ergeben sich die folgenden Segmente:
| 1.1.-30.9.2013 in € Millionen |
Zentral europa |
Südost europa |
Russland | GUS Sonstige |
Group Corporates |
|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 803 | 645 | 542 | 307 | 354 |
| Provisionsüberschuss | 409 | 252 | 231 | 156 | 117 |
| Handelsergebnis | 7 | 41 | 121 | 8 | - 4 |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 19 | 26 | 0 | - 4 | 0 |
| Betriebserträge | 1.238 | 964 | 894 | 467 | 468 |
| Verwaltungsaufwendungen | - 784 | - 515 | - 392 | - 268 | - 142 |
| Betriebsergebnis | 454 | 449 | 502 | 199 | 326 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 260 | - 219 | - 19 | - 94 | - 208 |
| Übrige Ergebnisse | - 66 | 15 | 24 | 44 | - 2 |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 127 | 246 | 507 | 149 | 117 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 54 | - 23 | - 124 | - 32 | - 27 |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 73 | 223 | 382 | 117 | 90 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | - 34 | - 1 | - 2 | - 8 | 0 |
| Periodenüberschuss nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile |
40 | 222 | 380 | 109 | 90 |
| Anteil am Ergebnis vor Steuern | 9,4% | 18,2% | 37,5% | 11,0% | 8,7% |
| Risikoaktiva (Kreditrisiko) | 21.175 | 12.833 | 10.226 | 5.229 | 13.510 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 1.981 | 1.244 | 981 | 507 | 1.144 |
| Aktiva | 38.353 | 21.358 | 15.796 | 5.981 | 21.667 |
| Verbindlichkeiten | 34.720 | 18.383 | 13.445 | 4.863 | 13.587 |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,90% | 4,33% | 4,81% | 7,27% | 2,32% |
| NPL Ratio | 12,0% | 13,7% | 4,4% | 25,4% | 5,5% |
| NPL Coverage Ratio | 63,7% | 62,2% | 101,9% | 72,7% | 55,5% |
| Cost/Income Ratio | 63,3% | 53,4% | 43,8% | 57,4% | 30,3% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | 1,18% | 2,03% | 0,26% | 2,65% | 1,37% |
| Durchschnittliches Eigenkapital | 3.251 | 2.034 | 1.614 | 839 | 1.808 |
| Return on Equity vor Steuern | 5,2% | 16,1% | 41,8% | 23,6% | 8,6% |
| Geschäftsstellen | 805 | 1.121 | 192 | 919 | 9 |
| 1.1.-30.9.2013 in € Millionen |
Group Markets |
Corporate Center |
Überleitung | Gesamt |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 108 | 651 | - 634 | 2.776 |
| Provisionsüberschuss | 87 | - 17 | - 32 | 1.203 |
| Handelsergebnis | 70 | - 2 | - 1 | 240 |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 16 | 94 | - 104 | 48 |
| Betriebserträge | 281 | 726 | - 772 | 4.267 |
| Verwaltungsaufwendungen | - 193 | - 242 | 106 | - 2.430 |
| Betriebsergebnis | 89 | 484 | - 666 | 1.837 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | 7 | - 5 | 0 | - 800 |
| Übrige Ergebnisse | 13 | - 381 | 12 | - 342 |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 108 | 98 | - 654 | 696 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 21 | 45 | 0 | - 236 |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 87 | 143 | - 655 | 461 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | 0 | - 10 | 5 | - 50 |
| Periodenüberschuss nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile |
87 | 133 | - 649 | 411 |
| Anteil am Ergebnis vor Steuern | 8,0% | 7,2% | – | 100,0% |
| Risikoaktiva (Kreditrisiko) | 3.610 | 16.129 | - 14.581 | 68.132 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 419 | 1.377 | - 1.036 | 6.617 |
| Aktiva | 20.778 | 34.496 | - 27.395 | 131.034 |
| Verbindlichkeiten | 23.292 | 25.182 | - 12.792 | 120.680 |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 0,72% | – | – | 3,08% |
| NPL Ratio | 7,9% | – | – | 10,3% |
| NPL Coverage Ratio | 90,2% | – | – | 66,1% |
| Cost/Income Ratio | 68,4% | 33,3% | – | 56,9% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | - 0,25% | – | – | 1,29% |
| Durchschnittliches Eigenkapital | 652 | 2.301 | - 1.749 | 10.750 |
| Return on Equity vor Steuern | 22,1% | 5,7% | – | 8,6% |
| Geschäftsstellen | 4 | 1 | – | 3.051 |
Die Zuordnung von Dividendenzahlungen und der Aktiva im Corporate Center wurde für das zweite Quartal entsprechend der neuen Holding-Struktur angepasst. Auswirkungen auf das Konzernergebnis ergaben sich daraus nicht.
| 1.1.-30.9.2012 in € Millionen |
Zentral europa |
Südost europa |
Russland | GUS Sonstige |
Group Corporates |
|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 774 | 654 | 551 | 317 | 308 |
| Provisionsüberschuss | 363 | 241 | 211 | 153 | 119 |
| Handelsergebnis | 7 | 43 | 65 | - 5 | 20 |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 9 | 27 | 8 | - 2 | 6 |
| Betriebserträge | 1.154 | 965 | 834 | 462 | 453 |
| Verwaltungsaufwendungen | - 723 | - 516 | - 360 | - 278 | - 130 |
| Betriebsergebnis | 430 | 449 | 474 | 184 | 323 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 293 | - 200 | 13 | - 76 | - 52 |
| Übrige Ergebnisse | 15 | 13 | - 2 | - 27 | 18 |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 152 | 261 | 485 | 82 | 288 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 61 | - 32 | - 103 | - 27 | - 71 |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 91 | 230 | 383 | 54 | 217 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | - 19 | - 15 | - 3 | - 4 | 0 |
| Periodenüberschuss nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile |
72 | 215 | 379 | 51 | 217 |
| Anteil am Ergebnis vor Steuern | 9,1% | 15,7% | 29,2% | 4,9% | 17,3% |
| Risikoaktiva (Kreditrisiko) | 21.439 | 13.150 | 9.700 | 5.120 | 12.393 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 1.916 | 1.261 | 935 | 498 | 1.061 |
| Aktiva | 41.601 | 21.866 | 15.443 | 6.356 | 20.293 |
| Verbindlichkeiten | 37.705 | 18.939 | 13.066 | 5.266 | 14.315 |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,86% | 4,18% | 5,23% | 7,18% | 1,92% |
| NPL Ratio | 11,1% | 12,5% | 5,8% | 31,3% | 4,6% |
| NPL Coverage Ratio | 61,8% | 59,8% | 97,1% | 68,5% | 61,1% |
| Cost/Income Ratio | 62,7% | 53,5% | 43,2% | 60,2% | 28,8% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | 1,40% | 1,78% | - 0,19% | 2,06% | 0,34% |
| Durchschnittliches Eigenkapital | 2.948 | 2.042 | 1.502 | 779 | 1.734 |
| Return on Equity vor Steuern | 6,9% | 17,1% | 43,1% | 14,0% | 22,1% |
| Geschäftsstellen | 848 | 1.135 | 193 | 927 | 8 |
| 1.1.-30.9.2012 in € Millionen |
Group Markets |
Corporate Center |
Überleitung | Gesamt |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 128 | 478 | - 614 | 2.596 |
| Provisionsüberschuss | 76 | - 30 | - 13 | 1.120 |
| Handelsergebnis | 62 | - 15 | 44 | 220 |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | 10 | 109 | - 103 | 63 |
| Betriebserträge | 276 | 542 | - 685 | 4.000 |
| Verwaltungsaufwendungen | - 192 | - 233 | 98 | - 2.336 |
| Betriebsergebnis | 83 | 309 | - 587 | 1.664 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 19 | 3 | 0 | - 623 |
| Übrige Ergebnisse | 174 | - 156 | 42 | 76 |
| Periodenüberschuss vor Steuern | 238 | 156 | - 546 | 1.115 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 65 | 131 | 0 | - 226 |
| Periodenüberschuss nach Steuern | 173 | 287 | - 546 | 889 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | 0 | - 1 | - 4 | - 47 |
| Periodenüberschuss nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile |
173 | 286 | - 551 | 842 |
| Anteil am Ergebnis vor Steuern | 14,3% | 9,4% | – | 100,0% |
| Risikoaktiva (Kreditrisiko) | 3.273 | 18.783 | - 15.076 | 68.781 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 371 | 1.550 | - 868 | 6.723 |
| Aktiva | 20.068 | 59.018 | - 37.516 | 147.128 |
| Verbindlichkeiten | 27.002 | 40.114 | - 20.415 | 135.992 |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 0,87% | – | – | 2,60% |
| NPL Ratio | 1,0% | – | – | 10,0% |
| NPL Coverage Ratio | 76,4% | – | – | 65,8% |
| Cost/Income Ratio | 69,8% | 43,1% | – | 58,4% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | 0,55% | – | – | 1,00% |
| Durchschnittliches Eigenkapital | 1.134 | 2.351 | - 1.907 | 10.582 |
| Return on Equity vor Steuern | 28,0% | 8,8% | – | 14,1% |
| Geschäftsstellen | 3 | 1 | – | 3.115 |
Der verkürzte Konzernzwischenabschluss der RBI wird in Übereinstimmung mit den vom International Accounting Standards Board (IASB) herausgegebenen International Financial Reporting Standards (IFRS) und den auf Basis der IAS Verordnung (EG) 1606/2002 durch die EU übernommenen internationalen Rechnungslegungsstandards einschließlich der anzuwendenden Interpretationen des International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC/SIC) erstellt. Der vorliegende verkürzte Konzernzwischenabschluss zum 30. September 2013 steht im Einklang mit IAS 34.
Neben den Informationen zu Risiken aus Finanzinstrumenten in den einzelnen Anhangangaben enthält insbesondere das Kapitel Risikobericht ausführliche Darstellungen zu den Themen Kreditrisiko, Konzentrationsrisiko, Marktrisiko und Liquiditätsrisiko.
Der Zwischenbericht zum 30. September 2013 wurde weder einer vollständigen Prüfung noch einer prüferischen Durchsicht durch einen Abschlussprüfer unterzogen (Regelwerk prime market der Wiener Börse).
Bei der Zwischenberichterstattung wurden grundsätzlich dieselben Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Konsolidierungsmethoden angewendet wie bei der Erstellung des Konzernabschlusses 2012 (vgl. Geschäftsbericht 2012, Seite 116 ff.). Standards und Interpretationen, die ab 1. Jänner 2013 in der EU verpflichtend anzuwenden sind, wurden in diesem Zwischenbericht berücksichtigt. Die Anwendung dieser Standards hatte keinen wesentlichen Einfluss auf den verkürzten Konzernzwischenabschluss.
Die Änderung von IAS 1 (Darstellung einzelner Posten des sonstigen Ergebnisses) verlangt, mittels Zwischensumme zu zeigen, ob die Posten des sonstigen Ergebnisses in die Gewinn- oder Verlustrechnung umgegliedert werden können oder nicht. Werden die Posten des sonstigen Ergebnisses vor Steuern dargestellt, muss auch der zugehörige Steuerbetrag getrennt nach den beiden Kategorien ausgewiesen werden. Die Anwendung dieser Änderung wirkt sich auf die Darstellung der Gesamtergebnisrechnung aus: Beginnend mit dem ersten Quartal 2013 werden Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden, und solche, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden, separat dargestellt.
Im aktuellen Geschäftsjahr wird im Konzern IAS 19 (Leistungen an Arbeitnehmer, überarbeitet 2011, IAS 19R) erstmals rückwirkend angewendet. Die bedeutendste Neuerung von IAS 19 bezieht sich auf die bilanzielle Abbildung von Änderungen leistungsorientierter Verpflichtungen und des Planvermögens. Die Neuregelung erfordert die sofortige Erfassung von Änderungen der leistungsorientierten Verpflichtungen und des beizulegenden Zeitwerts des Planvermögens zum Zeitpunkt ihres Auftretens. Durch die Abschaffung der Korridormethode werden sämtliche versicherungsmathematischen Gewinne und Verluste unmittelbar im sonstigen Ergebnis erfasst. Da die RBI die Korridormethode in den Vorperioden nicht angewendet hat, kommt es zu keinen wesentlichen Anpassungen. Die Auswirkungen aufgrund der rückwirkenden Anwendung von IAS 19 sind einerseits in der Eröffnungsbilanz der Eigenkapitalveränderungsrechnung zum 1. Jänner 2012 und anderseits in der Überleitung zum Gesamtergebnis ersichtlich. Die Vergleichszahlen wurden entsprechend angepasst.
Im Mai 2011 veröffentlichte das IASB den IFRS 13 (Fair Value Measurement), der die Regelungen über die Bewertung zum beizulegenden Zeitwert, die bis dahin in den einzelnen IFRS enthalten waren, in einem einzigen Standard zusammenführt und durch eine einheitliche Regelung ersetzt. Der Anwendungsbereich des IFRS 13 ist weitreichend und umfasst sowohl finanzielle als auch nichtfinanzielle Posten. IFRS 13 gelangt – mit gewissen Ausnahmen – immer dann zur Anwendung, wenn ein anderer IFRS eine Bewertung zum beizulegenden Zeitwert vorschreibt oder gestattet bzw. wenn Angaben über die Bemessung des beizulegenden Zeitwerts verlangt werden. IFRS 13 ist prospektiv für Geschäftsjahre anzuwenden, die am oder nach dem 1. Jänner 2013 beginnen. Wesentliche Auswirkungen aus der Erstanwendung für die Bewertung von Vermögenswerten und Schulden der RBI ergeben sich nicht, Änderungen ergeben sich insbesondere im Anhang. So müssen die Informationen zu den Marktwerten der Finanzinstrumente sowie zur Kategorisierung von Finanzinstrumenten, die bisher nur mit dem Jahresabschluss anzugeben waren, nun auch unterjährig erfolgen. Diese quantitativen Angaben sind im Abschnitt "Sonstige Angaben" unter Punkt (34) Fair Value von Finanzinstrumenten, die zum Fair Value ausgewiesen werden dargestellt.
Die Änderungen von IFRS 7 (Saldierung finanzieller Vermögenswerte und Schulden) verlangen für Finanzinstrumente die Angabe von Informationen zu Saldierungsrechten und damit in Beziehung stehenden Vereinbarungen in einem durchsetzbaren Aufrechnungsrahmenvertrag oder einer entsprechenden Vereinbarung. Diese Änderungen sind prospektiv für Geschäftsjahre anzuwenden, die am oder nach dem 1. Jänner 2013 beginnen. Diese quantitativen Angaben wurden im dritten Quartal 2013 nicht veröffentlicht, da die hier seit dem Ende des letzten Geschäftsjahres in der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens eingetretenen Veränderungen für das Verständnis unerheblich sind.
Weitere Änderungen an IFRS 1 (Darlehen der öffentlichen Hand) und IFRIC 20 (Abraumbeseitigungskosten in der Produktionsphase einer Tagbaumine) sowie die jährlichen Verbesserungen (IFRS-Zyklus 2009–2011) sind für das laufende Geschäftsjahr erstmals anzuwenden. Diese Änderungen haben aber keine Auswirkungen auf den Konzernzwischenabschluss der RBI.
Sind für die Bilanzierung und Bewertung nach IAS/IFRS Schätzungen oder Beurteilungen erforderlich, werden diese in Übereinstimmung mit den jeweiligen Standards vorgenommen. Sie basieren auf historischen Erfahrungen und anderen Faktoren wie Planungen und nach heutigem Ermessen wahrscheinlichen Erwartungen oder Prognosen zukünftiger Ereignisse. Davon betroffen sind im Wesentlichen die Risikovorsorgen im Kreditgeschäft, der beizulegende Wert und die Wertminderung von Finanzinstrumenten, die latenten Steuern und die Rückstellungen für Pensionen und pensionsähnliche Verpflichtungen sowie die Berechnungen zur Ermittlung der Werthaltigkeit von Firmenwerten und der im Zuge der Erstkonsolidierung aktivierten immateriellen Vermögenswerte. Die tatsächlichen Werte können von den geschätzten Werten abweichen.
| 2013 | 2012 | |||
|---|---|---|---|---|
| Stichtag | Durchschnitt | Stichtag | Durchschnitt | |
| Kurse in Währung pro € | 30.9. | 1.1.- 30.9. | 31.12. | 1.1.- 30.9. |
| Albanischer Lek (ALL) | 141,370 | 140,242 | 139,590 | 139,165 |
| Belarus Rubel (BYR) | 12.250,000 | 11.537,000 | 11.340,000 | 10.649,000 |
| Bosnische Marka (BAM) | 1,956 | 1,956 | 1,956 | 1,956 |
| Bulgarische Lewa (BGN) | 1,956 | 1,956 | 1,956 | 1,956 |
| Kasachischer Tenge (KZT) | 207,560 | 199,945 | 199,220 | 191,605 |
| Kroatische Kuna (HRK) | 7,615 | 7,561 | 7,558 | 7,523 |
| Malaysischer Ringgit (MYR) | 4,410 | 4,149 | 4,035 | 4,149 |
| Polnischer Zloty (PLN) | 4,229 | 4,210 | 4,074 | 4,215 |
| Rumänischer Lei (RON) | 4,462 | 4,408 | 4,445 | 4,431 |
| Russischer Rubel (RUB) | 43,824 | 41,752 | 40,330 | 40,185 |
| Serbischer Dinar (RSD) | 114,604 | 112,795 | 113,718 | 112,780 |
| Singapur-Dollar (SGD) | 1,696 | 1,648 | 1,611 | 1,619 |
| Tschechische Krone (CZK) | 25,730 | 25,693 | 25,151 | 25,198 |
| Türkische Lira (TRY) | 2,751 | 2,474 | 2,355 | 2,321 |
| Ukrainische Hryvna (UAH) | 10,820 | 10,534 | 10,537 | 10,270 |
| Ungarischer Forint (HUF) | 298,150 | 297,447 | 292,300 | 291,577 |
| US-Dollar (USD) | 1,351 | 1,319 | 1,319 | 1,289 |
| Vollkonsolidierung | Equity-Methode | |||
|---|---|---|---|---|
| Anzahl Einheiten | 30.9.2013 | 31.12.2012 | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
| Stand Beginn der Periode | 137 | 135 | 1 | 1 |
| Im Berichtsjahr erstmals einbezogen | 11 | 15 | 0 | 0 |
| Im Berichtsjahr verschmolzen | 0 | - 3 | 0 | 0 |
| Im Berichtsjahr ausgeschieden | - 7 | - 10 | 0 | 0 |
| Stand Ende der Periode | 141 | 137 | 1 | 1 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Ergebnis aus finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten des Handelsbestands |
142 | 430 |
| Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten |
296 | 138 |
| Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten | 44 | 178 |
| Ergebnis aus Krediten und Forderungen | 3.040 | 3.613 |
| Ergebnis aus bis zur Endfälligkeit zu haltenden finanziellen Vermögenswerten | 142 | 174 |
| Ergebnis aus finanziellen Verbindlichkeiten zu fortgeführten Anschaffungskosten |
- 1.786 | - 2.250 |
| Ergebnis aus Derivaten für Sicherungsmaßnahmen | 25 | 1 |
| Erfolgsbeiträge aus Währungsumrechnung (netto) | 145 | 99 |
| Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen | - 1.351 | - 1.269 |
| Periodenüberschuss vor Steuern aus fortgeführten Geschäftsbereichen | 696 | 1.115 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Zinsen und zinsähnliche Erträge gesamt | 4.564 | 4.959 |
| Zinserträge | 4.535 | 4.923 |
| aus Guthaben bei Zentralbanken | 30 | 56 |
| aus Forderungen an Kreditinstitute | 167 | 322 |
| aus Forderungen an Kunden | 3.486 | 3.678 |
| aus Wertpapieren | 407 | 443 |
| aus Leasingforderungen | 143 | 163 |
| aus derivativen Finanzinstrumenten (Non-Trading), netto | 302 | 262 |
| Laufende Erträge | 13 | 16 |
| Zinsähnliche Erträge | 16 | 20 |
| Laufendes Ergebnis at-equity bewerteter Unternehmen | 0 | 0 |
| Zinsen und zinsähnliche Aufwendungen gesamt | - 1.787 | - 2.363 |
| Zinsaufwendungen | - 1.757 | - 2.332 |
| für Verbindlichkeiten gegenüber Zentralbanken | - 1 | - 2 |
| für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | - 307 | - 633 |
| für Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | - 1.029 | - 1.196 |
| für verbriefte Verbindlichkeiten | - 279 | - 341 |
| für Nachrangkapital | - 142 | - 160 |
| Zinsähnliche Aufwendungen | - 30 | - 31 |
| Gesamt | 2.776 | 2.596 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Einzelwertberichtigungen | - 781 | - 719 |
| Zuführung zu Risikovorsorgen | - 1.274 | - 1.117 |
| Auflösung von Risikovorsorgen | 507 | 458 |
| Direktabschreibungen | - 79 | - 109 |
| Eingänge auf abgeschriebene Forderungen | 65 | 49 |
| Portfolio-Wertberichtigungen | - 28 | 90 |
| Zuführung zu Risikovorsorgen | - 274 | - 284 |
| Auflösung von Risikovorsorgen | 246 | 373 |
| Erlöse aus der Beendigung oder dem Verkauf von Krediten | 10 | 6 |
| Gesamt | - 800 | - 623 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Zahlungsverkehr | 539 | 486 |
| Kredit- und Garantiegeschäft | 182 | 190 |
| Wertpapiergeschäft | 109 | 86 |
| Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft | 263 | 263 |
| Verwaltung von Investment- und Pensionsfonds | 24 | 16 |
| Verkauf von Eigen- und Fremdprodukten | 34 | 31 |
| Sonstige Bankdienstleistungen | 52 | 48 |
| Gesamt | 1.203 | 1.120 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Zinsbezogenes Geschäft | 15 | 79 |
| Währungsbezogenes Geschäft | 198 | 162 |
| Aktien-/indexbezogenes Geschäft | 23 | 11 |
| Kreditderivatgeschäft | - 1 | - 13 |
| Sonstiges Geschäft | 5 | - 19 |
| Gesamt | 240 | 220 |
Der im Handelsergebnis ausgewiesene Refinanzierungsaufwand für Handelsaktiva betrug € 42 Millionen (Vergleichsperiode: € 49 Millionen).
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Ergebnis aus dem Hedge Accounting | - 8 | 5 |
| Ergebnis aus Kreditderivaten | 1 | 6 |
| Ergebnis aus sonstigen Derivaten | - 225 | 37 |
| Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Verbindlichkeiten |
- 12 | - 268 |
| Ergebnis aus dem Rückkauf von Verbindlichkeiten | 0 | 112 |
| Gesamt | - 243 | - 108 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Ergebnis aus bis zur Endfälligkeit zu haltende Wertpapiere | 1 | 3 |
| Bewertungsergebnis aus Wertpapieren | 0 | 3 |
| Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren | 1 | 0 |
| Ergebnis aus Unternehmensanteilen | 32 | 10 |
| Bewertungsergebnis aus Unternehmensanteilen | - 18 | - 4 |
| Veräußerungsergebnis aus Unternehmensanteilen | 49 | 14 |
| Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Wertpapieren |
40 | 130 |
| Bewertungsergebnis aus Wertpapieren | 22 | 65 |
| Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren | 18 | 65 |
| Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren Wertpapieren | 0 | 156 |
| Gesamt | 73 | 299 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Personalaufwand1 | - 1.227 | - 1.178 |
| Sachaufwand | - 920 | - 884 |
| Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte | - 283 | - 274 |
| Gesamt | - 2.430 | - 2.336 |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19 (Effekt unter € 1 Million).
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Nettoergebnis aus bankfremden Tätigkeiten | 25 | 35 |
| Umsatzerlöse aus bankfremden Tätigkeiten | 503 | 580 |
| Aufwendungen aus bankfremden Tätigkeiten | - 479 | - 545 |
| Nettoergebnis aus der Vermittlung von Dienstleistungen | - 1 | - 2 |
| Ergebnis aus der Vermittlung von Dienstleistungen | 54 | 56 |
| Aufwendungen aus der Vermittlung von Dienstleistungen | - 55 | - 58 |
| Ergebnis aus Operating Leasing (Kfz und Mobilien) | 24 | 25 |
| Ergebnis aus Investment Property inkl. Operating-Leasing (Immobilien) | 25 | 18 |
| Ergebnis aus dem Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten |
- 7 | - 1 |
| Sonstige Steuern | - 208 | - 140 |
| davon Bankenabgaben und Finanztransaktionssteuer | - 163 | - 114 |
| Wertminderungen von Firmenwerten | - 3 | - 1 |
| Ergebnis aus der Dotierung und Auflösung sonstiger Rückstellungen | 10 | 13 |
| Negative Zinsen | 0 | 0 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 45 | 38 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | - 28 | - 37 |
| Gesamt | - 117 | - 52 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Laufende Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 262 | - 225 |
| Inland | - 21 | - 11 |
| Ausland | - 241 | - 214 |
| Latente Steuern1 | 26 | - 2 |
| Gesamt | - 236 | - 226 |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19 (Effekt unter € 1 Million).
| Aktiva nach Bewertungskategorien | ||
|---|---|---|
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
| Barreserve | 5.273 | 6.557 |
| Handelsaktiva | 8.257 | 10.517 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte |
8.979 | 8.348 |
| Anteile an at-equity bewerteten Unternehmen | 5 | 5 |
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte | 471 | 456 |
| Kredite und Forderungen | 100.229 | 102.017 |
| Bis zur Endfälligkeit zu haltende finanzielle Vermögenswerte | 4.374 | 4.596 |
| Derivate für Sicherungsmaßnahmen | 557 | 702 |
| Sonstige Aktiva | 2.890 | 2.918 |
| Aktiva gesamt | 131.034 | 136.116 |
Positive Marktwerte derivativer Finanzinstrumente, die nicht als Sicherungsinstrumente gemäß IAS 39 Hedge Accounting designiert wurden, werden in der Bewertungskategorie "Handelsaktiva" ausgewiesen. Die Bewertungskategorie "Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte" umfasst die sonstigen verbundenen Unternehmen, die sonstigen Beteiligungen sowie festverzinsliche Wertpapiere. Kredite und Forderungen werden netto nach Abzug von Kreditrisikovorsorgen dargestellt. In den sonstigen Aktiva sind immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen enthalten.
| Passiva nach Bewertungskategorien | ||
|---|---|---|
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
| Handelspassiva | 6.116 | 9.176 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | 110.927 | 111.868 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle | ||
| Verbindlichkeiten | 2.757 | 3.358 |
| Derivate für Sicherungsmaßnahmen | 177 | 120 |
| Rückstellungen | 703 | 721 |
| Eigenkapital | 10.354 | 10.873 |
| Passiva gesamt | 131.034 | 136.116 |
Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente, die nicht als Sicherungsinstrumente gemäß IAS 39 Hedge Accounting designiert wurden, werden in der Bewertungskategorie "Handelspassiva" ausgewiesen.
Die Forderungen an Kreditinstitute stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Inland | 7.652 | 10.046 |
| Ausland | 13.937 | 12.277 |
| Gesamt | 21.589 | 22.323 |
In den Forderungen an Kreditinstitute sind € 5.658 Millionen (31.12.2012: € 5.130 Millionen) aus Repo-Transaktionen enthalten.
Die Forderungen an Kunden verteilen sich auf folgende Asset-Klassen (gemäß Basel-II-Definition):
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Öffentlicher Sektor | 1.639 | 1.387 |
| Firmenkunden – Große Firmenkunden | 50.501 | 52.213 |
| Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden | 3.224 | 3.272 |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 24.072 | 23.489 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 2.874 | 2.946 |
| Sonstige | 122 | 37 |
| Gesamt | 82.431 | 83.343 |
In den Forderungen an Kunden sind € 1.224 Millionen (31.12.2012: € 2.281 Millionen) aus Repo-Transaktionen enthalten.
Die Forderungen an Kunden stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Inland | 7.100 | 8.399 |
| Ausland | 75.332 | 74.944 |
| Gesamt | 82.431 | 83.343 |
Die Kreditrisikovorsorgen werden folgenden Asset-Klassen (gemäß Basel-II-Definition) zugeordnet:
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Kreditinstitute | 129 | 158 |
| Öffentlicher Sektor | 5 | 11 |
| Firmenkunden – Große Firmenkunden | 2.986 | 2.836 |
| Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden | 396 | 387 |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 1.855 | 1.881 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 363 | 369 |
| Gesamt | 5.734 | 5.642 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | 3.916 | 2.720 |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 317 | 277 |
| Positive Marktwerte aus derivativen Geschäften | 3.621 | 6.816 |
| Tag-/Festgelder des Handelsbestands | 0 | 0 |
| Gesamt | 7.853 | 9.813 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Positive Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Fair Value Hedge |
555 | 698 |
| Positive Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Cash Flow Hedge |
2 | 4 |
| Positive Marktwerte aus Kreditderivaten | 2 | 1 |
| Positive Marktwerte sonstiger derivativer Finanzinstrumente | 401 | 702 |
| Gesamt | 961 | 1.405 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | 13.167 | 12.741 |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 150 | 158 |
| Unternehmensanteile | 471 | 456 |
| Gesamt | 13.787 | 13.355 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Firmenwerte | 551 | 558 |
| Software | 516 | 566 |
| Sonstige immaterielle Vermögenswerte | 191 | 198 |
| Gesamt | 1.259 | 1.321 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Betrieblich genutzte Grundstücke und Gebäude | 703 | 722 |
| Sonstige Grundstücke und Gebäude (Investment Property) | 203 | 150 |
| Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie sonstige Sachanlagen | 425 | 429 |
| Vermietete Leasinganlagen | 300 | 296 |
| Gesamt | 1.631 | 1.597 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Steuerforderungen | 571 | 505 |
| Laufende Steuerforderungen | 86 | 52 |
| Latente Steuerforderungen | 485 | 453 |
| Forderungen aus bankfremden Tätigkeiten | 122 | 103 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 209 | 215 |
| Wertpapier- und Zahlungsverkehrsabwicklung | 606 | 553 |
| Zu Leasingzwecken bestimmte Vermögenswerte | 73 | 49 |
| Zur Veräußerung bestimmte Vermögenswerte (IFRS 5) | 64 | 64 |
| Vorräte | 149 | 138 |
| Bewertung Fair-Value-Hedge-Portfolio | 17 | 11 |
| Übrige Aktiva | 169 | 399 |
| Gesamt | 1.979 | 2.038 |
Die Verbindlichkeiten stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Inland | 15.752 | 13.598 |
| Ausland | 13.865 | 16.589 |
| Gesamt | 29.617 | 30.186 |
In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind € 1.471 Millionen (31.12.2012: € 1.258 Millionen) aus Repo-Transaktionen enthalten.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden teilen sich analog zur Basel-II-Definition wie folgt auf:
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Öffentlicher Sektor | 2.044 | 1.079 |
| Firmenkunden – Große Firmenkunden | 31.373 | 29.072 |
| Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden | 2.240 | 2.495 |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 27.188 | 29.140 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 4.038 | 3.894 |
| Sonstige | 612 | 618 |
| Gesamt | 67.496 | 66.297 |
In den Verbindlichkeiten gegenüber Kunden sind € 1.317 Millionen (31.12.2012: € 69 Millionen) aus Repo-Transaktionen enthalten.
Die Verbindlichkeiten stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Inland | 5.634 | 5.578 |
| Ausland | 61.862 | 60.719 |
| Gesamt | 67.496 | 66.297 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Begebene Schuldverschreibungen | 10.939 | 12.767 |
| Begebene Geldmarktpapiere | 123 | 368 |
| Sonstige verbriefte Verbindlichkeiten | 51 | 155 |
| Gesamt | 11.113 | 13.290 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Abfertigungen | 68 | 66 |
| Pensionen | 28 | 28 |
| Steuern | 93 | 109 |
| Laufende | 63 | 83 |
| Latente | 31 | 26 |
| Garantien und Bürgschaften | 111 | 151 |
| Offene Rechtsfälle | 51 | 54 |
| Unverbrauchter Urlaub | 59 | 56 |
| Bonuszahlungen | 214 | 194 |
| Restrukturierung | 9 | 16 |
| Sonstige | 71 | 47 |
| Gesamt | 703 | 721 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente | 4.569 | 7.447 |
| Zinssatzgeschäft | 2.889 | 5.863 |
| Wechselkursgeschäft | 603 | 732 |
| Aktien-/indexbezogenes Geschäft | 936 | 835 |
| Kreditderivatgeschäft | 10 | 13 |
| Sonstiges Geschäft | 132 | 5 |
| Leerverkauf von Handelsaktiva | 659 | 622 |
| Tag-/Festgelder des Handelsbestands | 0 | 10 |
| Emittierte Zertifikate | 667 | 745 |
| Gesamt | 5.895 | 8.824 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Negative Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Fair Value Hedge |
137 | 117 |
| Negative Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Cash Flow Hedge |
40 | 3 |
| Negative Marktwerte aus Kreditderivaten | 0 | 1 |
| Negative Marktwerte sonstiger derivativer Finanzinstrumente | 221 | 351 |
| Gesamt | 398 | 472 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Verbindlichkeiten aus bankfremden Tätigkeiten | 71 | 96 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 273 | 269 |
| Dividendenverbindlichkeiten | 1 | 1 |
| Wertpapier- und Zahlungsverkehrsabwicklung | 573 | 515 |
| Bewertung Fair-Value-Hedge-Portfolio | 40 | 48 |
| Übrige Passiva | 639 | 587 |
| Gesamt | 1.596 | 1.515 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Hybrides Kapital | 448 | 450 |
| Nachrangige Verbindlichkeiten | 3.108 | 3.183 |
| Ergänzungskapital | 306 | 304 |
| Gesamt | 3.861 | 3.937 |
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.20121 |
|---|---|---|
| Konzern-Eigenkapital | 9.442 | 9.423 |
| Gezeichnetes Kapital | 595 | 595 |
| Partizipationskapital | 2.500 | 2.500 |
| Kapitalrücklagen | 2.574 | 2.574 |
| Gewinnrücklagen | 3.774 | 3.754 |
| Konzern-Periodenüberschuss | 411 | 731 |
| Kapital der nicht beherrschenden Anteile | 501 | 719 |
| Gesamt | 10.354 | 10.873 |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund der retrospektiven Anwendung von IAS 19.
Das gezeichnete Kapital der RBI AG beträgt gemäß Satzung € 596 Millionen. Nach Abzug der im Eigenbestand befindlichen 557.295 Aktien betrug das ausgewiesene gezeichnete Kapital € 595 Millionen.
Aktives Risikomanagement stellt für die RBI eine Kernkompetenz dar. Um Risiken effektiv erkennen, einstufen und steuern zu können, verfügt der Konzern über ein umfassendes Risikomanagement und -controlling. Dieses ist integraler Bestandteil der Gesamtbanksteuerung und wird permanent weiterentwickelt. Die Risikosteuerung der RBI ist darauf ausgerichtet, den bewussten Umgang mit und das professionelle Management von Kredit- und Länderrisiken, Markt- und Liquiditätsrisiken, Beteiligungsrisiken sowie operationellen Risiken sicherzustellen. Betreffend die Grundzüge und die Organisation des Risikomanagements wird auf das gleichnamige Kapitel im Geschäftsbericht 2012, Seite 168 ff., verwiesen.
Für die Gesamtbanksteuerung bildet das ökonomische Kapital eine wichtige Grundlage. Es beschreibt das interne Kapitalerfordernis für alle wesentlichen Risikoarten auf Basis von vergleichbaren Modellen und ermöglicht so eine gesamthafte Darstellung des Risikoprofils des Konzerns. Es dient damit als wichtiges Instrument in der Konzernrisikosteuerung und wird für die risikoadjustierte Geschäftssteuerung und Performance-Messung herangezogen. Dabei wird der Ertrag einer Geschäftseinheit in Relation zu jenem ökonomischen Kapital gesetzt, das dieser Einheit zuzurechnen ist (Return on Risk Adjusted Capital, RORAC).
in € Millionen 30.9.2013 Anteil 31.12.2012 Anteil Kreditrisiko Privatpersonen 2.345 26,0% 2.457 26,5% Kreditrisiko Firmenkunden 2.391 26,6% 2.384 25,7% Kreditrisiko öffentlicher Sektor 898 10,0% 962 10,4% Kreditrisiko Kreditinstitute 265 2,9% 312 3,4% Marktrisiko 723 8,0% 791 8,5% Operationelles Risiko 790 8,8% 775 8,4% Liquiditätsrisiko 285 3,2% 207 2,2% Beteiligungsrisiko 188 2,1% 194 2,1% Sonstige Sachanlagen 397 4,4% 411 4,4%
Anteile der einzelnen Risikoarten am ökonomischen Kapital:
Regionale Allokation des ökonomischen Kapitals nach Sitz der Konzerneinheit:
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Zentraleuropa | 3.122 | 34,7% | 3.447 | 37,2% |
| Südosteuropa | 1.791 | 19,9% | 1.773 | 19,1% |
| Österreich | 1.652 | 18,3% | 1.794 | 19,4% |
| Russland | 1.435 | 15,9% | 1.227 | 13,2% |
| GUS Sonstige | 728 | 8,1% | 797 | 8,6% |
| Restliche Welt | 276 | 3,1% | 233 | 2,5% |
| Gesamt | 9.004 | 100,0% | 9.272 | 100,0% |
Makroökonomisches Risiko 293 3,3% 338 3,6% Risikopuffer 429 4,8% 442 4,8% Gesamt 9.004 100,0% 9.272 100,0%
Die RBI wendet bei der Berechnung des ökonomischen Kapitals ein Konfidenzniveau von 99,95 Prozent an, das sich aus der Ausfallwahrscheinlichkeit des angestrebten Ratings ableitet. Ziel der Berechnung des ökonomischen Kapitals ist die Ermittlung jenes Kapitals, das für die Bedienung aller Ansprüche von Kunden und Kreditoren auch bei einem derart seltenen Verlustereignis erforderlich wäre.
Die folgende Tabelle zeigt eine Überleitung von Bilanzposten (Bank- und Handelsbuchbestände) zum gesamten Kreditobligo, das für die Portfoliosteuerung herangezogen wird. Dieses umfasst sowohl bilanzielle als auch außerbilanzielle Kreditexposures vor Anwendung von Gewichtungsfaktoren und stellt somit den maximalen Forderungswert dar. Nicht enthalten sind Effekte der Kreditrisikominderung wie z. B. persönliche und dingliche Sicherheiten, die in der Gesamtbeurteilung des Kreditrisikos ebenfalls berücksichtigt werden. Dieser Forderungsbegriff wird auch – sofern nicht explizit anders angegeben – in den nachfolgenden Tabellen des Risikoberichts verwendet. Die Ursachen für Unterschiede zwischen den Größen der internen Portfoliosteuerung und der externen Rechnungslegung liegen in abweichenden Konsolidierungskreisen (regulatorisch versus IFRS, also unternehmensrechtlich) sowie der unterschiedlichen Darstellungen des Kreditvolumens.
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Barreserve | 3.148 | 4.272 |
| Forderungen an Kreditinstitute | 21.589 | 22.323 |
| Forderungen an Kunden | 82.431 | 83.343 |
| Handelsaktiva | 7.853 | 9.813 |
| Derivative Finanzinstrumente | 961 | 1.405 |
| Wertpapiere und Beteiligungen | 13.167 | 12.741 |
| Sonstige Aktiva | 285 | 217 |
| Eventualverbindlichkeiten | 11.661 | 11.707 |
| Kreditrisiken | 11.168 | 10.609 |
| Widerrufliche Kreditzusagen | 16.121 | 16.224 |
| Ausweisunterschiede | - 2.649 | - 2.558 |
| Gesamt | 165.734 | 170.097 |
Bilanzposten enthalten nur Kreditrisikoanteile.
Die detaillierte Analyse des Kreditportfolios erfolgt anhand der Unterteilung in Rating-Stufen. Das Kunden-Rating erfolgt dabei für die unterschiedlichen Forderungsklassen getrennt. Für die Bonitätsbeurteilung werden dafür jeweils interne Risikoklassifizierungsverfahren (Rating- und Scoring-Modelle) eingesetzt, die auch zentral validiert werden. Die Ausfallwahrscheinlichkeiten für unterschiedliche Rating-Stufen werden nach Geschäftssegmenten getrennt ermittelt. Wahrscheinlichkeiten der gleichen ordinalen Rating-Einstufung (z. B. 1,5 für Firmenkunden, A3 für Kreditinstitute und A3 für den öffentlichen Sektor) sind daher zwischen den Segmenten nicht direkt vergleichbar.
Die Rating-Modelle in den wesentlichen Non-Retail-Segmenten – Firmenkunden, Kreditinstitute und öffentlicher Sektor – sind konzernweit einheitlich und sehen jeweils zehn Bonitätsstufen vor. Scorecards für Retail-Forderungsklassen werden länderspezifisch nach konzernweit einheitlichen Richtlinien erstellt. Sowohl für die Rating-Erstellung als auch für die Validierung stehen Softwareinstrumente (z. B. Unternehmensbewertung, Rating- und Ausfalldatenbank) zur Verfügung.
Die nachstehende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo nach internem Rating für Firmenkunden (Großkunden und mittelgroße Kunden). Für die Gesamtbeurteilung des Kreditrisikos sind zusätzlich Sicherheiten sowie Erlösquoten bei Ausfall zu berücksichtigen.
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0,5 | Minimales Risiko | 1.138 | 1,4% | 1.185 | 1,5% |
| 1,0 | Ausgezeichnete Bonität | 8.035 | 9,9% | 8.439 | 10,4% |
| 1,5 | Sehr gute Bonität | 9.606 | 11,9% | 8.983 | 11,1% |
| 2,0 | Gute Bonität | 12.129 | 15,0% | 12.419 | 15,4% |
| 2,5 | Solide Bonität | 11.857 | 14,7% | 11.745 | 14,5% |
| 3,0 | Akzeptable Bonität | 12.300 | 15,2% | 12.451 | 15,4% |
| 3,5 | Erhöhtes Risiko | 10.617 | 13,1% | 11.276 | 13,9% |
| 4,0 | Schwache Bonität/Substandard | 5.158 | 6,4% | 5.223 | 6,5% |
| 4,5 | Sehr schwache Bonität/ausfallgefährdet | 3.250 | 4,0% | 3.361 | 4,2% |
| 5,0 | Ausfall | 5.284 | 6,5% | 4.926 | 6,1% |
| NR | Nicht geratet | 1.417 | 1,8% | 887 | 1,1% |
| Gesamt | 80.793 | 100,0% | 80.896 | 100,0% |
Das gesamte Kreditobligo für Firmenkunden nahm im Vergleich zum Jahresende 2012 um € 103 Millionen auf € 80.793 Millionen ab. Das größte Segment bei den Firmenkunden zum Ende des dritten Quartals war Group Corporates mit € 32.923 Millionen, gefolgt von Zentraleuropa mit € 17.719 Millionen, Südosteuropa mit € 10.180 Millionen und Russland mit € 9.921 Millionen. Der Rest verteilte sich auf Group Markets mit € 4.933 Millionen, GUS Sonstige mit € 4.129 Millionen und Corporate Center mit € 987 Millionen.
Der Anteil der guten Bonitäten bis hin zu minimalem Risiko zeigte mit 38,2 Prozent (2012: 38,4 Prozent) einen kleinen Rückgang. Der Anteil der Forderungen mit erhöhtem Kreditrisiko bis hin zu noch schwächerer Bonität verringerte sich von 24,6 Prozent auf 23,5 Prozent. Darin spiegelt sich die aktive Steuerung des Kreditportfolios wider. Auf deren Basis wird das Wachstum des Portfolios stark auf wirtschaftlich prosperierende Märkte wie z. B. Russland ausgerichtet, gleichzeitig werden Neukredite aufgrund der hohen Kreditvergabestandards überwiegend an Kunden mit guter Bonität gewährt. Das Segment GUS Sonstige wies im Vergleich zum Jahresende 2012 mit einem Zuwachs von € 447 Millionen den höchsten Anstieg auf. Davon entfielen € 204 Millionen auf neue Rahmen- und € 153 Millionen auf Kreditfinanzierungen.
Der Anteil der Klasse "Ausfall" gemäß Basel II (Rating 5,0) betrug 6,5 Prozent des gesamten Kreditobligos für Firmenkunden (€ 5.284 Millionen). Der höchste Anstieg wurde im Segment Group Corporates ausgewiesen.
Die nachstehende Tabelle stellt das gesamte Kreditobligo für Firmenkunden und Projektfinanzierungen nach dem Letztrisiko gruppiert nach Regionen dar:
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Zentraleuropa | 21.565 | 24,2% | 22.067 | 24,7% |
| Österreich | 17.008 | 19,1% | 16.573 | 18,6% |
| Südosteuropa | 11.026 | 12,4% | 11.294 | 12,6% |
| Westeuropa | 10.672 | 12,0% | 10.575 | 11,8% |
| Russland | 11.845 | 13,3% | 12.117 | 13,6% |
| Asien | 6.273 | 7,0% | 6.928 | 7,8% |
| GUS Sonstige | 4.129 | 4,6% | 3.682 | 4,1% |
| Sonstige | 6.750 | 7,6% | 6.081 | 6,8% |
| Gesamt | 89.268 | 100,0% | 89.317 | 100,0% |
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Groß- und Einzelhandel | 21.805 | 24,4% | 21.051 | 23,6% |
| Fertigung/Produktion | 18.950 | 21,2% | 18.580 | 20,8% |
| Immobilien | 10.032 | 11,2% | 9.838 | 11,0% |
| Finanzintermediation | 8.467 | 9,5% | 9.623 | 10,8% |
| Bauwesen | 6.416 | 7,2% | 6.787 | 7,6% |
| Transport, Lagerung und Verkehr | 4.141 | 4,6% | 3.747 | 4,2% |
| Sonstige Branchen | 19.457 | 21,8% | 19.691 | 22,0% |
| Gesamt | 89.268 | 100,0% | 89.317 | 100,0% |
Die folgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo für Firmenkunden und Projektfinanzierungen nach Branchenzugehörigkeit:
Für Projektfinanzierungen besteht ein fünfstufiges Rating-Modell, das sowohl die individuelle Ausfallwahrscheinlichkeit als auch die zur Verfügung stehenden Sicherheiten berücksichtigt. Die Zusammensetzung des Projektfinanzierungsvolumens stellt sich demnach wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| 6,1 Ausgezeichnete Projektbonität – sehr geringes Risiko | 3.032 | 35,8% | 3.734 | 44,3% |
| 6,2 Gute Projektbonität – geringes Risiko | 2.943 | 34,7% | 2.523 | 30,0% |
| 6,3 Ausreichende Projektbonität – mittleres Risiko | 1.491 | 17,6% | 1.241 | 14,7% |
| 6,4 Schwache Projektbonität – hohes Risiko | 491 | 5,8% | 391 | 4,6% |
| 6,5 Ausfall | 512 | 6,0% | 503 | 6,0% |
| NR Nicht geratet | 6 | 0,1% | 29 | 0,3% |
| Gesamt | 8.475 | 100,0% | 8.421 | 100,0% |
Das Kreditobligo der unter Projektfinanzierung ausgewiesenen Forderungen betrug zum Ende des dritten Quartals 2013 € 8.475 Millionen. Mit 70,5 Prozent machten dabei die beiden besten Bonitätsstufen "Ausgezeichnete Projektbonität – sehr geringes Risiko" und "Gute Projektbonität – geringes Risiko" den Hauptanteil aus. Dies ist im Wesentlichen auf die hohe Gesamtbesicherung derartiger Spezialfinanzierungen zurückzuführen. Der Anteil der nicht gerateten Finanzierungen verringerte sich im Vergleich zum Jahresende 2012 auf 0,1 Prozent (€ 6 Millionen).
Die Forderungsklasse Retail-Kunden unterteilt sich in Privatpersonen sowie Klein- und Mittelbetriebe (KMU). Für Retail-Kunden wird ein duales Scoring-System eingesetzt, das eine Erst- und Ad-hoc-Analyse anhand der Kundendaten und eine Verhaltensanalyse anhand der Kontendaten umfasst. Die folgende Tabelle zeigt das Kreditobligo an Retail-Kunden der RBI:
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.20121 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 26.544 | 89,1% | 25.856 | 88,7% |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 3.237 | 10,9% | 3.278 | 11,3% |
| Gesamt | 29.781 | 100,0% | 29.134 | 100,0% |
| davon notleidende Kredite | 3.035 | 10,2% | 3.054 | 10,5% |
| davon Einzelwertberichtigungen | 1.727 | 5,8% | 1.678 | 5,8% |
| davon Portfolio-Wertberichtigungen | 491 | 1,6% | 572 | 2,0% |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund einer Ausweisänderung.
30.9.2013 Zentral- Südost- Russland GUS Group in € Millionen europa europa Sonstige Markets Retail-Kunden – Privatpersonen 13.654 6.776 4.570 1.475 69 Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe 2.104 758 79 295 0 Gesamt 15.758 7.534 4.649 1.770 69 davon notleidende Kredite 1.616 597 191 626 1 davon Einzelwertberichtigungen 761 371 159 432 0 davon Portfolio-Wertberichtigungen 380 59 29 23 0
Der Gesamtbetrag des Kreditobligos an Retail-Kunden verteilt sich wie folgt auf die Segmente (ohne Corporate Center):
| 31.12.2012 | Zentral- | Südost- | Russland | GUS | Group |
|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | europa | europa | Sonstige | Markets | |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 13.949 | 6.580 | 3.681 | 1.630 | 16 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe |
2.265 | 800 | 55 | 157 | 0 |
| Gesamt | 16.214 | 7.380 | 3.736 | 1.788 | 16 |
| davon notleidende Kredite | 1.580 | 585 | 190 | 692 | 1 |
| davon Einzelwertberichtigungen | 684 | 358 | 161 | 469 | 0 |
| davon Portfolio-Wertberichtigungen | 474 | 60 | 15 | 22 | 0 |
Im Vergleich zum Jahresende 2012 wuchs das Retail-Kreditportfolio im dritten Quartal 2013 um € 647 Millionen auf € 29.781 Millionen. Das größte Volumen wurde dabei mit € 15.758 Millionen im Segment Zentraleuropa ausgewiesen. Im Vergleich zum Jahresende 2012 bedeutete dies einen Rückgang von € 456 Millionen. Der Rückgang war vorwiegend auf die Abnahme der Kredite an Privatpersonen in Polen zurückzuführen, wurde aber durch den Anstieg der Privatkredite in der Slowakei teilweise kompensiert. An zweiter Stelle lag Südosteuropa mit € 7.534 Millionen, das damit verglichen mit dem Jahresende 2012 einen Anstieg von € 154 Millionen verzeichnete. Der Anstieg in Südosteuropa erklärt sich durch den Kauf des Retailportfolios von der Citibank. Das Segment Russland zeigt auf Grund der strategischen Entscheidung das Retailportfolio zu erhöhen ein Plus von € 913 Millionen.
Die Tabelle zeigt das Kreditobligo an Retail-Kunden gegliedert nach Produkten:
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.20121 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Hypothekenkredite | 15.649 | 52,5% | 14.447 | 49,6% |
| Verbraucherkredite | 5.838 | 19,6% | 6.580 | 22,6% |
| Kreditkarten | 2.414 | 8,1% | 2.326 | 8,0% |
| Autokredite | 2.245 | 7,5% | 2.457 | 8,4% |
| Überziehungen | 2.003 | 6,7% | 1.990 | 6,8% |
| SME Finanzierung | 1.632 | 5,5% | 1.334 | 4,6% |
| Gesamt | 29.781 | 100,0% | 29.134 | 100,0% |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte.
Der Anteil von Fremdwährungskrediten im Retail-Portfolio lässt Rückschlüsse auf die mögliche Änderung von Ausfallquoten bei einer Wechselkursänderung der lokalen Währung zu. Für die interne Einschätzung dieses Risikos werden neben dem Fremdwährungsanteil auch die bei der Kreditvergabe üblicherweise wesentlich strengeren Kreditvergaberichtlinien und die in manchen Ländern häufig fremdwährungskonformen Einkünfte der Kreditnehmer berücksichtigt.
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Euro | 4.076 | 41,3% | 4.054 | 38,6% |
| Schweizer Franken | 4.685 | 47,5% | 5.110 | 48,6% |
| US-Dollar | 997 | 10,1% | 1.199 | 11,4% |
| Andere Fremdwährungen | 109 | 1,1% | 141 | 1,3% |
| Kredite in Fremdwährungen | 9.867 | 100,0% | 10.504 | 100,0% |
| Anteil am Kreditvolumen | 33,1% | 36,1% |
Bei Fremdwährungskrediten in Schweizer Franken und US-Dollar kam es zu einem Rückgang gegenüber dem Ultimo 2012, während Euro-Kredite ein leichtes Plus von € 22 Millionen verzeichneten.
Die Forderungsklasse Kreditinstitute enthält großteils Banken und Wertpapierunternehmen. Das interne Rating-Modell dafür basiert auf einem Peer-Group-orientierten Ansatz, in dem sowohl qualitative als auch quantitative Informationen berücksichtigt werden. Das finale Rating für diese Kundengruppe ist durch das Länder-Rating des jeweiligen Heimatlands begrenzt.
Die nachfolgende Tabelle stellt das gesamte Kreditobligo an Kreditinstitute (ohne Zentralbanken) nach dem internen Rating dar. Die Ausfallwahrscheinlichkeiten in dieser Asset-Klasse werden aufgrund der geringen Anzahl an Kunden (bzw. an beobachtbaren Ausfällen) in den einzelnen Rating-Stufen durch eine Kombination interner und externer Daten ermittelt.
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil | |
|---|---|---|---|---|---|
| A1 | Ausgezeichnete Bonität | 261 | 0,9% | 96 | 0,3% |
| A2 | Sehr gute Bonität | 997 | 3,5% | 986 | 3,0% |
| A3 | Gute Bonität | 12.799 | 45,6% | 19.974 | 61,0% |
| B1 | Solide Bonität | 8.576 | 30,5% | 7.338 | 22,4% |
| B2 | Zufriedenstellende Bonität | 2.203 | 7,8% | 1.782 | 5,4% |
| B3 | Adäquate Bonität | 1.890 | 6,7% | 1.047 | 3,2% |
| B4 | Fragliche Bonität | 664 | 2,4% | 697 | 2,1% |
| B5 | Höchst fragliche Bonität | 305 | 1,1% | 330 | 1,0% |
| C | Ausfallgefährdet | 137 | 0,5% | 157 | 0,5% |
| D | Ausfall | 231 | 0,8% | 269 | 0,8% |
| NR | Nicht geratet | 21 | 0,1% | 49 | 0,1% |
| Gesamt | 28.085 | 100,0% | 32.725 | 100,0% |
Das gesamte Kreditobligo betrug zum Ende des dritten Quartals 2013 € 28.085 Millionen und wies damit gegenüber dem Jahresultimo 2012 einen Rückgang von € 4.640 Millionen auf. Der Schwerpunkt lag mit € 12.799 Millionen oder 45,6 Prozent in der Rating-Klasse A3, die damit im Vergleich zum Jahresende einen Rückgang von € 7.175 Millionen zeigte. Dieser resultierte aus einer Abnahme von Swap- und Money-Market-Geschäften.
Mit € 22.017 Millionen oder 78,4 Prozent hatte das Segment Group Markets den größten Anteil am Kreditportfolio gegenüber Kreditinstituten, gefolgt vom Segment Group Corporates mit € 2.190 Millionen oder 7,8 Prozent.
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Geldmarkt | 7.851 | 28,0% | 9.444 | 28,9% |
| Derivate | 7.626 | 27,2% | 12.124 | 37,0% |
| Repo | 5.923 | 21,1% | 4.737 | 14,5% |
| Forderungen | 2.982 | 10,6% | 3.580 | 10,9% |
| Anleihen | 2.972 | 10,6% | 2.162 | 6,6% |
| Sonstige | 729 | 2,6% | 678 | 2,1% |
| Gesamt | 28.085 | 100,0% | 32.725 | 100,0% |
Die folgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo an Kreditinstitute (ohne Zentralbanken) gegliedert nach Produkten:
Eine weitere Kundengruppe stellen souveräne Staaten, Zentralbanken sowie regionale Gebietskörperschaften und andere staatenähnliche Organisationen dar. Die nachfolgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor (inklusive Zentralbanken) nach dem internen Rating:
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil | |
|---|---|---|---|---|---|
| A1 | Ausgezeichnete Bonität | 1.497 | 8,0% | 1.561 | 8,2% |
| A2 | Sehr gute Bonität | 1.701 | 9,1% | 793 | 4,2% |
| A3 | Gute Bonität | 3.148 | 16,9% | 3.861 | 20,4% |
| B1 | Solide Bonität | 2.633 | 14,2% | 2.730 | 14,4% |
| B2 | Zufriedenstellende Bonität | 1.294 | 7,0% | 1.272 | 6,7% |
| B3 | Adäquate Bonität | 3.455 | 18,6% | 3.415 | 18,0% |
| B4 | Fragliche Bonität | 3.436 | 18,5% | 3.795 | 20,1% |
| B5 | Höchst fragliche Bonität | 1.395 | 7,5% | 1.172 | 6,2% |
| C | Ausfallgefährdet | 5 | 0,0% | 232 | 1,2% |
| D | Ausfall | 36 | 0,2% | 83 | 0,4% |
| NR | Nicht geratet | 1 | 0,0% | 7 | 0,0% |
| Gesamt | 18.601 | 100,0% | 18.921 | 100,0% |
Im Vergleich zum Jahresende 2012 sank das Kreditobligo aus dem öffentlichen Sektor im dritten Quartal 2013 um € 320 Millionen auf € 18.601 Millionen. Dies entspricht einem Anteil von 11,3 Prozent am gesamten Kreditobligo.
Die Klasse "Ausgezeichnete Bonität" (Rating A1) verzeichnete dabei einen Rückgang von € 64 Millionen. Dieser beruhte auf einem Rückgang der Einlagen bei der Oesterreichischen Nationalbank (minus € 668 Millionen), der durch den gleichzeitig erfolgten Anstieg des Bestands an österreichischen Staatsanleihen (plus € 554 Millionen) beinahe zur Gänze kompensiert wurde.
Der mittlere Bonitätsbereich von "Gute Bonität" (Rating A3) bis "Adäquate Bonität" (Rating B3) wies mit 56,7 Prozent den höchsten Anteil am Gesamtobligo aus. Das hohe Obligo in den mittleren Ratingstufen resultierte dabei vor allem aus Einlagen der Konzerneinheiten in Zentral- und Südosteuropa bei deren lokalen Zentralbanken. Sie dienen zur Erfüllung der jeweiligen Mindestreservevorschriften und der kurzfristigen Veranlagung von überschüssiger Liquidität und waren daher untrennbar mit der Geschäftstätigkeit in diesen Ländern verbunden. Auf die Forderungen in den Rating-Klassen B4 und B5 entfielen € 4.831 Millionen oder 26,0 Prozent der Gesamtforderungen. Einen Rückgang zeigten schließlich die Forderungen im unteren Bonitätsbereich (Rating C und D) aufgrund einer Ratingverbesserung in Belarus sowie der Umschuldung von Forderungen an regionale Gebietskörperschaften in Ungarn.
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Anleihen | 12.734 | 68,5% | 12.273 | 64,9% |
| Forderungen | 4.764 | 25,6% | 5.312 | 28,1% |
| Derivate | 783 | 4,2% | 795 | 4,2% |
| Sonstige | 320 | 1,7% | 541 | 2,9% |
| Gesamt | 18.601 | 100,0% | 18.921 | 100,0% |
Die nachstehende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor (inklusive Zentralbanken) gegliedert nach Produkten:
Die folgende Tabelle zeigt das Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor im Bereich "Non Investment Grade" (Rating B3 und darunter):
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Ungarn | 1.834 | 22,0% | 2.234 | 25,7% |
| Rumänien | 1.769 | 21,2% | 1.808 | 20,8% |
| Kroatien | 968 | 11,6% | 1.023 | 11,7% |
| Albanien | 869 | 10,4% | 976 | 11,2% |
| Ukraine | 678 | 8,1% | 766 | 8,8% |
| Sonstige | 2.210 | 26,5% | 1.898 | 21,8% |
| Gesamt | 8.329 | 100,0% | 8.704 | 100,0% |
Das Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor im Bereich "Non Investment Grade" nahm im Vergleich zum Jahresende 2012 um € 375 Millionen auf € 8.329 Millionen ab und beruhte vor allem auf Einlagen der Konzerneinheiten bei lokalen Zentralbanken und Körperschaften in Zentral- und Südosteuropa. Diese dienen zur Erfüllung der jeweiligen Mindestreservevorschriften und der kurzfristigen Veranlagung von überschüssiger Liquidität und waren daher untrennbar mit der Geschäftstätigkeit in diesen Ländern verbunden.
Die nachstehende Tabelle stellt das Volumen der notleidenden Kredite (Non-performing Loans, NPL), deren Anteil an den Ausleihungen der dargestellten Asset-Klassen aus den Bilanzposten "Forderungen an Kunden" und "Forderungen an Kreditinstitute" (ohne außerbilanzielle Geschäfte) sowie den Anteil der dazu bereitgestellten Kreditrisikovorsorgen dar:
| NPL | NPL Ratio | NPL Coverage Ratio | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 | 30.9.2013 | 31.12.2012 | 30.9.2013 | 31.12.2012 | |
| Firmenkunden | 5.416 | 5.073 | 10,1% | 9,1% | 62,0% | 63,5% | |
| Retail-Kunden | 3.033 | 3.052 | 11,3% | 11,5% | 73,1% | 73,7% | |
| Öffentlicher Sektor | 28 | 57 | 1,7% | 4,1% | 18,2% | 19,8% | |
| Summe Nichtbanken | 8.478 | 8.183 | 10,3% | 9,8% | 66,1% | 67,0% | |
| Kreditinstitute | 171 | 202 | 0,8% | 0,9% | 75,2% | 78,2% | |
| Gesamt | 8.649 | 8.385 | 8,3% | 7,9% | 66,0% | 67,3% |
Die folgende Tabelle stellt das Volumen der notleidenden Kredite, deren Anteil an den Ausleihungen aus den Bilanzposten "Forderungen an Kunden" und "Forderungen an Kreditinstitute" (ohne außerbilanzielle Geschäfte) sowie den Anteil der dazu bereitgestellten Kreditrisikovorsorgen nach Segmenten dar:
| NPL | NPL Ratio | NPL Coverage Ratio | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 | 30.9.2013 | 31.12.2012 | 30.9.2013 | 31.12.2012 | |
| Zentraleuropa | 3.514 | 3.447 | 11,4% | 10,8% | 63,7% | 64,0% | |
| Südosteuropa | 1.952 | 1.808 | 11,6% | 10,9% | 62,2% | 62,0% | |
| Russland | 444 | 489 | 3,4% | 3,8% | 101,9% | 100,0% | |
| GUS Sonstige | 1.186 | 1.307 | 23,3% | 24,7% | 72,7% | 70,2% | |
| Group Corporates | 1.170 | 923 | 5,2% | 4,7% | 56,1% | 60,6% | |
| Group Markets | 360 | 410 | 2,2% | 2,0% | 81,1% | 79,8% | |
| Corporate Center | 22 | 0 | 0,3% | 0,0% | 78,8% | 0,0% | |
| Gesamt | 8.649 | 8.385 | 8,3% | 7,9% | 66,0% | 67,3% |
Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung der notleidenden Kredite unter den Ausleihungen der dargestellten Asset-Klassen aus den Bilanzposten "Forderungen an Kunden" und "Forderungen an Kreditinstitute" (ohne außerbilanzielle Geschäfte):
| in € Millionen | Stand 1.1.2013 |
Änderung Konsolidie rungskreis |
Währungs differenzen |
Zugänge | Abgänge | Stand 30.9.2013 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Firmenkunden | 5.073 | - 11 | - 77 | 1.430 | - 998 | 5.416 |
| Retail-Kunden | 3.052 | - 3 | - 74 | 766 | - 708 | 3.033 |
| Öffentlicher Sektor | 57 | 0 | - 1 | 15 | - 42 | 28 |
| Summe Nichtbanken | 8.183 | - 14 | - 153 | 2.210 | - 1.749 | 8.478 |
| Kreditinstitute | 202 | 0 | - 1 | 1 | - 31 | 171 |
| Gesamt | 8.385 | - 14 | - 154 | 2.212 | - 1.780 | 8.649 |
Der Bereich Firmenkunden wies zum Ende des dritten Quartals 2013 einen Anstieg um € 343 Million auf € 5.416 Millionen auf. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo nahm um 1,0 Prozentpunkte auf 10,1 Prozent zu, die Deckungsquote sank gleichzeitig um 1,5 Prozentpunkte auf 62,0 Prozent. Im Retail-Bereich sanken die notleidenden Kredite leicht um 0,6 Prozent oder € 19 Millionen auf € 3.033 Millionen. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo ging dadurch um 0,2 Prozentpunkte auf 11,3 Prozent zurück, die Deckungsquote sank gleichermaßen um 0,6 Prozentpunkte auf 73,1 Prozent. Im Bereich Kreditinstitute lagen die notleidenden Kredite zum Ende des dritten Quartals 2013 mit € 171 Millionen um € 31 Millionen unter dem Jahresendstand von 2012, die Deckungsquote verringerte sich um 3,0 Prozentpunkte auf 75,2 Prozent.
In Zentraleuropa stiegen die notleidenden Kredite um 2,0 Prozent oder € 67 Millionen auf € 3.514 Millionen. Die NPL Ratio nahm um 0,6 Prozentpunkte auf 11,4 Prozent zu, während die Deckungsquote um 0,3 Prozentpunkte auf 63,7 Prozent sank. Im Segment Südosteuropa war ein Zuwachs der notleidenden Kredite um 8,0 Prozent oder € 144 Millionen auf € 1.952 Millionen zu verzeichnen. Gleichzeitig erhöhte sich der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo um 0,7 Prozentpunkte auf 11,6 Prozent, die Deckungsquote stieg um 0,2 Prozentpunkte auf 62,2 Prozent. Im Segment GUS Sonstige ergab sich ein Rückgang der notleidenden Kredite um 9,2 Prozent oder € 121 Millionen auf € 1.186 Millionen. Die NPL Ratio ging hier um 1,4 Prozentpunkte auf 23,3 Prozent ebenfalls zurück, hingegen erhöhte sich die Deckungsquote um 2,5 Prozentpunkte auf 72,7 Prozent. In Group Corporates ergab sich ein Anstieg um 26,7 Prozent oder € 247 Millionen auf € 1.170 Millionen, die NPL Ratio erhöhte sich gleichzeitig um 0,5 Prozentpunkte auf 5,2 Prozent, hingegen verringerte sich die Deckungsquote um 4,5 Prozentpunkte auf 56,1 Prozent.
| in € Millionen | Stand 1.1.2013 |
Änderung Konsolidie rungskreis |
Zuführung1 | Auf lösungen |
Verbrauch2 | Umbuchung, Währungs differenzen |
Stand 30.9.2013 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Einzelwert berichtigungen |
4.843 | - 30 | 1.288 | - 507 | - 599 | - 19 | 4.977 |
| Portfolio Wertberichtigungen |
950 | 0 | 274 | - 246 | 0 | - 110 | 868 |
| Gesamt | 5.793 | - 30 | 1.562 | - 753 | - 599 | - 128 | 5.845 |
Der Risikovorsorgespiegel zeigt die Entwicklung der Wertberichtigungen und Vorsorgen für außerbilanzielle Verpflichtungen:
1 Zuführung inkl. Direktabschreibungen und Eingänge auf abgeschriebene Forderungen. 2 Verbrauch inkl. Direktabschreibungen und Eingänge auf abgeschriebene Forderungen.
Das Kreditportfolio der RBI ist sowohl nach Regionen als auch nach Branchen gut diversifiziert. Auch Einzelkreditkonzentrationen werden auf Basis von Gruppen verbundener Kunden aktiv über die Limitvergabe und regelmäßiges Reporting gesteuert, sodass die Granularität des Portfolios entsprechend gut ist. Die geografische Aufgliederung der Forderungen spiegelt die breite Diversifikation des Kreditgeschäfts in den europäischen Märkten wider. Die folgende Tabelle stellt die Kreditobligos aller Forderungsklassen gegliedert nach dem Herkunftsland der Kunden und gruppiert nach Regionen dar:
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Österreich | 28.099 | 17,0% | 30.710 | 18,1% |
| Zentraleuropa | 45.897 | 27,7% | 47.879 | 28,1% |
| Polen | 13.919 | 8,4% | 14.599 | 8,6% |
| Slowakei | 11.657 | 7,0% | 11.426 | 6,7% |
| Tschechische Republik | 10.621 | 6,4% | 11.090 | 6,5% |
| Ungarn | 8.004 | 4,8% | 8.735 | 5,1% |
| Sonstige | 1.696 | 1,0% | 2.030 | 1,2% |
| Europäische Union | 22.164 | 13,4% | 23.034 | 13,5% |
| Deutschland | 6.183 | 3,7% | 6.198 | 3,6% |
| Frankreich | 4.677 | 2,8% | 5.262 | 3,1% |
| Großbritannien | 4.356 | 2,6% | 6.932 | 4,1% |
| Niederlande | 1.764 | 1,1% | 1.436 | 0,8% |
| Sonstige | 5.184 | 3,1% | 3.206 | 1,9% |
| Südosteuropa | 24.575 | 14,8% | 24.587 | 14,5% |
| Rumänien | 8.333 | 5,0% | 8.006 | 4,7% |
| Kroatien | 5.432 | 3,3% | 5.663 | 3,3% |
| Bulgarien | 4.175 | 2,5% | 4.263 | 2,5% |
| Serbien | 2.181 | 1,3% | 2.073 | 1,2% |
| Sonstige | 4.455 | 2,7% | 4.581 | 2,7% |
| Russland | 20.563 | 12,4% | 19.861 | 11,7% |
| in € Millionen | 30.9.2013 | Anteil | 31.12.2012 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Asien | 9.521 | 5,7% | 9.670 | 5,7% |
| China | 4.107 | 2,5% | 4.167 | 2,4% |
| Singapur | 1.817 | 1,1% | 1.754 | 1,0% |
| Sonstige | 3.597 | 2,2% | 3.749 | 2,2% |
| GUS Sonstige | 7.887 | 4,8% | 7.409 | 4,4% |
| Ukraine | 5.833 | 3,5% | 5.633 | 3,3% |
| Sonstige | 2.054 | 1,2% | 1.776 | 1,0% |
| Nordamerika | 3.509 | 2,1% | 3.496 | 2,1% |
| Restliche Welt | 3.519 | 2,1% | 3.451 | 2,0% |
| Gesamt | 165.734 | 100,0% | 170.097 | 100,0% |
Die RBI ist in keinem der so genannten europäischen Peripheriestaaten durch Tochterbanken vertreten. Es bestehen aber Forderungen gegenüber Kunden in diesen Ländern, die aus Kreditfinanzierungen und dem Kapitalmarktgeschäft resultieren. Der Konzern hält jedoch praktisch keine Staatsanleihen dieser Länder (ausgenommen solche der Republik Italien).
Das Marktrisikomanagement basiert auf den Zahlen eines internen Modells, das den Value-at-Risk (VaR) für die Veränderung der Risikofaktoren Fremdwährungen, Zinsentwicklung, Credit Spreads und Aktienindizes errechnet. Das Modell bestand den Begutachtungsprozess der österreichischen Finanzmarktaufsicht und der Oesterreichischen Nationalbank und wird für die Berechnung des regulatorischen Eigenmittelerfordernisses für Marktrisiken verwendet.
Die nachstehende Tabelle stellt diese Risikokennzahlen für das Gesamtmarktrisiko im Handels- und Bankbuch je Risikoart dar. Die in Fremdwährung gehaltenen Kapitalpositionen und die strukturellen Zinsrisiken sowie Spread-Risiken aus Anleihebüchern (häufig als Liquiditätspuffer gehalten) dominieren den VaR.
| Gesamt VaR 99% 1d | VaR per | Durchschnitts-VaR | Minimum VaR | Maximum VaR | VaR per |
|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 | |||
| Währungsrisiko | 47 | 55 | 38 | 85 | 52 |
| Zinsrisiko | 11 | 16 | 10 | 30 | 17 |
| Credit-Spread-Risiko | 23 | 28 | 18 | 53 | 21 |
| Aktienpreisrisiko | 1 | 2 | 1 | 2 | 2 |
| Vega Risiko | 1 | 1 | 0 | 1 | 1 |
| Gesamt | 68 | 79 | 56 | 116 | 71 |
Das gesamte Währungsrisiko enthält die in Fremdwährung gehaltenen Eigenkapitalpositionen von Tochtergesellschaften. Das strukturelle Währungsrisiko aus Eigenkapitalpositionen wird unabhängig von häufig kurzfristigen Handelspositionen gesteuert.
Die folgende Auswertung zeigt den Liquiditätsüberhang sowie das Verhältnis der erwarteten Mittelzuflüsse und der zusätzlich realisierbaren Liquidität (Counterbalancing Capacity) zu den Mittelabflüssen (Liquiditäts-Ratio) für ausgewählte Laufzeiten auf kumulierter Basis unter Einbeziehung aller Bilanzkonten und außerbilanziellen Geschäfte. Basierend auf Expertenmeinungen und statistischen Analysen und unter Berücksichtigung länderspezifischer Unterschiede fließen in diese Berechnung auch Annahmen für die Prolongation von definierten Aktivposten, für den so genannten Bodensatz bei Kundeneinlagen und für die Realisierung von zusätzlicher Liquidität (insbesondere mittels notenbankfähiger Aktiva und Sicherheiten im Wertpapierleihegeschäft) ein.
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Laufzeit | 1 Woche | 1 Monat | 1 Jahr | 1 Woche | 1 Monat | 1 Jahr |
| Liquiditätsüberhang | 14.044 | 14.192 | 11.614 | 14.823 | 12.225 | 13.467 |
| Liquiditäts-Ratio | 141% | 128% | 111% | 135% | 118% | 110% |
Zur Begrenzung des Liquidiätsrisikos sind je Konzerneinheit Limits im Einsatz, die kurzfristig einen positiven Liquiditätsüberhang für die modellierte Liquiditätsposition erfordern. Zur Sicherstellung der Liquidität in den verschiedenen Währungen hält der Konzern umfangreiche liquide Wertpapierbestände und bevorzugt tenderfähige Aktiva in der Kreditvergabe. Im Fall einer Liquiditätsverknappung im Konzern kommen Notfallpläne zum Einsatz. Derartige Prioritätenlisten zur Beseitigung von Liquiditätsproblemen existieren in allen wesentlichen Konzerneinheiten.
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Eventualverbindlichkeiten | 11.661 | 11.707 |
| Weitergegebene Wechsel | 22 | 38 |
| Avalkredite | 6.488 | 6.507 |
| Sonstige Bürgschaften | 2.519 | 2.375 |
| Akkreditive | 2.495 | 2.733 |
| Sonstige Eventualverbindlichkeiten | 138 | 54 |
| Kreditrisiken | 11.168 | 10.609 |
| Unwiderrufliche Kreditzusagen/Stand-by Facilities | 11.168 | 10.609 |
| Bis 1 Jahr | 3.643 | 3.971 |
| Über 1 Jahr | 7.524 | 6.638 |
| 31.12.2012 | Nominalbeträge nach Restlaufzeit | Marktwerte | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Bis 1 Jahr | 1 bis 5 Jahre | Mehr als 5 Jahre | Gesamt | Positive | Negative |
| Zinssatzverträge | 51.069 | 85.144 | 53.149 | 189.361 | 7.246 | - 6.292 |
| Wechselkurs- und Goldverträge | 49.700 | 11.606 | 2.259 | 63.565 | 848 | - 774 |
| Wertpapierbezogene Geschäfte | 1.503 | 1.308 | 345 | 3.156 | 107 | - 835 |
| Warentermingeschäfte | 232 | 78 | 14 | 324 | 4 | - 2 |
| Kreditderivate | 312 | 1.573 | 5 | 1.889 | 16 | - 14 |
| Edelmetallgeschäfte | 43 | 36 | 17 | 96 | 0 | - 3 |
| Gesamt | 102.858 | 99.745 | 55.789 | 258.392 | 8.221 | - 7.919 |
| 30.9.2013 | 31.12.2012 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Fair Value | Buchwert | Differenz | Fair Value | Buchwert | Differenz | |
| Aktiva | |||||||
| Barreserve | 5.273 | 5.273 | 0 | 6.557 | 6.557 | 0 | |
| Forderungen an Kreditinstitute | 21.516 | 21.460 | 56 | 22.226 | 22.166 | 60 | |
| Forderungen an Kunden | 76.792 | 76.826 | - 34 | 77.990 | 77.859 | 131 | |
| Beteiligungen und Wertpapiere Held-to-Maturity | 4.939 | 4.802 | 137 | 5.104 | 4.956 | 149 | |
| Passiva | |||||||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 29.697 | 29.617 | 80 | 30.175 | 30.186 | - 11 | |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 67.764 | 67.496 | 268 | 66.539 | 66.297 | 242 | |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 9.130 | 9.005 | 125 | 10.765 | 10.812 | - 47 | |
| Nachrangkapital | 3.245 | 3.212 | 33 | 2.805 | 3.057 | - 252 |
(32) Derivative Finanzinstrumente
| 30.9.2013 | 31.12.2012 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Level I | Level II | Level III | Level I | Level II | Level III |
| Handelsaktiva | 3.472 | 4.614 | 170 | 2.118 | 8.305 | 93 |
| Positive Marktwerte derivativer Finanzinstrumente1 | 129 | 3.794 | 101 | 100 | 7.327 | 93 |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 312 | 5 | 1 | 265 | 12 | 1 |
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
3.031 | 816 | 68 | 1.754 | 965 | 0 |
| Tag-/Festgelder des Handelsbestands | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte |
5.465 | 3.489 | 25 | 5.099 | 3.233 | 16 |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 39 | 106 | 5 | 48 | 105 | 5 |
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
5.426 | 3.383 | 20 | 5.051 | 3.128 | 11 |
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte |
11 | 0 | 0 | 56 | 0 | 0 |
| Sonstige Beteiligungen2 | 11 | 0 | 0 | 56 | 0 | 0 |
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Derivate für Sicherungsmaßnahmen | 0 | 557 | 0 | 0 | 702 | 0 |
| Positive Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente | 0 | 557 | 0 | 0 | 702 | 0 |
| 30.9.2013 | 31.12.2012 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Level I | Level II | Level III | Level I | Level II | Level III |
| Handelspassiva | 861 | 5.231 | 25 | 788 | 8.361 | 28 |
| Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente 1 | 202 | 4.572 | 17 | 165 | 7.613 | 20 |
| Tag-/Festgelder des Handelsbestands | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 | 0 |
| Leerverkauf von Handelsaktiva | 659 | 0 | 0 | 622 | 0 | 0 |
| Emittierte Zertifikate | 0 | 659 | 7 | 0 | 738 | 7 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert | ||||||
| bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 0 | 2.757 | 0 | 0 | 3.358 | 0 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 0 | 2.108 | 0 | 0 | 2.478 | 0 |
| Nachrangkapital | 0 | 649 | 0 | 0 | 880 | 0 |
| Derivate für Sicherungsmaßnahmen | 0 | 177 | 0 | 0 | 120 | 0 |
| Negative Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente |
0 | 177 | 0 | 0 | 120 | 0 |
1 Inklusive sonstige Derivate. 2 Enthält nur börsenotierte Unternehmen.
Level I Notierte Marktpreise.
Level II Auf Marktdaten basierende Bewertungsmethoden. Level III Nicht auf Marktdaten basierende Bewertungsmethoden.
Der Anteil der finanziellen Vermögenswerte gemäß Level II verringerte sich im Vergleich zum Jahresende. Die eingetretene Abnahme resultierte im Wesentlichen aus der Reduktion der Marktwerte derivativer Finanzinstrumente. Bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren erfolgte eine leichte Verschiebung von Level II zu Level I, zurückzuführen auf eine gestiegene Marktaktivität bei einzelnen Wertpapieren.
Die folgenden Tabellen zeigen die Entwicklung des Fair Value von Finanzinstrumenten, deren Bewertungsmodelle auf nicht beobachtbaren Parametern basieren. Im dritten Quartal 2013 kam es zu einer Umklassifizierung in Level III in Höhe von € 68 Millionen, da bei einzelnen Corporate Schuldverschreibungen auf eine preisbasierte Bewertung unter Verwendung von unbeobachtbaren Inputfaktoren umgestellt wurde.
| in € Millionen | Stand 1.1.2013 |
Änderung Konsolidierungskreis |
Währungs differenzen |
Käufe | Verkäufe, Tilgungen |
|---|---|---|---|---|---|
| Handelsaktiva | 93 | 0 | - 2 | 0 | 0 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte |
16 | 0 | 0 | 20 | - 16 |
| in € Millionen | Erfolg in GuV |
Erfolg im sonstigen Ergebnis |
Transfer in Level III |
Transfer aus Level III |
Stand 30.9.2013 |
|---|---|---|---|---|---|
| Handelsaktiva | 10 | 0 | 68 | 0 | 170 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte |
- 1 | 0 | 5 | 0 | 25 |
| in € Millionen | Stand 1.1.2013 |
Änderung Konsolidierungskreis |
Währungs differenzen |
Käufe | Verkäufe, Tilgungen |
|---|---|---|---|---|---|
| Handelspassiva | 28 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| in € Millionen | Erfolg in | Erfolg im | Transfer in | Transfer aus | Stand |
|---|---|---|---|---|---|
| GuV | sonstigen Ergebnis | Level III | Level III | 30.9.2013 | |
| Handelspassiva | - 3 | 0 | 0 | 0 | 25 |
| Finanzielle Vermögenswerte | Art | Marktwert in € Millionen |
Bewertungs methode |
Wesentliche nicht beobachtbare Input Faktoren |
Umfang der nicht beobachtbaren Input-Faktoren |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
Geschlossene Immobilienfonds |
1 | Substanzwert methode |
Abschläge | 20 - 50% |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
Aktien | 5 | Approximations verfahren |
– | – |
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
Festverzinsliche Anleihe |
87 | DCF - Verfahren | Kreditspanne | 10 - 20% |
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
Asset Backed Securities |
1 | Broker Schätzungen |
Ausfallwahrscheinlichkeit Verlusthöhe Erwartete Vorauszahlung bewerten |
– |
| Positive Marktwerte aus dem derivativen Bankbuch ohne Hedge Accounting |
Devisentermin geschäft |
101 | DCF - Verfahren | Zinssatz | 10 - 30% |
| Gesamt | 194 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | Art | Marktwert in € Millionen |
Bewertungs methode |
Wesentliche nicht beobachtbare Input Faktoren |
Umfang der nicht beobachtbaren Input-Faktoren |
|---|---|---|---|---|---|
| Durchführungszeitraum | 2 - 16% | ||||
| Negative Marktwerte aus | Währungsrisko | 0 - 5% | |||
| derivativen Bankbuch ohne | Schwankungen | 0 - 3% | |||
| Hedge Accounting | OTC-Optionen | 17 | Option Model | Index-Katagorisierung | 0 - 5% |
| Durchführungszeitraum | 0 - 3% | ||||
| Geld-Brief-Spanne | 0 - 3% | ||||
| Zu Handelszwecken | Schwankungen | 0 - 3% | |||
| ausgestellte Zertifikate | Zertifikate | 7 | Option Model | Index-Katagorisierung | 0 - 2,5% |
| Gesamt | 25 |
Die Beziehungen zu nahestehenden Personen beschränken sich auf Bankgeschäfte, die prinzipiell zu marktüblichen Konditionen abgeschlossen wurden. Darüber hinaus besitzen die Vorstände Aktien der RBI AG. Detaillierte Informationen dazu sind auf der RBI-Homepage ersichtlich. Im laufenden Geschäftsjahr wurden keine weiteren Geschäfte, insbesondere keine Großgeschäfte, mit nahestehenden Personen abgeschlossen.
Die nachfolgenden Tabellen zeigen die Beziehungen zu nahestehenden Unternehmen, wobei unter Mutterunternehmen die Raiffeisen-Landesbanken-Holding GmbH, Wien, und die Raiffeisen Zentralbank Österreich Aktiengesellschaft, Wien, zu verstehen sind:
| 30.9.2013 in € Millionen |
Mutter unternehmen |
Verbundene Unternehmen |
At-equity bewertete Unternehmen |
Sonstige Beteiligungen |
|---|---|---|---|---|
| Forderungen an Kreditinstitute | 5.567 | 99 | 192 | 135 |
| Forderungen an Kunden | 0 | 1.296 | 41 | 250 |
| Handelsaktiva | 0 | 30 | 15 | 2 |
| Wertpapiere und Beteiligungen | 0 | 367 | 2 | 107 |
| Anteile an at-equity bewerteten Unternehmen | 0 | 0 | 5 | 0 |
| Sonstige Aktiva (inkl. Derivate) | 3 | 18 | 0 | 1 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 6.454 | 24 | 4.784 | 192 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 1 | 597 | 589 | 314 |
| Rückstellungen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Handelspassiva | 0 | 18 | 0 | 0 |
| Sonstige Passiva (inkl. Derivate) | 3 | 8 | 0 | 0 |
| Nachrangkapital | 51 | 0 | 0 | 0 |
| Gegebene Garantien | 0 | 117 | 3 | 15 |
| Erhaltene Garantien | 594 | 401 | 182 | 57 |
| 31.12.2012 in € Millionen |
Mutter unternehmen |
Verbundene Unternehmen |
At-equity bewertete Unternehmen |
Sonstige Beteiligungen |
|---|---|---|---|---|
| Forderungen an Kreditinstitute | 8.191 | 93 | 259 | 142 |
| Forderungen an Kunden | 0 | 1.191 | 369 | 271 |
| Handelsaktiva | 0 | 41 | 12 | 2 |
| Wertpapiere und Beteiligungen | 0 | 339 | 2 | 118 |
| Anteile an at-equity bewerteten Unternehmen | 0 | 0 | 5 | 0 |
| Sonstige Aktiva (inkl. Derivate) | 3 | 15 | 62 | 0 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 6.125 | 10 | 5.105 | 224 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 1 | 336 | 429 | 179 |
| Rückstellungen | 0 | 3 | 0 | 0 |
| Handelspassiva | 0 | 26 | 0 | 0 |
| Sonstige Passiva (inkl. Derivate) | 0 | 10 | 0 | 0 |
| Nachrangkapital | 52 | 0 | 0 | 0 |
| Gegebene Garantien | 0 | 80 | 26 | 21 |
| Erhaltene Garantien | 662 | 435 | 153 | 54 |
Die RBI bildet keine eigene Kreditinstitutsgruppe im Sinn des österreichischen Bankwesengesetzes (BWG) und unterliegt daher als Konzern selbst nicht den aufsichtsrechtlichen Bestimmungen für Bankengruppen, da sie Teil der RZB-Kreditinstitutsgruppe ist. Die nachfolgenden Zahlen haben daher lediglich Informationscharakter.
Die Eigenmittel der RBI (ermittelt gemäß österreichischem Bankwesengesetz 1993/Novelle 2006) setzen sich wie folgt zusammen:
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Eingezahltes Kapital | 5.669 | 5.669 |
| Erwirtschaftetes Kapital | 2.947 | 3.071 |
| Kapital der nicht beherrschenden Anteile | 448 | 848 |
| Hybrides Kapital | 441 | 441 |
| Immaterielle Vermögenswerte | - 708 | - 750 |
| Kernkapital (Tier 1-Kapital) | 8.797 | 9.279 |
| Abzugsposten vom Kernkapital | - 14 | - 14 |
| Anrechenbares Kernkapital (nach Abzugsposten) | 8.783 | 9.265 |
| Ergänzungskapital gemäß § 23 (1) Z 5 BWG | 0 | 0 |
| Berücksichtigungsfähiger Risikovorsorgeüberschuss für IRB-Positionen | 229 | 226 |
| Stille Reserven | 10 | 34 |
| Langfristiges nachrangiges Kapital | 2.970 | 3.080 |
| Ergänzende Eigenmittel (Tier 2-Kapital) | 3.209 | 3.340 |
| Abzugsposten Beteiligungen, Verbriefungen | - 14 | - 14 |
| Anrechenbare ergänzende Eigenmittel (nach Abzugsposten) | 3.194 | 3.326 |
| Abzugsposten Versicherungen | 0 | - 8 |
| Zur Umwidmung in Tier 3-Kapital zur Verfügung stehendes Tier 2-Kapital (Tier 3-Kapital) |
277 | 302 |
| Gesamte Eigenmittel | 12.254 | 12.885 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 6.617 | 6.626 |
| Eigenmittelüberschuss | 5.637 | 6.260 |
| Überdeckungsquote | 85,2% | 94,5% |
| Core Tier 1 Ratio, gesamt | 10,1% | 10,7% |
| Kernkapitalquote (Tier 1), Kreditrisiko | 12,9% | 13,6% |
| Kernkapitalquote (Tier 1), gesamt | 10,6% | 11,2% |
| Eigenmittelquote | 14,8% | 15,6% |
Das gesamte Eigenmittelerfordernis setzt sich wie folgt zusammen:
| in € Millionen | 30.9.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Risikogewichtete Bemessungsgrundlage gemäß § 22 BWG | 68.132 | 68.136 |
| davon 8 Prozent Mindesteigenmittelerfordernis für das Kreditrisiko gemäß §§ 22a bis 22h BWG |
5.451 | 5.451 |
| Standardansatz | 2.401 | 2.439 |
| Auf internen Ratings basierender Ansatz | 3.049 | 3.012 |
| Abwicklungsrisiko | 0 | 0 |
| Eigenmittelerfordernis für das Positionsrisiko in Schuldtiteln, Substanzwerten und Waren |
287 | 273 |
| Eigenmittelerfordernis für das Positionsrisiko in Fremdwährungen | 62 | 56 |
| Eigenmittelerfordernis für das operationelle Risiko | 817 | 845 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 6.617 | 6.626 |
Die durchschnittliche Zahl der während des Berichtszeitraums beschäftigten Arbeitnehmer (in Vollzeitäquivalenten) stellt sich wie folgt dar:
| in Vollzeitäquivalenten | 1.1.-30.9.2013 | 1.1.-30.9.2012 |
|---|---|---|
| Inland | 2.658 | 2.669 |
| Ausland | 56.638 | 58.976 |
| Gesamt | 59.296 | 61.645 |
Herausgeber, Medieninhaber: Raiffeisen Bank International AG, Am Stadtpark 9, 1030 Wien, Österreich Redaktion: Group Investor Relations Redaktionsschluss: 21. November 2013 Herstellungsort: Wien Internet: www.rbinternational.com
Der Bericht ist auch auf Englisch erhältlich.
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Dieser Bericht wurde mit der größtmöglichen Sorgfalt erstellt und die Daten wurden überprüft. Rundungs-, Übermittlungs-, Satzoder Druckfehler können dennoch nicht ausgeschlossen werden. Bei der Summierung von gerundeten Beträgen und Prozentangaben können rundungsbedingte Rechendifferenzen auftreten. Dieser Bericht wurde in deutscher Sprache verfasst. Seine englische Version ist eine Übersetzung des deutschen Berichts. Allein die deutsche Version ist die authentische Fassung. Raiffeisen Bank International AG haftet in keinem Fall für Verluste oder Schäden gleich welcher Art, die durch oder im Zusammenhang mit der Benutzung dieses Berichts entstehen könnten.
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