Quarterly Report • Nov 12, 2015
Quarterly Report
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| Raiffeisen Bank International Konzern | |||
|---|---|---|---|
| Monetäre Werte in € Millionen | 2015 | Veränderung | 2014 |
| Erfolgsrechnung | 1.1.- 30.9. | 1.1.- 30.9. | |
| Zinsüberschuss | 2.495 | - 13,8% | 2.894 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 783 | - 27,7% | - 1.083 |
| Provisionsüberschuss | 1.129 | - 3,4% | 1.168 |
| Handelsergebnis | - 12 | – | 38 |
| Verwaltungsaufwendungen | - 2.101 | - 8,5% | - 2.295 |
| Ergebnis vor Steuern | 624 | 24,3% | 502 |
| Ergebnis nach Steuern | 432 | 66,6% | 259 |
| Konzernergebnis | 378 | 67,6% | 225 |
| Bilanz | 30.9. | 31.12. | |
| Forderungen an Kreditinstitute | 12.169 | - 21,9% | 15.573 |
| Forderungen an Kunden | 73.284 | - 6,0% | 77.925 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 18.534 | - 17,3% | 22.408 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 68.048 | 3,0% | 66.094 |
| Eigenkapital | 8.624 | 3,9% | 8.302 |
| Bilanzsumme | 117.238 | - 3,6% | 121.624 |
| Kennzahlen | 1.1.- 30.9. | 1.1.- 30.9. | |
| Return on Equity vor Steuern | 9,9% | 4,0 PP | 5,8% |
| Cost/Income Ratio | 57,4% | 1,9 PP | 55,5% |
| Return on Assets vor Steuern | 0,70% | 0,19 PP | 0,52% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,99% | - 0,30 PP | 3,29% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | 1,33% | - 0,45 PP | 1,79% |
| Bankspezifische Kennzahlen | 30.9. | 31.12. | |
| NPL Ratio | 12,1% | 0,8 PP | 11,3% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 67.195 | - 2,2% | 68.721 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 5.376 | - 2,2% | 5.498 |
| Gesamte Eigenmittel | 11.244 | 2,2% | 11.003 |
| Common Equity Tier 1 Ratio (transitional) | 11,4% | 0,5 PP | 10,9% |
| Common Equity Tier 1 Ratio (fully loaded) | 10,8% | 0,8 PP | 10,0% |
| Eigenmittelquote (transitional) | 16,7% | 0,7 PP | 16,0% |
| Eigenmittelquote (fully loaded) | 16,2% | 1,0 PP | 15,2% |
| Aktienkennzahlen | 1.1.- 30.9. | 1.1.- 30.9. | |
| Ergebnis je Aktie in € | 1,29 | 62,0% | 0,80 |
| Schlusskurs in € (30.9.) | 11,71 | - 32,0% | 17,22 |
| Höchstkurs (Schlusskurs) in € | 15,59 | - 50,1% | 31,27 |
| Tiefstkurs (Schlusskurs) in € | 9,01 | - 47,7% | 17,22 |
| Anzahl der Aktien in Millionen (30.9.) | 292,98 | 0,0% | 292,98 |
| Marktkapitalisierung in € Millionen (30.9.) | 3.431 | - 32,0% | 5.045 |
| Ressourcen | 30.9. | 31.12. | |
| Mitarbeiter zum Stichtag (Vollzeitäquivalente) | 52.744 | - 3,6% | 54.730 |
| Geschäftsstellen | 2.754 | - 3,9% | 2.866 |
| Kunden in Millionen | 14,8 | - 0,1% | 14,8 |
| RBI auf dem Kapitalmarkt 4 | |
|---|---|
| Konzern-Lagebericht 6 | |
| Entwicklung der Märkte 6 | |
| Ergebnis- und Finanzentwicklung 8 | |
| Ergebnis im Vorjahresvergleich 9 | |
| Ergebnis im Quartalsvergleich 12 | |
| Bilanzentwicklung 15 | |
| Risikomanagement 17 | |
| Ausblick 17 | |
| Ereignisse nach Ende der Berichtsperiode 17 | |
| Segmentbericht 18 | |
| Zentraleuropa 18 | |
| Südosteuropa 23 | |
| Osteuropa 32 | |
| Group Corporates 37 | |
| Group Markets 38 | |
| Corporate Center 39 | |
| Non-Core 40 | |
| Konzernzwischenabschluss 46 | |
| Gesamtergebnisrechnung 46 | |
| Bilanz 49 | |
| Eigenkapitalveränderungsrechnung 50 | |
| Kapitalflussrechnung 50 | |
| Segmentberichterstattung 51 | |
| Anhang 56 | |
| Risikobericht 72 | |
| Impressum/Disclaimer 96 |
Die RBI-Aktie startete mit einem Kurs von € 13,05 in das dritte Quartal und erreichte ihren höchsten Schlusskurs mit €14,21 am 17. Juli 2015. Mit der anschließend einsetzenden Konsolidierung der europäischen Aktienmärkte gab auch der Kurs der RBI-Aktie nach und schloss zum Ende des dritten Quartals mit € 11,71. Zum Redaktionsschluss dieses Berichts am 9. November 2015 notierte sie bei € 14,29.
Anlässlich der Veröffentlichung der Ergebnisse für das erste Halbjahr 2015 am 19. August traf der Vorstand der RBI Investoren in Wien und hielt zudem eine Telefonkonferenz – als Webcast auch im Internet abrufbar – ab, an der über 350 internationale Analysten und Investoren teilnahmen.
Ende September lud die RBI zum jährlichen Analysten-Gespräch in London, an dem nahezu alle Equity-Analysten teilnahmen, die regelmäßig über die RBI berichten. Ebenfalls in London fand am Tag darauf eine internationale Konferenz statt: Der Vorstand präsentierte das Unternehmen vor rund 100 Teilnehmern und stellte sich den Fragen der Investoren. Im Anschluss daran nahm der Vorstand an Gruppen-Meetings mit insgesamt 45 hochrangigen Investoren teil. Kurz darauf war die RBI auf einer österreichischen Investorenkonferenz in Stegersbach vertreten.
Neben 28 Aktienanalysten geben 20 Anleiheanalysten regelmäßig Empfehlungen zur RBI als Investment ab. Damit ist die RBI jenes Unternehmen in Österreich, über das die größte Anzahl von Analystenhäusern regelmäßig berichtet.
Die Aktie der RBI notiert seit dem 25. April 2005 an der Wiener Börse. Die RZB hielt zum Ende des dritten Quartals 2015 rund 60,7 Prozent der RBI-Aktien, die verbleibenden Aktien befanden sich im Streubesitz.
| Kurs zum 30. September 2015 | € 11,71 |
|---|---|
| Höchstkurs/Tiefstkurs (Schlusskurse) im dritten Quartal 2015 | € 14,21/€ 10,90 |
| Ergebnis je Aktie vom 1. Jänner bis zum 30. September 2015 | € 1,29 |
| Buchwert je Aktie zum 30. September 2015 | € 27,77 |
| Marktkapitalisierung zum 30. September 2015 | € 3,4 Milliarden |
| Durchschnittlicher Tagesumsatz (Einzelzählung) im dritten Quartal 2015 | 721.856 Stück |
| Börseumsatz (Einzelzählung) im dritten Quartal 2015 | € 591 Millionen |
| Streubesitz zum 30. September 2015 | rund 39,3% |
| ISIN | AT0000606306 |
|---|---|
| Ticker-Symbole | RBI (Wiener Börse) |
| RBI AV (Bloomberg) | |
| RBIV.VI (Reuters) | |
| Marktsegment | Prime Market |
| Anzahl der ausgegebenen Aktien zum 30. September 2015 | 292.979.038 |
| Rating-Agentur | Langfrist-Rating | Ausblick | Kurzfrist-Rating |
|---|---|---|---|
| Moody's Investors Service | Baa2 | negative | P-2 |
| Standard & Poor's | BBB | negative | A-2 |
| Fitch Ratings | BBB | negative | F3 |
| 17. Februar 2016 | Beginn der Quiet Period |
|---|---|
| 16. März 2016 | Geschäftsbericht 2015, Conference Call |
| 17. März 2016 | RBI Investor Presentation, London |
| 28. April 2016 | Beginn der Quiet Period |
| 12. Mai 2016 | Zwischenbericht 1. Quartal, Conference Call |
| 06. Juni 2016 | Nachweisstichtag Hauptversammlung |
| 16. Juni 2016 | Hauptversammlung |
| 23. Juni 2016 | Ex-Dividendentag |
| 24. Juni 2016 | Nachweisstichtag Dividenden |
| 27. Juni 2016 | Dividenden-Zahltag |
| 04. August 2016 | Beginn der Quiet Period |
| 18. August 2016 | Zwischenbericht 1. Halbjahr, Conference Call |
| 27. Oktober 2016 | Beginn der Quiet Period |
| 10. November 2016 | Zwischenbericht 1. bis 3. Quartal, Conference Call |
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Raiffeisen Bank International AG Group Investor Relations Am Stadtpark 9 1030 Wien, Österreich
Die Finanzmärkte in Zentralosteuropa (CEE) sind derzeit stark von globalen Trends geprägt. Das Niedrigzinsumfeld in den USA und Westeuropa strahlt stark auf die Länder in Zentraleuropa (CE) und Südosteuropa (SEE) ab, wo sich die Leitzinsen und Anleiherenditen auf historischen Tiefständen befinden. Kurzfristig sollte die expansive Geldpolitik der EZB die Finanzmärkte in CE und SEE weiter indirekt unterstützen. In einigen Ländern (wie Ungarn, Polen, Serbien, Rumänien) sind die Zinsen so tief, dass im Falle von volatilen Märkten im Zuge der US-Zinswende durchaus mit erhöhten Marktrisiken zu rechnen ist. In Russland eröffnen die Stabilisierung des Rubels sowie eine leicht sinkende Inflation Spielraum für Zinssenkungen. Insofern sollte in den kommenden Monaten die "Krisenzinserhöhung" des letzten Jahres (auf 17 Prozent) wettgemacht werden bzw. der Leitzins in Russland könnte unter 10 Prozent fallen. Angesichts der aktuellen Euroschwäche entwickeln sich die meisten CEE-Währungen derzeit zum Euro stabil, Abwertungsrisiken gibt es vor allem bei der ukrainischen Hryvna und dem weißrussischen Rubel.
Starke Konjunkturindikatoren in der ersten Jahreshälfte 2015 weisen darauf hin, dass es in CE im Gesamtjahr zu einem beachtlichen Wirtschaftswachstum kommt. Der Ausblick für SEE ist hingegen weiter uneinheitlich, allerdings ist auch dort ein zunehmend breit gestreuter Aufschwung zu erkennen. In der Region Osteuropa (EE) werden alle drei Länder (Belarus, Russland und die Ukraine) 2015 von Rezessionen geprägt sein. Die westlichen Sanktionen gegenüber Russland und die Restriktionen für Importe von Lebensmitteln aus der EU nach Russland beeinflussen die Konjunktur aufgrund der geringen direkten Verflechtung jedoch weder in der Eurozone noch in CE und SEE maßgeblich.
Zentraleuropa (CE) – Polen, Slowakei, Slowenien, Tschechische Republik und Ungarn – ist die wirtschaftlich am weitesten entwickelte CEE-Region. Mit Ausnahme Polens sind die Volkswirtschaften in CE klein, offen und in hohem Maß abhängig von Exporten, vor allem nach Deutschland. Nach einem Plus von 3,0 Prozent im Jahr 2014 dürfte das Wirtschaftswachstum in CE im Jahr 2015 3,6 Prozent betragen. Das stärkste BIP-Wachstum sollte die Tschechische Republik mit über 4 Prozent aufweisen, gefolgt von Polen mit 3,7 Prozent sowie der Slowakei und Ungarn mit jeweils rund 3,0 Prozent. Generell profitiert CE von der soliden Konjunktur in Deutschland, der Erholung in der Eurozone und der expansiven Geld- und Währungspolitik einiger CE-Länder. Die BIP-Wachstumsraten für 2016 werden wahrscheinlich dennoch, getrieben durch zyklische Faktoren, leicht unter dem Niveau von 2015 liegen. Die Inflationsraten dürften nach ihren Tiefpunkten im ersten Quartal 2015 – hier lagen sie teilweise im Bereich von leichter Deflation – wieder ansteigen, bleiben im historischen Vergleich jedoch sehr moderat. Dies deutet auf eine Fortsetzung der expansiven Geldpolitik in CE hin.
In Südosteuropa (SEE) – Albanien, Bosnien und Herzegowina, Bulgarien, dem Kosovo, Kroatien, Rumänien und Serbien – dürfte die Wirtschaftsleistung 2015 um 2,4 Prozent wachsen, nach 1,5 Prozent im Jahr 2014. In Rumänien, das von erfolgreich durchgeführten Strukturreformen profitiert, wird für 2015 ein BIP-Wachstum von etwa 3,5 Prozent erwartet, und für Albanien eine Zunahme von etwa 2,7 Prozent. In den meisten anderen SEE-Ländern wird das Wirtschaftswachstum 2015 schwächer ausfallen; Kroatien und Serbien werden allerdings 2015 die Rezessionen hinter sich lassen. Das insgesamt moderate Wirtschaftswachstum in SEE ist auf ausständige strukturelle Anpassungen und das nur langsam abnehmende hohe Verschuldungsniveau des Privatsektors zurückzuführen. Für 2016 werden für alle SEE-Länder positive Wachstumsraten erwartet. Dabei sollte die Entschuldung der letzten Jahre die Konjunktur unterstützen.
In Osteuropa (EE) – Belarus, Russland und der Ukraine – ist die wirtschaftliche Lage schwierig, auch wenn in der zweiten Jahreshälfte Signale einer gewissen wirtschaftlichen Stabilisierung sichtbar geworden sind. Aufgrund des starken Einbruchs in der ersten Jahreshälfte dürfte das BIP der Region 2015 um 4,4 Prozent schrumpfen. Die bereits in den Jahren 2013 und 2014 erkennbare Abkühlung der russischen Wirtschaft weitete sich im ersten Halbjahr 2015 durch den erneuten Druck auf den Ölpreis und das Sanktionsregime erwartungsgemäß zu einer Rezession aus. Im laufenden Jahr dürfte die russische Wirtschaftsleistung damit um 4,0 Prozent abnehmen. Die Konsumnachfrage in Russland ging aufgrund von sinkenden Reallöhnen stark zurück, während der im Jahresvergleich niedrige Ölpreis die Exporterlöse mindert. Die Inflationsrate stieg im ersten Quartal 2015 deutlich, stabilisierte sich jedoch im zweiten Quartal und sollte gegen Jahresende 2015 wieder zurückgehen. Darüber hinaus belasten die spürbaren Währungsabwertungen in Russland und der Ukraine den Konsum und die Investitionen in beiden Ländern, während die Exporte von der gestiegenen preislichen Attraktivität russischer oder ukrainischer Erzeugnisse bislang nur begrenzt profitieren. Für die Ukraine ist angesichts der fortgesetzten Anpassungsrezession für 2015 mit einem BIP-Rückgang von zumindest 10 Prozent zu rechnen und auch 2016 dürfte das dann wieder erwartete Wachstum verhalten bleiben. Belarus wird von der Rezession in Russland stark beeinflusst; hier ist 2015 – wie in Russland – ein BIP-Rückgang von 4,0 Prozent zu erwarten. Abhängig von der Entwicklung in Russland könnte das Jahr 2016 auch für Belarus herausfordernd werden. Derzeit ist in Russland für 2016 keine substanzielle Erholung zu erwarten, das BIP dürfte stagnieren bzw. könnte bei einem weiterhin negativen externen Umfeld im kommenden Jahr sogar nochmals leicht schrumpfen.
| Region/Land | 2014 | 2015e | 2016f | 2017f |
|---|---|---|---|---|
| Polen | 3,4 | 3,7 | 3,6 | 3,4 |
| Slowakei | 2,4 | 3,3 | 3,5 | 3,5 |
| Slowenien | 2,6 | 2,4 | 2,3 | 1,8 |
| Tschechische Republik | 2,0 | 4,3 | 2,4 | 2,4 |
| Ungarn | 3,6 | 3,0 | 2,5 | 2,3 |
| Zentraleuropa | 3,0 | 3,6 | 3,1 | 3,0 |
| Albanien | 2,0 | 2,7 | 4,0 | 4,0 |
| Bosnien und Herzegowina | 0,8 | 2,0 | 3,0 | 3,0 |
| Bulgarien | 1,7 | 2,0 | 2,1 | 3,0 |
| Kroatien | - 0,4 | 0,5 | 1,0 | 1,5 |
| Kosovo | 0,9 | 3,0 | 3,0 | 3,5 |
| Rumänien | 2,8 | 3,5 | 3,5 | 3,0 |
| Serbien | - 1,8 | 0,5 | 2,5 | 3,0 |
| Südosteuropa | 1,5 | 2,4 | 2,8 | 2,8 |
| Russland | 0,6 | - 4,0 | 0,0 | 1,5 |
| Belarus | 1,6 | - 4,0 | 0,5 | 2,5 |
| Ukraine | - 6,8 | - 10,0 | 1,5 | 3,0 |
| Osteuropa | 0,2 | - 4,4 | 0,1 | 1,6 |
| Österreich | 0,4 | 0,7 | 1,8 | 1,5 |
| Deutschland | 1,6 | 1,6 | 2,2 | 1,8 |
| Eurozone | 0,9 | 1,4 | 1,9 | 1,7 |
Quelle: Raiffeisen Research
Im Februar 2015 beschloss die RBI eine Neuausrichtung ihrer Geschäftsstrategie. Die damit verbundenen Restrukturierungen – Redimensionierungen einzelner Geschäftsfelder bzw. Verkäufe von Konzernaktiva – sind in Umsetzung, haben sich bis Ende des dritten Quartals 2015 aber größtenteils noch nicht materialisiert. Im laufenden Jahr fielen bisher lediglich € 24 Millionen an Restrukturierungskosten an. Das Ergebnis der RBI war auch 2015 bisher von einer hohen Währungsvolatilität beeinflusst, die insbesondere die Währungen in Osteuropa betraf. So lag der Durchschnittskurs des russischen Rubels um 29 Prozent und jener der ukrainischen Hryvna um 37 Prozent unter dem Vergleichswert des Vorjahres. Dagegen werteten der US-Dollar und der Schweizer Franken gegenüber dem Euro um 20 bzw. 14 Prozent auf.
Das Ergebnis vor Steuern lag mit € 624 Millionen um 24 Prozent oder € 122 Millionen über dem Vergleichswert des Vorjahres. Während das Betriebsergebnis aufgrund des geringeren Zinsergebnisses um 15 Prozent unter dem Vorjahreswert blieb, führten um 28 Prozent niedrigere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen und geringere Sondereffekte als im Vorjahr (z. B. Aufwendungen für den Settlement Act in Ungarn) zu einer Verbesserung des Ergebnisses vor Steuern. An Sondereffekten fielen im dritten Quartal die Wertminderung des Firmenwerts der polnischen Konzerneinheit in Höhe von € 96 Millionen sowie eine Rückstellung in Höhe von € 75 Millionen aufgrund des Gesetzes zur Zwangskonvertierung von Schweizer-Franken-Krediten in Euro-Kredite in Kroatien an.
Die Betriebserträge verzeichneten im Vergleich zur Vorjahresperiode einen Rückgang um 12 Prozent oder € 477 Millionen auf € 3.660 Millionen. Dieser ist in erster Linie auf die starken Währungsabwertungen (vor allem des russischen Rubels und der ukrainischen Hryvna) zurückzuführen. Der Zinsüberschuss fiel um 14 Prozent oder € 399 Millionen auf € 2.495 Millionen. Neben dem erwähnten Währungseffekt wirkten sich auch das sinkende Marktzinsniveau in Zentral- und Südosteuropa sowie im Vorjahr eingetretene Kreditausfälle in Asien negativ auf die Nettozinsspanne (gerechnet auf die zinstragenden Aktiva) aus, die um 30 Basispunkte auf 2,99 Prozent zurückging. Der Provisionsüberschuss sank trotz der Währungseffekte in Osteuropa nur um 3 Prozent auf € 1.129 Millionen. Dabei fingen vor allem höhere Erlöse aus sonstigen Bankdienstleistungen, dem Fremdwährungs- und dem Wertpapiergeschäft die vor allem im Zahlungsverkehr währungsbedingt sinkenden Erträge auf. Das Handelsergebnis lag mit minus € 12 Millionen um € 51 Millionen unter dem Vorjahreswert. Hier ergaben sich zwar Ergebnisverbesserungen im sonstigen Geschäft, während sich das zinsbezogene und das aktien- und indexbasierte Geschäft verringerte.
Die Verwaltungsaufwendungen sanken im Periodenvergleich um 9 Prozent oder € 194 Millionen auf € 2.101 Millionen. Dieser Rückgang war zum Großteil auf die Währungsabwertungen in Osteuropa, vor allem in Russland und der Ukraine, zurückzuführen. Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter nahm im Jahresabstand um 5 Prozent von 57.079 auf 54.019 ab, in erster Linie hervorgerufen durch einen Personalabbau in Osteuropa und in Polen. Bei den Personalaufwendungen waren zusätzlich zur Währungsentwicklung auch die Entscheidung, für 2014 keine Boni auszuzahlen, sowie die Auflösung von Rückstellungen in Höhe von € 76 Millionen für einen starken Rückgang verantwortlich. Die Zahl der Geschäftsstellen sank im Jahresabstand um 140 auf 2.754. Der Sachaufwand blieb trotz der Währungseffekte und der Geschäftsstellenreduktionen aufgrund der erstmals anfallenden Aufwendungen für den Bankenabwicklungsfonds nahezu unverändert. Die Abschreibung auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte verringerte sich, da in der Vergleichsperiode in der Ukraine eine Wertminderung der Marke und des Kundenstocks verbucht wurde.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen sanken im Vergleich zur Vorjahresperiode um insgesamt 28 Prozent oder € 300 Millionen auf € 783 Millionen. Die größten Rückgänge ergaben sich dabei in der Ukraine, Asien, Südosteuropa und der Konzernzentrale.
Das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten verringerte sich in der Berichtsperiode um € 49 Millionen auf € 11 Millionen, wofür vor allem die Veränderung des Credit Spreads für eigene Verbindlichkeiten um € 100 Millionen verantwortlich war. Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen ging im Periodenvergleich um € 33 Millionen auf € 68 Millionen zurück, hervorgerufen durch geringere Veräußerungserlöse aus Wertpapieren des Fair-Value-Bestands.
Das Ergebnis nach Steuern stieg im Vorjahresvergleich um 67 Prozent auf € 432 Millionen. Das den nicht beherrschenden Anteilen zurechenbare Ergebnis erhöhte sich um € 20 Millionen auf € 54 Millionen. Somit ergab sich für die Berichtsperiode ein Konzernergebnis von € 378 Millionen. Dies entspricht einem Anstieg um 68 Prozent oder € 152 Millionen. Die durchschnittliche Anzahl der in der Berichtsperiode im Umlauf befindlichen Aktien lag bei 292,4 Millionen (Vorjahr: 282,7 Millionen). Daraus resultierte ein Ergebnis je Aktie von € 1,29.
Die risikogewichteten Aktiva (RWA gesamt) sanken seit Jahresbeginn um 2 Prozent auf € 67.195 Millionen. Dieser Rückgang resultierte vorwiegend aus Volumenreduktionen und aus neuen Verbriefungstransaktionen in der Konzernzentrale. Den Volumenrückgängen standen zum Teil Währungsaufwertungen (Schweizer Franken und US-Dollar) primär im ersten Halbjahr gegenüber, die zu einem Anstieg der RWA führten.
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 | Veränderung absolut |
Veränderung in % |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 2.495 | 2.894 | -399 | -13,8% |
| Provisionsüberschuss | 1.129 | 1.168 | -40 | -3,4% |
| Handelsergebnis | -12 | 38 | -51 | – |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 49 | 36 | 12 | 33,5% |
| Betriebserträge | 3.660 | 4.137 | -477 | -11,5% |
| Personalaufwand | -1.008 | -1.149 | 141 | -12,3% |
| Sachaufwand | -860 | -874 | 14 | -1,6% |
| Abschreibungen | -233 | -273 | 39 | -14,4% |
| Verwaltungsaufwendungen | -2.101 | -2.295 | 194 | -8,5% |
| Betriebsergebnis | 1.559 | 1.842 | -283 | -15,4% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | -783 | -1.083 | 300 | -27,7% |
| Übrige Ergebnisse | -152 | -257 | 105 | -40,8% |
| Ergebnis vor Steuern | 624 | 502 | 122 | 24,3% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | -192 | -243 | 51 | -20,8% |
| Ergebnis nach Steuern | 432 | 259 | 172 | 66,6% |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | -54 | -34 | -20 | 59,5% |
| Konzernergebnis | 378 | 225 | 152 | 67,6% |
In den ersten neun Monaten 2015 sank der Zinsüberschuss gegenüber der Vergleichsperiode 2014 um 14 Prozent oder € 399 Millionen auf € 2.495 Millionen. Vor allem währungsbedingt ging der Zinsüberschuss dabei in Russland um € 133 Millionen und in der Ukraine um € 81 Millionen zurück. Kreditausfälle in Asien ergaben einen um € 49 Millionen verringerten Beitrag. Weiters kam es in Polen aufgrund des anhaltend niedrigen Marktzinsniveaus zu einer Reduktion des Zinsüberschusses um € 49 Millionen. In der Konzernzentrale sank der Zinsüberschuss um € 45 Millionen, vorwiegend bedingt durch niedrigere Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten.
Die Nettozinsspanne des Konzerns ging im Jahresabstand um 30 Basispunkte auf 2,99 Prozent zurück. Hauptgründe dafür waren vor allem rückläufige Margen in zahlreichen Ländern der Segmente Zentral- und Südosteuropa sowie in Polen, hervorgerufen durch das dort weiter gesunkene Marktzinsniveau. Im Segment Osteuropa verringerte sich die Zinsspanne vor allem durch Währungseffekte.
Der Provisionsüberschuss reduzierte sich im Periodenvergleich vor allem währungsbedingt um 3 Prozent oder € 40 Millionen auf € 1.129 Millionen. Das Ergebnis aus dem Zahlungsverkehr gab dabei, primär aufgrund der Währungseffekte in Russland sowie in der Ukraine, um 13 Prozent oder € 67 Millionen auf € 470 Millionen nach. Ebenso verringerte sich das Ergebnis aus dem Kreditund Garantiegeschäft um € 10 Millionen auf € 150 Millionen, am stärksten beeinflusst durch die Entwicklung in Russland sowie in der Konzernzentrale. Dagegen erhöhte sich das Ergebnis aus sonstigen Bankdienstleistungen um 28 Prozent oder € 11 Millionen auf € 50 Millionen. Überwiegend erzielt wurde dieser Zuwachs in Polen. Das Ergebnis aus dem Wertpapiergeschäft stieg um 11 Prozent oder € 11 Millionen auf € 104 Millionen, wozu Rumänien, die Konzernzentrale sowie Ungarn die stärksten Beiträge leisteten. Das Ergebnis aus der Verwaltung von Investment- und Pensionsfonds verzeichnete einen Zuwachs um 34 Prozent oder € 8 Millionen auf € 33 Millionen, vorrangig bedingt durch die Entwicklung in Kroatien sowie in der Slowakei. Das Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft verbesserte sich – insbesondere durch Volumen- und Margensteigerungen in Russland, Rumänien und der Slowakei – um 3 Prozent oder € 7 Millionen auf € 285 Millionen.
Das Handelsergebnis sank gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 51 Millionen auf minus € 12 Millionen. Das zinsbezogene Geschäft gab dabei – primär aufgrund von Bewertungsverlusten sowie niedrigeren Zinserträgen aus derivativen Finanzinstrumenten und Wertpapierpositionen in der Konzernzentrale und in Polen – um 71 Prozent oder € 76 Millionen auf € 32 Millionen nach, während Russland und die Tschechische Republik Bewertungsgewinne verzeichneten. Das aktien- und indexbasierte Geschäft verringerte sich bedingt durch das schwierige Marktumfeld um € 21 Millionen auf € 20 Millionen, wobei dieser Verlust durch Hedging-Instrumente abgesichert ist. Im währungsbezogenen Geschäft ergab sich ein Anstieg um € 3 Millionen auf minus € 65 Millionen. Hauptgrund dafür war ein deutlicher Zuwachs in Belarus, hervorgerufen durch positive Effekte aus einer strategischen Währungsposition und den Wegfall der Rechnungslegung für Hochinflationsländer, aus der im Vorjahr noch ein Minus von € 23 Millionen resultiert hatte. Darüber hinaus erhöhte sich das Ergebnis aus dem Eigenhandel. Dem standen Verluste aus einem Absicherungsgeschäft für Dividendenerträge in russischen Rubeln (minus € 70 Millionen) sowie Kosten für die Kapitalabsicherung (Net Investment Hedge) und wechselkursbedingte Bewertungsverluste aus Fremdwährungspositionen in der Ukraine (minus € 11 Millionen) gegenüber. Ebenso verzeichnete das sonstige Geschäft eine Ergebnisverbesserung um € 43 Millionen, nachdem im Vorjahr das niedrige Zinsniveau die Bewertung eines Garantieprodukts belastet hatte.
Das übrige betriebliche Ergebnis stieg im Periodenvergleich um 34 Prozent oder € 12 Millionen auf € 49 Millionen. Dabei verbesserte sich das Ergebnis aus den sonstigen Rückstellungen vorwiegend aufgrund niedrigerer Dotierungen für Rechtsfälle in Ungarn sowie Auflösungen sonstiger Rückstellungen in Slowenien um € 11 Millionen.
Die Verwaltungsaufwendungen nahmen im Vergleich zur Vorjahresperiode um € 194 Millionen auf € 2.101 Millionen ab. Die Cost/Income Ratio erhöhte sich – insbesondere aufgrund des gesunkenen Zinsüberschusses – dennoch um 1,9 Prozentpunkte auf 57,4 Prozent.
Die größte Position unter den Verwaltungsaufwendungen war mit einem Anteil von 48 Prozent der Personalaufwand, der jedoch um 12 Prozent oder € 141 Millionen auf € 1.008 Millionen sank. Nach der Entscheidung, für 2014 keine Boni auszuzahlen, kam es im ersten Halbjahr zur Auflösung von Bonusrückstellungen in Höhe von € 76 Millionen. Darüber hinaus waren in Russland (minus € 64 Millionen) und der Ukraine (minus € 33 Millionen) vor allem Währungseffekte und ein gesunkener Personalstand für den starken Rückgang des Personalaufwands ausschlaggebend.
Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter (ausgedrückt in Vollzeitäquivalenten) sank im Jahresabstand um 3.060 Personen auf 54.019. Die größten Rückgänge verzeichneten die Ukraine (minus 1.690), Polen (minus 450), Russland (minus 319), Ungarn (minus 247) und Bulgarien (minus 148).
Der Sachaufwand zeigte einen leichten Rückgang um € 14 Millionen auf € 860 Millionen. Dies lag vorwiegend an Währungseffekten in Russland (minus € 44 Millionen) und der Ukraine (minus € 13 Millionen). Polen (minus € 8 Millionen) verzeichnete niedrigere IT- sowie Rechts- und Beratungsaufwendungen, während vor allem hier der Aufwand für die Einlagensicherung aufgrund höherer Kundeneinlagen stieg. Aufwandserhöhend wirkten die Belastungen im Zusammenhang mit dem Bankenabwicklungsfonds in Höhe von € 49 Millionen.
Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte sanken im Vergleich zur Vorjahresperiode um 14 Prozent oder € 39 Millionen auf € 233 Millionen. Neben geringfügigen Reduktionen in einigen Ländern war hier vor allem in der Ukraine ein Rückgang um € 35 Millionen zu verzeichnen, nachdem in der Vergleichsperiode Wertminderungen auf die Marke und den Kundenstock verbucht worden waren. Hingegen stiegen die Wertminderungen in Ungarn im Zusammenhang mit Filialschließungen sowie einer Wertminderung von Software.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen gingen im Vergleich zur Vorjahresperiode um insgesamt 28 Prozent oder € 300 Millionen auf € 783 Millionen zurück. Hervorgerufen wurde dies durch niedrigere Nettodotierungen zu Einzelwertberichtigungen, die sich um € 243 Millionen auf € 811 Millionen verringerten. Bei den Portfolio-Wertberichtigungen ergab sich eine Nettoauflösung von € 19 Millionen und damit eine Verbesserung um € 50 Millionen. Darüber hinaus stiegen die Erlöse aus der Beendigung oder dem Verkauf von Krediten um € 7 Millionen auf € 9 Millionen.
Die größten Rückgänge bei den Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen fielen in der Ukraine, in Asien, in einzelnen Ländern Südosteuropas sowie in der Konzernzentrale an: In der Ukraine wurde in der Berichtsperiode mit € 154 Millionen vorgesorgt, um € 172 Millionen weniger als im Vorjahr. Neben Währungseffekten fielen hier hohe Dotierungen im Vorjahr ins Gewicht, die wegen der Anpassung der Sicherheiten für bestehende notleidende Kredite sowie wegen des höheren Vorsorgebedarfs für Retailund Firmenkunden in der Donbass-Region erforderlich gewesen waren. In Asien fielen die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen um € 61 Millionen geringer aus, nachdem in der Vergleichsperiode des Vorjahres aufgrund von Ausfällen bei Großkunden in Asien vorgesorgt werden musste.
In der Konzernzentrale wurde ein Rückgang der Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen für Großkunden um € 26 Millionen auf € 117 Millionen verzeichnet. Die Kreditrisikosituation verbesserte sich auch in den Ländern Südosteuropas deutlich: Im Periodenvergleich gingen hier die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen um € 53 Millionen auf € 125 Millionen zurück. Die größten Rückgänge wurden in Bulgarien (€ 26 Millionen), Rumänien (€ 15 Millionen), Kroatien (€ 5 Millionen) und Albanien (€ 6 Millionen) verzeichnet. Ebenso kam es in den Ländern Zentraleuropas zu einer Reduktion um € 15 Millionen auf € 90 Millionen. Hier war der Rückgang in der Slowakei mit € 12 Millionen bei Kreditrisikovorsorgen sowohl für Firmen- als auch Retail-Kunden am größten. Hingegen waren in Russland um € 30 Millionen höhere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen erforderlich. Verantwortlich dafür waren die anhaltend ungünstigen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen in Russland sowie Kreditverkäufe. Nach Asset-Klassen betrachtet, zeigt sich folgende Entwicklung in der Berichtsperiode: Für Firmenkunden wurden in den ersten drei Quartalen € 470 Millionen an Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen vorgenommen, für Retail-Kunden waren es € 309 Millionen.
Der Bestand an notleidenden Kundenkrediten stieg seit Jahresbeginn um € 59 Millionen auf € 8.897 Millionen. Durch Währungseffekte ergab sich dabei ein Anstieg um € 156 Millionen. Damit reduzierte sich der tatsächliche Bestand an notleidenden Krediten währungsbereinigt um € 98 Millionen. Die größten Anstiege wurden vor allem in Asien (plus € 227 Millionen), in Russland (plus € 172 Millionen), in Kroatien (plus € 55 Millionen) und in der Ukraine (plus € 47 Millionen) verzeichnet. Dem standen Rückgänge in Ungarn (minus € 410 Millionen überwiegend durch den Settlement Act), Polen (minus € 63 Millionen), Rumänien (minus € 60 Millionen), Bulgarien (minus € 47 Millionen) und der Tschechischen Republik (minus € 41 Millionen) gegenüber. Die NPL Ratio erhöhte sich in der Berichtsperiode gegenüber dem Jahresultimo 2014 um 0,8 Prozentpunkte auf 12,1 Prozent. Den notleidenden Krediten standen Wertberichtigungen in Höhe von € 5.926 Millionen gegenüber. Daraus resultierte eine NPL Coverage Ratio von 66,6 Prozent nach 67,4 Prozent zum Jahresultimo.
Die Neubildungsquote, berechnet auf Grundlage des durchschnittlichen Volumens an Kundenforderungen, ging im Vergleich zur Vorjahresperiode um 0,45 Prozentpunkte auf 1,33 Prozent zurück.
Die Position übrige Ergebnisse, die sich aus dem Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten, dem Ergebnis aus Finanzinvestitionen, den in den sonstigen betrieblichen Erträgen/Aufwendungen ausgewiesenen Bankenabgaben, Sondereffekten und Firmenwertabschreibungen sowie dem Ergebnis aus Endkonsolidierungen zusammensetzt, verbesserte sich gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 105 Millionen auf minus € 152 Millionen.
Das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten verringerte sich um € 49 Millionen auf € 11 Millionen in der Berichtsperiode, wofür vor allem die Veränderung des Credit Spreads für eigene Verbindlichkeiten um € 100 Millionen verantwortlich war. Dieser Rückgang konnte teilweise durch Bewertungsgewinne aus zu Absicherungszwecken abgeschlossenen Bankbuchderivaten in der Konzernzentrale ausgeglichen werden.
Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen verringerte sich gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 33 Millionen auf € 68 Millionen. Dabei fielen die Veräußerungserlöse aus Wertpapieren des Fair-Value-Bestands im Periodenvergleich vor allem in der Ukraine um € 35 Millionen geringer aus. Die Bewertungsergebnisse von Wertpapieren des Fair-Value-Bestands stiegen hingegen um € 8 Millionen auf € 75 Millionen. Hier standen höheren Bewertungsgewinnen aus Anleihen in Russland rückläufige Bewertungsergebnisse bei Staatsanleihen in der Ukraine (betrifft an den US-Dollar gekoppelte Wertpapiere), in der Konzernzentrale, in Ungarn und Rumänien gegenüber.
Der Aufwand für Bankenabgaben sank in der Berichtsperiode um € 43 Millionen auf € 93 Millionen. Dieser Rückgang ergab sich durch die Auflösung einer 2014 dotierten Rückstellung im Zusammenhang mit der Zahlung von Bankenabgaben in Ungarn (Rückgang um € 27 Millionen), in der Slowakei (Rückgang um € 12 Millionen) und in Österreich (Rückgang um € 4 Millionen).
In Ungarn kam es im Zusammenhang mit der Durchführung der im Settlement Act (einseitige Zinsänderungen bei Konsumentenkrediten) geforderten Anpassungen zu einer teilweisen Auflösung der im Vorjahr gebildeten Rückstellung in Höhe von € 38 Millionen. In der Vergleichsperiode des Vorjahres war hier nach Bekanntwerden des Regierungsvorhabens eine Dotierung in Höhe von € 272 Millionen erfolgt.
Im September 2015 beschloss das kroatische Parlament ein Gesetz über die Zwangskonvertierung von Schweizer-Franken-Krediten zu den historischen Kursen bei der Kreditvergabe. Die dadurch entstehenden Verluste werden zur Gänze den kreditgebenden Banken angelastet. Obwohl die RBI unmittelbar rechtliche Maßnahmen in die Wege geleitet hat, wurde im September eine Rückstellung von insgesamt € 75 Millionen gebucht. Daraus ergibt sich ein negativer Effekt in Höhe von € 57 Millionen auf das Konzernergebnis. Ein weiterer Aufwand von € 9 Millionen fiel für Fremdwährungskredite in Serbien und Kroatien an, wo die Ratenzahlungen im Verordnungswege zu historischen Wechselkursen fixiert wurden.
Zusätzlich ergaben sich Wertminderungen von Firmenwerten in Höhe von € 99 Millionen. Der bestehende Firmenwert der polnischen Konzerneinheit von € 96 Millionen wurde im September vollständig abgeschrieben. Diese Wertminderung erfolgte primär aufgrund eines höheren Diskontierungsfaktors (wegen einer dem Umfeld geschuldeten höheren Marktrisikoprämie). Darüber hinaus ergab sich auch eine Revision der Mittelfristplanung, die aufgrund des Umfelds in Polen in Bezug auf das Wachstum des Geschäftsvolumens und die Refinanzierungsstruktur ein geringeres Gewinnwachstum ergab.
Das Ergebnis aus Endkonsolidierungen drehte von minus € 10 Millionen in der Vergleichsperiode des Vorjahres auf plus € 7 Millionen in der Berichtsperiode. Die 2015 gebuchten, aus diversen Konzerneinheiten stammenden Endkonsolidierungseffekte gingen auf Verkäufe bzw. Endkonsolidierung aufgrund von Unwesentlichkeit zurück. Im Vorjahr war durch den Verkauf der Warenhandelsgruppe F.J. Elsner, Wien, ein Endkonsolidierungsverlust von € 11 Millionen entstanden.
Der Steueraufwand sank gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 51 Millionen auf € 192 Millionen. Hauptverantwortlich dafür war ein – trotz Ergebnisanstiegen – geringerer Steueraufwand in der Konzernzentrale (minus € 31 Millionen) und Kroatien (minus € 19 Millionen). In der Vorjahresperiode war in der Konzernzentrale ein latenter Steueraufwand auf Bewertungsgewinne aus eigenen Verbindlichkeiten und Derivaten gebucht worden. In der Berichtsperiode fielen hier hingegen keine laufenden Steuern an. Der Rückgang in Kroatien resultierte aus dem Ansatz aktiver latenter Steuern für Aufwendungen im Zusammenhang mit Schweizer-Franken-Krediten aufgrund der oben beschriebenen gesetzlichen Änderungen. Die Steuerquote betrug 31 Prozent nach 48 Prozent in der Vorjahresperiode. Dieser Rückgang ist mit den steuerlich nicht berücksichtigten Verlusten in Ungarn und der Ukraine im Vorjahr zu erklären.
| in € Millionen | Q3/2015 | Q2/2015 | Veränderung absolut |
Veränderung in % |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 813 | 862 | -49 | -5,7% |
| Provisionsüberschuss | 384 | 385 | -1 | -0,2% |
| Handelsergebnis | -14 | 64 | -78 | – |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 34 | 15 | 18 | 121,5% |
| Betriebserträge | 1.216 | 1.326 | -109 | -8,2% |
| Personalaufwand | -352 | -310 | -42 | 13,5% |
| Sachaufwand | -282 | -303 | 22 | -7,1% |
| Abschreibungen | -79 | -83 | 4 | -5,1% |
| Verwaltungsaufwendungen | -713 | -697 | -16 | 2,3% |
| Betriebsergebnis | 503 | 629 | -125 | -19,9% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | -191 | -332 | 141 | -42,5% |
| Übrige Ergebnisse | -155 | -18 | -137 | >500,0% |
| Ergebnis vor Steuern | 157 | 279 | -122 | -43,7% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | -52 | -53 | 2 | -3,2% |
| Ergebnis nach Steuern | 106 | 226 | -120 | -53,2% |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | -16 | -22 | 6 | -27,4% |
| Konzernergebnis | 90 | 204 | -114 | -55,9% |
Im Vergleich zum zweiten Quartal 2015 sank der Zinsüberschuss im dritten Quartal 2015 um 6 Prozent oder € 49 Millionen auf € 813 Millionen. Die Nettozinsspanne (gerechnet auf die zinstragenden Aktiva) reduzierte sich im Quartalsvergleich um 8 Basispunkte auf 2,98 Prozent. Hauptverantwortlich für diese Entwicklung waren ein niedrigerer Zinsüberschuss in Russland (die Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten reduzierten sich um € 27 Millionen) sowie in der Konzernzentrale (um € 19 Millionen geringere Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten).
Der Provisionsüberschuss blieb nahezu unverändert und fiel gegenüber dem zweiten Quartal 2015 lediglich um € 1 Million auf € 384 Millionen. Den größten Zuwachs verzeichnete das Ergebnis aus dem Zahlungsverkehr mit einer Steigerung um 4 Prozent oder € 6 Millionen auf € 164 Millionen, hervorgerufen durch verbesserte Serviceleistungen in Kroatien sowie durch saisonale Effekte in Rumänien. Das Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft stieg aufgrund höherer Volumina vorrangig in Rumänien um € 3 Millionen auf € 98 Millionen. Dem gegenüber verzeichnete das Ergebnis aus dem Kredit- und Garantiegeschäft vor allem in Russland, Ungarn und der Slowakei einen Rückgang um 16 Prozent oder € 9 Millionen auf € 47 Millionen.
Das Handelsergebnis verringerte sich gegenüber dem Vorquartal um € 78 Millionen auf minus € 14 Millionen. Das Ergebnis aus dem aktien- und indexbasierten Geschäft sank dabei bedingt durch das schwierige Marktumfeld um € 12 Millionen auf minus € 1Million, wobei dieser Verlust durch Hedging-Instrumente abgesichert ist. Trotzdem verzeichnete das zinsbezogene Geschäft einen Rückgang um € 48 Millionen auf minus € 46 Millionen, vorrangig hervorgerufen durch geringere Erträge aus zinsbasierten Derivaten in Polen, während die Konzernzentrale Bewertungsgewinne sowie höhere Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten und Wertpapierpositionen verbuchte. Auslöser für den im währungsbezogenen Geschäft eingetretenen Ergebnisrückgang um € 20 Millionen auf € 25 Millionen waren Kosten für den Capital Hedge in Höhe von € 25 Millionen (inkl. € 13 Millionen für das erste Halbjahr 2015) sowie geringere Bewertungsergebnisse aus Fremdwährungspositionen vor allem in der Ukraine. Hier waren im zweiten Quartal noch Bewertungsgewinne angefallen. In der Tschechischen Republik und in Asien verringerte sich das Ergebnis vor allem durch Bewertungsverluste aus derivativen Finanzinstrumenten sowie Fremdwährungspositionen, während es in Belarus wegen der im dritten Quartal eingetretenen Währungsabwertung um 5 Prozent zu einem Gewinn aus einem ökonomischen Hedge für die Kapitalposition kam. Das Ergebnis im sonstigen Geschäft ist durch einen Bewertungsverlust eines Garantieprodukts belastet.
Im dritten Quartal 2015 erhöhte sich das übrige betriebliche Ergebnis im Vergleich zum Vorquartal um € 18 Millionen auf € 34 Millionen. Hauptverantwortlich dafür war ein um € 22 Millionen höheres Ergebnis aus der Dotierung und Auflösung sonstiger Rückstellungen, resultierend im Wesentlichen aus der Konzernzentrale.
Mit € 713 Millionen lagen die Verwaltungsaufwendungen im dritten Quartal 2015 um 2 Prozent oder € 16 Millionen über dem Wert des Vorquartals von € 697 Millionen.
Dabei stieg der Personalaufwand im dritten Quartal 2015 um € 42 Millionen auf € 352 Millionen. Ausschlaggebend dafür war die Auflösung von Bonusrückstellungen für das Geschäftsjahr 2014 in Höhe von € 76 Millionen im Vorquartal.
Der Sachaufwand sank um 7 Prozent oder € 22 Millionen auf € 282 Millionen. Dafür waren vor allem die im Vorquartal verbuchten Aufwendungen für den Bankenabwicklungsfonds verantwortlich. Im Zusammenhang mit der Schließung von Filialen in Ungarn war es im Vorquartal zudem aufgrund der Auflösung von Mietverträgen zu höheren Aufwendungen gekommen.
Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte sanken im Quartalsvergleich um € 4 Millionen auf € 79 Millionen, hauptsächlich zurückzuführen auf im zweiten Quartal verbuchte Wertminderungen von Gebäuden in der Ukraine.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen gingen im Quartalsvergleich um 43 Prozent oder € 141 Millionen auf € 191 Millionen zurück. Hauptverantwortlich dafür war die Entwicklung des Firmenkundengeschäfts in der Konzernzentrale und in Russland. Insgesamt zeigten die Nettodotierungen zu Einzelwertberichtigungen einen Rückgang um € 136 Millionen auf € 228 Millionen, während die Nettoauflösungen bei den Portfolio-Wertberichtigungen mit € 30 Millionen nahezu konstant blieben. Der Bestand an notleidenden Kundenkrediten sank insgesamt um € 202 Millionen auf € 8.897 Millionen, der organische Rückgang betrug € 108 Millionen. Reduktionen in Polen (minus € 137 Millionen) und Ungarn (minus € 79 Millionen) standen dabei Zugänge in Kroatien (plus € 63 Millionen), Russland (plus € 30 Millionen) und Group Corporates (plus € 25 Millionen) gegenüber. Die NPL Ratio stieg im Quartalsvergleich von 11,9 Prozent auf 12,1 Prozent. Die NPL Coverage Ratio blieb mit 66,6 Prozent auf dem Niveau des zweiten Quartals 2015.
Die übrigen Ergebnisse sanken von minus € 18 Millionen im zweiten Quartal 2015 auf minus € 155 Millionen im dritten Quartal 2015.
Das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten verbesserte sich gegenüber dem Vorquartal um € 50 Millionen auf € 20 Millionen, wofür vor allem das Ergebnis aus der Veränderung des Credit Spreads der eigenen Emissionen (plus € 23 Millionen) sowie Bewertungsgewinne von Bankbuchderivaten verantwortlich waren.
Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen stieg im Quartalsvergleich um € 10 Millionen auf € 7 Millionen. Ausschlaggebend dafür war ein um € 16 Millionen höheres Bewertungsergebnis aus Wertpapieren des Fair-Value-Bestands, vor allem verbucht in der Konzernzentrale. Hingegen fiel das Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren des Fair-Value-Bestands im Quartalsvergleich um € 6 Millionen geringer aus, ebenfalls vor allem aufgrund der Entwicklung in der Konzernzentrale. Der Wertberichtigungsbedarf auf Unternehmensanteile verringerte sich um € 4 Millionen, die Veräußerungserlöse aus Beteiligungen verminderten sich um € 3 Millionen.
Die Bankenabgaben betrugen im dritten Quartal 2015 € 25 Millionen (Vorquartal: € 4 Millionen). Dieser Anstieg ist vor allem auf die Auflösung einer im Vorjahr in Ungarn gebildeten Rückstellung von € 21 Millionen im zweiten Quartal 2015 zurückzuführen.
In Ungarn kam es im Rahmen der Umsetzung des im Vorjahr von der Regierung beschlossenen Settlement Act zu einer teilweisen Auflösung der im Vorjahr dafür gebildeten Rückstellung in Höhe von weiteren € 4 Millionen. Im zweiten Quartal war hier eine Auflösung von € 25 Millionen gebucht worden.
In Kroatien beschloss das Parlament im September 2015 ein Gesetz über die Zwangskonvertierung von Schweizer-Franken-Krediten zu den historischen Kursen bei der Kreditvergabe. Die dadurch entstehenden Verluste werden zur Gänze den kreditgebenden Banken angelastet. Dies führte im dritten Quartal 2015 in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen zu einem Sondereffekt in Form einer Rückstellung von € 75 Millionen, der sich mit € 57 Millionen negativ auf das Konzernergebnis auswirkt.
Weiters kam es im dritten Quartal 2015 zu Wertminderungen von Firmenwerten in Höhe von € 96 Millionen, da der bestehende Firmenwert der polnischen Konzerneinheit von € 96 Millionen im September vollständig abgeschrieben wurde. Diese Wertminderung erfolgte primär aufgrund eines höheren Diskontierungsfaktors (wegen einer dem Umfeld geschuldeten höheren Marktrisikoprämie). Darüber hinaus ergab sich auch eine Revision der Mittelfristplanung, die die aufgrund des Umfelds in Polen in Bezug auf das Wachstum des Geschäftsvolumens und die Refinanzierungsstruktur ein geringeres Gewinnwachstum ergab.
Der Steueraufwand lag mit € 52 Millionen nahezu auf dem Niveau des Vorquartals. Die Steuerquote war mit 33 Prozent aufgrund der Wertminderungen des Firmenwerts erhöht (Vorquartal: 19 Prozent).
Die Bilanzsumme ging seit Jahresbeginn um 4 Prozent oder € 4.385 Millionen auf € 117.238 Millionen zurück. Aufgrund der Währungsentwicklung – vor allem durch die Aufwertung des US-Dollars gegenüber dem Euro (plus 8 Prozent) – ergab sich dabei ein Anstieg um rund € 3 Milliarden, während sich die Bilanzsumme organisch um fast € 7 Milliarden reduzierte.
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Forderungen an Kreditinstitute (nach Kreditrisikovorsorgen) | 12.052 | 10,3% | 15.459 | 12,7% |
| Forderungen an Kunden (nach Kreditrisikovorsorgen) | 67.358 | 57,5% | 71.971 | 59,2% |
| Wertpapiere und Beteiligungen | 18.054 | 15,4% | 17.916 | 14,7% |
| Übrige Aktiva | 19.775 | 16,9% | 16.278 | 13,4% |
| Aktiva gesamt | 117.238 | 100,0% | 121.624 | 100,0% |
Die Forderungen an Kreditinstitute vor Abzug der Kreditrisikovorsorgen gingen seit Jahresbeginn um € 3.404 Millionen auf € 12.169 Millionen zurück. Hauptverantwortlich dafür war ein – vor allem in der Konzernzentrale angefallener – Rückgang der kurzfristigen Forderungen aus dem Geldmarktgeschäft um € 3.500 Millionen auf € 7.422 Millionen zugunsten einer höheren Barreserve. Dabei verringerten sich die Forderungen aus Pensionsgeschäften um € 3.130 Millionen auf € 1.483 Millionen, jene aus Wertpapierleihen um € 203 Millionen auf € 18 Millionen.
Die Forderungen an Kunden vor Abzug der Kreditrisikovorsorgen verringerten sich um € 4.641 Millionen oder 6 Prozent auf € 73.284 Millionen. Ein Rückgang um € 4.175 Millionen auf € 44.406 Millionen ergab sich hier bei den Krediten an Großkunden – überwiegend in der Konzernzentrale, in Asien und Ungarn. Bei den Forderungen an Retail-Kunden (Privatpersonen sowie Klein- und Mittelbetriebe) wurde ein leichter Anstieg um € 131 Millionen auf € 25.065 Millionen verzeichnet. Er war im Wesentlichen durch organische Zuwächse in der Slowakei und der Tschechischen Republik bedingt, während sich in Ungarn aufgrund der Durchführung des im Vorjahr beschlossenen Settlement Act das Kreditvolumen verringerte. Ebenso sanken die Forderungen an den öffentlichen Sektor um € 593 Millionen auf € 858 Millionen, überwiegend basierend auf der Entwicklung in Ungarn.
Der Anstieg der übrigen Aktiva um € 3.496 Millionen auf € 19.775 Millionen resultierte vor allem aus der Zunahme der Barreserve und der zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte, der ein Rückgang bei den Handelsderivaten gegenüberstand.
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 18.534 | 15,8% | 22.408 | 18,4% |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 68.048 | 58,0% | 66.094 | 54,3% |
| Eigen- und Nachrangkapital | 12.965 | 11,1% | 12.487 | 10,3% |
| Übrige Passiva | 17.691 | 15,1% | 20.634 | 17,0% |
| Passiva gesamt | 117.238 | 100,0% | 121.624 | 100,0% |
Das Refinanzierungsvolumen über Kreditinstitute (zumeist Geschäftsbanken) ging um € 3.874 Millionen auf € 18.534 Millionen zurück. Dabei kam es vor allem in der Konzernzentrale, in Asien, Russland und Polen zu einem Abbau sowohl von langfristigen als auch von kurzfristigen Einlagen.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden stiegen um € 1.954 Millionen oder 3 Prozent auf € 68.048 Millionen. Hier verzeichneten vor allem die Einlagen von Retail-Kunden und jene des öffentlichen Sektors Zuwächse. Der bei den Einlagen von Retail-Kunden verzeichnete Anstieg um € 2.015 Millionen auf € 32.940 Millionen stammte überwiegend aus Polen, der Slowakei, Russland, der Tschechischen Republik und Rumänien. Die Einlagen des öffentlichen Sektors nahmen – hauptsächlich dank der Entwicklung in der Konzernzentrale und in Russland – um € 1.283 Millionen auf € 2.434 Millionen zu. Die Einlagen von Großkunden reduzierten sich hingegen um € 1.420 Millionen auf € 29.869 Millionen. Die größten Rückgänge waren dabei in der Konzernzentrale, in Asien und Ungarn zu verzeichnen, während die Slowakei und Polen Zuwächse zeigten.
Die übrigen Passiva sanken um € 2.943 Millionen auf € 17.691 Millionen. Dabei nahmen die verbrieften Verbindlichkeiten – hauptsächlich durch den geringeren Refinanzierungsbedarf – um € 2.608 Millionen ab. Einem Rückgang bei den Handelspassiva stand ein Anstieg der zur Veräußerung gehaltenen Verbindlichkeiten gegenüber.
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Kundeneinlagen | 68.048 | 68,8% | 66.094 | 64,0% |
| Mittel- und langfristiges Funding | 14.468 | 14,6% | 17.916 | 17,2% |
| Kurzfristiges Funding | 12.050 | 12,2% | 15.085 | 14,7% |
| Nachrangige Verbindlichkeiten | 4.341 | 4,4% | 4.185 | 4,1% |
| Gesamt | 98.908 | 100,0% | 103.281 | 100,0% |
Die Struktur der Passivseite nach Refinanzierungsaspekten (Funding) setzte sich wie folgt zusammen:
Das Verhältnis der Kundenkredite zu den Kundeneinlagen verbesserte sich seit Jahresbeginn um 13 Prozentpunkte auf 98 Prozent. Ohne das Non-Core-Segment läge es bei 94 Prozent.
Das bilanzielle Eigenkapital, das sich aus dem Konzern-Eigenkapital, dem Konzernergebnis und dem Kapital der nicht beherrschenden Anteile zusammensetzt, erhöhte sich gegenüber dem Jahresultimo 2014 um 4 Prozent oder € 322 Millionen auf € 8.624 Millionen. Ausschlaggebend für diesen Anstieg war das Gesamtergebnis, während Dividendenzahlungen an nicht beherrschende Anteile in der Tschechischen Republik und der Slowakei das Kapital um € 51 Millionen reduzierten.
Das Gesamtergebnis von € 394 Millionen setzte sich aus dem Ergebnis nach Steuern von € 432 Millionen und dem sonstigen Ergebnis von minus € 38 Millionen zusammen. Den größten Posten im sonstigen Ergebnis stellten die Währungsdifferenzen mit minus € 68 Millionen dar. Wesentlicher Treiber war hier die Abwertung des weißrussischen Rubels um 28 Prozent und der ukrainischen Hryvna um 20 Prozent, wärend die tschechische Krone um 2 Prozent sowie der rumänische Lei und der polnische Zloty um jeweils 1 Prozent aufwerteten. In der Vergleichsperiode des Vorjahres war es vor allem aufgrund der Abwertung der ukrainischen Hryvna und des russischen Rubels zu einem negativen Effekt von € 571 Millionen gekommen. Dem stand ein positives Ergebnis aus dem Capital Hedge von € 65 Millionen gegenüber. Der Cash-Flow Hedge und die latenten Steuern verminderten das sonstige Ergebnis um € 12 Millionen bzw. € 21 Millionen.
Die nachfolgend dargestellten konsolidierten Werte wurden nach den Bestimmungen der Capital Requirements Regulation (CRR) sowie des BWG ermittelt. Zum Halbjahr wurde eine Überprüfung des Zwischengewinns auf Basis eines Reviews durch den Abschlussprüfer durchgeführt, sodass dieser Zwischengewinn in der Eigenmittelberechnung angerechnet werden konnte.
Per 30. September 2015 betrugen die gesamten Eigenmittel € 11.244 Millionen. Dies entspricht einem Anstieg um € 241 Millionen im Vergleich zum Jahresendwert 2014. Das harte Kernkapital erhöhte sich dabei um € 188 Millionen, hervorgerufen vor allem durch die Berücksichtigung des Zwischengewinns in Höhe von € 289 Millionen (ohne Minderheitsanteile). Dagegen führten die Übergangsbestimmungen der CRR zu einem Rückgang, bedingt durch Abzugsposten und die geringere Anrechnung von Minderheitsanteilen. Des Weiteren wirkten sich die Währungsdifferenzen, primär die Abwertung des weißrussischen Rubels und der ukrainischen Hryvna, mit € 68 Millionen negativ auf die Eigenmittel aus. Die ergänzenden Eigenmittel erhöhten sich hingegen überwiegend aufgrund der Währungsentwicklung um € 53 Millionen auf € 3.580 Millionen.
Den Eigenmitteln stand ein Eigenmittelerfordernis von € 5.376 Millionen gegenüber. Das Eigenmittelerfordernis für das Kreditrisiko belief sich dabei auf € 4.425 Millionen. Dies entspricht einem Rückgang um € 139 Millionen. Er ist vor allem auf den Exposure-Abbau im Repo- und Firmenkundenschäft zurückzuführen, der durch den Verlust der Anerkennung der Drittstaatenregelung in Serbien sowie Bosnien und Herzegowina jedoch teilweise kompensiert wurde. Aktualisierte Daten für die Betriebserträge sowie Änderungen im Konsolidierungskreis führten zu einer Erhöhung des Eigenmittelerfordernisses für das operationelle Risiko um € 30 Millionen auf € 710 Millionen. Das Eigenmittelerfordernis für das Positionsrisiko in Schuldtiteln, Substanzwerten, Waren und Fremdwährungen sank um € 13 Millionen auf € 240 Millionen, primär hervorgerufen durch aus Zinseffekten induzierte höhere Volatilitäten im internen Modell.
Bezogen auf das Gesamtrisiko ergaben sich eine Common Equity Tier 1 Ratio (transitional) von 11,4 Prozent und eine Eigenmittelquote (transitional) von 16,7 Prozent (inklusive Berücksichtigung des Halbjahresergebnisses).
Ohne Berücksichtigung der in der CRR definierten Übergangsbestimmungen ergab sich eine Common Equity Tier 1 Ratio (fully loaded) von 10,8 Prozent. Dieser Wert berücksichtigt das Halbjahresergebnis aufgrund des durchgeführten Reviews, jedoch nicht das Ergebnis des dritten Quartals.
Für Informationen zum Risikomanagement wird auf Punkt (32) Risiken von Finanzinstrumenten im Risikobericht des Konzernzwischenabschlusses verwiesen.
Wir planen, bis Ende 2017 die risikogewichteten Aktiva (RWA gesamt) in ausgewählten Märkten um brutto rund € 16 Milliarden zu reduzieren (basierend auf RWA gesamt per 31. Dezember 2014: € 68,7 Milliarden). Wir beabsichtigen, den Abbau zum Teil durch Wachstum in anderen Geschäftsfeldern auszugleichen.
Nach Umsetzung der neuen strategischen Maßnahmen soll die Kostenbasis rund 20 Prozent unter dem Niveau von 2014 liegen (bei konstanten Preisen und Wechselkursen; Verwaltungsaufwendungen 2014: € 3.024 Millionen). Wir streben mittelfristig eine Cost/Income Ratio von 50 bis 55 Prozent an.
Wir peilen mittelfristig einen Return on Equity vor Steuern von rund 14 Prozent und einen Konzern-Return-on-Equity von rund 11 Prozent an.
Aus derzeitiger Sicht erwarten wir für 2015 ein leicht positives Konzernergebnis, da der Großteil der Restrukturierungskosten erst nach 2015 anfallen wird (für 2015 gehen wir von Restrukturierungskosten in Höhe von rund € 100 Millionen aus).
Wir erwarten, dass die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen auch 2015 erhöht bleiben, wir rechnen jedoch mit einem Bedarf unter dem Vorjahresniveau (2014: € 1.716 Millionen).
Bis Ende 2017 streben wir eine CET1 Ratio (fully loaded) von 12 Prozent und eine Eigenmittelquote (fully loaded) von 16 Prozent an.
Die AO Raiffeisenbank, Moskau, die russische Tochterbank der RBI, schloss im Oktober den Verkauf ihres Pensionsfonds-Geschäfts (ZAO NPF Raiffeisen, Moskau) an die russische BIN Group ab. Beide Vertragsparteien vereinbarten Stillschweigen über den Transaktionspreis.
Die Transaktion wird für die RBI zu einem positiven Einmaleffekt vor Steuern in Höhe von rund € 87 Millionen führen, der im vierten Quartal 2015 verbucht werden wird. Zudem werden sich die risikogewichteten Aktiva (RWA) um € 327 Millionen reduzieren.
Insgesamt wird durch diese Transaktion die Common Equity Tier 1 Ratio (fully loaded) der RBI um rund 20 Basispunkte gestärkt.
ZAO NPF Raiffeisen ist unter den Top 20 der nichtstaatlichen russischen Pensionsfonds und wurde im Jahr 2004 gegründet. Zum 30. Juni 2015 verwaltete der Fonds rund € 550 Millionen an Aktiva; in Rubel hat sich das verwaltete Vermögen in den vergangenen drei Jahren mehr als vervierfacht. Der Fonds verwaltet mehr als 250.000 Pensionskonten und offeriert die komplette Palette an Pensionsprodukten sowohl für Firmen- als auch Privatkunden: Firmenpensionsprogramme, gesetzlich verpflichtende Pensionsversicherungen sowie individuelle Pensionspläne.
Die Entscheidung, das Pensionsfonds-Geschäft zu verkaufen, wurde im Zusammenhang mit der Gesamtstrategie, die RWA zu reduzieren und sich auf das Kerngeschäft zu konzentrieren, sowie im Hinblick auf die laufende Konsolidierung in diesem Bereich getroffen. AO Raiffeisenbank wird die Kunden der ZAO NPF Raiffeisen weiterhin in ihren Filialen betreuen und auch künftig als Vertriebspartner für Produkte zur Altersvorsorge agieren.
Die Details zur Einteilung der Segmente sind im Konzernabschluss im Kapitel Segmentberichterstattung dargestellt.
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 787 | 790 | - 0,3% | 255 | 260 | - 1,9% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 450 | - 453 | - 0,5% | - 156 | - 144 | 8,1% |
| Betriebsergebnis | 337 | 337 | - 0,1% | 99 | 116 | - 14,3% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 90 | - 105 | - 14,4% | - 25 | - 42 | - 40,0% |
| Übrige Ergebnisse | 9 | - 327 | – | 18 | 29 | - 39,6% |
| Ergebnis vor Steuern | 256 | - 95 | – | 91 | 102 | - 10,9% |
| Aktiva | 26.179 | 24.386 | 7,4% | 26.179 | 25.079 | 4,4% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,73% | 3,15% | - 0,43 PP | 2,69% | 2,71% | - 0,02 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 20,0% | – | – | 21,4% | 24,0% | - 2,6 PP |
In Zentraleuropa stieg das Ergebnis vor Steuern aufgrund von belastenden Sondereffekten im Vorjahr (Settlement Act) sowie geringeren Bankenabgaben und niedrigeren Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 351 Millionen auf € 256 Millionen.
Der Zinsüberschuss des Segments Zentraleuropa sank im Periodenvergleich um 6 Prozent oder € 30 Millionen auf € 494 Millionen. Dabei stand einem Rückgang in Ungarn und der Slowakei ein Anstieg in der Tschechischen Republik gegenüber. In Ungarn sorgten geringere Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten und Wertpapieren sowie das niedrige Marktzinsniveau für eine Abnahme der Zinserträge um € 26 Millionen. In der Slowakei führten ebenfalls niedrigere Zinssätze zu einem um € 13 Millionen reduzierten Zinsüberschuss. Dagegen verzeichnete die Tschechische Republik aufgrund höherer Zinserträge aus derivativen Finanzinstrumenten sowie niedrigerer Zinssätze im Einlagengeschäft einen Anstieg des Zinsüberschusses um € 9 Millionen. Die Nettozinsspanne des Segments verringerte sich im Periodenvergleich um 43 Basispunkte auf 2,73 Prozent. Die Bilanzaktiva stiegen im Jahresabstand um 7 Prozent auf € 26.179 Millionen, während sich die risikogewichteten Aktiva (RWA gesamt) von € 14.698 Millionen um 5 Prozent auf € 13.951 Millionen verringerten. Dies ging überwiegend auf die Umsetzung des Settlement Act in Ungarn zurück, durch die sich die RWA im Retail-Geschäft um rund € 395 Millionen verringerten.
Der Provisionsüberschuss des Segments erhöhte sich im Periodenvergleich um 4 Prozent oder € 10 Millionen auf € 290 Millionen. Das Ergebnis aus dem Kredit- und Garantiegeschäft zeigte hier einen Anstieg um 39 Prozent oder € 9 Millionen auf € 32 Millionen, überwiegend hervorgerufen durch einen Anstieg im Neugeschäft in der Slowakei. Ebenso verzeichnete das Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft aufgrund höherer Volumina in der Slowakei und in Ungarn einen Zuwachs um € 4 Millionen auf € 60 Millionen. Das Ergebnis aus sonstigen Bankdienstleistungen sowie jenes aus dem Wertpapiergeschäft verbesserten sich jeweils um € 2 Millionen. Dagegen sank das Ergebnis aus dem Zahlungsverkehr volumen- und margenbedingt vorwiegend in der Tschechischen Republik sowie in Ungarn um 5 Prozent oder € 7 Millionen auf € 145 Millionen.
Das Handelsergebnis des Segments erhöhte sich um € 12 Millionen auf € 22 Millionen. Dabei nahm das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft im Periodenvergleich um € 9 Millionen auf € 14 Millionen zu. Verantwortlich für diesen Anstieg waren Bewertungsgewinne aus Fremdwährungspositionen in Ungarn und Bewertungsgewinne aus währungsbasierten Derivaten in der Tschechischen Republik. Das Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft erhöhte sich im Periodenvergleich ebenfalls um € 3 Millionen auf € 8 Millionen. Gewinnen aus der Bewertung von Wertpapieren und zinsbasierten Derivaten in der Tschechischen Republik standen dabei Bewertungsverluste in Ungarn gegenüber.
Das übrige betriebliche Ergebnis der Region verbesserte sich um € 6 Millionen auf minus € 19 Millionen. Hauptverantwortlich dafür war ein um € 6 Millionen höheres Ergebnis aus der Dotierung und Auflösung sonstiger Rückstellungen in Ungarn.
Die Verwaltungsaufwendungen des Segments sanken gegenüber der Vergleichsperiode um € 2 Millionen auf € 450 Millionen. Zu diesem Rückgang kam es ausschließlich aufgrund von gesunkenen Personalaufwendungen (minus € 14 Millionen), hervorgerufen durch die Auflösung von Bonusrückstellungen. Der Sachaufwand stieg um € 5 Millionen. Ein Anstieg um € 10 Millionen ergab sich durch die Beiträge zu den Bankenabwicklungsfonds in Ungarn, der Tschechischen Republik und der Slowakei. Der Aufwand für die Einlagensicherung sank hingegen um € 2 Millionen. Die Abschreibungen auf Sachanlagen erhöhten sich durch die Schließung von Filialen und eine Wertminderung auf Software in Ungarn ebenfalls (€ 7 Millionen). Dadurch sank auch die Anzahl der Geschäftsstellen des Segments im Jahresabstand um 42 auf 386. Die Cost/Income Ratio der Region blieb nahezu unverändert bei 57,2 Prozent.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen fielen im Segment Zentraleuropa mit € 90 Millionen um € 15 Millionen geringer aus als in der Vergleichsperiode des Vorjahres. Dabei gingen in der Slowakei die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen um € 12 Millionen auf € 21 Millionen zurück. Dies betraf sowohl Firmenkunden als auch Retail-Kunden. In der Tschechischen Republik fielen die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen im Periodenvergleich mit € 25 Millionen um € 6 Millionen geringer aus, hervorgerufen durch verbesserte wirtschaftliche Rahmenbedingungen und den Verkauf eines vollständig wertberichtigten Kredits eines Großkunden. In Ungarn stiegen die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen geringfügig auf € 44 Millionen. Der Anteil der notleidenden Kredite an Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments Zentraleuropa sank im Jahresabstand um 3,2 Prozentpunkte auf 8,1 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse des Segments Zentraleuropa verbesserten sich gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 336 Millionen auf € 9 Millionen.
In der Berichtsperiode kam es in Ungarn im Rahmen der Durchführung der im Settlement Act (einseitige Zinsänderungen bei Konsumentenkrediten) geforderten Anpassungen zu einer teilweisen Auflösung der im Vorjahr gebildeten Rückstellung in Höhe von € 38 Millionen. In der Vergleichsperiode des Vorjahres war hier nach Bekanntwerden des Regierungsvorhabens eine Dotierung von € 272 Millionen notwendig gewesen. Gegenstand dieses Gesetzes waren die Wechselkursspannen, die bei der Auszahlung und den Ratenzahlungen von Fremdwährungskrediten angewendet werden können, sowie einseitige Zinsänderungen bei Konsumentenkrediten.
Die im übrigen Ergebnis enthaltenen Bankenabgaben sanken um € 39 Millionen auf € 30 Millionen. Während es hier in der Slowakei aufgrund der Reduktion des Steuersatzes um 20 Basispunkte zu einem Rückgang um € 12 Millionen kam, gingen sie in Ungarn aufgrund der Auflösung von Rückstellungen um € 27 Millionen zurück. Die Rückstellungen waren 2014 aufgrund einer Betriebsprüfung der Steuerbehörde dotiert worden und konnten nun auf Basis eines positiven Bescheids der Behörde aufgelöst werden.
Das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten ging von plus € 5 Millionen in der Vergleichsperiode des Vorjahres auf minus € 2 Millionen in der Berichtsperiode zurück. Dafür waren hauptsächlich die Ergebnisse aus Absicherungsgeschäften zur Anpassung der Währungs- und Zinsstruktur in der Tschechischen Republik verantwortlich.
Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen verringerte sich im Periodenvergleich um € 11 Millionen auf minus € 3 Millionen. Dabei erbrachte die Bewertung und Veräußerung von Wertpapieren des Fair-Value-Bestands ein um € 7 Millionen geringeres Ergebnis, hervorgerufen vor allem durch Schuldverschreibungen in Ungarn. Weiters waren höhere Wertberichtigungen auf Beteiligungen in Ungarn mit € 3 Millionen für den Rückgang verantwortlich.
Aus der Endkonsolidierung von Konzerneinheiten – überwiegend Leasinggesellschaften in Ungarn – resultierte ein Gewinn von € 6 Millionen, nachdem in der Vergleichsperiode ein Gewinn von € 1 Million ausgewiesen worden war.
Der Steueraufwand des Segments stieg – vor allem hervorgerufen durch die Entwicklung in der Slowakei und in der Tschechischen Republik – um 9 Prozent auf € 55 Millionen. Basis dafür war ein höherer laufender Steueraufwand aufgrund gestiegener Periodenergebnisse. Die Steuerquote belief sich in der Berichtsperiode auf 22 Prozent.
Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder:
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 178 | 169 | 5,3% | 59 | 60 | - 1,2% |
| Provisionsüberschuss | 76 | 79 | - 3,9% | 25 | 26 | - 3,5% |
| Handelsergebnis | 8 | - 2 | – | - 8 | 12 | – |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 10 | 5 | 75,7% | 6 | 2 | 167,1% |
| Betriebserträge | 272 | 252 | 7,9% | 82 | 100 | - 18,2% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 144 | - 146 | - 1,4% | - 51 | - 44 | 14,8% |
| Betriebsergebnis | 128 | 106 | 20,7% | 31 | 56 | - 44,4% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 25 | - 31 | - 18,7% | - 6 | - 16 | - 64,7% |
| Übrige Ergebnisse | - 1 | 6 | – | 9 | - 7 | – |
| Ergebnis vor Steuern | 103 | 81 | 26,6% | 34 | 33 | 4,3% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 21 | - 16 | 35,4% | - 7 | - 7 | 3,9% |
| Ergebnis nach Steuern | 82 | 66 | 24,5% | 27 | 26 | 4,4% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 5.185 | – | – | 5.185 | 5.171 | 0,3% |
| Aktiva | 9.178 | 7.789 | 17,8% | 9.178 | 8.504 | 7,9% |
| Forderungen an Kunden | 6.956 | 6.185 | 12,5% | 6.956 | 6.814 | 2,1% |
| davon Corporate % | 44,7% | 43,8% | 0,9 PP | 44,7% | 45,1% | - 0,4 PP |
| davon Retail % | 54,7% | 55,7% | - 1,0 PP | 54,7% | 54,2% | 0,4 PP |
| davon in Fremdwährung % | 13,8% | 12,6% | 1,2 PP | 13,8% | 13,3% | 0,5 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 6.255 | 5.695 | 9,9% | 6.255 | 6.160 | 1,5% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 107,1% | 104,2% | 2,9 PP | 107,1% | 106,5% | 0,6 PP |
| Eigenkapital | 911 | 779 | 17,0% | 911 | 879 | 3,6% |
| Return on Equity vor Steuern | 16,3% | 15,2% | 1,0 PP | 16,2% | 15,4% | 0,8 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 12,9% | 12,3% | 0,6 PP | 12,9% | 12,2% | 0,7 PP |
| Cost/Income Ratio | 52,8% | 57,8% | - 5,0 PP | 62,2% | 44,3% | 17,9 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,89% | 3,19% | - 0,30 PP | 2,80% | 2,98% | - 0,18 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 2.740 | 2.714 | 1,0% | 2.740 | 2.708 | 1,2% |
| Geschäftsstellen | 126 | 127 | - 0,8% | 126 | 125 | 0,8% |
| Kunden | 400.257 | 394.304 | 1,5% | 400.257 | 396.998 | 0,8% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 93 | 118 | - 21,6% | 30 | 28 | 7,1% |
| Provisionsüberschuss | 93 | 91 | 1,8% | 30 | 32 | - 6,8% |
| Handelsergebnis | 9 | 8 | 9,1% | 3 | - 2 | – |
| Übriges betriebliches Ergebnis | - 25 | - 32 | - 20,1% | - 7 | - 10 | - 34,8% |
| Betriebserträge | 169 | 186 | - 9,0% | 56 | 47 | 19,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 134 | - 131 | 2,2% | - 44 | - 48 | - 8,2% |
| Betriebsergebnis | 35 | 54 | - 36,3% | 12 | - 1 | – |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 44 | - 41 | 5,8% | - 7 | - 23 | - 69,6% |
| Übrige Ergebnisse | 22 | - 308 | – | 13 | 40 | - 68,1% |
| Ergebnis vor Steuern | 13 | - 295 | – | 18 | 16 | 10,7% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 0 | - 6 | - 99,8% | 0 | 0 | - 98,9% |
| Ergebnis nach Steuern | 13 | - 301 | – | 18 | 16 | 10,7% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 3.089 | – | – | 3.089 | 3.035 | 1,8% |
| Aktiva | 6.263 | 6.428 | - 2,6% | 6.263 | 6.340 | - 1,2% |
| Forderungen an Kunden | 3.541 | 4.853 | - 27,0% | 3.541 | 4.106 | - 13,8% |
| davon Corporate % | 65,0% | 53,7% | 11,3 PP | 65,0% | 58,5% | 6,5 PP |
| davon Retail % | 30,5% | 33,5% | - 2,9 PP | 30,5% | 27,3% | 3,2 PP |
| davon in Fremdwährung % | 41,5% | 62,4% | - 20,9 PP | 41,5% | 44,9% | - 3,4 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 3.955 | 4.180 | - 5,4% | 3.955 | 3.908 | 1,2% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 74,4% | 94,6% | - 20,2 PP | 74,4% | 87,9% | - 13,5 PP |
| Eigenkapital | 483 | 203 | 138,0% | 483 | 462 | 4,5% |
| Return on Equity vor Steuern | 4,3% | – | – | 15,2% | 16,2% | – |
| Return on Equity nach Steuern | 4,3% | – | – | 15,2% | 16,2% | – |
| Cost/Income Ratio | 79,5% | 70,7% | 8,8 PP | 78,7% | 102,6% | - 23,9 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,06% | 2,73% | - 0,67 PP | 2,05% | 1,86% | 0,18 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 2.037 | 2.326 | - 12,4% | 2.037 | 2.123 | - 4,1% |
| Geschäftsstellen | 72 | 117 | - 38,5% | 72 | 101 | - 28,7% |
| Kunden | 536.817 | 593.187 | - 9,5% | 536.817 | 558.127 | - 3,8% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 223 | 236 | - 5,7% | 75 | 74 | 1,5% |
| Provisionsüberschuss | 121 | 110 | 10,4% | 39 | 41 | - 6,6% |
| Handelsergebnis | 5 | 4 | 37,4% | 1 | 0 | 180,4% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | - 3 | 2 | – | 2 | - 3 | – |
| Betriebserträge | 346 | 352 | - 1,6% | 117 | 113 | 3,6% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 173 | - 176 | - 1,8% | - 61 | - 52 | 17,7% |
| Betriebsergebnis | 174 | 176 | - 1,4% | 56 | 61 | - 8,4% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 21 | - 33 | - 35,8% | - 13 | - 3 | 273,7% |
| Übrige Ergebnisse | - 13 | - 24 | - 47,4% | - 4 | - 4 | - 4,9% |
| Ergebnis vor Steuern | 140 | 119 | 17,5% | 39 | 53 | - 26,8% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 34 | - 29 | 17,8% | - 9 | - 13 | - 25,0% |
| Ergebnis nach Steuern | 106 | 90 | 17,4% | 30 | 41 | - 27,4% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 5.676 | – | – | 5.676 | 5.444 | 4,3% |
| Aktiva | 10.759 | 10.180 | 5,7% | 10.759 | 10.250 | 5,0% |
| Forderungen an Kunden | 8.098 | 7.323 | 10,6% | 8.098 | 7.866 | 2,9% |
| davon Corporate % | 47,2% | 47,7% | - 0,5 PP | 47,2% | 47,5% | - 0,3 PP |
| davon Retail % | 52,7% | 52,2% | 0,5 PP | 52,7% | 52,4% | 0,3 PP |
| davon in Fremdwährung % | 0,9% | 1,0% | - 0,2 PP | 0,9% | 0,9% | - 0,1 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 8.262 | 7.079 | 16,7% | 8.262 | 7.872 | 5,0% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 95,0% | 100,0% | - 5,0 PP | 95,0% | 96,9% | - 1,9 PP |
| Eigenkapital | 983 | 990 | - 0,7% | 983 | 947 | 3,9% |
| Return on Equity vor Steuern | 19,4% | 16,3% | 3,1 PP | 17,5% | 22,4% | - 4,9 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 14,7% | 12,4% | 2,3 PP | 13,3% | 17,1% | - 3,8 PP |
| Cost/Income Ratio | 49,8% | 49,9% | - 0,1 PP | 52,1% | 45,9% | 6,3 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,99% | 3,38% | - 0,39 PP | 2,92% | 2,99% | - 0,07 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 3.823 | 3.670 | 4,2% | 3.823 | 3.733 | 2,4% |
| Geschäftsstellen | 188 | 184 | 2,2% | 188 | 181 | 3,9% |
| Kunden | 815.096 | 787.435 | 3,5% | 815.096 | 807.156 | 1,0% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 921 | 973 | - 5,3% | 312 | 315 | - 1,0% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 491 | - 500 | - 1,9% | - 170 | - 162 | 5,1% |
| Betriebsergebnis | 431 | 473 | - 9,0% | 141 | 153 | - 7,4% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 125 | - 177 | - 29,6% | - 42 | - 42 | - 1,4% |
| Übrige Ergebnisse | - 84 | 4 | – | - 74 | - 4 | >500,0% |
| Ergebnis vor Steuern | 222 | 300 | - 26,1% | 25 | 107 | - 76,2% |
| Aktiva | 21.817 | 21.350 | 2,2% | 21.817 | 21.299 | 2,4% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,91% | 4,30% | - 0,39 PP | 3,83% | 4,11% | - 0,28 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 17,2% | 18,3% | - 1,2 PP | 6,0% | 25,4% | - 19,5 PP |
In Südosteuropa belasteten das Gesetz über die Zwangskonvertierung von Schweizer-Franken-Krediten in Kroatien sowie infolge des niedrigen Marktzinsniveaus rückläufige Zinsmargen das Vorsteuerergebnis. Positiv wirkte hingegen die in den meisten Märkten deutlich verbesserte Kreditrisikosituation.
Der Zinsüberschuss nahm im Periodenvergleich um 6 Prozent oder € 36 Millionen auf € 592 Millionen ab. Dabei wurde in allen Ländern des Segments – mit Ausnahme des Kosovo – ein Rückgang ausgewiesen. Die größte Reduktion verzeichnete mit € 11 Millionen Kroatien, wo neben rückläufigen Kreditvolumina vor allem gesunkene Marktzinssätze für eine Abnahme des Zinsüberschusses sorgten. Aber auch in den anderen Ländern der Region waren die niedrigen Zinssätze hauptverantwortlich für die negative Entwicklung. Die Nettozinsspanne reduzierte sich um 39 Basispunkte auf 3,91 Prozent. Die Bilanzaktiva stiegen um 2 Prozent auf € 21.817 Millionen. Die risikogewichteten Aktiva (RWA gesamt) gingen um 2 Prozent auf € 14.523 Millionen zurück.
Der Provisionsüberschuss legte im Periodenvergleich um 5 Prozent oder € 13 Millionen auf € 282 Millionen zu. Dabei wuchs das Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft, hauptsächlich bedingt durch höhere Volumina und Margen in Rumänien, um € 5 Millionen auf € 60 Millionen. Aufgrund der Neueinbeziehung eines Geschäftsfelds in Kroatien, das sich auf private Pensionsnehmer konzentriert, stieg das Ergebnis aus der Verwaltung von Investment- und Pensionsfonds um 60 Prozent auf € 12 Millionen. Das Ergebnis aus dem Wertpapiergeschäft, das durch höhere Erträge vorwiegend in Rumänien positiv beeinflusst wurde, stieg ebenfalls um 40 Prozent auf € 15 Millionen. Hingegen reduzierte sich das Ergebnis aus sonstigen Bankdienstleistungen um € 4 Millionen auf € 15 Millionen, vorrangig zurückzuführen auf die Entwicklung in Rumänien.
Das Handelsergebnis sank in Südosteuropa im Periodenvergleich um € 9 Millionen auf € 36 Millionen. Hauptverantwortlich für die dabei im zinsbezogenen Geschäft verzeichnete Abnahme um € 11 Millionen auf € 13 Millionen waren Ertragsrückgänge in Kroatien, Rumänien, Bulgarien und Albanien. Hier wurden aufgrund gesunkener Volumina und Zinssätze Einbußen verzeichnet. Das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft verbesserte sich um € 2 Millionen auf € 23 Millionen.
Das übrige betriebliche Ergebnis verringerte sich im Vergleich zur Vorjahresperiode um € 20 Millionen auf € 12 Millionen. Hauptfaktoren dafür waren niedrigere Ergebnisse aus bankfremden Tätigkeiten in Rumänien (Endkonsolidierung einer Gesellschaft) und Kroatien sowie höhere Dotierungen zu sonstigen Rückstellungen in Rumänien, Kroatien und Serbien.
Die Verwaltungsaufwendungen gingen im Periodenvergleich um 2 Prozent oder € 9 Millionen auf € 491 Millionen zurück. Die Personalaufwendungen sanken dabei um 1 Prozent oder € 3 Millionen auf € 220 Millionen. Neben der Auflösung von Bonusrückstellungen für 2014 führten geringere Mitarbeiterzahlen zu Rückgängen in Bulgarien sowie Bosnien und Herzegowina. Dem stand ein Anstieg der Personalaufwendungen in Kroatien gegenüber. Die Sachaufwendungen reduzierten sich um 2 Prozent oder € 4 Millionen auf € 216 Millionen, vor allem hervorgerufen durch Rückgänge des Raumaufwands und des Kommunikationsaufwands in Kroatien und Rumänien. Hingegen stiegen die Rechts- und Beratungsaufwendungen und die Aufwendungen für die Einlagensicherung in Rumänien und Serbien. Die Abschreibungen nahmen um 6 Prozent oder € 3 Millionen auf € 55 Millionen ab. Die Cost/Income Ratio stieg um 1,9 Prozentpunkte auf 53,3 Prozent.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen fielen mit € 125 Millionen gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 53 Millionen geringer aus. Die größten Rückgänge wurden dabei in Bulgarien, Rumänien, Albanien und Kroatien verzeichnet: In Bulgarien verminderten sich die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen um € 26 Millionen, nachdem in der Vergleichsperiode des Vorjahres höhere Wertberichtigungen für Firmenkunden angefallen waren und die Wertansätze für Kreditsicherheiten bei Retail-Krediten reduziert werden mussten. In Rumänien wurden um € 15 Millionen geringere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen vorgenommen, resultierend aus der Verbesserung des Risikoprofils bei Retail-Kunden. In Albanien verursachten die teilweise Rückzahlung bzw. niedrigere Kreditvolumina im Firmenkundenbereich sowie eine Reduktion der Kreditausfälle einen um € 6 Millionen geringeren Vorsorgebedarf. Ebenso ergaben sich in Kroatien aufgrund verstärkter Inkassotätigkeit und Umstrukturierungsmaßnahmen um € 5 Millionen geringere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen vor allem im Großkundengeschäft. Der Anteil der notleidenden Kredite an Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments sank um 1,2 Prozentpunkte auf 13,0 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse beliefen sich in der Berichtsperiode auf minus € 84 Millionen nach plus € 4 Millionen in der Vergleichsperiode des Vorjahres. Hauptverantwortlich dafür waren staatliche Maßnahmen in Kroatien und Serbien: In Kroatien handelt es sich dabei um ein Konsumentenschutzgesetz über die Kursfixierung für Fremdwährungskredite auf ein Jahr sowie das im September 2015 vom kroatischen Parlament beschlossene Gesetz über die Zwangskonvertierung von Schweizer-Franken-Krediten zu den historischen Kursen bei der Kreditvergabe. Für diese Gesetze wurden insgesamt Rückstellungen von € 80 Millionen gebildet; dies wirkt sich mit € 62 Millionen negativ auf das Konzernergebnis aus. In Serbien wiederum führte eine Neuregelung für einseitige Zinsänderungen bei an Fremdwährungen gebundenen Konsumentenkrediten zu einem negativen Effekt von € 4 Millionen. Weiters entstand aus der Endkonsolidierung einer bulgarischen Konzerneinheit ein Verlust in Höhe von € 2 Millionen. Das Ergebnis aus Wertpapieren des Fair-Value-Bestands verringerte sich um € 5 Millionen, zurückzuführen auf Bewertungsverluste sowie niedrigere Veräußerungserlöse vor allem in Rumänien und Veräußerungsverluste auf Staatsanleihen in Bulgarien. Dem stand ein positiver Effekt von € 2 Millionen aus dem Verkauf von Aktien einer Kreditkartengesellschaft ebenfalls in Rumänien gegenüber.
Der Steueraufwand verringerte sich im Periodenvergleich um € 21 Millionen auf € 24 Millionen, die Steuerquote sank um 4 Prozentpunkte auf 11 Prozent. Dieser Rückgang wurde hauptsächlich in Kroatien verzeichnet und resultierte aus dem Ansatz aktiver latenter Steuern für Aufwendungen im Zusammenhang mit Schweizer-Franken-Krediten aufgrund der oben beschriebenen gesetzlichen Änderungen.
Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder:
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 53 | 60 | - 11,4% | 17 | 19 | - 10,8% |
| Provisionsüberschuss | 8 | 8 | 3,2% | 3 | 3 | 18,9% |
| Handelsergebnis | 11 | 14 | - 21,2% | 3 | 4 | - 33,0% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 0 | 1 | – | 0 | 0 | – |
| Betriebserträge | 72 | 83 | - 12,4% | 22 | 26 | - 13,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 32 | - 31 | 1,7% | - 11 | - 10 | 7,5% |
| Betriebsergebnis | 41 | 51 | - 20,9% | 11 | 16 | - 27,8% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 13 | - 19 | - 30,5% | - 3 | - 5 | - 37,4% |
| Übrige Ergebnisse | 0 | 0 | >500,0% | 0 | 0 | 19,9% |
| Ergebnis vor Steuern | 28 | 33 | - 14,1% | 8 | 11 | - 22,5% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 4 | - 5 | - 26,2% | - 1 | - 1 | 10,9% |
| Ergebnis nach Steuern | 24 | 27 | - 11,9% | 7 | 10 | - 26,4% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 1.705 | – | – | 1.705 | 1.672 | 1,9% |
| Aktiva | 2.112 | 1.975 | 6,9% | 2.112 | 2.034 | 3,8% |
| Forderungen an Kunden | 875 | 911 | - 3,9% | 875 | 923 | - 5,2% |
| davon Corporate % | 69,3% | 71,6% | - 2,3 PP | 69,3% | 71,5% | - 2,2 PP |
| davon Retail % | 30,7% | 28,4% | 2,3 PP | 30,7% | 28,5% | 2,2 PP |
| davon in Fremdwährung % | 62,6% | 69,6% | - 6,9 PP | 62,6% | 60,1% | 2,5 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 1.771 | 1.654 | 7,1% | 1.771 | 1.699 | 4,2% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 44,2% | 49,0% | - 4,9 PP | 44,2% | 48,5% | - 4,4 PP |
| Eigenkapital | 241 | 221 | 9,2% | 241 | 232 | 3,7% |
| Return on Equity vor Steuern | 17,9% | 21,5% | - 3,6 PP | 15,5% | 20,1% | - 4,6 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 15,5% | 18,2% | - 2,7 PP | 13,2% | 18,0% | - 4,8 PP |
| Cost/Income Ratio | 43,8% | 37,8% | 6,0 PP | 49,7% | 39,9% | 9,8 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,96% | 4,75% | - 0,79 PP | 3,61% | 4,24% | - 0,63 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 1.327 | 1.336 | - 0,7% | 1.327 | 1.327 | 0,0% |
| Geschäftsstellen | 91 | 96 | - 5,2% | 91 | 91 | 0,0% |
| Kunden | 728.618 | 710.587 | 2,5% | 728.618 | 714.619 | 2,0% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 49 | 52 | - 5,5% | 16 | 17 | - 5,7% |
| Provisionsüberschuss | 26 | 26 | 0,2% | 9 | 9 | 0,5% |
| Handelsergebnis | 1 | 1 | 19,9% | 1 | 0 | 2,7% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 2 | 1 | 49,5% | 1 | 1 | - 25,3% |
| Betriebserträge | 78 | 80 | - 2,4% | 26 | 27 | - 4,2% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 41 | - 43 | - 5,4% | - 14 | - 13 | 8,7% |
| Betriebsergebnis | 38 | 37 | 1,1% | 12 | 14 | - 16,6% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 9 | - 6 | 47,4% | - 9 | 2 | – |
| Übrige Ergebnisse | 0 | - 1 | - 86,8% | 0 | - 1 | – |
| Ergebnis vor Steuern | 29 | 31 | - 5,9% | 3 | 16 | - 82,2% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 3 | - 3 | - 8,6% | 0 | - 2 | - 86,4% |
| Ergebnis nach Steuern | 26 | 27 | - 5,6% | 3 | 14 | - 81,7% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 1.517 | – | – | 1.517 | 1.546 | - 1,8% |
| Aktiva | 1.911 | 1.965 | - 2,7% | 1.911 | 1.922 | - 0,6% |
| Forderungen an Kunden | 1.168 | 1.196 | - 2,4% | 1.168 | 1.170 | - 0,2% |
| davon Corporate % | 31,9% | 34,7% | - 2,8 PP | 31,9% | 32,4% | - 0,5 PP |
| davon Retail % | 67,7% | 64,9% | 2,8 PP | 67,7% | 67,2% | 0,5 PP |
| davon in Fremdwährung % | 71,0% | 71,8% | - 0,7 PP | 71,0% | 72,4% | - 1,4 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 1.501 | 1.533 | - 2,1% | 1.501 | 1.484 | 1,1% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 72,3% | 72,0% | 0,3 PP | 72,3% | 73,2% | - 0,9 PP |
| Eigenkapital | 263 | 279 | - 5,6% | 263 | 260 | 1,0% |
| Return on Equity vor Steuern | 15,0% | 15,8% | - 0,8 PP | 4,7% | 24,4% | - 19,8 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 13,4% | 14,1% | - 0,7 PP | 4,3% | 21,8% | - 17,5 PP |
| Cost/Income Ratio | 52,0% | 53,7% | - 1,6 PP | 55,6% | 49,0% | 6,6 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,61% | 3,70% | - 0,09 PP | 3,56% | 3,75% | - 0,19 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 1.353 | 1.462 | - 7,5% | 1.353 | 1.374 | - 1,5% |
| Geschäftsstellen | 97 | 96 | 1,0% | 97 | 97 | 0,0% |
| Kunden | 492.598 | 501.996 | - 1,9% | 492.598 | 492.265 | 0,1% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 88 | 93 | - 5,5% | 29 | 32 | - 10,2% |
| Provisionsüberschuss | 30 | 29 | 2,7% | 11 | 10 | 3,7% |
| Handelsergebnis | 1 | 3 | - 59,2% | 0 | 0 | – |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 0 | 0 | 116,3% | 0 | 0 | – |
| Betriebserträge | 119 | 125 | - 4,6% | 40 | 42 | - 4,2% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 62 | - 66 | - 5,5% | - 21 | - 21 | - 2,3% |
| Betriebsergebnis | 57 | 59 | - 3,6% | 19 | 20 | - 6,3% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 17 | - 43 | - 60,7% | 0 | - 11 | – |
| Übrige Ergebnisse | - 3 | 0 | – | 0 | - 2 | – |
| Ergebnis vor Steuern | 37 | 16 | 127,9% | 19 | 8 | 155,0% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 4 | - 2 | 125,0% | - 2 | - 1 | 141,8% |
| Ergebnis nach Steuern | 34 | 15 | 128,2% | 17 | 7 | 156,4% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 1.818 | – | – | 1.818 | 1.765 | 3,0% |
| Aktiva | 3.401 | 3.377 | 0,7% | 3.401 | 3.278 | 3,8% |
| Forderungen an Kunden | 2.100 | 2.297 | - 8,6% | 2.100 | 2.074 | 1,3% |
| davon Corporate % | 40,9% | 42,9% | - 2,0 PP | 40,9% | 40,2% | 0,8 PP |
| davon Retail % | 58,6% | 56,6% | 1,9 PP | 58,6% | 59,3% | - 0,8 PP |
| davon in Fremdwährung % | 56,4% | 64,2% | - 7,8 PP | 56,4% | 58,0% | - 1,7 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 2.362 | 2.295 | 2,9% | 2.362 | 2.248 | 5,1% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 81,8% | 89,3% | - 7,5 PP | 81,8% | 84,5% | - 2,7 PP |
| Eigenkapital | 493 | 486 | 1,5% | 493 | 475 | 3,7% |
| Return on Equity vor Steuern | 10,5% | 4,6% | 5,9 PP | 16,7% | 6,3% | 10,4 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 9,5% | 4,2% | 5,3 PP | 15,1% | 5,7% | 9,5 PP |
| Cost/Income Ratio | 52,2% | 52,7% | - 0,5 PP | 52,1% | 51,1% | 1,0 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,68% | 3,99% | - 0,32 PP | 3,49% | 4,04% | - 0,55 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 2.629 | 2.767 | - 5,0% | 2.629 | 2.659 | - 1,1% |
| Geschäftsstellen | 153 | 156 | - 1,9% | 153 | 153 | 0,0% |
| Kunden | 772.543 | 755.250 | 2,3% | 772.543 | 767.745 | 0,6% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 103 | 114 | - 9,6% | 34 | 33 | 1,1% |
| Provisionsüberschuss | 51 | 46 | 9,5% | 20 | 15 | 31,7% |
| Handelsergebnis | 7 | 12 | - 38,5% | 2 | 4 | - 58,0% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 15 | 24 | - 38,7% | 5 | 6 | - 9,8% |
| Betriebserträge | 176 | 196 | - 10,4% | 61 | 59 | 4,2% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 96 | - 97 | - 1,5% | - 34 | - 30 | 14,3% |
| Betriebsergebnis | 80 | 99 | - 19,1% | 27 | 29 | - 6,5% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 30 | - 35 | - 14,8% | - 13 | - 10 | 33,1% |
| Übrige Ergebnisse | - 79 | 2 | – | - 76 | 0 | >500,0% |
| Ergebnis vor Steuern | - 29 | 66 | – | - 62 | 18 | – |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 7 | - 12 | – | 14 | - 4 | – |
| Ergebnis nach Steuern | - 21 | 54 | – | - 48 | 14 | – |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 3.135 | – | – | 3.135 | 3.129 | 0,2% |
| Aktiva | 4.675 | 4.771 | - 2,0% | 4.675 | 4.592 | 1,8% |
| Forderungen an Kunden | 3.019 | 3.323 | - 9,1% | 3.019 | 3.071 | - 1,7% |
| davon Corporate % | 38,8% | 41,3% | - 2,5 PP | 38,8% | 39,4% | - 0,6 PP |
| davon Retail % | 57,2% | 52,6% | 4,6 PP | 57,2% | 57,6% | - 0,4 PP |
| davon in Fremdwährung % | 61,0% | 64,1% | - 3,0 PP | 61,0% | 56,9% | 4,1 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 3.132 | 3.119 | 0,4% | 3.132 | 3.083 | 1,6% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 84,7% | 95,8% | - 11,1 PP | 84,7% | 87,8% | - 3,1 PP |
| Eigenkapital | 598 | 696 | - 14,0% | 598 | 651 | - 8,0% |
| Return on Equity vor Steuern | – | 13,1% | – | – | 11,1% | – |
| Return on Equity nach Steuern | – | 10,8% | – | – | 8,5% | – |
| Cost/Income Ratio | 54,3% | 49,4% | 4,9 PP | 56,2% | 51,2% | 5,0 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,32% | 3,77% | - 0,45 PP | 3,27% | 3,25% | 0,01 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 2.145 | 2.104 | 1,9% | 2.145 | 2.152 | - 0,3% |
| Geschäftsstellen | 78 | 77 | 1,3% | 78 | 78 | 0,0% |
| Kunden | 453.469 | 468.071 | - 3,1% | 453.469 | 449.713 | 0,8% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 30 | 29 | 3,6% | 10 | 10 | - 3,6% |
| Provisionsüberschuss | 7 | 6 | 15,7% | 2 | 2 | 11,2% |
| Handelsergebnis | 0 | 0 | >500,0% | 0 | 0 | - 75,7% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 0 | - 1 | – | 0 | 0 | - 32,4% |
| Betriebserträge | 37 | 34 | 8,5% | 12 | 12 | - 2,5% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 18 | - 18 | - 1,8% | - 6 | - 5 | 14,5% |
| Betriebsergebnis | 20 | 16 | 20,0% | 6 | 7 | - 16,0% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 1 | - 1 | 6,5% | - 1 | 0 | >500,0% |
| Übrige Ergebnisse | 0 | 0 | – | 0 | 0 | – |
| Ergebnis vor Steuern | 19 | 15 | 23,9% | 5 | 7 | - 31,6% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 2 | - 2 | 17,2% | - 1 | - 1 | - 35,3% |
| Ergebnis nach Steuern | 17 | 13 | 24,7% | 4 | 6 | - 31,1% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 493 | – | – | 493 | 486 | 1,4% |
| Aktiva | 830 | 782 | 6,1% | 830 | 818 | 1,4% |
| Forderungen an Kunden | 490 | 483 | 1,5% | 490 | 491 | - 0,2% |
| davon Corporate % | 38,7% | 40,5% | - 1,9 PP | 38,7% | 38,0% | 0,6 PP |
| davon Retail % | 61,3% | 59,5% | 1,9 PP | 61,3% | 62,0% | - 0,6 PP |
| davon in Fremdwährung % | 0,0% | 0,0% | 0,0 PP | 0,0% | 0,0% | 0,0 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 657 | 613 | 7,1% | 657 | 632 | 4,0% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 71,0% | 74,9% | - 3,9 PP | 71,0% | 74,0% | - 3,0 PP |
| Eigenkapital | 125 | 121 | 3,0% | 125 | 137 | - 8,5% |
| Return on Equity vor Steuern | 20,7% | 19,0% | 1,7 PP | 16,6% | 22,7% | - 6,1 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 18,5% | 16,8% | 1,7 PP | 14,9% | 20,3% | - 5,3 PP |
| Cost/Income Ratio | 47,6% | 52,7% | - 5,0 PP | 51,9% | 44,2% | 7,7 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 5,02% | 5,36% | - 0,34 PP | 4,68% | 4,96% | - 0,27 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 718 | 707 | 1,6% | 718 | 723 | - 0,7% |
| Geschäftsstellen | 53 | 54 | - 1,9% | 53 | 53 | 0,0% |
| Kunden | 281.154 | 270.403 | 4,0% | 281.154 | 276.420 | 1,7% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 199 | 204 | - 2,4% | 66 | 72 | - 8,8% |
| Provisionsüberschuss | 132 | 127 | 4,3% | 48 | 43 | 13,8% |
| Handelsergebnis | 12 | 15 | - 17,9% | 5 | 4 | 7,9% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | - 8 | 2 | – | - 4 | - 3 | 24,1% |
| Betriebserträge | 336 | 348 | - 3,6% | 115 | 116 | - 0,8% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 190 | - 193 | - 1,5% | - 65 | - 64 | 2,2% |
| Betriebsergebnis | 146 | 155 | - 6,1% | 49 | 52 | - 4,6% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 46 | - 61 | - 24,2% | - 10 | - 20 | - 52,1% |
| Übrige Ergebnisse | 1 | 4 | - 61,3% | 1 | - 1 | – |
| Ergebnis vor Steuern | 101 | 97 | 3,2% | 41 | 30 | 33,8% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 15 | - 17 | - 11,2% | - 7 | - 3 | 97,9% |
| Ergebnis nach Steuern | 86 | 81 | 6,2% | 34 | 27 | 25,9% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 4.189 | – | – | 4.189 | 4.117 | 1,7% |
| Aktiva | 6.958 | 6.510 | 6,9% | 6.958 | 6.778 | 2,7% |
| Forderungen an Kunden | 4.441 | 4.445 | - 0,1% | 4.441 | 4.377 | 1,5% |
| davon Corporate % | 31,7% | 34,1% | - 2,4 PP | 31,7% | 32,4% | - 0,6 PP |
| davon Retail % | 66,0% | 63,1% | 2,9 PP | 66,0% | 65,4% | 0,6 PP |
| davon in Fremdwährung % | 44,0% | 50,2% | - 6,2 PP | 44,0% | 46,0% | - 2,0 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 4.841 | 4.262 | 13,6% | 4.841 | 4.652 | 4,1% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 85,6% | 96,3% | - 10,6 PP | 85,6% | 87,8% | - 2,2 PP |
| Eigenkapital | 730 | 715 | 2,0% | 730 | 686 | 6,4% |
| Return on Equity vor Steuern | 20,2% | 20,2% | 0,0 PP | 25,4% | 17,7% | 7,8 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 17,2% | 16,8% | 0,5 PP | 21,3% | 15,7% | 5,6 PP |
| Cost/Income Ratio | 56,7% | 55,5% | 1,2 PP | 57,0% | 55,3% | 1,7 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 4,00% | 4,38% | - 0,38 PP | 3,96% | 4,38% | - 0,42 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 5.477 | 5.368 | 2,0% | 5.477 | 5.434 | 0,8% |
| Geschäftsstellen | 515 | 530 | - 2,8% | 515 | 515 | 0,0% |
| Kunden | 2.118.255 | 2.049.071 | 3,4% | 2.118.255 2.113.657 | 0,2% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 69 | 76 | - 8,7% | 24 | 23 | 2,2% |
| Provisionsüberschuss | 27 | 26 | 3,5% | 9 | 9 | - 0,3% |
| Handelsergebnis | 3 | 1 | 339,2% | 1 | 1 | 99,0% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 3 | 4 | - 31,2% | 1 | 0 | >500,0% |
| Betriebserträge | 103 | 107 | - 4,0% | 36 | 33 | 7,4% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 53 | - 52 | 0,7% | - 18 | - 17 | 3,2% |
| Betriebsergebnis | 50 | 55 | - 8,6% | 18 | 16 | 12,1% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 9 | - 12 | - 29,0% | - 6 | 2 | – |
| Übrige Ergebnisse | - 4 | 0 | >500,0% | 0 | 0 | – |
| Ergebnis vor Steuern | 37 | 42 | - 11,6% | 12 | 17 | - 30,1% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 4 | - 5 | - 14,4% | - 1 | - 2 | - 46,4% |
| Ergebnis nach Steuern | 33 | 37 | - 11,3% | 11 | 15 | - 27,8% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 1.666 | – | – | 1.666 | 1.600 | 4,1% |
| Aktiva | 1.962 | 1.972 | - 0,6% | 1.962 | 1.938 | 1,2% |
| Forderungen an Kunden | 1.065 | 1.112 | - 4,2% | 1.065 | 1.071 | - 0,5% |
| davon Corporate % | 49,5% | 50,3% | - 0,9 PP | 49,5% | 49,7% | - 0,2 PP |
| davon Retail % | 49,5% | 47,7% | 1,9 PP | 49,5% | 49,3% | 0,2 PP |
| davon in Fremdwährung % | 64,3% | 64,5% | - 0,3 PP | 64,3% | 69,4% | - 5,2 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 1.378 | 1.269 | 8,6% | 1.378 | 1.360 | 1,3% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 68,6% | 78,7% | - 10,1 PP | 68,6% | 69,9% | - 1,2 PP |
| Eigenkapital | 504 | 516 | - 2,4% | 504 | 490 | 2,8% |
| Return on Equity vor Steuern | 10,7% | 11,5% | - 0,8 PP | 10,3% | 14,7% | - 4,5 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 9,6% | 10,3% | - 0,7 PP | 9,3% | 12,9% | - 3,6 PP |
| Cost/Income Ratio | 51,4% | 49,0% | 2,4 PP | 50,6% | 52,6% | - 2,1 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 5,05% | 5,60% | - 0,55 PP | 5,08% | 5,03% | 0,05 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 1.558 | 1.590 | - 2,0% | 1.558 | 1.582 | - 1,5% |
| Geschäftsstellen | 85 | 86 | - 1,2% | 85 | 85 | 0,0% |
| Kunden | 654.498 | 622.755 | 5,1% | 654.498 | 649.191 | 0,8% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 1.037 | 1.218 | - 14,9% | 357 | 391 | - 8,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 408 | - 609 | - 33,1% | - 138 | - 139 | - 0,9% |
| Betriebsergebnis | 629 | 609 | 3,3% | 219 | 252 | - 13,0% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 320 | - 447 | - 28,4% | - 81 | - 105 | - 22,8% |
| Übrige Ergebnisse | 82 | 112 | - 26,6% | 9 | 14 | - 40,2% |
| Ergebnis vor Steuern | 391 | 273 | 43,0% | 146 | 161 | - 9,1% |
| Aktiva | 16.019 | 19.247 | - 16,8% | 16.019 | 17.515 | - 8,5% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 6,13% | 6,60% | - 0,47 PP | 5,90% | 6,04% | - 0,14 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 31,2% | 14,9% | 16,2 PP | 34,8% | 38,7% | - 4,0 PP |
Das Segment Osteuropa war 2015 von einer hohen Währungsvolatilität beeinflusst. So lagen der Durchschnittskurs des russischen Rubels um 29 Prozent, jener der ukrainischen Hryvna um 37 Prozent und jener des weißrussischen Rubels um 20 Prozent unter den Vergleichswerten des Vorjahres. In der Ukraine verbesserte sich die Risikosituation deutlich, nachdem im Vorjahr aufgrund der politischen Situation in der Donbass-Region noch sehr hohe Risikovorsorgen notwendig gewesen waren. In Russland war ein währungsbedingter Rückgang des Zinsüberschusses für ein um 14 Prozent niedrigeres Ergebnis vor Steuern verantwortlich. In Belarus hat sich das Ergebnis aufgrund der insgesamt guten Ertragssituation, eines Bewertungsgewinns aus einem Kapitalabsicherungsgeschäft sowie des Wegfalls der Rechnungslegung für Hochinflationsländer mehr als verdoppelt.
Der Zinsüberschuss sank im Periodenvergleich um 22 Prozent oder € 206 Millionen auf € 729 Millionen. Hauptverantwortlich dafür war ein vor allem währungsbedingter Rückgang des Zinsüberschusses in Russland (minus 21 Prozent oder € 133 Millionen auf € 502 Millionen) und in der Ukraine (minus 38 Prozent oder € 81 Millionen auf € 132 Millionen). In Belarus hingegen stieg der Zinsüberschuss um 10 Prozent oder € 8 Millionen auf € 94 Millionen, hervorgerufen durch höhere Zinserträge aus Wertpapieren und Leasingforderungen. Die Nettozinsspanne reduzierte sich im Jahresvergleich um 47 Basispunkte auf 6,13 Prozent. Die Bilanzaktiva des Segments nahmen im Jahresabstand um 17 Prozent auf € 16.019 Millionen ab, die risikogewichteten Aktiva (RWA gesamt) sanken um 23 Prozent auf € 13.194 Millionen.
Der Provisionsüberschuss verzeichnete im Periodenvergleich einen Rückgang um € 68 Millionen auf € 294 Millionen. Dabei reduzierte sich das Ergebnis aus dem Zahlungsverkehr – vor allem wechselkursbedingt in Russland sowie in der Ukraine – um 27 Prozent oder € 47 Millionen auf € 128 Millionen. Das Ergebnis aus dem Kredit- und Garantiegeschäft nahm – ebenfalls primär aufgrund der Währungseffekte sowie des Ausstiegs aus dem Automobilfinanzierungsgeschäft in Russland – um € 19 Millionen auf € 45 Millionen ab.
Das Handelsergebnis verbesserte sich von minus € 75 Millionen in der Vergleichsperiode des Vorjahres auf plus € 22 Millionen in der Berichtsperiode. Das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft verzeichnete dabei einen Anstieg um € 81 Millionen auf € 14 Millionen. Belarus verzeichnete einen deutlichen Zuwachs um € 71 Millionen, der auf positive Effekte aus der Absicherung der Kapitalposition, den Wegfall der Rechnungslegung für Hochinflationsländer sowie ein verbessertes Ergebnis aus dem Eigenhandel zurückzuführen ist. Weiters wurden in Russland Bewertungsgewinne aus derivativen Finanzinstrumenten sowie aus Fremdwährungspositionen verbucht, während in der Ukraine die Bewertungsverluste aus Fremdwährungspositionen um € 11 Millionen auf € 70 Millionen stiegen. Das Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft wuchs um € 16 Millionen auf € 8 Millionen, hervorgerufen durch Bewertungsgewinne aus Wertpapierpositionen in Russland.
Das übrige betriebliche Ergebnis sank im Jahresvergleich um € 5 Millionen auf minus € 9 Millionen. Ausschlaggebend dafür waren ein um € 4 Millionen höherer Aufwand bei den sonstigen Rückstellungen sowie ein um € 4 Millionen niedrigeres Ergebnis aus dem Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten in der Ukraine.
Die Verwaltungsaufwendungen verminderten sich gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um € 202 Millionen auf € 408 Millionen. Diese Reduktion betraf zum überwiegenden Teil Russland und die Ukraine und war vor allem durch die Abwertung des russischen Rubels und der ukrainischen Hryvna begründet. Die Personalaufwendungen des Segments, die um € 101 Millionen abnahmen, sanken auch aufgrund der Auflösung von Bonusrückstellungen für 2014 sowie einer Reduktion der Mitarbeiteranzahl.
Die Abschreibungen nahmen um € 41 Millionen ab, da im dritten Quartal des Vorjahres eine Wertminderung von € 31 Millionen auf die Marke und den Kundenstock in der Ukraine verbucht worden war. Die Anzahl der Geschäftsstellen des Segments ging um 61 auf 912 zurück. Die Cost/Income Ratio verbesserte sich um 10,7 Prozentpunkte auf 39,3 Prozent.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen gingen im Periodenvergleich – vor allem durch die Währungsentwicklung in der Ukraine bedingt – um € 127 Millionen auf € 320 Millionen zurück. Die ungünstigeren wirtschaftlichen Rahmenbedingungen in Russland (Rezession, Sanktionen, Rohstoffpreis- und Währungsentwicklung) sorgten im Retail-Geschäft für höhere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen. Höhere Risikokosten ergaben sich zudem aufgrund neuer notleidender Kredite im Großkundengeschäft sowie von Kreditverkäufen. In Belarus stieg der Wertberichtigungsbedarf um € 15 Millionen, hervorgerufen durch die Ausweitung des Kreditvolumens an Großkunden. In der Ukraine hingegen fielen die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen mit € 154 Millionen großteils währungsbedingt im Periodenvergleich um € 172 Millionen geringer aus. Auch in lokaler Währung ergab sich ein Rückgang, da ein geringerer Vorsorgebedarf für Forderungen an Retail- und Firmenkunden in der Donbass-Region den Anstieg der Nettodotierungen für Fremdwährungskredite mehr als kompensieren konnte. Dieser beruhte auf einem freiwilligen Angebot der Bank zur Konvertierung von Fremdwährungskrediten in lokale Währung zu einem niedrigeren als dem offiziellen Währungskurs sowie in lokaler Währung gehaltenen Sicherheiten für das Fremdwährungsportfolio. Der Anteil der notleidenden Kredite an Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments stieg im Jahresabstand um 6,2 Prozentpunkte auf 18,2 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse verringerten sich im Periodenvergleich um € 30 Millionen auf € 82 Millionen. Dabei sank das Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten um € 20 Millionen auf minus € 4 Millionen in der Berichtsperiode, hervorgerufen durch die Bewertung von Zinsswaps zur Reduktion des Zinsstrukturrisikos sowie Marktwertänderungen von Bankbuchderivaten vor allem in Russland. Ebenso sank das Ergebnis aus Finanzinvestitionen um € 9 Millionen auf € 85 Millionen. Die Bewertungsgewinne aus Wertpapieren des Fair-Value-Bestands stiegen hingegen um € 18 Millionen auf € 88 Millionen. Dabei fiel die Bewertung von Anleihen in Russland um € 24 Millionen höher aus als in der Vergleichsperiode des Vorjahres, während in der Ukraine das Ergebnis aus der Bewertung von festverzinslichen Staatsanleihen im Periodenvergleich um € 6 Millionen zurückging. Die Veräußerungserlöse aus dieser Wertpapierkategorie betrugen in der Berichtsperiode minus € 2 Millionen, nachdem hier in der Vorjahresperiode – primär aufgrund der teilweisen Rückzahlung festverzinslicher Staatsanleihen in der Ukraine – ein positives Ergebnis von € 22 Millionen angefallen war.
Der Steueraufwand stieg um 26 Prozent oder € 19 Millionen auf € 91 Millionen. Hervorgerufen wurde dies vor allem durch einen höheren Steuersatz in Belarus sowie den in der Ukraine eingetretenen Verlust, dem aufgrund der steuerlichen Ertragsprognosen nur teilweise aktive latente Steuern gegenüberstanden. Die Steuerquote belief sich auf 23 Prozent.
Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder:
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 94 | 86 | 9,5% | 31 | 32 | - 2,9% |
| Provisionsüberschuss | 49 | 51 | - 3,7% | 16 | 17 | - 4,5% |
| Handelsergebnis | 66 | - 6 | – | 32 | 11 | 203,8% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | - 1 | 0 | 120,2% | - 1 | 0 | 181,5% |
| Betriebserträge | 208 | 130 | 59,9% | 78 | 59 | 33,1% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 55 | - 63 | - 12,1% | - 18 | - 18 | - 3,4% |
| Betriebsergebnis | 153 | 67 | 127,0% | 61 | 40 | 49,8% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 18 | - 4 | 402,9% | - 6 | - 9 | - 31,8% |
| Übrige Ergebnisse | - 1 | 2 | – | 0 | 0 | >500,0% |
| Ergebnis vor Steuern | 134 | 66 | 103,1% | 55 | 32 | 72,3% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 31 | - 17 | 88,1% | - 14 | - 7 | 85,3% |
| Ergebnis nach Steuern | 102 | 49 | 108,2% | 41 | 24 | 68,4% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 1.834 | – | – | 1.834 | 2.002 | - 8,4% |
| Aktiva | 1.564 | 1.643 | - 4,8% | 1.564 | 1.638 | - 4,5% |
| Forderungen an Kunden | 1.003 | 1.047 | - 4,2% | 1.003 | 1.052 | - 4,7% |
| davon Corporate % | 74,6% | 70,9% | 3,7 PP | 74,6% | 73,0% | 1,6 PP |
| davon Retail % | 25,4% | 29,1% | - 3,7 PP | 25,4% | 27,0% | - 1,6 PP |
| davon in Fremdwährung % | 76,0% | 73,3% | 2,7 PP | 76,0% | 76,6% | - 0,5 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 873 | 989 | - 11,7% | 873 | 939 | - 7,0% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 110,0% | 103,5% | 6,5 PP | 110,0% | 107,9% | 2,1 PP |
| Eigenkapital | 310 | 327 | - 5,3% | 310 | 319 | - 2,8% |
| Return on Equity vor Steuern | 68,8% | 33,6% | 35,2 PP | 91,5% | 47,0% | 44,5 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 52,7% | 25,1% | 27,5 PP | 68,9% | 36,2% | 32,6 PP |
| Cost/Income Ratio | 26,5% | 48,2% | - 21,7 PP | 22,8% | 31,4% | - 8,6 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 8,59% | 8,30% | 0,29 PP | 8,31% | 8,46% | - 0,15 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 2.111 | 2.162 | - 2,4% | 2.111 | 2.140 | - 1,4% |
| Geschäftsstellen | 97 | 96 | 1,0% | 97 | 97 | 0,0% |
| Kunden | 723.937 | 740.085 | - 2,2% | 723.937 | 714.771 | 1,3% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 502 | 635 | - 20,9% | 149 | 178 | - 16,2% |
| Provisionsüberschuss | 184 | 214 | - 14,1% | 63 | 66 | - 4,3% |
| Handelsergebnis | 26 | - 10 | – | - 1 | 2 | – |
| Übriges betriebliches Ergebnis | - 6 | 8 | – | 1 | - 3 | – |
| Betriebserträge | 706 | 848 | - 16,7% | 211 | 242 | - 12,9% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 255 | - 368 | - 30,6% | - 88 | - 88 | 0,1% |
| Betriebsergebnis | 451 | 480 | - 6,1% | 123 | 154 | - 20,3% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 147 | - 117 | 25,5% | - 33 | - 64 | - 47,9% |
| Übrige Ergebnisse | 12 | 4 | 223,4% | 4 | 13 | - 70,3% |
| Ergebnis vor Steuern | 316 | 367 | - 13,9% | 94 | 104 | - 9,8% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 63 | - 77 | - 18,5% | - 21 | - 19 | 11,2% |
| Ergebnis nach Steuern | 253 | 289 | - 12,6% | 73 | 85 | - 14,3% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 8.684 | – | – | 8.684 | 9.957 | - 12,8% |
| Aktiva | 12.192 | 14.683 | - 17,0% | 12.192 | 13.548 | - 10,0% |
| Forderungen an Kunden | 7.815 | 10.806 | - 27,7% | 7.815 | 8.773 | - 10,9% |
| davon Corporate % | 63,5% | 58,2% | 5,4 PP | 63,5% | 61,3% | 2,3 PP |
| davon Retail % | 36,5% | 41,8% | - 5,4 PP | 36,5% | 38,7% | - 2,3 PP |
| davon in Fremdwährung % | 46,9% | 39,7% | 7,2 PP | 46,9% | 43,0% | 4,0 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 7.919 | 9.255 | - 14,4% | 7.919 | 8.408 | - 5,8% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 92,2% | 111,9% | - 19,7 PP | 92,2% | 97,7% | - 5,6 PP |
| Eigenkapital | 1.413 | 1.971 | - 28,3% | 1.413 | 1.581 | - 10,6% |
| Return on Equity vor Steuern | 32,2% | 24,1% | 8,1 PP | 29,2% | 29,6% | - 0,4 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 25,8% | 19,0% | 6,8 PP | 22,8% | 24,3% | - 1,5 PP |
| Cost/Income Ratio | 36,2% | 43,4% | - 7,2 PP | 41,7% | 36,3% | 5,4 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 5,44% | 5,87% | - 0,43 PP | 5,12% | 5,31% | - 0,18 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 7.818 | 8.390 | - 6,8% | 7.818 | 7.827 | - 0,1% |
| Geschäftsstellen | 197 | 206 | - 4,4% | 197 | 207 | - 4,8% |
| Kunden | 2.974.672 | 2.840.875 | 4,7% | 2.974.672 | 2.972.783 | 0,1% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 132 | 213 | - 37,9% | 44 | 46 | - 3,9% |
| Provisionsüberschuss | 61 | 97 | - 37,1% | 22 | 19 | 16,5% |
| Handelsergebnis | - 70 | - 59 | 19,5% | 0 | 26 | – |
| Übriges betriebliches Ergebnis | - 2 | - 12 | - 83,2% | 0 | - 1 | – |
| Betriebserträge | 121 | 239 | - 49,4% | 66 | 89 | - 26,2% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 97 | - 178 | - 45,7% | - 32 | - 33 | - 2,1% |
| Betriebsergebnis | 24 | 61 | - 60,3% | 34 | 57 | - 40,1% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 154 | - 327 | - 52,8% | - 41 | - 32 | 26,5% |
| Übrige Ergebnisse | 71 | 106 | - 32,9% | 5 | 1 | 359,5% |
| Ergebnis vor Steuern | - 59 | - 160 | - 63,2% | - 2 | 25 | – |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 3 | 21 | - 84,2% | 4 | 0 | – |
| Ergebnis nach Steuern | - 55 | - 138 | - 59,9% | 1 | 25 | - 94,2% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 2.660 | – | – | 2.660 | 2.652 | 0,3% |
| Aktiva | 2.247 | 2.894 | - 22,4% | 2.247 | 2.309 | - 2,7% |
| Forderungen an Kunden | 2.303 | 2.890 | - 20,3% | 2.303 | 2.401 | - 4,1% |
| davon Corporate % | 52,3% | 54,2% | - 1,9 PP | 52,3% | 51,9% | 0,4 PP |
| davon Retail % | 47,7% | 45,5% | 2,2 PP | 47,7% | 48,1% | - 0,4 PP |
| davon in Fremdwährung % | 59,3% | 55,4% | 3,9 PP | 59,3% | 61,0% | - 1,7 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 1.472 | 1.649 | - 10,7% | 1.472 | 1.466 | 0,4% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 77,1% | 118,6% | - 41,5 PP | 77,1% | 84,5% | - 7,4 PP |
| Eigenkapital | 114 | 405 | - 71,7% | 114 | 116 | - 1,5% |
| Return on Equity vor Steuern | – | – | – | – | 59,5% | – |
| Return on Equity nach Steuern | – | – | – | 3,4% | 59,0% | - 55,5 PP |
| Cost/Income Ratio | 80,0% | 74,5% | 5,5 PP | 48,6% | 36,7% | 11,9 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 8,49% | 9,29% | - 0,81 PP | 8,62% | 9,07% | - 0,46 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 10.308 | 12.199 | - 15,5% | 10.308 | 10.602 | - 2,8% |
| Geschäftsstellen | 617 | 670 | - 7,9% | 617 | 619 | - 0,3% |
| Kunden | 2.823.672 | 2.859.750 | - 1,3% | 2.823.672 | 2.833.139 | - 0,3% |
| Group Corporates | |
|---|---|
| -- | ------------------ |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 301 | 336 | - 10,4% | 92 | 112 | - 17,9% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 96 | - 96 | - 0,1% | - 37 | - 27 | 34,2% |
| Betriebsergebnis | 206 | 240 | - 14,5% | 55 | 84 | - 34,7% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 107 | - 142 | - 24,7% | 15 | - 75 | – |
| Übrige Ergebnisse | - 11 | - 4 | 181,7% | - 4 | - 3 | 37,2% |
| Ergebnis vor Steuern | 87 | 94 | - 7,2% | 65 | 6 | >500,0% |
| Aktiva | 14.162 | 17.013 | - 16,8% | 14.162 | 15.726 | - 9,9% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,02% | 1,55% | 0,47 PP | 1,97% | 2,22% | - 0,25 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 10,6% | 7,0% | 3,6 PP | 23,7% | 2,2% | 21,5 PP |
Der im Segment Group Corporates verzeichnete Ergebnisrückgang um € 7 Millionen auf € 87 Millionen resultierte überwiegend aus einem geringeren Provisionsüberschuss. Dem standen allerdings niedrigere Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen gegenüber.
Der Zinsüberschuss des Segments erhöhte sich im Vergleich zur Vorjahresperiode geringfügig um 1 Prozent oder € 3 Millionen auf € 245 Millionen. Dabei wurde der negative Effekt des geringeren Kreditvolumens sowie rückläufiger Margen im Neugeschäft der Konzernzentrale (von Wien aus betreute österreichische und multinationale Firmenkunden) durch die positiven Auswirkungen der teilweisen Umschichtung von kalkulatorischen Ergebnisbestandteilen aus dem Provisionsüberschuss in das Zinsergebnis kompensiert. Die Nettozinsspanne des Segments erhöhte sich um 47 Basispunkte auf 2,02 Prozent. Die Bilanzaktiva nahmen im Jahresabstand um 17 Prozent auf € 14.162 Millionen ab. Die risikogewichteten Aktiva (RWA gesamt) nahmen um 13 Prozent auf € 8.445 Millionen ab.
Der Provisionsüberschuss verringerte sich im Periodenvergleich um € 33 Millionen auf € 55 Millionen. Rückgänge ergaben sich hier in der Konzernzentrale aufgrund der teilweisen Umschichtung von kalkulatorischen Ergebnisbestandteilen in das Zinsergebnis. Weiters wirkten sich geringere Provisionserträge aus Anleiheemissionen, Immobilien- und Projektfinanzierungen sowie Export- und Investmentfinanzierungen ergebnismindernd aus, während die Bereiche Cash Management, Capital Markets Sales und das Garantiegeschäft höhere Provisionserträge erwirtschafteten. Überdies wurde das Geschäft der Raiffeisen Centrobank in den Bereichen Equity Capital Markets sowie Mergers & Acquisitions erstmals einbezogen.
Der im Handelsergebnis verzeichnete Rückgang um € 6 Millionen stammte aus zinsbasierten derivativen Finanzinstrumenten der Konzernzentrale.
Die Verwaltungsaufwendungen blieben nahezu unverändert bei € 96 Millionen. Einem Rückgang der Personalaufwendungen infolge der Auflösung von Bonusrückstellungen standen dabei höhere Sachaufwendungen gegenüber. Die Cost/Income Ratio stieg um 3,3 Prozentpunkte auf 31,7 Prozent.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen gingen im Periodenvergleich um € 35 Millionen auf € 107 Millionen zurück. Die in der Berichtsperiode erfolgten Dotierungen betrafen überwiegend Einzelwertberichtigungen für Großkunden, unter anderem solche in der Ukraine. Der Anteil der notleidenden Kredite an Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments erhöhte sich im Jahresabstand um 2,6 Prozentpunkte auf 9,3 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse gingen aufgrund der höheren anteiligen Allokation von Aufwendungen für Bankenabgaben um € 7 Millionen auf minus € 11 Millionen zurück.
Der Steueraufwand verringerte sich ergebnisbedingt um € 2 Millionen auf € 22 Millionen.
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 210 | 267 | - 21,3% | 57 | 75 | - 23,8% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 159 | - 183 | - 13,4% | - 51 | - 50 | 1,5% |
| Betriebsergebnis | 51 | 84 | - 38,6% | 6 | 25 | - 74,9% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | 0 | 3 | – | 1 | 0 | – |
| Übrige Ergebnisse | - 10 | - 6 | 50,7% | - 2 | - 1 | 97,7% |
| Ergebnis vor Steuern | 42 | 80 | - 48,1% | 6 | 24 | - 76,6% |
| Aktiva | 14.690 | 18.033 | - 18,5% | 14.690 | 14.651 | 0,3% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 0,80% | 0,98% | - 0,18 PP | 0,71% | 0,70% | 0,01 PP |
| Return on Equity vor Steuern | 9,9% | 19,5% | - 9,6 PP | 3,9% | 17,1% | - 13,2 PP |
Der im Segment Group Markets verzeichnete Ergebnisrückgang von € 38 Millionen war durch ein niedrigeres Geschäftsvolumen sowie durch das schwierige Marktumfeld geprägt.
Der Zinsüberschuss des Segments Group Markets verringerte sich um 38 Prozent oder € 37 Millionen auf € 60 Millionen. Hauptverantwortlich dafür waren volumenbedingt geringere Zinserträge aus Wertpapieren. Die Nettozinsspanne reduzierte sich um 18 Basispunkte auf 0,80 Prozent, die Bilanzaktiva gingen im Jahresabstand um 19 Prozent auf € 14.690 Millionen zurück. Die risikogewichteten Aktiva (RWA gesamt) nahmen hingegen um 2 Prozent auf € 4.370 Millionen zu.
Der Provisionsüberschuss stieg im Periodenvergleich um 8 Prozent auf € 91 Millionen. Ausschlaggebend dafür war eine positive Entwicklung in den Bereichen Custody und Fund Brokerage (Wertpapierdepot- sowie Fondsgeschäft), Capital Markets Institutionals sowie im Garantiegeschäft. Weiters ergab sich ein Anstieg aus der teilweisen Umschichtung von kalkulatorischen Bestandteilen des Handelsergebnisses zum Provisionsüberschuss.
Diese Umschichtung war auch einer der Gründe für den Rückgang des Handelsergebnisses um 31 Prozent oder € 22 Millionen auf € 50 Millionen. Weitere reduzierende Faktoren waren geringere Umsätze im Banknotenhandel, durch die Aufwertung des Schweizer Franken verursachte Währungsverluste sowie Bewertungsverluste aus Wertpapieren. Sie wurden durch das verbesserte Ergebnis eines Garantieprodukts nur teilweise kompensiert.
Die Verwaltungsaufwendungen sanken im Periodenvergleich überwiegend aufgrund der Auflösung von Bonusrückstellungen um € 25 Millionen oder 13 Prozent auf € 159 Millionen. Die Cost/Income Ratio nahm im Jahresvergleich um 6,9 Prozentpunkte auf 75,5 Prozent zu.
In der Berichtsperiode lag der Vorsorgebedarf deutlich unter € 1 Million, nachdem in der Vergleichsperiode des Vorjahres Kreditrisikovorsorgen für Forderungen gegenüber Finanzinstituten im Ausmaß von € 3 Millionen aufgelöst worden waren. Der Anteil der notleidenden Kredite am Gesamtkreditobligo des Segments belief sich auf 5,3 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse gingen im Periodenvergleich um € 3 Millionen auf minus € 10 Millionen zurück. Hauptverantwortlich dafür war eine um € 10 Millionen höhere anteilige Allokation von Bankenabgaben. Dem stand ein aufgrund der Zinsentwicklung um € 8 Millionen verbessertes Ergebnis aus derivativen Finanzinstrumenten gegenüber.
Der Steueraufwand ging ergebnisbedingt um € 7 Millionen auf € 10 Millionen zurück.
| Corporate Center | |
|---|---|
| ------------------ | -- |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 775 | 997 | - 22,2% | 45 | 518 | - 91,3% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 257 | - 203 | 26,6% | - 83 | - 95 | - 12,6% |
| Betriebsergebnis | 518 | 794 | - 34,7% | - 38 | 424 | – |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 9 | - 4 | 142,3% | - 8 | 1 | – |
| Übrige Ergebnisse | - 130 | - 17 | >500,0% | - 111 | - 46 | 139,7% |
| Ergebnis vor Steuern | 378 | 773 | - 51,0% | - 157 | 378 | – |
| Aktiva | 27.549 | 34.865 | - 21,0% | 27.549 | 30.373 | - 9,3% |
Dieses Segment umfasst im Wesentlichen die Ergebnisse aus den Steuerungsfunktionen der Konzernzentrale sowie aus sonstigen Konzerneinheiten. Die Ergebnisse weisen dadurch eine insgesamt höhere Volatilität auf. In der laufenden Periode verschlechterte sich das Ergebnis durch niedrigere Dividenenerträge aus Russland sowie Verluste aus einem Währungsabsicherungsgeschäft. Zusätzlich ergaben sich Wertminderungen auf Firmenwerte in Höhe von € 99 Millionen überwiegend für die polnische Konzerneinheit.
Der Zinsüberschuss des Segments Corporate Center sank im Periodenvergleich um 16 Prozent oder € 155 Millionen auf € 786 Millionen. Hauptverantwortlich dafür waren um € 152 Millionen niedrigere Dividendenerträge vorwiegend aus Russland. Aufgrund des rückläufigen konzerninternen Finanzierungsvolumens gingen auch die Zinserträge aus dem Refinanzierungsgeschäft zurück. Zudem wurden neben den Erträgen aus der überwiegend kurzfristigen Veranlagung freier Liquidität auch die Zinsaufwendungen für das Nachrangkapital der RBI AG im Ausmaß von € 57 Millionen hier ausgewiesen (Vergleichsperiode 2014: € 54 Millionen). Die Bilanzaktiva des Segments sanken infolge des geringeren Konzernfinanzierungsvolumens im Jahresabstand um 21 Prozent auf € 27.549 Millionen, die risikogewichteten Aktiva (RWA gesamt) gingen ebenfalls um 19 Prozent auf € 16.378 Millionen zurück.
Der Provisionsüberschuss verbesserte sich im Periodenvergleich um € 18 Millionen auf € 12 Millionen, vorwiegend hervorgerufen durch geringere Verbriefungskosten sowie die teilweise kalkulatorische Umschichtung von Aufwendungen für Garantieprovisionen in das Zinsergebnis, wo sie als Bestandteil des Zinsertrags behandelt wurden.
Das Handelsergebnis des Segments verringerte sich im Periodenvergleich um € 101 Millionen und damit deutlich auf minus € 132 Millionen. Hauptgründe dafür waren ein Verlust aus einem im April terminierten Absicherungsgeschäft für Dividendenerträge in russischen Rubeln in Höhe von € 70 Millionen sowie währungsbedingte Bewertungsverluste aus einer Immobilienbesitzgesellschaft.
Das übrige betriebliche Ergebnis stieg um € 16 Millionen auf € 110 Millionen. Die hier enthaltenen Erträge stammten zum Großteil aus der konzerninternen Leistungsverrechnung.
Die Verwaltungsaufwendungen des Segments stiegen um € 54 Millionen auf € 257 Millionen. Wesentlicher Faktor war hier die Verbuchung des erwarteten Beitrags der Konzernzentrale von € 38 Millionen zum neu eingerichteten Bankenabwicklungsfonds, der im ersten Halbjahr 2015 bereits für das Gesamtjahr verbucht wurde. Darüber hinaus stieg der Personalaufwand aufgrund höherer konzerninterner Serviceleistungen.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen spielen aufgrund des überwiegend konzerninternen Geschäftscharakters des Segments generell eine untergeordnete Rolle. In der Berichtsperiode wurden € 9 Millionen netto für Firmenkunden der Konzernzentrale dotiert, in der Vergleichsperiode war der Vorsorgebedarf bei € 4 Millionen gelegen.
Die übrigen Ergebnisse des Segments gingen um € 113 Millionen auf minus € 130 Millionen zurück.
Hauptverantwortlich dafür waren Wertminderungen auf Firmenwerte in Höhe von € 99 Millionen für Konzerneinheiten in Polen (€ 96 Millionen) und der Ukraine (€ 3 Millionen). Der bestehende Firmenwert der polnischen Konzerneinheit von € 96 Millionen wurde damit im September vollständig abgeschrieben. Diese Wertminderung erfolgte primär aufgrund eines höheren Diskontierungsfaktors (wegen einer dem Umfeld geschuldeten höheren Marktrisikoprämie). Darüber hinaus ergab sich auch eine Revision der Mittelfristplanung, die aufgrund des Umfelds in Polen in Bezug auf das Wachstum des Geschäftsvolumens und die Refinanzierungsstruktur ein geringeres Gewinnwachstum ergab.
Negativ entwickelte sich auch das Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten, das aufgrund der Bewertung von Bankbuchderivaten und eigenen Emissionen um € 33 Millionen auf € 20 Millionen sank. Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen fiel ebenfalls um € 17 Millionen niedriger aus, primär hervorgerufen durch die Bewertung von Staatsanleihen sowie Wertberichtigungen auf diverse Beteiligungen.
Hingegen lag der im Segment ausgewiesene Aufwand für Bankenabgaben mit € 36 Millionen um € 22 Millionen unter dem Vergleichswert des Vorjahres. In der Berichtsperiode wurde die Allokationsmethode für die Bankenabgabe angepasst.
Das Ergebnis aus Endkonsolidierungen belief sich in der Berichtsperiode auf € 3 Millionen, nachdem in der Vergleichsperiode des Vorjahres vor allem durch die Endkonsolidierung der Warenhandelsgruppe F.J. Elsner, Wien, ein Verlust in Höhe von € 12 Millionen entstanden war.
In der Berichtsperiode ergab sich ein Steuerertrag von € 25 Millionen, der einem Steueraufwand von € 14 Millionen in der Vergleichsperiode des Vorjahres gegenüberstand. In der Vorjahresperiode war in der Konzernzentrale ein latenter Steueraufwand auf Bewertungsgewinne aus eigenen Verbindlichkeiten und Derivaten gebucht worden, während hier in der Berichtsperiode keine laufenden Steuern anfielen.
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Betriebserträge | 447 | 540 | - 17,2% | 140 | 156 | - 10,4% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 310 | - 330 | - 5,9% | - 104 | - 101 | 3,1% |
| Betriebsergebnis | 137 | 211 | - 34,9% | 36 | 55 | - 35,2% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 136 | - 210 | - 35,2% | - 52 | - 68 | - 23,7% |
| Übrige Ergebnisse | - 2 | - 4 | - 50,5% | - 1 | 0 | 285,4% |
| Ergebnis vor Steuern | 0 | - 2 | - 81,1% | - 17 | - 13 | 26,8% |
| Aktiva | 20.036 | 22.112 | - 9,4% | 20.036 | 20.000 | 0,2% |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,04% | 2,49% | - 0,44 PP | 2,00% | 2,10% | - 0,10 PP |
| Return on Equity vor Steuern | – | – | – | – | – | – |
Im Segment Non-Core lag das Ergebnis vor Steuern mit unter € 1 Million nahezu unverändert auf dem Niveau des Vorjahres. Jedoch stand einem mit minus 35 Prozent deutlich gesunkenen Betriebsergebnis eine um ebenfalls 35 Prozent niedrigere Nettodotierung zu Kreditrisikovorsorgen gegenüber. Für die polnische Konzerneinheit ergaben sich Wertminderungen auf Firmenwerte in Höhe von € 96 Millionen, die im Segment Corporate Center (Konzernzentrale) verbucht wurden.
Der Zinsüberschuss sank im Jahresvergleich um 25 Prozent oder € 102 Millionen auf € 302 Millionen. Hauptverantwortlich dafür war ein Rückgang des Zinsüberschusses in Polen um 21 Prozent oder € 49 Millionen auf € 191 Millionen, hervorgerufen durch das anhaltend niedrige Marktzinsniveau. In Asien reduzierte sich der Zinsüberschuss aufgrund von Kreditausfällen um 40 Prozent oder € 49 Millionen auf € 74 Millionen. Die Nettozinsspanne sank im Jahresvergleich um 44 Basispunkte auf 2,04 Prozent. Die Bilanzaktiva des Segments reduzierten sich um 9 Prozent auf € 20.036 Millionen. Die risikogewichteten Aktiva (RWA gesamt) nahmen um 11 Prozent auf € 11.946 Millionen ab.
Der Provisionsüberschuss blieb im Periodenvergleich mit € 128 Millionen nahezu unverändert. Dabei reduzierte sich das Ergebnis aus dem Zahlungsverkehr – vor allem aufgrund geringerer Erträge aus dem Kreditkarten- und Girogeschäft in Polen – um € 14 Millionen auf € 25 Millionen. Dagegen verbesserte sich – ebenfalls aufgrund der Entwicklung in Polen – das Ergebnis aus sonstigen Bankdienstleistungen um € 10 Millionen auf € 2 Millionen. Gleichfalls getrieben durch die Aktivitäten in Polen stieg das Ergebnis aus dem Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft um € 4 Millionen auf € 54 Millionen.
Das Handelsergebnis erhöhte sich um € 2 Millionen auf € 3 Millionen. Dabei nahm das Ergebnis aus dem zinsbezogenen Geschäft bedingt durch niedrigere Erträge aus zinsbasierten Derivaten in Polen im Periodenvergleich um € 16 Millionen auf € 5 Millionen ab. Das Ergebnis aus dem währungsbezogenen Geschäft hingegen verbesserte sich im Periodenvergleich von minus € 20 Millionen auf minus € 3 Millionen, hervorgerufen durch Bewertungsgewinne in Polen und Asien.
Das übrige betriebliche Ergebnis stieg im Vergleich zur Vorjahresperiode aufgrund der Auflösung sonstiger Rückstellungen in Slowenien und eines höheren Ergebnisses aus dem Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten in Polen um € 7 Millionen auf € 14 Millionen.
Die Verwaltungsaufwendungen zeigten gegenüber der Vergleichsperiode einen – zum Großteil in Polen verzeichneten – Rückgang um € 19 Millionen oder 6 Prozent auf € 310 Millionen. Die Personalaufwendungen sanken dabei um € 3 Millionen oder 2 Prozent auf € 149 Millionen. Durch die Auflösung von Bonusrückstellungen kam es hier vor allem in Polen zu Rückgängen, dagegen stiegen die Personalaufwendungen in Asien aufgrund von Leistungen im Zusammenhang mit dem Austritt von Mitarbeitern. Die Sachaufwendungen sanken um € 13 Millionen oder 9 Prozent auf € 127 Millionen, überwiegend hervorgerufen durch einen Rückgang in Polen. Hier reduzierten sich nahezu alle Aufwandskategorien, insbesondere die IT-Aufwendungen und die Rechts- und Beratungsaufwendungen als Nachwirkung der Fusion mit der Polbank, während die Aufwendungen für die Einlagensicherung aufgrund höherer Kundeneinlagen stiegen. Die Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte gingen um € 3 Millionen oder 8 Prozent auf € 35 Millionen zurück. Die Anzahl der Geschäftsstellen reduzierte sich um 13 auf 379. Die Cost/Income Ratio stieg um 8,3 Prozentpunkte auf 69,3 Prozent.
Die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen fielen mit € 136 Millionen im Periodenvergleich um € 74 Millionen geringer aus. Hauptverantwortlich für diesen Rückgang war die Entwicklung in Asien, wo sich die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen um € 61 Millionen auf € 77 Millionen reduzierten. In Polen gingen die Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen um € 15 Millionen auf € 39 Millionen zurück, nachdem sie in der Vergleichsperiode des Vorjahres durch höhere Ausfälle im Großkundengeschäft und Direktabschreibungen auf Kredite an Retail-Kunden geprägt gewesen waren. Der Anteil der notleidenden Kredite an Nichtbanken am Kreditportfolio des Segments stieg im Jahresabstand um 2,0 Prozentpunkte auf 14,5 Prozent.
Die übrigen Ergebnisse fielen im Periodenvergleich um € 2 Millionen besser aus. In Asien ergab sich in der Berichtsperiode ein Wertberichtigungsbedarf von € 2 Millionen auf eine Beteiligung, während in der Vergleichsperiode des Vorjahres Wertberichtigungen auf Beteiligungen in Polen in Höhe von € 4 Millionen verbucht worden waren.
Der Steueraufwand sank im Periodenvergleich – vor allem in den USA – um € 5 Millionen auf € 16 Millionen.
Nachfolgend die Detailergebnisse der einzelnen Länder bzw. Teilsegmente:
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 Q2/2015 | Verände rung |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 74 | 124 | - 39,9% | 22 | 23 | - 7,2% |
| Provisionsüberschuss | 10 | 7 | 54,7% | 4 | 3 | 23,4% |
| Handelsergebnis | - 8 | - 3 | 153,6% | - 8 | 0 | – |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 0 | 2 | - 86,2% | 0 | 0 | 62,1% |
| Betriebserträge | 77 | 129 | - 40,3% | 18 | 27 | - 34,5% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 37 | - 40 | - 8,3% | - 12 | - 12 | 5,2% |
| Betriebsergebnis | 40 | 89 | - 54,6% | 5 | 15 | - 65,8% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 77 | - 139 | - 44,4% | - 34 | - 40 | - 15,4% |
| Übrige Ergebnisse | - 3 | 1 | – | 0 | 0 | 145,9% |
| Ergebnis vor Steuern | - 39 | - 49 | - 19,6% | - 29 | - 25 | 15,6% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 0 | - 1 | - 54,9% | 2 | 3 | - 8,2% |
| Ergebnis nach Steuern | - 40 | - 50 | - 20,3% | - 27 | - 23 | 18,2% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 1.972 | – | – | 1.972 | 2.338 | - 15,7% |
| Aktiva | 3.028 | 5.961 | - 49,2% | 3.028 | 3.524 | - 14,1% |
| Forderungen an Kunden | 2.205 | 4.101 | - 46,2% | 2.205 | 2.861 | - 22,9% |
| davon Corporate % | 100,0% | 100,0% | 0,0 PP | 100,0% | 100,0% | 0,0 PP |
| davon Retail % | 0,0% | 0,0% | 0,0 PP | 0,0% | 0,0% | 0,0 PP |
| davon in Fremdwährung % | 62,6% | 69,1% | - 6,5 PP | 62,6% | 54,3% | 8,2 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 330 | 1.108 | - 70,2% | 330 | 536 | - 38,4% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 536,0% | 346,0% | 190,0 PP | 536,0% | 455,0% | 81,0 PP |
| Eigenkapital | – | – | – | – | – | – |
| Return on Equity vor Steuern | – | – | – | – | – | – |
| Return on Equity nach Steuern | – | – | – | – | – | – |
| Cost/Income Ratio | 47,5% | 31,0% | 16,5 PP | 70,8% | 44,1% | 26,7 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,92% | 2,51% | 0,41 PP | 3,33% | 2,91% | 0,42 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 206 | 258 | - 20,2% | 206 | 234 | - 12,0% |
| Geschäftsstellen | 5 | 6 | - 16,7% | 5 | 6 | - 16,7% |
| Kunden | 94 | 137 | - 31,4% | 94 | 128 | - 26,6% |
Einige asiatische Einheiten operieren als Filialen; aus diesem Grund ist kein Eigenkapital vorhanden.
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 191 | 241 | - 20,5% | 62 | 65 | - 5,8% |
| Provisionsüberschuss | 108 | 111 | - 2,5% | 38 | 36 | 5,7% |
| Handelsergebnis | 10 | 3 | 213,2% | 3 | 5 | - 28,1% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 10 | 6 | 63,2% | 2 | 5 | - 63,6% |
| Betriebserträge | 319 | 360 | - 11,6% | 105 | 112 | - 5,7% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 226 | - 242 | - 6,5% | - 76 | - 73 | 3,8% |
| Betriebsergebnis | 92 | 118 | - 21,9% | 30 | 39 | - 23,6% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 39 | - 54 | - 27,4% | - 10 | - 23 | - 54,8% |
| Übrige Ergebnisse | 1 | - 3 | – | 0 | 0 | - 26,5% |
| Ergebnis vor Steuern | 54 | 61 | - 11,6% | 19 | 16 | 19,8% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 14 | - 15 | - 4,6% | - 4 | - 4 | 17,0% |
| Ergebnis nach Steuern | 40 | 46 | - 13,8% | 15 | 13 | 20,5% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 8.517 | – | – | 8.517 | 8.621 | - 1,2% |
| Aktiva | 14.693 | 13.451 | 9,2% | 14.693 | 14.055 | 4,5% |
| Forderungen an Kunden | 10.204 | 9.867 | 3,4% | 10.204 | 10.277 | - 0,7% |
| davon Corporate % | 36,3% | 35,3% | 0,9 PP | 36,3% | 35,0% | 1,3 PP |
| davon Retail % | 63,7% | 64,6% | - 0,9 PP | 63,7% | 64,9% | - 1,2 PP |
| davon in Fremdwährung % | 55,4% | 56,9% | - 1,5 PP | 55,4% | 56,8% | - 1,4 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 9.361 | 7.720 | 21,3% | 9.361 | 8.578 | 9,1% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 103,5% | 117,5% | - 14,1 PP | 103,5% | 114,1% | - 10,6 PP |
| Eigenkapital | 1.481 | 1.534 | - 3,5% | 1.481 | 1.495 | - 0,9% |
| Return on Equity vor Steuern | 4,9% | 5,6% | - 0,7 PP | 5,3% | 4,4% | 1,0 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 3,6% | 4,2% | - 0,6 PP | 4,2% | 3,4% | 0,8 PP |
| Cost/Income Ratio | 71,0% | 67,2% | 3,8 PP | 71,9% | 65,3% | 6,6 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 1,87% | 2,57% | - 0,70 PP | 1,79% | 1,92% | - 0,14 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 5.331 | 5.594 | - 4,7% | 5.331 | 5.419 | - 1,6% |
| Geschäftsstellen | 358 | 369 | - 3,0% | 358 | 351 | 2,0% |
| Kunden | 726.514 | 729.455 | - 0,4% | 726.514 | 712.422 | 2,0% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 9 | 10 | - 15,5% | 2 | 3 | - 15,6% |
| Provisionsüberschuss | 6 | 5 | 0,4% | 2 | 2 | - 8,2% |
| Handelsergebnis | 0 | 1 | - 69,7% | 0 | 0 | - 5,3% |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 3 | - 3 | – | 2 | 1 | 170,9% |
| Betriebserträge | 17 | 14 | 28,7% | 6 | 6 | 15,3% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 14 | - 14 | - 0,1% | - 5 | - 5 | 0,3% |
| Betriebsergebnis | 3 | - 1 | – | 2 | 1 | 99,4% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 12 | - 16 | - 26,9% | - 5 | - 2 | 137,6% |
| Übrige Ergebnisse | 1 | 0 | – | 0 | 0 | - 87,2% |
| Ergebnis vor Steuern | - 8 | - 17 | - 52,8% | - 3 | - 1 | 192,6% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 0 | 0 | – | 0 | 0 | – |
| Ergebnis nach Steuern | - 8 | - 17 | - 52,8% | - 3 | - 1 | 192,6% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 416 | – | – | 416 | 442 | - 5,8% |
| Aktiva | 843 | 1.215 | - 30,6% | 843 | 924 | - 8,8% |
| Forderungen an Kunden | 548 | 884 | - 38,0% | 548 | 637 | - 14,0% |
| davon Corporate % | 53,3% | 59,0% | - 5,7 PP | 53,3% | 51,6% | 1,7 PP |
| davon Retail % | 42,7% | 34,1% | 8,7 PP | 42,7% | 38,7% | 4,1 PP |
| davon in Fremdwährung % | 4,5% | 4,5% | 0,0 PP | 4,5% | 4,3% | 0,2 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 436 | 478 | - 8,6% | 436 | 414 | 5,4% |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | 97,1% | 157,3% | - 60,1 PP | 97,1% | 122,2% | - 25,1 PP |
| Eigenkapital | 44 | 60 | - 26,4% | 44 | 48 | - 7,6% |
| Return on Equity vor Steuern | – | – | – | – | – | – |
| Return on Equity nach Steuern | – | – | – | – | – | – |
| Cost/Income Ratio | 81,9% | 105,5% | - 23,6 PP | 73,9% | 84,9% | - 11,0 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 1,27% | 1,19% | 0,08 PP | 1,24% | 1,29% | - 0,05 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 218 | 231 | - 5,6% | 218 | 224 | - 2,7% |
| Geschäftsstellen | 14 | 14 | 0,0% | 14 | 14 | 0,0% |
| Kunden | 58.629 | 63.953 | - 8,3% | 58.629 | 59.382 | - 1,3% |
| in € Millionen | 1.1.- 30.9. 2015 |
1.1.- 30.9. 2014 |
Verände rung |
Q3/2015 | Q2/2015 | Verände rung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 20 | 23 | - 10,5% | 6 | 7 | - 14,3% |
| Provisionsüberschuss | 5 | 6 | - 17,6% | 1 | 2 | - 11,9% |
| Handelsergebnis | 0 | 0 | 11,5% | 0 | 0 | – |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 0 | 0 | 9,2% | 0 | 0 | - 10,3% |
| Betriebserträge | 25 | 29 | - 11,7% | 7 | 9 | - 15,1% |
| Verwaltungsaufwendungen | - 14 | - 11 | 19,1% | - 4 | - 5 | - 9,3% |
| Betriebsergebnis | 12 | 17 | - 32,0% | 3 | 4 | - 22,7% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 6 | 0 | >500,0% | - 2 | - 3 | - 7,7% |
| Übrige Ergebnisse | 0 | 0 | – | 0 | 0 | – |
| Ergebnis vor Steuern | 6 | 17 | - 67,2% | 1 | 1 | - 54,0% |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 1 | - 5 | - 78,6% | 0 | 0 | – |
| Ergebnis nach Steuern | 4 | 12 | - 62,3% | 1 | 1 | - 13,6% |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 902 | – | – | 902 | 978 | - 7,8% |
| Aktiva | 695 | 846 | - 17,8% | 695 | 744 | - 6,6% |
| Forderungen an Kunden | 603 | 739 | - 18,4% | 603 | 645 | - 6,5% |
| davon Corporate % | 100,0% | 100,0% | 0,0 PP | 100,0% | 100,0% | 0,0 PP |
| davon Retail % | 0,0% | 0,0% | 0,0 PP | 0,0% | 0,0% | 0,0 PP |
| davon in Fremdwährung % | 6,1% | 8,0% | - 1,9 PP | 6,1% | 6,8% | - 0,7 PP |
| Verbindlichkeiten an Kunden | 0 | 0 | – | 0 | 0 | – |
| Loan/Deposit Ratio (netto) | – | – | – | – | – | – |
| Eigenkapital | 45 | 48 | - 4,7% | 45 | 45 | 1,6% |
| Return on Equity vor Steuern | 19,0% | 73,6% | - 54,6 PP | 5,6% | 11,9% | - 6,3 PP |
| Return on Equity nach Steuern | 15,3% | 51,6% | - 36,3 PP | 7,8% | 8,8% | - 1,0 PP |
| Cost/Income Ratio | 53,6% | 39,8% | 13,9 PP | 60,1% | 56,2% | 3,9 PP |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,63% | 4,80% | - 1,16 PP | 3,53% | 3,75% | - 0,22 PP |
| Mitarbeiter zum Stichtag | 57 | 67 | - 14,9% | 57 | 58 | - 1,7% |
| Geschäftsstellen | 1 | 2 | - 50,0% | 1 | 1 | 0,0% |
| Kunden | – | – | – | – | – | – |
| in € Millionen | Anhang | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 | Veränderung |
|---|---|---|---|---|
| Zinserträge | 3.730 | 4.306 | -13,4% | |
| Zinsaufwendungen | -1.235 | -1.412 | -12,5% | |
| Zinsüberschuss | [2] | 2.495 | 2.894 | -13,8% |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | [3] | -783 | -1.083 | -27,7% |
| Zinsüberschuss nach Kreditrisikovorsorgen | 1.712 | 1.811 | -5,5% | |
| Provisionserträge | 1.467 | 1.477 | -0,7% | |
| Provisionsaufwendungen | -338 | -308 | 9,5% | |
| Provisionsüberschuss | [4] | 1.129 | 1.168 | -3,4% |
| Handelsergebnis | [5] | -12 | 38 | – |
| Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten | [6] | 11 | 60 | -82,4% |
| Ergebnis aus Finanzinvestitionen | [7] | 68 | 101 | -32,4% |
| Verwaltungsaufwendungen | [8] | -2.101 | -2.295 | -8,5% |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | [9] | -190 | -372 | -49,0% |
| Ergebnis aus Endkonsolidierungen | [10] | 7 | -10 | – |
| Ergebnis vor Steuern | 624 | 502 | 24,3% | |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | [11] | -192 | -243 | -20,8% |
| Ergebnis nach Steuern | 432 | 259 | 66,6% | |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | -54 | -34 | 59,5% | |
| Konzernergebnis | 378 | 225 | 67,6% |
| in € | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.20141 | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Ergebnis je Aktie | 1,29 | 0,80 | 0,49 |
1 Das im dritten Quartal 2014 veröffentlichte Ergebnis je Aktie berücksichtigte noch die abgegrenzte Dividende auf das Partizipationskapital. 2014 wurde jedoch keine Dividende auf das Partizipationskapital bezahlt, das adaptierte Ergebnis je Aktie betrug daher € 0,80.
Das Ergebnis je Aktie errechnet sich aus dem Konzernergebnis bezogen auf die durchschnittliche Anzahl der im Umlauf befindlichen Stammaktien. Zum 30. September 2015 waren das 292,4 Millionen (30. September 2014: 282,7 Millionen). Es waren keine Wandel- oder Optionsrechte im Umlauf, eine Verwässerung des Ergebnisses je Aktie fand daher nicht statt.
| Gesamt | Eigenanteil | Fremdanteil | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | 1.1.-30.9. 2015 |
1.1.-30.9. 2014 |
1.1.-30.9. 2015 |
1.1.-30.9. 2014 |
1.1.-30.9. 2015 |
1.1.-30.9. 2014 |
| Ergebnis nach Steuern | 432 | 259 | 378 | 225 | 54 | 34 |
| Posten, die nicht in den Gewinn und Verlust umgegliedert werden |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Neubewertungen von leistungsorientierten Plänen |
0 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 |
| Latente Steuern auf Posten, die nicht in den Gewinn und Verlust umgegliedert werden |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Posten, die anschließend möglicherweise in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden |
-38 | -522 | -27 | -514 | -11 | -8 |
| Währungsdifferenzen | -68 | -571 | -58 | -559 | -10 | -12 |
| Absicherung Nettoinvestition (Capital Hedge) |
65 | 2 | 65 | 2 | 0 | 0 |
| Hochinflation | 0 | 35 | 0 | 31 | 0 | 4 |
| Gewinne/Verluste aus Derivaten, die Schwankungen zukünftiger Cash-Flows absichern |
-12 | -3 | -12 | -3 | 0 | 0 |
| Gewinne/Verluste aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten |
-2 | 19 | -1 | 19 | -1 | 0 |
| Latente Steuern auf direkt im Eigenkapital erfasste Ergebnisse |
-21 | -4 | -21 | -4 | 0 | 0 |
| Sonstiges Ergebnis | -38 | -522 | -27 | -514 | -11 | -8 |
| Gesamtergebnis | 394 | -263 | 350 | -289 | 43 | 26 |
| in € Millionen | Q4/2014 | Q1/2015 | Q2/2015 | Q3/2015 |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 895 | 820 | 862 | 813 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | -633 | -260 | -332 | -191 |
| Zinsüberschuss nach Kreditrisikovorsorgen | 262 | 560 | 530 | 622 |
| Provisionsüberschuss | 417 | 360 | 385 | 384 |
| Handelsergebnis | -68 | -62 | 64 | -14 |
| Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten | 28 | 20 | -29 | 20 |
| Ergebnis aus Finanzinvestitionen | -39 | 64 | -3 | 7 |
| Verwaltungsaufwendungen | -728 | -691 | -697 | -713 |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | -352 | -63 | 33 | -159 |
| Ergebnis aus Endkonsolidierungen | 0 | 1 | -3 | 10 |
| Ergebnis vor Steuern | -479 | 188 | 279 | 157 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | -243 | -88 | -53 | -52 |
| Ergebnis nach Steuern | -722 | 100 | 226 | 106 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | 4 | -17 | -22 | -16 |
| Konzernergebnis | -718 | 83 | 204 | 90 |
| in € Millionen | Q4/2013 | Q1/2014 | Q2/2014 | Q3/2014 |
| Zinsüberschuss | 953 | 979 | 975 | 940 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | -350 | -281 | -287 | -515 |
| Zinsüberschuss nach Kreditrisikovorsorgen | 603 | 697 | 688 | 425 |
| Provisionsüberschuss | 424 | 376 | 389 | 404 |
| Handelsergebnis | 81 | -19 | 28 | 30 |
| Ergebnis aus Derivaten und Verbindlichkeiten | -14 | -27 | -15 | 103 |
| Ergebnis aus Finanzinvestitionen | -15 | 37 | 42 | 23 |
| Verwaltungsaufwendungen | -910 | -755 | -764 | -776 |
| Sonstiges betriebliches Ergebnis | -30 | -57 | -90 | -225 |
| Ergebnis aus Endkonsolidierungen | 0 | -11 | 0 | 1 |
| Ergebnis vor Steuern | 138 | 240 | 278 | -16 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 4 | -67 | -79 | -96 |
| Ergebnis nach Steuern | 142 | 173 | 198 | -112 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | 4 | -12 | -15 | -7 |
| Aktiva | ||||
|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Anhang | 30.9.2015 | 31.12.2014 | Veränderung |
| Barreserve | [13] | 10.710 | 6.769 | 58,2% |
| Forderungen an Kreditinstitute | [14, 39] | 12.169 | 15.573 | -21,9% |
| Forderungen an Kunden | [15, 39] | 73.284 | 77.925 | -6,0% |
| Kreditrisikovorsorgen | [16] | -6.044 | -6.069 | -0,4% |
| Handelsaktiva | [17, 39] | 6.462 | 7.917 | -18,4% |
| Derivative Finanzinstrumente | [18, 39] | 1.710 | 1.643 | 4,0% |
| Wertpapiere und Beteiligungen | [19, 39] | 14.800 | 14.468 | 2,3% |
| Immaterielle Vermögenswerte | [20] | 642 | 759 | -15,4% |
| Sachanlagen | [21] | 1.535 | 1.408 | 9,1% |
| Sonstige Aktiva | [22, 39] | 1.970 | 1.231 | 60,0% |
| Aktiva gesamt | 117.238 | 121.624 | -3,6% |
| Passiva in € Millionen |
Anhang | 30.9.2015 | 31.12.2014 | Veränderung |
|---|---|---|---|---|
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | [23, 39] | 18.534 | 22.408 | -17,3% |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | [24, 39] | 68.048 | 66.094 | 3,0% |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | [25, 39] | 7.985 | 10.593 | -24,6% |
| Rückstellungen | [26, 39] | 901 | 969 | -7,0% |
| Handelspassiva | [27, 39] | 5.691 | 6.877 | -17,2% |
| Derivative Finanzinstrumente | [28, 39] | 870 | 778 | 11,8% |
| Sonstige Passiva | [29, 39] | 2.244 | 1.417 | 58,4% |
| Nachrangkapital | [30, 39] | 4.341 | 4.185 | 3,7% |
| Eigenkapital | [31] | 8.624 | 8.302 | 3,9% |
| Konzern-Eigenkapital | 7.757 | 8.300 | -6,5% | |
| Konzernergebnis | 378 | -493 | – | |
| Kapital der nicht beherrschenden Anteile | 489 | 495 | -1,2% | |
| Passiva gesamt | 117.238 | 121.624 | -3,6% |
| Eigenkapitalveränderungsrechnung | ||
|---|---|---|
| in € Millionen | Gezeichnetes Kapital |
Partizipations kapital |
Kapital rücklagen |
Gewinn rücklagen |
Konzern ergebnis |
Kapital der nicht be herrschenden Anteile Gesamt |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eigenkapital 1.1.2015 | 892 | 0 | 4.991 | 2.417 | - 493 | 495 | 8.302 |
| Kapitaleinzahlungen/- auszahlungen |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gewinnthesaurierung | 0 | 0 | 0 | - 493 | 493 | 0 | 0 |
| Dividendenzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - 51 | - 51 |
| Gesamtergebnis | 0 | 0 | 0 | - 27 | 378 | 43 | 394 |
| Eigene Aktien/Share Incentive Program |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sonstige Veränderungen | 0 | 0 | 2 | - 25 | 0 | 2 | - 21 |
| Eigenkapital 30.9.2015 | 892 | 0 | 4.994 | 1.872 | 378 | 489 | 8.624 |
| in € Millionen | Gezeichnetes Kapital |
Partizipations kapital |
Kapital rücklagen |
Gewinn rücklagen |
Konzern ergebnis |
Kapital der nicht be herrschenden Anteile Gesamt |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eigenkapital 1.1.2014 | 595 | 2.500 | 2.575 | 3.652 | 557 | 485 | 10.364 |
| Kapitaleinzahlungen/- auszahlungen |
297 | - 2.500 | 2.429 | 0 | 0 | 9 | 235 |
| Gewinnthesaurierung | 0 | 0 | 0 | 59 | - 59 | 0 | 0 |
| Dividendenzahlungen | 0 | 0 | 0 | 0 | - 498 | - 42 | - 541 |
| Gesamtergebnis | 0 | 0 | 0 | - 514 | 225 | 26 | - 263 |
| Eigene Aktien/Share Incentive Program |
0 | 0 | - 5 | 5 | 0 | 0 | 0 |
| Sonstige Veränderungen | 0 | 0 | - 6 | 10 | 0 | 20 | 24 |
| Eigenkapital 30.9.2014 | 892 | 0 | 4.994 | 3.211 | 225 | 498 | 9.819 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Zahlungsmittelbestand zum Ende der Vorperiode | 6.769 | 6.674 |
| Cash-Flow aus operativer Geschäftstätigkeit | 2.388 | -457 |
| Cash-Flow aus Investitionstätigkeit | 1.703 | -1.081 |
| Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit | -88 | 483 |
| Effekte aus Wechselkursänderungen | -62 | -524 |
| Zahlungsmittelbestand zum Ende der Periode | 10.710 | 5.094 |
In der RBI erfolgt die interne Management-Berichterstattung grundsätzlich auf Basis der bestehenden Organisationsstruktur. Diese ist matrixförmig aufgebaut, d. h. Vorstände sind sowohl für einzelne Länder als auch für bestimmte Geschäftsfelder verantwortlich (Konzept der "Country and Functional Responsibility"). Steuerungseinheit (Cash Generating Unit) im Konzern ist entweder ein Land oder ein Geschäftsfeld. Die Darstellung der Länder umfasst nicht nur die Tochterbanken, sondern alle operativen Einheiten der RBI in den jeweiligen Ländern (wie z. B. Leasingunternehmen). Die obersten Entscheidungsgremien der RBI – Vorstand und Aufsichtsrat – treffen demnach wesentliche Entscheidungen über die Allokation der Ressourcen zu einem Segment auf Basis der jeweiligen Finanz- und Ertragskraft, weshalb diese Berichtskriterien als wesentlich beurteilt wurden. Entsprechend sind auch die Segmente nach IFRS 8 differenziert. Die Überleitungsrechnung enthält im Wesentlichen Beträge aus der Eliminierung von Zwischenergebnissen und aus segmentübergreifenden Konsolidierungen.
Die RBI beschloss im Februar 2015 eine Reihe von Maßnahmen, um ihre regulatorische Kapitalausstattung zu erhöhen. Diese sollen zu einer Verbesserung der CET1 Ratio (fully loaded) auf 12 Prozent bis Ende 2017 führen. Die geplanten Schritte werden insbesondere jene Geschäftsfelder innerhalb der RBI betreffen, die geringe Ergebnisse erwirtschaften, einen hohen Kapitalbedarf haben oder von untergeordneter strategischer Bedeutung sind. Die Maßnahmen umfassen den Verkauf der Einheiten in Polen und Slowenien sowie der Direktbank Zuno AG. Im Sinn der beabsichtigten Fokussierung der Gruppe auf Zentral- und Osteuropa werden die Geschäftsaktivitäten in Asien bis Ende 2017 und jene in den USA bis Ende 2016 signifikant zurückgefahren oder aufgegeben. Aus diesem Grund wurde mit Beginn des Jahres die Segmentberichterstattung angepasst. Ein eigenes Non-Core-Segment umfasst die Geschäftsbereiche, die aufgegeben bzw. reduziert werden. Aus Gründen der Übersichtlichkeit wurden darüber hinaus die Einheiten in Russland, der Ukraine, Belarus sowie Kasachstan im Segment Osteuropa zusammengefasst.
Daraus ergeben sich die folgenden Segmente:
| 1.1.-30.9.2015 in € Millionen |
Zentral europa |
Südost europa |
Ost europa |
Group Corporates |
Group Markets |
|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 494 | 592 | 729 | 245 | 60 |
| Provisionsüberschuss | 290 | 282 | 294 | 55 | 91 |
| Handelsergebnis | 22 | 36 | 22 | 1 | 50 |
| Übriges betriebliches Ergebnis | -19 | 12 | -9 | 1 | 9 |
| Betriebserträge | 787 | 921 | 1.037 | 301 | 210 |
| Verwaltungsaufwendungen | -450 | -491 | -408 | -96 | -159 |
| Betriebsergebnis | 337 | 431 | 629 | 206 | 51 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | -90 | -125 | -320 | -107 | 0 |
| Übrige Ergebnisse | 9 | -84 | 82 | -11 | -10 |
| Ergebnis vor Steuern | 256 | 222 | 391 | 87 | 42 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | -55 | -24 | -91 | -22 | -10 |
| Ergebnis nach Steuern | 201 | 198 | 300 | 66 | 32 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | -43 | -1 | -8 | -1 | 0 |
| Ergebnis nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile | 157 | 197 | 293 | 65 | 32 |
| Risikoaktiva (Kreditrisiko) | 11.819 | 12.028 | 11.257 | 7.623 | 2.393 |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 13.951 | 14.523 | 13.194 | 8.445 | 4.370 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 1.116 | 1.162 | 1.056 | 676 | 350 |
| Aktiva | 26.179 | 21.817 | 16.019 | 14.162 | 14.690 |
| Verbindlichkeiten | 23.801 | 18.863 | 14.177 | 10.360 | 17.110 |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 2,73% | 3,91% | 6,13% | 2,02% | 0,80% |
| NPL Ratio | 8,1% | 13,0% | 18,2% | 9,3% | 14,4% |
| NPL Coverage Ratio | 72,5% | 67,8% | 82,9% | 53,7% | 75,1% |
| Cost/Income Ratio | 57,2% | 53,3% | 39,3% | 31,7% | 75,5% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | 0,64% | 1,26% | 3,49% | 0,93% | 0,01% |
| Durchschnittliches Eigenkapital | 1.705 | 1.722 | 1.673 | 1.096 | 562 |
| Return on Equity vor Steuern | 20,0% | 17,2% | 31,2% | 10,6% | 9,9% |
| Geschäftsstellen | 386 | 1.072 | 912 | 0 | 4 |
| 1.1.-30.9.2015 in € Millionen |
Corporate Center |
Non-Core | Überleitung | Gesamt |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 786 | 302 | -713 | 2.495 |
| Provisionsüberschuss | 12 | 128 | -23 | 1.129 |
| Handelsergebnis | -132 | 3 | -14 | -12 |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 110 | 14 | -69 | 49 |
| Betriebserträge | 775 | 447 | -819 | 3.660 |
| Verwaltungsaufwendungen | -257 | -310 | 69 | -2.101 |
| Betriebsergebnis | 518 | 137 | -750 | 1.559 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | -9 | -136 | 4 | -783 |
| Übrige Ergebnisse | -130 | -2 | -6 | -152 |
| Ergebnis vor Steuern | 378 | 0 | -752 | 624 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | 25 | -16 | 0 | -192 |
| Ergebnis nach Steuern | 403 | -16 | -752 | 432 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | -15 | 0 | 13 | -54 |
| Ergebnis nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile | 389 | -16 | -738 | 378 |
| Risikoaktiva (Kreditrisiko) | 15.007 | 10.271 | -15.083 | 55.316 |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 16.378 | 11.946 | -15.610 | 67.195 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 1.310 | 956 | -1.249 | 5.376 |
| Aktiva | 27.549 | 20.036 | -23.214 | 117.238 |
| Verbindlichkeiten | 22.374 | 17.816 | -15.887 | 108.615 |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | – | 2,04% | – | 2,99% |
| NPL Ratio | – | 14,5% | – | 12,1% |
| NPL Coverage Ratio | – | 57,9% | – | 66,6% |
| Cost/Income Ratio | 33,2% | 69,3% | – | 57,4% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | – | 1,26% | – | 1,33% |
| Durchschnittliches Eigenkapital | 2.071 | 1.481 | -1.877 | 8.434 |
| Return on Equity vor Steuern | – | – | – | 9,9% |
| Geschäftsstellen | 1 | 379 | 0 | 2.754 |
| 1.1.-30.9.2014 in € Millionen |
Zentral europa |
Südost europa |
Ost europa |
Group Corporates |
Group Markets |
|---|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 524 | 628 | 935 | 242 | 98 |
| Provisionsüberschuss | 280 | 269 | 362 | 88 | 84 |
| Handelsergebnis | 10 | 45 | - 75 | 7 | 72 |
| Übriges betriebliches Ergebnis | - 25 | 32 | - 4 | 0 | 13 |
| Betriebserträge | 790 | 973 | 1.218 | 336 | 267 |
| Verwaltungsaufwendungen | - 453 | - 500 | - 609 | - 96 | - 183 |
| Betriebsergebnis | 337 | 473 | 609 | 240 | 84 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 105 | - 177 | - 447 | - 142 | 3 |
| Übrige Ergebnisse | - 327 | 4 | 112 | - 4 | - 6 |
| Ergebnis vor Steuern | - 95 | 300 | 273 | 94 | 80 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 50 | - 45 | - 72 | - 24 | - 17 |
| Ergebnis nach Steuern | - 146 | 255 | 201 | 71 | 63 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | - 31 | - 1 | 1 | 0 | 0 |
| Ergebnis nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile | - 177 | 255 | 202 | 70 | 63 |
| Risikoaktiva (Kreditrisiko) | 12.443 | 12.352 | 14.279 | 9.068 | 3.530 |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 14.698 | 14.882 | 17.131 | 9.680 | 4.272 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 1.176 | 1.191 | 1.370 | 774 | 342 |
| Aktiva | 24.386 | 21.350 | 19.247 | 17.013 | 18.033 |
| Verbindlichkeiten | 22.413 | 18.316 | 16.540 | 12.059 | 17.409 |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | 3,15% | 4,30% | 6,60% | 1,55% | 0,98% |
| NPL Ratio | 11,3% | 14,2% | 11,9% | 6,6% | 10,6% |
| NPL Coverage Ratio | 66,4% | 63,7% | 79,8% | 55,5% | 73,7% |
| Cost/Income Ratio | 57,3% | 51,4% | 50,0% | 28,5% | 68,6% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | 0,78% | 1,71% | 4,21% | 1,34% | - 0,13% |
| Durchschnittliches Eigenkapital | 2.203 | 2.183 | 2.441 | 1.796 | 550 |
| Return on Equity vor Steuern | – | 18,3% | 14,9% | 7,0% | 19,5% |
| Geschäftsstellen | 428 | 1.095 | 973 | 0 | 5 |
| 1.1.-30.9.2014 in € Millionen |
Corporate Center |
Non-Core | Überleitung | Gesamt |
|---|---|---|---|---|
| Zinsüberschuss | 941 | 404 | - 878 | 2.894 |
| Provisionsüberschuss | - 6 | 128 | - 37 | 1.168 |
| Handelsergebnis | - 31 | 1 | 10 | 38 |
| Übriges betriebliches Ergebnis | 93 | 7 | - 80 | 36 |
| Betriebserträge | 997 | 540 | - 984 | 4.137 |
| Verwaltungsaufwendungen | - 203 | - 330 | 79 | - 2.295 |
| Betriebsergebnis | 794 | 211 | - 905 | 1.842 |
| Nettodotierungen zu Kreditrisikovorsorgen | - 4 | - 210 | - 1 | - 1.083 |
| Übrige Ergebnisse | - 17 | - 4 | - 15 | - 257 |
| Ergebnis vor Steuern | 773 | - 2 | - 921 | 502 |
| Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 14 | - 21 | 0 | - 243 |
| Ergebnis nach Steuern | 759 | - 23 | - 921 | 259 |
| Ergebnis der nicht beherrschenden Anteile | 7 | - 1 | - 9 | - 34 |
| Ergebnis nach Abzug der nicht beherrschenden Anteile | 765 | - 24 | - 929 | 225 |
| Risikoaktiva (Kreditrisiko) | 18.179 | 11.994 | - 16.326 | 65.520 |
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 20.189 | 13.449 | - 14.898 | 79.402 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 1.615 | 1.076 | - 1.192 | 6.352 |
| Aktiva | 34.865 | 22.112 | - 24.989 | 132.016 |
| Verbindlichkeiten | 28.389 | 22.100 | - 15.029 | 122.196 |
| Nettozinsspanne (Ø zinstragende Aktiva) | – | 2,49% | – | 3,29% |
| NPL Ratio | – | 12,5% | – | 11,1% |
| NPL Coverage Ratio | – | 58,9% | – | 65,4% |
| Cost/Income Ratio | 20,4% | 61,0% | – | 55,5% |
| Neubildungsquote (Ø Forderungen an Kunden) | – | 1,80% | – | 1,79% |
| Durchschnittliches Eigenkapital | 2.721 | 1.827 | - 2.298 | 11.422 |
| Return on Equity vor Steuern | – | – | – | 5,8% |
| Geschäftsstellen | 1 | 392 | 0 | 2.894 |
Der verkürzte Konzernzwischenabschluss wird in Übereinstimmung mit den vom International Accounting Standards Board (IASB) herausgegebenen International Financial Reporting Standards (IFRS) und den auf Basis der IAS Verordnung (EG) 1606/2002 durch die EU übernommenen internationalen Rechnungslegungsstandards einschließlich der anzuwendenden Interpretationen des International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC/SIC) erstellt. Der vorliegende verkürzte Konzernzwischenabschluss zum 30. September 2015 steht im Einklang mit IAS 34.
Neben den Informationen zu Risiken aus Finanzinstrumenten in den einzelnen Anhangangaben enthält insbesondere das Kapitel Risikobericht ausführliche Darstellungen zu den Themen Kreditrisiko, Konzentrationsrisiko, Marktrisiko und Liquiditätsrisiko. Der Zwischenbericht zum 30. September 2015 wurde weder einer vollständigen Prüfung noch einer prüferischen Durchsicht durch den Abschlussprüfer KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft unterzogen (Regelwerk prime market der Wiener Börse).
Bei der Zwischenberichterstattung wurden grundsätzlich dieselben Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Konsolidierungsmethoden angewendet wie bei der Erstellung des Konzernabschlusses 2014 (vgl. Geschäftsbericht 2014, Seite 212 ff). Standards und Interpretationen, die ab 1. Jänner 2015 in der EU verpflichtend anzuwenden sind, wurden in diesem Zwischenbericht berücksichtigt.
Bis zum 31. Dezember 2014 wurden für zwei Tochterunternehmen in Weißrussland die speziellen Regeln der Rechnungslegung für Hochinflationsländer nach IAS29 für die Bilanzierung angewandt. Aufgrund der Änderung der allgemeinen Kaufkraft der funktionalen Währung mussten die historischen Anschaffungs- und Herstellungskosten seit 2011 angepasst werden und waren zum 31. Dezember 2014 in der am Abschlussstichtag geltenden Maßeinheit angegeben. Ab dem 1. Jänner 2015 wurde die Bilanzierung nach der Rechnungslegung für Hochinflationsländer beendet, da die maßgebenden Anhaltspunkte, die auf Hochinflation hindeuten, nicht mehr gegeben waren. Alle Bilanzwerte, die am 31. Dezember 2014 in der geltenden Maßeinheit ausgedrückt waren, wurden als Grundlage für die Buchwerte in 2015 herangezogen. Aufwands- und Ertragsposten werden für den Konzernabschluss wieder mit dem Durchschnittkurs umgerechnet, während bei der Anwendung von IAS 29 der Stichtagskurs am Ende der Berichtsperiode heranzuziehen war.
Sind für die Bilanzierung und Bewertung nach IAS/IFRS Schätzungen oder Beurteilungen erforderlich, werden diese in Übereinstimmung mit den jeweiligen Standards vorgenommen. Sie basieren auf historischen Erfahrungen und anderen Faktoren wie Planungen und nach heutigem Ermessen wahrscheinlichen Erwartungen oder Prognosen zukünftiger Ereignisse. Davon betroffen sind im Wesentlichen die Risikovorsorgen im Kreditgeschäft, der beizulegende Wert und die Wertminderung von Finanzinstrumenten, die latenten Steuern und die Rückstellungen für Pensionen und pensionsähnliche Verpflichtungen sowie die Berechnungen zur Ermittlung der Werthaltigkeit von Firmenwerten und der im Zuge der Erstkonsolidierung aktivierten immateriellen Vermögenswerte. Die tatsächlichen Werte können von den geschätzten Werten abweichen.
Die RBI beschloss im Februar 2015 im Rahmen einer Strategieanpassung den Verkauf der Einheiten in Polen und den Verkauf der Direktbank ZUNO BANK AG, Wien. Daneben wurde auch der Verkaufsprozess des Tochterunternehmens ZAO NPF Raiffeisen, Moskau, gestartet. Zum 30. September 2015 sind beide Tochterunternehmen als Veräußerungsgruppen gemäß IFRS 5 im Konzernabschluss dargestellt. Im Anhang unter Punkt (22) Sonstige Aktiva sind Details zu beiden Veräußerungsgruppen offengelegt. In Polen wurde zwar der Verkaufsprozess gestartet, aufgrund der derzeitigen Rahmenbedingungen verzögert sich dieser, wodurch ein Abschluss (Closing) innerhalb einer Jahresfrist unwahrscheinlich ist. In Folge dessen wurde auf den Ausweis als aufgegebener Geschäftsbereich verzichtet.
Die jährlichen Verbesserungen an den IFRS – Zyklus 2010–2012 (Inkrafttreten in der EU 1. Februar 2015) sowie Zyklus 2011– 2013 (Inkrafttreten in der EU 1. Jänner 2015) umfassen eine Vielzahl von Änderungen an verschiedenen Standards. Die Änderungen sind für Geschäftsjahre anzuwenden, die am oder nach dem 1. Februar 2015 beginnen. Sie umfassen Änderungen verschiedener IFRS mit Auswirkung auf den Ansatz, die Bewertung und den Ausweis von Geschäftsvorfällen als auch terminologische oder redaktionelle Korrekturen.
Mit den Änderungen im IAS 19 (Inkrafttreten in der EU 1. Februar 2015) werden die Vorschriften klargestellt, die sich auf die Zuordnung von Arbeitnehmerbeiträgen oder Beiträgen von dritten Parteien, die mit der Dienstzeit verknüpft sind, zu Dienstleistungsperioden beziehen. Darüber hinaus wird eine die Bilanzierungspraxis erleichternde Lösung gewährt, wenn der Betrag der Beiträge von der Anzahl der geleisteten Dienstjahre unabhängig ist.
Die erstmalige Anwendung der angeführten IFRS hatte untergeordnete Auswirkung auf den konsolidierten Zwischenabschluss, da die Änderungen nur bedingt anwendbar waren.
| 2015 | 2014 | |||
|---|---|---|---|---|
| Stichtag | Durchschnitt | Stichtag | Durchschnitt | |
| Kurse in Währung pro € | 30.9. | 1.1.- 30.9. | 31.12. | 1.1.- 30.9. |
| Albanischer Lek (ALL) | 139,390 | 140,107 | 140,140 | 139,960 |
| Belarus Rubel (BYR) | 19.908,000 | 16.990,900 | 14.380,000 | 13.558,000 |
| Bosnische Marka (BAM) | 1,956 | 1,956 | 1,956 | 1,956 |
| Bulgarische Lewa (BGN) | 1,956 | 1,956 | 1,956 | 1,956 |
| Kasachischer Tenge (KZT) | 303,470 | 223,337 | 221,970 | 239,227 |
| Kroatische Kuna (HRK) | 7,645 | 7,622 | 7,658 | 7,624 |
| Malaysischer Ringgit (MYR) | 4,924 | 4,245 | 4,247 | 4,393 |
| Polnischer Zloty (PLN) | 4,245 | 4,168 | 4,273 | 4,181 |
| Rumänischer Lei (RON) | 4,418 | 4,436 | 4,483 | 4,441 |
| Russischer Rubel (RUB) | 73,242 | 67,633 | 72,337 | 48,098 |
| Serbischer Dinar (RSD) | 119,749 | 120,649 | 120,958 | 116,244 |
| Singapur-Dollar (SGD) | 1,592 | 1,529 | 1,606 | 1,703 |
| Tschechische Krone (CZK) | 27,187 | 27,383 | 27,735 | 27,489 |
| Türkische Lira (TRY) | 3,390 | 2,984 | 2,832 | 2,932 |
| Ukrainische Hryvna (UAH) | 24,119 | 23,568 | 19,233 | 14,907 |
| Ungarischer Forint (HUF) | 313,450 | 309,312 | 315,540 | 308,622 |
| US-Dollar (USD) | 1,120 | 1,122 | 1,214 | 1,352 |
| Vollkonsolidierung | Equity-Methode | |||
|---|---|---|---|---|
| Anzahl Einheiten | 30.9.2015 | 31.12.2014 | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
| Stand Beginn der Periode | 135 | 143 | 0 | 1 |
| Im Berichtsjahr erstmals einbezogen | 15 | 10 | 0 | 0 |
| Im Berichtsjahr verschmolzen | - 2 | 0 | 0 | 0 |
| Im Berichtsjahr ausgeschieden | - 27 | - 18 | 0 | - 1 |
| Stand Ende der Periode | 121 | 135 | 0 | 0 |
Die erstmals einbezogenen Unternehmen sind überwiegend im Leasing- und Investmentbereich tätig. 20 Unternehmen wurden aufgrund untergeordneter Bedeutung ausgeschieden, weitere sieben Unternehmen wurden veräußert.
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Ergebnis aus finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten des Handelsbestands |
99 | 345 |
| Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten |
327 | 250 |
| Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerten | 16 | 14 |
| Ergebnis aus Krediten und Forderungen | 2.307 | 2.572 |
| Ergebnis aus bis zur Endfälligkeit zu haltenden finanziellen Vermögenswerten |
115 | 126 |
| Ergebnis aus finanziellen Verbindlichkeiten zu fortgeführten Anschaffungskosten |
- 1.236 | - 1.411 |
| Ergebnis aus Derivaten für Sicherungsmaßnahmen | 150 | 104 |
| Erfolgsbeiträge aus Währungsumrechnung (netto) | 0 | 9 |
| Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen | - 1.155 | - 1.508 |
| Ergebnis vor Steuern | 624 | 502 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Zinsen und zinsähnliche Erträge gesamt | 3.730 | 4.306 |
| Zinserträge | 3.694 | 4.267 |
| aus Guthaben bei Zentralbanken | 28 | 26 |
| aus Forderungen an Kreditinstitute | 134 | 169 |
| aus Forderungen an Kunden | 2.788 | 3.299 |
| aus Wertpapieren | 239 | 315 |
| aus Leasingforderungen | 130 | 139 |
| aus derivativen Finanzinstrumenten aus ökonomischem Hedge | 224 | 223 |
| aus derivativen Finanzinstrumenten aus Hedge Accounting | 152 | 96 |
| Laufende Erträge | 25 | 17 |
| aus Aktien und nicht festverzinslichen Wertpapieren | 3 | 1 |
| aus Anteilen an verbundenen Unternehmen | 9 | 12 |
| aus sonstigen Beteiligungen | 12 | 3 |
| Zinsähnliche Erträge | 14 | 22 |
| Negative Zinsen aus finanziellen Vermögenswerten | - 3 | 0 |
| Laufendes Ergebnis at-equity bewerteter Unternehmen | 0 | 0 |
| Zinsen und zinsähnliche Aufwendungen gesamt | - 1.235 | - 1.412 |
| Zinsaufwendungen | - 1.183 | - 1.370 |
| für Verbindlichkeiten gegenüber Zentralbanken | - 49 | - 7 |
| für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | - 149 | - 268 |
| für Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | - 700 | - 750 |
| für verbriefte Verbindlichkeiten | - 146 | - 189 |
| für Nachrangkapital | - 140 | - 156 |
| Zinsähnliche Aufwendungen | - 52 | - 42 |
| Negative Zinsen aus finanziellen Verbindlichkeiten | 0 | 0 |
| Gesamt | 2.495 | 2.894 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Einzelwertberichtigungen | - 811 | - 1.054 |
| Zuführung zu Risikovorsorgen | - 1.276 | - 1.474 |
| Auflösung von Risikovorsorgen | 500 | 444 |
| Direktabschreibungen | - 113 | - 72 |
| Eingänge auf abgeschriebene Forderungen | 78 | 48 |
| Portfolio-Wertberichtigungen | 19 | - 32 |
| Zuführung zu Risikovorsorgen | - 184 | - 254 |
| Auflösung von Risikovorsorgen | 202 | 222 |
| Erlöse aus der Beendigung oder dem Verkauf von Krediten | 9 | 3 |
| Gesamt | - 783 | - 1.083 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Zahlungsverkehr | 470 | 538 |
| Kredit- und Garantiegeschäft | 150 | 160 |
| Wertpapiergeschäft | 104 | 93 |
| Devisen-, Valuten- und Edelmetallgeschäft | 285 | 278 |
| Verwaltung von Investment- und Pensionsfonds | 33 | 25 |
| Verkauf von Eigen- und Fremdprodukten | 36 | 36 |
| Sonstige Bankdienstleistungen | 50 | 39 |
| Gesamt | 1.129 | 1.168 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Zinsbezogenes Geschäft | 32 | 107 |
| Währungsbezogenes Geschäft | - 65 | - 68 |
| Aktien-/indexbezogenes Geschäft | 20 | 41 |
| Sonstiges Geschäft | 1 | - 42 |
| Gesamt | - 12 | 38 |
Im währungsbezogenen Geschäft ist ein Bewertungsverlust aus einem Absicherungsgeschäft für Dividendenerträge in russischen Rubeln in Höhe von € 70 Millionen enthalten. Der im Handelsergebnis ausgewiesene Refinanzierungsaufwand für Handelsaktiva betrug € 17 Millionen (Vergleichsperiode: € 37 Millionen).
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Ergebnis aus dem Hedge Accounting | - 3 | 8 |
| Ergebnis aus sonstigen Derivaten | - 112 | 93 |
| Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Verbindlichkeiten |
126 | - 42 |
| Ergebnis aus dem Rückkauf von Verbindlichkeiten | - 1 | 1 |
| Gesamt | 11 | 60 |
Das Ergebnis aus sonstigen Derivaten beinhaltet die Bewertungsergebnisse für Derivate, die zur Absicherung gegen Marktrisiken (ausgenommen Handelsaktiva/-passiva) abgeschlossen und dabei gegen ein inhomogenes Portfolio gestellt wurden, sodass sie nicht die Bedingungen für Hedge Accounting gemäß IAS 39 erfüllen.
Im Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Verbindlichkeiten ist aus der Veränderung des eigenen Kreditrisikos ein Ertrag von € 20 Millionen (2014: Ertrag von € 119 Millionen) und ein Ertrag aus Marktzinsänderungen von € 106 Millionen (2014: negativer Effekt von € 161 Millionen) enthalten.
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Ergebnis aus bis zur Endfälligkeit zu haltenden Wertpapieren | 1 | 3 |
| Bewertungsergebnis aus Wertpapieren | 0 | 0 |
| Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren | 1 | 3 |
| Ergebnis aus Unternehmensanteilen | - 7 | - 3 |
| Bewertungsergebnis aus Unternehmensanteilen | - 8 | - 6 |
| Veräußerungsergebnis aus Unternehmensanteilen | 1 | 3 |
| Ergebnis aus erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Wertpapieren |
73 | 100 |
| Bewertungsergebnis aus Wertpapieren | 75 | 67 |
| Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren | - 2 | 33 |
| Ergebnis aus zur Veräußerung verfügbaren Wertpapieren | 1 | 2 |
| Gesamt | 68 | 101 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Personalaufwand | - 1.008 | - 1.149 |
| Löhne und Gehälter | - 776 | - 876 |
| Soziale Abgaben | - 190 | - 214 |
| Freiwilliger Sozialaufwand | - 27 | - 30 |
| Sonstiger Personalaufwand | - 14 | - 29 |
| Sachaufwand | - 860 | - 874 |
| Raumaufwand | - 204 | - 237 |
| IT-Aufwand | - 189 | - 192 |
| Kommunikationsaufwand | - 52 | - 58 |
| Rechts- und Beratungsaufwand | - 77 | - 71 |
| Werbe- und Repräsentationsaufwand | - 65 | - 73 |
| Einlagensicherung | - 82 | - 79 |
| Bankenabwicklungsfond | - 49 | 0 |
| Büroaufwand | - 18 | - 23 |
| Kfz-Aufwand | - 13 | - 15 |
| Sicherheitsaufwand | - 26 | - 34 |
| Reiseaufwand | - 11 | - 13 |
| Ausbildungsaufwand | - 9 | - 11 |
| Sonstiger Sachaufwand | - 64 | - 69 |
| Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte | - 233 | - 273 |
| Sachanlagen | - 103 | - 111 |
| Immaterielle Vermögenswerte | - 108 | - 140 |
| Vermietete Leasinganlagen | - 22 | - 22 |
| Gesamt | - 2.101 | - 2.295 |
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Nettoergebnis aus bankfremden Tätigkeiten | 21 | 15 |
| Ergebnis aus Operating Leasing (Kfz und Mobilien) | 23 | 24 |
| Ergebnis aus Investment Property inkl. Operating Leasing (Immobilien) | 35 | 34 |
| Ergebnis aus dem Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten |
6 | 6 |
| Sonstige Steuern | - 153 | - 199 |
| davon Bankenabgaben | - 93 | - 137 |
| Wertminderungen von Firmenwerten | - 99 | 0 |
| Erträge aus der Vereinnahmung passiver Unterschiedsbeträge | 0 | 5 |
| Ergebnis aus der Dotierung und Auflösung sonstiger Rückstellungen | - 1 | - 12 |
| Ergebnis aus gesetzlichen Maßnahmen zu Lasten der Banken | - 46 | - 272 |
| Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen | 24 | 26 |
| Gesamt | - 190 | - 372 |
In Ungarn kam es im Zusammenhang mit der Durchführung der im Settlement Act (einseitige Zinsänderungen bei Konsumentenkrediten) geforderten Anpassungen zu einer teilweisen Auflösung der im Vorjahr gebildeten Rückstellung in Höhe von € 38 Millionen. In der Vergleichsperiode des Vorjahres war hier nach Bekanntwerden des Regierungsvorhabens eine Dotierung in Höhe von € 272 Millionen erfolgt.
Im September 2015 beschloss das kroatische Parlament ein Gesetz über die Zwangskonvertierung von Schweizer-Franken-Krediten zu den historischen Kursen bei der Kreditvergabe. Die dadurch entstehenden Verluste werden zur Gänze den kreditgebenden Banken angelastet. Obwohl die RBI unmittelbar rechtliche Maßnahmen in die Wege geleitet hat, wurde im September eine Rückstellung von insgesamt € 75 Millionen gebucht. Daraus ergibt sich ein negativer Effekt in Höhe von € 57 Millionen auf das Konzernergebnis. Ein weiterer Aufwand von € 9 Millionen fiel für Fremdwährungskredite in Serbien und Kroatien an, wo die Ratenzahlungen im Verordnungswege zu historischen Wechselkursen fixiert wurden.
Zusätzlich ergaben sich Wertminderungen von Firmenwerten in Höhe von € 99 Millionen. Der bestehende Firmenwert der polnischen Konzerneinheit von € 96 Millionen wurde im September vollständig abgeschrieben. Diese Wertminderung erfolgte primär aufgrund eines höheren Diskontierungsfaktors (wegen einer dem Umfeld geschuldeten höheren Marktrisikoprämie). Darüber hinaus ergab sich auch eine Revision der Mittelfristplanung, die aufgrund des Umfelds in Polen in Bezug auf das Wachstum des Geschäftsvolumens und die Refinanzierungsstruktur ein geringeres Gewinnwachstum ergab. Weiters wurde im zweiten Quartal aufgrund des weiterhin angespannten Marktumfeldes in der Ukraine für ein Tochterunternehmen (Ukrainian Processing Center PJSC) ein Werthaltigkeitstest durchgeführt. Daraus resultierte eine Wertminderung des Firmenwertes in Höhe von € 3 Millionen.
Im Berichtsjahr schieden 20 Tochterunternehmen aufgrund von Wesentlichkeit aus dem Konsolidierungskreis aus. Desweiteren wurden sieben Tochterunternehmen infolge Verkaufs endkonsolidiert. Das Ergebnis aus Endkonsolidierungen belief sich auf € 7 Millionen.
| in € Millionen | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Laufende Steuern vom Einkommen und Ertrag | - 141 | - 223 |
| Inland | - 17 | - 63 |
| Ausland | - 124 | - 160 |
| Latente Steuern | - 51 | - 20 |
| Gesamt | - 192 | - 243 |
| Aktiva nach Bewertungskategorien in € Millionen |
30.9.2015 | 31.12.20141 |
|---|---|---|
| Barreserve | 10.710 | 6.769 |
| Handelsaktiva | 7.355 | 8.618 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle | ||
| Vermögenswerte | 5.438 | 3.854 |
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte | 2.908 | 2.366 |
| Kredite und Forderungen | 80.769 | 88.620 |
| Bis zur Endfälligkeit zu haltende finanzielle Vermögenswerte | 6.454 | 8.248 |
| Derivate für Sicherungsmaßnahmen | 817 | 942 |
| Sonstige Aktiva | 2.788 | 2.208 |
| Aktiva gesamt | 117.238 | 121.624 |
1 Adaptierung der Vorjahreszahlen infolge Änderung der Zuordnung.
Positive Marktwerte derivativer Finanzinstrumente, die nicht als Sicherungsinstrumente gemäß IAS 39 Hedge Accounting designiert wurden, werden in der Bewertungskategorie Handelsaktiva ausgewiesen. Die Bewertungskategorie Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte umfasst die sonstigen verbundenen Unternehmen, die sonstigen Beteiligungen sowie nicht festverzinsliche und festverzinsliche Wertpapiere. Kredite und Forderungen werden netto nach Abzug von Kreditrisikovorsorgen dargestellt. In den sonstigen Aktiva sind immaterielle Vermögenswerte, Sachanlagen und zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte (hiervon sind € 116 Millionen zu Marktwerten bewertet) gemäß IFRS 5 enthalten. Weitere Detailangaben bezüglich IFRS 5 Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte und aufgegebene Geschäftsbereiche sind unter Punkt (22) Sonstige Aktiva "Anwendung IFRS 5" ersichtlich.
| Passiva nach Bewertungskategorien | ||
|---|---|---|
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
| Handelspassiva | 6.143 | 7.455 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | 99.822 | 102.102 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten |
1.330 | 2.596 |
| Derivate für Sicherungsmaßnahmen | 419 | 201 |
| Rückstellungen | 901 | 969 |
| Eigenkapital | 8.624 | 8.302 |
| Passiva gesamt | 117.238 | 121.624 |
Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente, die nicht als Sicherungsinstrumente gemäß IAS 39 Hedge Accounting designiert wurden, werden in der Bewertungskategorie Handelspassiva ausgewiesen.
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Kassenbestand | 2.219 | 3.025 |
| Guthaben bei Zentralbanken | 8.491 | 3.743 |
| Gesamt | 10.710 | 6.769 |
Die Forderungen an Kreditinstitute stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Inland | 3.612 | 3.453 |
| Ausland | 8.558 | 12.120 |
| Gesamt | 12.169 | 15.573 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Kreditgeschäft | 45.945 | 51.361 |
| Geldmarktgeschäft | 4.766 | 3.662 |
| Hypothekarforderungen | 17.200 | 17.103 |
| Angekaufte Forderungen | 1.441 | 1.805 |
| Leasingforderungen | 3.231 | 3.101 |
| Forderungspapiere | 701 | 893 |
| Gesamt | 73.284 | 77.925 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Öffentlicher Sektor | 858 | 1.451 |
| Firmenkunden – Große Firmenkunden | 44.406 | 48.582 |
| Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden | 2.954 | 2.958 |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 22.259 | 22.317 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 2.806 | 2.618 |
| Gesamt | 73.284 | 77.925 |
Die Forderungen an Kunden stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Inland | 5.796 | 6.945 |
| Ausland | 67.488 | 70.980 |
| Gesamt | 73.284 | 77.925 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Kreditinstitute | 118 | 115 |
| Öffentlicher Sektor | 5 | 1 |
| Firmenkunden – Große Firmenkunden | 3.667 | 3.583 |
| Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden | 316 | 305 |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 1.661 | 1.811 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 277 | 255 |
| Gesamt | 6.044 | 6.069 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | 3.065 | 3.100 |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 189 | 348 |
| Positive Marktwerte aus derivativen Geschäften | 3.208 | 4.469 |
| Gesamt | 6.462 | 7.917 |
Innerhalb der Position Handelsaktiva betrugen die als Sicherheit gestellten Wertpapiere, zu deren Verkauf oder Verpfändung der Empfänger berechtigt ist, € 1.264 Millionen (31.12.2014: € 679 Millionen).
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Positive Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Fair Value Hedge |
816 | 941 |
| Positive Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Net Investment Hedge |
7 | 0 |
| Positive Marktwerte sonstiger derivativer Finanzinstrumente | 886 | 701 |
| Gesamt | 1.710 | 1.643 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere | 14.519 | 14.030 |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere | 8 | 8 |
| Unternehmensanteile | 273 | 430 |
| Gesamt | 14.800 | 14.468 |
Innerhalb der Position Wertpapiere und Beteiligungen betrugen die als Sicherheit gestellten Wertpapiere, zu deren Verkauf oder Verpfändung der Empfänger berechtigt ist, € 73 Millionen (31.12.2014: € 352 Millionen).
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Firmenwerte | 43 | 140 |
| Software | 521 | 531 |
| Sonstige immaterielle Vermögenswerte | 77 | 88 |
| Gesamt | 642 | 759 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Betrieblich genutzte Grundstücke und Gebäude | 525 | 568 |
| Sonstige Grundstücke und Gebäude (Investment Property) | 488 | 275 |
| Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie sonstige Sachanlagen | 231 | 298 |
| Vermietete Leasinganlagen | 291 | 266 |
| Gesamt | 1.535 | 1.408 |
Der Anstieg in dem Posten Sonstige Grundstücke und Gebäude resultierte aus Immobiliengesellschaften, die 2015 erstmals einbezogenen wurden.
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Steuerforderungen | 308 | 365 |
| Laufende Steuerforderungen | 63 | 81 |
| Latente Steuerforderungen | 245 | 285 |
| Forderungen aus bankfremden Tätigkeiten | 76 | 63 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 153 | 249 |
| Wertpapier- und Zahlungsverkehrsabwicklung | 138 | 256 |
| Zu Leasingzwecken bestimmte Vermögenswerte | 33 | 30 |
| Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte (IFRS 5) | 539 | 90 |
| Vorräte | 72 | 41 |
| Bewertung Fair-Value-Hedge-Portfolio | 27 | 29 |
| Übrige Aktiva | 624 | 108 |
| Gesamt | 1.970 | 1.231 |
Der Posten Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte beinhaltet vor allem die Veräußerungsgruppen der ZAO NPF Raiffeisen und der ZUNO BANK AG.
Die Raiffeisen Bank International hat den Vertrag über den Verkauf ihrer 100 Prozent Anteile an der ZAO NPF Raiffeisen, Moskau, an die BIN Group mit Sitz in Russland unterschrieben. Das Closing erfolgte im Oktober 2015. Die BIN Group ist kein nahestehendes Unternehmen der Raiffeisen Bank International.
Die Raiffeisen Bank International hat im September 2015 den Vertrag über den Verkauf ihrer 100 Prozent Anteile an der ZUNO BANK AG an die ABH Holdings S.A., der Konzernmutter der Alfa-Bankengruppe mit Sitz in Luxemburg unterschrieben. Die ABH Holdings S.A. ist kein nahestehendes Unternehmen der Raiffeisen Bank International. Aufgrund der verfahrensrechtlichen Aspekte hinsichtlich der formellen Genehmigung der Transaktion durch die Finanzmarktaufsichtsbehörde wird ein Abschluss der Transaktion bis zum Ende des ersten Quartals 2016 erwartet.
Aufgrund der Erfüllung der Anwendungskriterien gemäß IFRS 5, werden diese Gesellschaften im Konzernabschluss der Raiffeisen Bank International zum 30. September 2015 als Veräußerungsgruppe dargestellt, und in den Bilanzposten Sonstige Aktiva bzw. Sonstige Passiva ausgewiesen. Gemäß den Ausweisvorschriften des IFRS 5 werden die Bilanzposten (Vermögenswerte und Verbindlichkeiten) der oben genannten Gesellschaften aus vorangegangenen Perioden weder umgegliedert noch anders dargestellt. Da die Verkäufe keine der im IFRS 5.32 vorgeschriebenen Kriterien erfüllt, werden diese nicht als "aufgegebene Geschäftsbereiche" klassifiziert.
Auf konsolidierter Ebene wurden die Veräußerungsgruppen gemäß IFRS 5 zum niedrigeren Wert aus Buchwert und Fair Value abzüglich Veräußerungskosten bewertet. Da die Verkaufsverträge noch vor Ende des 3. Quartals unterzeichnet wurden, sind die vereinbarten Kaufpreise die besten Indikatoren für den Fair Value der Veräußerungsgruppe. Die vereinbarten Preise sind in beiden Fällen höher als das Eigenkapital der jeweiligen Gesellschaften welches zum 30. September 2015 € 21 Millionen für die ZUNO BANK AG, Wien und € 8 Millionen für die ZAO NPF Raiffeisen, Moskau betrug.
| Aktiva | ||
|---|---|---|
| in € Millionen | ZUNO | RNPF |
| Barreserve | 27 | 0 |
| Forderungen an Kreditinstitute | 0 | 296 |
| Forderungen an Kunden | 70 | 0 |
| Kreditrisikovorsorgen | - 5 | 0 |
| Wertpapiere und Beteiligungen | 0 | 116 |
| Immaterielle Vermögenswerte | 4 | 0 |
| Sachanlagen | 1 | 0 |
| Sonstige Aktiva | 3 | 0 |
| Konzerninterne Aktiva | 677 | 64 |
| Aktiva gesamt | 777 | 476 |
Die Buchwerte der Vermögenswerte und Schulden der verkauften Gesellschaften zum 30. September 2015 wie folgt dar:
| Passiva | ||
|---|---|---|
| in € Millionen | ZUNO | RNPF |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 749 | 62 |
| Rückstellungen | 2 | 5 |
| Sonstige Passiva | 5 | 401 |
| Konzerninterne Passiva | 0 | 0 |
| Passiva gesamt | 756 | 468 |
ZUNO: ZUNO BANK AG, Wien RNPF: ZAO NPF Raiffeisen, Moskau
Im Sonstigen Ergebnis sind kumulative Aufwendungen in der Höhe von € 1 Million ausgewiesen, hervorgerufen durch negative Währungsumrechnungsdifferenzen.
Die Verbindlichkeiten stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Inland | 7.752 | 8.765 |
| Ausland | 10.782 | 13.643 |
| Gesamt | 18.534 | 22.408 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Sichteinlagen | 34.978 | 33.348 |
| Termineinlagen | 30.101 | 29.943 |
| Spareinlagen | 2.969 | 2.803 |
| Gesamt | 68.048 | 66.094 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.20141 |
|---|---|---|
| Öffentlicher Sektor | 2.434 | 1.151 |
| Firmenkunden – Große Firmenkunden | 29.869 | 31.289 |
| Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden | 2.805 | 2.729 |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 28.133 | 26.786 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 4.808 | 4.140 |
| Gesamt | 68.048 | 66.094 |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund geänderter Zuordnung.
Die Verbindlichkeiten stellen sich nach regionalen Aspekten (Sitz des Vertragspartners) wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Inland | 6.758 | 6.493 |
| Ausland | 61.291 | 59.601 |
| Gesamt | 68.048 | 66.094 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Begebene Schuldverschreibungen | 7.691 | 10.059 |
| Begebene Geldmarktpapiere | 287 | 517 |
| Sonstige verbriefte Verbindlichkeiten | 7 | 17 |
| Gesamt | 7.985 | 10.593 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Abfertigungen und Ähnliches | 85 | 81 |
| Pensionen | 34 | 33 |
| Steuern | 135 | 129 |
| Laufende | 65 | 83 |
| Latente | 70 | 46 |
| Garantien und Bürgschaften | 106 | 98 |
| Offene Rechtsfälle | 72 | 94 |
| Unverbrauchter Urlaub | 43 | 51 |
| Bonuszahlungen | 160 | 154 |
| Restrukturierung | 14 | 13 |
| Rückstellungen aus gesetzlichen Maßnahmen zu Lasten der Banken | 120 | 251 |
| Sonstige | 132 | 64 |
| Gesamt | 901 | 969 |
Die sonstigen Rückstellungen zum 30. September 2015 beinhalten die Rückstellung im Zusammenhang mit dem Bankenabwicklungsfonds in Höhe von € 49 Millionen.
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente | 4.446 | 5.686 |
| Zinssatzgeschäft | 2.414 | 3.079 |
| Wechselkursgeschäft | 918 | 1.445 |
| Aktien-/indexbezogenes Geschäft | 979 | 1.018 |
| Kreditderivatgeschäft | 4 | 17 |
| Sonstiges Geschäft | 132 | 128 |
| Leerverkauf von Handelsaktiva | 598 | 498 |
| Emittierte Zertifikate | 647 | 693 |
| Gesamt | 5.691 | 6.877 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Negative Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Fair Value Hedge |
202 | 137 |
| Negative Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente in IAS 39 Cash Flow Hedge |
217 | 63 |
| Negative Marktwerte sonstiger derivativer Finanzinstrumente | 452 | 578 |
| Gesamt | 870 | 778 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Verbindlichkeiten aus bankfremden Tätigkeiten | 157 | 52 |
| Verbindlichkeiten aus Versicherungsverträgen | 1 | 202 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 211 | 225 |
| Dividendenverbindlichkeiten | 1 | 1 |
| Wertpapier- und Zahlungsverkehrsabwicklung | 308 | 414 |
| Bewertung Fair-Value-Hedge-Portfolio | 83 | 144 |
| Zur Veräußerung gehaltene Verbindlichkeiten (IFRS 5) | 1.224 | 12 |
| Übrige Passiva | 258 | 368 |
| Gesamt | 2.244 | 1.417 |
Der Posten Zur Veräußerung gehaltene Verbindlichkeiten beinhaltet die Veräußerungsgruppen der ZAO NPF Raiffeisen und der ZUNO BANK AG.
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Hybrides Kapital | 397 | 397 |
| Nachrangige Verbindlichkeiten | 3.945 | 3.788 |
| Gesamt | 4.341 | 4.185 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Konzern-Eigenkapital | 7.757 | 8.300 |
| Gezeichnetes Kapital | 892 | 892 |
| Kapitalrücklagen | 4.994 | 4.991 |
| Gewinnrücklagen | 1.872 | 2.417 |
| Konzernergebnis | 378 | - 493 |
| Kapital der nicht beherrschenden Anteile | 489 | 495 |
| Gesamt | 8.624 | 8.302 |
Zum 30. September 2015 betrug das gezeichnete Kapital der RBI AG gemäß Satzung € 894 Millionen. Nach Abzug der im Eigenbestand befindlichen 557.295 Aktien betrug das ausgewiesene gezeichnete Kapital € 892 Millionen.
Aktives Risikomanagement stellt für den Konzern eine Kernkompetenz dar. Um Risiken effektiv zu erkennen, einzustufen und zu steuern, entwickelt der Konzern sein umfassendes Risikomanagement permanent weiter. Risikomanagement ist integraler Bestandteil der Gesamtbanksteuerung und berücksichtigt neben den gesetzlichen und aufsichtsrechtlichen Rahmenbedingungen insbesondere die Art, den Umfang und die Komplexität der Geschäfte sowie die daraus resultierenden Risiken. Betreffend die Grundzüge und die Organisation des Risikomanagements wird auf das gleichnamige Kapitel im Geschäftsbericht 2014, Seite 153 ff., verwiesen.
Für die Gesamtbanksteuerung bildet das ökonomische Kapital eine wichtige Grundlage. Es beschreibt das interne Kapitalerfordernis für alle wesentlichen Risikoarten auf Basis von vergleichbaren Modellen und ermöglicht so eine gesamthafte Darstellung des Risikoprofils des Konzerns. Es dient damit als wichtiges Instrument in der Konzernrisikosteuerung und wird für die risikoadjustierte Geschäftssteuerung und Performance-Messung herangezogen. Dabei wird der Ertrag einer Geschäftseinheit in Relation zu jenem ökonomischen Kapital gesetzt, das dieser Einheit zuzurechnen ist (Return on Risk Adjusted Capital, RORAC).
Anteile der einzelnen Risikoarten am ökonomischen Kapital:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Kreditrisiko Firmenkunden | 1.724 | 27,4% | 1.810 | 24,5% |
| Kreditrisiko Retail-Kunden | 1.665 | 26,5% | 1.555 | 21,1% |
| Operationelles Risiko | 619 | 9,8% | 630 | 8,5% |
| Makroökonomisches Risiko | 618 | 9,8% | 462 | 6,3% |
| Kreditrisiko öffentlicher Sektor | 372 | 5,9% | 468 | 6,3% |
| Marktrisiko | 351 | 5,6% | 1.367 | 18,5% |
| Sonstige Sachanlagen | 238 | 3,8% | 275 | 3,7% |
| Kreditrisiko Kreditinstitute | 228 | 3,6% | 194 | 2,6% |
| Beteiligungsrisiko | 99 | 1,6% | 130 | 1,8% |
| Liquiditätsrisiko | 36 | 0,6% | 93 | 1,3% |
| CVA Risiko | 36 | 0,6% | 40 | 0,5% |
| Risikopuffer | 299 | 4,8% | 351 | 4,8% |
| Gesamt | 6.287 | 100,0% | 7.376 | 100,0% |
Der Rückgang im Marktrisiko ist auf niedrigere Volatilitäten zurückzuführen, vor allem in der Kapitalposition des russischen Rubels. Zum Jahresende 2014 war das Marktrisiko aufgrund der starken Abwertung und der Zinsvolatilität des russischen Rubels sehr stark erhöht.
Regionale Allokation des ökonomischen Kapitals nach Sitz der Konzerneinheit:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.20141 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Zentraleuropa | 2.250 | 35,8% | 2.236 | 30,3% |
| Südosteuropa | 1.466 | 23,3% | 1.304 | 17,7% |
| Osteuropa | 1.353 | 21,5% | 2.749 | 37,3% |
| Österreich | 1.073 | 17,1% | 936 | 12,7% |
| Restliche Welt | 145 | 2,3% | 151 | 2,0% |
| Gesamt | 6.287 | 100,0% | 7.376 | 100,0% |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund einer Änderung in der Darstellung der Regionen.
Bei der Berechnung des ökonomischen Kapitals wird ein Konfidenzniveau von 99,92 Prozent angewendet, das sich aus der Ausfallwahrscheinlichkeit des angestrebten Ratings ableitet. Auf Grundlage der empirischen Auswertungen durch die Ratingagenturen entspricht das gewählte Konfidenzniveau einem Rating von einfach A. Ziel der Berechnung des ökonomischen Kapitals ist die Ermittlung jenes Kapitalbetrags, der für die Bedienung aller Ansprüche von Kunden und Kreditoren auch bei einem derart seltenen Verlustereignis erforderlich wäre.
Die folgende Tabelle zeigt eine Überleitung von Bilanzposten (Bank- und Handelsbuchbestände) zum gesamten Kreditobligo, das für die Portfoliosteuerung herangezogen wird. Dieses umfasst sowohl bilanzielle als auch außerbilanzielle Kreditexposures vor Anwendung von Gewichtungsfaktoren und stellt somit den maximalen Forderungswert dar. Nicht enthalten sind Effekte der Kreditrisikominderung wie z. B. persönliche und dingliche Sicherheiten, die in der Gesamtbeurteilung des Kreditrisikos ebenfalls berücksichtigt werden. Dieser Forderungsbegriff wird auch – sofern nicht explizit anders angegeben – in den nachfolgenden Tabellen des Risikoberichts verwendet. Die Ursachen für Unterschiede zwischen den Größen der internen Portfoliosteuerung und der externen Rechnungslegung liegen in abweichenden Konsolidierungskreisen (regulatorisch versus IFRS, also unternehmensrechtlich), unterschiedlichen Abgrenzungen des Kreditvolumens sowie der unterschiedlichen Darstellung des Kreditvolumens.
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.20141 |
|---|---|---|
| Barreserve | 8.491 | 3.743 |
| Forderungen an Kreditinstitute | 12.169 | 15.573 |
| Forderungen an Kunden | 73.284 | 77.925 |
| Handelsaktiva | 6.462 | 7.917 |
| Derivative Finanzinstrumente | 1.710 | 1.643 |
| Wertpapiere und Beteiligungen | 14.519 | 14.030 |
| Sonstige Aktiva | 1.698 | 860 |
| Eventualverbindlichkeiten | 9.596 | 10.038 |
| Kreditrisiken | 10.034 | 10.020 |
| Widerrufliche Kreditzusagen | 17.060 | 18.269 |
| Ausweisunterschiede | -2.416 | -4.779 |
| Gesamt | 152.607 | 155.240 |
Bilanzposten enthalten nur Kreditrisikoanteile.
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund geänderter Zuordnung.
Die detaillierte Analyse des Kreditportfolios erfolgt anhand der Unterteilung in Rating-Stufen. Das Kunden-Rating erfolgt dabei für die unterschiedlichen Forderungsklassen getrennt. Für die Bonitätsbeurteilung werden dafür jeweils interne Risikoklassifizierungsverfahren (Rating- und Scoring-Modelle) eingesetzt, die auch zentral validiert werden. Die Ausfallwahrscheinlichkeiten für unterschiedliche Rating-Stufen werden nach Geschäftssegmenten getrennt ermittelt. Wahrscheinlichkeiten der gleichen ordinalen Rating-Einstufung (z. B. Gute Kreditwürdigkeit 4 für Firmenkunden, A3 für Kreditinstitute und A3 für den öffentlichen Sektor) sind daher zwischen den Segmenten nicht direkt vergleichbar.
Die Rating-Modelle in den wesentlichen Non-Retail-Segmenten – Firmenkunden, Kreditinstitute und öffentlicher Sektor – sind konzernweit einheitlich und sehen für Firmenkunden 27 bzw. für Kreditinstitute und den öffentlichen Sektor jeweils zehn Bonitätsstufen vor. Scorecards für Retail-Forderungsklassen werden länderspezifisch nach konzernweit einheitlichen Richtlinien erstellt. Sowohl für die Rating-Erstellung als auch für die Validierung stehen entsprechende Softwareinstrumente (z. B. Unternehmensbewertung, Ratingund Ausfall-Datenbank) zur Verfügung.
Die nachstehende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo nach internem Rating für Firmenkunden (Großkunden, mittelgroße und kleine Firmenkunden). Zur besseren Lesbarkeit wurden die einzelnen Stufen der Ratingskala allerdings auf die zugrunde liegenden neun Hauptstufen zusammengefasst.
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Minimales Risiko | 4.167 | 5,9% | 4.197 | 5,6% |
| 2 | Exzellente Kreditwürdigkeit | 8.733 | 12,3% | 10.172 | 13,6% |
| 3 | Sehr gute Kreditwürdigkeit | 8.314 | 11,7% | 9.004 | 12,0% |
| 4 | Gute Kreditwürdigkeit | 10.795 | 15,2% | 10.044 | 13,4% |
| 5 | Intakte Kreditwürdigkeit | 12.399 | 17,5% | 13.794 | 18,4% |
| 6 | Akzeptable Kreditwürdigkeit | 10.970 | 15,5% | 11.288 | 15,1% |
| 7 | Knappe Kreditwürdigkeit | 5.909 | 8,3% | 5.950 | 7,9% |
| 8 | Schwache bzw. minderwertige Kreditwürdigkeit | 2.442 | 3,4% | 2.694 | 3,6% |
| 9 | Sehr schwache bzw. zweifelhafte Kreditwürdigkeit | 873 | 1,2% | 1.566 | 2,1% |
| 10 | Ausfall | 5.879 | 8,3% | 5.921 | 7,9% |
| NR | Nicht geratet | 356 | 0,5% | 213 | 0,3% |
| Gesamt | 70.836 | 100,0% | 74.842 | 100,0% |
Das gesamte Kreditobligo für Firmenkunden nahm im Vergleich zum Jahresende 2014 um € 4.006 Millionen auf € 70.836 Millionen ab. Das größte Segment bei den Firmenkunden zum Ende des dritten Quartals war Group Corporates mit € 23.044 Millionen, gefolgt von Zentraleuropa mit € 13.296 Millionen, Non-Core mit € 10.608 Millionen und Osteuropa mit € 9.554 Millionen. Der Rest verteilte sich auf Südosteuropa mit € 8.846 Millionen, Group Markets mit € 4.863 Millionen und Corporate Center mit € 625 Millionen.
Das Kreditobligo der guten Kreditwürdigkeit bis hin zu minimalem Risiko reduzierte sich um €1.408 Millionen, was einem Anteil von 45,2 Prozent (2014: 44,7 Prozent) entspricht. Der Anteil der Forderungen mit knapper Kreditwürdigkeit bis hin zu noch schwächerer Kreditwürdigkeit verringerte sich von 13,6 Prozent auf 13,0 Prozent. Der Anteil der Klasse "Ausfall" gemäß CRR (Rating 10) betrug 8,3 Prozent oder € 5.879 Millionen des gesamten Kreditobligos für Firmenkunden.
Für Projektfinanzierungen besteht ein fünfstufiges Rating-Modell, das sowohl die individuelle Ausfallwahrscheinlichkeit als auch die zur Verfügung stehenden Sicherheiten berücksichtigt. Die Zusammensetzung des Projektfinanzierungsvolumens stellt sich demnach wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| 6,1 Ausgezeichnete Projektbonität – sehr geringes Risiko | 3.179 | 42,0% | 3.571 | 41,5% |
| 6,2 Gute Projektbonität – geringes Risiko | 2.478 | 32,7% | 3.100 | 36,0% |
| 6,3 Ausreichende Projektbonität – mittleres Risiko | 520 | 6,9% | 734 | 8,5% |
| 6,4 Schwache Projektbonität – hohes Risiko | 502 | 6,6% | 487 | 5,7% |
| 6,5 Ausfall | 851 | 11,2% | 717 | 8,3% |
| NR Nicht geratet | 38 | 0,5% | 0 | 0,0% |
| Gesamt | 7.568 | 100,0% | 8.609 | 100,0% |
Das Kreditobligo der unter Projektfinanzierung ausgewiesenen Forderungen betrug zum Ende des dritten Quartals € 7.568 Millionen. Mit 74,7 Prozent machten dabei die beiden besten Bonitätsstufen "Ausgezeichnete Projektbonität – sehr geringes Risiko" und "Gute Projektbonität – geringes Risiko" den Hauptanteil aus. Dies ist im Wesentlichen auf die hohe Gesamtbesicherung derartiger Spezialfinanzierungen zurückzuführen. Der Rückgang in der Ratingstufe 6,2 resultierte im Wesentlichen aus ausgelaufenen Projektfinanzierungen.
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.20141 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Zentraleuropa | 23.173 | 29,6% | 22.453 | 26,9% |
| Österreich | 14.127 | 18,0% | 15.943 | 19,1% |
| Osteuropa | 12.961 | 16,5% | 15.553 | 18,6% |
| Südosteuropa | 10.254 | 13,1% | 10.805 | 12,9% |
| Westeuropa | 9.028 | 11,5% | 9.197 | 11,0% |
| Asien | 4.415 | 5,6% | 4.995 | 6,0% |
| Sonstige | 4.445 | 5,7% | 4.504 | 5,4% |
| Gesamt | 78.404 | 100,0% | 83.451 | 100,0% |
Die nachstehende Tabelle stellt das gesamte Kreditobligo für Firmenkunden und Projektfinanzierungen nach dem Letztrisiko gruppiert nach Regionen dar:
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund einer Änderung in der Darstellung der Regionen.
Die Region Osteuropa verzeichnete einen Rückgang von € 2.592 Millionen. Dieser beruhte im Wesentlichen auf einer Abnahme des Kundenexposures im Bereich Firmenkunden und Projektfinanzierungen, sowie auf einen Rückgang von Rahmenfinanzierungen in Russland.
Die folgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo für Firmenkunden und Projektfinanzierungen nach Branchenzugehörigkeit:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Groß- und Einzelhandel | 17.988 | 22,9% | 19.367 | 23,2% |
| Fertigung/Produktion | 17.241 | 22,0% | 18.112 | 21,7% |
| Immobilien | 8.500 | 10,8% | 9.612 | 11,5% |
| Finanzintermediation | 8.965 | 11,4% | 9.786 | 11,7% |
| Bauwesen | 5.697 | 7,3% | 5.473 | 6,6% |
| Transport, Lagerung und Verkehr | 3.484 | 4,4% | 3.613 | 4,3% |
| Energieversorgung | 3.556 | 4,5% | 3.236 | 3,9% |
| Freie Berufe/technische Dienstleistungen | 4.105 | 5,2% | 4.390 | 5,3% |
| Sonstige Branchen | 8.868 | 11,3% | 9.863 | 11,8% |
| Gesamt | 78.404 | 100,0% | 83.451 | 100,0% |
Die Forderungsklasse Retail-Kunden unterteilt sich in Privatpersonen sowie Klein- und Mittelbetriebe (KMU). Für Retail-Kunden wird ein duales Scoring-System eingesetzt, das eine Erst- und Ad-hoc-Analyse anhand der Kundendaten und eine Verhaltensanalyse anhand der Kontendaten umfasst. Die folgende Tabelle zeigt das Kreditobligo an Retail-Kunden:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 23.503 | 83,7% | 25.273 | 88,3% |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 4.572 | 16,3% | 3.347 | 11,7% |
| Gesamt | 28.074 | 100,0% | 28.620 | 100,0% |
| davon notleidende Kredite | 2.452 | 8,7% | 2.622 | 9,2% |
| davon Einzelwertberichtigungen | 1.743 | 6,2% | 1.864 | 6,5% |
| davon Portfolio-Wertberichtigungen | 209 | 0,7% | 202 | 0,7% |
Der Gesamtbetrag Retail-Forderungen verteilt sich wie folgt auf die Segmente (ohne Corporate Center):
| 30.9.2015 | Zentral- | Südost- | Ost- | Group | Non |
|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | europa | europa | europa | Markets | Core |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 7.777 | 6.529 | 3.606 | 14 | 5.576 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe |
1.514 | 1.271 | 702 | 0 | 1.085 |
| Gesamt | 9.291 | 7.800 | 4.308 | 14 | 6.662 |
| davon notleidende Kredite | 491 | 587 | 969 | 0 | 405 |
| davon Einzelwertberichtigungen | 296 | 333 | 837 | 0 | 234 |
| davon Portfolio-Wertberichtigungen | 80 | 35 | 64 | 0 | 27 |
| 31.12.20141 | Zentral- | Südost- | Ost- | Group | Non |
|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | europa | europa | europa | Markets | Core |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 8.297 | 7.051 | 4.332 | 12 | 5.581 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 1.099 | 934 | 574 | 0 | 739 |
| Gesamt | 9.396 | 7.986 | 4.906 | 12 | 6.320 |
| davon notleidende Kredite | 751 | 569 | 815 | 0 | 487 |
| davon Einzelwertberichtigungen | 541 | 359 | 701 | 0 | 233 |
| davon Portfolio-Wertberichtigungen | 62 | 34 | 66 | 0 | 35 |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund geänderter Segmente.
Im Vergleich zum Jahresende 2014 verringerte sich das Retail-Kreditportfolio im dritten Quartal um € 546 Millionen auf € 28.074 Millionen. Das größte Volumen wurde dabei mit € 9.291 Millionen im Segment Zentraleuropa ausgewiesen. Im Vergleich zum Jahresende 2014 bedeutete dies einen Rückgang um € 105 Millionen. Dieser Rückgang ist im Wesentlichen auf die Auswirkungen des Settlement Act Ungarn zurückzuführen, welcher jedoch teilweise durch einen Anstieg von Krediten an Privatpersonen in der Slowakei kompensiert wurde. An zweiter Stelle lag Südosteuropa mit € 7.800 Millionen, das damit verglichen mit dem Jahresende 2014 einen Rückgang um € 186 Millionen verzeichnete. Das Segment Non-Core zeigte im Vergleich zum Jahresende 2014 einen Anstieg um € 342 Millionen. Dieser Anstieg beruhte im Wesentlichen auf einen Anstieg des Kreditvolumens in Polen sowie auf der Währungsentwicklung des Schweizer Franken und polnischen Zloty. Das Segment Osteuropa verzeichnete einen Rückgang um € 598 Millionen auf € 4.308 Millionen. Dieser ist vor allem auf einen Rückgang des Kreditvolumens in Russland sowie auf die Währungsabwertung des russischen Rubels und des ukrainischen Hryvna zurückzuführen.
Die folgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo gegenüber Retail-Kunden gegliedert nach Produkten:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Hypothekenkredite | 14.868 | 53,0% | 14.639 | 51,1% |
| Verbraucherkredite | 6.147 | 21,9% | 6.076 | 21,2% |
| Kreditkarten | 2.533 | 9,0% | 2.551 | 8,9% |
| Autokredite | 1.254 | 4,5% | 2.100 | 7,3% |
| Überziehungen | 1.752 | 6,2% | 1.782 | 6,2% |
| SME Finanzierung | 1.521 | 5,4% | 1.473 | 5,1% |
| Gesamt | 28.074 | 100,0% | 28.620 | 100,0% |
Bei den Autokrediten kam es zu einem Rückgang um € 847 Millionen auf € 1.254 Millionen, welcher darauf zurückzuführen ist, dass in Russland keine neuen Finanzierungen in diesem Bereich mehr abgeschlossen werden.
Der Anteil von Fremdwährungskrediten im Retail-Portfolio lässt Rückschlüsse auf die mögliche Änderung von Ausfallquoten bei einer Wechselkursänderung der lokalen Währung zu. Für die interne Einschätzung dieses Risikos werden neben dem Fremdwährungsanteil auch die bei der Kreditvergabe üblicherweise wesentlich strengeren Kreditvergaberichtlinien und die in manchen Ländern häufig fremdwährungskonformen Einkünfte der Kreditnehmer berücksichtigt.
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Schweizer Franken | 3.626 | 44,6% | 4.229 | 47,0% |
| Euro | 3.683 | 45,3% | 3.905 | 43,4% |
| US-Dollar | 817 | 10,0% | 863 | 9,6% |
| Andere Fremdwährungen | 8 | 0,1% | 10 | 0,1% |
| Kredite in Fremdwährungen | 8.135 | 100,0% | 9.007 | 100,0% |
| Anteil am Kreditvolumen | 29,0% | 31,5% |
Bei Fremdwährungskrediten in Schweizer Franken und US-Dollar sowie bei Euro-Kredite kam es trotz der positiven Währungsentwicklung zu einem Rückgang gegenüber dem Jahresende 2014. Der Rückgang der Fremdwährungskredite in Schweizer Franken ist im Wesentlichen auf die aus dem Settlement Act in Ungarn resultierende Konvertierung der Kredite in Ungarischen Forint zurückzuführen.
Die Forderungsklasse Kreditinstitute enthält großteils Banken und Wertpapierunternehmen. Das interne Rating-Modell für diese Finanzinstitute basiert auf einem Peer-Group-orientierten Ansatz, in dem sowohl qualitative als auch quantitative Informationen berücksichtigt werden. Das finale Rating für diese Kundengruppe ist durch das Länder-Rating des jeweiligen Heimatlands begrenzt.
Die nachfolgende Tabelle stellt das gesamte Kreditobligo an Kreditinstitute (ohne Zentralbanken) nach dem internen Rating dar. Die Ausfallwahrscheinlichkeiten in dieser Asset-Klasse werden aufgrund der geringen Anzahl an Kunden (bzw. an beobachtbaren Ausfällen) in den einzelnen Rating-Stufen durch eine Kombination interner und externer Daten ermittelt.
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil | |
|---|---|---|---|---|---|
| A1 | Ausgezeichnete Bonität | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% |
| A2 | Sehr gute Bonität | 1.818 | 9,5% | 1.487 | 6,9% |
| A3 | Gute Bonität | 2.109 | 11,0% | 7.928 | 37,0% |
| B1 | Solide Bonität | 10.118 | 52,8% | 6.364 | 29,7% |
| B2 | Zufriedenstellende Bonität | 1.574 | 8,2% | 2.748 | 12,8% |
| B3 | Adäquate Bonität | 1.352 | 7,1% | 1.261 | 5,9% |
| B4 | Fragliche Bonität | 1.009 | 5,3% | 521 | 2,4% |
| B5 | Höchst fragliche Bonität | 266 | 1,4% | 339 | 1,6% |
| C | Ausfallgefährdet | 168 | 0,9% | 124 | 0,6% |
| D | Ausfall | 192 | 1,0% | 194 | 0,9% |
| NR | Nicht geratet | 560 | 2,9% | 448 | 2,1% |
| Gesamt | 19.166 | 100,0% | 21.414 | 100,0% |
Das gesamte Kreditobligo betrug zum Ende des dritten Quartals € 19.166 Millionen und wies damit gegenüber dem Jahresultimo 2014 einen Rückgang um € 2.248 Millionen auf. Dieser resultierte im Wesentlichen aus einer Abnahme von Repo- und Swap-Geschäften und wurde teilweise durch eine Zunahme von Einlagen bei Kreditinstituten sowie einem Anstieg von Anleihen an Kreditinstituten kompensiert.
Der Schwerpunkt lag mit € 10.118 Millionen oder 52,8 Prozent in der Rating-Klasse B1, die damit im Vergleich zum Jahresende 2014 einen Anstieg um € 3.754 Millionen zeigte. Dieser resultierte im Wesentlichen aus einer Ratingverschlechterung von A3 auf B1. Analog dazu verzeichnete die Rating-Klasse A3 im Vergleich zum Jahresende 2014 den größten Rückgang mit € 5.819 Millionen. Der Anstieg in der Rating-Klasse B4 ist im Wesentlichen auf eine Ratingverschlechterung von Kreditinstituten in der Türkei von B3 auf B4 zurückzuführen.
Mit € 13.120 Millionen oder 68,5 Prozent hatte das Segment Group Markets den größten Anteil am Kreditportfolio gegenüber Kreditinstituten, gefolgt vom Segment Südosteuropa mit € 1.730 Millionen oder 9,0 Prozent.
Die folgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo an Kreditinstitute (ohne Zentralbanken) gegliedert nach Produkten:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Derivate | 4.301 | 22,4% | 5.301 | 24,8% |
| Forderungen | 5.331 | 27,8% | 5.219 | 24,4% |
| Geldmarkt | 3.636 | 19,0% | 2.835 | 13,2% |
| Repo | 1.601 | 8,4% | 4.150 | 19,4% |
| Anleihen | 2.883 | 15,0% | 2.473 | 11,5% |
| Sonstige | 1.415 | 7,4% | 1.437 | 6,7% |
| Gesamt | 19.166 | 100,0% | 21.414 | 100,0% |
Eine weitere Kundengruppe stellen souveräne Staaten, Zentralbanken sowie regionale Gebietskörperschaften und andere staatenähnliche Organisationen dar. Die nachfolgende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor (inklusive Zentralbanken) nach dem internen Rating:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil | |
|---|---|---|---|---|---|
| A1 | Ausgezeichnete Bonität | 7.140 | 26,5% | 3.651 | 16,8% |
| A2 | Sehr gute Bonität | 1.168 | 4,3% | 1.406 | 6,5% |
| A3 | Gute Bonität | 3.723 | 13,8% | 3.629 | 16,7% |
| B1 | Solide Bonität | 3.975 | 14,7% | 2.986 | 13,7% |
| B2 | Zufriedenstellende Bonität | 2.736 | 10,1% | 3.276 | 15,1% |
| B3 | Adäquate Bonität | 2.697 | 10,0% | 1.700 | 7,8% |
| B4 | Fragliche Bonität | 4.136 | 15,3% | 3.952 | 18,2% |
| B5 | Höchst fragliche Bonität | 691 | 2,6% | 880 | 4,0% |
| C | Ausfallgefährdet | 676 | 2,5% | 272 | 1,3% |
| D | Ausfall | 5 | 0,0% | 0 | 0,0% |
| NR | Nicht geratet | 14 | 0,1% | 2 | 0,0% |
| Gesamt | 26.962 | 100,0% | 21.754 | 100,0% |
Im Vergleich zum Jahresende 2014 stieg das Kreditobligo aus dem öffentlichen Sektor im dritten Quartal um € 5.208 Millionen auf € 26.962 Millionen. Dies entspricht einem Anteil von 17,7 Prozent am gesamten Kreditobligo.
Die Klasse "Ausgezeichnete Bonität" (Rating A1) verzeichnete dabei einen Anstieg um € 3.489 Millionen. Dieser beruhte im Wesentlichen auf eine Zunahme der Einlagen bei der Österreichischen Nationalbank (plus € 3.759 Millionen). Demgegenüber stand ein Rückgang des Bestands an österreichischen und niederländischen Staatsanleihen (minus 430 Millionen).
Der mittlere Bonitätsbereich von "Gute Bonität" (Rating A3) bis "Adäquate Bonität" (Rating B3) wies mit 48,7 Prozent den höchsten Anteil am Gesamtobligo aus. Das hohe Obligo in den mittleren Ratingstufen resultierte dabei unter anderem aus Einlagen der Konzerneinheiten in Zentral- und Südosteuropa sowie im Segment Non-Core bei deren lokalen Zentralbanken. Sie dienen zur Erfüllung der jeweiligen Mindestreservevorschriften und der kurzfristigen Veranlagung von überschüssiger Liquidität und sind daher untrennbar mit der Geschäftstätigkeit in diesen Ländern verbunden. Weiters resultierte dieses hohe Obligo aus Anleihen gegenüber den Zentralbanken und Zentralstaaten in Zentral- und Südosteuropa sowie im Segment Non-Core. Der Anstieg in der Rating-Klasse B1 ist im Wesentlichen auf den Anstieg des Bestands an polnischen Staatsanleihen sowie Anleihen gegenüber der polnischen Zentralbank zurückzuführen. Der Rückgang in der Rating-Klasse B2 beruhte im Wesentlichen auf der Ratingverschlechterung von Russland von B2 auf B3 sowie auf der Abnahme von Einlagen bei der Rumänischen Nationalbank.
Die nachstehende Tabelle zeigt das gesamte Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor (inklusive Zentralbanken) gegliedert nach Produkten:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Anleihen | 14.483 | 53,7% | 14.249 | 65,5% |
| Forderungen | 11.668 | 43,3% | 5.996 | 27,6% |
| Derivate | 797 | 3,0% | 791 | 3,6% |
| Sonstige | 13 | 0,0% | 718 | 3,3% |
| Gesamt | 26.962 | 100,0% | 21.754 | 100,0% |
Die folgende Tabelle zeigt das Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor im Bereich "Non Investment Grade" (Rating B3 und darunter):
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.20141 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Ungarn | 2.506 | 30,5% | 2.646 | 38,9% |
| Kroatien | 1.006 | 12,2% | 894 | 13,1% |
| Bulgarien | 841 | 10,2% | 395 | 5,8% |
| Albanien | 791 | 9,6% | 744 | 10,9% |
| Russland | 765 | 9,3% | − | − |
| Serbien | 594 | 7,2% | 310 | 4,6% |
| Bosnien und Herzegowina | 490 | 6,0% | 432 | 6,4% |
| Ukraine | 386 | 4,7% | 267 | 3,9% |
| Belarus | 282 | 3,4% | 243 | 3,6% |
| Vietnam | 165 | 2,0% | 174 | 2,6% |
| Sonstige | 393 | 4,8% | 701 | 10,3% |
| Gesamt | 8.220 | 100,0% | 6.807 | 100,0% |
1 Im Vorjahr separater Ausweis von Slowenien. Aufgrund des Ratingverbesserung von Slowenien auf B2, Umgliederung in Sonstige.
Das Kreditobligo beruhte vor allem auf Einlagen der Konzerneinheiten bei lokalen Zentralbanken und Körperschaften in Zentral-, Südost- und Osteuropa. Diese dienen zur Erfüllung der jeweiligen Mindestreservevorschriften und der kurzfristigen Veranlagung von überschüssiger Liquidität und sind daher untrennbar mit der Geschäftstätigkeit in diesen Ländern verbunden.
Das Kreditobligo gegenüber dem öffentlichen Sektor im Bereich "Non Investment Grade" erhöhte sich im Vergleich zum Jahresende 2014 um € 1.413 Millionen auf € 8.220 Millionen. Dieser Anstieg resultierte im Wesentlichen aus der Ratingverschlechterung Russlands von B2 auf B3 und der Erhöhung der Mindestreserve bei der Bulgarischen Nationalbank.
Die Forderungen an Kreditinstitute und Kunden abzüglich der gebildeten Kreditrisikovorsorgen (Netto-Obligo), das zusätzliche außerbilanzielle Obligo (Eventualverbindlichkeiten, Kreditrisiken und widerrufliche Kreditzusagen) und die Marktwerte (Fair Value) der dafür an den Konzern übertragenen Sicherheiten stellen sich wie folgt dar:
| 30.9.2015 | Maximales Kreditobligo | Fair Value der Sicherheiten | |
|---|---|---|---|
| in € Millionen | Netto-Obligo | Eventualverpflichtungen/ gegebene Garantien |
|
| Kreditinstitute | 12.052 | 3.259 | 2.789 |
| Öffentlicher Sektor | 853 | 459 | 543 |
| Firmenkunden – Große Firmenkunden | 40.740 | 28.644 | 25.203 |
| Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden | 2.637 | 976 | 2.100 |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 20.599 | 2.842 | 12.861 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 2.529 | 512 | 1.780 |
| Gesamt | 79.410 | 36.691 | 45.275 |
| 31.12.2014 | Maximales Kreditobligo | Fair Value der Sicherheiten | |
|---|---|---|---|
| in € Millionen | Netto-Obligo | Eventualverpflichtungen/ gegebene Garantien |
|
| Kreditinstitute | 15.459 | 3.324 | 6.127 |
| Öffentlicher Sektor | 1.450 | 389 | 550 |
| Firmenkunden – Große Firmenkunden | 44.999 | 30.267 | 28.318 |
| Firmenkunden – Mittelgroße Firmenkunden | 2.652 | 955 | 2.250 |
| Retail-Kunden – Privatpersonen | 20.506 | 2.877 | 13.573 |
| Retail-Kunden – Klein- und Mittelbetriebe | 2.363 | 515 | 1.797 |
| Gesamt | 87.429 | 38.327 | 52.616 |
Eine geänderte Definition des nicht ausgefallenen notleidenden Exposures (Non performing exposure, NPE) wurde mit 18. März 2015 auf der EBA Homepage (Artikel 179) veröffentlicht. Diese Änderung führt zu einem deutlichen Rückgang des nicht ausgefallenen notleidenden Exposures gemäß CRR / CRDIV Definition. Nur jene Exposures, die in der Vergangenheit bereits als ausgefallenes notleidendes Exposure (Non performing loans, NPL) klassifiziert waren, sich aber in der Zwischenzeit erholt haben, werden aufgrund einer nochmaligen Restrukturierung autmatisch als NPE klassifiziert. Exposures, die in der Vergangenheit nicht als NPL klassifiziert waren, müssen im Zuge einer weiteren Restrukturierung nochmals bewertet werden und werden nicht automatisch als NPE klassifiziert. Dies erklärt den starken Rückgang im Vergleich zum Jahresende 2014.
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.2014 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Firmenkunden | 114 | 38,8% | 778 | 73,3% |
| Retail-Kunden | 179 | 61,2% | 283 | 26,6% |
| Kreditinstitute | 0 | 0,0% | 1 | 0,1% |
| Öffentlicher Sektor | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% |
| Gesamt | 293 | 100,0% | 1.062 | 100,0% |
Die nachfolgende Tabelle zeigt das nicht ausgefallene notleidene Exposure nach Asset-Klassen:
Die nachstehende Tabelle stellt das Volumen der notleidenden Kredite (Non-performing Loans, NPL), deren Anteil an den Ausleihungen der dargestellten Asset-Klassen aus den Bilanzposten "Forderungen an Kunden" und "Forderungen an Kreditinstitute" (ohne außerbilanzielle Geschäfte) sowie den Anteil der dazu bereitgestellten Kreditrisikovorsorgen dar:
| NPL | NPL Ratio | NPL Coverage Ratio | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 | 30.9.2015 | 31.12.2014 | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
| Firmenkunden | 6.453 | 6.227 | 12,5% | 12,1% | 64,1% | 62,4% |
| Retail-Kunden | 2.438 | 2.611 | 9,8% | 10,5% | 77,8% | 79,1% |
| Öffentlicher Sektor | 5 | 0 | 1,0% | 0,0% | 83,6% | 344,1% |
| Summe Nichtbanken | 8.897 | 8.838 | 12,1% | 11,3% | 66,6% | 67,4% |
| Kreditinstitute | 130 | 130 | 0,7% | 0,8% | 90,8% | 88,2% |
| Gesamt | 9.027 | 8.968 | 10,6% | 9,6% | 67,0% | 67,7% |
Das Volumen der notleidenden Kredite an Nichtbanken stieg geringfügig um € 59 Millionen. Die NPL Ratio hingegen erhöhte sich aufgrund des stark reduzierten Kreditobligos an Nichtbanken um 0,8 Prozentpunkte auf 12,10 Prozent.
Die folgende Tabelle stellt das Volumen der notleidenden Kredite, deren Anteil an den Ausleihungen aus den Bilanzposten "Forderungen an Kunden" und "Forderungen an Kreditinstitute" (ohne außerbilanzielle Geschäfte) sowie den Anteil der dazu bereitgestellten Kreditrisikovorsorgen nach Segmenten dar:
| NPL | NPL Ratio | NPL Coverage Ratio | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.20141 | 30.9.2015 | 31.12.20141 | 30.9.2015 | 31.12.20141 | |
| Zentraleuropa | 1.504 | 1.931 | 7,1% | 9,0% | 72,5% | 73,6% | |
| Südosteuropa | 1.711 | 1.770 | 11,0% | 11,6% | 67,8% | 66,5% | |
| Osteuropa | 2.022 | 1.764 | 14,4% | 12,6% | 83,0% | 82,4% | |
| Group Corporates | 1.283 | 1.240 | 9,0% | 7,6% | 53,7% | 65,7% | |
| Group Markets | 408 | 395 | 5,3% | 3,9% | 80,5% | 79,7% | |
| Corporate Center | 50 | 38 | 0,6% | 0,8% | 50,2% | 52,1% | |
| Non-Core | 2.049 | 1.830 | 13,4% | 10,3% | 57,9% | 47,7% | |
| Gesamt | 9.027 | 8.968 | 10,6% | 9,6% | 67,0% | 67,7% |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund geänderter Segmente.
| in € Millionen | Stand 1.1.2015 |
Änderung Konsolidierungskreis/ Währungsdifferenzen |
Zugänge | Abgänge | Stand 30.9.2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Firmenkunden | 6.227 | 94 | 1.307 | -1.175 | 6.453 |
| Retail-Kunden | 2.611 | 63 | 508 | -743 | 2.438 |
| Öffentlicher Sektor | 0 | 0 | 5 | 0 | 5 |
| Summe Nichtbanken | 8.838 | 156 | 1.820 | -1.918 | 8.897 |
| Kreditinstitute | 130 | 4 | 0 | -4 | 130 |
| Gesamt | 8.968 | 160 | 1.820 | -1.921 | 9.027 |
Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung der notleidenden Kredite unter den Ausleihungen der dargestellten Asset-Klassen aus den Bilanzposten "Forderungen an Kunden" und "Forderungen an Kreditinstitute" (ohne außerbilanzielle Geschäfte):
Der Bereich Firmenkunden wies zum Ende des dritten Quartals einen Anstieg um € 226 Millionen auf € 6.453 Millionen auf. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo erhöhte sich um 0,4 Prozentpunkte auf 12,5 Prozent, teilweise bedingt durch das stark reduzierte Kreditobligo an Nichtbanken. Die Deckungsquote stieg um 1,7 Prozentpunkte auf 64,1 Prozent. Im Retail-Bereich verringerten sich die notleidenden Kredite um 6,6 Prozent oder € 172 Millionen auf € 2.438 Millionen, vor allem resultierend aus dem Settlement Act in Ungarn. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo sank um 0,7 Prozentpunkte auf 9,8 Prozent, die Deckungsquote verringerte sich um 1,3 Prozentpunkte auf 77,8 Prozent. Im Bereich Kreditinstitute lagen die notleidenden Kredite zum Ende des dritten Quartals mit € 130 Millionen unverändert zum Jahresendstand von 2014, die Deckungsquote stieg um 2,6 Prozentpunkte auf 90,8 Prozent.
Besonders deutlich fielen die Anstiege der notleidenden Kredite im Segment Osteuropa mit 14,7 Prozent oder € 258 Millionen auf € 2.022 Millionen aus, vor allem bedingt durch notleidende Kredite in Russland und der Ukraine. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo stieg um 1,8 Prozentpunkte auf 14,4 Prozent, die Deckungsquote erhöhte sich um 0,6 Prozentpunkte auf 83,0 Prozent. Das Segment Non-Core verzeichnete einen Zuwachs der notleidenden Kredite um 12,0 Prozent oder € 219 Millionen auf € 2.049 Millionen, im Wesentlichen durch notleidende Kredite in Asien bedingt. Der Anteil der notleidenden Kredite am Kreditobligo stieg um 3,1 Prozentpunkte auf 13,4 Prozent, die Deckungsquote erhöhte sich um 10,2 Prozentpunkte auf 57,9 Prozent. In Zentraleuropa reduzierten sich die notleidenden Kredite um 22,1 Prozent oder € 428 Millionen auf € 1.504 Millionen. In Ungarn kam es durch den Settlement Act zu einem starken Rückgang. Die NPL Ratio sank um 1,9 Prozentpunkte auf 7,1 Prozent, die Deckungsquote reduzierte sich um 1,1 Prozentpunkte auf 72,5 Prozent. In Südosteuropa gingen die notleidenden Kredite um 3,3 Prozent oder € 59 Millionen auf € 1.711 Millionen zurück. Während in Rumänien und Bulgarien Rückgänge zu verzeichnen sind, erhöhten sich die notleidenden Kredite in Kroatien. Die NPL Ratio sank um 0,6 Prozentpunkte auf 11,0 Prozent, die Deckungsquote erhöhte sich hingegen um 1,3 Prozentpunkte auf 67,8 Prozent.
Der Risikovorsorgespiegel zeigt die Entwicklung der Wertberichtigungen und Vorsorgen für außerbilanzielle Verpflichtungen:
| in € Millionen | Stand 1.1.2015 |
Änderung Konsolidie rungskreis |
Zuführung1 | Auf lösungen |
Verbrauch2 | Umbuchung, Währungs differenzen |
Stand 30.9.2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Einzelwertberichtigungen | 5.726 | 6 | 1.311 | -500 | -910 | 95 | 5.727 |
| Portfolio Wertberichtigungen |
441 | 0 | 184 | -202 | -1 | 0 | 422 |
| Gesamt | 6.167 | 6 | 1.495 | -702 | -911 | 95 | 6.149 |
1 Zuführung inkl. Direktabschreibungen und Eingänge auf abgeschriebene Forderungen.
2 Verbrauch inkl. Direktabschreibungen und Eingänge auf abgeschriebene Forderungen.
Das Kreditportfolio des Konzerns ist sowohl nach Regionen als auch nach Branchen gut diversifiziert. Auch Einzelkreditkonzentrationen werden auf Basis von Gruppen verbundener Kunden aktiv über die Limitvergabe und regelmäßiges Reporting gesteuert, sodass die Granularität des Portfolios entsprechend gut ist. Die geografische Aufgliederung der Forderungen spiegelt die breite Diversifikation des Kreditgeschäfts in den europäischen Märkten des Konzerns wider. Die folgende Tabelle stellt die Kreditobligos aller Forderungsklassen gegliedert nach dem Herkunftsland der Kunden und gruppiert nach Regionen dar:
| in € Millionen | 30.9.2015 | Anteil | 31.12.20141 | Anteil |
|---|---|---|---|---|
| Österreich | 25.581 | 16,8% | 23.613 | 15,2% |
| Zentraleuropa | 50.076 | 32,8% | 47.964 | 30,9% |
| Polen | 16.624 | 10,9% | 14.590 | 9,4% |
| Slowakei | 12.797 | 8,4% | 11.916 | 7,7% |
| Tschechische Republik | 11.988 | 7,9% | 11.593 | 7,5% |
| Ungarn | 7.513 | 4,9% | 8.440 | 5,4% |
| Sonstige | 1.154 | 0,8% | 1.424 | 0,9% |
| Übrige Europäische Union | 20.062 | 13,1% | 23.101 | 14,9% |
| Deutschland | 5.861 | 3,8% | 5.962 | 3,8% |
| Großbritannien | 4.724 | 3,1% | 6.040 | 3,9% |
| Frankreich | 2.776 | 1,8% | 3.812 | 2,5% |
| Niederlande | 1.787 | 1,2% | 1.974 | 1,3% |
| Sonstige | 4.915 | 3,2% | 5.313 | 3,4% |
| Südosteuropa | 24.095 | 15,8% | 24.145 | 15,6% |
| Rumänien | 8.570 | 5,6% | 8.915 | 5,7% |
| Kroatien | 5.126 | 3,4% | 5.175 | 3,3% |
| Bulgarien | 3.713 | 2,4% | 3.692 | 2,4% |
| Serbien | 2.035 | 1,3% | 1.805 | 1,2% |
| Bosnien und Herzegowina | 2.092 | 1,4% | 1.745 | 1,1% |
| Albanien | 1.779 | 1,2% | 1.037 | 0,7% |
| Sonstige | 780 | 0,5% | 1.776 | 1,1% |
| Asien | 6.513 | 4,3% | 7.629 | 4,9% |
| China | 2.410 | 1,6% | 3.207 | 2,1% |
| Singapur | 1.055 | 0,7% | 1.337 | 0,9% |
| Sonstige | 3.049 | 2,0% | 3.086 | 2,0% |
| Osteuropa | 20.195 | 13,2% | 22.946 | 14,8% |
| Russland | 14.458 | 9,5% | 16.803 | 10,8% |
| Ukraine | 3.662 | 2,4% | 4.007 | 2,6% |
| Belarus | 1.607 | 1,1% | 1.360 | 0,9% |
| Sonstige | 469 | 0,3% | 776 | 0,5% |
| Nordamerika | 2.922 | 1,9% | 2.899 | 1,9% |
| Schweiz | 1.856 | 1,2% | 1.929 | 1,2% |
| Restliche Welt | 1.307 | 0,9% | 1.012 | 1,9% |
| Gesamt | 152.607 | 100,0% | 155.240 | 100,0% |
1 Adaptierung der Vorjahreswerte aufgrund einer Änderung in der Darstellung der Regionen. Ab dem zweiten Quartal 2015 erfolgt die Zuordnung Ferner Osten in Asien.
Der Konzern ist in keinem der so genannten europäischen Peripheriestaaten durch Tochterbanken vertreten. Es bestehen aber Forderungen gegenüber Kunden in diesen Ländern, die aus Kreditfinanzierungen und dem Kapitalmarktgeschäft resultieren. Der Konzern hält Staatsanleihen dieser Länder in unwesentlicher Höhe.
Das Marktrisikomanagement basiert auf den Zahlen eines internen Modells, das den Value-at-Risk (VaR) für die Veränderung der Risikofaktoren Fremdwährungen, Zinsentwicklung, Credit Spreads, implizite Volatilität und Aktienindizes errechnet. Das Modell ist von der österreichischen Finanzmarktaufsicht als internes Modell für die Messung des Eigenmittelerfordernisses für Marktrisiken zugelassen.
Die nachstehende Tabelle stellt diese Risikokennzahlen für das Gesamtmarktrisiko im Handels- und Bankbuch je Risikoart dar. Die in Fremdwährung gehaltenen Kapitalpositionen und die strukturellen Zinsrisiken sowie Spread-Risiken aus Anleihebüchern (häufig als Liquiditätspuffer gehalten) dominieren den VaR.
| Gesamt VaR 99% 1d | VaR per | Durchschnitts-VaR | Minimum VaR | Maximum VaR | VaR per |
|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 | |||
| Währungsrisiko | 20 | 36 | 15 | 114 | 114 |
| Zinsrisiko | 8 | 16 | 7 | 63 | 54 |
| Credit-Spread-Risiko | 14 | 19 | 9 | 41 | 18 |
| Aktienpreisrisiko | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Vega Risiko | 1 | 2 | 1 | 6 | 1 |
| Gesamt | 28 | 52 | 26 | 133 | 135 |
Das gesamte Währungsrisiko enthält die in Fremdwährung gehaltenen Eigenkapitalpositionen von Tochtergesellschaften. Das strukturelle Währungsrisiko aus Eigenkapitalpositionen wird unabhängig von häufig kurzfristigen Handelspositionen gesteuert.
Die Modellierung des Risikos der strukturellen Währungsposition wurde dahingehend verbessert, dass neben dem IFRS Kapital (inkl. Hedges), Firmenwert, immaterielle Vermögenswerte und die währunsgsinduzierten Schwankungen der RWAs berücksichtigt sind.
Die folgende Auswertung zeigt den Liquiditätsüberhang sowie das Verhältnis der erwarteten Mittelzuflüsse und der zusätzlich realisierbaren Liquidität (Counterbalancing Capacity) zu den Mittelabflüssen (Liquiditäts-Ratio) für ausgewählte Laufzeiten auf kumulierter Basis unter Einbeziehung aller Bilanzkonten und außerbilanziellen Geschäfte. Basierend auf Expertenmeinungen und statistischen Analysen und unter Berücksichtigung länderspezifischer Unterschiede fließen in diese Berechnung auch Annahmen für die Prolongation von definierten Aktivposten, für den so genannten Bodensatz bei Kundeneinlagen und für die Realisierung von zusätzlicher Liquidität (insbesondere mittels notenbankfähiger Aktiva und Sicherheiten im Wertpapierleihegeschäft) ein.
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Laufzeit | 1 Woche | 1 Monat | 1 Jahr | 1 Woche | 1 Monat | 1 Jahr |
| Liquiditätsüberhang | 20.544 | 19.691 | 22.105 | 15.443 | 15.202 | 16.237 |
| Liquiditäts-Ratio | 168% | 148% | 125% | 159% | 135% | 117% |
Zur Begrenzung des Liquidiätsrisikos sind je Konzerneinheit Limits im Einsatz, die kurzfristig einen positiven Liquiditätsüberhang für die modellierte Liquiditätsposition erfordern. Zur Sicherstellung der Liquidität in den verschiedenen Währungen hält der Konzern umfangreiche liquide Wertpapierbestände und bevorzugt tenderfähige Aktiva in der Kreditvergabe. Im Fall einer Liquiditätsverknappung im Konzern kommen Notfallpläne zum Einsatz. Derartige Prioritätenlisten zur Beseitigung von Liquiditätsproblemen existieren in allen wesentlichen Konzerneinheiten.
Die RBI Gruppe erfüllt sämtliche regulatorischen Anforderungen in Bezug auf das Management von Liquiditätsrisiken. Diese werden auf Gruppen- sowohl als auf Einzelinstitutsebene überwacht und durch ein umfassendes Limitsystem begrenzt. Dabei erfolgt die Berechnung von zu erwartenden Mittelzu- und -abflüssen einem zentral gesteuerten und konsistenten Modellansatz.
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Eventualverbindlichkeiten | 9.596 | 10.038 |
| Weitergegebene Wechsel | 22 | 63 |
| Avalkredite | 4.995 | 6.290 |
| Sonstige Bürgschaften | 3.043 | 2.191 |
| Akkreditive | 1.320 | 1.396 |
| Sonstige Eventualverbindlichkeiten | 216 | 98 |
| Kreditrisiken | 10.034 | 10.020 |
| Unwiderrufliche Kreditzusagen/Stand-by Facilities | 10.034 | 10.020 |
| Bis 1 Jahr | 3.149 | 3.000 |
| Über 1 Jahr | 6.885 | 7.019 |
| 30.9.2015 | Nominalbeträge nach Restlaufzeit | Marktwerte | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Bis 1 Jahr | > 1 bis 5 Jahre | Mehr als 5 Jahre | Gesamt | Positive | Negative | |
| Zinssatzverträge | 29.872 | 62.605 | 48.503 | 140.980 | 3.480 | -2.793 | |
| Wechselkurs- und Goldverträge | 46.580 | 10.924 | 2.157 | 59.661 | 1.354 | -1.408 | |
| Wertpapierbezogene Geschäfte | 1.586 | 1.851 | 376 | 3.814 | 77 | -979 | |
| Warentermingeschäfte | 132 | 150 | 48 | 331 | 0 | -114 | |
| Kreditderivate | 477 | 908 | 100 | 1.485 | 5 | -4 | |
| Edelmetallgeschäfte | 24 | 0 | 11 | 35 | 2 | -18 | |
| Gesamt | 78.670 | 76.439 | 51.197 | 206.305 | 4.918 | -5.317 |
| 31.12.2014 | Nominalbeträge nach Restlaufzeit | Marktwerte | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Bis 1 Jahr | > 1 bis 5 Jahre | Mehr als 5 Jahre | Gesamt | Positive | Negative | |
| Zinssatzverträge | 31.359 | 63.387 | 43.256 | 138.002 | 4.532 | -3.489 | |
| Wechselkurs- und Goldverträge | 48.206 | 11.277 | 2.951 | 62.434 | 1.496 | -1.813 | |
| Wertpapierbezogene Geschäfte | 1.705 | 1.895 | 1.140 | 4.741 | 64 | -1.018 | |
| Warentermingeschäfte | 80 | 212 | 14 | 307 | 2 | -103 | |
| Kreditderivate | 57 | 1.536 | 0 | 1.593 | 18 | -17 | |
| Edelmetallgeschäfte | 15 | 20 | 12 | 48 | 0 | -25 | |
| Gesamt | 81.423 | 78.328 | 47.374 | 207.126 | 6.112 | -6.465 |
| 30.9.2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Level I | Level II | Level III | Fair Value | Buchwert | Differenz |
| Aktiva | ||||||
| Barreserve | 0 | 10.710 | 0 | 10.710 | 10.710 | 0 |
| Forderungen an Kreditinstitute | 0 | 7.561 | 4.586 | 12.147 | 12.052 | 95 |
| Forderungen an Kunden | 0 | 17.112 | 50.076 | 67.188 | 67.358 | -170 |
| Beteiligungen und Wertpapiere Held-to-Maturity | 5.183 | 1.499 | 261 | 6.943 | 6.474 | 469 |
| Passiva | ||||||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 0 | 15.347 | 3.255 | 18.603 | 18.534 | 69 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 0 | 26.903 | 41.628 | 68.530 | 68.048 | 482 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 388 | 4.649 | 1.670 | 6.707 | 6.655 | 52 |
| Nachrangkapital | 0 | 4.195 | 406 | 4.601 | 4.341 | 260 |
| 31.12.2014 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Level I | Level II | Level III | Fair Value | Buchwert | Differenz |
| Aktiva | ||||||
| Barreserve | 0 | 6.769 | 0 | 6.769 | 6.769 | 0 |
| Forderungen an Kreditinstitute | 0 | 11.069 | 4.503 | 15.572 | 15.459 | 114 |
| Forderungen an Kunden | 0 | 20.300 | 50.495 | 70.796 | 71.971 | -1.175 |
| Beteiligungen und Wertpapiere Held-to Maturity |
5.034 | 3.405 | 406 | 8.844 | 8.678 | 166 |
| Passiva | ||||||
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 0 | 18.388 | 4.057 | 22.445 | 22.408 | 37 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 0 | 27.069 | 39.289 | 66.358 | 66.094 | 264 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten1 | 444 | 5.835 | 1.761 | 8.040 | 7.997 | 43 |
| Nachrangkapital1 | 0 | 4.239 | 410 | 4.649 | 4.185 | 464 |
1 Adaptierung der Vorjahreszahlen.
| Level I | Level II | Level III | Level I | Level II | Level III |
|---|---|---|---|---|---|
| 3.017 | 4.228 | 110 | 3.139 | 5.365 | 115 |
| 73 | 3.948 | 79 | 159 | 4.939 | 73 |
| 188 | 0 | 0 | 346 | 2 | 0 |
| 2.756 | 280 | 30 | 2.634 | 424 | 42 |
| 2.243 | 3.071 | 125 | 3.435 | 333 | 86 |
| 6 | 0 | 1 | 4 | 0 | 4 |
| 2.237 | 3.071 | 124 | 3.431 | 333 | 83 |
| 2.466 | 100 | 71 | 1.857 | 0 | 82 |
| 2 | 0 | 0 | 3 | 0 | 0 |
| 2.463 | 100 | 71 | 1.853 | 0 | 82 |
| 1 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 |
| 0 | 817 | 0 | 0 | 942 | 0 |
| 0 | 817 | 0 | 0 | 942 | 0 |
| 30.9.2015 | 31.12.2014 |
1 Inklusive sonstige Derivate. 2 Enthält nur börsenotierte Unternehmen.
| 30.9.2015 | 31.12.2014 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Level I | Level II | Level III | Level I | Level II | Level III |
| Handelspassiva | 692 | 5.433 | 18 | 555 | 6.873 | 27 |
| Negative Marktwerte derivativer Finanzinstrumente 1 | 186 | 4.701 | 11 | 128 | 6.117 | 19 |
| Leerverkauf von Handelsaktiva | 505 | 93 | 0 | 427 | 71 | 0 |
| Emittierte Zertifikate | 0 | 639 | 8 | 0 | 685 | 8 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten |
0 | 1.330 | 0 | 0 | 2.596 | 0 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten2 | 0 | 1.330 | 0 | 0 | 2.596 | 0 |
| Nachrangkapital2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Derivate für Sicherungsmaßnahmen | 0 | 419 | 0 | 0 | 201 | 0 |
| Negative Marktwerte derivativer Sicherungsinstrumente |
0 | 419 | 0 | 0 | 201 | 0 |
1 Inklusive sonstige Derivate.
2 Adaptierung der Vorjahreszahlen.
Level I Notierte Marktpreise.
Level II Auf Marktdaten basierende Bewertungsmethoden.
Level III Nicht auf Marktdaten basierende Bewertungsmethoden.
Der Anteil der finanziellen Vermögenswerte gemäß Level II erhöhte sich im Vergleich zum Jahresende. Die eingetretene Erhöhung basiert insbesondere auf einem Zugang bei den Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren. Weiters kam es bei den Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren zu einer Verschiebung von Level I zu Level II, da für diese Finanzinstrumente keine notierten Marktpreise zum Bewertungsstichtag zur Verfügung standen.
Die folgenden Tabellen zeigen die Entwicklung des Fair Value von Finanzinstrumenten, deren beizulegender Zeitwert nicht aus am Markt beobachtbaren Daten ermittelt werden kann und die entsprechend einer anderen Bewertungsmethodik unterliegen. Finanzinstrumente dieser Kategorie weisen eine Wertkomponente auf, die nicht am Markt beobachtbar ist und einen wesentlichen Einfluss auf den beizulegenden Zeitwert hat.
| in € Millionen | Stand 1.1.2015 |
Änderung Konsolidierungskreis |
Währungs differenzen |
Käufe | Verkäufe, Tilgungen |
|---|---|---|---|---|---|
| Handelsaktiva | 115 | 0 | -18 | 75 | -75 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte |
86 | 0 | 0 | 64 | -32 |
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte |
82 | 0 | 1 | 9 | -12 |
| Derivate für Sicherungsmaßnahmen | 0 | 0 | 0 | 0 | -2 |
| in € Millionen | Erfolg in GuV |
Erfolg im sonstigen Ergebnis |
Transfer in Level III |
Transfer aus Level III |
Stand 30.9.2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Handelsaktiva | 9 | 0 | 4 | 0 | 110 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte |
7 | 0 | 0 | 0 | 125 |
| Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte |
-9 | 0 | 0 | 0 | 71 |
| Derivate für Sicherungsmaßnahmen | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 |
| in € Millionen | Stand 1.1.2015 |
Änderung Konsolidierungskreis |
Währungs differenzen |
Käufe | Verkäufe, Tilgungen |
|---|---|---|---|---|---|
| Handelspassiva | 27 | 0 | 0 | 0 | -6 |
| in € Millionen | Erfolg in | Erfolg im | Transfer in | Transfer aus | Stand |
|---|---|---|---|---|---|
| GuV | sonstigen Ergebnis | Level III | Level III | 30.9.2015 | |
| Handelspassiva | -3 | 0 | 0 | 0 | 18 |
| Finanzielle Vermögenswerte | Art | Marktwert in € Millionen |
Bewertungs methode |
Wesentliche nicht beobachtbare Input Faktoren |
Umfang der nicht beobachtbaren Input-Faktoren |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
Geschlossene Immobilienfonds |
0 | Substanzwert methode |
Abschläge | 20 -50% |
| Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
Aktien | 1 | Approximations verfahren |
– | n. a. |
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
Festverzinsliche Anleihen |
176 | DCF - Verfahren | Kreditspanne | 2 -20% |
| Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche |
Asset Backed | Broker | Ausfallwahrscheinlichke it Verlusthöhe Erwartete Vorauszahlung |
||
| Wertpapiere | Securities | 48 | Schätzungen | bewerten | n. a. |
| Positive Marktwerte aus dem derivativen Bankbuch ohne Hedge Accounting |
Devisentermin geschäft |
79 | DCF - Verfahren | Zinssatz | 10 -30% |
| Gesamt | 306 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | Art | Marktwert in € Millionen |
Bewertungs methode |
Wesentliche nicht beobachtbare Input Faktoren |
Umfang der nicht beobachtbaren Input-Faktoren |
|---|---|---|---|---|---|
| Negative Marktwerte aus dem derivativen Bankbuch ohne Hedge Accounting |
OTC-Optionen | 11 | Option Model | Durchführungszeitraum Währungsrisiko Schwankungen Index-Kategorisierung |
2 -16% 0 - 5% 0 - 3% 0 - 5% |
| Zu Handelszwecken ausgestellte Zertifikate |
Zertifikate | 8 | Option Model | Durchführungszeitraum Geld-Brief-Spanne Schwankungen Index-Katagorisierung |
0 - 3% 0 - 3% 0 - 3% 0 - 2.5% |
| Gesamt | 18 |
Die nachstehende Tabelle zeigt die Buchwerte der übertragenen Vermögenswerte:
| 30.9.2015 | Übertragene Vermögenswerte | Erhaltene Sicherheitsleistungen | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Buchwert | davon Verbriefungen |
davon Rückkauf vereinbarung |
Buchwert | davon Verbriefungen |
davon Rückkauf vereinbarung |
|
| Kredite und Forderungen | 334 | 209 | 125 | 245 | 130 | 115 | |
| Handelsaktiva | 366 | 0 | 366 | 359 | 0 | 359 | |
| Wertpapiere und Beteiligungen |
44 | 0 | 44 | 38 | 0 | 38 | |
| Gesamt | 743 | 209 | 535 | 643 | 130 | 513 |
| 31.12.2014 | Übertragene Vermögenswerte | Erhaltene Sicherheitsleistungen | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Buchwert | davon Verbriefungen |
davon Rückkauf vereinbarung |
Buchwert | davon Verbriefungen |
davon Rückkauf vereinbarung |
|
| Kredite und Forderungen | 321 | 258 | 63 | 217 | 162 | 55 | |
| Handelsaktiva | 79 | 0 | 79 | 73 | 0 | 73 | |
| Wertpapiere und Beteiligungen |
124 | 0 | 124 | 88 | 0 | 88 | |
| Gesamt | 524 | 258 | 266 | 378 | 162 | 216 |
| 30.9.2015 | 31.12.2014 | |||
|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | Verpfändet | sonstige Verfügungsbeschränkungen mit Verbindlichkeiten |
Verpfändet | sonstige Verfügungsbeschränkungen mit Verbindlichkeiten |
| Kredite und Forderungen1 | 7.423 | 1.565 | 7.087 | 1.735 |
| Handelsaktiva2 | 1.264 | 45 | 694 | 33 |
| Wertpapiere und Beteiligungen |
408 | 55 | 712 | 131 |
| Gesamt | 9.095 | 1.665 | 8.492 | 1.900 |
1 Ohne Forderungen aus Reverse Repo und Wertpapierleihgeschäften. 2 Ohne Derivate.
In den nachstehenden Tabellen sind finanzielle Vermögenswerte und Schulden dargestellt, die in der Konzernbilanz saldiert werden oder einer durchsetzbaren/undurchsetzbaren Aufrechnungsrahmen- oder einer vergleichbaren Vereinbarung für ähnliche Finanzinstrumente unterliegen, ungeachtet dessen, ob sie in der Bilanz saldiert werden oder nicht.
| 30.9.2015 | Bruttobetrag | Nettobetrag | Beträge aus Globalauf rechnungsvereinbarungen |
Netto betrag |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | bilanzierter finanzieller Vermögenswerte |
saldierter bilanzierter finanzieller Verbindlichkeiten |
bilanzierter finanzieller Vermögens werte |
Finanz instrumente |
Erhaltene Barsicherheiten |
|
| Derivate | 4.868 | 583 | 4.285 | 2.975 | 26 | 1.284 |
| Echte Pensionsgeschäfte als Pensionsnehmer, Wertpapierleihe und ähnliche Vereinbarungen |
2.043 | 0 | 2.043 | 1.999 | 0 | 43 |
| Sonstige Finanzinstrumente | 1.460 | 461 | 999 | 324 | 0 | 675 |
| Gesamt | 8.371 | 1.044 | 7.327 | 5.299 | 26 | 2.002 |
| 30.9.2015 | Bruttobetrag | Beträge aus Globalauf rechnungsvereinbarungen |
Netto betrag |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | bilanzierter finanzieller Verbindlichkeiten |
saldierter bilanzierter finanzieller Vermögenswerte |
bilanzierter finanzieller Verbindlich keiten |
Finanz instrumente |
Verpfändete Barsicherheiten |
|
| Derivate | 4.705 | 583 | 4.122 | 2.939 | 176 | 1.008 |
| Echte Pensionsgeschäfte als Pensionsgeber, Wertpapierleihe und ähnliche Vereinbarungen |
601 | 0 | 601 | 563 | 0 | 37 |
| Sonstige Finanzinstrumente | 904 | 461 | 443 | 324 | 0 | 119 |
| Gesamt | 6.210 | 1.044 | 5.166 | 3.826 | 176 | 1.164 |
| 31.12.2014 Bruttobetrag |
Nettobetrag | Beträge aus Globalauf rechnungsvereinbarungen |
Netto betrag |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | bilanzierter finanzieller Vermögenswerte |
saldierter bilanzierter finanzieller Verbindlichkeiten |
bilanzierter finanzieller Vermögens werte |
Finanz instrumente |
Erhaltene Barsicherheiten |
|
| Derivate | 5.536 | 11 | 5.525 | 4.758 | 35 | 733 |
| Echte Pensionsgeschäfte als Pensionsnehmer, Wertpapierleihe und ähnliche Vereinbarungen |
6.271 | 0 | 6.271 | 6.253 | 0 | 18 |
| Sonstige Finanzinstrumente | 4.848 | 448 | 4.400 | 1.317 | 0 | 3.084 |
| Gesamt | 16.655 | 459 | 16.196 | 12.328 | 35 | 3.834 |
| 31.12.2014 Bruttobetrag |
Nettobetrag | Beträge aus Globalauf rechnungsvereinbarungen |
Netto betrag |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in € Millionen | bilanzierter finanzieller Verbindlichkeiten |
saldierter bilanzierter finanzieller Vermögenswerte |
bilanzierter finanzieller Verbindlich keiten |
Finanz instrumente |
Verpfändete Barsicherheiten |
|
| Derivate | 5.142 | 11 | 5.132 | 4.781 | 124 | 226 |
| Echte Pensionsgeschäfte als Pensionsgeber, Wertpapierleihe und ähnliche Vereinbarungen |
406 | 0 | 406 | 399 | 0 | 7 |
| Sonstige Finanzinstrumente | 1.817 | 447 | 1.369 | 1.317 | 0 | 53 |
| Gesamt | 7.365 | 458 | 6.907 | 6.497 | 124 | 285 |
Die Beziehungen zu nahestehenden Personen beschränken sich auf Bankgeschäfte, die prinzipiell zu marktüblichen Konditionen abgeschlossen wurden. Darüber hinaus besitzen die Vorstände Aktien der RBI AG. Detaillierte Informationen dazu sind auf der RBI-Homepage ersichtlich. Im laufenden Geschäftsjahr wurden keine weiteren Geschäfte, insbesondere keine Großgeschäfte, mit nahestehenden Personen abgeschlossen.
Die nachfolgenden Tabellen zeigen die Beziehungen zu nahestehenden Unternehmen, wobei unter Mutterunternehmen die Raiffeisen-Landesbanken-Holding GmbH, Wien, und die Raiffeisen Zentralbank Österreich Aktiengesellschaft, Wien, zu verstehen sind:
| 30.9.2015 in € Millionen |
Mutter unternehmen |
Verbundene Unternehmen |
At-equity bewertete Unternehmen |
Sonstige Beteiligungen |
|---|---|---|---|---|
| Forderungen an Kreditinstitute | 1.561 | 180 | 140 | 154 |
| Forderungen an Kunden | 0 | 725 | 23 | 161 |
| Handelsaktiva | 0 | 42 | 4 | 0 |
| Wertpapiere und Beteiligungen | 0 | 182 | 0 | 93 |
| Sonstige Aktiva (inkl. Derivate) | 128 | 35 | 0 | 0 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 311 | 263 | 2.978 | 105 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 0 | 472 | 443 | 297 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 0 | 11 | 0 | 0 |
| Rückstellungen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Handelspassiva | 0 | 75 | 12 | 0 |
| Sonstige Passiva (inkl. Derivate) | 1 | 23 | 0 | 0 |
| Nachrangkapital | 66 | 1 | 0 | 0 |
| Gegebene Garantien | 0 | 27 | 0 | 0 |
| Erhaltene Garantien | 734 | 288 | 116 | 37 |
| 31.12.2014 in € Millionen |
Mutter unternehmen |
Verbundene Unternehmen |
At-equity bewertete Unternehmen |
Sonstige Beteiligungen |
|---|---|---|---|---|
| Forderungen an Kreditinstitute | 1.770 | 128 | 183 | 107 |
| Forderungen an Kunden | 21 | 1.457 | 4 | 163 |
| Handelsaktiva | 0 | 48 | 2 | 0 |
| Wertpapiere und Beteiligungen | 0 | 344 | 0 | 89 |
| Sonstige Aktiva (inkl. Derivate) | 51 | 113 | 0 | 0 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 958 | 281 | 3.673 | 336 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kunden | 0 | 342 | 624 | 189 |
| Verbriefte Verbindlichkeiten | 0 | 11 | 0 | 0 |
| Rückstellungen | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Handelspassiva | 0 | 88 | 13 | 0 |
| Sonstige Passiva (inkl. Derivate) | 0 | 28 | 0 | 1 |
| Nachrangkapital | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Gegebene Garantien | 0 | 254 | 1 | 9 |
| Erhaltene Garantien | 793 | 342 | 178 | 37 |
Regulatorisch ist der RBI Konzern grundsätzlich Bestandteil der RZB Kreditinstitutsgruppe, darüber hinaus ist der RBI Konzern gemäß Art 11 (5) CRR (Capital Requirement Regulation) mit FMA-Bescheid vom 24. Oktober 2014 eigens auf teilkonsolidierter Basis beaufsichtigt, womit die RBI AG im Sinne des § 30 BWG (österreichisches Bankwesengesetz) als übergeordnetes Kreditinstitut für den Teilkonzern gilt. Weiters muss die RBI AG auf Einzelinstitutsebene die gesetzlichen Eigenmittelvorschriften einhalten.
Zum Halbjahr 2015 wurde eine Überprüfung des Zwischengewinns auf Basis eines Reviews durch den Abschlussprüfer durchgeführt und damit dieser Zwischengewinn in der Eigenmittelberechnung berücksichtigt.
Die Eigenmittel setzten sich wie folgt zusammen:
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Eingezahltes Kapital | 5.886 | 5.883 |
| Erwirtschaftetes Kapital | 1.817 | 1.625 |
| Kapital der nicht beherrschenden Anteile | 324 | 394 |
| Hartes Kernkapital vor Abzugsposten | 8.027 | 7.902 |
| Immaterielle Vermögenswerte/Firmenwerte | -339 | -411 |
| Risikovorsorge-Fehlbeträge für IRB-Positionen | -21 | -9 |
| Abzugsposten Verbriefungen | -1 | -5 |
| Abzugsposten Latente Steuern | 0 | 0 |
| Abzugsposten Verlustvorträge | -1 | 0 |
| Abzugsposten Versicherungen und Beteiligungen | 0 | 0 |
| Hartes Kernkapital nach Abzugsposten | 7.665 | 7.477 |
| Zusätzliches Kernkapital | 309 | 353 |
| Abzugsposten Verbriefungen | 0 | 0 |
| Immaterielle Vermögenswerte/Firmenwerte | -307 | -343 |
| Risikovorsorge-Fehlbeträge für IRB-Positionen | -16 | -17 |
| Abzugsposten Versicherungen und Beteiligungen | 0 | 0 |
| Kapital der nicht beherrschenden Anteile | 14 | 7 |
| Kernkapital | 7.665 | 7.477 |
| Berücksichtigungsfähiger Risikovorsorgeüberschuss für IRB-Positionen | 171 | 182 |
| Stille Reserve | 219 | 201 |
| Langfristiges nachrangiges Kapital | 3.170 | 3.132 |
| Abzugsposten Verbriefungen | 0 | 0 |
| Abzugsposten Versicherungen und Beteiligungen | 0 | 0 |
| Kapital der nicht beherrschenden Anteile | 20 | 12 |
| Ergänzende Eigenmittel nach Abzugsposten | 3.580 | 3.527 |
| Gesamte Eigenmittel | 11.244 | 11.003 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 5.376 | 5.498 |
| Common Equity Tier 1 Ratio (transitional) | 11,4% | 10,9% |
| Common Equity Tier 1 Ratio (fully loaded) | 10,8% | 10,0% |
| Tier 1 Ratio (transitional) | 11,4% | 10,9% |
| Eigenmittelquote (transitional) | 16,7% | 16,0% |
| Eigenmittelquote (fully loaded) | 16,2% | 15,2% |
Ohne Berücksichtigung der in der CRR definierten Übergangsbestimmungen ergab sich eine Common Equity Tier 1 Ratio (fully loaded) von 10,8 Prozent und eine Eigenmittelquote (fully loaded) von 16,2 Prozent.
Das gesamte Eigenmittelerfordernis setzte sich wie folgt zusammen:
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Risikogewichtete Aktiva (RWA gesamt) | 67.195 | 68.721 |
| Eigenmittelerfordernis für das Kreditrisiko | 4.425 | 4.564 |
| Auf internen Ratings basierender Ansatz | 2.495 | 2.658 |
| Standardansatz | 1.894 | 1.866 |
| CVA Risiko | 36 | 40 |
| Eigenmittelerfordernis für das Positionsrisiko in Schuldtiteln, Substanzwerten, Waren | ||
| und Fremdwährungen | 240 | 254 |
| Eigenmittelerfordernis für das operationelle Risiko | 710 | 680 |
| Gesamtes Eigenmittelerfordernis | 5.376 | 5.498 |
Die Bemessungsgrundlage für das Kreditrisiko stellte sich nach Asset-Klassen wie folgt dar:
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Risikogewichtete Bemessungsgrundlage nach Standardansatz | 23.673 | 23.322 |
| Zentralstaaten und Zentralbanken | 2.305 | 1.538 |
| Regionale Gebietskörperschaften | 72 | 35 |
| Verwaltungseinrichtungen und Unternehmen ohne Erwerbscharakter | 6 | 9 |
| Multilaterale Entwicklungsbanken | 0 | 0 |
| Kreditinstitute | 555 | 325 |
| Firmenkunden | 9.822 | 9.925 |
| Retail-Kunden | 7.793 | 7.998 |
| Beteiligungspositionen | 369 | 455 |
| Gedeckte Schuldverschreibungen | 0 | 9 |
| Investmentfonds-Anteile | 8 | 0 |
| Verbriefungspositionen | 0 | 0 |
| Sonstige Posten | 2.743 | 3.026 |
| Risikogewichtete Bemessungsgrundlage nach auf internen Ratings basierendem Ansatz | 31.193 | 33.220 |
| Zentralstaaten und Zentralbanken | 351 | 266 |
| Kreditinstitute | 2.660 | 2.496 |
| Firmenkunden | 23.760 | 25.412 |
| Retail-Kunden | 4.115 | 4.686 |
| Beteiligungspositionen | 109 | 105 |
| Verbriefungspositionen | 198 | 254 |
| CVA Risiko | 450 | 506 |
| Gesamt | 55.316 | 57.048 |
| in € Millionen | 30.9.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|
| Risikopositionen zur Berechnung der Verschuldungsquote | 118.279 | 122.705 |
| Kernkapital | 7.665 | 7.477 |
| Verschuldungsquote (transitional) | 6,5% | 6,1% |
| Verschuldungsquote (fully loaded) | 6,1% | 5,7% |
Die durchschnittliche Zahl der während des Berichtszeitraums beschäftigten Arbeitnehmer (in Vollzeitäquivalenten) stellte sich wie folgt dar:
| in Vollzeitäquivalenten | 1.1.-30.9.2015 | 1.1.-30.9.2014 |
|---|---|---|
| Inland | 2.661 | 2.663 |
| Ausland | 51.358 | 54.416 |
| Gesamt | 54.019 | 57.079 |
Die AO Raiffeisenbank, Moskau, die russische Tochterbank der RBI, schloss im Oktober den Verkauf ihres Pensionsfonds-Geschäfts (ZAO NPF Raiffeisen, Moskau) an die russische BIN Group ab. Beide Vertragsparteien vereinbarten Stillschweigen über den Transaktionspreis.
Die Transaktion wird für die RBI zu einem positiven Einmaleffekt vor Steuern in Höhe von rund € 87 Millionen führen, der im vierten Quartal 2015 verbucht werden wird. Zudem werden sich die risikogewichteten Aktiva (RWA) um € 327 Millionen reduzieren.
Insgesamt wird durch diese Transaktion die Common Equity Tier 1 Ratio (fully loaded) der RBI um rund 20 Basispunkte gestärkt.
ZAO NPF Raiffeisen ist unter den Top 20 der nichtstaatlichen russischen Pensionsfonds und wurde im Jahr 2004 gegründet. Zum 30. Juni 2015 verwaltete der Fonds rund € 550 Millionen an Aktiva; in Rubel hat sich das verwaltete Vermögen in den vergangenen drei Jahren mehr als vervierfacht. Der Fonds verwaltet mehr als 250.000 Pensionskonten und offeriert die komplette Palette an Pensionsprodukten sowohl für Firmen- als auch Privatkunden: Firmenpensionsprogramme, gesetzlich verpflichtende Pensionsversicherungen sowie individuelle Pensionspläne.
Die Entscheidung, das Pensionsfonds-Geschäft zu verkaufen, wurde im Zusammenhang mit der Gesamtstrategie, die RWA zu reduzieren und sich auf das Kerngeschäft zu konzentrieren, sowie im Hinblick auf die laufende Konsolidierung in diesem Bereich getroffen. AO Raiffeisenbank wird die Kunden der ZAO NPF Raiffeisen weiterhin in ihren Filialen betreuen und auch künftig als Vertriebspartner für Produkte zur Altersvorsorge agieren.
Herausgeber, Medieninhaber: Raiffeisen Bank International AG, Am Stadtpark 9, 1030 Wien, Österreich Redaktion: Group Investor Relations Redaktionsschluss: 9. November 2015 Herstellungsort: Wien Internet: www.rbinternational.com
Der Bericht ist auch auf Englisch erhältlich.
Anfragen an Group Investor Relations: Anfragen an Group Communications: E-Mail: [email protected] E-Mail: [email protected] Internet: www.rbinternational.com Investor Relations Internet: www.rbinternational.com Presse Telefon: +43-1-71 707-2089 Telefon: +43-1-71 707-1298
Die in diesem Bericht enthaltenen Prognosen, Planungen und zukunftsgerichteten Aussagen basieren auf dem Wissensstand und der Einschätzung der Raiffeisen Bank International AG zum Zeitpunkt der Erstellung. Wie alle Aussagen über die Zukunft unterliegen sie bekannten und unbekannten Risiken sowie Unsicherheitsfaktoren, die im Ergebnis auch zu erheblichen Abweichungen führen können. Für den tatsächlichen Eintritt von Prognosen und Planungswerten sowie zukunftsgerichteten Aussagen kann keine Gewähr geleistet werden.
Dieser Bericht dient ausschließlich zur Information und stellt weder eine Kauf- oder Verkaufsempfehlung noch ein Angebot zum Kauf oder zur Zeichnung von Wertpapieren oder eine Aufforderung zur Abgabe eines Angebots zum Kauf von Wertpapieren dar.
Dieser Bericht wurde mit der größtmöglichen Sorgfalt erstellt und die Daten wurden überprüft. Rundungs-, Übermittlungs-, Satzoder Druckfehler können dennoch nicht ausgeschlossen werden. Bei der Summierung von gerundeten Beträgen und Prozentangaben können rundungsbedingte Rechendifferenzen auftreten. Dieser Bericht wurde in deutscher Sprache verfasst. Seine englische Version ist eine Übersetzung des deutschen Berichts. Allein die deutsche Version ist die authentische Fassung. Raiffeisen Bank International AG haftet in keinem Fall für Verluste oder Schäden gleich welcher Art, die durch oder im Zusammenhang mit der Benutzung dieses Berichts entstehen könnten.
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