Investor Presentation • Jan 21, 2016
Investor Presentation
Open in ViewerOpens in native device viewer
www.facc.com
| VORWORT CEO | Seite 3 |
|---|---|
| AUSGEWÄHLTE KONZERN-KENNZAHLEN | Seite 5 |
| AKTUELLE GESCHÄFTSLAGE | Seite 6 |
| AUSBLICK | Seite 9 |
| KONZERN-BILANZ | Seite 11 |
| KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG | Seite 12 |
| KONZERN-GELDFLUSSRECHNUNG | Seite 13 |
| KONZERN-EIGENKAPITALVERÄNDERUNGS RECHNUNG |
Seite 14 |
| AUSGEWÄHLTE ERLÄUTERUNGEN ZUM KONZERNZWISCHENABSCHLUSS |
Seite 16 |
| INVESTOR RELATIONS | Seite 21 |
Der bisherige Verlauf unseres Geschäftsjahres 2015/16 verlief weitestgehend im Rahmen unserer Erwartungen. Der Hochlauf wesentlicher Programme, allen voran jene für den Airbus A350, Challenger 350 und Legacy 450/500 sind weiterhin herausfordernd, jedoch stellen diese Projekte auch das zukünftige Wachstum der FACC AG sicher. Diese Programme trugen auch zum deutlichen Anstieg des Produktionsumsatzes von 12,2 % auf 385,7 Mio. EUR in den ersten drei Quartalen 2015/16 bei.
Die im dritten Quartal 2015/16 fortgesetzte Ergebnissteigerung ist für mich und das Management der FACC AG ein erneuter Beweis für unsere umfassende Kompetenz. So konnte im dritten Quartal 2015/16 nicht nur der Umsatz deutlich erhöht werden. Das Ergebnis des dritten Quartals konnte gegenüber dem Vorjahreszeitraum um 43,6 % auf 7,9 Mio. EUR gesteigert werden. Die ersten drei Quartale kumuliert betrachtet konnten wir das Ergebnis, nicht zuletzt auf Grund unsere Bemühung in der Umsetzung der Operational Excellence Initiativen und des erhöhten Produktionsvolumens der letzten Monate, um 23,0 Mio. EUR erhöhen. Wie schon in meinem Worten anlässlich der Berichterstattung zum zweiten Quartal 2015/16 möchte ich die bisherige Entwicklung im Geschäftsjahr 2015/16 nur als weiteren Schritt in Richtung einer nachhaltig stabilen Ertragsentwicklung betrachten.
Nach wie vor sind wesentliche operative Verbesserungen in der Umsetzung sowie notwendige Kundenverhandlungen noch abzuschließen. Hier bedarf es weiterer intensiver Bemühungen in den verbleibenden Monaten des Geschäftsjahres 2015/16 und auch darüber hinaus.
Angesichts des Cyber-Betrugs, dessen Opfer FACC AG nach Ende der Berichtsperiode wurde, und dem derzeitigen Ermittlungstand ist, aus heutiger Sicht ein Ausblick auf das Konzernergebnis nicht möglich.
Walter A. Stephan Vorstandsvorsitzender der FACC AG
| in Mio. EUR | 01.03.2015 -30.11.2015 |
01.03.2014 -30.11.2014 |
|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 427,8 | 381,8 |
| EBITDA | 32,7 | 6,9 |
| EBITDA in Prozent der Umsatzerlöse | 7,6 % | 1,8 % |
| EBIT | 14,0 | -9,0 |
| EBIT in Prozent der Umsatzerlöse | 3,3 % | -2,4 % |
| Ergebnis nach Steuern angepasst um die Veränderung aus der Fair-Value Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten |
3,8 | -11,8 |
| Ergebnis nach Steuern angepasst um die Veränderung aus der Fair-Value Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten in % der Umsatzerlöse |
0,9 % | -3,1 % |
| Aktivierte Entwicklungskosten | 18,7 | 20,8 |
| In der Gesamtergebnisrechnung verbuchte Forschungs und Entwicklungskosten |
14,3 | 19,7 |
| Summe Forschungs- und Entwicklungskosten in % der Umsatzerlöse | 7,7 % | 10,6 % |
| Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit | -34,6 | -75,4 |
| Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -37,8 | -55,3 |
| Personalstand (zum Stichtag) | 3.032 | 3.180 |
| in Mio. EUR | Stand zum 30.11.15 |
Stand zum 28.02.15 |
|---|---|---|
| Net Working Capital | 210,3 | 139,9 |
| Nettoverschuldung | 179,4 | 102,6 |
| Eigenkapital | 325,6 | 314,9 |
| Eigenkapitalquote | 42,8 % | 43,8 % |
| Bilanzsumme | 760,7 | 718,2 |
Der Auftragsbestand der FACC AG umfasst Kundenbestellungen, die den Konzern zur Lieferung von Produkten sowie zur Erbringung von Dienstleistungen verpflichten. Der Auftragsbestand zum Ende des dritten Quartals beläuft sich auf annähernd 5,2 Mrd. USD und basiert auf den fix verbuchten Flugzeugbestellungen seitens der Airlines bei den Kunden der FACC AG (Firm Order Backlog). Der Auftragsbestand entspricht einer kalkulierten Produktionsauslastung von rund 6 Jahren.
| in Mio. EUR | Q3 2015/16 | Q3 2014/15 | Veränderung | Q1 - Q3 2015/16 | Q1 - Q3 2014/15 | Veränderung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsätze | 157,7 | 145,9 | 8,1 % | 427,8 | 381,8 | 12,1 % |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und vor Fair-Value-Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten |
7,9 | 5,5 | 43,6 % | 14,0 | -9,0 | |
| Abschreibungen | 5,9 | 5,5 | 7,2 % | 18,7 | 15,9 | 17,7 % |
| Investitionen der Periode | 12,9 | 20,2 | -36,1 % | 37,8 | 55,3 | -31,7 % |
Die Umsatzerlöse zum Ende des dritten Quartals 2015/16 belaufen sich auf 427,8 Mio. EUR (Vergleichszeitraum des Vorjahres 2014/15 381,8 Mio. EUR). Der Anstieg der Umsatzerlöse ist im Wesentlichen mit der Veränderung der Produktumsätze von 343,8 Mio. EUR zum 30. November 2014 auf 385,7 Mio. EUR zum 30. November 2015 begründet. Auch die Umsätze aus Entwicklungsleistungen erhöhten sich um 11,0 % auf 42,1 Mio. EUR.
Wesentliche Treiber im Bereich der Produktumsätze waren die Programme Boeing 787, Airbus A321, Airbus A350 XWB, Bombardier Challenger 350 und Embraer Legacy 450/500. Die Entwicklungsumsätze wurden durch die Abrechnung einer Re-Design Entwicklungsleistung positiv beeinflusst.
Die Veränderung der Position Aufwand für Material und sonstige bezogene Leistungen sind im Vergleich zur Vorjahresperiode durch die höheren Produktionsraten beeinflusst. Aufgrund des frühen Stadiums der Industrialisierung von einigen Projekten im Segment Interior, sind die Materialkosten in diesem Segment temporär höher. Weiters sind im Segment Engines & Nacelles getrieben durch Produktänderungen hohe Materialkosten zu verzeichnen.
Der Personalaufwand liegt unter dem Vorjahresniveau, was mit einem niedrigeren Personalstand bei einem gleichzeitig höheren Output einhergeht.
Die Abschreibungen belaufen sich auf 18,7 Mio. EUR (Vergleichszeitraum des Vorjahres 2014/15 15,9 Mio. EUR). Der Anstieg verläuft planmäßig resultierend aus der Investitionstätigkeit der Vorperioden.
| in Mio. EUR | Q3 2015/16 | Q3 2014/15 | Veränderung | Q1 - Q3 2015/16 | Q1 - Q3 2014/15 | Veränderung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsätze | 72,6 | 76,8 | -5,4 % | 202,1 | 201,0 | 0,6 % |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und vor Fair-Value-Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten |
10,7 | 11,4 | -6,0 % | 25,7 | 13,9 | |
| Abschreibungen | 3,1 | 2,4 | 29,8 % | 8,4 | 7,1 | 19,1 % |
| Investitionen der Periode | 8,0 | 15,0 | -46,8 % | 23,8 | 32,6 | -26,9 % |
Der Umsatz im Segment Aerostructures betrug zum Ende des dritten Quartals 2015/16 202,1 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: 201,0 Mio. EUR). Die Umsätze aus Produktlieferungen reduzierten sich im Berichtszeitraum geringfügig um 2,2 % auf 175,2 Mio. EUR. Der geringfügige Rückgang gegenüber der Vorperiode ist im Wesentlichen auf geringe Bestellungen im Bereich der B737 Split Scimitar Winglets zurückzuführen. Dem gegenüber konnte bei dem Wachstumsprojekt Airbus A350 und A321 ein planmäßiger Umsatzverlauf verzeichnet werden.
Die Umsätze aus Entwicklungstätigkeiten betrugen zum Ende des dritten Quartals 2015/16 27,0 Mio. EUR. Dies entspricht einem Anstieg von 5,0 Mio. EUR gegenüber der Vergleichsperiode 2014/15.
Das Ergebnis aus den betrieblichen Tätigkeiten vor Zinsen und Steuern und vor Fair-Value-Bewertung (EBIT) im Segment Aerostructures betrug in den ersten drei Quartalen 2015/16 25,7 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: 13,9 Mio. EUR).
| in Mio. EUR | Q3 2015/16 | Q3 2014/15 | Veränderung | Q1 - Q3 2015/16 | Q1 - Q3 2014/15 | Veränderung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsätze | 28,8 | 24,9 | 15,5 % | 83,3 | 65,0 | 28,1 % |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und vor Fair-Value-Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten |
-0,7 | -6,1 | -88,4 % | -5,6 | -18,3 | |
| Abschreibungen | 1,2 | 1,7 | -27,4 % | 3,9 | 4,9 | -21,0 % |
| Investitionen der Periode | 1,4 | 0,9 | 51,2 % | 3,3 | 1,9 | 80,5 % |
Der Umsatz im Segment Engines & Nacelles betrug zum Ende des dritten Quartals 2015/16 83,3 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: 65,0 Mio. EUR). Die Umsätze aus Produktlieferungen erhöhten sich deutlich um 30,6 % auf 78,3 Mio. EUR. Dieser Anstieg wurde im Wesentlichen von den Programmen Airbus A350, sowie durch steigende Umsätze im Bereich Engine Composites beeinflusst. Die Umsätze aus Entwicklungstätigkeiten betrugen zum Ende des dritten Quartals 2015/16 5,0 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: 5,1 Mio. EUR).
Das Ergebnis aus den betrieblichen Tätigkeiten vor Zinsen und Steuern und vor Fair-Value-Bewertung (EBIT) im Segment Engines & Nacelles betrug in den ersten drei Quartalen 2015/16 -5,6 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: -18,3 Mio. EUR). Im Zusammenhang mit den Nacelles Programmen Boeing 787 und Airbus A350 führten Effizienzsteigerungen zu einer Ergebnisverbesserung gegenüber dem Vorjahr.
Das Programm Boeing 787 TRSL belastet nach wie vor die Ertragslage der Division und folglich auch das Konzernergebnis (siehe auch Berichterstattung 2014/15). Die Ursache dafür liegt in "Scope of Work"-Änderungen und Produktmodifikationen, die zu einer deutlichen Steigerung der Produktkosten geführt haben. Bereits in Vorquartalen begonnene Verhandlungen über Preisanpassungen sind aus heutiger Sicht fortgeschritten, konnten bis dato jedoch nicht abgeschlossen werden.
| in Mio. EUR | Q3 2015/16 | Q3 2014/15 | Veränderung | Q1 - Q3 2015/16 | Q1 - Q3 2014/15 | Veränderung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsätze | 56,3 | 44,2 | 27,3 % | 142,4 | 115,8 | 23,0 % |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und vor Fair-Value-Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten |
-2,1 | 0,2 | -6,2 | -4,7 | ||
| Abschreibungen | 1,6 | 1,5 | 11,1 % | 6,4 | 4,0 | 63,0 % |
| Investitionen der Periode | 3,5 | 4,2 | -17,6 % | 10,6 | 20,9 | -49,3 % |
Der Umsatz im Segment Interiors betrug zum Ende des dritten Quartals 2015/16 142,4 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: 115,8 Mio. EUR). Die Umsätze aus Produktlieferungen erhöhten sich – getrieben durch erhöhte Lieferraten bei den Programmen Airbus A350, Embraer Legacy 450/500 sowie Bombardier Challenger 350 deutlich um 26,2 % auf 132,3 Mio. EUR.
Die Umsätze aus Entwicklungstätigkeiten betrugen zum Ende des dritten Quartals 2015/16 10,1 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: 10,9 Mio. EUR).
Das Ergebnis aus den betrieblichen Tätigkeiten vor Zinsen und Steuern und vor Fair-Value-Bewertung (EBIT) im Segment Interiors betrug in den ersten drei Quartalen 2015/16 -6,2 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: -4,7 Mio. EUR). Die Ergebnissituation des Segments ist nach wie vor belastet durch hohe Herstellkosten der Neuprojekte A350 XWB Innenausstattung, sowie den Business Jet Projekten Embraer Legacy 450/500 sowie Bombardier Challenger 350. Die Herstellkosten werden im Besonderen durch vorübergehend erhöhte Materialeinstandskosten sowie den FACC on Site Support Kosten beim Endkunden im Zuge der Ausstattungsmontage negativ beeinflusst.
Zum Ende der ersten drei Quartale 2015/16 belaufen sich die Investitionsauszahlungen inkl. der Auszahlungen für Entwicklungskosten auf 37,8 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: 55,3 Mio. EUR).
In den Investitionen enthaltene aktivierte Entwicklungskosten beliefen sich auf 18,7 Mio. EUR (Vergleichszeitraum 2014/15: 20,7 Mio. EUR) und waren überwiegend durch Engineering Leistungen im Zusammenhang mit der Entwicklung von Airbus A350 und A320, Embraer Legacy und Embraer E-Jet 190 beeinflusst.
Die immateriellen Vermögenswerte belaufen sich auf 163,5 Mio. EUR (28. Februar 2015 151,7 Mio. EUR). Die Veränderung ist im Wesentlichen durch Zugänge aus Entwicklungsprojekten im Zusammenhang mit Airbus A350 und A320, Embraer Legacy und Embraer E-Jet 190 begründet.
Die Vorräte belaufen sich auf 122,2 Mio. EUR (28. Februar 2015 98,9 Mio. EUR). Die Veränderung ist im Wesentlichen mit dem Anstieg der Produktumsätze begründet.
Die Forderungen aus Fertigungsaufträgen betragen zum Zwischenbilanzstichtag 38,3 Mio. EUR (28. Februar 2015 28,9 Mio. EUR). Im Vergleich zum 28. Februar 2015 kamen per 30. November 2015 um TEUR 9.379 höhere Fertigungsaufträge zum Ansatz. Die Veränderung bezieht sich im Wesentlichen auf Entwicklungsaufträge (auf Basis von Milestone-Verträgen) im Zusammenhang mit Airbus A350 und Comac C919.
Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen verringerten sich von 35,3 Mio. EUR zum 28. Februar 2015 um 8,9 Mio. EUR auf 26,5 Mio. EUR zum Zwischenbilanzstichtag. Im Wesentlichen konnten Zahlungseingänge im Zusammenhang mit dem Entwicklungsprojekt COMAC C919 und ARJ 21 verbucht werden.
Die Schuldscheindarlehen in Höhe von 45 Mio. EUR wurden zum 28. Februar 2015 aufgrund einer geringfügigen Unterschreitung einer vereinbarten Financial Covenant unter kurzfristig ausgewiesen. Bereits im Berichtszeitraum des ersten Quartals kam es mit allen Schuldscheindarlehensgebern zu einem Übereinkommen, wonach das Schuldscheindarlehen nicht fällig gestellt wird. Zum Zwischenbilanzstichtag sind somit 42,0 Mio. EUR unter langfristigen Schuldscheindarlehen ausgewiesen. 3,0 Mio. EUR wurden gemäß dem Regel-Tilgungszeitpunkt im Monat Juli 2015 getilgt.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 77,7 Mio. EUR (per 28. Februar 2015 72,1 Mio. EUR) entwickelten sich dem Geschäftsverlauf entsprechend. Der Anstieg begründet sich aus dem saisonal bedingten höheren Geschäftsvolumen im zweiten Halbjahr eines Geschäftsjahres.
Die kurzfristigen sonstigen Finanzverbindlichkeiten belaufen sich auf 52,3 Mio. EUR (28. Februar 2015 13,2 Mio. EUR). Die Veränderung steht überwiegend im Zusammenhang mit der Finanzierung der Veränderung des Working Capitals.
Der Personalstand reduziert sich im Vorjahresvergleich um 148 FTE und beträgt zum 30. November 2015 3.032 Mitarbeiter (FTE). Zum 30. November 2014 betrug der Personalstand 3.180 Mitarbeiter (FTE).
Die weiterhin solide Entwicklung des Luftfahrzeugmarkts hat sich auch positiv auf die Umsatzentwicklung des Konzerns ausgewirkt. Auf Basis des Auftragsstands für das verbleibende Geschäftsjahr erwartet das Management der FACC AG für das laufende Geschäftsjahr eine positive Entwicklung des operativen Geschäftes. Bedingt durch verschiedene saisonale Einflüsse wird das Umsatzwachstum bei annährend 10 % liegen. Bedingt durch die jüngsten Ereignisse (siehe Ereignisse nach dem Zwischenbilanzstichtag) ist aus heutiger Sicht ein Ausblick auf das Konzernergebnis nicht möglich.
Die FACC AG profitiert in allen Segmenten vom voranschreitenden A350 XWB Ratenhochlauf. Die Fertigungsraten bei diesem Flugzeugtyp werden sich im Verlauf des Geschäftsjahres von derzeit 5 Flugzeugausstattungen pro Monat auf größer 7 Flugzeugausstattungen / Monat erhöhen.
Die Umsetzung der FACC Operational Excellence Initiativen wird mit Nachdruck verfolgt, um sowohl die direkten Produktionskosten, aber auch Fixkosten bzw. Materialbestandskosten zu senken. Eingeleitete Maßnahmen aus den Vorperioden zeigen Wirkung. Weitere Kosteneinsparungspotentiale sowie Projekte zur Steigerung der Automatisierung von Produktionsprozessen befinden sich in der Umsetzung.
Das Outsourcing von Produktfamilien zu strategischen Supply-Chain-Partnern in Wachstumsmärkten wurde weiter forciert. Ziele der Verlagerung sind, die Fertigungskosten zu senken, die USD Abhängigkeit zu reduzieren, Kapazitäten an den österreichischen Standorten für die Herstellung komplexer Teile zu schaffen, sowie den Investitionsaufwand der FACC AG zu reduzieren.
Zusammenfassend wird die FACC AG ihre Aktivitäten – von der Entwicklung über die Produktion bis hin zum globalen Supply Chain Management – weiter forcieren, um ihre Position als bevorzugter Partner der Flugzeugindustrie auszubauen. Die Umsetzung der Konzernstrategie "FACC Vision 2020" im Hinblick auf die Stärkung und den Ausbau der Rolle eines Tier 1-Lieferanten für Airbus, Boeing, Bombardier, Embraer und alle namhaften Triebwerkshersteller, wird dadurch unterstützt.
| Stand zum 30.11.2015 |
Stand zum 28.02.2015 |
|
|---|---|---|
| EUR'000 | EUR'000 | |
| AKTIVA LANGFRISTIGES VERMÖGEN |
||
| Immaterielle Vermögenswerte | 163.494 | 151.659 |
| Sachanlagen Sonstige langfristige finanzielle Vermögenswerte |
165.649 462 |
158.251 469 |
| Langfristige Forderungen | 19.270 | 24.597 |
| Summe langfristiges Vermögen | 348.874 | 334.976 |
| KURZFRISTIGES VERMÖGEN | ||
| Vorräte | 122.234 | 98.858 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 124.264 | 91.707 |
| Forderungen aus Fertigungsaufträgen | 38.299 | 28.920 |
| Sonstige Forderungen und Rechnungsabgrenzungsposten | 24.021 | 17.507 |
| Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen | 26.462 | 35.322 |
| Liquide Mittel | 76.552 | 110.955 |
| Summe kurzfristiges Vermögen | 411.832 | 383.268 |
| SUMME AKTIVA | 760.706 | 718.244 |
| EIGENKAPITAL | ||
| DEN GESELLSCHAFTERN DES MUTTERUNTERNEHMENS | ||
| ZUSTEHENDES EIGENKAPITAL | ||
| Grundkapital | 45.790 | 45.790 |
| Kapitalrücklage | 221.624 | 220.535 |
| Fremdwährungsumrechnungsrücklage | -246 | -170 |
| Sonstige Rücklagen | -21.979 | -24.014 |
| Bilanzgewinn | 80.344 | 72.759 |
| 325.533 | 314.900 | |
| Nicht beherrschende Anteile | 21 | 8 |
| SUMME EIGENKAPITAL | 325.554 | 314.908 |
| SCHULDEN | ||
| LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN | ||
| Schuldscheindarlehen | 42.000 | 0 |
| Anleihen | 89.198 | 89.067 |
| Sonstige Finanzverbindlichkeiten | 72.481 | 66.268 |
| Derivative Finanzinstrumente | 6.570 | 10.340 |
| Investitionszuschüsse | 11.529 | 11.223 |
| Verpflichtungen gegenüber Dienstnehmern | 11.539 | 10.926 |
| Latente Steuern | 6.473 | 4.589 |
| Summe langfristiger Verbindlichkeiten | 239.789 | 192.413 |
| KURZFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN | ||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 77.690 | 72.087 |
| Sonstige Verbindlichkeiten und Rechnungsabgrenzungen | 20.782 | 25.006 |
| Sonstige Finanzverbindlichkeiten | 52.275 | 13.173 |
| Schuldscheindarlehen | 0 | 45.000 |
| Derivative Finanzinstrumente | 38.499 | 48.199 |
| Sonstige Rückstellungen | 4.744 | 6.642 |
| Investitionszuschüsse | 768 | 768 |
| Ertragssteuerverbindlichkeiten | 90 | 49 |
| Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 516 | 0 |
| Summe kurzfristiger Verbindlichkeiten | 195.363 | 210.924 |
| SUMME SCHULDEN | 435.152 | 403.337 |
| SUMME EIGENKAPITAL UND SCHULDEN | 760.706 | 718.244 |
| Q3 15/16 | Q3 14/15 | Q1-Q3 15/16 | Q1-Q3 14/15 | |
|---|---|---|---|---|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| UMSÄTZE | 157.738 | 145.938 | 427.807 | 381.798 |
| Bestandsveränderung | 7.375 | 3.708 | 10.483 | 11.738 |
| Aktivierte Eigenleistungen | 4.413 | 4.990 | 14.623 | 12.077 |
| Aufwand für Material und sonstige bezogene Leistungen | -102.812 | -88.966 | -274.937 | -247.759 |
| Personalaufwand | -41.824 | -42.407 | -118.161 | -120.287 |
| Abschreibungen | -5.942 | -5.545 | -18.725 | -15.907 |
| Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen | -11.031 | -12.250 | -27.140 | -30.687 |
| ERGEBNIS VOR ZINSEN, STEUERN UND VOR FAIR VALUE | ||||
| BEWERTUNG VON DERIVATIVEN FINANZINSTRUMENTEN | 7.917 | 5.469 | 13.950 | -9.027 |
| Finanzierungsaufwand | -3.250 | -2.836 | -9.650 | -7.967 |
| Zinserträge aus Finanzinstrumenten | 109 | 256 | 423 | 440 |
| Fair-Value-Bewertung von derviativen Finanzinstrumenten | 811 | -257 | 3.770 | -920 |
| ERGEBNIS VOR STEUERN | 5.587 | 2.633 | 8.493 | -17.474 |
| Steuern vom Einkommen | -1.442 | -702 | -894 | 4.739 |
| ERGEBNIS NACH STEUERN | 4.145 | 1.931 | 7.599 | -12.735 |
| Währungsdifferenzen aus Konsolidierung – reklassifizierbar | -23 | 3 | -76 | 28 |
| Fair Value Bewertung Wertpapiere (nach Steuern) – reklassifizierbar | 6 | 5 | -5 | 25 |
| Cashflow Hedges (nach Steuern) – reklassifizierbar | -3.434 | -6.208 | 2.022 | -8.359 |
| Neubewertungseffekte Pensionen und Abfertigungen | ||||
| (nach Steuern) – nicht reklassifizierbar | 6 | 0 | 18 | 0 |
| SONTIGES ERGEBNIS | -3.446 | -6.200 | 1.958 | -8.306 |
| KONZERNGESAMTERGEBNIS | 699 | -4.269 | 9.557 | -21.041 |
| ERGEBNIS NACH STEUERN DAVON ENTFALLEN AUF: | ||||
| Gesellschafter des Mutterunternehmens | 4.135 | 1.910 | 7.587 | -12.755 |
| Nicht beherrschende Gesellschafter | 11 | 20 | 13 | 20 |
| KONZERNGESAMTERGEBNIS DAVON ENTFALLEN AUF: | ||||
| Gesellschafter des Mutterunternehmens | 699 | -4.290 | 9.545 | -21.061 |
| Nicht beherrschende Gesellschafter | 0 | 20 | 13 | 20 |
| ERGEBNIS JE AKTIE, BEZOGEN AUF DAS ERGEBIS NACH STEUERN, DAS DEN ANTEILSINHABERN DER MUTTER GESELLSCHAFT IM GESCHÄFTSJAHR ZUSTEHT (IN EUR JE AKTIE) |
0,12 | 0,04 | 0,17 | -0,31 |
| 01.03.2015- | 01.03.2014- | |
|---|---|---|
| 30.11.2015 | 30.11.2014 | |
| EUR'000 | EUR'000 | |
| BETRIEBLICHE TÄTIGKEIT | ||
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und vor Fair-Value-Bewertung | ||
| von derivativen Finanzinstrumenten | 13.950 | -9.027 |
| Fair-Value-Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten | 3.770 | -920 |
| 17.721 | -9.947 | |
| zuzüglich/abzüglich | ||
| Auflösung / Passivierung Investitionszuschüsse | 332 | 245 |
| Abschreibungen | 18.725 | 15.907 |
| Aufwendungen/(Erträge) aus Anlagenabgängen | 0 | 783 |
| Veränderungen von Finanzinstrumenten | -13.470 | 23.888 |
| Cashflow Hedge | 2.696 | -11.445 |
| Veränderung von langfristigen Forderungen | 5.328 | -6.345 |
| Neubewertungseffekte Pensionen und Abfertigungen | 24 | 0 |
| Veränderung Verpflichtungen gegenüber Dienstnehmern, langfristig | 613 | 990 |
| Veränderung aus Konsolidierungseffekten (Endkonsolidierung) | -2.334 | 0 |
| Bewertungseffekte aus Fremdwährungsunterschieden | -2.837 | -4.499 |
| 26.796 | 9.577 | |
| Veränderung Nettoumlaufvermögen | ||
| Veränderung Vorräte | -23.480 | -33.858 |
| Veränderung Forderungen und Rechnungsabgrenzungsposten | -40.190 | -40.945 |
| Veränderung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 5.741 | -10.146 |
| Veränderung kurzfristiger Rückstellungen | -23 | -2.837 |
| Veränderung sonstiger kurzfristiger Verbindlichkeiten | -3.408 | 2.792 |
| GELDFLUSS AUS BETRIEBLICHER TÄTIGKEIT | -34.565 | -75.417 |
| Erhaltene Zinsen | 423 | 440 |
| Gezahlte Steuern | -2 | -4.753 |
| NETTOGELDFLUSS AUS LAUFENDER GESCHÄFTSTÄTIGKEIT | -34.145 | -79.730 |
| INVESTITIONSTÄTIGKEIT | ||
| Auszahlungen für Sachanlagenzugang | -18.796 | -30.080 |
| Auszahlungen für immaterielle Vermögenswerte | -298 | -4.466 |
| Auszahlungen für Zugang Entwicklungskosten | -18.676 | -20.774 |
| NETTOGELDFLUSS AUS DER INVESTITIONSTÄTIGKEIT | -37.769 | -55.320 |
| FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT | ||
| Einzahlungen aus Finanzkrediten und Anleihen | 51.772 | 22.665 |
| Auszahlungen aus Tilgungen von Finanzkrediten und Anleihen | -7.439 | -2.680 |
| Auszahlungen aus Zinsen von Finanzkrediten und Anleihen | -9.650 | -7.967 |
| Einzahlung Eigenkapital | 0 | 138.447 |
| Auszahlung Dividende | 0 | -19.000 |
| NETTOGELDFLUSS AUS DER FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT | 34.682 | 131.465 |
| ZAHLUNGSWIRKSAME VERÄNDERUNG DES FINANZMITTELBESTANDES | -37.232 | -3.585 |
| Finanzmittelbestand am Beginn der Periode | 110.955 | 51.012 |
| Veränderung aus Konsolidierungseffekten (Endkonsolidierung) Bewertungseffekte aus Fremdwährungsunterschieden |
-8 2.837 |
0 |
| FINANZMITTELBESTAND AM ENDE DER PERIODE | 76.552 | 4.499 51.926 |
| SONSTIGE RÜCKLAGEN | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Grund kapital |
Kapitalrück lage |
Fremdwäh rungsum rechnungs rücklage |
Wertpapiere available for sale |
Währungs sicherung |
Rücklage IAS 19 |
||
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | ||
| STAND ZUM 01. MÄRZ 2015 | 45.790 | 220.535 | -170 | -14 | -19.779 | -4.221 | |
| Ergebnis nach Steuern | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| SONSTIGES ERGEBNIS | |||||||
| Währungsdifferenzen aus Konsolidierung |
0 | 0 | -76 | 0 | 0 | 0 | |
| Fair-Value-Bewertung Wertpapiere (nach Steuern) |
0 | 0 | 0 | -5 | 0 | 0 | |
| Neubewertungseffekte Pensionen und Abfertigung (nach Steuern) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 | |
| Cashflow Hedges (nach Steuern) |
0 | 0 | 0 | 0 | 2.022 | 0 | |
| SUMME SONSTIGES ERGEBNIS | 0 | 0 | -76 | -5 | 2.022 | 18 | |
| GESAMTERGEBNIS | 0 | 0 | -76 | -5 | 2.022 | 18 | |
| Nachträgliche Anpassung IPO Kosten | 0 | 1.089 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| STAND ZUM 30. NOVEMBER 2015 | 45.790 | 221.624 | -246 | -19 | -17.757 | -4.203 |
| Bilanzgewinn | den Gesell schaftern des Mutterun ternehmens zustehendes Eigenkapital |
nicht be herrschende Anteile |
Eigenkapital gesamt |
|
|---|---|---|---|---|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| STAND ZUM 01. MÄRZ 2015 | 72.759 | 314.900 | 8 | 314.908 |
| Ergebnis nach Steuern | 7.587 | 7.587 | 13 | 7.599 |
| SONSTIGES ERGEBNIS | ||||
| Währungsdifferenzen aus Konsolidierung |
0 | -76 | 0 | -76 |
| Fair-Value-Bewertung Wertpapiere (nach Steuern) |
0 | -5 | 0 | -5 |
| Neubewertungseffekte Pensionen und Abfertigung (nach Steuern) |
0 | 18 | 0 | 18 |
| Cashflow Hedges (nach Steuern) |
0 | 2.022 | 0 | 2.022 |
| SUMME SONSTIGES ERGEBNIS | 0 | 1.958 | 0 | 1.958 |
| GESAMTERGEBNIS | 7.587 | 9.545 | 13 | 9.557 |
| Nachträgliche Anpassung IPO Kosten | 0 | 1.089 | 0 | 1.089 |
| STAND ZUM 30. NOVEMBER 2015 | 80.346 | 325.533 | 21 | 325.554 |
| SONSTIGE RÜCKLAGEN | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Grund kapital |
Kapitalrück lage |
Fremdwäh rungsumrech nungsrücklage |
Wertpapiere available for sale |
Währungs sicherung |
Rücklage IAS 19 |
|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| STAND ZUM 01. MÄRZ 2014 | 35 | 125.006 | -127 | -45 | 0 | -1.389 |
| Ergebnis nach Steuern | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| SONSTIGES ERGEBNIS | ||||||
| Währungsdifferenzen aus Konsolidierung |
0 | 0 | 28 | 0 | 0 | 0 |
| Fair-Value-Bewertung Wertpapiere (nach Steuern) |
0 | 0 | 0 | 25 | 0 | 0 |
| Neubewertungseffekte Pensionen und Abfertigung (nach Steuern) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Cashflow Hedges (nach Steuern) |
0 | 0 | 0 | 0 | -8.359 | 0 |
| SUMME SONSTIGES ERGEBNIS | 0 | 0 | 28 | 25 | -8.359 | 0 |
| GESAMTERGEBNIS | 0 | 0 | 28 | 25 | -8.359 | 0 |
| Dividende | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Erhöhung Stammkapital aus Kapitalrücklage |
29.965 | -29.965 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kapitalerhöhung aus Börsegang | 15.790 | 125.547 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| STAND ZUM 30. NOVEMBER 2014 | 45.790 | 220.588 | -99 | -20 | -8.359 | -1.389 |
| Bilanzgewinn | den Gesell schaftern des Mutterun ternehmens zustehendes Eigenkapital |
nicht be herrschende Anteile |
Eigenkapital gesamt |
|
|---|---|---|---|---|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| STAND ZUM 01. MÄRZ 2014 | 101.353 | 224.833 | -5 | 224.828 |
| Ergebnis nach Steuern | -12.753 | -12.753 | 20 | -12.734 |
| SONSTIGES ERGEBNIS | ||||
| Währungsdifferenzen aus Konsolidierung |
0 | 28 | 0 | 28 |
| Fair-Value-Bewertung Wertpapiere (nach Steuern) |
0 | 25 | 0 | 25 |
| Neubewertungseffekte Pensionen und Abfertigung (nach Steuern) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Cashflow Hedges (nach Steuern) |
0 | -8.359 | 0 | -8.359 |
| SUMME SONSTIGES ERGEBNIS | 0 | -8.306 | 0 | -8.306 |
| GESAMTERGEBNIS | -12.753 | -21.059 | 20 | -21.040 |
| Dividende | -19.000 | -19.000 | 0 | -19.000 |
| Erhöhung Stammkapital aus Kapitalrücklage |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Kapitalerhöhung aus Börsegang | 0 | 141.337 | 0 | 141.337 |
| STAND ZUM 30. NOVEMBER 2014 | 69.600 | 326.110 | 15 | 326.125 |
Der FACC Konzern mit Sitz in Ried ist ein österreichischer Konzern, der sich mit der Entwicklung, Produktion und Wartung von Luftfahrtbauteilen befasst. Die Gesellschaft wurde 1989 gegründet. Hauptbetätigungsfelder des FACC Konzerns sind die Fertigung von Strukturbauteilen, wie Teile von Triebwerksverkleidungen, Flügelverkleidungen oder Steuerflächen, sowie die Fertigung von Innenausstattungen von modernen Verkehrsflugzeugen. Die Bauteile werden großteils aus Verbundwerkstoffen hergestellt. Der Konzern integriert in diese Verbundbauteile auch metallische Bauteile aus Titan, hochlegierten Stählen und anderen Metallen und liefert die Bauteile einbaufertig an die Flugzeugendmontagelinien. Der Konsolidierungskreis der FACC AG zum 30. November 2015 wurde im Vergleich zum Konsolidierungskreis des Konzernabschlusses zum 28. Februar 2015 mit Ausnahme der Endkonsolidierung des bisher vollkonsolidierten Tochterunternehmens ITS GmbH nicht verändert. Über das Vermögen der ITS GmbH wurde im zweiten Quartal 2015 ein Insolvenzverfahren eröffnet, das zum Verlust der Beherrschung und zur Endkonsolidierung zum 31. August 2015 führte. Bei der ITS GmbH handelte es sich um ein Engineeringbüro mit Sitz in Steinebach/Deutschland mit zuletzt 19 Mitarbeitern. Die Endkonsolidierung der ITS GmbH hat keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns.
Der vorliegende Zwischenabschluss zum 30. November 2015 wurde in Übereinstimmung mit dem International Accounting Standard 34 (IAS 34) aufgestellt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Konzernabschlusses zum 28. Februar 2015 wurden unverändert angewendet. Es gibt keine neuen bzw. geänderten Standards und Interpretationen, die im vorliegenden Zwischenabschluss 2015/16 Anwendung finden, die eine wesentliche Auswirkung auf den Konzern hatten. Für weitere Informationen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verweisen wir auf den konsolidierten Konzernabschluss zum 28. Februar 2015, der die Basis für diesen Zwischenabschluss darstellt. Die Anhangsangaben beschränken sich auf ausgewählte wesentliche Erläuterungen. Für weitere Anhangsangaben verweisen wir auf den Konzernabschluss zum 28. Februar 2015, der die Basis für diesen Zwischenabschluss darstellt. Die Aufstellung des Zwischenabschlusses in Übereinstimmung mit den allgemein anerkannten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden verlangt die Anwendung von Schätzungen und Annahmen, die die Höhe und den Ausweis der bilanzierten Vermögenswerte und Schulden sowie die offengelegten Eventualvermögenswerte und -verbindlichkeiten am Zwischenbilanzstichtag sowie die bilanzierten Erträge und Aufwendungen während der Berichtsperiode beeinflussen. Obwohl diese Schätzungen nach bestem Wissen auf den laufenden Transaktionen basieren, können die tatsächlichen Werte letztendlich von diesen Schätzungen abweichen. Der Zwischenabschluss ist in tausend Euro (TEUR) aufgestellt, die Angaben im Anhang erfolgen ebenfalls in TEUR. Bei Summierung von gerundeten Beträgen und Prozentangaben können durch Verwendung automatisierter Rechenhilfen rundungsbedingte Rechendifferenzen auftreten.
Unsere operativen Ergebnisse unterliegen Schwankungen, da die Umsatzerlöse von Quartal zu Quartal variieren. Die Zuordnung des Gesamtumsatzes eines bestimmten Geschäftsjahres zu einem bestimmten Geschäftsquartal korreliert weitgehend mit Produktionsaktivitäten von Kunden der Luftfahrtindustrie. Aus diesem Grund entfallen auf jene Quartale, in denen bei Kunden generell Betriebsurlaub herrscht, geringere Umsätze als auf die Quartale, in denen dies nicht der Fall ist. Darüber hinaus können Rechnungen für größere Entwicklungsprojekte (Werkzeuge und Entwicklungsleistungen) den Umsatz eines Quartals beeinflussen, was grundsätzlich im vierten Quartal der Fall ist. Die Bestellungen unserer Kunden gehen zudem zu einem Großteil im Dezember ein, was zu einem erhöhten Umsatz im Januar, also in unserem vierten Quartal, führt. Auch Luftfahrtunternehmen haben einen Einfluss auf den Saisoneffekt, da das Ausmaß ihrer Bestellungen von neuen Flugzeugen vom saisonalen Passagieraufkommen abhängt. In der Vergangenheit variierten unsere Ergebnisse von Quartal zu Quartal, was sich auf das Working Capital und die Finanzlage auswirkte. Diese Auswirkungen werden auch in Zukunft erwartet.
Die Segmentberichterstattung folgt der internen Steuerung und Berichterstattung von FACC. Aufgrund der unterschiedlichen Anwendungen, denen die Produkte dienen, wurden drei operative Segmente gebildet. Das Segment "FACC Aerostructures" ist für die Entwicklung, die Fertigung und den Vertrieb von Strukturbauteilen verantwortlich, das Segment "FACC Interiors" für die Entwicklung, die Fertigung und den Vertrieb von Innenausstattungen sowie das Segment "FACC Engines & Nacelles" für die Fertigung und den Vertrieb von Triebwerksbauteilen. Alle operativen Segmente werden von Geschäftsfeldleitern (Vice Presidents) geführt. Nach Abschluss der Kundenverträge und der Auftragsabwicklung werden die einzelnen Aufträge in den vier Werken gefertigt. Neben den drei operativen Segmenten umfasst das Gesamtunternehmen noch die zentralen Dienste Finanzen und Controlling, Personal, Qualitätssicherung, Einkauf und EDV (einschließlich Engineering-Services). Die zentralen Dienste unterstützen die operativen Segmente im Sinne einer Matrixorganisation bei der Erfüllung ihrer Aufgaben.
| Aerostructures | Engines & Nacelles |
Interiors | Summe | |
|---|---|---|---|---|
| 01.03.2015 - 30.11.2015 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 |
| INFORMATIONEN ZUR ERTRAGSKRAFT |
||||
| Umsätze | 202.142 | 83.271 | 142.394 | 427.807 |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und vor Fair-Value-Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten |
25.718 | -5.558 | -6.210 | 13.950 |
| Abschreibungen | 8.421 | 3.857 | 6.447 | 18.725 |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und vor Fair-Value-Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten und Abschreibungen |
34.139 | -1.700 | 236 | 32.675 |
| INFORMATIONEN ZU VERMÖGENSWERTEN |
||||
| Vermögenswerte | 372.114 | 150.969 | 237.624 | 760.707 |
| Investitionen des Geschäftsjahres | 23.846 | 3.349 | 10.574 | 37.769 |
| Aerostructures | Engines & Nacelles |
Interiors | Summe | |
|---|---|---|---|---|
| 01.03.2014 - 30.11.2014 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 |
| INFORMATIONEN ZUR ERTRAGSKRAFT |
||||
| Umsätze | 201.012 | 65.012 | 115.774 | 381.798 |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und vor Fair-Value-Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten |
13.920 | -18.260 | -4.686 | -9.027 |
| Abschreibungen | 7.069 | 4.884 | 3.954 | 15.907 |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und vor Fair-Value-Bewertung von derivativen Finanzinstrumenten und Abschreibungen |
20.988 | -13.376 | -732 | 6.880 |
| INFORMATIONEN ZU VERMÖGENSWERTEN |
||||
| Vermögenswerte | 350.556 | 153.975 | 182.566 | 687.097 |
| Investitionen des Geschäftsjahres | 32.614 | 1.855 | 20.851 | 55.320 |
KAPITALRÜCKLAGE
Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt TEUR 45.790 und ist voll eingezahlt. Es ist in 45.790.000 Stückaktien zu je EUR 1 eingeteilt.
Im Zusammenhang mit der Erstnotierung im Juni 2014 wurden per 28. Februar 2015 auf die Gesellschaft entfallende Kapitalbeschaffungskosten in Höhe von TEUR 11.628 unter Berücksichtigung latenter Steuereffekte in Höhe von TEUR 2.907 mit der Kapitalrücklage verrechnet. Am 22. Mai 2015 wurde per Beschluss entschieden, eine darin enthaltene Incentive Fee für Investmentbanken nicht
zur Auszahlung zu bringen, wodurch sich die Kapitalbeschaffungskosten nachträglich verringerten. Der Effekt belief sich auf TEUR 1.089 unter Berücksichtigung von latenten Steuern.
Im Folgenden werden die gemäß IAS 34.16 A(j) erforderlichen Informationen zum beizulegenden Zeitwert von Finanzinstrumenten angegeben.
Die beizulegenden Zeitwerte von derivativen Finanzinstrumenten für Fremdwährungssicherung und Zinssicherung sind wie folgt:
| Volumen USD'000 |
Volumen EUR'000 |
Fair-Value EUR'000 |
|
|---|---|---|---|
| STAND ZUM 28.02.2015 | |||
| USD Devisentermingeschäfte | 425.000 | - | -48.199 |
| USD Strukturierte Devisenoptionen | - | - | - |
| Zinsswaps | - | 20.000 | -10.340 |
| STAND ZUM 30.11.2015 | |||
| USD Devisentermingeschäfte | 340.000 | - | -38.499 |
| USD Strukturierte Devisenoptionen | - | - | - |
| Zinsswaps | - | 20.000 | -6.570 |
Die kurz- und langfristigen finanziellen Vermögenswerte und Schulden setzten sich nach Kategorien des IAS 39 wie folgt zusammen:
| Kategorie IAS 391 ) |
Buchwert zum 28. Februar 2015 |
Fair-Value zum 28. Februar 2015 |
Buchwert zum 30. Nov. 2015 |
Fair-Value zum 30. Nov. 2015 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| AKTIVA | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| BEWERTUNG ZU (FORTGEFÜHRTEN) ANSCHAFFUNGSKOSTEN |
|||||
| Langfristige Forderungen | LaR | 24.597 | 24.597 | 19.270 | 19.270 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
LaR | 91.707 | 91.707 | 124.264 | 124.264 |
| Forderungen aus Fertigungsaufträgen | LaR | 28.920 | 28.920 | 38.299 | 38.299 |
| Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen |
LaR | 35.322 | 35.322 | 26.462 | 26.462 |
| Liquide Mittel | LaR | 110.955 | 110.955 | 76.552 | 76.552 |
| BEWERTUNG ZUM FAIR-VALUE | |||||
| Wertrechte (nicht notiert) | AfS | 44 | 44 | 44 | 44 |
| Wertpapiere (notiert) | AfS | 425 | 425 | 418 | 418 |
| Derivate mit positivem Fair-Value (Zinsswaps) |
AtFVtP&L | – | – | – | – |
| Derivate mit positivem Fair-Value (Devisentermingeschäfte) |
– | – | – | – | – |
| Derivate mit positivem Fair-Value (strukturierte Devisenoptionen) |
AtFVtP&L | – | – | – | – |
| SUMME DER FINANZIELLEN | |||||
| VERMÖGENSWERTE | 291.970 | 291.970 | 285.309 | 285.309 | |
| Kategorie IAS 391 ) |
Buchwert zum 28. Februar 2015 |
Fair-Value zum 28. Februar 2015 |
Buchwert zum 30. Nov. 2015 |
Fair-Value zum 30. Nov. 2015 |
|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | ||
| PASSIVA BEWERTUNG ZU (FORTGEFÜHRTEN) |
|||||
| ANSCHAFFUNGSKOSTEN | |||||
| Schuldscheindarlehen Anleihen |
FLAC FLAC |
45.000 89.067 |
45.000 97.486 |
42.000 89.198 |
42.000 96.581 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditins tituten |
FLAC | 79.441 | 79.441 | 124.755 | 124.755 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
FLAC | 72.087 | 72.087 | 77.690 | 77.690 |
| BEWERTUNG ZUM FAIR-VALUE | |||||
| Derivate mit negativem Fair-Value (Zinsswaps) |
AtFVtP&L | 10.340 | 10.340 | 6.570 | 6.570 |
| Derivate mit negativem Fair-Value (Devisentermingeschäfte) |
– | 48.199 | 48.199 | 38.499 | 38.499 |
| Derivate mit negativem Fair-Value (strukturierte Devisenoptionen) |
AtFVtP&L | – | – | – | – |
1 LaR Loans and Receivables (Kredite und Forderungen)
AfS Available for Sale (zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte)
AtFVtP&L At Fair-Value through Profit and Loss (erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte und Schulden)
FLAC Financial Liabilities at Amortised Cost (finanzielle Schulden, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanziert werden)
Mit der nahestehenden Gesellschaft Shanghai Aircraft Manufacturing Co., Ltd. wurden Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 657 (Vergleichszeitraum des Vorjahres TEUR 2.083) erzielt.
Mit der nahestehenden Gesellschaft Fesher Aviation Component (Zhenjiang) Co., Ldt. wurden Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 1.136 (Vergleichszeitraum des Vorjahres TEUR 2.439) erzielt.
Mit der nahestehenden Gesellschaft FACC International Co., Ltd. wurden ursprünglich verrechnete Kosten in Höhe von TEUR -424 gutgeschrieben, da sich die zugrundeliegende Kostenbasis im gleichen Zeitraum verringerte. (Vergleichszeitraum des Vorjahres TEUR 1.811)
Am 19. Jänner 2016 meldete FACC AG, dass sie Opfer von betrügerischen Handlungen unter Ausnutzung von Kommunikations- und Informationstechnologien wurde. Nach derzeitigem Stand der forensischen und kriminalpolizeilichen Untersuchungen war die Finanzbuchhaltung der FACC Operations GmbH Ziel der Cyber-Betrugshandlungen. FACC's IT-Infrastruktur, Datensicherheit, IP-Rechte sowie die operativen Bereiche des Unternehmens sind von den kriminellen Aktivitäten nicht betroffen.
Der Schaden beläuft sich auf einen Abfluss von rund 50 Mio. EUR an liquiden Mitteln. Der Vorstand setzte umgehend strukturelle Maßnahmen und prüft Schadenersatzund Versicherungsansprüche.
Alle Produktions- und Entwicklungsaktivitäten laufen uneingeschränkt und normal. Eine wirtschaftliche Gefährdung des Unternehmens (Liquidität) besteht nicht. Der Vorstand wird nach Vorliegen der Ergebnisse der forensischen Untersuchungen weitere Maßnahmen setzen.
Der vorliegende Zwischenbericht zum Q3 2015/16 wurde weder geprüft noch einer prüferischen Durchsicht unterzogen.
Wir bestätigen nach bestem Wissen, dass der im Einklang mit den maßgebenden Rechnungslegungsstandards aufgestellte verkürzte Konzernzwischenabschluss ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt.
Ried im Innkreis, 21. Jänner 2016
Walter A. Stephan Minfen Gu Robert Machtlinger
Vorstandsvorsitzender Mitglied des Vorstands Mitglied des Vorstands
| Wertpapierkennnummer (ISIN) |
AT00000FACC2 |
|---|---|
| Währung | EUR |
| Börseplatz | Wien (XETRA) |
| Marktsegment | Prime Market (Amtlicher Handel) |
| Erstnotiz | 25.06.2014 |
| Emissionspreis | 9,5 EUR |
| Zahlstelle | ERSTE GROUP |
| Indizes | ATX GP, ATX IGS, ATX Prime, WBI |
| Aktiengattung | Stammaktien |
| Börsekürzel | FACC |
| Reuters-Symbol | FACC.VI |
| Bloomberg-Symbol | FACC AV |
| Ausgegebene Aktien | 45.790.000 Stück |
| Q3 2015/16 | ||
|---|---|---|
| Stückumsatz | Stück | 23.751.512 |
| Durchschnitt Tagesumsatz | Stück | 103.718 |
| Geldumsatz | EUR Mio. | 173,4 |
| Jahreshöchstkurs | EUR | 8,66 |
| Jahrestiefstkurs | EUR | 6,20 |
| Schlusskurs | EUR | 7,48 |
| Performance Year-to-date | in % | 1,6 % |
| Marktkapitalisierung 27.2. | EUR Mio | 342,4 |
Das Grundkapital der FACC AG beträgt EUR 45.790.000 und ist eingeteilt in 45.790.000 Stückaktien. Die Aviation Industry Corporation of China (AVIC) hält über die FACC International 55,5 % der Stimmrechte an der FACC AG. Weitere 3,7 % der Stimmrechte hält die Erste Asset Management. Die restlichen 40,8 % der Anteile befinden sich im Streubesitz bei internationalen und österreichischen Investoren. Die FACC AG selbst hält zum Ende der Berichtsperiode keine eigenen Aktien.
Die FACC AG wurde am 21. Juli 2015 von der Erste Asset Management GmbH gem. § 91 BörseG darüber in Kenntnis gesetzt, dass die Stimmrechtschwelle von 5 %
unterschritten wurde und nunmehr 4,9 % der Stimmrechte über folgende Gesellschaften gehalten werden: ERSTE-SPARINVEST Kapitalanlagengesellschaft m.b.H (0,2 %) und RINGTUM Kapitalanlagengesellschaft m.b.H (4,7 %).
Die FACC AG wurde am 17. Dezember 2015 von der Erste Asset Management GmbH gem. § 91 BörseG darüber in Kenntnis gesetzt, dass die Stimmrechtschwelle von 4 % unterschritten wurde und nunmehr 3,7 % der Stimmrechte über folgende Gesellschaften gehalten werden: ERSTE-SPARINVEST Kapitalanlagengesellschaft m.b.H (0,2 %) und RINGTUM Kapitalanlagengesellschaft m.b.H (3,5 %).
Manuel Taverne Director Investor Relations Tel.: +43/59/616-2819 [email protected]
Aktionärsstruktur
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.