Quarterly Report • Aug 1, 2013
Quarterly Report
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Attestati o n d u Rappo rt fi n ancter semes tri el 20 I 3 Comptes sociaux Annexe des compfes Activité et résultat du premier semestre Tableau de flux de trésorerie Ra p p o rt d' activ ité se m estri e I Rapport du Commr.ssaire aux Comptes
Mis en ligne le Jeudi 01 Août 2013
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux norrnes comptables applicables, et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice,de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL
Edition du 18/07/13 à 13:42:28
DGFiP N° 2050 2013
| Formulaire obligatoire (article 53 A du code général des impôts) |
BILAN - ACTIF | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise : Adresse de l'entreprise |
68 RUE DE PASSY 75016 PARIS | Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois * | Durée de l'exercice précédent * | 16 I 2 |
||||||
| 6 $\,8\,$ Numéro SIRET* 6 $\mathbb O$ $\circ$ $\circ$ $\overline{7}$ |
9 | $\bf 8$ $\overline{0}$ $\bf 8$ $\overline{0}$ 7 |
9 | Néant | ||||||
| Brut | Exercice N clos le, 3 0 0 6 2 0 1 3 Net |
N - 1 3 1 1 2 2 0 1 2 |
||||||||
| Л | Amortissements, provisions 2 |
3 | Net $\overline{4}$ |
|||||||
| Capital souscrit non appelé (1) |
AA | |||||||||
| Frais d'établissement * | AB | AC | ||||||||
| IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | Frais de développement * | CX | CQ | |||||||
| Concessions, brevets et droits similaires | AF | AG | ||||||||
| Fonds commercial (1) | AH | 3 719 581 | AI | 3 | 719 581 | 3 719 |
581 | |||
| Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immobilisa- |
AJ | 60 000 | AK | 43 329 | 16 671 | 20 004 | ||||
| tions incorporelles | AI | AM | ||||||||
| Terrains | AN | AO | ||||||||
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES | Constructions | AP | AQ | $-402$ | ||||||
| Installations techniques, matériel et outillage industriels |
AR | AS | ||||||||
| Autres immobilisations corporelles | AT | 398 547 | AU | 286 275 | 112 272 | 113 545 | ||||
| ACTIF IMMOBILISÉ | Immobilisations en cours | AV | AW | |||||||
| Avances et acomptes | АX | AY | ||||||||
| Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence |
$\overline{\text{CS}}$ | CT | ||||||||
| Autres participations | CU | 102 000 | CV | 102 000 | ||||||
| Créances rattachées à des participations | BB | 460 523 | BC | 460 523 | ||||||
| IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (2) | Autres titres immobilisés | BD | BE | |||||||
| Prêts | BF | BG | ||||||||
| Autres immobilisations financières * | BH | 89 470 | BI | 89 470 | 89 152 | |||||
| TOTAL (II) | BJ | 4 830 121 | BK | 329 604 | 4 500 517 | 3 9 4 2 | 282 | |||
| Matières premières, approvisionnements | BL | BM | ||||||||
| En cours de production de biens | BN | BO | ||||||||
| STOCKS* | En cours de production de services | BP | BO | |||||||
| Produits intermédiaires et finis | BR | BS | ||||||||
| Marchandises | BT | 1 575 278 | BU | 188 106 | 1 387 172 | 1 343 478 | ||||
| CIRCULANT | Avances et acomptes versés sur commandes | BV | BW | |||||||
| Clients et comptes rattachés (3)* | BX | 3762 | BY | 2 500 | 1 262 | 583 | ||||
| CRÉANCES ACTIF |
Autres créances (3) | BZ | 48 104 | CA | 48 104 | 88 276 | ||||
| Capital souscrit et appelé, non versé | CB | CC | ||||||||
| Valeurs mobilières de placement (dont actions propres: |
CD | CE | ||||||||
| DIVERS | Disponibilités | CF | 1 450 914 | CG | 1 450 914 | 2 204 659 | ||||
| Charges constatées d'avance (3) * | CH | 32 990 | CI | 32 990 | 34 716 | |||||
| TOTAL (III) | CJ | 3 111 048 | CK | 190 606 | 2 920 442 | 3 671 712 | ||||
| de régularisation | Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) |
CW | ||||||||
| Comptes | (V) Primes de remboursement des obligations |
CM | ||||||||
| Écarts de conversion actif * (VI) |
CN | |||||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) | CO | 7 941 169 | 1A | 520 210 | 7 420 959 | 7 613 994 | ||||
| Renvois : (1) Dont droit au bail : | (2) Part à moins d'un an des | CP | (3) Part à plus d'un an : | |||||||
| Clause de réserve | immobilisations financières nettes | CR | ||||||||
| de propriété : * | Immobilisations: | Stocks: | Créances: |
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032
| Formulaire obligatoire (article 53 A | |||
|---|---|---|---|
| du Code général des Impôts) |
Ciel - http://www.ciel.com
$\overline{2}$
DGFiP N° 2051 2013
| LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise |
Néant | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Exercice N | Exercice N-1 | ||||
| Capital social ou individuel (1)* (Dont versé : | DA | 1 830 021 | 1 830 021 | ||
| Primes d'émission, de fusion, d'apport, | DB | 294 760 | 294 | 760 | |
| Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence EK |
DC | ||||
| Réserve légale (3) | DD | 183 002 | 183 003 | ||
| Réserves statutaires ou contractuelles | DE | ||||
| CAPITAUX PROPRES | Dont réserve spéciale des provisions Réserves réglementées (3) * B1 pour fluctuation des cours |
DF | |||
| Dont réserve relative à l'achat Autres réserves EJ d'oeuvres originales d'artistes vivants* |
DG | 4 427 355 | 4 067 026 | ||
| Report à nouveau | DH | ||||
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | DI | (66008) | 360 328 | ||
| Subventions d'investissement | DJ | ||||
| Provisions réglementées * | DK | ||||
| TOTAL (I) | DL | 6°669°130 | 6 735 138 | ||
| Produit des émissions de titres participatifs | DM | ||||
| Autres fonds propres |
Avances conditionnées | DN | |||
| TOTAL (II) |
DO | ||||
| Provisions pour risques | DP | ||||
| Provisions pour risques et charges |
Provisions pour charges | DQ | |||
| TOTAL (III) |
DR | ||||
| Emprunts obligataires convertibles | DS | ||||
| Autres emprunts obligataires | DT | ||||
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) | DU | 93 | 140 | ||
| DETTES (4) | Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs EI |
DV | |||
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | DW | ||||
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | DX | 99 210 | 120 712 | ||
| Dettes fiscales et sociales | DY | 524 522 | 669 904 | ||
| Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | DZ | ||||
| Autres dettes | EA | 128 004 | 88 100 | ||
| Compte régul. |
Produits constatés d'avance (4) | EB | |||
| (IV) TOTAL |
EС | 751 829 | 878 856 | ||
| Ecarts de conversion passif* (V) |
ED | ||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I à V) | EE | 7 420 959 | 7 613 994 | ||
| (1) | Écart de réévaluation incorporé au capital | 1B | |||
| Réserve spéciale de réévaluation (1959) | 1 C | ||||
| (2) | Dont Écart de réévaluation libre |
1D | |||
| RENVOIS | Réserve de réévaluation (1976) | 1E | |||
| (3) | Dont réserve spéciale des plus-values à long terme * | EF | |||
| (4) | Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an | EG | |||
| (5) | Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP | EΗ |
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
DGFiP N° 2052 2013
Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts).
$\overline{3}$
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA | Néant | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Exercice N | ||||||||||
| France | Exportations et livraisons intracommunautaires |
Total | Exercice (N-1) | |||||||
| Ventes de marchandises * | FA | 2 337 729 FB | FC | 2 337 729 | 5 054 045 | |||||
| biens * Production vendue |
FD | FE | FF | |||||||
| services* | $\mathcal{F}\mathcal{G}$ | FH. | FI. | |||||||
| PRODUITS D'EXPLOITATION | Chiffres d'affaires nets* | FJ | 2 337 729 | FK | FL | 2 337 729 | 5 054 045 | |||
| Production stockée* | FM | |||||||||
| Production immobilisée* | FN | |||||||||
| Subventions d'exploitation | FO | |||||||||
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9) | FP | |||||||||
| Autres produits (1) (11) | FQ | |||||||||
| Total des produits d'exploitation (2) (I) | FR | 2 337 729 | 5 054 045 | |||||||
| Achats de marchandises (y compris droits de douane)* | FS | 954 648 | 2 295 847 | |||||||
| Variation de stock (marchandises)* | FT | 143694 | (148529) | |||||||
| Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)* | FU | 51 722 | 154 179 | |||||||
| Variation de stock (matières premières et approvisionnements)* | FV | 2 500 | ||||||||
| Autres achats et charges externes (3) (6 bis)* | FW | 446 703 | 916 830 | |||||||
| Impôts, taxes et versements assimilés* | FX | 46 025 | 131 446 | |||||||
| Salaires et traitements* | FY | 688 514 | 1 204 | 462 | ||||||
| CHARGES D'EXPLOITATION | Charges sociales (10) | 285 125 | 487 | 671 | ||||||
| - dotations aux amortissements* Sur immobilisations |
GA | 20 525 | 35 682 | |||||||
| DOTATIONS EXPLOITATION - dotations aux provisions Sur actif circulant : dotations aux provisions* |
GB | |||||||||
| GC | 1 000 | 10 035 | ||||||||
| ä | Pour risques et charges : dotations aux provisions | GD | ||||||||
| Autres charges (12) | GE | |||||||||
| 1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) | Total des charges d'exploitation (4) (II) | GF GG |
2 453 068 | 5 087 623 | ||||||
| (115 339) | (33 578) | |||||||||
| opérations en commun |
Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré |
(III) | GH | |||||||
| Produits financiers de participations (5) | (IV) | GI GJ |
||||||||
| Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5) | GK | |||||||||
| Autres intérêts et produits assimilés (5) | GL | 44 636 | 148 630 | |||||||
| PRODUITS FINANCIERS | Reprises sur provisions et transferts de charges | GM | ||||||||
| Différences positives de change | GN | |||||||||
| Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | GO | |||||||||
| Total des produits financiers (V) | GP | 44 636 | 148 630 | |||||||
| Dotations financières aux amortissements et provisions* | GQ | |||||||||
| Intérêts et charges assimilées (6) | GR | 93 | 368 | |||||||
| Différences négatives de change | GS | |||||||||
| CHARGES FINANCIERES | Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | GT | ||||||||
| Total des charges financières (VI) | GU | 93 | 368 | |||||||
| 2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) | GV | 44 543 | 148 262 | |||||||
| 3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI) | GW | |||||||||
| (70796) | 114 684 |
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(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
Néant
Exercice N-1
Exercice N
Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts)
Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | HA | 14 | 211 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits exceptionnels sur opérations en capital * | HB | 400 | 000 | |||
| PRODUITS EXCEPTIONNELS |
Reprises sur provisions et transferts de charges | HC | 5 000 | 14 333 | ||
| Total des produits exceptionnels (7) (VII) | HD | 5 0 0 7 | 428 544 | |||
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) | HE | 215 | 7 250 | |||
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital * | HF | |||||
| CHARGES EXCEPTIONNELLES |
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | HG | ||||
| Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) | HH | 219 | 7 250 | |||
| 4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) | HI | 4 788 | 421 294 | |||
| Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX) |
HJ | |||||
| Impôts sur les bénéfices * (X) |
HK | 175 | 650 | |||
| TOTAL DES PRODUITS | HL | 2 387 372 | 5 631 |
219 | ||
| TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | HM | 2 453 380 | 5 270 |
891 | ||
| 5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges) | HN | (66008) | 360 328 | |||
| (1) | Dont produits nets partiels sur opérations à long terme | HO | ||||
| $(2)$ Dont | produits de locations immobilières | HY | ||||
| produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) | 1 G | |||||
| $(3)$ Dont | - Crédit - bail mobilier * | HP | ||||
| - Crédit - bail immobilier | HQ | |||||
| (4) | Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) | 1H | ||||
| (5) | Dont produits concernant les entreprises liées | 1 J | ||||
| (6) | Dont intérêts concernant les entreprises liées | 1K | ||||
| (6bis) | Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.) | HX | ||||
| (9) | Dont transferts de charges | A1 | ||||
| (10) | Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) | A2 | ||||
| (11) | Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) | A 3 | ||||
| (12) | Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) | A4 | ||||
| RENVOIS | (13) | Dont primes et cotisations complémentaires personnelles : facultatives A6 obligatoires A9 |
||||
| (7) | Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le joindre en annexe) : |
Exercice N Charges exceptionnelles |
Produits exceptionnels | |||
| (8) | Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : | Exercice N Charges antérieures |
Produits antérieurs | |||
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* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032.
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) hors frais d'acquisition des immobilisations ou à leur coût de production, à I'exception des immobilisations acquises avant le 31 Décembre 1964 qui ont fait l'objet d'une réévaluation.
Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production des immobilisations.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :
| - immobilisations incorporelles (droit d'entrée) 9 ans | |
|---|---|
| - constructions | 20 ans |
| - installations techniques | 5 à 10 ans |
| - matériel et outillage industriels | 5 à 10 ans |
| - matériel de transport | 4 ans |
| - matériel et mobilier de bureau | 5 ans |
En application des règlements CRC n" 2002-10 eT 2004-06, notre entreprise n'apas identifié de composants autres que ceux qui figurent déjà dans ses immobilisations. De même, aucune valeur résiduelle identifiable etlou chiffrable ne peut être attribuée aux immobilisations dans l'état actuel de nos connaissances, notre société n'ayant pas une stratégie de revente régulière de ses biens et matédels. Enfin, les durées d'utilité antérieurement retenues et objectivement conformes aux usages professionnellement reconnus n'ont pas été modifiées.
Concemant la valeur des éléments incorporels figurant à l'actif du bilan, aucun indice permettant de considérer une perte notable de leur valeur n'a été détecté et, dès lors, aucune dépréciation n'a été faite dans les comptes arrêtés au 30 juin 2013.
Etant précisé que nos fonds de commerce ont été acquis :
8n2012, nous avons acquis :
Les éléments incorporels figurant au poste fond commercial se décomposent de la façon suivante :
| - prix d'acquisition du droit au bail de 3 magasins - prix Marque - prix d'acquisition du droit au bail de 9 magasins - prix d'acquisition du droit au bail de 5 magasins achetés en 2012 1390 000 |
277 152 282 000 770 429 |
|---|---|
| TOTAL | 3 719 581 |
| - droit d'entrée TOULON | 60 000 |
| TOTAL | 3 779 581 |
A cejour, nous n'envisageons pas d'autres ouvertures de magasins.
STOCKS : Les stocks de marchandises ont été évalués au demier prix d'achat facturé par les foumisseurs.
Les frais accessoires d'achat n'ont pas été incorporés dans la valeur d'inventaire, étant comptabilisés dans ies differents comptes de charge correspondant à leur nature, leur montant n'étant pas significatif.
DISPONIBILITE: Les liquidités en banque et caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
ACHATS : Les frais accessoires d'achats payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achats, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.
METHODES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION: Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
II - 1- Engaqements financiers : Néant
Le Capital d'é1ève à 1 830 021 euros représenté par 480 166 actions de 3.81 euros.
Organes d'administration : Madame PHILIP Janie - Administrateur et PDG - 78180 € (salaire brut 1"' semestre 2013 + P/Lme 2012)
Melle PHILIP Virginie - Administraterr - 72 420 €
(salaire brut 1e'semestre 2013 + Prime 2012)
| * Cadres (y compris Gérants Magasins) | 9 |
|---|---|
| * Employés |
36 |
| 45 |
Effet du mouvement des provisions réglementées sur le résultat et sur la charge fiscale future : néant
Celle-ci n'a pas été provisionnée car notre personnel est composé essentiellement de jeunes personnes avec une très faible ancienneté, peu de cadres, un « tum over » important ; et donc la provision ne serait pas significative.
Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 10 000 € Hors Taxes.
Le nombre d'heures relatif au DIF non utilisé par le personnel s'élève à 4 340 heures au 30106t2013.
| Salaires et provisions sur salaires 223 723 | |
|---|---|
| Charges sociales et provisions 1 66 070 | |
| Etat: charges à payer | 56077 |
| TVA Juin | 76 652 |
| Foumisseurs Factures non parvenues | 43 977 |
Nous maintenons nos prévisions de Chiffre d'Affaires soit 5 500 000 €, et un résultat courant avant impôt d'eoviron 250 000 €.
Nous avons, au cours du 1e' semestre 2013, concrétiser notre investissement au Portugal :
102 000 € représentant 5l Yo du Capital de la Société de fabrication de chaussures ESMERALDA
La production de l'usine a démarré à compter du 1"'Juin 2013, et les premières liwaisons de chaussures se feront à partir de Juillet 2013.
Exercice du 01/01/2013 au 30/06/2013
| Renseiqnements détaillés concernant les filiales et participations |
||
|---|---|---|
| Filiales (plus de 50% du Capital détenu) ESMERALDA, INDUSTRIA DE CALCADOS, LDA NIPC : 510509983 Société portugaise |
||
S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798
| 30/06/2013 | 30t06t2072 | 3'.U12t20't2 | |
|---|---|---|---|
| Chiff re d'Affaires H.T. | 2338 | 2179 | 5 054 |
| Ventes prestations service | |||
| Autres produits liés à I'exploitation | |||
| Plus ou moins values d'évaluation calculées (prov. Et reprises) | |||
| PRODUITS D'EXPLOITATION | 2 338 | 2179 | 5 054 |
| Achats + variation de stocks | 965 | 977 | 2 301 |
| Autres charges externes | 447 | 440 | 917 |
| lmpôts et taxes | 46 | 133 | 131 |
| Charges de personnel | 974 | 749 | 1692 |
| Dotations aux amortissements et provisions-stock | 21 | 20 | 46 |
| CHARGES D'EXPLOITATION | 2 453 | 2 319 | 5 087 |
| RESULTATS D'EXPLOITATION | -115 | -140 | -33 |
| Produits financiers | 44 | 94 | 148 |
| Charges financières | 0 | 0 | |
| RESULTAT FINANCIER | 44 | 94 | 148 |
| RESULTAT COURANT | -71 | -46 | lt5 |
| Charges et produits exceptionnels | 408 | 421 | |
| Plus ou moins values cession et autres éléments externes | |||
| Dotation exceptionnelle aux amortissements et provisions | |||
| lmpôt Société | U | -90 | -176 |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | |||
| RESULTAT NET | -66 | 272 | 360 |
S,A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET : 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798
| Sur le premier | Sur l"exercice | |
|---|---|---|
| semestre 2013 | 2012 | |
| Flux de trésorerie liés à I'activité : | ||
| Résultat net | -66 | 360 |
| Elimination des charges et produits sans incidence | ||
| Sur la trésorerie ou non liés à I'activité : | ||
| Amortissements et provisions | 21 | JO |
| Variation des impôts différés | ||
| Plus values de cession, nettes d'impôt | ||
| Marge brute d'autofinancement | -45 | JVb |
| Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité - | 129 | 146 |
| Flux net de trésorerie généré par l'activité | -tlo | 250 |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement : | ||
| Acquisition d'immobilisation | 578 | -1503 |
| Avance sur SOUFFLOT | ||
| Cession d'immobilisations, nettes d'impôt, rembt dépôt | 74 | |
| Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement | 578 | -1429 |
| Flux de trésorerie lié aux opérations de financement : | ||
| Dividendes versés aux actionnaires | ||
| Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées | ||
| Emissions d'emprunts et avances conditionnés | ||
| Remboursements d'emprunts et avances conditionnés | ||
| Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement | ||
| Variation de trésorerie | -754 | -1 179 |
| Trésorerie d'ouverture | 2205 | 3 384 |
| Trésorerie de clôture | 1 451 | 220s |
| Capital | Primes | Réserves | Résultat | Autres | Total | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| de | Eqarts de | Ecarts de | Titres en | Situation | |||||
| l'exercice | conversion | réévaluation | auto-contrÔle | Nette | |||||
| CAPITAUX PROPRES N-2 (201 1 | 1 830 021 | 294 760 | 4 055 904 | 194 125 | 6 374 810 | ||||
| Affectation en réserves Distributions de dividendes Variation de capital |
't94 125 | -194 125 | |||||||
| RESULTAT N-l (2012} | 360 328 | ||||||||
| CAPITAUX PROPRES N-1 (2012} | 1 830 021 | 294 760 | 4 250 029 | 360 328 | 6 735 138 | ||||
| Affectation en réserves Distributions de dividendes Variation de capital |
360 328 | -360 328 |
RESULTAT N (2013) -66 008 -66 008
CAPITAUX PROPRES N (2013) 1830 021 294 760 4 610 357 -66 008 6 669 130
| Mouvements 2013 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Soldes au 0110112013 |
Augmentation | Résultats Diminution |
Total Valeur nette a0 3010612013 |
|
| lmmobilisations | 4 251 | 578 | 4 829 | |
| Amortissements | 309 | 21 | 330 | |
| A déduire | ||||
| Valeur nette | 3 942 | 0 | 4 499 |
Nous maintenons nos prévisions de Chiffre d'Affaires soit 5 500 000 €, et un résultat courant avant impôt d'environ 250 000 €.
Nous avons, au corrs du 1"'semestre 2013, concrétiser noffe investissement au Portugal :
102 000 € représentant 51 'Yo ût Capital de la Société de fabrication de chaussures ESMERALDA
La production de l'usine a démarré à compter du 1" Juin 2013, et les premières livraisons de chaussures se feront à partir de Juillet 2013.
La Société exploite actuellement 16 magasins avec un effectif d'environ 45 salariés. Nohe chi{fre d'affaires du 1"' semesfte 2013 est en augmentation d'environ 7ÿ;o soit 2337 729 C pour 2 I79 463 € pour 2012.
LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Janie PHILIP
S.A.S. AU CAPITAL DE 100 000 $\in$ R.C. 73 B 82 - SIRET 073 800 823 00012
$\mathbf{S} = \left{ \mathbf{S} \right}$ , where
Inscrite au tableau régional de l'ordre des Experts comptables de Marseille et à la Compagnie régionale des Commissaires aux comptes près la Cour d'Appel d'Aix en Provence
43, Boulevard de la Blancarde - 13004 MARSEILLE Tel. 04 91 49 28 65 - Télécopie : 04 91 85 41 88 E-mail: [email protected] www.kalpac.fr
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy
75016 PARIS , . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES INTERMEDIAIRES SEMESTRIELS
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$1ER$ JANVIER 2013 - 30 JUIN 2013
Société anon),rne au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy
Mesdames, Messieurs,
En notre qualité de commissaire aux comptes de votre société et en exécution des dispositions prévues par lrarticle 341-1 de la loi du 24 juillet 1966, nous avons effectué un examen limité des comptes intermédiaires semestriels au 30 juin 2013 tels qu'ils sont joints au présent rapport, et procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel.
Ces comptes intermédiaires ont été établis sous la responsabilité de votre Conseil d'Administration. I1 nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer nos conclusions sur ces comptes intermédiaires.
Nous avons effectué cet examen selon les normes d'exercice professionnel de la profession ; ces normes requièrent la mise en ceuvre de diligences limitées conduisant à une assurance, moins élevée que celle résultant d'un audit, que les comptes intermédiaires ne comportent pas d'anomalies signifrcatives. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit; mais se limite à mettre en æuvre des procédures analytiques et à obtenir des dirigeants et de toute personne compétente les informations que nous avons estimées nécessaires.
Sur la base de cet examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à (emettre en cause la régularité et la sincérité des comptes intermédiaires et l'image fidèle qu'ils donnent du résultat des opérations de la périôdeécoulée ainsi que de la situation finalcière et du patrimoine de la société à la fin de cette période.
Par ailleurs, nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel accompagnant les comptes intermédiaires sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité des informations données dans ce rapport semestriel.
MARSEILLE, le 25 juillet 2013
T. KALPAC Commis saire aux comptes
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