Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 29, 2014
Annual / Quarterly Financial Statement
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Attestation du Rapport financier annuel 2013
Comptes sociaux
Annexe des comptes
Tableau des résultats financiers
Tableau de flux de trésorerie
Rapport de gestion
Rapports du Commissaire aux Comptes
Mis en ligne le Mardi 29 Avril 2014
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J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables, et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport de gestion présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la société, ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes auxquels elle est confrontée.
LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Janie PHILIP
Edition du 14/03/14 à 11:42:39
| DGFiP N° 2050 2014 | ||
|---|---|---|
| -------------------- | -- | -- |
| Formulaire obligatoire (article 53 A du code général des impôts) |
BILAN - ACTIF | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise : |
Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois * | $1^2$ | |||||||
| Adresse de l'entreprise | 68 RUE DE PASSY 75016 PARIS | Durée de l'exercice précédent * | L. τZ |
||||||
| $\,$ $\,$ Numéro SIRET* $\sqrt{6}$ 6 $\mathbb O$ 0 0 7 |
9 | $\,$ $\,$ 0 $\mathbb O$ $\,8\,$ 9 7 |
Néant | ||||||
| Exercice N clos le, $3 1 1 2 2 0 1 3 3 1 1 2 2 0 1 2$ |
$N - 1$ | ||||||||
| Brut 1 |
Amortissements, provisions $\overline{c}$ |
Net 3 |
Net 4 |
||||||
| Capital souscrit non appelé (I) |
AA | ||||||||
| Frais d'établissement * | AB | AC | |||||||
| IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | Frais de développement * | CX | CQ | ||||||
| Concessions, brevets et droits similaires | AF | AG | |||||||
| Fonds commercial (1) | AH | 3 719 581 | AI | 3 7 1 9 | 581 | 3 719 | 581 | ||
| Autres immobilisations incorporelles | AJ | 60 000 | AK | 46 662 | 13 338 | 20 004 |
|||
| Avances et acomptes sur immobilisa- tions incorporelles |
AL | ΑM | |||||||
| Terrains | AN | AO | |||||||
| Constructions | AΡ | AQ | |||||||
| Installations techniques, matériel et outillage industriels |
AR | AS | |||||||
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES ACTIF IMMOBILISE* |
Autres immobilisations corporelles | AT | 399 087 | AU | 304 464 | 94 623 | 113 545 | ||
| Immobilisations en cours | AV | AW | |||||||
| Avances et acomptes | AX | AY | |||||||
| Participations évaluées selon | CS | CT | |||||||
| IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (2) | la méthode de mise en équivalence Autres participations |
CU | 102 000 | CV | 102 000 | ||||
| Créances rattachées à des participations | 460 523 | ||||||||
| Autres titres immobilisés | BB | BC | 460 523 | ||||||
| Prêts | BD | BE | |||||||
| Autres immobilisations financières * | BF | 89 296 | BG | ||||||
| BH | BI | 89 296 | 89 152 | ||||||
| TOTAL (II) | BJ | 4 830 487 | BK | 351 126 | 479 361 4 |
3 942 | 282 | ||
| Matières premières, approvisionnements | BL | ΒM | |||||||
| En cours de production de biens | BN | BO | |||||||
| STOCKS* | En cours de production de services | BP | BQ | ||||||
| Produits intermédiaires et finis | ΒR | BS | |||||||
| ACTIF CIRCULANT | Marchandises | ВT | 1 513 071 | BU | 189 728 | 1 323 343 | 1 343 478 | ||
| Avances et acomptes versés sur commandes | BV | BW | |||||||
| Clients et comptes rattachés (3)* | BX | 4752 | BY | 4500 | 252 | 583 | |||
| CRÉANCES | Autres créances (3) | ΒZ | 45 424 | CA | 45 424 | 88 276 | |||
| Capital souscrit et appelé, non versé | CB | CC | |||||||
| DIVERS | Valeurs mobilières de placement (dont actions propres: |
CD | CE | ||||||
| Disponibilités | CF | 1 738 162 CG | 1 738 162 | 2 204 659 | |||||
| Charges constatées d'avance (3) * | CH | 20 006 | CI | 20 006 | 34 716 | ||||
| TOTAL (III) | CJ | 3 3 2 1 4 1 5 | CK. | 194 228 | 3 127 187 | 3 671 712 | |||
| de régularisation Comptes |
Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) |
CW | |||||||
| (V) Primes de remboursement des obligations |
CM | ||||||||
| Écarts de conversion actif * (VI) |
CN | ||||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) | CO l | 8 151 902 | IA | 545 354 | 7 606 548 | 7 613 994 | |||
| Renvois : (1) Dont droit au bail : | (2) Part à moins d'un an des immobilisations financières nettes |
CP | (3) Part à plus d'un an : | CR | |||||
| Clause de réserve Immobilisations: de propriété : * |
Stocks: | Créances : | |||||||
| $*$ $\Gamma$ |
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* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032
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$\boxed{2}$
| LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise |
Néant | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Exercice N | Exercice N-1 | ||||||
| Capital social ou individuel (1)* (Dont versé : | DA | 1 830 021 | 1 830 021 | ||||
| Primes d'émission, de fusion, d'apport, | DB | 294 760 | 294 760 | ||||
| Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence EK |
DC | ||||||
| Réserve légale (3) | DD | 183 003 | 183 003 | ||||
| Réserves statutaires ou contractuelles | DE | ||||||
| CAPITAUX PROPRES | Dont réserve spéciale des provisions Réserves réglementées (3) * B1 pour fluctuation des cours |
DF | |||||
| Autres réserves | Dont réserve relative à l'achat EJ d'oeuvres originales d'artistes vivants* |
DG | 4 427 354 | 4 067 026 | |||
| Report à nouveau | DH | ||||||
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | DI | 158 769 | 360 328 | ||||
| Subventions d'investissement | DJ | ||||||
| Provisions réglementées * | DK | ||||||
| TOTAL (1) |
DL | 6 893 907 | 6 735 138 | ||||
| Produit des émissions de titres participatifs | DM | ||||||
| Autres fonds | propres | Avances conditionnées | DN | ||||
| TOTAL (II) |
DO | ||||||
| Provisions pour risques | DP | ||||||
| Provisions pour risques |
et charges | Provisions pour charges | DO | 56 301 | |||
| TOTAL (III) |
DR | 56 301 | |||||
| Emprunts obligataires convertibles | DS | ||||||
| Autres emprunts obligataires | DT | ||||||
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) | DU | 125 | 140 | ||||
| Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs $\mathop{\rm EI}$ |
DV | ||||||
| DETTES (4) | Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | DW | |||||
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | DX | 67 180 | 120 712 | ||||
| Dettes fiscales et sociales | DY | 546 804 | 669 904 | ||||
| Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | DZ | ||||||
| Autres dettes | EA | 42 231 | 88 100 | ||||
| Compte régul. |
Produits constatés d'avance (4) | EB | |||||
| TOTAL (IV) |
EC | 656 340 | 878 856 | ||||
| Ecarts de conversion passif* (V) |
ED | ||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I à V) | EE | 7 606 548 | 7 613 994 | ||||
| (1) | Écart de réévaluation incorporé au capital | 1B | |||||
| Réserve spéciale de réévaluation (1959) | 1C | ||||||
| (2) | Dont | Écart de réévaluation libre | 1D | ||||
| RENVOIS | Réserve de réévaluation (1976) | 1E | |||||
| (3) | Dont réserve spéciale des plus-values à long terme * | EF | |||||
| (4) | Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an | EG | |||||
| (5) | Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP | EH |
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts).
$\overline{3}$
COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste)
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA | Néant | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Exercice N | |||||||||
| France | Exportations et livraisons intracommunautaires |
Total | Exercice (N-1) | ||||||
| Ventes de marchandises * | FA | 5 116 629 FB | 13 492 FC | 5 130 121 | 5 054 045 | ||||
| biens * | FD | FE | FF | ||||||
| Production vendue services* |
FG | FH | FI | ||||||
| PRODUITS D'EXPLOITATION | Chiffres d'affaires nets* | FJ | 5 116 629 | FK | 13 492 | FL | 5 130 121 | 5 054 045 | |
| Production stockée* | FM | ||||||||
| Production immobilisée* | FN | ||||||||
| Subventions d'exploitation | FO | ||||||||
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9) | FP | ||||||||
| Autres produits (1) (11) | FQ | ||||||||
| Total des produits d'exploitation (2) (I) | FR | 5 130 121 | 5 054 045 | ||||||
| Achats de marchandises (y compris droits de douane)* | FS | 2 011 753 | 2 295 847 | ||||||
| Variation de stock (marchandises)* | FT | 18 513 | (148529) | ||||||
| Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)* | FU | 113 236 | 154 179 | ||||||
| Variation de stock (matières premières et approvisionnements)* | FV | ||||||||
| Autres achats et charges externes (3) (6 bis)* | FW | 872 226 | 916 830 | ||||||
| Impôts, taxes et versements assimilés* | FX | 84 600 | 131 446 | ||||||
| Salaires et traitements* | FY | 1 301 001 | 1 204 462 | ||||||
| Charges sociales (10) | FZ | 486 260 | 487 671 |
||||||
| CHARGES D'EXPLOITATION | - dotations aux amortissements* | GA | 42 047 | 35 682 | |||||
| DOTATIONS D'EXPLOITATION Sur immobilisations |
- dotations aux provisions | GB | |||||||
| Sur actif circulant : dotations aux provisions* | GC | 4622 | 10 035 | ||||||
| Pour risques et charges : dotations aux provisions | GD | 56 301 | |||||||
| Autres charges (12) | GE | ||||||||
| Total des charges d'exploitation (4) (II) | GF | 4 990 559 | 5 087 623 | ||||||
| 1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) | GG | 139 562 | (33 578) | ||||||
| opérations en commun |
Bénéfice attribué ou perte transférée* | (III) | GH | ||||||
| Perte supportée ou bénéfice transféré* | (IV) | GI | |||||||
| Produits financiers de participations (5) | GJ | ||||||||
| Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5) | GК | ||||||||
| Autres intérêts et produits assimilés (5) | GL | 93 058 | 148 630 | ||||||
| PRODUITS FINANCIERS | Reprises sur provisions et transferts de charges | GM | |||||||
| Différences positives de change | GN | ||||||||
| Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | GO | ||||||||
| Total des produits financiers (V) | GP | 93 058 | 148 630 | ||||||
| Dotations financières aux amortissements et provisions* | GQ | ||||||||
| Intérêts et charges assimilées (6) | GR | 318 | 368 | ||||||
| Différences négatives de change | GS | ||||||||
| CHARGES FINANCIERES | Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | GT | |||||||
| Total des charges financières (VI) | GU | 318 | 368 | ||||||
| 2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) | GV | 92 740 | 148 262 |
||||||
| 3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI) | GW | 232 302 | 684 114 |
(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
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DGFiP N° 2053 2014
| Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA | Néant | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Exercice N | Exercice N-1 | |||||||
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | HA | 70 | 14 211 | |||||
| Produits exceptionnels sur opérations en capital * | HB | 400 | 000 | |||||
| PRODUITS EXCEPTIONNELS |
Reprises sur provisions et transferts de charges | HC | 5 000 | 14 | 333 | |||
| Total des produits exceptionnels (7) (VII) | HD | 5 0 7 0 | 428 | 544 | ||||
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) | HE | 2206 | 7 250 | |||||
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital * | HF | |||||||
| CHARGES EXCEPTIONNELLES |
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | HG | ||||||
| Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) | HH | 2 206 | 7 250 | |||||
| 4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) | H I | 2 864 | 421 | 294 | ||||
| Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX) |
HJ | |||||||
| Impôts sur les bénéfices * (X) |
HK | 76 397 | 175 | 650 | ||||
| TOTAL DES PRODUITS | HL | 228 249 5 |
5 | 631 | 219 | |||
| TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | HM | 5. 069 |
480 | 5 | 270 | 891 | ||
| 5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges) | HN | 158 769 | 360 328 | |||||
| (1) | Dont produits nets partiels sur opérations à long terme | HO | ||||||
| $(2)$ Dont | produits de locations immobilières | HY | ||||||
| produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) | 1 G | |||||||
| $(3)$ Dont | - Crédit - bail mobilier * | HP | ||||||
| - Crédit - bail immobilier | HQ | |||||||
| (4) | Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) | 1H | ||||||
| (5) | Dont produits concernant les entreprises liées | 1J | ||||||
| (6) | Dont intérêts concernant les entreprises liées | 1K | ||||||
| (6bis) | Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.) | HX | ||||||
| (9) | Dont transferts de charges | Al | ||||||
| (10) | Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) | A2 | ||||||
| (11) | Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) | A3 | ||||||
| (12) | Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) | A4 | ||||||
| RENVOIS | (13) | Dont primes et cotisations A6 A9 complémentaires personnelles : facultatives obligatoires |
||||||
| (7) | Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le joindre en annexe) : |
Charges exceptionnelles | Exercice N | Produits exceptionnels | ||||
| (8) | Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : | Charges antérieures | Exercice N | Produits antérieurs | ||||
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032.
| Formulaire obligatoire (article |
|---|
| 53 A du Code général des |
| impôts) |
(Ne pas reporter le montant des centimes)*
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA | Néant | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CADRE A | Valeur brute des | Consécutives à une réévaluation pratiquée | Augmentations | ||||||||||
| IMMOBILISATIONS | immobilisations au début de l'exercice |
au cours de l'exercice ou résultant d'une mise en équivalence |
Acquisitions, créations, apports et virements de poste à poste |
||||||||||
| INCORP | Frais d'établissement et de développement | TOTAL I | CZ | D 8 | D 9 | ||||||||
| Autres postes d'immobilisations incorporelles | TOTAL II KD | 3 779 581 | KE | KF | |||||||||
| Terrains | KG | KH | KI | ||||||||||
| Sur sol propre | Dont Composants | L9 | KJ | КK | ΚL | ||||||||
| Constructions | Sur sol d'autrui | Dont Composants | $\mathbf{M}$ | KM | KN | KO | |||||||
| Installations générales, agencements* et aménagements des constructions |
Dont Composants |
M2 | KP | КQ | KR | ||||||||
| et outillage industriels | Installations techniques, matériel | Dont Composants |
M3 | KS | КT | ΚU | |||||||
| CORPORELLES | immobilisations | Installations générales, agencements, aménagements divers * |
KV | 336 156 | KW | KX | 7516 | ||||||
| relles | Matériel de transport * | ΚY | 36 694 | KZ | LA | ||||||||
| Corbo: | Matériel de bureau et mobilier informatique |
LB | 9 779 | LC | LD | 8 | 94. | ||||||
| Autres | divers * | Emballages récupérables et | LE | LF | LG | ||||||||
| Immobilisations corporelles en cours | LH | LI | LJ | ||||||||||
| Avances et acomptes | LK | LL | LM | ||||||||||
| TOTAL III | LN | 382 629 | LO | LP | 16 458 | ||||||||
| Participations évaluées par mise en équivalence | 8G | 8M | 8T | ||||||||||
| FINANCIERES | Autres participations | 8U | 8V | 8W | 562 523 | ||||||||
| Autres titres immobilisés | 1P | 1R | 1S | ||||||||||
| Prêts et autres immobilisations financières | 1T | 89 152 | 1U | 1V | 318 | ||||||||
| TOTAL IV | LQ | 89 152 | LR | LS | 562 | 841 | |||||||
| ØG | 4 251 362 | ØH | ØJ | 579 | 299 | ||||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) | |||||||||||||
| CADRE B IMMOBILISATIONS par virement de poste |
Diminutions | Valeur brute des | Réévaluation légale* ou évaluation | ||||||||||
| à poste | par cessions à des tiers ou mises hors service ou resultant d'une mise en équivalence |
immobilisations à la fin de l'exercice |
Valeur d'origine des immobi- lisations en fin d'exercice |
par mise en équivalence | |||||||||
| Frais d'établissement et de développement |
TOTAL I | IN | CØ | DØ | D7 | ||||||||
| INCORP | Autres postes d'immobilisations | IO | LV | LW | 3 779 581 | ||||||||
| Terrains | incorporelles | TOTAL II | IP | 1X | |||||||||
| Sur sol propre | IQ | LX | LY | LZ | |||||||||
| Constructions | Sur sol d'autrui | MA | MB | МC | |||||||||
| Inst. gales, agencts et am. des | IR | MD | ME | МF | |||||||||
| constructions Installations techniques, matériel et outil- |
IS | MG | MH | МI | |||||||||
| lage industriels | Inst. gales, agencts, amé- | IT | MJ | MK | ML | ||||||||
| Autres | nagements divers | IU | ΜМ | MN | 343 672 MO | ||||||||
| CORPORELLES | immobilisations | Matériel de transport Matériel de bureau et |
IV | MP | MQ | 36 694 MR | |||||||
| corporelles | informatique, mobilier Emballages récupérables et |
IW | MS | МT | 18 721 MU | ||||||||
| divers* | IX | MV | ΜW | МX | |||||||||
| Immobilisations corporelles en cours | MY | MZ | NA | NB | |||||||||
| Avances et acomptes | NC | ND | NE | NF | |||||||||
| Participations évaluées par | TOTAL III | IY | NG | NH | 399 087 | N | |||||||
| mise en équivalence | 1Z | ØU | M 7 | ØW | |||||||||
| Autres participations | IØ | ØX | ØY | 562 523 0Z | |||||||||
| Autres titres immobilisés | $_{11}$ | 2B | 2C | 2D | |||||||||
| FINANCIERES | Prêts et autres immobilisations financières | I2 | 174 | 2E | 2F | 89 296 2G | |||||||
| TOTAL IV TOTAL GÉNÉRAL $(I + II + III + IV)$ |
13 14 |
174 174 |
NJ QK |
NK | 651 819 4 830 487 |
2H |
$\bigcirc$
IMMOBILISATIONS
*Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
| Formulaire obligatoire (article 53 A | |||
|---|---|---|---|
| du Code général des impôts) |
6
LA CHAUSSERIA SA
Néant
Montant des amortissements
à la fin de l'exercice
46 662
| Désignation de l'entreprise CADRE A Frais d'établissement et de développement Autres immobilisations incorporelles |
LA CHAUSSERIA SA | Néε | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) * | SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES | |||||||
| IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES | Montant des amortissements au début de l'exercice |
Augmentations : dotations de l'exercice |
Diminutions: amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises |
Montant d à la fi |
||||
| TOTAL I | CY | EL. | EM | EN | ||||
| TOTAL II | PE | 39 996 | PF | 6 666 PG | PH | |||
| Terrains | PI | P J | PK | PL | ||||
| Sur sol propre | PM | PN | P O | PQ | ||||
| Constructions | Sur sol d'autrui | PR | PS | PT | PU | |||
| Inst. générales, agencements et aménagements des constructions |
PV | PW | PX | PY | ||||
| outillage industriels | Installations techniques, matériel et | PZ | QA | QB | QC | |||
| Inst. générales, agencements, aménagements divers |
QD | 257 165 | QE | 23 133 QF | QG | |||
| Autres | Matériel de transport | QH | 11 878 | O I | $9$ $173$ QJ | QK | ||
| immobilisations corporelles |
Matériel de bureau et informatique, mobilier |
OL | 40 1 | QM | $075$ QN 3 |
QO |
| Sur sol propre | PM | PN | PO | PQ | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ructions | Sur sol d'autrui | PR | PS | PT | PU | |||||
| Inst. générales, agencements et aménagements des constructions |
PV | PW | PX | PY | ||||||
| age industriels | llations techniques, matériel et | PZ | QA | QB | QC | |||||
| Autres | Inst. générales, agencements, aménagements divers |
QD | 257 165 QE | 23 $133$ QF | QG | 280 298 | ||||
| Matériel de transport | QH | 11 | 878 | QI | 9 173 | OJ | QK | 21 051 | ||
| bilisations porelles |
Matériel de bureau et informatique, mobilier |
QL | $40$ QM | $075$ ON 3 |
QO | $3$ $115$ | ||||
| Emballages récupérables et divers |
QP | QR | QS | QT | ||||||
| TOTAL III | QU | 269 083 QV | 35 381 |
OW | QX | 304 464 | ||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III) | ØN | 309 | 0791 | ØP | 42 047 |
ØQ | ØR | 351 126 |
CADRE B
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| DOTATIONS | REPRISES | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations amortissables |
Colonne 1 Différentiel de durée et autres |
Colonne 2 Mode dégressif |
Colonne 3 Amortissement fiscal exceptionnel |
Colonne 4 Différentiel de durée et autres |
Colonne 5 Mode dégressif |
Colonne 6 Amortissement fiscal exceptionnel |
Mouvement net des amortissements à la fin de l'exercice |
|||||||||
| Frais établissements TOTAL I |
M9 | N 1 | N 2 | N 3 | N 4 | N 5 | N 6 | |||||||||
| Autres immob, incor- porelles TOTAL II |
N 7 | N8 | P 6 | P7 | P8 | P 9 | Q 1 | |||||||||
| Terrains | O2 | Q 3 | Q4 | Q 5 | O 6 | Q7 | Q8 | |||||||||
| Sur sol propre | O 9 | R 1 | R 2 | R 3 | R4 | R 5 | R 6 | |||||||||
| Constructions | Sur sol d'autrui | R 7 | R8 | R 9 | S 1 | S 2 | S 3 | S 4 | ||||||||
| Inst gales, agenc et am. des const. |
S 5 | S 6 | S7 | S8 | S 9 | T1 | T 2 | |||||||||
| Inst. techniques mat. et outillage |
T 3 | T 4 | T5 | T 6 | T7 | T8 | T 9 | |||||||||
| is corporelles | Inst. gales, agenc am. divers |
U1 | U 2 | U 3 | U4 | U5 | U 6 | U7 | ||||||||
| Matériel de transport |
U8 | U9 | V1 | V 2 | V 3 | V 4 | V 5 | |||||||||
| Mat. bureau et inform, mobilier |
V 6 | V 7 | V8 | V9 | W1 | W 2 | W 3 | |||||||||
| Emballages récup. et divers |
W4 | W5 | W 6 | W7 | W8 | W9 | X 1 | |||||||||
| TOTAL III | X 2 | X3 | X 4 | X5 | X 6 | X7 | X8 | |||||||||
| Frais d'acquisition de titres de participations TOTAL IV |
NL | NM | M | N O | ||||||||||||
| Total général $(1 + II + III + IV)$ |
NP | NQ | NR | NS | NT | NU | NV | |||||||||
| Total général non ventilé $(NP + NQ + NR)$ |
NW | Total général non ventilé $(NS + NT + NU)$ |
NY | Total général non ventüé $(NW - NY)$ |
NZ | |||||||||||
| CADRE C | ||||||||||||||||
| MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES RÉPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES * |
Montant net au début de l'exercice |
Augmentations | Dotations de l'exercice aux amortissements |
Montant net à la fin de l'exercice |
||||||||||||
| Frais d'émission d'emprunt à étaler | Z 9 | Z8 | ||||||||||||||
| Primes de remboursement des obligations | SP | SR |
DGFiP N° 2056 2014
Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts)
$\begin{bmatrix} 7 \end{bmatrix}$
PROVISIONS INSCRITES AU BILAN
| Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA | Néant | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nature des provisions | Montant au début de l'exercice -1 |
AUGMENTATIONS: Dotations de l'exercice $\overline{2}$ |
DIMINUTIONS: Reprises de l'exercice 3 |
Montant à la fin de l'exercice 4 |
||||||
| Provisions pour reconstitution des gisements miniers et pétroliers |
3T | TA | TB | TC | ||||||
| (art. 237 bis A-II) | Provisions pour investissement | 3U | TD | TE | TF | |||||
| Provisions pour hausse des prix (1) * | 3V | TG | TН | TI | ||||||
| Provisions réglementées | Amortissements dérogatoires | 3X | ТM | TN | TO | |||||
| de 30 % | Dont majorations exceptionnelles | D 3 | D 4 | D 5 | D6 | |||||
| Provisions fiscales pour implantations à 'étranger constituées avant le 1.1.1992* |
IA | IB | IC | ID | ||||||
| Provisions fiscales pour implantations a l'étranger constituées après le 1.1.1992* |
IE. | IF | IG | IH | ||||||
| (art. 39 quinquies H du CGI) | Provisions pour prêts d'installation | IJ | IK | IL | IM | |||||
| Autres provisions réglementées (1) | 3Y | TP | TQ | TR | ||||||
| TOTAL I | 3Z | TS | TT | TU | ||||||
| Provisions pour litiges | 4A | 4B | 4C | 4D | ||||||
| aux clients | Provisions pour garanties données | 4E | 4F | 4G | 4H | |||||
| terme | Provisions pour pertes sur marchés à | 4J | 4К | 41 | 4Μ | |||||
| Provisions pour risques et charges | Provisions pour amendes et pénalités | 4N | 4P | 4R | 4S | |||||
| Provisions pour pertes de change | 4T | 4U | 4V | 4W | ||||||
| tions similaires | Provisions pour pensions et obliga- | 4X | 4Y | 4Z | 5A | |||||
| Provisions pour impôts (1) | 5B | 15 500 | 5C | 15 000 | 5D | 15 500 | 5E | 15 000 | ||
| immobilisations* | Provisions pour renouvellement des | 5F | 5H | 5 J | 5Κ | |||||
| et grandes révisions | Provisions pour gros entretien | EO | EP | EQ | ER | |||||
| Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer * |
5R | 5S | 5T | 5U | ||||||
| et charges (1) | Autres provisions pour risques | 5V | 5W | 5X | 5Y | |||||
| TOTAL II | 5Z | 15 500 | TV | 15 000 TW | 15 500 | TХ | 15 000 | |||
| - incorporelles | 6A | 6 B | 6C | 6D | ||||||
| corporelles | 6E | 6F | 6G | 6Н | ||||||
| SUIT immobilisations |
- titres mis en équivalence |
Ø2 | Ø3 | Ø4 | Ø5 | |||||
| titres de participation | 9U | 9V | 9W | 9X | ||||||
| - autres immobilisa- tions financières $(1)^*$ |
Ø6 | Ø7 | Ø8 | Ø9 | ||||||
| Provisions pour dépréciation | Sur stocks et en cours | 6N | 188 106 | 6P | 189 728 6R | 188 106 | 6S | 189 728 |
||
| Sur comptes clients | 6T | 1 500 | 6U | 3 000 | 6V | 6W | 4500 | |||
| Autres provisions pour depréciation (1)* |
6Χ | 6Y | 6Z | 7Α | ||||||
| TOTAL III | 7Β | 189 606 | TY | 192 728 | TZ | 188 106 | UA | 194 228 | ||
| TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III) | 7C | 205 106 | UB | 207 728 | UC | 203 606 | UD | 209 228 | ||
| - d'exploitation | UE | UF | ||||||||
| Dont dotations | - financières | UG | UH | |||||||
| et reprises | - exceptionnelles | UJ | UK | |||||||
| Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5e du C.G.I. | 10 1 |
(1) à détailler sur feuillet séparé selon l'année de constitution de la provision ou selon l'objet de la provision.
NOTA : Les charges à payer ne doivent pas être mentionnées sur ce tableau mais être ventilées sur l'état détaillé des charges à payer dont la production est prévue par l'article 38 II de l'annexe III au CGI.
| Désignation de l'entreprise : | LA CHAUSSERIA SA | Néant | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CADRE A | ÉTAT DES CRÉANCES | Montant brut | A I an au plus | A plus d'un an | ||||||||
| Créances rattachées à des participations | UL | 460 523 | UM | 2 | UN | $\ddot{\mathbf{3}}$ | 460 523 | |||||
| DE L'ACTIF IMMOBILISÉ |
Prêts $(1)$ $(2)$ | UP | UR | US | ||||||||
| Autres immobilisations financières | UT | 89 | $296$ UV | UW | 89 | 296 | ||||||
| Clients douteux ou litigieux | VA | |||||||||||
| Autres créances clients | UX | |||||||||||
| prêtés ou remis en garantie * | Créance représentative de titres / Provision pour dépréciation UO antérieurement constituée* |
Zl | ||||||||||
| DE L'ACTIF CIRCULANT | Personnel et comptes rattachés | UY | 3 000 | 3 000 | ||||||||
| Sécurité sociale et autres organismes sociaux | UZ | |||||||||||
| Impôts sur les bénéfices | VM | |||||||||||
| État et autres | Taxe sur la valeur ajoutée | VB | ||||||||||
| collectivités publiques |
Autres impôts, taxes et versements assimilés | VN | ||||||||||
| Divers | VP | 4242 | 42 424 | |||||||||
| Groupe et associés (2) | VC | |||||||||||
| de pension de titres) | Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations | VR | ||||||||||
| Charges constatées d'avance | VS | 20 006 | 20 1 006 |
|||||||||
| TOTAUX | VT | 615 249 | VU | 65 $430$ VV |
549 819 | |||||||
| Montant | - Prêts accordés en cours d'exercice | VD | ||||||||||
| RENVOIS | (1) des |
- Remboursements obtenus en cours d'exercice | VE | |||||||||
| (2) | Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques) | VF | ||||||||||
| CADRE B | ÉTAT DES DETTES | Montant brut | A 1 an au plus $\overline{2}$ |
A plus d'1 an et 5 ans au plus | A plus de 5 ans | |||||||
| Emprunts obligataires convertibles (1) | 7Y | 3 | 4 | |||||||||
| Autres emprunts obligataires (1) | 7Z | |||||||||||
| Emprunts et dettes auprès des |
à 1 an maximum à l'origine | VG | ||||||||||
| établissements de crédit (1) |
à plus d'1 an à l'origine | VH | 125 | 125 | ||||||||
| Emprunts et dettes financières divers (1)(2) | 8A | |||||||||||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 8B | 67 180 | 67 180 | |||||||||
| Personnel et comptes rattachés | 8C | 229 118 | 229 118 | |||||||||
| Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 8 D | 166 194 | 166 194 | |||||||||
| État et | Impôts sur les bénéfices | 8E | 8744 | 8. | 744 | |||||||
| autres | Taxe sur la valeur ajoutée | VW | 83 572 | 83 572 | ||||||||
| collectivités | Obligations cautionnées | VX | ||||||||||
| publiques | Autres impôts, taxes et assimilés | VQ | 59 176 | 59 176 | ||||||||
| Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | 8J | |||||||||||
| Groupe et associés (2) | VI | 2 231 | 2 2 3 1 | |||||||||
| Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titres) |
8K | 40 000 | 40 000 | |||||||||
| ou remis en garantie* | Dette représentative de titres empruntés | Z 2 | ||||||||||
| Produits constatés d'avance | 8L | |||||||||||
| TOTAUX | VY | 656 340 | VZ | 656 340 | ||||||||
| RENVOIS | Emprunts souscrits en cours d'exercice | VJ | (2) | Montant des divers emprunts et dettes contrac- VL |
||||||||
| (1) | Emprunts remboursés en cours d'exercice | VK | tés auprès des associés personnes physiques * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032 |
$\left(9\right)$
Edition du 14/03/14 à 11:42:40
DGFiP N° 2058-A 2014
| Désignation de l'entreprise : | Exercice N, clos le : | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| WA | 13. $\mathbf{L}$ |
$\mathbf{u}$ 2 12. |
158 769 | ||||||||||||
| WB | |||||||||||||||
| Rémunération du travail (entreprises à l'IR) |
WС | ||||||||||||||
| WD | XE | ||||||||||||||
| Néant LA CHAUSSERIA SA BÉNÉFICE COMPTABLE DE L'EXERCICE de l'exploitant ou des associés de son conjoint moins part déductible à réintégrer Amortissements excédentaires (art.39-4 du WE C.G.I.) et autres amortissements non déductible Taxe sur les voitures particulières des sociétés WF WG (entreprises à l'IS) Charges à payer liées à des états et territoires WI 163 549 XX non coopératifs non déductibles (cf 2067-BIS) WJ 812 Charges financières (art. 212 bis) XZ Résultats bénéficiaires visés à l'article 209 B du CGI WL L7 - imposées aux taux de 15% ou de 19% (16% pour les entreprises soumises à l'impôt sur le revenu) nettes à - imposées aux taux de 0 % long terme - Plus-values nettes à court terme cours d'exercices antérieurs - Plus-values soumises au régime des fusions Intérêts excédentaires Zones d'entreprises SU SW (art.39-1-3e et 212 du C.G.I.) (activité exonérée) Déficits étrangers antérieurement Quote-part de 12% des SX M8 déduit par les PME (art. 209C) plus-values à taux zéro TOTAL I PERTE COMPTABLE DE L'EXERCICE - imposées au taux de 15 % (16% pour les entreprises soumises à l'impôt sur le revenu) - imposées au taux de 0 % Plus-values nettes à - imposées au taux de 19 % long terme - imputées sur les moins-values nettes à long terme antérieures - imputées sur les déficits antérieurs 2A K9 Entreprises nouvelles Jeunes entreprises innovantes L2 L5 44 sexies (art.44 sexies A) Société investissement L 6 Zone de restructuration de immobilier cotées K3 PA la défense (44 terdecies) (art. 208C) Bassin d'emploi à ØV Zone franche d'activité 1F redynamiser (art.44 duodectes XC (art. 44 quaterdecies) Zone de revitalisation rurale (art. 44 quindecies) PC Déficits filiales et succursales Créance dégagée par le OT ZI report en arrière de déficit TOTAL II bénéfice (I moins II) |
|||||||||||||||
| Charges non admises en déduction du résultat fiscal |
Amendes et pénalités | XW | 164 361 | ||||||||||||
| XY | |||||||||||||||
| 17 | 76 397 | ||||||||||||||
| Quote-part | |||||||||||||||
| K7 | |||||||||||||||
| 18 | |||||||||||||||
| ZN | |||||||||||||||
| RÉGIMES D'IMPOSITION PARTICULIERS ET IMPOSITIONS DIFFÉRÉES |
WN | ||||||||||||||
| W O | |||||||||||||||
| XR | |||||||||||||||
| Réintégrations diverses à | I. RÉINTÉGRATIONS Avantages personnels non déductibles (sauf amortissements à porter ligne ci-dessous) Autres charges et dépenses somptuaires (art. 39-4 du C.G.I.) Provisions et charges à payer non déductibles (cf. tableau 2058-B, cadre III) Réintégrations prévues à l'article 155 du CGI Impôt sur les sociétés (cf. page 9 de la notice 2032) Bénéfices réalisés par une société de personnes ou un GIE Moins-values Fraction imposable des plus-values réalisées au Écarts de valeurs liquidatives sur OPCVM (entreprises à l'IS) Quote-part dans les pertes subies par une société de personnes ou un G.I.E. Provisions et charges à payer non déductibles, antérieurement taxées, et réintégrées dans les résultats comptables de l'exercice (cf. tableau 2058-B, cadre III) Autres plus-values imposées au taux de 19 % Fraction des plus-values nettes à court terme de l'exercice dont l'imposition est différée Régime des sociétés mères et des filiales / Quote-part des frais et charges restant imposable à Produit net des actions et parts d'intérêts : (déduire des produits nets de participation Déduction autorisée au titre des investissements réalisés dans les collectivités d'Outre-mer. Majoration d'amortissement Entreprises nouvelles - (Reprise d'entreprises en difficultés 44 septies) Póle de compétitivité Zone franche urbaine Écarts de valeurs liquidatives sur OPCVM (entreprises à l'IS) Déductions diverses à détailler sur feuillet séparé étrangères article 209C XI Résultat fiscal avant imputation des déficits reportables : déficit (II moins I) Déficit de l'exercice reporté en arrière (entreprises à l'IS) ZL |
WQ | |||||||||||||
| détailler sur feuillet séparé DONT | |||||||||||||||
| WR | 399 527 | ||||||||||||||
| II. DÉDUCTIONS | WS | ||||||||||||||
| WT | |||||||||||||||
| WU | 102 638 | ||||||||||||||
| WV | |||||||||||||||
| WH | |||||||||||||||
| mpositions | WP | ||||||||||||||
| Régimes d'imposition particuliers et imposition différées |
WW | ||||||||||||||
| XB | |||||||||||||||
| 16 | |||||||||||||||
| WZ | |||||||||||||||
| ΧA | |||||||||||||||
| ΖY | |||||||||||||||
| XD | |||||||||||||||
| Mesures d'incitation |
Abattement sur le bépéfice et exonerations * bénéfice onerations |
XF | |||||||||||||
| (art. 44 undecies) | |||||||||||||||
| $\overline{v}$ (art.44 octies et octies A) |
|||||||||||||||
| XS | |||||||||||||||
| XG | 42 | 424 | |||||||||||||
| III. RÉSULTAT FISCAL | XH | 145 062 | |||||||||||||
| XJ | |||||||||||||||
| XL | |||||||||||||||
| RÉSULTAT FISCAL | 254 465 Déficits antérieurs imputés sur les résultats de l'exercice (entreprises à l'IS) * BÉNÉFICE (ligne XN) ou DÉFICIT reportable en avant (ligne XO) XN 254 465 |
||||||||||||||
| lxo |
*Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts)
DGFiP N° 2058-B 2014
| Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA | Néant | |||
|---|---|---|---|---|
| SUIVI DES DÉFICITS Ι. |
||||
| Déficits restant à reporter au titre de l'exercice précédent (1) | K4 | |||
| Déficits imputés (total lignes XB et XL du tableau 2058-A) | K5 | |||
| Déficits reportables (différence K4 - K5) | K6 | |||
| Déficit de l'exercice (tableau 2058A, ligne XO) | YJ | |||
| Total des déficits restant à reporter (somme $K6 + YJ$ ) | YK | |||
| INDEMNITÉS POUR CONGÉS À PAYER, CHARGES SOCIALES ET FISCALES CORRESPONDANTES ΙΙ. |
||||
| Montant déductible correspondant aux droits acquis par les salariés pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. Le bis Al. 1 er du CGI, dotations de l'exercice | ZT | |||
| PROVISIONS ET CHARGES À PAYER, NON DÉDUCTIBLES POUR L'ASSIETTE DE L'IMPÔT III. |
||||
| (à détailler sur feuillet séparé) | Dotations de l'exercice | Reprises sur l'exercice | ||
| Indemnités pour congés à payer, charges sociales et fiscales correspondantes non déductibles pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. 1e bis Al. 2 du CGI * | ZV | 93 090ZW | 89 008 | |
| Provisions pour risques et charges * | ||||
| Indemnités fin de carrière | 8X | 56 301 | 8Y | |
| 8Z | 9A | |||
| 9 B | 9C | |||
| Provisions pour dépréciation * | ||||
| 9 D | 9E | |||
| 9F | 9G | |||
| 9H | 9 J | |||
| Charges à payer | ||||
| Organic | 9K | 8 208 9L | 8 086 | |
| Construction | 9M | 5 950 9N | 5.544 | |
| 9P | 9R | |||
| 9S | 9T | |||
| TOTAUX (YN = ZV à 9S) et (YO = ZW à 9T) | YN | 163 549 | YO | 102 638 |
| à reporter au tableau 2058-A : | ligne WI | ligne WU |
| CONSÉQUENCES DE LA MÉTHODE PAR COMPOSANTS (art. 237 septies du CGI) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Montant de la réintégration ou de la déduction | Montant au début de l'exercice | Imputations | Montant net à la fin de l'exercice |
||||||
| $k \cdot r$ |
| CRÉDITS D'IMPÔTS | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Crédit d'impôt en faveur de la recherche |
JO | Crédit d'impôt en faveur de la formation des dirigeants |
JR | Crédit d'impôt famille | JS | |
| Réduction d'impôt en faveur ldu mécénat |
JT | Crédit d'impôt investissement en Corse |
JU | Crédit d'impôt en faveur de l'apprentissage |
JV | |
| Crédit d'impôt afférent aux valeurs mobilières (BIC) |
JW | Autres imputations | JX | Crédit d'impôt pour la compétitivité et l'emploi |
O 1 | 424 |
| ENTREPRISES DE TRANSPORT INSCRITES AU REGISTRE DES TRANSPORTS | |
|---|---|
| art. L3113-1 du Code des Transports (case à cocher) |
XU
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
(1) Cette case correspond au montant porté sur la ligne YK du tableau 2058 B déposé au titre de l'exercice précédent.
Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts)
DGFiP N° 2058-C 2014
| LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise |
Néant | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Report à nouveau figurant au bilan de l'exercice | ØС | Affectations | - Réserves légales | ZB | |||||||||||||||
| antérieur à celui pour lequel la déclaration est établie | aux réserves | - Autres réserves | ZD | 360 328 | |||||||||||||||
| ORIGINES | Résultat de l'exercice précédant celui pour lequel la déclaration est établie |
ØD | 360 328 | Dividendes | ZE | ||||||||||||||
| AFFECTATIONS | Autres répartitions | ZF | |||||||||||||||||
| Prélèvements sur les réserves | ØΕ | Report à nouveau | ZG | ||||||||||||||||
| TOTAL I | ØF | 360 328 | (N.B. Le total I doit nécessairement être égal au total II) | TOTAL II | ΖH | 360 328 | |||||||||||||
| DISTRIBUTIONS (Article 235 ter ZCA) | |||||||||||||||||||
| Montant total des sommes distribuées devant donner lieu au paiement de la contribution prévue à l'article 235ter ZCA au titre de l'exerché | |||||||||||||||||||
| RENSEIGNEMENTS DIVERS | Exercice N: | Exercice N-1: | |||||||||||||||||
| Engagements de précisez le prix de revient des biens pris crédit-bail mobilier en credit-bail |
J7 | YQ | |||||||||||||||||
| ENGAGEMENTS | Engagements de crédit-bail immobilier | ΥR | |||||||||||||||||
| - Effets portés à l'escompte et non échus | YS | ||||||||||||||||||
| - Sous-traitance | YT | ||||||||||||||||||
| AUTRES ACHATS ET CHARGES | Locations, charges locatives dont montant des loyers des biens pris et de copropriété en location pour une durée > 6 mois |
J8 | XQ | 548 980 | 507 530 | ||||||||||||||
| - Personnel extérieur à l'entreprise | YU | ||||||||||||||||||
| EXTERNES | - Rémunérations d'intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) | SS | 10 000 | 87 750 | |||||||||||||||
| - Rétrocessions d'honoraires, commissions et courtages | YV | ||||||||||||||||||
| dont cotisations versees aux organisations — Autres comptes syndicales et professionnelles |
ES | ST | 313 246 | 311 550 | |||||||||||||||
| DETAILS DES POSTES | Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 | ZJ | 872 226 | 916 830 | |||||||||||||||
| Taxe professionnelle*, CFE, CVAE | YW | 30 853 | 29 296 | ||||||||||||||||
| IMPOTS ET | TAXES | Autres impôts, taxes et versements assimilés (dont taxe intérieure sur les produits pétroliers |
ZS | 9Z | 53 747 | 102 150 | |||||||||||||
| Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 | YX | 84 600 | 131 446 | ||||||||||||||||
| - Montant de la T.V.A. collectée | YY | 1 002 861 | 1 067 251 | ||||||||||||||||
| T.V.A. | — Montant de la T.V.A. déductible comptabilisée au cours de l'exercice au titre des biens e services ne constituant pas des immobilisations |
YZ | 155 894 | 185 913 | |||||||||||||||
| Montant brut des salaires (cf. dernière déclaration annuelle souscrite au titre des salaires DADS1 ou modèle 2460 de 2013)* |
ØB | 1 322 345 | 1 232 067 | ||||||||||||||||
| — Montant de la plus-value constatée en franchise d'impôt lors de la première option pour le régime simplifié d'imposition* |
ØS | ||||||||||||||||||
| DIVERS | Effectif moyen du personnel * (dont : apprentis : | handicapés) | YP | 46 | 46 | ||||||||||||||
| – Effectif affecté à l'activité artisanale | RL | ||||||||||||||||||
| - Taux d'intérêt le plus élevé servi aux associés à raison des sommes mises à la disposition de la société * |
ZK | $\%$ | $\%$ | ||||||||||||||||
| - Numéro de centre de gestion agréé* | XP | - Filiales et participations. (Liste au 2059-Gsi oui cocher l prévu par art.38 II de l'ann. III au CGI) |
sinon 0 | ZR | |||||||||||||||
| Société : résultat comme si elle JA n'avait jamais été membre du groupe. |
Plus-values à 15% | JK | Plus-values à 0% | JL | |||||||||||||||
| Plus-values à 19% | JM | Imputations | JC | ||||||||||||||||
| RÉGIME DE | GROUPE * | Groupe : résultat d'ensemble. JD |
Plus-values à 15% | JN | Plus-values à 0% | JO | |||||||||||||
| Plus-values à 19% | JP | Imputations | JF | ||||||||||||||||
| Si vous relevez du régime de groupe : indiquer 1 si société mère, 2 si société filiale |
JH | 0 | N° SIRET de la société mère du groupe | JJ |
(1) Ce cadre est destiné à faire apparaître l'origine et le montant des sommes distribuées ou mises en réserve au cours de l'exercice dont les résultats font l'objet de la déclaration.
Il ne concerne donc pas, en principe, * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032 (et dans la notice n° 2058-NOT pour le régime de groupe)
DGFiP N° 2059-A 2014
Edition du 14/03/14 à 11:42:40
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA | $\mathcal{X}$ Néant |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A - DÉTERMINATION DE LA VALEUR RÉSIDUELLE Nature et date d'acquisition des éléments cédés* |
||||||||
| $\circledcirc$ | Valeur d'origine* $^\copyright$ |
Valeur nette réévaluée* $\circled{3}$ |
Amortissements pratiqués en franchise d'impôt 4 |
Autres amortissements* $\circledS$ |
Valeur résiduelle $^\circledR$ |
|||
| $\overline{2}$ | ||||||||
| $\mathbf{3}$ | ||||||||
| $\overline{4}$ | ||||||||
| $\,$ 5 | ||||||||
| $\boldsymbol{6}$ | ||||||||
| - Immobilisations * | $\overline{7}$ | |||||||
| $\,$ 8 $\,$ | ||||||||
| $\overline{9}$ $\overline{10}$ |
||||||||
| 11 | ||||||||
| $\overline{12}$ | ||||||||
| B - PLUS-VALUES, MOINS-VALUES | Qualification fiscale des plus et moins-values réalisées * | |||||||
| Prix de vente | Montant global de la plus value | $Long terme$ $\qquad \qquad \textcircled{\scriptsize{h}}$ | Plus-values | |||||
| $\circledcirc$ | ou de la moins-value $^{\circledR}$ |
Court terme | 19% | 15 % ou 16 % | taxables à 19%(1) |
|||
| $^\circledR$ | $0\%$ | $\odot$ | ||||||
| $\sqrt{2}$ | ||||||||
| $\overline{3}$ | ||||||||
| $\overline{4}$ | ||||||||
| - Immobilisations * | 5 | |||||||
| 6 | ||||||||
| $\overline{7}$ | ||||||||
| 8 | ||||||||
| 9 | ||||||||
| 10 | ||||||||
| п 12 |
||||||||
| Fraction résiduelle de la provision spéciale de réévaluation afférente aux | ||||||||
| 13 | éléments cédés | $\ddot{}$ | ||||||
| 14 | Amortissements irrégulièrement différés se rapportant aux éléments cédés | $^{+}$ | ||||||
| 15 | Amortissements afférents aux éléments cédés mais exclus des charges déducti- bles par une disposition légale |
÷ | ||||||
| 16 | Amortissements non pratiqués en comptabilité et correspondant à la déduction ment utilisée |
fiscale pour investissement, définie par les lois de 1966, 1968 et 1975, effective- | $! +$ | |||||
| 17 | Résultats nets de concession ou de sous concession de licences d'exploitation de brevets faisant partie de l'actif immobilise et n'ayant pas été acquis à titre onéreux depuis moins de deux ans |
|||||||
| Autres éléments | 18 | Provisions pour dépréciation des titres relevant du régime des plus ou moins-values à long terme devenues sans objet au cours de l'exercice | ||||||
| $\mathbf{I}$ | 19 | Dotations de l'exercice aux comptes de provisions pour dépréciation des titres relevant du régime des plus ou moins-values à long terme |
||||||
| Д | 20 Divers (détail à donner sur une note annexe)* | |||||||
| e CADRE A : plus ou moins value nette à court terme (total algebrique edes lignes 1 a 20 de la colonne) |
||||||||
| CADRE B : plus ou moins-value, nette à long ferme (total algébrique des ngues d i à 20 de la coloune) de (ii) |
(B) | |||||||
| CADRE C : autres plus-values taxable à 19% | $\circ$ | $(\Lambda)$ | (Ventilation par taux) | $(\mathbb{C})$ |
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* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
(1) Ces plus-values sont imposables au taux de 19% en application des articles 238 bis JA, 208 C et 210 E du CGI.
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$(13)$
Edition du 14/03/14 à 11:42:40
DGFiP N° 2059-B 2014
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA | Néant X |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| $\mathsf{A}$ (à l'exclusion des plus-values de fusion dont l'imposition est prise en charge par les sociétés absorbantes) (cf. cadre B) |
ÉLÉMENTS ASSUJETTIS AU RÉGIME FISCAL DES PLUS-VALUES À COURT TERME | ||||
| Origine | Montant net des plus-values |
Montant antérieurement |
Montant compris dans le résultat |
Montant | |
| Plus-values réalisées | Imposition répartie | réalisées* | réintégré | de l'exercice | restant à réintégrer |
| sur 3 ans (entreprises à l'IR) | |||||
| au cours de | sur 10 ans | ||||
| l'exercice | sur une durée différente (art.39 quaterdecies 1 ter et 1 quater CGI) |
||||
| TOTAL 1 | |||||
| Imposition répartie | Montant net des plus-values réalisées à l'origine |
Montant anté- rieurement réintégré |
Montant rapporté au résultat de l'exercice |
Montant restant à réintégrer |
|
| sur 3 ans au titre de | $N-1$ $N-2$ |
||||
| $N-1$ | |||||
| $N-2$ | |||||
| Plus-values réalisées | Sur 10 ans ou sur une durée | $N-3$ | |||
| au cours des | $N-4$ | ||||
| exercices antérieurs | différente (art.39 quaterdecies | $N-5$ | |||
| 1 ter et 1 quater du CGI) | $N-6$ | ||||
| (à préciser) au titre de : | $N-7$ | ||||
| $N-8$ | |||||
| $N-9$ TOTAL 2 |
|||||
| в | |||||
| PLUS-VALUES RÉINTÉGRÉES DANS LES RÉSULTATS DES SOCIÉTÉS BÉNÉFICIAIRES DES APPORTS Cette rubrique ne comprend pas les plus-values afférentes aux biens non amortissables ou taxées lors des opérations de fusion ou d'apport. Plus-values de fusion, d'apport partiel ou de scission (personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement) Origine des plus-values et date des fusions ou des apports |
Montant net des plus-values réalisées à l'origine |
Montant anté- rieurement réintégré |
Plus-values d'apport à une société d'une activité professionnelle exercée à titre individuel (toutes sociétés) Montant rapporté au résultat de l'exercice |
Montant restant à réintégrer |
|
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
| Formulaire obligatoire (article 53 A | |
|---|---|
| du Code général des impôtat |
$(14)$
SUIVI DES MOINS-VALUES A LONG TERME
DGFiP N° 2059-C 2014
| Rappel de la plus ou moins-value de l'exercice relevant du taux de 15 % $\bullet$ ou 16 % $\bullet$ . | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| O Entreprises soumises à l'impôt sur les sociétés | exclus du régime du long terme (art. 219 I a sexies-0 bis du CGI) $\bullet$ *. | Gains nets retirés de la cession de titres de sociétés à prépondérance immobilières non cotées | |||||
| 2 Entreprises soumises à l'impôt sur le revenu | (art. 219 I a sexies-0 du CGI) $\bullet^*$ | Gains nets retirés de la cession de certains titres dont le prix de revient est supérieur à 22,8 ME | |||||
| I - SUIVI DES MOINS-VALUES DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LE REVENU | |||||||
| Moins-values | Imputations sur les plus-values à long terme de l'exercice |
Solde des | |||||
| Origine | à 16 % | imposables à 16 % |
moins-values à 16 % |
||||
| $\odot$ | $^{\circledR}$ | $\circledS$ | $^{\circledR}$ | ||||
| Moins-values nettes | N | ||||||
| $N-1$ | |||||||
| $N-2$ | |||||||
| Moins-values nettes à long terme |
$N-3$ | ||||||
| subies au cours des |
|||||||
| dix exercices | $N-4$ | ||||||
| antérieurs (montants) |
$N-5$ | ||||||
| restant à | N-6 | ||||||
| déduire à la clôture du |
$N-7$ | ||||||
| dernier | |||||||
| exercice) | $N-8$ | ||||||
| $N-9$ | |||||||
| $N-10$ | |||||||
| Moins-values | II - SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS* Imputations sur les plus-values à long terme |
Solde des | |||||
| Origine | À 19 %, $16,5\%$ (1) ou à 15 % |
A 19 % ou 15 % imputables sur le résultat de l'exercice (article 219 I a $sexies_0$ |
A 19 % ou 15 % imputables sur le résultat de l'exercice (article 219 I a sexies -0 bis |
A 15 % Ou $\AA$ 16,5 % (1) |
Imputations sur le résultat de l'exercice |
moins-values à reporter col. $\mathbb{Q} = \mathbb{Q} + \mathbb{Q} + \mathbb{Q} - \mathbb{Q} - \mathbb{Q}$ |
|
| $\circledcirc$ | $^{\circledR}$ | du CGI) | du CGI) $^\circledR$ |
$\circledS$ | $^{\circ}$ | $\circledcirc$ | |
| $_{\rm N}$ | |||||||
| $N-1$ | |||||||
| $N-2$ | |||||||
| long terme subies au |
$N-3$ | ||||||
| cours des | $N-4$ | ||||||
| dix exercices antérieurs |
$N-5$ | ||||||
| (montants) restant à |
$N-6$ | ||||||
| déduire à la | $N-7$ | ||||||
| clôture du dernier |
|||||||
| exercice) | $N-8$ | ||||||
| Moins-values nettes Moins-values nettes à |
N-9 |
| Formulaire obligatoire |
|---|
| (article 53A du Code |
| général des Impôts) |
DGFiP N° 2059-D 2014
Edition du 14/03/14 à 11:42:41
(personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement)*
| Désignation de l'entreprise : | CHAUSSERIA SA | Néant | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SITUATION DU COMPTE AFFECTÉ A L'ENREGISTREMENT DE LA RÉSERVE SPÉCIALE POUR L'EXERCICE N | |||||||
| Sous-comptes de la réserve spéciale des plus-values à long terme | |||||||
| taxées à 10 % | taxées à 15 % | taxées à 18 % | taxées à 19 % | taxées à 25 % | |||
| Montant de la réserve spéciale à la clôture de l'exercice précédent $(N - 1)$ |
|||||||
| Réserves figurant au bilan des sociétés absorbées au cours de l'exercice |
2 | ||||||
| TOTAL (lignes 1 et 2) 3 |
|||||||
| Prélèvements opérés | donnant lieu à complément $\overline{4}$ d'impôt sur les sociétés - ne donnant pas lieu à complément 5 |
||||||
| d'impôt sur les sociétés | |||||||
| TOTAL (lignes 4 et 5) 6 |
|||||||
| Montant de la réserve spéciale à la clôture de l'exercice |
$(ligne 3 - ligne 6)$ 7 |
||||||
| H. | RÉSERVE SPÉCIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS* $(5^c, 6^c, 7^c)$ alinéas de l'art. 39-1- $5^c$ du CGI) | ||||||
| montant de la réserve à l'ouverture de l'exercice |
réserve figurant au bilan des sociétés absorbées au cours de |
montants prélevés sur la réserve | montant de la réserve | ||||
| $\circledD$ | l'année $\circled{2}$ |
donnant lieu à complément d'impôt $\circ$ |
ne donnant pas lieu à complément d'impôt (4) |
à la clôture de l'exercice $\circledS$ |
|||
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
Formulaire obligatoire (article 53 A
du code général des impôts).
DGFiP N° 2059-E 2014
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA |
Néant | $\ast$ | ||
|---|---|---|---|---|
| Exercice ouvert le: 01012013 Durée en nombre de mois |
1 $\vert 2 \vert$ |
|||
| I - Production de l'entreprise | ||||
| Ventes de marchandises | ОA | 5 130 121 | ||
| Production vendue - Biens | OB | |||
| Production vendue - Services | OC | |||
| Production stockée | OD | |||
| Production immobilisée à hauteur des seules charges déductibles ayant concouru à sa formation | OE | |||
| Subventions d'exploitation reçues et abandons de créances à caractère commercial | OF | |||
| Autres produits de gestion courante hors quote-parts de résultat sur opérations faites en commun | OН | |||
| Transferts de charges refacturées et transferts de charges déductibles de la valeur ajoutée | ΟI | |||
| Redevances pour concessions, brevets, licences et assimilés | OK | |||
| Plus-values de cession d'éléments d'immobilisations corporelles et incorporelles, si rattachées à une activité normale et courante |
OL | |||
| Rentrées sur créances amorties lorsqu'elles se rapportent au résultat d'exploitation | XT | |||
| TOTAL 1 | OM | 5 130 121 | ||
| Il - Consommation de biens et services en provenance de tiers (1) | ||||
| Achats de marchandises (droits de douane compris) | ON | 2 011 751 | ||
| Variation de stocks (marchandises) | OΟ | 18 513 | ||
| Achats de matières premières et autres approvisionnements (droits de douane compris) | OР | 113 | 236 | |
| Variation de stocks (matières premières et approvisionnements) | $\overline{O}O$ | |||
| Autres achats et charges externes, à l'exception des loyers et redevances | OR | 872 226 | ||
| Loyers et redevances, à l'exception de ceux afférents à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois |
OS | |||
| Charges déductibles de la valeur ajoutée afférente à la production immobilisée déclarée | OU | |||
| Autres charges de gestion courante hors quote-parts de résultat sur opérations faites en commun | OW | |||
| Abandons de créances à caractère commercial | OX | |||
| Moins-values de cession d'éléments d'immobilisation corporelles et incorporelles, si attachées à une activité normale et courante |
OΥ | |||
| Taxes sur le C.A. autres que la TVA, contributions indirectes (droits sur les alcools et les tabacs), T.I. P.P. | OZ | |||
| Fraction des dotations aux amortissements afférents à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois |
O 9 | |||
| TOTAL 2 | OJ | 3 015 | 726 | |
| III - Valeur ajoutée produite | ||||
| Calcul de la Valeur Ajoutée TOTAL 1 - TOTAL 2 |
137 | 2 114 395 | ||
| Valeur ajoutée assujettie à la CVAE (à reporter sur le 1329 et la 1330-CVAE) | 117 | 2 114 395 | ||
| Pour les entreprises de crédit, les entreprises de gestion d'instruments financiers, les entreprises d'assurance, de capitalisation et de réassurance de toute nature, cette fiche sera adaptée pour tenir compte des modalités particulières de détermination de la valeur ajoutée ressortant des planscomptables professionnels (extraits de ces rubriques à joindre). |
(1) Attention, il ne doit pas être tenu compte dans les lignes ON à OS, OW et OZ des charges déductibles de la valeur ajoutée, afférente à la production immobilisée déclarée ligne OE, portées en ligne OU.
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
| Edition du 14/03/14 à 11:42:41 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Formulaire obligatoire | COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL | DGFiP N° 2059-F 2014 | |||
| (art. 38 de l'ann. III au C.G.1.) N° de dépôt |
(liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait détenant directement au moins 10% du capital de la société) |
(1) Néant |
|||
| EXERCICE CLOS LE | $\begin{bmatrix} 3 & 1 & 1 & 2 & 2 & 0 & 1 & 3 \end{bmatrix}$ | 6 N° SIRET |
$\,8\,$ 6 0 10 0 |
7 9 8 0 $\theta$ 8 7 9 |
|
| DÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE | CHAUSSERIA SA LA |
||||
| ADRESSE (voie) | 68 RUE DE PASSY | ||||
| CODE POSTAL | 75016 | PARIS VILLE |
|||
| Nombre total d'associés ou actionnaires personnes morales de l'entreprise P1 | Nombre total de parts ou d'actions correspondantes P3 | ||||
| Nombre total d'associés ou actionnaires personnes physiques de l'entreprise 2 | Nombre total de parts ou d'actions correspondantes P4 | ||||
| I - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES MORALES : | |||||
| Forme juridique | $S!A$ | Dénomination PUEYO |
|||
| Nº SIREN (si société établie en France) | % de détention | 55 Nb de parts ou actions 264300 |
|||
| Adresse: $N^{\circ}$ |
$46\,$ Code Postal 13006 |
Voie Commune |
RUE SAINT JACQUES MARSEILLE |
||
| Forme juridique | Dénomination | Pays | FR | ||
| N° SIREN (si société établie en France) | % de détention | Nb de parts ou actions | |||
| Adresse: $N^{\circ}$ |
Voie | ||||
| Code Postal | Commune | Pays | |||
| Forme juridique | Dénomination | ||||
| N° SIREN (si société établie en France) | % de détention | Nb de parts ou actions | |||
| Adresse: $N^{\circ}$ |
Voie | ||||
| Code Postal | Commune | Pays | |||
| Forme juridique | Dénomination | ||||
| Nº SIREN (si société établie en France) | % de détention | Nb de parts ou actions | |||
| Adresse: $N^{\circ}$ |
Voie | ||||
| Code Postal | Commune | Pays | |||
| II - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES : | |||||
| MLE Titre $(2)$ |
Nom patronymique | PHIL IP | Prénom(s) | VIRGINIE | |
| Nom marital Naissance: Date |
% de détention | 15 | Nb de parts ou actions 73547 |
||
| Adresse: $N^{\circ}$ |
11051976 12 |
N° Département $\mathcal{I}\mathcal{I}$ Voie |
Commune MARSEILLE QUAI DES CELESTINS |
Pays | $F!R$ |
| Code Postal 75004 |
PARIS Commune |
||||
| Titre $(2)$ MME |
Pays | $F!R$ | |||
| Nom marital | Nom patronymique PHILIP |
MOUILLAS | Prénom(s) | JANIE | |
| Naissance: Date |
03091946 | N° Département $\mathcal{I}\mathcal{I}$ |
% de détention Commune MARSEILLE |
7,5 | Nb de parts ou actions 36974 |
| Adresse: $\mathrm{N}^\circ$ |
12 | Voie | QUAI DES CELESTINS | Pays | $F!R$ |
| Code Postal 75004 |
Commune PARIS |
Pays | $F!R$ | ||
(1) Lorsque le nombre d'associés excède le nombre de lignes de l'imprimé, utiliser un ou plusieurs tableaux supplémentaires. Dans ce cas, il convient de numéroter chaque tableau en haut et à gauche de la case prévue à cet
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Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA
| II - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES : | |
|---|---|
| Titre (2) $ M$ GUILLOSSON Nom patronymique |
JEAN YVES Prénom(s) |
| Nom marital % de détention |
7,5 Nb de parts ou actions 36973 |
| Naissance : N° Département 16031941 99 Date Commune TUNIS |
Pays |
| $N^{\circ}$ 109 Adresse: BOULEVARD MEILLAND Voie |
|
| Code Postal 06160 Commune ANTIBES |
${\cal FR}$ Pays |
| Titre $(2)$ Nom patronymique |
Prénom(s) |
| Nom marital % de détention |
Nb de parts ou actions |
| Naissance: N° Département Date Commune |
Pays |
| $N^{\circ}$ Adresse: Voie |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
| Titre $(2)$ Nom patronymique |
Prénom(s) |
| Nom marital % de détention |
Nb de parts ou actions |
| Naissance: N° Département Date Commune |
Pays |
| $\mathrm{N}^\circ$ Adresse: Voie |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
| Titre $(2)$ Nom patronymique |
Prénom(s) |
| Nom marital % de détention |
Nb de parts ou actions |
| Naissance : N° Département Date Commune |
Pays |
| $\mathrm{N}^\circ$ Adresse: Voie |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
| Titre $(2)$ Nom patronymique |
Prénom(s) |
| Nom marital % de détention |
Nb de parts ou actions |
| Naissance: N° Département Date Commune |
Pays |
| $\mathbf{N}^{\text{o}}$ Adresse: Voie |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
| Titre $(2)$ Nom patronymique |
Prénom(s) |
| Nom marital % de détention |
Nb de parts ou actions |
| Naissance : Date N° Département Commune |
Pays |
| $\mathrm{N}^\circ$ Adresse: Voie |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
| Titre $(2)$ Nom patronymique |
Prénom(s) |
| Nom marital % de détention |
Nb de parts ou actions |
| Naissance: Date N° Département Commune |
Pays |
| $N^{\circ}$ Adresse: Voie |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) hors frais d'acquisition des immobilisations ou à leur coût de production, à l'exception des immobilisations acquises avant le 31 Décembre 1964 qui ont fait l'objet d'une réévaluation.
Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production des immobilisations.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :
| - immobilisations incorporelles (droit entrée) | 9 ans |
|---|---|
| - constructions | 20 ans |
| - installations techniques | 5 à 10 ans |
| - matériel et outillage industriels | 5 à 10 ans |
| - matériel de transport | 5 ans |
| - matériel et mobilier de bureau | 5 ans |
En application des règlements CRC n° 2002-10 et 2004-06, notre entreprise n'a pas identifié de composants autres que ceux qui figurent déjà dans ses immobilisations. De même, aucune valeur résiduelle identifiable et/ou chiffrable ne peut être attribuée aux immobilisations dans l'état actuel de nos connaissances, notre société n'ayant pas une stratégie de revente régulière de ses biens et matériels. Enfin, les durées d'utilité antérieurement retenues et objectivement conformes aux usages professionnellement reconnus n'ont pas été modifiées.
Concernant la valeur des éléments incorporels figurant à l'actif du bilan, aucun indice permettant de considérer une perte notable de leur valeur n'a été détecté et, dès lors, aucune dépréciation n'a été faite dans les comptes arrêtés au 31 DECEMBRE 2013.
Etant précisé que nos fonds de commerce ont été acquis :
En 2012, nous avons acquis :
Les éléments incorporels figurant au poste fond commercial se décomposent de la façon suivante :
| - prix d'acquisition du droit au bail de 3 magasins avant 1980 | 277 152 |
|---|---|
| - prix Marque | 282 000 |
| - prix d'acquisition du droit au bail de 8 magasins | 1 770 429 |
| - prix d'acquisition du droit au bail des 5 magasins achetés en 2012 | 1 390 000 |
$$
TOTAL \hspace{1.5cm} 3\hspace{.1cm} 719\hspace{.1cm} 581
$$
60 000
3 779 581
Les stocks de marchandises ont été évalués au dernier prix d'achat facturé par les fournisseurs.
Les frais accessoires d'achat n'ont pas été incorporés dans la valeur d'inventaire, étant comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature, leur montant n'étant pas significatif.
Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus, et la valeur de réalisation probable a été effectuée lorsque le prix d'achat est supérieur au prix de vente H.T.
CREANCES ET DETTES : Elles ont été évaluées pour leur valeur nominale.
DISPONIBILITE: Les liquidités en banque et caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
ACHATS : Les frais accessoires d'achats payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achats, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.
Produits exceptionnels sur opérations de gestion ............. 5 0 7 0
2 2 0 6 $Divers$ ....................................
METHODES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION : Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
$II - 1$ - Engagements financiers : Néant
Le Capital d'élève à 1 830 021 euros représenté par 480 166 actions de 3.81 euros.
Organes d'administration : Madame PHILIP Janie - Administrateur et PDG - 96 360 € (salaire brut $2013 + Prime 2012$ )
Melle PHILIP Virginie - Administrateur - 113 340 $\epsilon$ (salaire brut $2013 + Prime 2012$ )
Un complément de rémunération de 50 000 € brut au total a été provisionné à la fin de l'exercice, pour ces deux administrateurs. Cette somme sera versée au cours de l'année 2014. Ce complément de rémunération est inférieur aux années précédentes.
| * Cadres (y compris Gérants Magasins) | |
|---|---|
| $*$ Employés | 39 |
Effet du mouvement des provisions réglementées sur le résultat et sur la charge fiscale future : néant
| ALLEGEMENT FUTUR DE LA BASE DE L'IMPOT | |
|---|---|
| Congés payés + Charges | 93 090 |
| Contribution solidarité | 8 2 0 8 |
| 1% Construction | 5950 |
| Indemnité de fin de carrière | 56 301 |
Celle-ci a été provisionnée, pour la première fois dans cet exercice, pour un montant de 56 301 €.
Les droits acquis par les salariés ayant atteint l'âge de 50 ans au 31/12/2013 ont été calculés conformément à la Convention Collective du Commerce Succursaliste de la Chaussure.
Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 10 000 € Hors Taxes.
Le nombre d'heures relatif au DIF non utilisé par le personnel s'élève à 3 604 heures au 31/12/2013.
| Salaires à payer | 117 124 |
|---|---|
| Congés payés | 111 994 |
| Charges sociales à payer | 166 194 |
| Impôt Société | 8 744 |
| Impôts et Taxes à payer | 59 176 |
| TVA Décembre | 83 572 |
| Fournisseurs Factures non parvenues | 40 827 |
Le montant du Crédit d'Impôt CICE s'élève à 42 424 €.
Au cours de l'exercice en cours, celle-ci a réalisé un Chiffre d'Affaires de 583 278 €, pour 6 mois d'exploitation, et un résultat net de 1 162 $\epsilon$ après 28 379 d'amortissements.
Nous prévoyons pour l'année 2014 un chiffre d'affaires en perte de 2 % soit environ 5 millions d'euros, avec un résultat à peine équilibré.
S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798
| Exercice 2013 | Exercice 2012 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'activité : | ||
| Résultat net | 158 769 | 360 328 |
| Elimination des charges et produits sans incidence | ||
| Sur la trésorerie ou non liés à l'activité : | ||
| Amortissements et provisions Variation des impôts différés Plus values de cession, nettes d'impôt |
98 348 | 35 682 |
| Marge brute d'autofinancement | 257 117 | 396 010 |
| Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité | 144 474 | 145 581 |
| Flux net de trésorerie généré par l'activité | 112 643 | 250 429 |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement : | ||
| Acquisition d'immobilisation Cession d'immobilisations, nettes d'impôt Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement |
$-579$ 125 $\Omega$ $-579$ 125 |
$-1503908$ 74 240 $-1429668$ |
| Flux de trésorerie lié aux opérations de financement : | ||
| Dividendes versés aux actionnaires Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées |
||
| Emissions d'emprunts et avances conditionnés Remboursements d'emprunts et avances conditionnés |
||
| Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement | ||
| Variation de trésorerie | $-466$ 482 | $-1$ 179 239 |
| Trésorerie d'ouverture | 2 204 519 | 3 383 758 |
| Trésorerie de clôture | 1738037 | 2 204 519 |
LA CHAUSSERIA SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS SIEGE : 68 RUE DE PASSY 75016 PARIS RCS PARIS B 660 800 798
| Capital | Primes | Réserves | Résultat | Autrès | Total | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| de | Ecarts de | Ecarts de | Titres en | Situation | ||||
| l'exercice conversion réévaluation auto-contrôle | Nette | |||||||
| CAPITAUX PROPRES N-2 (2011) | 1830021 | 294 760 | 4 0 5 5 9 0 4 | 194 125 | 6 374 810 | |||
| Affectation en réserves Distributions de dividendes |
194 125 | $-194$ 125 | ||||||
| RESULTAT N-1 (2012) | 360 328 | 360 328 | ||||||
| CAPITAUX PROPRES N-1 (2012) | 1830021 | 294 760 | 4 250 029 | 360 328 | 6 735 138 | |||
| Affectation en réserves Distributions de dividendes Variation de capital |
158 769 | $-158769$ | ||||||
| RESULTAT N (2013) | 158 769 | 158 769 | ||||||
| CAPITAUX PROPRES N (2013) | 1830021 | 294 760 | 4 4 08 7 98 | 158 769 | 6 893 907 |
| Soldes au 01/01/2013 |
Augmentation | Résultats Diminution |
Total Valeur nette au 31/12/2013 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations | 4 251 362 | 579 125 | 4 830 487 | ||
| Amortissements | 309 079 | 42 047 | 351 126 | ||
| A déduire | |||||
| Valeur nette | 3 942 283 | 537 078 | 4 4 7 9 3 6 1 |
******
Mesdames, Messieurs les Actionnaires,
Nous vous avons réunis en Assemblée Générale Ordinaire Annuelle pour vous rendre compte de l'activité de la Société durant l'exercice social écoulé (01 JANVIER 2013 au 31 DECEMBRE 2013) et pour soumettre, à votre approbation, les comptes dudit exercice.
Votre Commissaire aux comptes vous donnera, dans son rapport, toutes les informations, quant à la régularité des comptes qui vous sont présentés.
De notre côté, nous sommes à votre disposition pour vous donner toutes précisions et tous renseignements complémentaires qui pourraient vous paraître opportuns.
Au présent rapport, est annexé, conformément à l'article R-225-102 du Code de Commerce, un tableau faisant apparaître les résultats financiers de la Société au cours des cinq derniers exercices.
Nous reprenons ci-après, successivement, les différentes informations telles que prévues par la réglementation.
Les états financiers qui vous sont présentés ne comportent aucune modification, que ce soit au niveau de la présentation des comptes ou à celui des méthodes d'évaluation par rapport à ceux de l'exercice précédent.
Au cours de cet exercice social, nous avons réalisé un chiffre d'affaires hors taxes de 5 130 121 € contre 5 054 045 € pour l'exercice précédent, ce qui représente une augmentation du chiffre d'affaires de l'ordre de 2 %; alors que nous avions prévu une augmentation de l'ordre de 7% de notre chiffre d'affaires, mais la conjoncture économique de l'année 2013, notamment au 4ème trimestre, a été très mauvaise.
Le résultat courant avant impôt d'exploitation 2013 est positif de 232 302 $\epsilon$ contre un résultat de 114 684 € au 31/12/2012.
En conséquence, après déduction de toutes charges, impôts et amortissements, notre résultat se solde par un bénéfice de 158 769 € contre 360 328 € en 2012.
Malgré la crise, nous pensons maintenir des résultats à l'équilibre, grâce à nos chaussures fabriquées en Europe, avec une position « haut de gamme » pour un prix de moyenne gamme; pour ce faire, nous avons investi au Portugal, dans une usine de fabrication de chaussures, afin de conforter nos approvisionnements, en prix et en qualité.
Cet investissement nous permettra aussi d'étudier la possibilité d'avoir une production française de chaussures, car nous disposons à MONTAZELS, d'un atelier et surtout nous possédons le « savoir-faire ».
Il ne faut pas oublier que la Société LA CHAUSSERIA a toujours eu des filiales de fabrication de chaussures, dont la dernière a fermé en 2000.
La Société ESMERALDA a réalisé un chiffre d'Affaires de 583 278 $\epsilon$ pour 6 mois d'exploitation, et un résultat net de 1 162 $\epsilon$ après 28 379 $\epsilon$ d'amortissements.
Dès 2015, la Société ESMERALDA va commencer à rembourser son compte courant.
Par ailleurs, nous achetons les chaussures à un prix inférieur de 10 % au prix du Marché
A ce jour, nous exploitons 16 boutiques; nous prévoyons l'ouverture d'une nouvelle boutique à PARIS - Rue Soufflot (achat effectué en Décembre 2012), nous possédons donc :
Compte tenu d'une prévision économique morose pour l'année 2014, notre chiffre d'affaires prévisionnel pour l'année 2014 ressort à environ 5 000 000 € soit 2% de baisse par rapport à l'année 2013.
Par contre, le résultat d'exploitation prévisionnel 2014 ressort à peine à l'équilibre contre un résultat de 232 302 € en 2013.
Conformément aux dispositions de l'article L-233-13 du code de commerce et compte tenu des informations reçues en application de l'article L-233-7 du code de commerce, nous vous indiquons ci-après, l'identité des actionnaires possédant plus du vingtième, du cinquième, du tiers ou de la moitié du capital social à la clôture de l'exercice.
Personnes possédant plus de 5 % du capital :
Madame Janie PHILIP Monsieur Jean Yves GUILLOSSON
Personnes possédant plus de 10 % du capital :
Mademoiselle Virginie PHILIP
Personne possédant plus de la moitié du capital :
Société PUEYO
Nous vous proposons d'affecter le bénéfice de l'exercice qui s'élève à 158 769 € au poste « autres réserves »
Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code Général des impôts, nous vous rappelons qu'il n'a pas été procédé à une distribution de dividendes au titre des trois exercices précédents.
Engagements en matière sociale :
Nous respectons toutes les lois sociales, en matière salaire ; notre salaire moyen est plus élevé que la plupart des concurrents, une prime est allouée en sus, en fonction des résultats de la Société.
En matière de conditions de travail ; boutique très aérée, climatisée, planning aménagé suivant la situation familiale, accès à une formation sur demande du salarié....
Notre activité de vente de chaussures n'a pas d'impact sur l'environnement ; nous avons, depuis 5 ans, supprimé tous les sacs plastiques.
La Société n'a pas supporté, au cours de l'exercice clos le 31 DECEMBRE 2013, de dépenses et charges non déductibles de l'impôt sur les sociétés et visées à l'article 39-4 du Code Général des impôts.
I- Mandats des Administrateurs :
Aucun mandat n'est arrivé à expiration.
II-Liste des fonctions des mandataires sociaux dans d'autres Sociétés :
La liste des fonctions des mandataires sociaux dans d'autres Sociétés figure en annexe I du présent rapport.
Les informations relatives aux rémunérations perçues par les mandataires sociaux, au cours de l'exercice 2013, figurent en annexe II du présent rapport.
Aucun mandat n'est arrivé à expiration.
Nous vous demandons de bien vouloir approuver, par votre vote, le texte des résolutions qui vous sont proposées, et donner quitus aux Administrateurs de l'exécution de leur mandat pendant l'exercice écoulé.
Mme Janie PHILIP Administrateur et Président Directeur Général de la S.A. PUEYO
Administrateur et Président Directeur Général de la S.A. CHAPEAUX DE FRANCE
Gérante de la Société MIK PRESSING
Gérante de la Société AIXOISE DE PRESSING
Gérante de la S.A.R.L. LA BAIE DOREE
Gérante de la SCI DU LANGUEDOC
Gérante de la SCI DU PERCHE
Melle Virginie PHILIP
Administrateur de la S.A. PUEYO
Administrateur de la S.A. CHAPEAUX DE FRANCE
Mme Janie PHILIP – Administrateur et Président Directeur Général : 96 360 € (salaire brut 2013 $+$ Prime 2012)
Melle Héléna GUILLOSSON - Administrateur : néant
Melle Virginie PHILIP - Administrateur - 113 340 $\epsilon$ (salaire brut 2013 + Prime 2012)
S.A.S. AU CAPITAL DE 100 000 $\in$ R.C. 73 B 82 - SIRET 073 800 823 00012
Inscrite au tableau régional de l'ordre des Experts comptables de Marseille et à la Compagnie régionale des Commissaires aux comptes près la Cour d'Appel d'Aix en Provence
43, Boulevard de la Blancarde - 13004 MARSEILLE Tel. 04 91 49 28 65 - Télécopie: 04 91 85 41 88 E-mail: [email protected] www.kalpac.fr
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy
Mesdames, Messieurs,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice au 31 décembre 2013 sur :
le contrôle des comptes annuels de votre société, tels qu'ils sont joints au présent rapport,
Les comptes annuels ont été arrêtés par votre Conseil d'Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives.
Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection. les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels.
Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes.
Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
En application des dispositions de l'article L. 823-9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :
Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société et décrits dans l'annexe aux comptes annuels, nous avons vérifié le caractère approprié de ces méthodes et des informations fournies dans les notes de l'annexe et nous nous sommes assurés de leur correcte application.
La note « Principes, règles et méthodes comptables » de l'annexe décrit les modalités de comptabilisation des éléments incorporels (fonds de commerce) et les raisons pour lesquelles aucune provision pour dépréciation n'a été effectuée.
La note « Principes, règles et méthodes comptables » de l'annexe décrit les modalités de provision pour dépréciation des stocks.
Nos travaux ont consisté à apprécier les données et les hypothèses sur lesquelles se fondent les estimations de la Direction et à comparer avec les réalisations correspondantes.
Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
MARSEILLE, le 28 avril 2014
Vulgoes
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy
75016 PARIS
Mesdames, Messieurs,
En notre qualité de commissaires aux comptes de la société et en application des dispositions de l'article L. 225-235 du Code de commerce, nous vous présentons notre rapport sur le rapport établi par le président de votre société conformément aux dispositions de l'article L. 225-37 du Code de commerce au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2013.
Il appartient à Madame la Présidente d'établir et de soumettre à l'approbation du conseil d'administration un rapport rendant compte des procédures de contrôle interne et de gestion des risques mises en place au sein de la société et donnant les autres informations requises par les articles L. 225-37 du Code de commerce relatives notamment au dispositif en matière de gouvernement d'entreprise.
Il nous appartient :
Nous avons effectué nos travaux conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France.
Les normes d'exercice professionnel requièrent la mise en œuvre de diligences destinées à apprécier la sincérité des informations concernant les procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière contenues dans le rapport de Madame la Présidente président. Ces diligences consistent notamment à :
Sur la base de ces travaux, nous n'avons pas d'observation à formuler sur les informations concernant les procédures de contrôle interne de la société relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière contenues dans le rapport du président du conseil d'administration établi en application des dispositions de l'article L. 225-37 du Code de commerce.
MARSEILLE, le 28 avril 2014
T. KALPAC $Q$ Rel
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy
75016 PARIS
Mesdames, Messieurs,
En notre qualité de commissaire aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article, 225-31 du code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article 225-31 du code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l'assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimées nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.
Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention autorisée au cours de l'exercice écoulé à soumettre à l'approbation de l'assemblée générale en application des dispositions de l'article 225-38 du code de commerce.
En application de l'article 225-30 du code de commerce, nous avons été informés que l'exécution des conventions suivantes, déjà approuvées par l'assemblée générale au cours d'exercices antérieurs, s'est poursuivie au cours de l'exercice écoulé.
Il s'agit des loyers versés à la SCI LANGUEDOC (Gérante Madame PHILIP) :
| $\triangleright$ au titre du magasin de Montpellier | $28.555,04 \in$ |
|---|---|
| $\triangleright$ au titre du magasin de Toulon | 32.781,15 $\in$ |
MARSEILLE, le 28 avril 2014
T. KALPAC
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