Annual Report • Apr 30, 2014
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Exercice clos le 31 décembre 2013
| Comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2013 | P. 3 |
|---|---|
| Comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2013 | P. 23 |
| Rapport de gestion | P. 41 |
| Rapports des Commissaires aux comptes |
P. 54 |
Bilan Actif
| (en K€) | 31/12/2013 | 31/12/2012 | Variation | Var.% |
|---|---|---|---|---|
| ACTIF IMMOBILISE | ||||
| Ecart d'acquisition | 2 360 | 2 842 | -482 | -17,0% |
| Immobilisations incorporelles Concessions, brevets, licences, logiciels |
801 | 349 | 452 | 129,5% |
| Immobilisations corporelles Autres immobilisations corporelles |
1 112 | 987 | 125 | 12,7% |
| Immobilisations financières Autres immobilisations financières |
519 | 408 | 111 | 27,2% |
| TOTAL 1 | 4 792 | 4 586 | 206 | 4,5% |
| ACTIF CIRCULANT | ||||
| Créances | ||||
| Clients et comptes rattachés | 14 201 | 16 193 | -1 992 | -12,3% |
| Autres créances et comptes de régularisation | 4 024 | 2 174 | 1 850 | 85,1% |
| Valeurs mobilières de placement Autres titres |
28 070 | 28 000 | 70 | 0,3% |
| Disponibilités | 14 003 | 5 641 | 8 362 | 148,2% |
| TOTAL 2 | 60 298 | 52 008 | 8 290 | 15,9% |
| TOTAL GENERAL 1 à 2 | 65 090 | 56 594 | 8 496 | 15,0% |
| (en K€) | 31/12/2013 | 31/12/2012 | Variation | Var % | |
|---|---|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | |||||
| Capital | 311 | 311 | |||
| Prime d'émission, de fusion, d'apport | 5 574 | 5 574 | |||
| Réserves: | |||||
| Réserve légale | 35 | 35 | |||
| Report à nouveau | 33 963 | 27 211 | 6 752 | 24,8% | |
| Ecart de conversion | |||||
| RESULTAT DE L'EXERCICE | 6 572 | 7 667 | -1 095 | -14,3% | |
| Subventions d'investissements | 631 631 |
631 | |||
| TOTAL 1 | 47 086 | 40 798 | 6 288 | 15,4% | |
| PROVISIONS | |||||
| Provisions pour risques | 11 | 11 | |||
| Provisions pour charges | 19 | 19 | 0 | 0,0% | |
| TOTAL 2 | 30 | 19 | 11 | 57,9% | |
| DETTES | |||||
| Emprunts et dettes financières | 13 | 5 | 8 | 160,0% | |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 7 920 | 7 099 | 821 | 11,6% | |
| Dettes fiscales et sociales | 6 253 | 5 589 | 664 | 11,9% | |
| Autres dettes | 978 | 865 | 113 | 13,1% | |
| Comptes de régularisation | 2 810 | 2 219 | 591 | 26,6% | |
| TOTAL 3 | 17 974 | 15 777 | 2 197 | 13,9% | |
| TOTAL GENERAL 1 à 3 | 65 090 | 56 594 | 8 496 | 15,0% |
| (en K€) | 31/12/2013 (12 mois) |
31/12/2012 (12 mois) |
Variation | Var. % |
|---|---|---|---|---|
| CHIFFRE D'AFFAIRES NET | 40 284 | 36 388 | 3 896 | 10,7% |
| Autres produits d'exploitation | 693 | 804 | -111 | -13,8% |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 40 977 | 37 192 | 3 785 | 10,2% |
| CHARGES D'EXPLOITATION | ||||
| Autres achats et charges externes | 16 658 | 13 481 | 3 177 | 23,6% |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 833 | 729 | 104 | 14,3% |
| Salaires et traitements Dotations aux amortissements et provisions: |
12 088 1 193 |
10 370 614 |
1 718 579 |
16,6% 94,3% |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 30 772 | 25 194 | 5 578 | 22,1% |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 10 205 | 11 998 | -1 793 | -14,9% |
| 25,3% | 33,0% | |||
| RESULTAT FINANCIER | 579 | 537 | 42 | 7,8% |
| RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS | 10 784 | 12 535 | -1 751 | -14,0% |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | 4 | 4 | ||
| Impôts sur les bénéfices | 2 945 | 3 654 | -709 | -19,4% |
| RESULTAT NET DES ENTREPRISES INTEGREES | 7 843 | 8 881 | -1 038 | -11,7% |
| Dotation aux amortissements des écarts d'acquisition | 1 271 | 1214 | ||
| RESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE | 6 572 | 7 667 | -1 095 | -14,3% |
L'exercice social a une durée de 12 mois et les comptes consolidés présentés sont relatifs à la période du 1er janvier 2013 au 31 décembre 2013. Ces comptes sont présentés en comparatif avec les comptes de l'exercice précédent couvrant la période du 1er janvier 2012 au 31 décembre 2012.
Les comptes consolidés du groupe 1000mercis sont établis conformément aux règles françaises et aux dispositions du Règlement CRC 99-02.
Au 31 décembre 2013 toutes les sociétés du groupe 1000mercis sont consolidées en appliquant la méthode de l'intégration globale.
Les états financiers des sociétés étrangères sont convertis de la façon suivante (méthode du cours de clôture) :
Les postes du bilan sont convertis au cours de change de clôture,
Les postes du compte de résultat sont convertis au cours de change moyen de l'exercice,
Les écarts de conversion résultant de l'écart entre les taux de clôture de l'exercice précédent et ceux de l'exercice en cours sur les éléments du bilan, ainsi que ceux provenant de la différence entre les taux de change à la clôture sur les éléments de résultat ont été portés dans le poste « écarts de conversion » inclus dans les capitaux propres consolidés.
| Taux moyen : 1 £ = 1.15223 € |
|---|
| Taux moyen : 1 £ = 1.23324 € |
| Taux moyen : 1 £ = 1.17751 € |
| Taux moyen : 1 \$ = 0.77833 € |
| Taux moyen : 1 \$ = 0.75293 € |
Les principales règles et les méthodes comptables appliquées par les sociétés du groupe sont les suivantes :
Les écarts d'acquisition sont constitués de la différence entre le coût d'acquisition des titres de participation de chaque société consolidée et la quote-part de 1000mercis dans l'évaluation totale des actifs et passifs identifiés à la date d'acquisition.
L'écart d'acquisition de la filiale Ocito est amorti linéairement sur 7 ans, conformément aux hypothèses retenues et aux objectifs fixés lors de l'acquisition de la filiale consolidée.
L'écart d'acquisition de la filiale Matiro est amorti linéairement sur 7 ans, conformément aux hypothèses retenues et aux objectifs fixés lors de l'acquisition de la filiale consolidée.
Les frais liés aux acquisitions sont intégrés au coût d'acquisition pour la détermination de l'écart d'acquisition.
Les immobilisations incorporelles, comptabilisées au coût de production ou d'acquisition, sont constituées :
Les coûts ultérieurs d'amélioration des sites sont enregistrés en charges.
Par ailleurs, la société développe en permanence des logiciels utiles à son exploitation.
A compter du 1er janvier 2012, les coûts de développements engagés dans le cadre d'un projet spécifique répondant à la définition et aux critères d'activation définis par le PCG ( projets nettement individualisés, ayant de sérieuses chance de réussite technique et de rentabilité commerciale) ont été inscrits à l'actif, suite à la mise en place par la société de procédures permettant leur suivi individualisé. Cette méthode comptable n'a pas été modifiée au cours de l'exercice 2013.
Les dépenses engagées en 2013 au titre de ces développements se sont élevés à 471 502 €. Au 1er septembre 2013, la totalité des frais engagés dans le cadre du projet spécifique ont été comptabilisés en immobilisations incorporelles pour un montant total de 798 569 €. Ils sont amortis sur une durée de 3 ans à compter de cette date.
Les immobilisations corporelles sont inscrites au bilan pour leur coût d'acquisition.
Les durées et modes d'amortissement sont les suivants :
Les comptes du groupe sont établis en conformité avec les règles comptables relatives aux dépréciations et amortissements des actifs (CRC 2002-10).
La méthode d'amortissement dégressif pour le matériel de bureau et informatique a été retenue pour les acquisitions à compter de l'exercice clos le 30 juin 2005. Cette méthode est considérée comme adaptée à l'activité des sociétés du groupe et au rythme d'utilisation des biens.
Les autres immobilisations financières sont constituées principalement de dépôts et cautionnements versés.
Les travaux en cours de production ne sont pas valorisés au 31 décembre 2013, en l'absence d'une évaluation suffisamment fiable à cette date. L'inventaire des commandes en cours à cette date conduit néanmoins à considérer que cette valeur est peu significative.
Les créances sont comptabilisées à leur valeur nominale et une provision pour dépréciation est constituée lorsqu'une perte probable apparaît.
Les valeurs mobilières de placement sont constituées de comptes à termes et de bons à moyen terme (3 à 4 ans) ainsi que de fonds communs de placement monétaires. Elles sont évaluées à leur prix d'acquisition.
Le cas échéant les valeurs mobilières de placement font l'objet d'une provision calculée par catégorie de titres afin de ramener leur valeur au cours de clôture ou à leur valeur liquidative lorsque celle-ci est inférieure.
Le chiffre d'affaires du groupe est principalement constitué de trois sources de revenus : la publicité interactive, le marketing interactif, et le marketing mobile.
1000mercis exerce son activité dans la publicité interactive et le marketing interactif :
Les recettes de publicité interactive proviennent notamment de la monétisation de l'audience des sites des partenaires regroupés au sein du programme Email Attitude et des sites internet 1000mercis.
Le marketing interactif consiste à effectuer des opérations de conquête et de fidélisation sur les média interactifs pour le compte de la clientèle.
Les contrats de publicité interactive prévoient la sélection, la mise à disposition d'adresses email, d'adresses postales ou de numéros de SMS d'internautes ayant donné leur consentement ainsi que le routage de messages promotionnels ciblés vers ces individus par 1000mercis pour la réalisation d'opérations de publicité interactive. 1000mercis propose également à des annonceurs la gestion complète de tout ou partie de leur marketing interactif. Le chiffre d'affaires est reconnu, en fin de mois, sur la base de l'envoi des messages ou de la réalisation de la prestation.
Ocito exerce son activité dans le marketing mobile :
Les recettes de marketing mobile proviennent de la mise en œuvre de campagnes publicitaires SMS et MMS et de services mobiles (application i-phone, androïd et i-pod), ainsi que du reversement par les opérateurs d'une partie de la surtaxe des SMS+ des numéros dédiés ou mutualisés.
Le chiffre d'affaires est reconnu, en fin de mois, sur la base de l'envoi des SMS et MMS, ou de la réalisation de la prestation, ou d'abonnement de frais de mises en place des campagnes publicitaires.
1.5.3 Matiro
Matiro exerce une activité Display en Real Time Bidding (RTB). Le chiffre d'affaires est reconnu, en fin de mois, sur la base d'une commission prélevée sur les investissements réalisés sur les plateformes d'Ad exchange pour le compte de ses clients.
1000mercis exploite également un site internet destiné à gérer des listes de mariage et de cadeaux. A ce titre 1000mercis reçoit les fonds des donateurs, les affecte par liste, et gère l'utilisation de ces fonds par les bénéficiaires des dons. Ces fonds n'appartiennent pas à la société. Les fonds reçus en attente d'utilisation sont déposés sur un compte courant bancaire isolé sur lequel la société ne dispose pas de moyens de paiement. Les sommes dues aux bénéficiaires des listes sont comptabilisées en autres dettes.
Le 2 juillet 2013, 1000mercis a procédé à l'acquisition de la société Matiro, nouvelle filiale française basée à Paris, dont elle détient 100% du capital social.
Cette acquisition est inscrite en titres de participation pour un montant de 700 000 €, hors frais d'acquisition.
L'écart d'acquisition au 31/12/2013 s'établit à 787 338 € amorti sur 7 ans. Au prix d'acquisition de 700 000 € est prévu un complément de prix éventuel d'un montant maximum de 1 500 000 € indexé sur les résultats de la société Matiro pour les exercices 2014, 2015 et 2016. Aucun complément de prix n'est dû au titre de 2013 compte tenu des modalités de calcul.
Cette nouvelle entité vient compléter le groupe constitué depuis le 1er mai 2008 par la reprise de 100% du capital de la société OCITO, la création en 2009 de 1000mercis Ltd (Royaume Uni), et la création en 2012 de 1000mercis inc. (USA).
Ocito est consolidée suivant la méthode de l'intégration globale à compter de sa date d'acquisition.
Le 2 juin 2009, 1000mercis a constitué une filiale étrangère à Londres, 1000mercis Limited, dont elle détient 100% du capital social.
Le 18 mai 2012, 1000mercis a constitué une filiale étrangère à New York, 1000mercis Incorporated, dont elle détient 100% du capital social
Matiro est consolidée suivant la méthode de l'intégration globale à compter de sa date d'acquisition (juillet 2013).
Au 31 décembre 2013, le périmètre de consolidation est constitué des cinq sociétés suivantes :
| Nom de la société | Adresse du siège social | N° SIREN | % d'intérêts |
|---|---|---|---|
| 1000mercis | 28, rue de Châteaudun 75009 PARIS | 429 621 311 | société mère |
| Ocito | 28, rue de Châteaudun 75009 PARIS 442 | 144 663 | 100 % |
| 1000mercis Ltd | 7, Portland Place Londres (Royaume Uni) | 100 % | |
| 1000mercis Inc | 33 West 19th street 4th Floor, New York (Etats-Unis) | 100 % | |
| Matiro | 28, rue de Châteaudun 75009 PARIS | 521 194 426 | 100 % |
Matiro a réalisé en 2013 (12 mois) un chiffre d'affaires de 383 414 €, un résultat d'exploitation de (378 869) euros, un résultat net de (304 367) euros et présente un total bilan de 619 239 €.
| Au 31.12.2012 | Augmentation | Diminution | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|---|---|
| Ecart d'acquisition Amortissement |
7 934 583 (5 091 760) |
787 338 (1 269 842) |
8 721 921 (6 361 602) |
|
| Valeur nette | 2 842 823 | (482 304) | 2 360 319 |
L'écart d'acquisition relatif à l'entrée dans le périmètre de la société Ocito a été déterminé de la manière suivante :
| Coût d'acquisition des titres Ocito : Capitaux propres au 1er mai 2008 : |
Ecart d'acquisition Ocito : | 7 934 583 € |
|---|---|---|
| 8 685 655 € (751 072) € |
L'écart d'acquisition est amorti sur une durée de 7 ans à compter de l'acquisition des titres Ocito en date du 5 mai 2008. L'amortissement de l'exercice 2013 est de 1 213 604 €.
L'écart d'acquisition relatif à l'entrée dans le périmètre de la société Matiro a été déterminé de la manière suivante :
| Ecart d'acquisition Matiro : | 787 338 € |
|---|---|
| Capitaux propres au 1er juillet 2013 : |
36 786 € |
| Coût d'acquisition des titres Matiro : | 750 552 € |
L'écart d'acquisition est amorti sur une durée de 7 ans à compter de l'acquisition des titres Matiro en date du 2 juillet 2013. L'amortissement de l'exercice 2013 est de 56 238 €.
| Au 01.01.2013 | Entrée de Périmètre |
Acquisitions | Cessions | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 1 511 577 | 55 198 | 580 392 | 2 147 167 | |
| Immobilisations corporelles | 2 872 755 | 19 147 | 633 613 | 7 894 | 3 517 621 |
| Immobilisations financières | 407 758 | 1 608 | 109 754 | 519 121 | |
| Total | 4 792 090 | 75 953 | 1 323 759 | 7 894 | 6 183 909 |
| Au 01.01.2013 | Entrée de Périmètre |
Dotations | Reprises | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières |
1 162 789 1 885 349 - |
43 090 10 299 |
140 517 514 707 |
4 879 | 1 346 396 2 405 477 - |
| Total | 3 048 138 | 53 389 | 655 224 | 4 879 | 3 751 873 |
| Au 01.01.2013 | Entrée de Périmètre |
Augmentation | Diminution | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières |
348 788 987 406 407 758 |
12 108 8 848 1 608 |
439 875 118 906 109 754 |
3 015 | 800 771 1 112 144 519 121 |
| Total | 1 743 952 | 22 564 | 668 535 | 3 015 | 2 432 036 |
| Montant brut | Amortissement | Valeur nette | Durée | |
|---|---|---|---|---|
| Sites et logiciels | 2 147 167 | 1 346 396 | 800 771 | 1 à 3 ans linéaire |
| Matériel d'exploitation | 22 187 | 22 187 | 0 | 3 ans dégressif |
| Installations Agencements | 835 684 | 378 232 | 457 452 | 5 à 10 ans linéaire |
| Matériel informatique | 2 536 496 | 1 914 305 | 622 191 | 3 ans linéaire et dégressif |
| Mobilier | 123 254 | 90 752 | 32 502 | 4 à 5 ans linéaire |
| Total | 5 664 788 | 3 751 873 | 1 912 915 |
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Dépôts de garantie Prêts 1% construction Créances immobilisées |
256 941 74 411 187 769 |
223 814 48 430 135 514 |
| Total | 519 121 | 407 758 |
Il n'y a pas de titres de participation non consolidés.
Depuis le 9 mars 2011 et pour une durée d'un an renouvelable par tacite reconduction, la Société a confié à la société de Bourse Gilbert Dupont la mise en œuvre d'un contrat de liquidité, conformément à la Charte de déontologie de l'AMAFI approuvée par la décision de l'AMF du 1er octobre 2008.
Pour la mise en œuvre de ce contrat, la somme de 500 000 euros, en espèces, a été affectée au compte de liquidité.
A ce titre, 1000 mercis a procédé à des achats d'actions propres pour 2 690 515 € et à des ventes d'actions propres pour 2 742 691 € au cours de l'exercice 2013.
Au 31 décembre 2013, 1000mercis possède 3 821 actions propres pour une valeur de 194 251 € et détient une créance de 187 769 € affectée au compte de liquidité.
Les actions propres ont été imputées sur les capitaux propres consolidés pour 194 251 €.
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Clients et comptes rattachés | 15 524 509 | 17 019 732 |
| Provision pour créances douteuses | (1 346 776) | (826 792) |
| Avances et acomptes versés | 23 586 | |
| Personnel et organismes sociaux | 48 758 | 16 271 |
| Etat | 1 735 185 | 974 798 |
| Total | 15 985 261 | 17 184 009 |
Les créances d'exploitation sont à échéance de moins d'un an.
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Etat impôts sur les sociétés | 1 256 715 | 547 966 |
| Impôt différé actif | 444 337 | 260 307 |
| Produits à recevoir | 65 000 | |
| Autres | 28 223 | 24 367 |
| Total | 1 729 275 | 897 640 |
Les créances hors exploitation sont à échéance de moins d'un an pour 1 147 159 € et à plus d'un an pour 582 116 € correspondant à une créance d'impôt différé (140 269 €) et à une créance relative à une subvention à recevoir (441 847 €).
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Charges constatées d'avance | 511 157 | 285 755 |
| Total | 511 157 | 285 755 |
Les charges constatées d'avance sont à échéance de moins d'un an.
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| FCP monétaires et certificats de dépôt (1) | 28 069 954 | 28 000 000 |
| Comptes courants bancaires | 13 825 995 | 5 405 398 |
| Trésorerie propre du groupe | 41 895 949 | 33 405 398 |
| Compte courant liste de mariage | 177 176 | 235 215 |
| Trésorerie gérée pour le compte de la clientèle (2) | 177 176 | 235 215 |
| Total | 42 073 124 | 33 640 613 |
(1) Les valeurs mobilières de placement sont évaluées à leur cours historique.
Le portefeuille de FCP de trésorerie s'élève à 69 954 €. Les plus values latentes au 31 décembre 2013 sont non significatives. Le montant placé en certificats de dépôt s'élève à 28 000 000 €.
(2) Les dons perçus sur les listes de mariage et de naissance sont gérés par 1000mercis pour le compte de sa clientèle. Ils sont déposés sur un compte bancaire distinct au titre duquel la société dispose de moyens de paiements limités à la seule faculté d'opérer des virements entre comptes.
| Nombre d'actions |
Valeur nominale |
Primes liées au capital |
Réserves consolidées |
Subventions d'investis sement |
Résultat de l'exercice |
Total des capitaux propres |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Apport initial en capital | 21 000 | 42 000 | 42 000 | ||||
| Augmentations de capital | 3 429 210 | 303 021 | 5 573 905 | 5 876 926 | |||
| Réduction de capital | (365 600) | (36 560) | (9 103 440) | (9 140 000) | |||
| Emission de bons de souscriptions | 3 | 3 | |||||
| Attribution d'actions gratuites Accumulation des résultats antérieurs |
29 284 | 2 928 | (2 928) | ||||
| jusqu'au 31.12.2011 (1) | 36 572 565 | 36 572 565 | |||||
| Ecart de conversion | 58 142 | 58 142 | |||||
| Actions propres Résultat de l'exercice clos le |
(235 729) | (235 729) | |||||
| 31.12.2011 | 7 666 940 | 7 666 940 | |||||
| Autres mouvements | (42 214) | (42 214) | |||||
| Au 31.12.2012 | 3 113 894 | 311 389 | 5 573 908 | 27 246 394 | 7 666 940 | 40 798 632 | |
| Affectation du résultat de l'exercice clos le 31.12.2012 |
7 666 940 | (7 666 940) | - | ||||
| Attribution d'actions gratuites Résultat de l'exercice clos le |
2 210 | 221 | (221) | - | |||
| 31.12.2013 | 6 572 084 | 6 572 084 | |||||
| Ecart de conversion | (24 754) | (24 754) | |||||
| Distribution de dividendes | (933 377) | (933 377) | |||||
| Actions propres | 41 478 | 41 478 | |||||
| Boni mali sur actions propres | 10 698 | 10 698 | |||||
| Subvention d'investissement reçue | 631 210 | 631 210 | |||||
| Autres mouvements | (9 295) | (9 295) | |||||
| Au 31.12.2013 | 3 116 104 | 311 610 | 5 573 908 | 33 997 863 | 631 210 | 6 572 084 | 47 086 674 |
(1) La réserve légale s'élève à 34 621 €.
Au cours de l'exercice une convention de soutien en faveur d'actions de recherche et de développement a été conclue. En contrepartie des actions de recherche et de développement menées, la société 1000mercis percevra une subvention en faveur de la recherche d'un montant global plafonné à 631 210 € sur une période de 3 années, soumis à un remboursement conditionnel. Le déblocage des sommes est soumis à des clauses de réalisations techniques. Au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2013, la société a reçu une avance pour un montant de 189 363 € au titre de cette subvention
| Plan D | Plan F | Total | |
|---|---|---|---|
| Solde au 31.12.2012 | 2 620 | 3 230 | 5 850 |
| Attribution | |||
| Exercice | 2 210 | 2 210 | |
| Annulation (non exercée) | 210 | 210 | |
| Solde au 31.12.2013 | 200 | 3 230 | 3 430 |
Les plans A et B ont été entièrement soldés au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2008.
Le plan C a été entièrement soldé au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2009.
Le plan E a été entièrement soldé au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2011.
Le plan D a été partiellement soldé au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2013 : 200 actions seront exercées début 2014 pour régularisation et solde du plan D.
Le Conseil d'administration du 2 avril 2008 a arrêté un plan d'attribution gratuite d'actions au profit des salariés du Groupe 1000mercis de la manière suivante :
Plan D :
période d'acquisition : 2 ans à compter de la date d'attribution qui sera pour les premiers bénéficiaires le 2 avril 2008 et pour les bénéficiaires suivants la date à laquelle le conseil d'administration décidera de leur attribuer gratuitement des actions
période de conservation : 2 ans à compter de la date d'attribution définitive
conditions fixées pour l'attribution définitive des actions : condition de présence effective
nombre maximal d'actions pouvant être attribuées : 30 000 actions de 0,10 € de valeur nominale
Le Conseil d'administration du 2 avril 2009 a décidé d'un nouveau plan d'attribution d'actions gratuites en application de l'assemblée générale du 11 mars 2009, reprenant les conditions du plan D (le nouveau plan D3). A ce titre, le conseil d'administration a décidé d'attribuer gratuitement 2 100 actions au titre de ce nouveau plan D3. Le plan D3 a été entièrement soldé au cours de l'exercice 2011.
Le Conseil d'administration du 2 avril 2010 a décidé d'un nouveau plan d'attribution d'actions gratuites en application de l'assemblée générale du 11 mars 2009, reprenant les conditions du plan D (le nouveau plan D4). A ce titre, le conseil d'administration a décidé d'attribuer gratuitement 4 750 actions au titre de ce nouveau plan D4. Le plan D4 a été entièrement soldé au cours de l'exercice 2012.
Le Conseil d'administration du 1er avril 2011 a décidé d'un nouveau plan d'attribution d'actions gratuites en application de l'assemblée générale du 11 mars 2009, reprenant les conditions du plan D (le nouveau plan D5). A ce titre, le conseil d'administration a décidé d'attribuer gratuitement 2 320 actions au titre de ce nouveau plan D5.
Le Conseil d'administration du 7 octobre 2011 a décidé d'un nouveau plan d'attr5ibution d'actions gratuites en application de l'assemblée générale du 11 mars 2009, reprenant les conditions du plan D (le nouveau plan D6). A ce titre, le conseil d'administration a décidé d'attribuer gratuitement 300 actions au titre de ce nouveau plan D6.
période d'acquisition : 2 ans à compter de la date d'attribution qui sera pour les premiers bénéficiaires le 30 mars 2014 et pour les bénéficiaires suivants la date à laquelle le conseil d'administration décidera de leur attribuer gratuitement des actions
période de conservation : 2 ans à compter de la date d'attribution définitive
conditions fixées pour l'attribution définitive des actions : condition de présence effective
Le Conseil d'administration du 30 mars 2012 a décidé d'un nouveau plan d'attribution d'actions gratuites en application de l'assemblée générale du 18 mai 2011, reprenant les conditions du plan F (le nouveau plan F1). A ce titre, le conseil d'administration a décidé d'attribuer gratuitement 3 230 actions au titre de ce nouveau plan F1.
| Plan 1 | Plan 2 | Total | |
|---|---|---|---|
| Solde au 31.12.2012 | 0 | 0 | 0 |
| Attribution Exercice Annulation ( non exercée) |
63 600 | 64 200 | 127 800 |
| Solde au 31.12.2013 | 63 600 | 64 200 | 127 800 |
L'assemblée générale mixte du 29 mai 2013 de la société 1000Mercis a, dans sa dix-septième résolution, conféré sa compétence au conseil d'administration en vue d'émettre gratuitement, en une ou plusieurs tranches distinctes, un nombre maximum de 140.000 bons de souscription de parts de créateur d'entreprise (« BSPCE ») au profit de salariés et/ou dirigeants de la Société soumis au régime fiscal des salariés.
Le conseil d'administration s'est réuni le 14 juin 2013 aux fins de faire usage de cette délégation de compétence, arrêter le présent plan d'attribution de BSPCE conformément à la délégation de compétence qui lui a été conférée.
Nombre maximal de BSPCE : 140.000 BSPCE répartis en deux tranches (BSPCE 1 et BSPCE 2)
période de conservation :
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | ||
|---|---|---|---|
| Provisions pour litiges | 10 000 | ||
| Autres provisions pour risques | 18 737 | 18 737 | |
| Provision pour perte de change | 1 374 | 0 | |
| Total | 30 110 | 18 737 |
4.1.5Provisions pour risques et charges
Dettes financières
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Concours bancaires | 1 499 | 2 315 |
| Emprunts bancaires à moins d'un an Dépôts reçus |
6 505 5 200 |
5 200 |
| Total | 13 204 | 7 515 |
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Fournisseurs et comptes rattachés | 7 920 295 | 7 098 781 |
| Dettes sociales | 2 592 031 | 2 342 960 |
| Dettes fiscales | 3 660 604 | 3 246 000 |
| Total | 14 172 930 | 12 687 742 |
Les dettes d'exploitation sont à échéance de moins d'un an.
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Impôts différés passif | 55 634 | 20 637 |
| Etat impôt sur les sociétés | 34 051 | 245 951 |
| Avoirs à établir | 427 539 | 369 857 |
| Listes de mariage et de naissance | 157 254 | 211 380 |
| Espaces publicitaires | 284 266 | |
| Autres | 19 423 | 17 302 |
| Total | 978 167 | 865 128 |
Les dettes hors exploitation sont à échéance de moins de un an pour 939 604 € et à plus d'un an pour 38 563 €.
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Produits constatés d'avance Différences de conversion Autres |
2 809 892 | 2 218 862 (2 319) |
| Total | 2 809 892 | 2 216 543 |
Les produits constatés d'avance correspondent à des prestations facturées avant leur date de réalisation.
| Au 31.12.2013 | % | Au 31.12.2012 | % | |
|---|---|---|---|---|
| Publicité interactive (1000mercis) | 10 894 733 | 27% | 9 287 908 | 26% |
| Marketing interactif (1000mercis) | 16 507 085 | 41% | 15 055 480 | 41% |
| Marketing mobile (1000mercis-Ocito) | 12 882 197 | 32% | 12 044 941 | 33% |
| Chiffre d'affaires HT | 40 284 015 | 100% | 36 388 329 | 100% |
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Charges facturées par les partenaires Charges facturées par les opérateurs et reversements clients Autres achats et charges externes Autres charges |
3 712 802 7 151 067 5 776 207 18 009 |
3 009 566 6 563 818 3 871 328 35 109 |
| Total | 16 658 085 | 13 479 821 |
Les charges facturées par les partenaires correspondent aux sommes versées aux propriétaires des bases au titre de leur participation au programme de bases de données mutualisées de la société 1000mercis (programme Email Attitude) et aux dépenses d'affiliation.
Les charges facturées par les opérateurs et reversements clients correspondent à des achats de SMS, aux abonnements et frais de gestion, ainsi qu'aux achats d'études et de prestations aux opérateurs de télécommunications supportés par la société Ocito.
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Salaires | 8 530 042 | 7 582 490 |
| Charges sociales | 3 557 839 | 2 787 859 |
| Total | 12 087 881 | 10 370 349 |
Le nombre d'heures accumulées au titre du droit individuel à la formation par les salariés des sociétés du groupe s'établit à 8 064 heures au 31 décembre 2013.
Il a été comptabilisé en déduction des frais de personnel un produit à recevoir relatif à l'application du CICE (crédit d'impôt compétitivité emploi) pour un montant de 179 027 €. Les sociétés du groupe n'ont demandé aucun préfinancement au titre de ce mécanisme.
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Rémunérations brutes allouées aux membres des organes de direction ou de gérance |
318 414 | 301 283 |
| Total | 318 414 | 301 283 |
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Plus-values de cessions de valeurs mobilières de placement Autres produits et charges financières |
560 327 18 578 |
525 156 12 274 |
| Total | 578 905 | 537 429 |
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Diverses régularisations Eléments actif cédés |
6 903 (3 015) |
207 |
| Total | 3 888 | 207 |
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Impôts sur les sociétés Crédits d'impôt Impôts différés |
3 787 592 (693 143) (149 033) |
4 289 160 (664 501) 29 750 |
| Total | 2 945 415 | 3 654 409 |
Rapprochement entre la charge d'impôt comptabilisée au compte de résultat consolidé et la charge d'impôt théorique :
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Résultat consolidé | 6 572 084 | 7 666 940 |
| Amortissement des écarts d'acquisition | 1 269 842 | 1 213 604 |
| Impôt sur les résultats | 2 945 415 | 3 654 409 |
| Résultat consolidé avant impôt | 10 787 341 | 12 534 953 |
| Taux d'impôt courant en France | 33.33% | 33.33% |
| Impôt théorique | 3 595 780 | 4 178 318 |
| Impact des différences permanentes | 1 933 | 894 |
| Impact des différences liées aux crédits d'impôt | (693 143) | (664 501) |
| Impact des autres différences (dont contribution sociale) | 40 845 | 139 698 |
| Charge d'impôt du groupe | 2 945 415 | 3 654 409 |
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | ||
|---|---|---|---|
| Nombre d'actions composant le capital social | 3 116 104 | 3 113 894 | |
| Plan d'attribution d'actions gratuites BSPCE |
3 430 127 800 |
5 850 | |
| Nombre d'actions en dilué | 3 247 334 | 3 119 744 |
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | ||
|---|---|---|---|
| Résultat net Nombre d'actions |
6 572 084 3 116 104 |
7 666 940 3 113 894 |
|
| Résultat net par action | 2.11 | 2.46 |
| Au 31.12.2013 | Au 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Résultat net Nombre d'actions y compris les éléments dilutifs |
6 572 084 3 247 334 |
7 666 940 3 119 744 |
| Résultat net par action | 2.02 | 2.46 |
| en K€ | Exercice 2013 | Exercice 2012 |
|---|---|---|
| Résultat net de l'ensemble consolidé | 6 572 | 7 667 |
| Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'activité : |
||
| Amortissements et provisions Amortissement des écarts d'acquisition Résultat des cessions d'immobilisations Variation des impôts différés Capacité d'autofinancement |
1 186 1 270 3 (149) 8 882 |
323 1 214 7 30 9 241 |
| Encaissements (Décaissements) liés à l'impôt sur les sociétés | (852) | 728 |
| Dettes fiscales et sociales Dettes fournisseurs Autres dettes (1) Produits constatés d'avance Autres créances Créances clients Charges constatées d'avance |
518 736 (199) 547 (230) 1 613 (225) |
(41) (727) (100) 1 387 553 (2 216) (88) |
| Décalage de trésorerie hors impôt sur les sociétés | 1 908 | (504) |
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | 10 790 | 8 737 |
| Acquisitions d'immobilisations incorporelles Acquisitions d'immobilisations corporelles Immobilisations financières Variation du périmètre Dettes sur acquisitions d'immobilisations financières |
(580) (634) (110) (689) |
(334) (509) 76 |
| Trésorerie liée aux opérations d'investissements | (2 013) | (767) |
| Subventions reçues Remboursements d'emprunts Dividendes Autocontrôle |
631 (2) (933) 41 |
(933) (75) |
| Trésorerie résultant des opérations de financement | (263) | (1 008) |
| Incidence des variations de cours de devises | (23) | (1) |
| Variation de trésorerie | 8 491 | 6 961 |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture |
33 405 41 896 |
26 444 33 405 |
| Variation du compte courant bancaire bloqué pour compte de la clientèle |
(58) | (51) |
(1) Hors comptes listes de mariages.
L'effectif moyen de l'exercice clos le 31 décembre 2013 est de 209 salariés dont 161 cadres contre 182 salariés (dont 138 cadres) au 31 décembre 2012.
Aucune provision pour engagement de retraite n'a été comptabilisée au 31 décembre 2013. L'engagement de 1000mercis, Ocito et Matiro au titre des indemnités de fin de carrière est estimé à 176 238 € au 31 décembre 2013. L'engagement de retraite de 1000mercis LTD est non significatif, compte tenu de la faiblesse de l'effectif de la filiale, l'âge moyen et de la faible ancienneté des salariés de la société.
De même compte tenu de l'âge moyen et de la faible ancienneté des salariés du groupe, l'engagement en matière de médailles du travail est non significatif et n'a pas été comptabilisé dans les comptes consolidés.
Il n'existe pas de transactions, au sens de l'article R 123-199-1 du code de commerce, effectuées par la société consolidante ou une société incluse dans le périmètre de consolidation avec des parties liées, qui soient externes au groupe consolidé et qui n'aient pas été conclues à des conditions normales du marché.
Néant.
Les honoraires sociaux et consolidés des commissaires aux comptes s'élèvent à 92 000 euros HT sur l'exercice 2013.
Bilan Actif
| (en K€) | 31/12/2013 (12 mois) |
31/12/2012 (12 mois) |
Variation | Var.% |
|---|---|---|---|---|
| ACTIF IMMOBILISE | ||||
| Immobilisations incorporelles Concessions, brevets, licences, logiciels |
724 | 349 | 375 | 107,4% |
| Immobilisations corporelles | ||||
| Autres immobilisations corporelles | 1 077 | 972 | 105 | 10,8% |
| Immobilisations financières | ||||
| Autres participations | 9 323 | 8 623 | 700 | 8,1% |
| Prêts | 74 | 48 | 26 | 54,2% |
| Autres immobilisations financières | 610 | 576 | 34 | 5,9% |
| TOTAL 1 | 11 808 | 10 568 | 1 240 | 11,7% |
| ACTIF CIRCULANT | ||||
| Créances | ||||
| Clients et comptes rattachés | 10 157 | 12 445 | -2 288 | -18,4% |
| Autres créances et comptes de régularisation | 3 773 | 2 236 | 1 537 | 68,7% |
| Valeurs mobilières de placement | ||||
| Autres titres | 27 000 | 27 000 | 0 | 0,0% |
| Disponibilités | 8 265 | 2 876 | 5 389 | 187,4% |
| TOTAL 2 Comptes de Régularisation |
49 195 | 44 557 | 4 638 | 10,4% |
| Ecarts de conversion actif | 1 | 3 | -2 | -66,7% |
| TOTAL GENERAL 1 à 2 | 61 004 | 55 128 | 5 876 | 10,7% |
| (en K€) | 31/12/2013 | 31/12/2012 | Variation | Var % |
|---|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||||
| Capital | 312 | 311 | 1 | 0,3% |
| Prime d'émission, de fusion, d'apport | 5 574 | 5 574 | 0 | 0,0% |
| Réserves: | ||||
| Réserve légale | 35 | 35 | 0 | 0,0% |
| Report à nouveau | 30 432 | 25 641 | 4 791 | 18,7% |
| Subventions d'investissement : | 631 | |||
| Provisions réglementées : | 116 | |||
| RESULTAT DE L'EXERCICE | 4 556 | 5 723 | -1 167 | -20,4% |
| TOTAL 1 41 656 |
37 284 | 4 372 | 11,7% | |
| PROVISIONS | ||||
| Provisions pour risques | 1 | |||
| Provisions pour charges | ||||
| TOTAL 2 1 |
||||
| DETTES | ||||
| Concours bancaires courants | 1 | 2 | ||
| Emprunts et dettes financières | 5 590 | 5 608 | -18 | -0,3% |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 5 823 | 5 419 | 404 | 7,5% |
| Dettes fiscales et sociales | 4 817 | 4 446 | 371 | 8,3% |
| Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | ||||
| Autres dettes | 429 | 491 | -62 | -12,6% |
| Comptes de régularisation | 2 687 | 1 878 | 809 | 43,1% |
| TOTAL 3 19 347 |
17 844 | 1 503 | 8,4% | |
| TOTAL GENERAL 1 à 3 | 61 004 | 55 128 | 5 876 | 10,7% |
| (en K€) | 31/12/2013 (12 mois) |
31/12/2012 (12 mois) |
Variation | Var. % |
|---|---|---|---|---|
| CHIFFRE D'AFFAIRES NET | 27 221 | 24 506 | 2 715 | 11,1% |
| Subventions d'exploitation Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges Autres produits d'exploitation |
-19,6% | |||
| 623 | 775 | -152 | ||
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 27 884 | 25 281 | 2 563 | 10,1% |
| CHARGES D'EXPLOITATION Autres achats et charges externes |
9 653 | 7 587 | 2 066 | 27,2% |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 703 | 606 | 97 | 16,0% |
| Salaires et traitements Charges sociales |
10 524 | 9 198 | 1 326 | 14,4% |
| Dotations aux amortissements et provisions | 1 114 | 555 | 559 | 100,7% |
| Autres charges | 11 | 10 | 1 | 10,0% |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 22 005 | 17 956 | 4 049 | 22,5% |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 5 839 21,5% |
7 325 29,9% |
-1 486 | -20,3% |
| RESULTAT FINANCIER | 442 | 427 | 15 | 4% |
| RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS | 6 281 | 7 752 | -1 471 | -19,0% |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | -123 | -65 | -58 | 89,2% |
| Impôts sur les bénéfices | 1 601 | 1 964 | -363 | -18,5% |
| RESULTAT NET | 4 556 | 5 723 | -1 167 | -20,4% |
| 16,7% | 23,4% |
L'exercice social a une durée de 12 mois et les comptes présentés sont relatifs à la période du 1er janvier 2013 au 31 décembre 2013. Ces comptes sont présentés en comparatif avec les comptes de l'exercice précédent, couvrant la période du 1er janvier 2012 au 31 décembre 2012.
(Décret n° 83-1020 du 29-11-1983 - articles 7, 21, 24 début, 24-1, 24-2 et 24-3)
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels définies par le plan comptable général et le Code de Commerce.
La méthode de base retenue pour l'entrée et l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité générale est la méthode des coûts historiques.
Les méthodes d'évaluation utilisées concernant :
sont conformes aux recommandations du Conseil National de la Comptabilité et de l'Ordre des Experts Comptables.
Les règles et les méthodes comptables qui méritent d'être précisées sont les suivantes :
▪ Les immobilisations incorporelles, comptabilisées au coût de production ou d'acquisition, sont constituées :
Les coûts ultérieurs d'amélioration des sites sont enregistrés en charges.
La marque 1000mercis, ayant été créée par la société n'est pas valorisée dans les comptes.
▪ La société développe en permanence des logiciels utiles à son exploitation.
Depuis le 1er janvier 2012, les coûts de développements engagés dans le cadre d'un projet spécifique répondant à la définition et aux critères d'activation définis par le PCG (projets nettement individualisés, ayant de sérieuses chances de réussite technique et de rentabilité commerciale) sont inscrits à l'actif, suite à la mise en place par la société de procédures permettant leur suivi individualisé.
Au 31 décembre 2012, ces dépenses, engagées dans le cadre d'un projet spécifique dont les débouchés commerciaux étaient attendus à partir de 2013 s'élevaient à 327 067 € et figuraient en immobilisations incorporelles en cours.
Les dépenses engagées en 2013 dans le cadre de ce même projet dont les débouchés commerciaux ont débutés en septembre 2013, se sont élevés à 471 502 €.
Au 1er septembre 2013, la totalité des frais engagés dans le cadre du projet spécifique ont été comptabilisés en immobilisations incorporelles pour un montant total de 798 569 €. Ils sont amortis sur une durée de 3 ans à compter de cette date.
Fiscalement la date de début d'amortissement à retenir pour le calcul de l'amortissement de ce projet spécifique est celle de l'activation de la dépense engagée, alors que comptablement il s'agit de la date de début de consommation des avantages économiques.
Compte tenu de cette divergence, un amortissement dérogatoire d'un montant de 115 689 € a été constaté au cours de l'exercice 2013.
Les immobilisations corporelles sont inscrites au bilan pour leur coût d'acquisition. Les durées et modes d'amortissement sont les suivants :
matériel de bureau et informatique 3 ans linéaire et dégressif
mobilier 5 ans linéaire
L'application des règles comptables relatives aux dépréciations et amortissements des actifs (CRC 2002-10), n'a pas eu d'incidence sur les comptes annuels de la société.
La méthode d'amortissement dégressif pour le matériel de bureau et informatique a été retenue pour les acquisitions à compter de l'exercice clos le 30 juin 2005. Cette méthode est considérée comme adaptée à l'activité de la société et au rythme d'utilisation des biens.
Les titres de participation sont inscrits au bilan pour leur coût d'acquisition. Le coût d'acquisition inclut, le cas échéant, une estimation des effets de la clause de révision de prix prévue dans l'acte d'acquisition.
Les frais d'acquisition des titres de participation sont comptabilisés en charge.
Le cas échéant, lorsque la valeur d'utilité des titres de participation devient inférieure à leur coût d'entrée, les moins values latentes font l'objet de dépréciations.
Les autres immobilisations financières sont constituées principalement de dépôts et cautionnements versés ainsi que des créances et actions propres détenues dans le cadre du contrat de liquidité confié à la société de bourse Gilbert Dupont.
Les travaux en cours de production ne sont pas valorisés au 31 décembre 2013, en l'absence d'une évaluation suffisamment fiable à cette date. L'inventaire des commandes en cours à cette date conduit néanmoins à considérer que cette valeur est peu significative.
Les créances sont comptabilisées à leur valeur nominale et une provision pour dépréciation est constituée lorsqu'une perte probable apparaît.
Les valeurs mobilières de placement sont constituées de comptes à termes et de bons à moyen terme (3 à 4 ans). Elles sont évaluées à leur prix d'acquisition.
Le cas échéant les valeurs mobilières de placement font l'objet d'une provision calculée par catégorie de titres afin de ramener leur valeur au cours de clôture ou à leur valeur liquidative lorsque celle ci est inférieure.
Le chiffre d'affaires est principalement constitué de deux sources de revenus : la publicité interactive et le marketing interactif.
Les recettes de publicité interactive proviennent notamment de la monétisation de l'audience des sites des partenaires regroupés au sein du programme Email Attitude et des sites internet 1000mercis.
Le marketing interactif consiste à effectuer des opérations de conquête et de fidélisation sur les média interactifs pour le compte de la clientèle.
Les contrats de publicité interactive prévoient la sélection, la mise à disposition d'adresses email, d'adresses postales ou de numéros de SMS d'internautes ayant donné leur consentement ainsi que le routage de messages promotionnels ciblés vers ces individus par 1000mercis pour la réalisation d'opérations de publicité interactive. 1000mercis propose également à des annonceurs la gestion complète de tout ou partie de leur marketing interactif. Le chiffre d'affaires est reconnu, en fin de mois, sur la base de l'envoi des messages ou de la réalisation de la prestation.
La société exploite un site internet destiné à gérer des listes de mariage et de cadeaux. A ce titre elle reçoit les fonds des donateurs, les affecte par liste, et gère l'utilisation de ces fonds par les bénéficiaires des dons. Ces fonds n'appartiennent pas à la société. Les fonds reçus en attente d'utilisation sont déposés sur un compte courant bancaire isolé sur lequel la société ne dispose pas de moyens de paiement. Les sommes dues aux bénéficiaires des listes sont comptabilisées en autres dettes.
Le 2 juillet 2013, 1000mercis a acquis la société Matiro, société spécialisée dans le Trading en Real Time Bidding (RTB) dont elle détient 100% du capital social.
Ces titres ont été inscrits à l'actif du bilan pour une valeur de 700 000 €.
A ce prix d'acquisition de 700 000 € est prévu un complément de prix éventuel d'un montant maximum de 1 500 000 € indexé sur les résultats de la société Matiro pour les exercices 2014 à 2016. Aucun complément de prix n'est dû au titre de 2013 compte tenu des modalités de calcul.
Cette nouvelle entité vient compléter le groupe constitué par 1000mercis depuis mai 2008 avec ses filiales Ocito, 1000mercis Ltd et 1000mercis Inc.
| Au 31.12.2012 | Acquisitions | Cessions | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 1 088 194 | 835 032 | 1 923 226 | |
| Immobilisations incorporelles en cours | 327 067 | 327 067 | 0 | |
| Immobilisations corporelles | 2 744 701 | 596 697 | 3 341 398 | |
| Immobilisations financières | 9 247 811 | 803 073 | 41 478 | 10 009 407 |
| Total | 13 407 773 | 2 234 802 | 368 545 | 15 274 032 |
| Au 31.12.2012 | Dotations | Reprises | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 1 066 472 | 133 213 | 1 199 686 | |
| Immobilisations corporelles | 1 772 371 | 491 992 | 2 264 363 | |
| Immobilisations financières | 0 | |||
| Total | 2 838 844 | 625 205 | 3 464 049 |
| Au 31.12.2012 | Dotations | Reprises | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières |
115 689 | 115 689 | ||
| Total | 115 689 | 115 689 |
| Au 31.12.2012 | Augmentation | Diminution | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 21 721 | 701 819 | 723 540 | |
| Immobilisations incorporelles en cours | 327 067 | 327 067 | 0 | |
| Immobilisations corporelles | 972 331 | 104 705 | 1 077 036 | |
| Immobilisations financières (1) | 9 247 812 | 801 366 | 41 478 | 10 007 701 |
| Total | 10 568 931 | 1 607 890 | 368 545 | 11 808 276 |
(1) Une provision pour dépréciation des actions propres a été constituée à hauteur de 1 707 €.
| Montant brut | Amortissement | Valeur nette | Durée | |
|---|---|---|---|---|
| Sites et logiciels Installations Agencements Matériel informatique |
1 923 226 834 188 2 389 220 |
1 199 686 377 347 1 800 607 |
723 540 456 841 588 613 |
1 à 3 ans linéaire 6 ans 2/3 à 10 ans linéaire 3 ans linéaire et dégressif |
| Mobilier | 117 992 | 86 410 | 31 582 | 5 ans linéaire |
| Total | 5 264 626 | 3 464 050 | 1 800 576 |
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Titres de participation | 8 623 099 | 9 323 099 |
| Prêts effort construction | 48 430 | 74 411 |
| Dépôt de garantie locaux | 195 824 | 217 472 |
| Autres dépôts de garantie | 9 215 | 12 405 |
| Créances immobilisées | 135 514 | 187 769 |
| Actions propres | 235 729 | 194 251 |
| Total | 9 247 811 | 10 009 407 |
1000mercis a acquis en 2013 100% du capital social de la société Matiro. Cette acquisition est inscrite en titres de participation pour un montant de 700 000 €.
1000mercis a créé en 2012 une filiale étrangère aux Etats Unis. Elle détient 100% du capital social de 1000mercis Inc. de 2 000 \$ inscrit en titres de participation au cours historique pour un montant de 1 565 €.
1000mercis a créé en 2009 une filiale étrangère à Londres. Elle détient 100% du capital social de 1000mercis LTD de 1 000 £ inscrit en titres de participation au cours historique pour un montant de 1 173 €.
1000mercis a acquis en 2008 100 % du capital social de la société Ocito. Cette acquisition est inscrite en titres de participation pour un montant de 8 620 360 €.
Depuis le 9 mars 2011 et pour une durée d'un an renouvelable par tacite reconduction, la Société a confié à la société de Bourse Gilbert Dupont la mise en œuvre d'un contrat de liquidité, conformément à la Charte de déontologie de l'AMAFI approuvée par la décision de l'AMF du 1er octobre 2008.
Pour la mise en œuvre de ce contrat, la somme de 500 000 euros, en espèces, a été affectée au compte de liquidité. A ce titre, 1000mercis a procédé à des achats d'actions propres pour 2 690 515 € et à des ventes d'actions propres pour 2 742 691 € au cours de l'exercice 2013.
Au 31 décembre 2013, 1000mercis possède 3 821 actions propres pour une valeur de 194 251 €.
La valorisation de ces actions faite au cours moyen au 31 décembre 2013 s'élève à 192 544 €.
2.1 Clients et comptes rattachés
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Clients et comptes rattachés | 13 179 971 | 11 358 966 |
| Clients factures à établir | 56 058 | 69 555 |
| Provision pour créances douteuses | ( 791 409) | ( 1 271 527) |
| Total | 12 444 620 | 10 156 994 |
Les créances clients sont à échéance de moins d'un an.
Les dotations aux provisions pour dépréciation des comptes clients de l'exercice s'élèvent à 489 222 euros et les reprises de provisions de l'exercice à 9 104 euros.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Fournisseurs | 14 053 | 7 177 |
| Organismes sociaux | 3 389 | 0 |
| Etat | 1 442 782 | 2 750 223 |
| Créances rattachées à des participations | 433 372 | 500 587 |
| Autres | 77 944 | 23 916 |
| Total | 1 971 540 | 3 281 903 |
Les autres créances sont à échéance de moins d'un an pour 2 840 056 € et à plus d'un an pour une créance de 441 847 € relative à une subvention à recevoir.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Sicav monétaires et certificats de dépôt (1) | 27 000 000 | 27 000 000 |
| Comptes courants bancaires | 2 641 304 | 8 087 430 |
| Trésorerie propre à la société | 29 641 304 | 35 087 430 |
| Compte courant liste de mariage | 235 215 | 161 421 |
| Compte courant liste de naissance | 15 754 | |
| Trésorerie gérée pour le compte de la clientèle (2) | 235 215 | 177 175 |
| Total | 29 876 519 | 35 264 605 |
(1) Les valeurs mobilières de placement sont évaluées à leur cours historique. Il n'y pas de Sicav au 31 décembre 2013.
Au cours de l'exercice 2012 un contrat de mise à disposition de liquidité a été conclu avec la filiale OCITO afin d'optimiser la gestion de la trésorerie du groupe.
La mise à disposition de trésorerie s'élève à 5 000 000 € au 31 décembre 2013 placée sous forme de comptes à terme Cette mise à disposition de trésorerie est rémunérée selon les taux d'intérêts applicables au CAT conclus soit 2.20%, 2.25% et 1.75%.
(2) Les dons perçus sur les listes de mariage et de naissance sont gérés par la société pour le compte de sa clientèle. Ils sont déposés sur un compte bancaire distinct au titre duquel la société dispose de moyens de paiements limités à la seule faculté d'opérer des virements entre comptes.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Divers (contrats d'entretien, assurances, cotisations, etc…) | 264 459 | 491 291 |
| Total | 264 459 | 491 291 |
Il s'agit de charges courantes d'exploitation à échéance de moins d'un an.
| Nombre d'actions |
Valeur nominale |
Primes liées au capital |
Autres | Report à nouveau et réserves |
Résultat de l'exercice |
Total des capitaux propres |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Apport initial en capital | 21 000 | 42 000 | 42 000 | ||||
| Augmentations de capital | 3 429 210 | 303 021 | 5 573 905 | 5 876 926 | |||
| Réduction de capital | (365 600) | (36 560) | (9 103 440) | (9 140 000) | |||
| Emission de bons de souscriptions | 3 | 3 | |||||
| Attributions actions gratuites | 29 284 | 2 928 | (2 928) | - | |||
| Accumulation des résultats antérieurs jusqu'au 31.12.2011 (1) |
34 782 400 | 34 782 400 | |||||
| Résultat de l'exercice clos le 31.12.2012 | 5 724 058 | 5 724 058 | |||||
| Au 31.12.2012 | 3 113 894 | 311 389 | 5 573 908 | 25 676 032 | 5 724 058 | 37 285 387 | |
| Affectation du résultat de l'exercice clos le 31.12.2012 |
5 724 058 | ( 5 724 058) | - | ||||
| Attribution d'actions gratuites | 2 210 | 221 | (221) | - | |||
| Résultat de l'exercice clos le 31.12.2013 | 4 555 600 | 4 555 600 | |||||
| Amortissements dérogatoires | 115 689 | 115 689 | |||||
| Subvention d'investissement | 631 210 | 631 210 | |||||
| Distribution de dividendes | ( 933 377) | (933 377) | |||||
| Au 31.12.2013 | 3 116 104 | 311 610 | 5 573 908 | 746 899 | 30 466 492 | 4 555 600 | 41 654 509 |
(1) La réserve légale s'élève à 34 621 €.
Au cours de l'exercice une convention de soutien en faveur d'actions de recherche et de développement a été conclue. En contrepartie des actions de recherche et de développement menées, la société 1000mercis percevra une subvention en faveur de la recherche d'un montant global plafonné à 631 210 € sur une période de 3 années, soumis à un remboursement conditionnel. Le déblocage des sommes est soumis à des clauses de réalisations techniques. Au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2013, la société a reçu une avance pour un montant de 189 363 € au titre de cette subvention.
| Plan D | Plan F | Total | |
|---|---|---|---|
| Solde au 31.12.2012 | 2 620 | 3 230 | 5 850 |
| Attribution Exercice Annulation (non exercée) |
2 210 210 |
2 210 210 |
|
| Solde au 31.12.2013 | 200 | 3 230 | 3 430 |
Les plans A et B ont été entièrement soldés au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2008.
Le plan C a été entièrement soldé au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2009.
Le plan E a été entièrement soldé au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2011.
Le plan D a été partiellement soldé au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2013 : 200 actions seront exercées début 2014 pour régularisation et solde du plan D.
Le Conseil d'administration du 30 mars 2012 a arrêté un plan d'attribution gratuite d'actions au profit des salariés du Groupe 1000mercis de la manière suivante :
période d'acquisition : 2 ans à compter de la date d'attribution qui sera pour les premiers bénéficiaires le 30 mars 2014 et pour les bénéficiaires suivants la date à laquelle le conseil d'administration décidera de leur attribuer gratuitement des actions
période de conservation : 2 ans à compter de la date d'attribution définitive
conditions fixées pour l'attribution définitive des actions : condition de présence effective
nombre maximal d'actions pouvant être attribuées : 100 000 actions de 0,10 € de valeur nominale
Le Conseil d'administration du 30 mars 2012 a décidé d'un nouveau plan d'attribution d'actions gratuites en application de l'assemblée générale du 18 mai 2011, reprenant les conditions du plan F (le nouveau plan F1). A ce titre, le conseil d'administration a décidé d'attribuer gratuitement 3 230 actions au titre de ce nouveau plan F1.
| Plan 1 | Plan 2 | Total | |
|---|---|---|---|
| Solde au 31.12.2012 | 0 | 0 | 0 |
| Attribution Exercice Annulation ( non exercée) |
63 600 0 |
64 200 | 127 800 |
| Solde au 31.12.2013 | 63 600 | 64 200 | 127 800 |
L'assemblée générale mixte du 29 mai 2013 de la société 1000Mercis a, dans sa dix-septième résolution, conféré sa compétence au conseil d'administration en vue d'émettre gratuitement, en une ou plusieurs tranches distinctes, un nombre maximum de 140.000 bons de souscription de parts de créateur d'entreprise (« BSPCE ») au profit de salariés et/ou dirigeants de la Société soumis au régime fiscal des salariés.
Le conseil d'administration s'est réuni le 14 juin 2013 aux fins de faire usage de cette délégation de compétence, arrêter le présent plan d'attribution de BSPCE conformément à la délégation de compétence qui lui a été conférée.
Nombre maximal de BSPCE : 140.000 BSPCE répartis en deux tranches (BSPCE 1 et BSPCE 2)
période de conservation :
Une provision pour risque de perte de change a été constatée à la clôture de l'exercice pour un montant de 1 374 €. Cette provision couvre le risque concernant le taux de change lié aux créances et aux dettes figurant en devises étrangères dans les comptes à la clôture.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Dépôts reçus | 5 200 | 5 200 |
| Concours bancaires | 2 315 | 1 499 |
| Dettes financières intragroupe | 5 602 724 | 5 584 664 |
| Total | 5 610 239 | 5 591 363 |
Les dettes financières comprennent la mise à disposition de liquidité par la filiale OCITO dans le cadre de la gestion de la trésorerie du groupe. Au 31 décembre 2013 le montant des intérêts acquis s'élève à 198 722 €.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Avoirs à établir | 267 197 | 258 575 |
| Listes de mariages et naissances | 211 380 | 157 254 |
| Autres | 12 184 | 13 658 |
| Total | 490 761 | 429 487 |
Les autres dettes comprennent les sommes dues aux bénéficiaires au titre des dons effectués sur les listes de mariages et de naissance.
Les avoirs à établir correspondent principalement à des remises de fin d'année à verser à la clientèle.
Les autres dettes sont à échéance de moins d'un an à hauteur de 429 487 €.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Fournisseurs et comptes rattachés Fournisseurs factures non parvenues |
2 601 111 2 817 118 |
2 520 600 3 302 560 |
| Total | 5 418 229 | 5 823 160 |
Les dettes fournisseurs sont à échéance de moins d'un an.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Personnel | 19 766 | 22 602 |
| Organismes sociaux | 477 234 | 551 936 |
| Dettes fiscales | 2 269 408 | 2 359 856 |
| Charges à payer | 1 679 650 | 1 789 711 |
| Etat avance remboursable | 93 268 | |
| Total | 4 446 058 | 4 817 373 |
Les dettes fiscales et sociales sont à échéance de moins d'un an.
Le nombre d'heures accumulées au titre du droit individuel à la formation par les salariés s'établit à 7 029 heures au 31 décembre 2013.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Produits constatés d'avance | 1 878 230 | 2 687 177 |
| Total | 1 878 230 | 2 687 177 |
Les produits constatés d'avance correspondent à des prestations facturées avant leur date de réalisation.
| Au 31.12.2012 | % | Au 31.12.2013 | % | |
|---|---|---|---|---|
| Publicité interactive | 9 173 237 | 37 % | 8 019 161 | 29 % |
| Marketing interactif | 14 785 480 | 61 % | 18 355 370 | 67 % |
| Mobile | 547 266 | 2 % | 547 011 | 2 % |
| Divers | 300 006 | 1 % | ||
| Chiffre d'affaires HT | 24 505 983 | 100 % | 27 220 548 | 100% |
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Charges facturées par les partenaires Autres achats et charges externes |
3 009 566 4 577 679 |
3 712 802 5 940 638 |
| Total | 7 587 245 | 9 653 440 |
Les charges facturées par les partenaires correspondent aux dépenses avec affiliations et aux sommes versées aux propriétaires des bases au titre de leur participation au programme de bases de données mutualisées de la société (programme Email Attitude) et aux dépenses d'affiliations.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | ||
|---|---|---|---|
| Salaires Charges sociales |
5 953 008 2 681 581 |
6 922 442 3 150 641 |
|
| Total | 8 634 589 | 10 073 083 |
Il a été comptabilisé en déduction des frais de personnel un produit à recevoir relatif à l'application du CICE (crédit d'impôt compétitivité emploi) pour un montant de 160 599 €. La société n'a demandé aucun préfinancement au titre de ce mécanisme.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Rémunérations brutes allouées aux membres des organes de direction ou de gérance |
220 000 | 227 000 |
| Total | 220 000 | 227 000 |
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Dotations provisions pour dépréciations financières Plus-values de cessions de valeurs mobilières de placement |
517 645 | (3 080) 536 000 |
| Charge nette d'intérêts et différences de change | (90 173) | (91 129) |
| Total | 427 472 | 441 791 |
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Diverses régularisations Résultat / rachat actions propres Amortissements dérogatoires |
( 2 690) ( 61 910) |
(18 430) 10 698 (115 689) |
| Total | ( 64 600) | (123 421) |
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Impôts sur les sociétés | 2 626 421 | 2 237 326 |
| Crédit d'impôt recherche | ( 621 536) | ( 621 492) |
| Crédit d'impôt apprentissage | ( 16 000) | ( 7 600) |
| Crédit d'impôt famille | ( 2 472) | ( 4 260) |
| Crédit d'impôt mécénat | ( 22 259) | ( 2 976) |
| Total | 1 964 154 | 1 600 998 |
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Nombre d'actions composant le capital social | 3 113 894 | 3 116 104 |
| Plan d'attribution d'actions gratuites | 5 850 | 3 430 |
| BSPCE | 127 800 | |
| Nombre d'actions en dilué | 3 119 744 | 3 247 334 |
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | ||
|---|---|---|---|
| Résultat net Nombre d'actions |
5 724 058 3 113 894 |
4 555 600 3 116 104 |
|
| Résultat net par action | 1.84 | 1.46 |
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Résultat net | 5 724 058 | 4 555 600 |
| Nombre d'actions y compris les éléments dilutifs | 3 119 744 | 3 247 334 |
| Résultat net par action | 1.83 | 1.40 |
| en K€ | Exercice 2013 | Exercice 2012 |
|---|---|---|
| Résultat net | 4 556 | 5 724 |
| Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'activité : |
||
| Amortissements et provisions Résultat des cessions d'immobilisations |
1 224 | 294 |
| Capacité d'autofinancement | 5 780 | 6 018 |
| Variation de trésorerie liée à l'impôt sur les sociétés Concours bancaire courant Dettes fiscales et sociales Dettes fournisseurs Autres dettes (1) Produits constatés d'avance Autres créances Créances clients Avances et acomptes Charges constatées d'avance Décalages de trésorerie d'exploitation hors impôts sur les sociétés |
(639) (1) 371 405 (3) 809 (671) (1 807) (225) 1 853 |
862 2 14 (262) (202) 1 135 (438) (2 255) (83) (1 330) |
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | 7 633 | 4 791 |
| Acquisitions d'immobilisations incorporelles Acquisitions d'immobilisations corporelles Immobilisations financières Dettes sur acquisitions d'immobilisations financières |
(508) (597) (762) |
(349) (486) 3 |
| Trésorerie liée aux opérations d'investissements | (1 867) | (832) |
| Subvention d'investissement Dettes financières Dividendes versés |
631 ( 18) (933) |
5 543 (933) |
| Trésorerie résultant des opérations de financement | (320) | 4 610 |
| Variation de trésorerie | 5 446 | 8 569 |
| Variation du compte courant bancaire bloqué pour compte de la clientèle (cf. A.3) |
58 | (51) |
(1) Hors comptes listes de mariages.
| Au 31.12.2012 | Au 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| Créances clients | 168 298 | 66 786 |
| Dettes fournisseurs | 46 973 | 309 298 |
| Immobilisations financières | 8 623 099 | 9 323 099 |
| Autres créances | 433 372 | 500 585 |
| Dettes financières | 5 602 724 | 5 584 664 |
| Autres dettes | ||
| Charges et (produits) financiers | ( 102 263) | ( 96 458) |
Au cours de l'exercice 2012 un contrat de mise à disposition de liquidité a été conclu avec la filiale OCITO afin d'optimiser la gestion de la trésorerie du groupe. Ce contrat s'est poursuivi sur l'exercice.
La mise à disposition de trésorerie s'élève à 5 000 000€ au 31 décembre 2013 et est rémunérée selon les taux d'intérêts applicables au CAT conclus par 1000mercis pour le compte du groupe, soit 2.2% et 2.25%. Au 31 décembre 2013 le montant des intérêts acquis au titre de l'exercice s'élèvent à 96 459€. Le total des interêts acquis depuis le début du contrat de mise à disposition de liquidité s'élèvent à 198 722 € au
31/12/2013. En dehors de cette convention, il n'existe pas de transaction qui n'aurait pas été conclue à des conditions
normales du marché par la société avec des parties liées.
Les honoraires des commissaires aux comptes s'élèvent à 72 560 euros HT sur l'exercice 2013.
L'effectif moyen de l'exercice clos le 31 décembre 2013 est de 184 salariés dont 138 cadres contre 163 salariés (dont 121 cadres) au 31 décembre 2012.
Il n'y a pas de fiscalité latente ou différée significative au 31 décembre 2013 à l'exception de la subvention d'investissement imposée fiscalement à hauteur de 631 210 € et non encore comptabilisée en produits.
Aucune provision pour engagement de retraite n'a été comptabilisée au 31 décembre 2013. La convention collective des bureaux d'études techniques et ingénieurs conseils dont dépend la société ne prévoit pas d'indemnisation des départs à la retraite avant cinq ans d'ancienneté. L'engagement de 1000mercis au titre des indemnités de fin de carrière a été estimé à 137 915 € au 31 décembre 2013.
La méthode de calcul concernant la valorisation de l'engagement de la société 1000mercis concernant les indemnités de fin de carrière dues au titre de l'exercice 2013 a été modifiée afin de tenir compte d'une recommandation de l'ANC. Le taux d'actualisation retenu fin 2013 pour l'évaluation de l'engagement en matière de pensions et retraites est le taux IBOXX Corporates AA en remplacement du taux moyen des emprunts d'état à long terme.
Compte tenu de l'âge moyen et de la faible ancienneté des salariés de la société, l'engagement en matière de médailles du travail est non significatif et n'a pas été comptabilisé dans les comptes annuels.
| Renseignements détaillés sur chaque filiale et participation |
Capital | Capitaux propres autres que le capital |
Quote-part du capital détenue |
Chiffre d'affaires du dernier exercice clos |
Résultats du dernier exercice clos |
|---|---|---|---|---|---|
| Filiales détenues à + de 50 % SAS Ocito 28 rue de Châteaudun 75009 Paris |
68 175 € | 7 892 082 € | 100 % | 12 128 181€ | 2 871 326 € |
| SAS MATIRO 28 rue de Châteaudun 75009 PARIS |
17 500 € | (156 302 €) | 100% | 383 414 € | (304 367 €) |
| 1000mercis LTD 7 Portland Place Londres |
1 126 € | 1 479 743 € | 100 % | 767 126 € | 167 088 € |
| 1000 mercis INC 33 West 19th street 4th floor New York |
1 557 € | ( 5103 €) | 100 % | 163 010 € | 21 059 € |
| Renseignements globaux sur toutes les filiales et participations |
Filiales françaises | Filiales étrangères | Participations françaises |
Participations étrangères |
|---|---|---|---|---|
| Valeur comptable des titres détenue : Brute Nette |
9 320 360 € 9 320 360 € |
2 738 € 2 738 € |
- - |
- - |
| Autres Créances | 500 585 € | |||
| Dettes financières | 5 198 722 € | 385 943 € | - | - |
| Cautions et avals donnés | - | - | - | - |
| Dividendes encaissés | - | - | - | - |
Conformément à la loi et aux statuts, nous vous avons réunis en assemblée générale afin de vous rendre compte de la situation et de l'activité de la société 1000mercis (la « Société ») et du groupe qu'elle constitue avec les sociétés Ocito, 1000mercis Ltd, 1000mercis Inc et Matiro (le « Groupe ») durant l'exercice ouvert le 1er janvier 2013 et clos le 31 décembre 2013, et de soumettre à votre approbation les comptes sociaux et les comptes consolidés de la Société dudit exercice.
Nous vous donnerons toutes précisions et tous renseignements complémentaires concernant les pièces et documents prévus par la réglementation en vigueur et qui ont été tenus à votre disposition dans les délais légaux.
Vous prendrez ensuite connaissance des rapports des Commissaires aux Comptes.
Durant l'exercice clos le 31 décembre 2013, la Société a réalisé un chiffre d'affaires de 27,221 M€ contre 24,506 M€ au titre de l'exercice précédent. Le groupe 1000mercis a réalisé un chiffre d'affaires de 40,284 M€ contre 36,388 M€ au titre de l'exercice précédent.
L'activité de la Société est répartie en trois secteurs principaux d'activité :
La publicité interactive a pour objectif d'accompagner les annonceurs dans leur stratégie de conquête de nouveaux clients et permet de mettre à la disposition desdits annonceurs une audience largement qualifiée et ciblée à laquelle ils peuvent diffuser leur message publicitaire. Cette activité consiste à monétiser l'audience des sites Internet en commercialisant leurs bases de données d'adresses e-mail, postales et de SMS.
Au-delà de la monétisation de leur audience, les sites Internet de la Société sont les laboratoires de tests et d'apprentissage en matière de publicité interactive, statistiques, et bases de données de la Société.
Au titre de l'année 2013, la publicité interactive représentait 27 % du chiffre d'affaires consolidé, contre 26 % en 2012.
Le Programme Email Attitude, produit clé de l'offre de publicité interactive, compte plus de 25 millions de profils individuels en Europe. Il mutualise 80 bases partenaires et couvre 12 pays. Email Attitude est un programme opt-in d'envoi d'offres promotionnelles ciblées par e-mail, SMS et courrier postal.
b) Le marketing interactif
Le marketing interactif a pour objectif d'accompagner les annonceurs dans leur stratégie de fidélisation clients et d'exploitation de leurs bases clients et prospects. Le marketing interactif permet de développer et de valoriser les bases de données historisées des annonceurs afin de maximiser le chiffre d'affaires généré. Cette activité consiste dans la collecte, le traitement et l'exploitation de données pour le compte de tiers.
Au titre de l'année 2013, le marketing interactif représentait 41 % du chiffre d'affaires consolidé.
L'activité a été marquée notamment par :
Présent sur les segments clés du marketing Mobile (Internet Mobile, applications iPhone/iPad/Android, campagnes SMS, CRM Mobile), le Groupe a su tirer parti de la croissance des investissements sur un média pleinement adopté par les consommateurs et de plus en plus efficace pour les annonceurs.
Ocito fournit aux entreprises les solutions nécessaires pour mettre en œuvre des campagnes SMS, MMS et Internet Mobile. L'offre du groupe intègre conseil, développement, hébergement et connectivité pour répondre aux problématiques des clients.
Au titre de l'année 2013, le marketing mobile représentait 32 % du chiffre d'affaires consolidé, contre 33 % en 2012.
La Société a acquis les titres de la société Matiro, pionnier du Trading en Real Time Bidding (RTB). L'acquisition a porté sur 100% du capital, payée en numéraire. L'investissement pour le Groupe 1000mercis s'établit à 700 K€ dont 300 K€ au titre d'augmentation de capital. L'opération est assortie d'un complément de prix d'un montant maximum de 1.800 K€ indexé sur les résultats des trois prochains exercices. Cette acquisition permet au Groupe 1000mercis de répondre parfaitement aux besoins des annonceurs sur toute la chaîne de valeur du Programmatic Buying sur le web et le mobile.
Aucun évènement significatif n'est intervenu depuis le 31 décembre 2013.
Dans un contexte de moindre croissance, 1000mercis a poursuivi ses investissements technologiques et humains.
Malgré un environnement qui reste encore incertain pour 2014, la stratégie du Groupe, fondée sur l'innovation, l'international et les nouveaux usages consommateurs (mobile, réseaux sociaux) reste pertinente.
La Société a consacré 2.058.331 euros au titre des dépenses de recherche et développement sur l'exercice. Sur l'exercice clos précédent, la société avait consacré 2.071.787 euros au titre des dépenses de recherche et développement.
a) Ocito
La Société détient 100 % du capital de la société Ocito, société par actions simplifiée dont le siège social est situé 28 rue de Chateaudun – 75009 Paris et immatriculée au Registre du commerce et des sociétés de Paris sous le numéro 442 144 663.
Au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2013, Ocito a réalisé un chiffre d'affaires de 13.014.288 €.
b) 1000mercis Ltd
La Société détient 100 % du capital de la société 1000mercis Ltd, société anonyme de droit anglais dont le siège social est situé 7, Portland Place à Londres (Royaume Uni).
Au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2013, 1000mercis Ltd a réalisé un chiffre d'affaires de 651.484€.
c) 1000mercis Inc.
La Société détient 100 % du capital de la société 1000mercis Inc, société de droit américain dont le siège social est situé 33 West 19th St - 4th Floor - New York NY 10011 (Etats-Unis).
Au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2013, 1000mercis Inc a réalisé un chiffre d'affaires de 162.998€.
d) Matiro
La Société détient 100 % du capital de la société Matiro, société par actions simplifiée dont le siège social est situé 28 rue de Chateaudun – 75009 Paris et immatriculée au Registre du commerce et des sociétés de Paris sous le numéro 521 194 266.
Matiro a réalisé un chiffre d'affaires de 166.256 € sur le deuxième semestre 2013.
La Société a acquis l'intégralité du capital de la société Matiro au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2013.
Conformément à l'article L. 621-18-2 du Code de commerce, nous vous informons qu'aucune acquisition, cession, souscription ou échange d'actions de la Société n'a été réalisée par un administrateur, le Directeur Général, le Directeur Général Délégué de la Société, ou par un cadre dirigeant de la Société ayant (i) le pouvoir de prendre une décision de gestion concernant l'évolution et la stratégie de la Société et (ii) un accès régulier à des informations privilégiées concernant directement ou indirectement la Société.
Aucun risque ou incertitude particulier n'est à signaler.
Nous allons maintenant vous présenter en détail les comptes annuels sociaux et consolidés que nous soumettons à votre approbation et qui ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur.
Un rappel des comptes de l'exercice précédent est fourni à titre comparatif.
Nous vous rappelons également le changement de méthodes comptables intervenu au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2012. Depuis le 1er janvier 2012, les coûts de développement engagés dans le cadre d'un projet spécifique répondant à la définition et aux critères d'activation définis par le PCG (projets nettement individualisés, ayant de sérieuses chances de réussite technique et de rentabilité commerciale) sont inscrits à l'actif, suite à la mise en place par la société de procédures permettant leur suivi individualisé.
Au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2013, le chiffre d'affaires de la Société s'est élevé à 27,221 M€ contre 24,506 M€ pour l'exercice précédent.
Le Groupe affiche au 31 décembre 2013 un chiffre d'affaires de 40,284 M€ contre 36,388 M€ pour l'exercice précédent.
Les charges d'exploitation de la Société pour l'exercice ont atteint au total 22,005 M€ contre 17,956 M€ pour l'exercice précédent.
Le Groupe affiche au 31 décembre 2013 des charges d'exploitation de 30,772 M€ contre 25,194 M€ pour l'exercice précédant.
Le montant des traitements et salaires et charges sociales versés par la Société s'élève à 10,524 M€ contre 9,198 M€ pour l'exercice précédent.
Au niveau du Groupe, le montant des charges de personnel versées s'élève à 12,088 M€ contre 10,370 M€ pour l'exercice précédent.
L'effectif moyen salarié de la Société au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2013 s'élève à 184 personnes, contre 163 personnes au 31 décembre 2012.
L'effectif moyen salarié du Groupe au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2013 s'élève à 209 personnes, contre 182 personnes au 31 décembre 2013.
Le résultat d'exploitation de la Société ressort pour l'exercice à 5,839 M€ contre 7,325 M€ pour l'exercice précédent.
Au niveau du Groupe, le résultat d'exploitation s'élève à 10,205 M€ au 31 décembre 2013 contre 11,998 M€ pour l'exercice précédent.
Le résultat courant avant impôts, tenant compte du résultat financier de 442.000 euros, s'établit à 6,281 M€ contre 7,752 M€ pour l'exercice précédent.
Après prise en compte :
l'exercice clos le 31 décembre 2013 se traduit par un bénéfice de 4,556 M€ contre 5,724 M€ pour l'exercice précédent.
Le résultat net part du Groupe s'élève à 6,572 M€ au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2013 contre 7,667 M€ pour l'exercice précédent.
Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes sociaux (bilan, compte de résultat et annexe) tels qu'ils vous sont présentés et qui font apparaître un bénéfice de 4,556 M€.
Par ailleurs, nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes consolidés (bilan, compte de résultat et annexe) tels qu'ils vous sont présentés et qui font apparaître un bénéfice net comptable s'élevant à 6,572 M€.
La Société et le Groupe sont en situation de trésorerie nette positive de respectivement 35,265 M€ et de 42,073 M€ au 31 décembre 2013.
Nous vous communiquons ci-après les informations sur les délais de paiement des fournisseurs de la Société désormais requises par l'article L. 441-6-1 du Code de commerce.
Le solde des dettes de la Société à l'égard de ses fournisseurs se décompose à la clôture des deux derniers exercices clos ainsi qu'il suit :
| - de 30 jours |
30 à 60 jours | + de 60 jours | Total | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Exercice clos le 31 décembre 2012 |
Dettes échues |
684 337 € |
41 362 € |
530 068 € |
1 255 767 € |
| Dettes à échoir |
638 326 € |
707 308 € |
1 345 634 € |
||
| Total I | 1 322 663 € |
748 670 € |
530 068 € |
2 601 401 € |
|
| Exercice clos le 31 décembre 2013 |
Dettes échues |
429 748 € | 70 362 € | 316 021 € | 816 130 € |
| Dettes à échoir |
1 214 098 € |
490 606 € | 1 704 704 € |
||
| Total II | 1 643 846 € |
560 968 € | 316 021 € | 2 520 835 € |
Conformément à la loi, les Commissaires aux Comptes de la Société vous présenteront, dans leur rapport à l'assemblée générale, leurs observations sur la sincérité et la concordance des informations mentionnées ciavant avec les comptes annuels.
Nous vous proposons d'affecter le bénéfice de l'exercice comme suit :
| Bénéfice de l'exercice | 4.555.600 euros |
|---|---|
| Dotation à la réserve légale | 0 euro |
| Bénéfice distribuable (y compris report à nouveau antérieur) | 34.987.469 euros |
| Dividende de 0,3 € par action* | 935.713,20 euros |
| Affectation au compte de report à nouveau | 3.619.886,80 euros |
| Le compte « report à nouveau » s'élèverait ainsi, après affectation du résultat, à | 34.051.755,80 euros |
| Compte tenu de cette affectation, les capitaux propres de la Société seraient de | 40.718.796,80 euros |
(*) sur la base de 3.119.044 actions qui composent le capital à la date de publication des résolutions.
Sous réserve de l'accord de l'assemblée générale, le conseil d'administration prélèvera, le cas échéant, sur le compte « report à nouveau » les sommes nécessaires pour payer le dividende fixé ci-dessus aux actions provenant de l'attribution d'actions gratuites qui serait effectuée avant la date de mise en paiement du dividende.
Afin de nous conformer aux dispositions de l'article 243 bis du Code général des impôts, nous vous rappelons qu'un dividende d'un montant de 934.831 euros, soit 0,3 euro par action pour 3.116.104 actions, a été distribué au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2012, qu'un dividende d'un montant de 934.168 euros, soit 0,3 euro par action pour 3.113.894 actions, a été distribué au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2011, et qu'un dividende d'un montant de 931.783 euros, soit 0,3 euro par action pour 3.105.944 actions, a été distribué au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2010.
Conformément aux dispositions de l'article 223 quater et 223 quinquies du Code général des impôts, nous vous rappelons que les comptes ne présentent pas de dépenses somptuaires non déductibles fiscalement correspondant à l'article 39-4 du CGI.
Au présent rapport est annexé, conformément aux dispositions de l'article R. 225-102 du Code de commerce, le tableau faisant apparaître les résultats de la société au cours au cours des cinq derniers exercices.
Nous vous précisons qu'aucune nouvelle convention entrant dans le champ d'application de l'article L. 225- 38 du Code de commerce n'a été conclue au cours de l'exercice écoulé.
Conformément aux dispositions de l'article L. 225-102-1 du Code de commerce, nous vous présentons la liste de l'ensemble des mandats et fonctions exercés dans toute société par chacun des mandataires sociaux.
| Nom | Mandat | |||
|---|---|---|---|---|
| Yseulys Costes | Administrateur de PPR SA | |||
| Membre du Conseil de Surveillance d'Ocito | ||||
| Membre du Conseil de Surveillance de Numergy | ||||
| Membre du Conseil de Surveillance de Vivendi | ||||
| Membre du Conseil d'administration de Seb SA | ||||
| Thibaut Munier | N/A | |||
| Cécile Moulard | Gérante de « SIXIEME CONTINENT » |
|||
| Membre du Conseil d'administration de Solocal Group |
||||
| Membre du Conseil d'administration de Holding Incubatrice Internet | ||||
| Membre du Conseil de surveillance de Foncière INEA | ||||
| Membre du Conseil d'administration d'AXA France IARD | ||||
| Membre du Conseil d'administration d'AXA France Vie | ||||
| Dominique Roux | Président de Bolloré Télécom |
Conformément aux dispositions de l'article L. 225-102-1 du Code de commerce, nous vous rendons compte de la rémunération totale et des avantages de toute nature reçus, durant l'exercice, par chaque mandataire social :
Mademoiselle Yseulys COSTES : rémunération de 88.500 euros brut.
Monsieur Thibaut MUNIER : rémunération de 88.500 euros brut.
En outre, le Conseil d'Administration a accordé à chacun d'entre eux au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2013, un complément de rémunération fixé à un montant brut de 25.000 euros.
Madame Cécile MOULARD n'a reçu aucune rémunération, ni avantages durant l'exercice, hors jetons de présence.
Monsieur Dominique ROUX n'a reçu aucune rémunération, ni avantages durant l'exercice, hors jetons de présence.
Nous vous proposons de fixer à 20.000 euros le montant de la somme annuelle globale à répartir entre les membres du Conseil d'administration à titre de jetons de présence pour l'exercice en cours et les exercices ultérieurs.
Les mandats de Monsieur Thibaut MUNIER, Madame Cécile MOULARD, ainsi que celui d'Yseulys COSTES, en qualité d'administrateurs, viendront à expiration à l'issue de l'assemblée générale ordinaire annuelle qui se réunira en 2018 pour statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2017.
Le mandat de Monsieur Dominique ROUX, en qualité d'administrateur, viendra à expiration à l'issue de l'assemblée générale ordinaire annuelle qui se réunira en 2017 pour statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2016.
Il n'est par conséquent pas nécessaire que les actionnaires statuent sur leur remplacement ou sur le renouvellement de leurs mandats.
Les mandats de la société Bellot Mullenbach & Associés et de Monsieur Jean-Luc Loir, respectivement en qualités de commissaire aux comptes titulaire et suppléant, viendront à expiration lors de l'assemblée générale ordinaire annuelle qui se réunira en 2018 pour statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2017.
Les mandats de la société Fiduciaire Saint Honoré et de Madame Brigitte Nehlig, respectivement en qualités de commissaire aux comptes titulaire et suppléant, viendront à expiration lors de l'assemblée générale ordinaire annuelle qui se réunira en 2017 pour statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2016.
Il n'est par conséquent pas nécessaire que les actionnaires statuent sur leur remplacement ou sur le renouvellement de leurs mandats.
Conformément aux dispositions de l'article L. 233-13 du Code de commerce et compte tenu des informations reçues en applications des articles L. 233-7 et L. 233-12 du Code de commerce, nous vous indiquons ciaprès l'identité des personnes physiques ou morales détenant :
a) plus des dix-neuf vingtièmes du capital ou des droits de vote :
Néant
b) plus des dix-huit vingtièmes du capital ou des droits de vote :
Néant
c) plus des deux tiers du capital ou des droits de vote :
Néant
d) plus de la moitié du capital ou des droits de vote :
Néant
e) plus du tiers du capital ou des droits de vote :
Néant
f) plus du quart du capital ou des droits de vote :
Mademoiselle Yseulys Costes
Monsieur Thibaut Munier
g) plus du cinquième du capital ou des droits de vote :
h) Plus des trois vingtièmes du capital ou des droits de vote :
i) plus du dixième du capital ou des droits de vote :
Société Amiral gestion, 9 avenue Percier – 75008 Paris
j) plus du vingtième du capital ou des droits de vote :
FCP Stock Picking France, 4 rue Frédéric Bastiat – 75008 Paris
Nous vous indiquons, conformément aux dispositions de l'article L. 225-102 du Code de commerce, qu'au dernier jour de l'exercice clos, le personnel de la société (autres que les mandataires sociaux) possédait 52.903 actions de la société, soit une participation de 1,7 % dans le capital de la société.
Le tableau ci-dessous détaille la répartition du capital de la Société au 31 décembre 2013 :
| Nombre d'actions | % capital | % droits de vote | |
|---|---|---|---|
| Fondateurs | 1.341.221 | 43,04 % | 59,4 % |
| Public | 1.774.883 | 56,96 % | 40,6 % |
| Total | 3.116.104 | 100 % | 100 % |
Conformément à l'article L. 225-211, alinéa 2, du Code de commerce, nous vous indiquons qu'aucune action n'a été achetée ou vendue au cours de l'exercice dans le cadre d'une attribution aux salariés par application de l'article L. 225-208 du Code de commerce.
Conformément à l'article L. 225-100, alinéa 7, du Code de commerce, est joint au présent rapport un tableau récapitulatif des délégations financières en cours de validité accordées par l'assemblée générale au conseil d'administration. Le tableau fait apparaître l'utilisation faite de ces délégations au cours de l'exercice.
Conformément aux dispositions des articles L. 225-129-5 et R. 225-116 du Code de commerce, vous serez informés, dans un rapport complémentaire, des opérations réalisées au titre des délégations financières.
Conformément à l'article L. 225-197-4 du Code de commerce, vous serez informés dans un rapport spécial des opérations réalisées au titre des attributions d'actions gratuites.
L'assemblée générale n'a pas autorisé le conseil d'administration à consentir des options de souscription ou d'achat d'actions au profit des salariés et des mandataires sociaux de la Société.
Néant.
Nous vous informons que par décision en date du 14 juin 2013, le conseil d'administration a décidé d'utiliser l'autorisation conférée par l'assemblée générale du 29 mai 2013 à l'effet de mettre en œuvre un programme de rachat d'actions.
Les opérations réalisées dans le cadre de ce programme de rachat d'actions ont les caractéristiques suivantes :
| - | nombre d'actions achetées ou vendues au cours de l'exercice 2013 : | 59.867 |
|---|---|---|
| - | cours moyen des achats et des ventes : | 44,67 € |
| - | montant des frais de négociation : | - |
| - | nombre d'actions inscrites au nom de la Société au 31.12.2013 : | 5.409 |
| - | valeur évaluée des actions inscrites au nom de la Société au 31.12.2013 : | 277.211 € |
| - | valeur nominale des actions inscrites au nom de la Société au 31.12.2013 : | 540,9 € |
Votre conseil vous invite, après la lecture des rapports présentés par vos Commissaires aux Comptes, à adopter les résolutions qu'il soumet à votre vote.
Le conseil d'administration
(chiffres en euros)
| 31/12/2009 | 31/12/2010 | 31/12/2011 | 31/12/2012 | 31/12/2013 | |
|---|---|---|---|---|---|
| CAPITAL EN FIN | |||||
| D'EXERCICE | |||||
| Capital social | 309 646 | 310 594 | 310 994 | 311 389 | 311 610 |
| Nbre des actions ordinaires existantes Nbre des actions à dividendes |
3 096 463 | 3 105 944 |
3 114 694 |
3 113 894 |
3 116 104 |
| prioritaires existantes Nbre maximal d'actions futures à créer |
|||||
| - par conversion d'obligations - par exercice de droit de |
|||||
| souscription | 22 981 | 19 850 | 5 520 | ||
| OPERATIONS ET RESULTATS |
|||||
| Chiffre d'affaires hors taxes Résultat avant impôts, participation des salariés et dotations aux amortissements et |
20 641 940 | 24 732 743 |
23 902 061 |
24 505 983 |
27 220 548 |
| provisions | 8 574 766 |
12 278 621 |
7 387 957 |
8 316 056 |
6 730 749 |
| Impôts sur les bénéfices Participation des salariés au titre de l'exercice |
2 066 572 | 2 566 742 |
1 856 333 |
1 964 154 |
1 600 998 |
| Résultat après impôts, participation des salariés et |
|||||
| dotations aux amortissements et | |||||
| provisions | 5 822 943 | 8 885 416 |
4 811 337 |
5 724 058 |
4 555 600 |
| Résultat distribué | 932 383 | 934 168 | 934 831 | 935 713 |
|
| RESULTAT PAR ACTION Résultat avant impôts, participation des salariés, dotations |
|||||
| aux amortissements et provisions Résultat après impôts, participation des salariés et |
2,77 | 3,95 | 2,3 | 2,7 | 2,1 |
| dotations aux amortissements et | |||||
| provisions | 1,88 | 2,86 | 1,55 | 1,84 | 1,46 |
| Dividende distribué à chaque action |
0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | |
| PERSONNEL | |||||
| Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice Montant de la masse salariale de |
104 | 125 | 155 | 163 | 184 |
| l'exercice Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de |
4 019 469 | 4 785 437 |
5 486 054 |
5 953 008 |
6 922 442 |
| l'exercice | 1 697 407 | 1 896 281 |
2 346 899 | 2 681 581 |
3 150 641 |
| OBJET | Assemblée générale |
Durée | Plafond | Base légale | Utilisation faite de ces délégations au cours de l'exercice |
|---|---|---|---|---|---|
| Délégation de compétence au conseil d'administration à l'effet d'émettre des titres de capital et/ou des valeurs mobilières donnant accès au capital, avec maintien du droit préférentiel de souscription |
Assemblée générale du 29 mai 2013 (8ème résolution) |
26 mois | 100.000 € Montant nominal des valeurs mobilières émises: 40.000.000 € |
Articles L.225-129, L.225-129- 2, L.228-91, L.228-92 et L. 228-93 du Code de commerce |
|
| Délégation de compétence au conseil d'administration à l'effet d'émettre des titres de capital et/ou des valeurs mobilières donnant accès au capital, avec suppression du droit préférentiel de souscription |
Assemblée générale du 29 mai 2013 (9ème résolution) |
26 mois | 100.000 € Montant nominal des valeurs mobilières émises : 40.000.000 € |
Articles L.225-129, L.225-129- 2, L. 225- 135, L. 225- 136, L.228- 91, L.228- 92 et L. 228-93 du Code de commerce |
|
| Délégation de compétence au conseil d'administration à l'effet d'émettre, par voie d'offres visées au II de l'article L.411-2 du CMF, des actions et/ou valeurs mobilières donnant accès au capital, avec suppression du droit préférentiel de souscription |
Assemblée générale du 29 mai 2013 (10ème résolution) |
26 mois | 100.000 € Montant nominal des valeurs mobilières émises : 40.000.000 € |
Articles L.225-129, L.225-129- 2, L. 225- 135, L. 225- 136, L.228- 91 et suivants du Code de commerce et L.411-2 du Code monétaire et financier |
|
| Autorisation au conseil d'administration à l'effet d'augmenter le nombre de titre à émettre dans la limité de 15% de l'émission |
Assemblée générale du 29 mai 2013 (11ème résolution) |
26 mois | 15 % de l'émission initiale |
Articles L. 225-135-1 et R. 225- 118 du Code de commerce |
| OBJET | Assemblée générale |
Durée | Plafond | Base légale | Utilisation faite de ces délégations au cours de l'exercice |
|---|---|---|---|---|---|
| Délégation de compétence au conseil d'administration à l'effet d'émettre toutes valeurs mobilières donnant droit à l'attribution de titres de créance |
Assemblée générale du 29 mai 2013 (13ème résolution) |
26 mois | Montant nominal de l'ensemble des titres de créances émis : 40.000.000 € |
Articles L. 225-129-2 et suivants, L. 228-91 et L. 228-92 du Code de commerce |
|
| Délégation de compétence au conseil d'administration à l'effet d'augmenter le capital de la Société par incorporation de réserves, de bénéfices ou de primes d'émission, de fusion ou d'apport |
Assemblée générale du 29 mai 2013 (14ème résolution) |
26 mois | 100.000 € | Articles L. 225-129, L. 225-129- 2 et L. 225-130 du Code de commerce |
Augmentation de capital du 18 avril 2013 constatée par le Directeur Général en vue de l'attribution définitive d'un nombre total de 2.210 actions gratuites |
| Autorisation consentie au conseil d'administration à l'effet d'attribuer gratuitement des actions aux salariés et aux mandataires sociaux de la Société |
Assemblée générale du 18 mai 2011 (18ème résolution) |
38 mois | 10 % du capital |
Articles L.225-197-1 et suivants du Code de commerce |
|
| Autorisation consentie au conseil d'administration à l'effet de mettre en œuvre un programme de rachat d'actions |
Assemblée générale du 29 mai 2013 (7ème résolution) |
12 mois | 10 % du capital |
Article L. 225-209 du Code de commerce |
|
| Délégation de compétence au conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par voie de rachat et d'annulation d'actions |
Assemblée générale du 29 mai 2013 (16ème résolution) |
12 mois | Montant nominal maximum de la réduction de capital : 50.000 euros |
Article L. 225-207 du Code de commerce |
|
| Délégation de compétence au conseil d'administration à l'effet d'émettre des bons de souscription de parts de créateurs d'entreprise |
Assemblée générale du 29 mai 2013 (17ème résolution) |
18 mois | Montant nominal maximum de l'augmentation capital : 14.000 euros |
Article 163bis G du Code général des impôts |
Attribution de 127.800 BSPCE en vertu de décisions du conseil d'administration |
SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 311 904,40 €
28 RUE DE CHATEAUDUN 75009 PARIS
= = = = = = =
RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES CONSOLIDES
= = = = = = =
SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 311 904,40 € 28 RUE DE CHATEAUDUN 75009 PARIS
= = = = = = =
RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS
= = = = = = =
SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 311 904,40 € 28 RUE DE CHATEAUDUN 75009 PARIS
= = = = = = =
RAPPORT SPECIAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES CONVENTIONS REGLEMENTEES
ASSEMBLEE GENERALE D'APPROBATION DES COMPTES DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2013
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.