Interim / Quarterly Report • Aug 21, 2019
Interim / Quarterly Report
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URBAN BENCHMARKS.
FINANZBERICHT ZUM 30. JUNI 2019
| ERGEBNISRECHNUNG | |||
|---|---|---|---|
| 1.1.-30.6.2019 | 1.1.-30.6.2018 | ||
| Mieterlöse | Mio. € | 111,4 | 93,8 |
| Nettomietergebnis | Mio. € | 96,1 | 86,8 |
| EBITDA | Mio. € | 82,7 | 79,3 |
| Ergebnis aus Geschäftstätigkeit (EBIT) | Mio. € | 195,8 | 149,8 |
| Ergebnis vor Ertragssteuern (EBT) | Mio. € | 140,0 | 123,3 |
| Konzernergebnis | Mio. € | 103,3 | 89,6 |
| Operativer Cash-flow | Mio. € | 44,3 | 61,6 |
| Investitionen | Mio. € | 125,4 | 189,4 |
| FFO I (exkl. Verkäufe und vor Steuern) | Mio. € | 64,5 | 63,2 |
| FFO II (inkl. Verkäufe und nach Steuern) | Mio. € | 61,3 | 63,4 |
| 30.6.2019 | 31.12.2018 | ||
|---|---|---|---|
| Gesamtvermögen | Mio. € | 5.555,1 | 5.355,5 |
| Eigenkapital | Mio. € | 2.670,3 | 2.639,7 |
| Lang- und kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten | Mio. € | 2.058,0 | 1.943,4 |
| Nettoverschuldung | Mio. € | 1.737,1 | 1.566,9 |
| Net asset value (EPRA NAV) | Mio. € | 3.168,2 | 3.097,8 |
| Substanzwert (EPRA NNNAV) | Mio. € | 2.819,3 | 2.798,7 |
| Gearing | % | 65,1 | 59,4 |
| Eigenkapitalquote | % | 48,1 | 49,3 |
| LTV (Brutto) | % | 43,7 | 43,5 |
| LTV (Netto) | % | 36,9 | 35,0 |
| 30.6.2019 | 31.12.2018 | ||
|---|---|---|---|
| Gesamtnutzflächen (exkl. KFZ, exkl. Projekte) 2) | m² | 1.571.487 | 1.586.183 |
| Portfoliowert der Immobilien | Mio. € | 4.711,5 | 4.470,6 |
| Bruttorendite Bestandsimmobilien 3) | % | 5,7 | 5,8 |
| Wirtschaftl. Vermietungsgrad 3) | % | 95,3 | 94,4 |
| 1.1.-30.6.2019 | 1.1.-30.6.2018 | |
|---|---|---|
| € Mieterlöse/Aktie |
1,20 | 1,01 |
| € Operativer Cash Flow/Aktie |
0,48 | 0,66 |
| € Ergebnis/Aktie |
1,11 | 0,96 |
| € Ergebnis/Aktie (verwässert) |
1,11 | 0,96 |
| € FFO I / Aktie |
0,69 | 0,68 |
| € FFO II / Aktie |
0,66 | 0,68 |
| 30.6.2019 | 31.12.2018 | |
| € NAV/Aktie |
28,70 | 28,37 |
| € EPRA NAV/Aktie |
34,06 | 33,30 |
| € EPRA NNNAV/Aktie |
30,31 | 30,08 |
| % Kurs (Stichtag)/NAV pro Aktie |
12,53 | –2,66 |
| € Im Wirtschaftsjahr gezahlte Dividende / pro Aktie |
0,90 | 0,80 |
| Dividendenrendite 4) % |
3,26 | 3,10 |
| 30.6.2019 | 31.12.2018 | ||
|---|---|---|---|
| Anzahl der Aktien | Stk. | 98.808.336 | 98.808.336 |
| Eigene Aktien | Stk. | 5.780.037 | 5.780.037 |
| Anzahl der Aktien im Umlauf | Stk. | 93.028.299 | 93.028.299 |
| Ø Anzahl Aktien | Stk. | 98.808.336 | 98.808.336 |
| Ø Eigene Aktien | Stk. | 5.780.037 | 5.755.417 |
| Ø Anzahl der Aktien im Umlauf | Stk. | 93.028.299 | 93.052.919 |
| Ø Kurs/Aktie | € | 31,49 | 28,33 |
| Ultimokurs | € | 32,30 | 27,62 |
| Höchstkurs | € | 34,25 | 32,94 |
| Tiefstkurs | € | 27,36 | 21,40 |
1) Die Kennzahlen auf dieser Seite beziehen sich auf die im 100% Eigentum von CA Immo stehenden Immobilien (vollkonsolidiert) 2) Inkl. Superädifikate und vermietbare Freiflächen 3) Exkl. der kürzlich fertiggestellten und in den Bestand übernommenen Bürogebäude Orhideea Towers (Bukarest) und ViE (Wien), die sich noch in der Stabilisierungsphase befinden 4) Ultimokurs zum Vorjahr
Andreas Quint (CEO) Dr. Andreas Schillhofer (CFO) Keegan Viscius (CIO)
CA Immo schließt mit sehr guten operativen Ergebnissen im 1. Halbjahr nahtlos an den Erfolgskurs des Wachstumsjahres 2018 an. Mit einem Anstieg der Mieterlöse um 19% profitiert CA Immo u. a. von der intensiven Development- und Akquisitionstätigkeit des Vorjahres. Die erfolgreiche Entwicklungstätigkeit in Deutschland wird – stark unterstützt vom weiterhin dynamischen Marktumfeld – 2019 weiter fortgeführt. Der dadurch kontinuierlich wachsende, effizient bewirtschaftete Portfoliobestand (Vermietungsquote: 95,3%) bildet das stabile Rückgrat der Unternehmensperformance auf Basis nachhaltiger, kalkulierbarer Mieterträge.
FFO I, wesentliche Kennzahl für die nachhaltige Ertragskraft des Konzerns, die vor Steuern und um das Verkaufsergebnis und sonstige nicht nachhaltige Effekte bereinigt berichtet wird, konnte in den ersten sechs Monaten 2019 im Vergleich zum Vorjahreswert um 2,1% auf 64,5 Mio. € gesteigert werden (2018: 63,2 Mio. €). Der FFO I je Aktie belief sich zum Stichtag auf 0,69 € – eine Steigerung von 2,1% zum Vorjahreswert (2018: 0,68 € je Aktie).
CA Immo verbuchte in den ersten sechs Monaten 2019 einen deutlichen Zuwachs der Mieterlöse um 18,9% auf 111,4 Mio. € (2018: 93,8 Mio.) Bereinigt um IFRS 16-Effekte in Höhe von 8,4 Mio. € beliefen sich die Mieterlöse auf 103,1 Mio. €, eine Steigerung von 9,9% im Jahresvergleich. Diese positive Entwicklung steht in Zusammenhang mit dem Portfoliowachstum des Jahres 2018. Neben den Projektfertigstellungen KPMG-Gebäude (Berlin), InterCity Hotel Frankfurt Hauptbahnhof und Orhideea
Towers (Bukarest) leisteten die angekauften Bürogebäude Warsaw Spire C (Warschau), Campus 6.1 (Bukarest) und Visionary (Prag) einen deutlich positiven Beitrag im Jahresvergleich.
Das Nettomietergebnis belief sich nach den ersten beiden Quartalen auf 96,1 Mio. € (2018: 86,8 Mio. €), ein Zuwachs von 10,7% im Jahresvergleich. Bereinigt um IFRS 16-Effekte stand das Nettomietergebnis bei 95,3 Mio. € (+9,8% im Jahresvergleich). Die Effizienz der Vermietungsaktivitäten (ebenfalls bereinigt um IFRS 16- Effekte), gemessen als operative Marge im Bestandsgeschäft (Verhältnis von Nettomietergebnis zu Mieterlösen), lag mit 92,5% auf dem Niveau des Vorjahreswerts (92,6%).
Das Ergebnis vor Steuern und Abschreibungen (EBITDA) stieg in Folge der oben beschriebenen Entwicklung um 4,3% auf 82,7 Mio. € (2018: 79,3 Mio. €). Das Neubewertungsergebnis stand bei 114,8 Mio. € zum Stichtag und lag damit über dem Referenzwert des Vorjahres (2018: 48,7 Mio. €). Die wertmäßig größten Beiträge zum Neubewertungsgewinn steuerten Wertanpassungen bedingt durch den Baufortschritt der Entwicklungsprojekte Cube und MY.B in Berlin, ein Grundstück in Frankfurt sowie die Portfolien in Tschechien und Ungarn auf Basis von positiven Marktentwicklungen bei. Das Ergebnis aus der Geschäftstätigkeit (EBIT) lag mit 195,8 Mio. € um 30,7% über dem Vorjahresergebnis (2018: 149,8 Mio. €).
Das Finanzergebnis summierte sich in den ersten sechs Monaten auf –55,9 Mio. € (2018: –26,5 Mio. €) und beinhaltet unbare Bewertungseffekte in Zusammenhang mit
der Wandelanleihe (–15,7 Mio. €) sowie mit Zinsabsicherungen und belief sich auf –40,1 Mio. € (2018: –16,8 Mio. €).
Das Ergebnis vor Steuern (EBT) summierte sich auf 140,0 Mio. € und lag damit insbesondere durch das bessere Neubewertungsergebnis mit 13,5% über dem Vorjahreswert in Höhe von 123,3 Mio. €. Der Ertragssteueraufwand belief sich zum Stichtag auf –36,7 Mio. € (2018: –33,7 Mio. €). Das Periodenergebnis lag mit 103,3 Mio. € um 15,3% über dem Vorjahreswert (2018: 89,6 Mio. €). Das Ergebnis je Aktie belief sich zum Bilanzstichtag auf € 1,11 (2018: € 0,96 je Aktie).
Der EPRA NAV (unverwässert) lag zum Stichtag bei 34,06 € je Aktie (31.12.2018: 33,30 € je Aktie). Bereinigt um die Dividendenzahlung in Höhe von 0,90 € je Aktie im Mai 2019 stieg der NAV je Aktie um 5,0% seit Jahresbeginn.
CA Immo verfügt über eine unverändert robuste Bilanz, welche eine solide Basis für das dynamische Unternehmenswachstum darstellt. Die Eigenkapitalquote lag zum Stichtag bei 48,1%, das Loan-to-value Verhältnis (netto, unter Berücksichtigung der liquiden Mittel des Konzerns) lag bei 36,9%.
Die CA Immo Aktie konnte im 1. Halbjahr 2019 ihren positiven Trend fortsetzen. Seit Jahresbeginn legte der Aktienkurs um 17% zu und schloss per Ultimo mit 32,30 €. Im Vergleich dazu verzeichneten der ATX und der europäische Immobilien-Index EPRA (exkl. UK) ein Plus von rund 8% bzw. 6%.
Dr. Andreas Schillhofer (47), der am 8. März 2019 vom Aufsichtsrat der CA Immobilien Anlagen AG zum Vorstandsmitglied und neuen CFO der Gesellschaft bestellt
wurde, hat am 1. Juni seine Position angetreten. In dieser Funktion verantwortet er die Bereiche Rechnungswesen & Steuern, Controlling & Risikomanagement, Finanzierung, Kapitalmarkt & Investor Relations sowie Immobilienbewertung.
Die starke Nachfrage nach von CA Immo entwickelten (Büro-)Projekten ist ungebrochen. Die drei Berliner Büroprojekte, deren Fertigstellung im 2. Halbjahr 2019 geplant ist, sind per Ende Juni zu 93% (MY.B) und 100% (Bürogebäude am Kunstcampus und Cube in Berlin) vorvermietet. Zwei der drei Objekte (MY.B und Bürogebäude am Kunstcampus) übernimmt CA Immo nach Fertigstellung in den eigenen Bestand.
Mit dem für 2019 geplanten Baustart eines weiteren Class-A Bürohochhauses am Berliner Hauptbahnhof führt CA Immo ihre Strategie, das Bestandsportfolio profitabel durch eigene Projektentwicklungen zu erweitern, fort. Das 84 m hohe Gebäude ist bereits vor Baustart zu 100% an KPMG vorvermietet. Zum Bilanzstichtag hat CA Immo ein Volumen von rd. 151.500 m² vermietbarer Fläche im Bau (entspricht einem Investitionsvolumen von knapp 820 Mio. €), davon sind rd. 129.000 m² (rd. 680 Mio. €) für den eigenen Bestand, der Rest zum Verkauf. Mit einer Projekt-Pipeline von zusätzlichen rd. 600.000 m² Nutzfläche auf Basis ihrer aktuellen Grundstücksreserven (Entwicklungshorizont bis 2028) ist CA Immo ein führender Bestandshalter und Entwickler von hochwertigen Bürogebäuden in deutschen Top-Standorten.
Wir bestätigen die Jahreszielsetzung, das nachhaltige Ergebnis (FFO I) auf über 125 Mio. € zu steigern (gegenüber dem Vorjahreswert von 118,5 Mio. €).
Wien, 21. August 2019 Der Vorstand
Andreas Quint (Vorstandsvorsitzender)
Dr. Andreas Schillhofer (Mitglied des Vorstands)
Keegan Viscius (Mitglied des Vorstands)
Die CA Immo-Aktie entwickelte sich im 1. Halbjahr durchwegs positiv. Der Aktienkurs legte seit Jahresbeginn um 17% zu und schloss per Ultimo mit 32,30 €. Im Vergleich dazu verzeichneten der ATX und der europäische Immobilien-Index EPRA (exkl. UK) ein Plus von rund 8% bzw. 6%. Ihr Jahreshoch erreichte die CA Immo-Aktie am 22. Mai 2019 mit 34,25 €. Das Jahrestief lag am Jahresbeginn bei 27,36 €. Die CA Immo-Aktie notiert derzeit mit einem Aufschlag von rund 13% zum NAV (innerem Wert).
Die Börsenkapitalisierung der CA Immo belief sich zum 30. Juni 2019 auf rund 3,2 Mrd. € (31.12.2018: 2,7 Mrd. €). Der durchschnittliche Stückumsatz verlief mit einem Minus von 24% seit Ende 2018 rückläufig; er lag bei 175,5Tsd. Stück Aktien versus 231,6Tsd. Stück per 31. Dezember 2018. Die durchschnittliche Liquidität der Aktie sank seit Jahresende 2018 ebenfalls um rund 15% und lag bei 5,5 Mio. € (31.12.2018: 6,5 Mio. €).
EINJÄHRIGER PERFORMANCEVERGLEICH (29.6.2018 BIS 28.6.2019)
| CA Immo-Aktie | 13,17% |
|---|---|
| ATX | –8,55% |
| IATX | 10,06% |
| EPRA (ex UK) | –2,06% |
| Quelle: Wiener Börse |
Aktuell wird CA Immo von acht Investmenthäusern bewertet. Die zuletzt publizierten 12-Monats-Kursziele liegen in einer Bandbreite von 32,50 € und 39,00 €, der Schätzungsmedian liegt bei 37,00 €. Auf Basis des Schlusskurses zum 30. Juni 2019 errechnet sich daraus ein Kurspotenzial von rund 15%.
| Baader-Helvea Bank | 3.7.2019 | 34,00 € | Hold |
|---|---|---|---|
| Deutsche Bank | 22.5.2019 | 39,00 € | Buy |
| Erste Group | 2.7.2019 | 38,00 € | Buy |
| HSBC | 22.3.2019 | 39,00 € | Buy |
| Kepler Cheuvreux | 15.5.2019 | 38,00 € | Buy |
| Raiffeisen Centrobank | 11.3.2019 | 32,50 € | Hold |
| SRC Research | 22.5.2019 | 36,00 € | Hold |
| Wood & Company | 12.6.2019 | 34,30 € | Hold |
| Average | 36,35 € | ||
| Median | 37,00 € |
Zum Bilanzstichtag notierten fünf Unternehmensanleihen von CA Immo im Geregelten Freiverkehr an der Wiener Börse bzw. teilweise im Geregelten Markt der Börse von Luxemburg (Bourse de Luxembourg). Die Wandelschuldverschreibungen wurden in den Handel im ungeregelten Dritten Markt (multilaterales Handelssystem) der Wiener Börse einbezogen.
AKTIONÄRSSTRUKTUR
Das Grundkapital der Gesellschaft betrug zum Bilanzstichtag 718.336.602,72 € und verteilte sich auf vier Namensaktien sowie 98.808.332 Stück auf den Inhaber lautende Stammaktien mit einem anteiligen Betrag am Grundkapital von je 7,27 €. Die Inhaberaktien notieren im Prime Market der Wiener Börse (ISIN: AT0000641352).
Mit einer Beteiligung von rund 26% (25.843.652 Inhaberaktien sowie vier Namensaktien) ist SOF-11 Klimt CAI S.à r.l., Luxemburg, eine von Starwood Capital Group verwaltete Gesellschaft, größter Aktionär von CA Immo. Starwood ist ein auf globale Immobilieninvestitionen konzentrierter Finanzinvestor. Die übrigen Aktien von CA Immo befinden sich im Streubesitz von institutionellen und privaten Investoren. Zu den weiteren größeren Aktionären zählen die S IMMO Gruppe (rund 6%), AXA S.A. (rund 5%) und BlackRock Inc. (rund 4%). Weitere Aktionäre mit einer Beteiligung von mehr als 4% sind nicht bekannt.
Die Gesellschaft hielt zum Bilanzstichtag 5.780.037 eigene Aktien.
Die 32. ordentliche Hauptversammlung von CA Immo fand am 9. Mai 2019 statt. Unter Berücksichtigung der von der Gesellschaft gehaltenen eigenen Aktien, aus denen das Stimmrecht nicht ausgeübt werden kann, lag die Präsenz bei rund 67% des stimmberechtigten Grundkapitals. Neben den ordentlichen Tagesordnungspunkten (Gewinnverwendung, Entlastung von Vorstand und Aufsichtsrat, Festlegung der Aufsichtsratsvergütung sowie
Wahl von Ernst & Young Wirtschaftsprüfungsgesellschaft m.b.H. zum Abschluss- bzw. Konzernabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2019) standen auch die Ermächtigung zum Erwerb und zur Veräußerung eigener Aktien sowie Wahlen in den Aufsichtsrat auf der Agenda. Alle Beschlussanträge der Gesellschaft fanden die gesetzlich notwendige Mehrheit. Dr. Monika Wildner sowie Jeffrey G. Dishner wurden bis zur Beendigung der Hauptversammlung, die über die Entlastung für das Geschäftsjahr 2023
beschließt, in den Aufsichtsrat von CA Immo gewählt. Der Wahlvorschlag der Aktionärsgruppe Petrus Advisers et al, Dr. Martin Hagleitner in den Aufsichtsrat zu wählen, fand keine Zustimmung.
Wesentliche Informationen zu Hauptversammlungen sind unter https://www.caimmo.com/de/investor-relations/hauptversammlung/ abrufbar.
| 30.6.2019 | 31.12.2018 | ||
|---|---|---|---|
| NAV/Aktie | € | 28,70 | 28,37 |
| EPRA NAV/Aktie | € | 34,06 | 33,30 |
| EPRA NNNAV/Aktie | € | 30,31 | 30,08 |
| Kurs (Stichtag)/NAV pro Aktie | % | 12,53 | –2,66 |
| Kurs (Stichtag)/EPRA NAV pro Aktie | % | –5,16 | –17,06 |
| Kurs (Stichtag)/EPRA NNNAV pro Aktie | % | 6,58 | –8,19 |
| Anzahl der Aktien | Stk. | 98.808.336 | 98.808.336 |
| Eigene Aktien | Stk. | 5.780.037 | 5.780.037 |
| Anzahl der Aktien im Umlauf | Stk. | 93.028.299 | 93.028.299 |
| Ø Anzahl Aktien | Stk. | 98.808.336 | 98.808.336 |
| Ø Eigene Aktien | Stk. | 5.780.037 | 5.755.417 |
| Ø Anzahl der Aktien im Umlauf | Stk. | 93.028.299 | 93.052.919 |
| Ø Kurs/Aktie | € | 31,49 | 28,33 |
| Börsekapitalisierung (Stichtag) | Mio. € | 3.191,51 | 2.729,09 |
| Höchstkurs | € | 34,25 | 32,94 |
| Tiefstkurs | € | 27,36 | 21,40 |
| Ultimokurs | € | 32,30 | 27,62 |
| Im Wirtschaftsjahr gezahlte Dividende/Aktie | € | 0,90 | 0,80 |
| Dividendenrendite 1) | % | 3,26 | 3,10 |
1) Ultimokurs zum Vorjahr
| Art der Aktien: | Stückaktien |
|---|---|
| Börsennotierung: | Wiener Börse, Prime Market |
| Indizes: | ATX, ATX-Prime, IATX, FTSE EPRA/NAREIT Europe, GPR IPCM LFFS Sustainable GRES, WBI |
| Spezialist: | Tower Research Capital Europe BV |
| Market Maker: | Erste Group Bank AG, Hudson River Trading Europe Ltd., Raiffeisen Centrobank AG, Société |
| Générale S.A., Susquehanna International Securities Limited | |
| Börsekürzel / ISIN: | CAI / AT0000641352 |
| Reuters: | CAIV.VI |
| Bloomberg: | CAI:AV |
| E-Mail: | [email protected] |
| Website: | www.caimmo.com |
Christoph Thurnberger Head of Capital Markets Co-Head of Corporate Development T: +43 1 532 59 07-504 F: +43 1 532 59 07-550 [email protected] Claudia Höbart Head of Corporate Office T: +43 1 532 59 07-502 F: +43 1 532 59 07-550 [email protected]
VERÖFFENTLICHUNG JAHRESERGEBNIS 2018 / BILANZPRESSEKONFERENZ
NACHWEISSTICHTAG FÜR DIE 32. ORDENTLICHE HAUPTVERSAMMLUNG
ZWISCHENBERICHT ZUM 1. QUARTAL 2019
AUGUST / 22. AUGUST HALBJAHRESFINANZBERICHT 2019 / PRESSEKONFERENZ HALBJAHRESERGEBNIS
NOVEMBER ZWISCHENBERICHT ZUM 3. QUARTAL 2019
MÄRZ / 26. MÄRZ (2020) VERÖFFENTLICHUNG JAHRESERGEBNIS 2019 / BILANZPRESSEKONFERENZ
Das gesamte Immobilienvermögen weist zum Stichtag 30.6.2019 einen Portfoliowert von 4,7 Mrd. € (31.12.2018: 4,5 Mrd. €) auf. Das Kerngeschäft der Gesellschaft ist auf gewerblich genutzte Immobilien mit klarem Fokus auf Büroimmobilien in Deutschland, Österreich und Osteuropa ausgerichtet und umfasst sowohl Bestandsimmobilien (82% des Gesamtportfolios) als auch Immobilienvermögen in Entwicklung (17% des Gesamtportfolios); die restlichen rund 1% des Immobilienvermögens sind zum Handel bestimmt und im Umlaufvermögen ausgewiesen.
In den ersten sechs Monaten wurden konzernweit in Summe Verkaufserlöse1) in Höhe von 47,8 Mio. € erzielt.
Mitte Juni hat CA Immo den ersten Teil (rund 6.400 m² BGF, Bauteil 1) des Bürogebäudes am Kunstcampus in der Berliner Europacity fertiggestellt und an den Mieter, die Bundesvereinigung Deutscher Apothekerverbände (ABDA) übergeben. Die restlichen Flächen (Bauteil 2) wurden ebenfalls bereits vermietet und werden im Herbst von dem Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsunternehmen KPMG bezogen. Nach einer zweijährigen Mietzeit
wird die ABDA ihren Gebäudeteil in den eigenen Bestand übernehmen; die restlichen Flächen des Gebäudes verbleiben im Eigentum der CA Immo. Das Gebäude verfügt über insgesamt 9.800 m² Bruttogrundfläche (BGF), das Gesamtinvestment von CA Immo beläuft sich auf rund 47 Mio. €.
PORTFOLIOWERT IMMOBILIENVERMÖGEN NACH SEGMENTEN (Basis: 4,7 Mrd. €)
| in Mio. € | Bestandsimmo | Immobilienvermögen in | Kurzfristiges | Immobilienvermögen | Immobilienvermögen |
|---|---|---|---|---|---|
| bilien 2) | Entwicklung | Immobilienvermögen 3) | in % | ||
| Österreich | 555,7 | 0,0 | 0,0 | 555,7 | 12 |
| Deutschland | 1.343,6 | 793,1 | 51,5 | 2.188,2 | 46 |
| Tschechien | 361,2 | 10,6 | 0,0 | 371,8 | 8 |
| Ungarn | 507,2 | 1,1 | 0,0 | 508,3 | 11 |
| Polen | 511,2 | 0,0 | 0,0 | 511,2 | 11 |
| Rumänien | 395,9 | 0,0 | 0,0 | 395,9 | 8 |
| Sonstige | 180,4 | 0,0 | 0,0 | 180,4 | 4 |
| Summe | 3.855,2 | 804,8 | 51,5 | 4.711,5 | 100 |
| Anteil am Gesamtportfolio |
82% | 17% | 1% |
2) Inkl. selbst genutzte Immobilien 3) Kurzfristiges Immobilienvermögen inkludiert zum Handel und zum Verkauf bestimmte Immobilien
1) Inkl. Immobilien im anteiligen Eigentum von CA Immo, at equity konsolidiert
Das Bestandsportfolio weist per 30.6.2019 einen Bilanzwert von rund 3,9 Mrd. € (31.12.2018: 3,8 Mrd. €) auf und umfasst eine vermietbare Gesamtnutzfläche von 1,4 Mio. m². Rund 50% des Bestands (gemessen am Bilanzwert) liegen in Ländern der CEE und SEE-Region, die restlichen Bestandsimmobilien entfallen zu 35% auf Deutschland und zu 15% auf Österreich.
CA Immo erwirtschaftete in den ersten sechs Monaten 2019 Mieterlöse in Höhe von 111,4 Mio. € (30.6.2018: 93,8 Mio. €); das Portfolio rentiert nahezu unverändert zum 31.12.2018 mit 5,7%1) und ist per 30.6.2019 zu 95,3%1) vermietet (31.12.2018: 94,4%2)).
In Summe wurden im ersten Halbjahr 2019 rd. 83.400 m² vermietbare Nutzfläche neu vermietet oder verlängert. Davon waren 93% Büroflächen. Rund 18% der gesamten Vermietungsleistung entfielen auf die Vorvermietung von Projektentwicklungen (siehe Kapitel "Immobilienvermögen in Entwicklung"). 32% aller Mietverträge betrafen Neuvermietungen bzw. Flächenexpansionen, 50% entfielen auf Vertragsverlängerungen.
Per 30.6.2019 verfügte CA Immo in Deutschland über
ÜBERBLICK BESTANDSKENNZAHLEN ZUM 30.6.20195)
Bestandsobjekte3) im Wert von 1.333,5 Mio. € (31.12.2018 1.311,3 Mio. €). Der Vermietungsgrad des deutschen Bestandsimmobilienvermögens lag zum Stichtag bei 99,2% (31.12.2018: 99,0%). Inklusive der Mietbeiträge der zum Handel bestimmten Immobilien sowie temporär vermieteter Liegenschaftsreserven im Segment Development wurden in den ersten sechs Monaten Mieterlöse in Höhe von 33,2 Mio. € lukriert (30.6.2018: 28,2 Mio. €).
Per 30.6.2019 verfügte CA Immo in Österreich über Bestandsobjekte3) im Wert von 552,0 Mio. € (31.12.2018: 560,2 Mio. €) mit einem Vermietungsgrad von 89,6%4) (31.12.2018: 89,7%4)). Diese vergleichsweise niedrige Auslastung ist v. a. bedingt durch den Auszug eines ehemaligen Ankermieters aus einem Bestandsgebäude am Areal Lände 3, der in den kommenden Monaten kontinuierlich durch den Zuzug neuer Mieter kompensiert werden wird; entsprechende Mietverträge wurden bereits unterzeichnet. Das Bestandsportfolio erzielte in den ersten sechs Monaten Mieterlöse von 14,6 Mio. € (30.6.2018: 13,9 Mio. €).
| Portfoliowert | Vermietbare Fläche 6) | Vermietungsgrad | Annualisierter Mieterlös | Rendite | |
|---|---|---|---|---|---|
| in Mio. € | in m² | in % | in Mio. € | in % | |
| Österreich | 504,6 | 308.840 | 89,6 | 26,5 | 5,3 |
| Deutschland | 1.333,5 | 336.867 | 99,2 | 60,3 | 4,5 |
| Tschechien | 361,2 | 131.659 | 95,3 | 21,0 | 5,8 |
| Ungarn | 507,2 | 218.628 | 93,6 | 34,9 | 6,9 |
| Polen | 511,2 | 137.154 | 96,6 | 31,4 | 6,2 |
| Rumänien | 317,9 | 128.201 | 93,5 | 23,7 | 7,4 |
| Sonstige | 180,4 | 97.680 | 95,1 | 15,1 | 8,4 |
| Gesamt | 3.716 | 1.359.030 | 95,3 | 213,0 | 5,7 |
5) Exkl. selbst genutzte Immobilien und kurzfristiges Immobilienvermögen; exkl. der 2018 fertig gestellten und in den Bestand übernommenen Bürogebäude Orhideea Towers (Bukarest) und ViE (Wien), die sich noch in der Stabilisierungsphase befinden 6) Inkl. Superädifikate in Österreich (rd. 106.000 m²)
1) Exkl. selbst genutzter Immobilien sowie der 2018 fertig gestellten und in den Bestand übernommenen Bürogebäude Orhideea Towers (Bukarest)
3) Exkl. selbst genutzter sowie zum Handel oder Verkauf bestimmter Bestandsimmobilien
und ViE (Wien), die sich noch in der Stabilisierungsphase befinden 2) Exkl. selbst genutzter Immobilien sowie der 2018 fertig gestellten und in den Bestand übernommenen Bürogebäude Visionary (Prag), Orhideea Towers (Bukarest) und ViE (Wien), die sich noch in der Stabilisierungsphase befinden
4) Exkl. des 2018 fertig gestellten und in den Bestand übernommenen Bürogebäudes ViE (Wien), das sich noch in der Stabilisierungsphase befindet
Der Wert des osteuropäischen Bestandsportfolios1) liegt zum 30.6.2019 bei rd. 1.955,9 Mio. € (31.12.2018: 1.883,7 Mio. €). Das vermietete Immobilienvermögen mit einer Gesamtnutzfläche von rd. 750Tsd. m² erzielte in den ersten sechs Monaten 2019 Mieterlöse in Höhe von 63,7 Mio. € (30.6.2018: 51,7 Mio. €). Die Vermietungsquote lag zum Stichtag bei 94,8%2) (31.12.2018: 93,4%3)).
Das von CA Immo entwickelte Bukarester Bürogebäude Orhideea wurde Ende 2018 fertig gestellt und in den Bestand übernommen.
PORTFOLIOWERT BESTANDSIMMOBILIEN NACH HAUPTNUTZUNGSARTEN (Basis: 3,9 Mrd. €)
2) Exkl. des Ende 2018 in den Bestand übernommenen Bürogebäudes Orhideea Towers (Bukarest), das sich noch in der Stabilisierungsphase befindet
3) Exkl. der Ende 2018 in den Bestand übernommenen Bürogebäude Orhideea Towers, Campus 6.1 (Bukarest) und Visionary (Prag), die sich zum 31.12.2018 noch in der Stabilisierungsphase befanden
Vom Immobilienvermögen in Entwicklung mit einem Bilanzwert von insgesamt rund 804,8 Mio. € (31.12.2018: 651,6 Mio. €) entfallen zum Stichtag 99% auf Projektentwicklungen und Grundstücksreserven in Deutschland und 1% auf Osteuropa. Das deutsche Immobilienvermögen in Entwicklung (Bilanzwert: 793,1 Mio. €) inkludiert Projekte, die sich in Bau befinden (562,0 Mio. €) sowie Grundstücksreserven mit einem Bilanzwert von 231,1 Mio. €.
Im 1. Halbjahr konnte CA Immo in Summe knapp 15.000 m² Fläche in deutschen Projektentwicklungen vorvermieten. U. a. schloss CA Immo im Mai mit dem global operierenden Coworking-Anbieter Spaces einen Mietvertrag über 6.880 m² Bürofläche auf fünf Etagen für das im Bau befindliche Frankfurter Büro- und Hotelhochhaus ONE ab. Im April hat CA Immo in Berlin für das sich noch im Bau befindliche Bürogebäude MY.B zwei langfristige Mietverträge über rd. 3.400 m² Mietfläche abgeschlossen. Zum Stichtag ist das Bürogebäude, dessen Fertigstellung im 4. Quartal 2019 geplant ist, bereits zu rd. 93% vermietet.
GSR: Grundstücksreserve Projekte: Projekte im Bau
| Mio. € | Gesamtes Investitions volumen 1) |
Offene Baukosten |
Geplante vermietbare Fläche in m² |
Bruttoer stellungs rendite in % |
Stadt | Nutzung | Anteil in % 2) |
Vorverwer tungsgrad in % 3) |
Bauphase |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Projekte (eigener Bestand) | |||||||||
| MY.O | 101,3 | 42,0 | 26.986 | 6,6 | München | Büro | 100 | 82 Q2 2017–Q2 2020 | |
| Europacity, Bürogebäude | |||||||||
| am Kunstcampus (BT2) | 14,5 | 5,3 | 2.728 | 6,0 | Berlin | Büro | 100 | 100 Q4 2016–Q4 2019 | |
| Europacity, MY.B | 68,5 | 28,8 | 14.719 | 7,1 | Berlin | Büro | 100 | 93 Q3 2017–Q4 2019 | |
| Zollhafen Mainz, ZigZag | 16,6 | 13,2 | 4.695 | 5,4 | Mainz | Büro | 100 | 0 Q2 2018–Q4 2020 | |
| Baumkirchen, NEO | 66,3 | 25,5 | 13.491 | 4,7 | München | Büro | 100 | 27 Q1 2017–Q2 2020 | |
| Europaviertel, ONE | 412,0 | 320,2 | 66.249 | 5,3 | Frankfurt | Büro | 100 | 34 Q3 2017–Q1 2022 | |
| Zwischensumme | 679,2 | 435,1 | 128.868 | 5,6 | |||||
| Projekte (für Verkauf) | |||||||||
| Europacity, cube berlin | 109,8 | 34,1 | 16.829 | n.m. | Berlin | Büro | 100 | 100 Q4 2016–Q4 2019 | |
| Baumkirchen Mitte (MK) | 28,4 | 10,9 | 5.782 | n.m. | München | Wohnen | 100 | 0 Q1 2017–Q2 2020 | |
| Zwischensumme | 138,2 | 45,0 | 22.611 | ||||||
| Gesamt | 817,4 | 480,1 | 151.478 |
1) Inkl. Grundstück (Gesamtes Investitionsvolumen ohne Grundstücke: 719,5 Mio. €)
2) Alle Angaben beziehen sich auf den von CA Immo gehaltenen Projektanteil
3) Vorverwertung Projekte für eigenen Bestand: Vorvermietung. Vorverwertung Projekte für Verkauf: Verkauf
Nach dem Stichtag 30.6.2019 sind folgende Aktivitäten zu vermelden:
Im Juli hat CA Immo mit KPMG einen langfristigen Mietvertrag über rund 23.000 m² Mietfläche in einem geplanten Class-A Bürogebäude in der Berliner Europacity abgeschlossen. Der Baustart des modernen, rund 84 Meter hohen und zu 100% vorvermieteten Landmark-Gebäudes in unmittelbarer Nachbarschaft zum Berliner Hauptbahnhof soll noch in diesem Jahr erfolgen, die Fertigstellung ist für Ende 2023 vorgesehen. Das Gesamtinvestment der CA Immo beträgt rund. 155 Mio. €.
Ebenso Ende Juli hat der Münchner Stadtrat den Aufstellungs- und Eckdatenbeschluss für ein neues Wohnquartier auf dem rund 21 Hektar großen Areal des sog. Eggarten im Münchner Norden gefasst. Das Strukturkonzept beschreibt die Eckdaten eines neuen Wohnquartiers mit 1.750 bis 2.000 Wohnungen, das die Joint Venture-Partner CA Immo und Büschl Unternehmensgruppe in den kommenden Jahren zur Baureife führen wollen.
Am 1.1.2019 trat der IFRS 16 Standard zu Leasingverhältnissen in Kraft, der u. a. Änderungen im Zusammenhang mit Leasingverträgen für PKWs, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Mietverhältnisse und Fruchtgenussrechte mit sich bringt.
Die Anwendung des IFRS 16 führt in jenen Fällen, in denen die CA Immo Gruppe Pächter und nicht Grundstückseigentümer ist, zum Ansatz eines Nutzungsrechts und einer Verbindlichkeit. Die relevanten Verträge, die bei der CA Immo Gruppe auftreten, betreffen Objekte in Polen und Serbien. Zusätzlich kommt es auch durch die Anmietung von Stellplätzen, die untervermietet werden, zu einem Ansatz eines Nutzungsrechts und einer Leasingverbindlichkeit. Die Nutzungsrechte aus beiden
Sachverhalten werden im Bilanzposten Bestandsimmobilien gezeigt und nach IAS 40 bewertet. Durch die erstmalige Anwendung des IFRS 16 erhöht sich der Bilanzposten "Bestandsimmobilien" zum 1.1.2019 um 31,8 Mio. €.
Darüber hinaus stellt die CA Immo Gruppe beginnend mit 1.1.2019 die Erlöse aus weiterverrechneten Betriebskosten getrennt nach Zuordnung der Komponenten zu IFRS 16 oder IFRS 15 dar. Jene Betriebskostenteile, die als Teil der Leasingerlöse gemäß IFRS 16 erfasst werden, werden den Mieterlösen zugeordnet. Damit in Verbindung stehende Aufwendungen werden im Posten "sonstige dem Immobilienvermögen direkt zurechenbare Aufwendungen" erfasst. In den Posten "Betriebskostenaufwand" und "weiterverrechnete Betriebskosten" sind ab 2019 nur noch dem IFRS 15 zuzuordnende Komponenten enthalten.
Die Vergleichswerte wurden nicht angepasst. Details zu den Auswirkungen von IFRS 16 auf den Konzernzwischenabschluss finden Sie auf Seite 32-33.
Zum 30.6.2019 beschäftigte CA Immo insgesamt 393 Mitarbeiter1) (31.12.2018: 3822)) in Österreich (20% des gesamten Mitarbeiterbestands), Deutschland (56%) und Osteuropa (24%). 52% der Mitarbeiter sind Frauen.
| Headcounts | Headcounts | Veränderung | |
|---|---|---|---|
| zum | zum | zum | |
| 30.6.2019 | 31.12.2018 | 31.12.2018 | |
| Österreich | 77 | 77 | 0% |
| Deutschland 4) | 219 | 210 | 4% |
| Osteuropa | 97 | 95 | 2% |
| Summe | 393 | 382 | 3% |
3) Inkl. karenzierte Mitarbeiter
4) Inkl. Mitarbeiter der CA Immo Deutschland GmbH und der 100%-Bautochter omniCon sowie der 22 Mitarbeiter in der omniCon Zweigstelle in Basel; exkl. Mitarbeiter der 49%-Tochter DRG und der 50%-Tochter Mainzer Zollhafen GmbH & Co.KG
1) Davon rund 13% Teilzeitbeschäftigte; inkl. karenzierte Mitarbeiter; exkl. 17 Headcounts in Joint Ventures (DRG, Mainzer Zollhafen GmbH & Co. KG
2) Davon rund 12% Teilzeitbeschäftigte; inkl. karenzierte Mitarbeiter, exkl. Headcounts in Joint Ventures
CA Immo verbuchte in den ersten sechs Monaten 2019 einen deutlichen Zuwachs der Mieterlöse um 18,9% auf 111,4 Mio. € (2018: 93,8 Mio.) Bereinigt um den IFRS 16- Effekt in Höhe von 8,4 Mio. € beliefen sich die Mieterlöse auf 103,1 Mio. €, eine Steigerung von 9,9% im Jahresvergleich. Diese positive Entwicklung steht in Zusammenhang mit dem Portfoliowachstum des Jahres 2018. Neben den Projektfertigstellungen KPMG-Gebäude (Berlin), InterCity Hotel Frankfurt Hauptbahnhof und Orhideea Towers (Bukarest) leisteten die angekauften Bürogebäude Warsaw Spire C (Warschau), Campus 6.1 (Bukarest) und Visionary (Prag) einen deutlich positiven Beitrag im Jahresvergleich.
Die dem Bestandsportfolio direkt zurechenbaren Immobilienaufwendungen – inklusive eigener Betriebskosten – stiegen (bereinigt um den IFRS 16 – Effekt in Höhe von 8,8 Mio. €) im Jahresvergleich auf –7,8 Mio. € (2018: –7,0 Mio. €). Das Nettomietergebnis belief sich nach den ersten beiden Quartalen auf 96,1 Mio. € (2018: 86,8 Mio. €), ein Zuwachs von 10,7% im Jahresvergleich. Bereinigt um IFRS 16-Effekte stand das Nettomietergebnis bei 95,3 Mio. € (+9,8% im Jahresvergleich). Die Effizienz der Vermietungsaktivitäten (ebenfalls bereinigt um IFRS 16-Effekte), gemessen als operative Marge im Bestandsgeschäft (Verhältnis von Nettomietergebnis zu Mieterlösen), lag mit 92,5% auf dem Niveau des Vorjahreswerts von 92,6%.
Sonstige den Projektentwicklungen direkt zurechenbare Aufwendungen standen nach den ersten sechs Monaten bei –2,1 Mio. € (2018: –1,4 Mio. €). Umsatzerlöse aus Dienstleistungen beliefen sich auf 4,3 Mio. € und lagen damit unter dem Vorjahreswert in Höhe von 7,3 Mio. €. Diese Position beinhaltet neben Development-Umsätzen für Dritte durch die Konzerntochter omniCon auch Erträge aus Asset Management und sonstigen Dienstleistungen gegenüber Joint Venture-Partnern.
Das Ergebnis aus Immobilienhandel und Bauleistungen stand zum Stichtag bei –2,0 Mio. € (2018: 5,1 Mio. €). Das Ergebnis aus dem Verkauf von langfristig gehaltenem Immobilienvermögen belief sich zum 30.06.2019 auf 8,5 Mio. € (2018: 4,4 Mio. €).
Die indirekten Aufwendungen lagen nach den ersten sechs Monaten mit –22,3 Mio. € –4,3% unter dem Vorjahresniveau (2018: –23,3 Mio. €). Jene Aufwendungen, die
den zuvor beschrieben Umsatzerlösen aus Dienstleistungen gegenüberstehen, sind in dieser Position ebenso enthalten. Die sonstigen betrieblichen Erträge beliefen sich auf 0,2 Mio. €, im Vergleich zum Vorjahreswert 2018 von 0,4 Mio. €.
Das Ergebnis vor Steuern und Abschreibungen (EBITDA) stieg in Folge der oben beschriebenen Entwicklung um 4,3% auf 82,7 Mio. € (2018: 79,3 Mio. €).
In Summe belief sich der Neubewertungsgewinn nach den ersten sechs Monaten auf 121,7 Mio. €, dem gegenüber steht ein Neubewertungsverlust von –6,9 Mio. €. Kumuliert stand das Neubewertungsergebnis bei 114,8 Mio. € zum Stichtag und lag damit über dem Referenzwert des Vorjahres (2018: 48,7 Mio. €). Die wertmäßig größten Beiträge zum Neubewertungsgewinn steuerten Wertanpassungen bedingt durch den Baufortschritt der Entwicklungsprojekte Cube und MY.B in Berlin, ein Grundstück in Frankfurt sowie die Portfolien in Tschechien und Ungarn auf Basis von positiven Marktentwicklungen bei.
Die laufenden Ergebnisse der nach der Equity-Methode konsolidierten Gemeinschaftsunternehmen werden als Ergebnis von Gemeinschaftsunternehmen in der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung gezeigt. Der geringe Ergebnisbeitrag in Höhe von 0,6 Mio. € (2018: 22,9 Mio. €) reflektiert das reduzierte Volumen an Joint Ventures im Rahmen der strategischen Portfoliofokussierung.
Das Ergebnis aus der Geschäftstätigkeit (EBIT) lag mit 195,8 Mio. € 30,7% über dem Vorjahresergebnis (2018: 149,8 Mio. €).
Das Finanzergebnis summierte sich in den ersten sechs Monaten auf –55,9 Mio. € (2018: –26,5 Mio. €). Der Finanzierungsaufwand des Konzerns, wesentliche Komponente des nachhaltigen Ergebnisses belief sich auf –20,5 Mio. € und lag damit 12,1% über dem Vorjahreswert 2018.
Das Ergebnis aus Zinsderivatgeschäften beinhaltet unbare Bewertungseffekte in Zusammenhang mit der Wandelanleihe (–15,7 Mio. €) sowie mit Zinsabsicherungen
und belief sich in Summe auf –40,1 Mio. € (2018: –16,8 Mio. €). Die im Jahr 2017 emittierte Wandelschuldverschreibung besteht aus einer Fremdkapitalkomponente und aufgrund der Rückzahlungsoption in Aktien der CA Immo aus einem trennungspflichtigen eingebetteten Derivat. Der beizulegende Zeitwert des Derivats entspricht im Begebungszeitpunkt der Residualgröße zwischen dem beizulegenden Zeitwert der Wandelschuldverschreibung und dem beizulegenden Zeitwert der Fremdkapitalkomponente.
Das Ergebnis aus Finanzinvestitionen lag mit 8,2 Mio. € über dem Referenzwert der Vorperiode (2018: 5,9 Mio. €). Der Zuwachs im zweiten Quartal beinhaltet die Dividende aus der Beteiligung an der Immofinanz AG. Sonstige Positionen des Finanzergebnisses (Ergebnis aus sonstigem Finanzvermögen sowie aus assoziierten Unternehmen und Kursdifferenzen) beliefen sich in Summe auf –3,5 Mio. € (2018: 2,7 Mio. €). Das Ergebnis aus assoziierten Unternehmen betrifft die Bewertung der gewährten Ausleihungen an ein assoziiertes Unternehmen in Russland.
Das Ergebnis vor Steuern (EBT) summierte sich auf 140,0 Mio. € und lag damit insbesondere durch das bessere Neubewertungsergebnis mit 13,5% über dem Vorjahreswert in Höhe von 123,3 Mio. €. Der Ertragssteueraufwand belief sich zum Stichtag auf –36,7 Mio. € (2018: –33,7 Mio. €).
Das Periodenergebnis lag mit 103,3 Mio. € um 15,3% über dem Vorjahreswert (2018: 89,6 Mio. €). Das Ergebnis je Aktie belief sich zum Bilanzstichtag auf € 1,11 (2018: € 0,96 je Aktie).
In den ersten sechs Monaten des Jahres 2019 wurde ein FFO I in Höhe von 64,5 Mio. € generiert, der 2,1% über dem Vorjahreswert von 63,2 Mio. € liegt. FFO I ist eine wesentliche Kennzahl für die nachhaltige Ertragskraft des Konzerns, die vor Steuern und um das Verkaufsergebnis und sonstige nicht nachhaltige Effekte bereinigt berichtet wird. FFO I je Aktie belief sich zum Stichtag auf € 0,69 – eine Steigerung von 2,1% zum Vorjahreswert (2018: 0,68 € je Aktie).
FFO II, inklusive Verkaufsergebnis und nach Steuern, lag zum Stichtag bei 61,3 Mio. €, –3,4% über dem Wert 2018 in Höhe von 63,4 Mio. €. FFO II je Aktie stand bei € 0,66 je Aktie (2018: € 0,68 je Aktie).
| Mio. € | 1. Halbjahr 2019 |
1. Halbjahr 2018 |
|---|---|---|
| Nettomietergebnis (NRI) | 96,1 | 86,8 |
| Erlöse aus Dienstleistungen | 4,3 | 7,3 |
| Sonstige den Projektentwicklungen | ||
| direkt zurechenbare Aufwendungen | –2,1 | –1,4 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 0,2 | 0,4 |
| Sonstige betriebliche | ||
| Erträge/Aufwendungen | 2,4 | 6,4 |
| Indirekte Aufwendungen | –22,3 | –23,3 |
| Ergebnis aus Beteiligungen an | ||
| Gemeinschaftsunternehmen 1) | 0,2 | 3,7 |
| Finanzierungsaufwand | –20,5 | –18,3 |
| Ergebnis aus Finanzinvestitionen | 7,3 | 4,7 |
| Sonstige Anpassungen 2) | 1,4 | 3,3 |
| FFO I (exkl. Verkäufe und vor Steuern) | 64,5 | 63,2 |
| Ergebnis aus Immobilienhandel | –2,0 | 5,1 |
| Ergebnis aus Verkauf von langfristigem | ||
| Immobilienvermögen | 8,5 | 4,4 |
| Ergebnis Verkauf | ||
| Gemeinschaftsunternehmen | –0,5 | –0,1 |
| At Equity Ergebnis aus | ||
| Immobilienverkäufen | 0,7 | 9,0 |
| Ergebnis aus Immobilienverkäufen | 6,8 | 18,4 |
| Tatsächliche Ertragsteuer | –8,4 | –31,6 |
| Tatsächliche Ertragsteuer von | ||
| Gemeinschaftsunternehmen | –0,1 | –0,4 |
| Sonstige Anpassungen | –1,6 | –6,0 |
| Sonstige Anpassungen FFO II 3) | 0,0 | 19,8 |
| FFO II (inkl. Verkäufe und nach Steuern) | 61,3 | 63,4 |
1) Bereinigung um Immobilienverkäufe und nicht nachhaltige Ergebnisse
2) Bereinigung um sonstige nicht-nachhaltige Ergebnisse
3) Steuern im Zusammenhang mit Verkauf Tower 185 in Q1 2018
Das langfristige Vermögen wies zum Bilanzstichtag einen Wert von 4.925,8 Mio. € auf (88,7% der Bilanzsumme). Das bilanzielle Bestandsimmobilienvermögen belief sich zum Stichtag auf 3.841,4 Mio. € (31.12.2018: 3.755,2 Mio. €).
Die Bilanzposition "Immobilienvermögen in Entwicklung" stand zum 30.06.2019 bei 804,8 Mio. € (31.12.2018: 651,6 Mio. €). Das gesamte Immobilienvermögen (Bestandsimmobilien, selbst genutzte Immobilien, Immobilien in Entwicklung sowie im Umlaufvermögen gehaltene Immobilien) lag zum Stichtag bei 4.711,5 Mio. € (31.12.2018: 4.470,6 Mio. €).
Das Nettovermögen der Gemeinschaftsunternehmen wird in der Bilanzposition "Beteiligungen an Gemeinschaftsunternehmen" ausgewiesen, die sich zum Stichtag auf 191,4 Mio. € belief (31.12.2018: 200,0 Mio. €).
Der Bestand an liquiden Mittel summierte sich zum Bilanzstichtag auf 317,5 Mio. € (31.12.2018: 374,3 Mio. €).
Das bilanzielle Eigenkapital des Konzerns lag zum Stichtag bei 2.670,3 Mio. € (31.12.2018: 2.639,7 Mio. €). Die Eigenkapitalquote liegt mit 48,1% unverändert stabil im strategischen Zielbereich, verglichen mit 49,3% zum Jahresende 2018.
Die Finanzverbindlichkeiten des Konzerns beliefen sich zum Stichtag auf 2.058,0 Mio. € (31.12.2018: 1.943,4 Mio. €). Die Nettoverschuldung (verzinsliche Verbindlichkeiten abzüglich liquider Mittel) stand Ende Juni 2019 bei 1.737,1 Mio. € (31.12.2018: 1.566,9 Mio. €). 100% der verzinslichen Verbindlichkeiten lauten auf EUR.
Das Loan-to-Value Verhältnis auf Basis der Bilanzwerte betrug zum 30.06.2019 36,9% (netto, unter Berücksichtigung der liquiden Mittel des Konzerns) gegenüber 35,0% zu Jahresbeginn. Das Gearing betrug zum Stichtag 65,1% (31.12.2018: 59,4%).
Der NAV (= IFRS Eigenkapital) lag am 30.6.2019 bei 2.670,2 Mio. € (28,70 € je Aktie, unverwässert) und erhöhte sich damit um 1,2% im Vergleich zum Endjahreswert 2018 von 2.639,6 Mio. € (28,37 € je Aktie). Bereinigt um die Dividendenzahlung in Höhe von 0,90 € je Aktie im Mai 2019 stieg der NAV je Aktie um 4,3% seit Jahresbeginn.
In der untenstehenden Tabelle ist die Überleitung des NAV auf den NNNAV gemäß den Best Practice Policy Recommendations der European Public Real Estate Association (EPRA) dargestellt. Der EPRA NAV (unverwässert) lag zum Stichtag bei 34,06 € je Aktie (31.12.2018: 33,30 € je Aktie). Der EPRA NNNAV (unverwässert) je Aktie, nach Anpassungen für Finanzinstrumente, Verbindlichkeiten und latenter Steuern, belief sich zum 30.6.2019 auf 30,31 € je Aktie (31.12.2018: 30,08 € je Aktie). Die Zahl der im Umlauf befindlichen Aktien betrug zum Stichtag 93.028.299 Stück (31.12.2018: 93.028.299).
Ein potenzieller Verwässerungseffekt der begebenen Wandelanleihe des Konzerns (200 Mio. €) wurde bei der Berechnung des Net Asset Values berücksichtigt. Der Wandlungspreis der Wandelanleihe stand bei 30,17 € zum 30.6.2019, verglichen mit dem Aktienkurs von 32,30 €. Eine Wandlung zu diesem Wandlungspreis würde die Anzahl der ausstehenden Aktien im Ausmaß von rund 6,6 Mio. erhöhen.
| Mio. € | 30.6.2019 verwässert |
30.6.2019 unverwässert |
31.12.2018 |
|---|---|---|---|
| Eigenkapital (NAV) | 2.670,2 | 2.670,2 | 2.639,6 |
| Optionsausübungen | 214,1 | 0,0 | 0,0 |
| NAV nach Optionsausübungen | 2.884,3 | 2.670,2 | 2.639,6 |
| NAV/Aktie in € | 28,94 | 28,70 | 28,37 |
| Wertanpassung für 1) | |||
| - Selbst genutzte Immobilien | 7,4 | 7,4 | 7,3 |
| - Kurzfristiges Immobilienvermögen | 122,9 | 122,9 | 111,4 |
| - Finanzinstrumente | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Latente Steuern | 367,6 | 367,6 | 339,5 |
| EPRA NAV nach Anpassungen | 3.382,3 | 3.168,2 | 3.097,8 |
| EPRA NAV je Aktie in € | 33,94 | 34,06 | 33,30 |
| Wertanpassung für Finanzinstrumente | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Wertanpassung für Verbindlichkeiten | –40,4 | –80,7 | –47,1 |
| Latente Steuern | –275,3 | –268,1 | –252,1 |
| EPRA NNNAV | 3.066,7 | 2.819,3 | 2.798,7 |
| EPRA NNNAV je Aktie in € | 30,77 | 30,31 | 30,08 |
| Aktienkurs (Stichtag) | 32,30 | 32,30 | 27,62 |
| Anzahl der Aktien exkl. eigene Aktien | 99.657.313 | 93.028.299 | 93.028.299 |
1) Inklusive der anteiligen Werte von Gemeinschaftsunternehmen
Die Gruppe unterliegt allen Risiken, die typischerweise mit dem Kauf, der Entwicklung, der Bewirtschaftung und dem Verkauf von Immobilien verbunden sind – wie insbesondere Risiken aus unerwarteten Veränderungen des makroökonomischen Marktumfeldes, konjunkturabhängigen Marktschwankungen, Verzögerungen und Budgetüberschreitungen bei Projektentwicklungen oder Finanzierungs- und Zinsrisiken.
Seit Erstellung des Konzernabschlusses für das Geschäftsjahr 2018 haben sich hinsichtich des Chancen-/Risikoprofils keine wesentlichen Änderungen ergeben, aus denen sich neue Chancen oder Risiken für die CA Immo Gruppe ableiten ließen. Auch die Bewertung der Eintrittswahrscheinlichkeiten und Schadensausmaße hat zu keinen wesentlichen Änderungen geführt. Die Darstellung im Konzernlagebericht 2018 (Kapitel "Risikobericht") gilt daher unverändert.
| Tsd. € | 1. Halbjahr 2019 | 1. Halbjahr 2018 | 2. Quartal 2019 | 2. Quartal 2018 |
|---|---|---|---|---|
| Mieterlöse | 111.437 | 93.761 | 53.166 | 47.576 |
| Weiterverrechnete Betriebskosten | 26.154 | 29.346 | 12.893 | 12.308 |
| Betriebskostenaufwand | –28.126 | –31.807 | –13.593 | –13.242 |
| Sonstige dem vermieteten Immobilienvermögen direkt | ||||
| zurechenbare Aufwendungen | –13.370 | –4.504 | –3.091 | –2.559 |
| Nettomietergebnis | 96.094 | 86.796 | 49.375 | 44.083 |
| Sonstige den Projektentwicklungen direkt | ||||
| zurechenbare Aufwendungen | –2.077 | –1.375 | –614 | 538 |
| Erlöse aus Immobilienhandel und Bauleistungen | 9.557 | 23.790 | 5.940 | 9.837 |
| Buchwertabgang inkl. Nebenkosten und Baukosten | –11.546 | –18.716 | –7.560 | –9.277 |
| Ergebnis aus Immobilienhandel und Bauleistungen | –1.989 | 5.074 | –1.620 | 560 |
| Ergebnis aus Verkauf von langfristigem | ||||
| Immobilienvermögen | 8.522 | 4.383 | 7.209 | 783 |
| Erlöse aus Dienstleistungen | 4.265 | 7.333 | 2.411 | 3.619 |
| Indirekte Aufwendungen | –22.344 | –23.341 | –11.903 | –11.229 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 250 | 445 | –266 | 209 |
| EBITDA | 82.720 | 79.316 | 44.592 | 38.564 |
| Abschreibungen und Wertminderungen langfristiges | ||||
| Vermögen | –2.226 | –1.150 | –1.121 | –584 |
| Wertänderungen zum Handel bestimmte Immobilien | –73 | 0 | –73 | 0 |
| Abschreibungen und Wertänderungen | –2.299 | –1.150 | –1.194 | –584 |
| Neubewertungsgewinn | 121.666 | 62.030 | 99.224 | 60.164 |
| Neubewertungsverlust | –6.852 | –13.324 | –510 | –10.865 |
| Ergebnis aus Neubewertung | 114.814 | 48.706 | 98.713 | 49.299 |
| Ergebnis aus Gemeinschaftsunternehmen | 601 | 22.943 | 244 | 5.962 |
| Ergebnis aus der Geschäftstätigkeit (EBIT) | 195.836 | 149.816 | 142.355 | 93.241 |
| Finanzierungsaufwand | –20.547 | –18.331 | –11.063 | –8.758 |
| Kursdifferenzen | –493 | 3.997 | –626 | 3.969 |
| Ergebnis aus Derivaten | –40.077 | –16.800 | –11.876 | –7.508 |
| Ergebnis aus Finanzinvestitionen | 8.211 | 5.902 | 7.405 | 4.853 |
| Ergebnis aus assoziierten Unternehmen | –2.963 | –1.319 | 24 | –1.112 |
| Finanzergebnis | –55.869 | –26.549 | –16.136 | –8.557 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern (EBT) | 139.966 | 123.266 | 126.219 | 84.684 |
| Tatsächliche Ertragsteuer | –8.391 | –31.611 | –4.452 | –2.593 |
| Latente Steuern | –28.288 | –2.076 | –23.902 | –21.353 |
| Ertragsteuern | –36.680 | –33.687 | –28.354 | –23.947 |
| Ergebnis der Periode | 103.287 | 89.579 | 97.865 | 60.737 |
| davon Ergebnisanteil von nicht beherrschenden | ||||
| Anteilen | 2 | 2 | 1 | 1 |
| davon Ergebnisanteil der Aktionäre des | ||||
| Mutterunternehmens | 103.285 | 89.577 | 97.864 | 60.736 |
| Ergebnis je Aktie in € (unverwässert) | €1,11 | €0,96 | €1,05 | €0,65 |
| Ergebnis je Aktie in € (verwässert) | €1,11 | €0,96 | €1,05 | €0,65 |
| Tsd. € | 1. Halbjahr 2019 | 1. Halbjahr 2018 | 2. Quartal 2019 | 2. Quartal 2018 |
|---|---|---|---|---|
| Ergebnis der Periode | 103.287 | 89.579 | 97.865 | 60.737 |
| Sonstiges Ergebnis | ||||
| Reklassifizierung von Cashflow Hedges | 0 | 742 | 0 | 375 |
| Währungsdifferenzen | –2 | –4.090 | 5 | –4.029 |
| Ertragsteuern auf sonstiges Ergebnis | 0 | –179 | 0 | –91 |
| Sonstiges Ergebnis der Periode (bei Realisierung | ||||
| erfolgswirksam) | –2 | –3.527 | 5 | –3.745 |
| Neubewertung Wertpapiere | 11.111 | –5.864 | 4.315 | –4.056 |
| Neubewertung IAS 19 | –1.356 | 178 | –1.356 | 178 |
| Ertragsteuern auf sonstiges Ergebnis | –262 | 122 | –51 | –35 |
| Sonstiges Ergebnis der Periode (bei Realisierung nicht | ||||
| erfolgswirksam) | 9.494 | –5.564 | 2.908 | –3.913 |
| Sonstiges Ergebnis der Periode | 9.491 | –9.091 | 2.913 | –7.658 |
| Gesamtergebnis der Periode | 112.778 | 80.488 | 100.778 | 53.079 |
| davon Ergebnisanteil von nicht beherrschenden | ||||
| Anteilen | 2 | 2 | 1 | 1 |
| davon Ergebnisanteil der Aktionäre des | ||||
| Mutterunternehmens | 112.776 | 80.486 | 100.777 | 53.078 |
| Tsd. € | 30.6.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| VERMÖGEN | ||
| Bestandsimmobilien | 3.841.374 | 3.755.196 |
| Immobilienvermögen in Entwicklung | 804.806 | 651.575 |
| Selbst genutzte Immobilien | 13.791 | 5.223 |
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 7.033 | 5.938 |
| Immaterielle Vermögenswerte | 5.516 | 5.689 |
| Beteiligungen an Gemeinschaftsunternehmen | 191.394 | 200.012 |
| Finanzielle Vermögenswerte | 59.795 | 65.163 |
| Aktive latente Steuern | 2.071 | 1.951 |
| Langfristiges Vermögen | 4.925.780 | 4.690.748 |
| Langfristiges Vermögen in % der Bilanzsumme | 88,7% | 87,6% |
| Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte und Vermögenswerte in | ||
| Veräußerungsgruppen | 5.976 | 15.144 |
| Zum Handel bestimmte Immobilien | 51.499 | 44.468 |
| Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 117.302 | 97.115 |
| Ertragsteuerforderungen | 22.823 | 19.184 |
| Wertpapiere | 114.235 | 114.544 |
| Liquide Mittel | 317.502 | 374.302 |
| Kurzfristiges Vermögen | 629.337 | 664.757 |
| Summe Vermögen | 5.555.117 | 5.355.504 |
| EIGENKAPITAL UND SCHULDEN | ||
| Grundkapital | 718.337 | 718.337 |
| Kapitalrücklagen | 791.372 | 789.832 |
| Sonstige Rücklagen | 19.945 | 12.804 |
| Einbehaltene Ergebnisse | 1.140.573 | 1.118.663 |
| Anteil der Aktionäre des Mutterunternehmens | 2.670.226 | 2.639.635 |
| Nicht beherrschende Anteile | 64 | 62 |
| Eigenkapital | 2.670.290 | 2.639.697 |
| Eigenkapital in % der Bilanzsumme | 48,1% | 49,3% |
| Rückstellungen | 29.305 | 29.327 |
| Verzinsliche Verbindlichkeiten | 1.892.306 | 1.723.749 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 108.914 | 67.485 |
| Passive latente Steuern | 375.036 | 346.793 |
| Langfristige Schulden | 2.405.561 | 2.167.353 |
| Ertragsteuerverbindlichkeiten | 19.294 | 38.648 |
| Rückstellungen | 119.128 | 119.646 |
| Verzinsliche Verbindlichkeiten | 165.713 | 219.645 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 175.131 | 169.588 |
| Schulden in Veräußerungsgruppen | 0 | 927 |
| Kurzfristige Schulden | 479.266 | 548.454 |
| Summe Eigenkapital und Schulden | 5.555.117 | 5.355.504 |
| Tsd. € | 1. Halbjahr 2019 | 1. Halbjahr 2018 |
|---|---|---|
| Operative Geschäftstätigkeit | ||
| Ergebnis vor Steuern | 139.966 | 123.266 |
| Neubewertungsergebnis inkl. Veränderung abgegrenzter Mieterträge | –116.354 | –49.316 |
| Abschreibungen und Wertänderungen | 2.299 | 1.150 |
| Ergebnis aus der Veräußerung von langfristigem Immobilienvermögen und | ||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | –8.516 | –4.400 |
| Gezahlte Steuern (ohne Steuern für Verkäufe langfristiges Immobilienvermögen und | ||
| Beteiligungen) | –12.610 | –430 |
| Finanzierungsaufwand, Ergebnis aus Finanzinvestitionen und sonstiges Finanzergebnis | 13.246 | 13.655 |
| Kursdifferenzen | 493 | –3.997 |
| Ergebnis aus Derivaten | 40.077 | 16.800 |
| Ergebnis aus sonstigem Finanzvermögen und Wertpapieren sowie unbare | ||
| Beteiligungsergebnisse | 1.453 | –22.852 |
| Cashflow aus dem Ergebnis | 60.055 | 73.877 |
| Zum Handel bestimmte Immobilien | –6.814 | –1.210 |
| Forderungen und sonstige Vermögenswerte | –3.456 | –8.401 |
| Rückstellungen | –2.205 | –3.664 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | –3.326 | 950 |
| Cashflow aus Veränderungen im Nettoumlaufvermögen | –15.802 | –12.326 |
| Cashflow aus operativer Geschäftstätigkeit | 44.252 | 61.552 |
| Investitionstätigkeit | ||
| Erwerb von und Investitionen in langfristiges Immobilienvermögen inkl. Anzahlungen | –100.529 | –108.954 |
| Erwerb von Immobiliengesellschaften, abzgl. enthaltener liquider Mittel 0 Tsd. € | ||
| (2018: 190 Tsd. €) | –1.848 | –59.260 |
| Erwerb von Geschäftsausstattung und immateriellem Vermögen | –1.509 | –372 |
| Tilgung von Finanzvermögen | 309 | 11 |
| Veräußerung von Wertpapieren | 11.419 | 0 |
| Investition in Gemeinschaftsunternehmen | –10 | 0 |
| Veräußerung von langfristigem Immobilienvermögen und sonstigen Vermögenswerten | 8.823 | 18.456 |
| Veräußerung von Immobiliengesellschaften, abzgl. enthaltener liquider Mittel 1.007 Tsd. € | ||
| (2018: 954 Tsd. €) | 14.784 | 38.805 |
| Veräußerung von Gemeinschaftsunternehmen | 460 | 2.147 |
| Gewährung von Darlehen an Gemeinschaftsunternehmen | –650 | –5.451 |
| Rückzahlung von an Gemeinschaftsunternehmen gewährte Darlehen | 0 | 30 |
| Gezahlte Steuern für Verkauf langfristiges Immobilienvermögen und Beteiligungen | –17.325 | –2.181 |
| Ausschüttung/Kapitalrückzahlung von At-Equity konsolidierten Unternehmen und | ||
| übrigen Beteiligungen | 18.221 | 154.415 |
| Gezahlte Zinsen für Investitionen in langfristiges Immobilienvermögen | –2.477 | –3.413 |
| Erhaltene Zinsen aus Finanzinvestitionen | 1.300 | 2.602 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | –69.033 | 36.834 |
| Tsd. € | 1. Halbjahr 2019 | 1. Halbjahr 2018 |
|---|---|---|
| Finanzierungstätigkeit | ||
| Geldzufluss aus Darlehen | 90.130 | 44.490 |
| Gezahlte Kosten für die Begebung von Wandelschuldverschreibungen | 0 | –112 |
| Gezahlte Kosten für die Begebung von Anleihen | –70 | 0 |
| Rückzahlung von durch Gemeinschaftsunternehmen gewährte Darlehen | 0 | –600 |
| Erwerb von eigenen Anteilen | 0 | –4.662 |
| Ausschüttung an Aktionäre | –83.725 | –74.423 |
| Ausschüttung an Gesellschafter von Anteilen im Fremdbesitz | –129 | 0 |
| Tilgung von Finanzierungen inkl. Zinsderivate | –16.646 | –92.758 |
| Übrige gezahlte Zinsen | –21.769 | –19.240 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | –32.210 | –147.304 |
| Nettoveränderung der liquiden Mittel | –56.990 | –48.919 |
| Fonds der liquiden Mittel 1.1. | 374.519 | 383.512 |
| Fremdwährungskursänderungen | 166 | –1.732 |
| Fonds der liquiden Mittel 30.6. | 317.696 | 332.861 |
| Erwartete Kreditverluste auf liquide Mittel | –194 | –170 |
| Liquide Mittel 30.6. (Bilanz) | 317.502 | 332.691 |
Der Gesamtbetrag der gezahlten Zinsen beträgt im 1. Halbjahr 2019 –24.246 Tsd. € (1. Halbjahr 2018: –22.654 Tsd. €). Der Gesamtbetrag der gezahlten Ertragsteuern beträgt im 1. Halbjahr 2019 –29.934 Tsd. € (1. Halbjahr 2018: –2.610 Tsd. €).
| Tsd. € | Grundkapital | Kapitalrücklagen - Sonstige |
Kapitalrücklagen - Eigene Anteile |
|
|---|---|---|---|---|
| Stand am 1.1.2018 | 718.337 | 885.607 | –91.113 | |
| Bewertung/Reklassifizierung Cashflow Hedges | 0 | 0 | 0 | |
| Währungsdifferenzen | 0 | 0 | 0 | |
| Neubewertung Wertpapiere | 0 | 0 | 0 | |
| Neubewertung IAS 19 | 0 | 0 | 0 | |
| Ergebnis der Periode | 0 | 0 | 0 | |
| Gesamtergebnis 2018 | 0 | 0 | 0 | |
| Ausschüttung an Aktionäre | 0 | 0 | 0 | |
| Erwerb eigener Anteile | 0 | 0 | –4.662 | |
| Stand am 30.6.2018 | 718.337 | 885.607 | –95.775 | |
| Stand am 1.1.2019 | 718.337 | 885.607 | –95.775 | |
| Währungsdifferenzen | 0 | 0 | 0 | |
| Neubewertung Wertpapiere | 0 | 0 | 0 | |
| Neubewertung IAS 19 | 0 | 0 | 0 | |
| Ergebnis der Periode | 0 | 0 | 0 | |
| Gesamtergebnis 2019 | 0 | 0 | 0 | |
| Ausschüttung an Aktionäre | 0 | 0 | 0 | |
| Umgliederung (Sonstiges Ergebnis, bei Realisierung nicht erfolgswirksam) | 0 | 0 | 0 | |
| Nachträgliche Anschaffungskosten für Erwerb Anteile im Fremdbesitz | 0 | 1.540 | 0 | |
| Stand am 30.6.2019 | 718.337 | 887.147 | –95.775 |
| Einbehaltene | Bewertungsergebnis | übrige Rücklagen | Anteil der Aktionäre des | Nicht beherrschende | Eigenkapital |
|---|---|---|---|---|---|
| Ergebnisse | (Hedging - Rücklage) | Mutterunternehmens | Anteile | (gesamt) | |
| 887.662 | –842 | 19.569 | 2.419.219 | 51 | 2.419.270 |
| 0 | 563 | 0 | 563 | 0 | 563 |
| 0 | 0 | –4.090 | –4.090 | 0 | –4.090 |
| 0 | 0 | –5.685 | –5.685 | 0 | –5.685 |
| 0 | 0 | 121 | 121 | 0 | 121 |
| 89.577 | 0 | 0 | 89.577 | 2 | 89.579 |
| 89.577 | 563 | –9.654 | 80.486 | 2 | 80.488 |
| –74.423 | 0 | 0 | –74.423 | 0 | –74.423 |
| 0 | 0 | 0 | –4.662 | 0 | –4.662 |
| 902.816 | –279 | 9.915 | 2.420.621 | 53 | 2.420.674 |
| 1.118.663 | 0 | 12.804 | 2.639.635 | 62 | 2.639.697 |
| 0 | 0 | –2 | –2 | 0 | –2 |
| 0 | 0 | 10.417 | 10.417 | 0 | 10.417 |
| 0 | 0 | –923 | –923 | 0 | –923 |
| 103.285 | 0 | 0 | 103.285 | 2 | 103.287 |
| 103.285 | 0 | 9.491 | 112.776 | 2 | 112.778 |
| –83.725 | 0 | 0 | –83.725 | 0 | –83.725 |
| 2.350 | 0 | –2.350 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 1.540 | 0 | 1.540 |
| 1.140.573 | 0 | 19.945 | 2.670.226 | 64 | 2.670.290 |
| Tsd. € | Österreich | Deutschland | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Halbjahr 2019 | Bestand | Development | Summe | Bestand Development | Summe | Bestand | ||
| Mieterlöse | 14.577 | 3 | 14.581 | 31.538 | 2.523 | 34.061 | 53.598 | |
| Mieterlöse mit anderen Geschäftssegmenten | 272 | 0 | 272 | 225 | 5 | 230 | 0 | |
| Weiterverrechnete Betriebskosten | 3.642 | 0 | 3.642 | 4.039 | 163 | 4.202 | 15.554 | |
| Betriebskostenaufwand | –4.157 | 0 | –4.157 | –4.537 | –259 | –4.796 | –16.164 | |
| Sonstige dem vermieteten Immobilienvermögen | ||||||||
| direkt zurechenbare Aufwendungen | –1.468 | 0 | –1.468 | –3.267 | –133 | –3.399 | –6.596 | |
| Nettomietergebnis | 12.865 | 3 | 12.868 | 27.999 | 2.299 | 30.297 | 46.392 | |
| Sonstige den Projektentwicklungen | ||||||||
| direkt zurechenbare Aufwendungen | 0 | 1 | 1 | 0 | –2.014 | –2.014 | 0 | |
| Ergebnis aus Immobilienhandel und Bauleistungen | 0 | 1.436 | 1.436 | 0 | –1.591 | –1.591 | 0 | |
| Ergebnis aus Verkauf von langfristigem Immobilienvermögen | 4.899 | 0 | 4.899 | 0 | 2.581 | 2.581 | 436 | |
| Erlöse aus Dienstleistungen | 0 | 0 | 0 | 586 | 4.650 | 5.235 | 172 | |
| Indirekte Aufwendungen | –592 | –84 | –676 | –3.094 | –7.461 | –10.555 | –6.404 | |
| Sonstige betriebliche Erträge | 2 | 2 | 4 | 96 | 453 | 549 | 36 | |
| EBITDA | 17.174 | 1.358 | 18.532 | 25.586 | –1.083 | 24.502 | 40.631 | |
| Abschreibungen und Wertänderungen | –317 | 0 | –317 | –51 | –1.564 | –1.615 | –299 | |
| Ergebnis aus Neubewertung | –298 | 0 | –298 | 1.745 | 82.455 | 84.200 | 33.155 | |
| Ergebnis aus Gemeinschaftsunternehmen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Ergebnis aus der Geschäftstätigkeit (EBIT) | 16.559 | 1.358 | 17.917 | 27.281 | 79.807 | 107.088 | 73.488 | |
| Zeitpunkt der Umsatzrealisierung | ||||||||
| Zum Handel bestimmte Immobilien | 0 | 2.205 | 2.205 | 0 | 642 | 642 | 0 | |
| Verkauf von langfristigem Immobilienvermögen | 16.332 | 0 | 16.332 | 0 | 281 | 281 | 442 | |
| Summe Erlöse gem. IFRS 15 - zeitpunktbezogene Realisierung | 16.332 | 2.205 | 18.537 | 0 | 924 | 924 | 442 | |
| Weiterverrechnete Betriebskosten | 3.642 | 0 | 3.642 | 4.039 | 163 | 4.202 | 15.554 | |
| Erlöse aus Immobilienhandel und Bauleistungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 15.848 | 15.848 | 0 | |
| Erlöse aus Dienstleistungen | 0 | 0 | 0 | 586 | 4.650 | 5.235 | 172 | |
| Summe Erlöse gem. IFRS 15 - zeitraumbezogene Realisierung | 3.642 | 0 | 3.642 | 4.625 | 20.660 | 25.285 | 15.727 | |
| Gesamtsumme Erlöse gem. IFRS 15 | 19.974 | 2.205 | 22.179 | 4.625 | 21.584 | 26.208 | 16.168 | |
| 30.6.2019 | ||||||||
| Immobilienvermögen1) | 555.701 | 253 | 555.954 | 1.464.348 | 869.443 | 2.333.790 | 1.697.496 | |
| Sonstiges Vermögen | 33.248 | 20.550 | 53.799 | 532.744 | 438.320 | 971.063 | 192.998 | |
| Aktive latente Steuern | 0 | 0 | 0 | 977 | 1.091 | 2.068 | 623 | |
| Segmentvermögen | 588.949 | 20.803 | 609.753 | 1.998.068 | 1.308.853 | 3.306.921 | 1.891.117 | |
| Verzinsliche Verbindlichkeiten | 212.301 | 0 | 212.301 | 688.517 | 241.617 | 930.134 | 783.024 | |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 36.468 | 6.119 | 42.587 | 37.023 | 316.128 | 353.151 | 46.499 | |
| Passive latente Steuern inkl. Ertragsteuerverbindlichkeiten | 48.012 | 1 | 48.013 | 230.269 | 104.735 | 335.004 | 45.328 | |
| Schulden | 296.782 | 6.119 | 302.901 | 955.808 | 662.481 | 1.618.289 | 874.852 | |
| Eigenkapital | 292.168 | 14.684 | 306.852 | 1.042.260 | 646.373 | 1.688.632 | 1.016.265 | |
| Investitionen2) | 3.198 | 0 | 3.198 | 5.080 | 113.212 | 118.292 | 6.981 |
1) Das Immobilienvermögen beinhaltet Bestandsimmobilien, Immobilienvermögen in Entwicklung, selbst genutzte Immobilien, zum Handel bestimmte Immobilien und zur Veräußerung gehaltenes Immobilienvermögen.
2) Die Investitionen betreffen alle Zugänge in Immobilienvermögen (langfristig und kurzfristig) inkl. Zugänge aus Erstkonsolidierung, Betriebs- und
Geschäftsausstattung und immaterielle Vermögenswerte; davon 17.703 Tsd. € (31.12.2018: 44.882 Tsd. €) in zum Handel bestimmte Immobilien. 3) Die Segmentberichterstattung beinhaltet keinen Ansatz von Nutzungsrechten/Leasingverbindlichkeiten aus Miet- und Leasingverhältnissen gem. IFRS 16, die zwischen Gesellschaften der CA Immo Gruppe bestehen. Diese Intercompany-Verträge werden wie bisher laufend als Ertrag/Aufwand in der Segmentberichterstattung erfasst und in der Spalte "Überleitung Konsolidierung" eliminiert.
| Osteuropa Kernregionen | Osteuropa übrige Regionen | Summe Segmente | Überleitung | Summe | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Development | Summe | Bestand Development | Summe | Holding | Konsolidierung | |||
| 2.685 | 56.282 | 7.401 | 0 | 7.401 | 112.325 | 0 | –889 | 111.437 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 502 | 0 | –502 | 0 |
| 659 | 16.213 | 2.114 | 0 | 2.114 | 26.170 | 0 | –16 | 26.154 |
| –778 | –16.943 | –2.278 | 0 | –2.278 | –28.175 | 0 | 48 | –28.126 |
| –948 | –7.543 | –886 | 0 | –886 | –13.297 | 0 | –73 | –13.370 |
| 1.618 | 48.010 | 6.350 | 0 | 6.350 | 97.526 | 0 | –1.431 | 96.094 |
| –263 | –263 | 0 | –7 | –7 | –2.283 | 0 | 206 | –2.077 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | –155 | 0 | –1.834 | –1.989 |
| 0 | 436 | –216 | 212 | –4 | 7.911 | 0 | 610 | 8.522 |
| 0 | 172 | 0 | 0 | 0 | 5.408 | 4.772 | –5.914 | 4.265 |
| –860 | –7.264 | –663 | –27 | –689 | –19.184 | –10.481 | 7.320 | –22.344 |
| 0 | 36 | 33 | 15 | 48 | 636 | 20 | –406 | 250 |
| 495 | 41.126 | 5.505 | 194 | 5.698 | 89.859 | –5.689 | –1.450 | 82.720 |
| –12 | –310 | –4 | 0 | –4 | –2.247 | –142 | 90 | –2.299 |
| –507 | 32.649 | –1.737 | 0 | –1.737 | 114.814 | 0 | 0 | 114.814 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 600 | 601 |
| –23 | 73.464 | 3.763 | 194 | 3.957 | 202.427 | –5.831 | –759 | 195.836 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.847 | 0 | –2.847 | 0 |
| 0 | 442 | 13.150 | 3.466 | 16.617 | 33.672 | 0 | 541 | 34.213 |
| 0 | 442 | 13.150 | 3.466 | 16.617 | 36.519 | 0 | –2.306 | 34.213 |
| 659 | 16.213 | 2.114 | 0 | 2.114 | 26.170 | 0 | –16 | 26.154 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15.848 | 0 | –6.291 | 9.557 |
| 0 | 172 | 0 | 0 | 0 | 5.408 | 4.772 | –5.914 | 4.265 |
| 659 | 16.385 | 2.114 | 0 | 2.114 | 47.426 | 4.772 | –12.222 | 39.975 |
| 659 | 16.827 | 15.264 | 3.466 | 18.730 | 83.945 | 4.772 | –14.528 | 74.189 |
| 89.701 | 1.787.196 | 180.402 | 0 | 180.402 | 4.857.343 | 0 | –145.873 | 4.711.470 |
| 17.885 | 210.883 | 8.420 | 5.332 | 13.752 | 1.249.497 | 975.281 | –1.383.203 | 841.576 |
| 0 | 623 | 376 | 0 | 376 | 3.067 | 41.389 | –42.385 | 2.071 |
| 107.586 | 1.998.703 | 189.198 | 5.332 | 194.530 | 6.109.907 | 1.016.671 | –1.571.460 | 5.555.117 |
| 67.997 | 851.022 | 90.366 | 9.205 | 99.571 | 2.093.028 | 1.103.385 | –1.138.393 | 2.058.020 |
| 9.030 | 55.529 | 4.968 | 0 | 4.968 | 456.236 | 44.120 | –67.878 | 432.478 |
| 933 | 46.261 | 5.236 | 0 | 5.236 | 434.514 | 6.232 | –46.417 | 394.330 |
| 77.961 | 952.812 | 100.571 | 9.205 | 109.776 | 2.983.778 | 1.153.737 | –1.252.688 | 2.884.827 |
| 29.625 | 1.045.890 | 88.627 | –3.873 | 84.754 | 3.126.128 | –137.067 | –318.772 | 2.670.290 |
| 944 | 7.925 | 1.529 | 0 | 1.529 | 130.944 | 196 | –5.931 | 125.210 |
| Tsd. € | Österreich | Deutschland | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Halbjahr 2018 angepasst | Bestand | Development | Summe | Bestand4) | Development4) | Summe4) | Bestand | |
| Mieterlöse | 13.893 | 0 | 13.893 | 26.240 | 3.030 | 29.270 | 45.359 | |
| Mieterlöse mit anderen Geschäftssegmenten | 266 | 0 | 266 | 258 | 5 | 263 | 0 | |
| Weiterverrechnete Betriebskosten | 3.463 | 0 | 3.463 | 6.600 | 344 | 6.944 | 16.516 | |
| Betriebskostenaufwand | –3.956 | 0 | –3.956 | –7.072 | –463 | –7.536 | –17.584 | |
| Sonstige dem vermieteten Immobilienvermögen | ||||||||
| direkt zurechenbare Aufwendungen | –975 | 0 | –975 | –1.178 | –334 | –1.511 | –1.557 | |
| Nettomietergebnis | 12.691 | 0 | 12.691 | 24.849 | 2.581 | 27.430 | 42.734 | |
| Sonstige den Projektentwicklungen direkt | ||||||||
| zurechenbare Aufwendungen | 0 | –21 | –21 | 0 | –1.706 | –1.706 | 0 | |
| Ergebnis aus Immobilienhandel und Bauleistungen | 0 | 14.177 | 14.177 | 0 | 8.129 | 8.129 | 0 | |
| Ergebnis aus Verkauf von langfristigem | ||||||||
| Immobilienvermögen | 60 | 0 | 60 | –1.496 | 5.441 | 3.945 | 85 | |
| Erlöse aus Dienstleistungen | 0 | 0 | 0 | 355 | 6.120 | 6.474 | 306 | |
| Indirekte Aufwendungen | –581 | –45 | –626 | –2.952 | –10.065 | –13.017 | –5.509 | |
| Sonstige betriebliche Erträge | 10 | 0 | 10 | 305 | 80 | 386 | 47 | |
| EBITDA | 12.180 | 14.111 | 26.290 | 21.061 | 10.580 | 31.640 | 37.664 | |
| Abschreibungen und Wertänderungen | –335 | 0 | –335 | –51 | 197 | 146 | –215 | |
| Ergebnis aus Neubewertung | –367 | 53 | –313 | 4.976 | 53.126 | 58.102 | –3.212 | |
| Ergebnis aus Gemeinschaftsunternehmen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Ergebnis aus der Geschäftstätigkeit (EBIT) | 11.478 | 14.164 | 25.642 | 25.986 | 63.903 | 89.889 | 34.237 | |
| Zeitpunkt der Umsatzrealisierung | ||||||||
| Zum Handel bestimmte Immobilien | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.363 | 7.363 | 0 | |
| Verkauf von langfristigem Immobilienvermögen | 22.053 | 0 | 22.053 | 760.010 | 20.902 | 780.912 | 86 | |
| Summe Erlöse gem. IFRS 15 - | ||||||||
| zeitpunktbezogene Realisierung | 22.053 | 0 | 22.053 | 760.010 | 28.265 | 788.275 | 86 | |
| Erlöse aus Immobilienhandel und Bauleistungen | 0 | 26.457 | 26.457 | 0 | 38.898 | 38.898 | 0 | |
| Erlöse aus Dienstleistungen | 0 | 0 | 0 | 355 | 6.120 | 6.474 | 306 | |
| Summe Erlöse gem. IFRS 15 - | ||||||||
| zeitraumbezogene Realisierung | 0 | 26.457 | 26.457 | 355 | 45.017 | 45.372 | 306 | |
| Gesamtsumme Erlöse gem. IFRS 15 | 22.053 | 26.457 | 48.510 | 760.365 | 73.282 | 833.647 | 392 | |
| 31.12.2018 angepasst | ||||||||
| Immobilienvermögen1) | 517.394 | 48.286 | 565.681 | 1.303.648 | 832.689 | 2.136.337 | 1.627.900 | |
| Sonstiges Vermögen | 12.669 | 37.579 | 50.249 | 516.317 | 554.266 | 1.070.583 | 174.601 | |
| Aktive latente Steuern | 0 | 0 | 0 | 952 | 948 | 1.900 | 396 | |
| Segmentvermögen | 530.063 | 85.866 | 615.929 | 1.820.917 | 1.387.903 | 3.208.821 | 1.802.897 | |
| Verzinsliche Verbindlichkeiten | 190.150 | 23.770 | 213.919 | 637.452 | 276.639 | 914.092 | 794.916 | |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 5.086 | 12.113 | 17.198 | 18.862 | 317.077 | 335.939 | 45.773 | |
| Passive latente Steuern inkl. | ||||||||
| Ertragsteuerverbindlichkeiten | 44.365 | 3.487 | 47.852 | 222.757 | 109.380 | 332.137 | 39.699 | |
| Schulden | 239.600 | 39.370 | 278.970 | 879.072 | 703.096 | 1.582.167 | 880.388 | |
| Eigenkapital | 290.464 | 46.496 | 336.959 | 941.845 | 684.807 | 1.626.652 | 922.508 | |
| Investitionen2) | 2.440 | 21.759 | 24.199 | 72.724 | 207.372 | 280.096 | 224.676 |
4) In den Segmenten Bestand und Development Deutschland wurden die latenten Steuern und das Eigenkapital in Höhe von insgesamt 9.420 Tsd. € geändert. Die Anpassung war aufgrund einer fehlenden Zuordnung von Steuerlatenzen in der Segmentberichterstattung erforderlich. Durch die korrekte Darstellung verändert sich somit die Spalte "Überleitung Konsolidierung" um -9.420 Tsd. €. Die Änderung hat keine Auswirkung auf den Konzernabschluss 2018.
| Osteuropa Kernregionen | Osteuropa übrige Regionen | Summe Segmente4) | Überleitung | Summe | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Development | Summe | Bestand Development | Summe | Holding | Konsolidierung4) | |||
| 0 | 45.359 | 10.516 | 0 | 10.516 | 99.038 | 0 | –5.277 | 93.761 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 529 | 0 | –529 | 0 |
| 0 | 16.516 | 3.637 | 0 | 3.637 | 30.560 | 0 | –1.214 | 29.346 |
| 0 | –17.584 | –4.149 | 0 | –4.149 | –33.224 | 0 | 1.417 | –31.807 |
| 0 | –1.557 | –317 | 0 | –317 | –4.360 | 0 | –143 | –4.503 |
| 0 | 42.734 | 9.687 | 0 | 9.687 | 92.542 | 0 | –5.747 | 86.796 |
| –111 | –111 | 0 | –13 | –13 | –1.852 | 0 | 477 | –1.375 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22.306 | 0 | –17.232 | 5.074 |
| 0 | 85 | 0 | 89 | 89 | 4.178 | 0 | 205 | 4.383 |
| 0 | 306 | 0 | 0 | 0 | 6.780 | 6.669 | –6.115 | 7.333 |
| –248 | –5.756 | –684 | –50 | –734 | –20.133 | –10.214 | 7.006 | –23.341 |
| 340 | 388 | 6 | 0 | 6 | 789 | 86 | –429 | 446 |
| –19 | 37.645 | 9.009 | 26 | 9.035 | 104.611 | –3.460 | –21.835 | 79.316 |
| 0 | –215 | 0 | 0 | 0 | –403 | –223 | –523 | –1.150 |
| 474 | –2.739 | 1.314 | 0 | 1.314 | 56.364 | 0 | –7.657 | 48.706 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22.943 | 22.944 |
| 455 | 34.692 | 10.322 | 26 | 10.348 | 160.572 | –3.683 | –7.073 | 149.817 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.363 | 0 | –7.038 | 325 |
| 0 | 86 | 0 | 1.118 | 1.118 | 804.169 | 0 | –760.989 | 43.180 |
| 0 | 86 | 0 | 1.118 | 1.118 | 811.532 | 0 | –768.027 | 43.505 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 65.354 | 0 | –41.889 | 23.465 |
| 0 | 306 | 0 | 0 | 0 | 6.780 | 6.669 | –6.115 | 7.333 |
| 0 | 306 | 0 | 0 | 0 | 72.134 | 6.669 | –48.005 | 30.798 |
| 0 | 392 | 0 | 1.118 | 1.118 | 883.667 | 6.669 | –816.032 | 74.303 |
| 88.755 | 1.716.655 | 193.014 | 3.900 | 196.914 | 4.615.586 | 0 | –144.981 | 4.470.606 |
| 18.153 | 192.755 | 7.857 | 16.245 | 24.102 | 1.337.687 | 1.041.202 | –1.495.943 | 882.947 |
| 0 | 396 | 452 | 0 | 452 | 2.748 | 38.499 | –39.296 | 1.951 |
| 106.908 | 1.909.805 | 201.323 | 20.145 | 221.468 | 5.956.023 | 1.079.702 | –1.680.220 | 5.355.504 |
| 66.214 | 861.130 | 90.345 | 9.448 | 99.792 | 2.088.934 | 1.089.893 | –1.235.433 | 1.943.394 |
| 9.005 | 54.778 | 4.462 | 7 | 4.469 | 412.385 | 45.608 | –71.021 | 386.973 |
| 817 | 40.517 | 5.698 | 559 | 6.257 | 426.763 | 4.494 | –45.815 | 385.442 |
| 76.036 | 956.424 | 100.505 | 10.014 | 110.519 | 2.928.081 | 1.139.995 | –1.352.269 | 2.715.808 |
| 30.873 | 953.381 | 100.818 | 10.131 | 110.949 | 3.027.941 | –60.294 | –327.951 | 2.639.696 |
| 24.971 | 249.647 | 3.104 | 0 | 3.104 | 557.046 | 264 | –78.414 | 478.895 |
Der verkürzte Konzernzwischenabschluss der CA Immobilien Anlagen Aktiengesellschaft ("CA Immo AG") zum 30.6.2019 wurde nach den Vorschriften des IAS 34 (Zwischenberichterstattung) erstellt und basiert auf den gleichen im Konzernabschluss 2018 der CA Immobilien Anlagen Aktiengesellschaft dargestellten Rechnungslegungs- und Berechnungsmethoden, mit Ausnahme von Änderungen aufgrund von neuen oder überarbeiteten Standards.
Der verkürzte Konzernzwischenabschluss für die Berichtsperiode vom 1.1. bis zum 30.6.2019 (jedoch ohne der in der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung bzw. der Gesamtergebnisrechnung dargestellten Quartalszahlen) wurde einer prüferischen Durchsicht durch die Ernst & Young Wirtschaftsprüfungsgesellschaft m.b.H., Wien, unterzogen.
Bei der Summierung gerundeter Beträge und Prozentangaben können durch Verwendung automatischer Rechenhilfen Rundungsdifferenzen auftreten.
Bei der Aufstellung des Konzernzwischenabschlusses wurden alle zum 30.6.2019 verpflichtend anzuwendenen IAS, IFRS, IFRIC-und SIC-Interpretationen (bisher bestehende Standards und deren Änderungen sowie neue Standards), wie sie in der Europäischen Union für ab dem 1.1.2019 beginnende Geschäftsjahre anzuwenden sind, beachtet. Folgende überarbeitete bzw. neue Standards sind ab dem Geschäftsjahr 2019 anzuwenden:
| Standard/Interpretation | Inhalt | Inkrafttreten1) |
|---|---|---|
| IFRS 16 | Leasingverhältnisse | 1.1.2019 |
| Finanzielle Vermögenswerte mit einer negativen | ||
| Änderung an IFRS 9 | Vorfälligkeitsentschädigung | 1.1.2019 |
| IFRIC 23 | Unsicherheit bezüglich der ertragsteuerlichen Behandlung | 1.1.2019 |
| Änderung an IAS 28 | Anteile an assoziierten Unternehmen und Gemeinschaftsunternehmen | 1.1.2019 |
| Änderung an IAS 19 | Planänderungen, -kürzungen und Abgeltungen | 1.1.2019 |
| Jährliche Verbesserungen (2015-2017) | diverse | 1.1.2019 |
1) Die Standards und Interpretationen sind für jene Geschäftsjahre anzuwenden, die am oder nach dem Datum des Inkrafttretens beginnen.
Die erstmalige Anwendung der überarbeiteten Standards und Interpretationen hat keine wesentlichen Auswirkungen auf den Konzernabschluss. Die erstmalige Anwendung von IFRS 16 hat wesentliche Auswirkungen auf den Konzernabschluss und wird nachfolgend näher erläutert.
Der neue Standard definiert ein Leasingverhältnis als einen Vertrag, bei dem das Recht auf Nutzung eines Vermögenswerts für einen vereinbarten Zeitraum gegen Entgelt übertragen wird. Um als Leasingverhältnis eingestuft zu werden, muss ein Vertrag die beiden folgenden Kriterien erfüllen:
Der Leasinggeber muss weiterhin eine Abgrenzung zwischen Operating und Finance Leases entsprechend der Vorgehensweise nach IAS 17 vornehmen. Der Leasingnehmer muss keine Abgrenzung vornehmen, sondern bei der Erstbilanzierung einheitlich für alle Leasingverträge einen Vermögenswert in Form des Nutzungsrechts ("Right of use") aktivieren und korrespondierend hierzu eine Leasingverbindlichkeit ausweisen. Ausgenommen sind Leasingverträge über geringwertige Vermögenswerte und kurzfristige Leasingverhältnisse sowie Software.
Die Änderungen des IFRS 16 für Operating Leasing Verhältnisse der CA Immo Gruppe betreffen hauptsächlich Leasingverträge für PKWs, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Mietverhältnisse und Fruchtgenussrechte. Die CA Immo Gruppe nimmt bestimmte Wahlrechte in Anspruch und setzt keine Nutzungsrechte/Leasingverbindlichkeiten für kurzfristige Leasingverhältnisse (kürzer als 1 Jahr), Leasingverhältnisse mit zugrundeliegenden Vermögenswerten von geringem Wert (< 5.000 €) und Software an.
Die Anwendung des IFRS 16 führt in jenen Fällen, in denen die CA Immo Gruppe Pächter und nicht Grundstückseigentümer ist, zum Ansatz eines Nutzungsrechts und einer Verbindlichkeit. Die relevanten Verträge, die bei der CA Immo Gruppe auftreten, betreffen Objekte in Polen und Serbien. Zusätzlich kommt es auch durch die Anmietung von Stellplätzen, die untervermietet werden, zu einem Ansatz eines Nutzungsrechts und einer Leasingverbindlichkeit. Die Nutzungsrechte aus beiden Sachverhalten werden im Bilanzposten Bestandsimmobilien gezeigt und nach IAS 40 bewertet.
Im Rahmen des Umsetzungsprojekts für IFRS 16 bzw. IFRS 15 wurden die Komponenten von Betriebskosten analysiert. IFRS 16 unterscheidet zwischen Leasingbestandteilen, sonstigen Leistungen (Nichtleasingkomponenten im Anwendungsbereich des IFRS 15) sowie Bestandteilen eines Vertrags, die nicht zu einer Erbringung einer Leistung des Leasinggebers führen. Die Analyse der Betriebskosten hat ergeben, dass die einzelnen Bestandteile der Betriebskosten separat zu würdigen und zu erfassen sind. Daher wird bei den Bestandteilen der Betriebskosten unterschieden, wo die CA Immo Gruppe eine Verpflichtung zur Erbringung einer Leistung hat (Betriebskosten im Anwendungsbereich des IFRS 15) und solchen, durch die der Mieter keine separate Leistung erhält, die er aber im Rahmen der Betriebskostenabrechnung zu ersetzen hat (beispielsweise Grundsteuern, Gebäudeversicherungen, Aufwendungen aus Fruchtgenussrechten). Im Jahr 2018 hat die CA Immo Gruppe Betriebskosten von Immobilien im Posten Betriebskostenaufwand und die Erlöse aus Betriebskosten im Posten weiterverrechnete Betriebskosten in der Gewinn- und Verlustrechnung gezeigt. Seit 2019 stellt die CA Immo Gruppe die Erlöse aus weiterverrechneten Betriebskosten getrennt nach Zuordnung der Komponenten zu IFRS 16 oder IFRS 15 dar. Jene Betriebskostenteile, die als Teil der Leasingerlöse gemäß IFRS 16 zu erfassen sind, wurden den Mieterlösen zugeordnet (8.362 Tsd. €). Damit in Verbindung stehende Aufwendungen wurden im Posten sonstige dem Immobilienvermögen direkt zurechenbare Aufwendungen erfasst (-8.802 Tsd. €). Seit dem Geschäftsjahr 2019 werden daher in den Posten Betriebskostenaufwand und weiterverrechnete Betriebskosten nur noch jene Komponenten erfasst, für die gemäß IFRS 15 eine Leistungsverpflichtung durch die CA Immo erfüllt wurde.
Die CA Immo Gruppe wendet den IFRS 16 nicht retrospektiv (keine Anpassung der Vorjahresvergleichswerte) an und erfasst die Nutzungsrechte in gleicher Höhe wie die Leasingverbindlichkeiten zum 1.1.2019.
Die erstmalige Anwendung des IFRS 16 (nicht retrospektiv, keine Anpassung der Vorjahresvergleichswerte) hat folgende Auswirkungen auf die Konzernbilanz:
| Tsd. € | 31.12.2018 | Änderung aufgrund | 1.1.2019 |
|---|---|---|---|
| wie berichtet | Umstellung IFRS 16 | laut IFRS 16 | |
| VERMÖGEN | |||
| Bestandsimmobilien | 3.755.196 | 31.835 | 3.787.031 |
| Selbst genutzte Immobilien | 5.223 | 9.561 | 14.784 |
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 5.938 | 957 | 6.895 |
| Langfristiges Vermögen | 4.690.748 | 42.353 | 4.733.101 |
| Kurzfristiges Vermögen | 664.757 | 0 | 664.757 |
| Summe Vermögen | 5.355.504 | 42.353 | 5.397.858 |
| EIGENKAPITAL UND SCHULDEN | |||
| Eigenkapital | 2.639.697 | 0 | 2.639.697 |
| Eigenkapital in % der Bilanzsumme | 49,3% | 48,9% | |
| Verzinsliche Verbindlichkeiten | 1.723.749 | 38.573 | 1.762.322 |
| Langfristige Schulden | 2.167.353 | 38.573 | 2.205.926 |
| Verzinsliche Verbindlichkeiten | 219.645 | 3.780 | 223.426 |
| Kurzfristige Schulden | 548.454 | 3.780 | 552.235 |
| Summe Eigenkapital und Schulden | 5.355.504 | 42.353 | 5.397.858 |
Die erstmalige Anwendung der übrigen neuen Regelungen hat keine wesentlichen Auswirkungen.
Die CA Immo Gruppe hat die Ausweismethoden gegenüber dem Konzernabschluss 2018 für die Segmentberichterstattung angepasst. Das interne Berichtswesen wurde aufgrund der Entscheidung des Gesamtvorstands als Hauptentscheidungsträger dahingehend geändert, dass Serbien künftig Teil der übrigen Regionen ist. Daher kommt es zu einer Umgliederung zwischen den zusammengefassten berichteten Regionen: dem Segment Osteuropa übrige Regionen wird Serbien (bisher Osteuropa Kernregionen) zugeordnet.
Das berichtete Segment Osteuropa Kernregionen beinhaltet daher die Länder Tschechien, Ungarn, Polen und Rumänien. Das berichtete Segment Osteuropa übrige Regionen besteht aus den Ländern Kroatien, Slowenien, Russland, Slowakei und Serbien. Die Vergleichszahlen des Jahres 2018 (inkludieren auch noch die Länder Bulgarien und Ukraine im Segment Osteuropa übrige Regionen) wurden entsprechend angepasst.
| Tsd. € | Osteuropa | Osteuropa | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kernregionen | übrige Regionen | |||||||
| 1. Halbjahr 2018 | Bestand | Development | Summe | Bestand | Development | Summe | Bestand | |
| (wie berichtet) | (wie berichtet) | (wie berichtet) | (wie berichtet) | (wie berichtet) | (wie berichtet) | Änderung | ||
| Mieterlöse | 48.841 | 0 | 48.841 | 7.034 | 0 | 7.034 | –3.482 | |
| Mieterlöse mit anderen Geschäftssegmenten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Weiterverrechnete Betriebskosten | 17.789 | 0 | 17.789 | 2.364 | 0 | 2.364 | –1.273 | |
| Betriebskostenaufwand | –19.183 | 0 | –19.183 | –2.549 | 0 | –2.549 | 1.600 | |
| Sonstige dem vermieteten Immobilienvermögen | ||||||||
| direkt zurechenbare Aufwendungen | –1.592 | 0 | –1.593 | –282 | 0 | –282 | 35 | |
| Nettomietergebnis | 45.855 | 0 | 45.855 | 6.567 | 0 | 6.567 | –3.120 | |
| Sonstige den Projektentwicklungen direkt | ||||||||
| zurechenbare Aufwendungen | 0 | –111 | –111 | 0 | –13 | –13 | 0 | |
| Ergebnis aus Immobilienhandel und | ||||||||
| Bauleistungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Ergebnis aus Verkauf von langfristigem | ||||||||
| Immobilienvermögen | 85 | 0 | 85 | 0 | 89 | 89 | 0 | |
| Erlöse aus Dienstleistungen | 306 | 0 | 306 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Indirekte Aufwendungen | –5.865 | –248 | –6.113 | –328 | –50 | –377 | 356 | |
| Sonstige betriebliche Erträge | 53 | 340 | 394 | 0 | 0 | 0 | –6 | |
| EBITDA | 40.434 | –19 | 40.415 | 6.239 | 26 | 6.265 | –2.770 | |
| Abschreibungen und Wertänderungen | –215 | 0 | –215 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Ergebnis aus Neubewertung | –3.683 | 474 | –3.210 | 1.785 | 0 | 1.785 | 471 | |
| Ergebnis aus Gemeinschaftsunternehmen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Ergebnis aus der Geschäftstätigkeit (EBIT) | 36.536 | 455 | 36.990 | 8.024 | 26 | 8.050 | –2.298 | |
| Zeitpunkt der Umsatzrealisierung | ||||||||
| Zum Handel bestimmte Immobilien | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Verkauf von langfristigem Immobilienvermögen | 86 | 0 | 86 | 0 | 1.118 | 1.118 | 0 | |
| Summe Erlöse gem. IFRS 15 - | ||||||||
| zeitpunktbezogene Realisierung | 86 | 0 | 86 | 0 | 1.118 | 1.118 | 0 | |
| Erlöse aus Immobilienhandel und Bauleistungen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Erlöse aus Dienstleistungen | 306 | 0 | 306 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Summe Erlöse gem. IFRS 15 - | ||||||||
| zeitraumbezogene Realisierung | 306 | 0 | 306 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Gesamtsumme Erlöse gem. IFRS 15 | 392 | 0 | 392 | 0 | 1.118 | 1.118 | 0 | |
| 31.12.2018 | ||||||||
| Immobilienvermögen | 1.723.900 | 88.755 | 1.812.655 | 97.014 | 3.900 | 100.914 | –96.000 | |
| Sonstiges Vermögen | 136.613 | 18.153 | 154.767 | 4.718 | 16.245 | 20.963 | 37.988 | |
| Aktive latente Steuern | 401 | 0 | 401 | 447 | 0 | 447 | –5 | |
| Segmentvermögen | 1.860.914 | 106.908 | 1.967.823 | 102.179 | 20.145 | 122.324 | –58.017 | |
| Verzinsliche Verbindlichkeiten | 794.916 | 66.214 | 861.130 | 49.218 | 9.448 | 58.666 | 0 | |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 47.690 | 9.005 | 56.695 | 2.546 | 7 | 2.553 | –1.917 | |
| Passive latente Steuern inkl. | ||||||||
| Ertragsteuerverbindlichkeiten | 44.479 | 817 | 45.296 | 918 | 559 | 1.477 | –4.780 | |
| Schulden | 887.085 | 76.036 | 963.121 | 52.682 | 10.014 | 62.696 | –6.697 | |
| Eigenkapital | 973.829 | 30.873 | 1.004.702 | 49.498 | 10.131 | 59.628 | –51.321 | |
| Investitionen | 225.926 | 24.971 | 250.897 | 1.854 | 0 | 1.854 | –1.250 | |
| Osteuropa | Osteuropa | Osteuropa | Osteuropa | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kernregionen | übrige Regionen | Kernregionen | übrige Regionen | |||||||
| Development | Summe | Bestand | Development | Summe | Bestand | Development | Summe | Bestand | Development | Summe |
| Änderung | Änderung | Änderung | Änderung | Änderung | angepasst | angepasst | angepasst | angepasst | angepasst | angepasst |
| 0 | –3.482 | 3.482 | 0 | 3.482 | 45.359 | 0 | 45.359 | 10.516 | 0 | 10.516 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | –1.273 | 1.273 | 0 | 1.273 | 16.516 | 0 | 16.516 | 3.637 | 0 | 3.637 |
| 0 | 1.600 | –1.600 | 0 | –1.600 | –17.584 | 0 | –17.584 | –4.149 | 0 | –4.149 |
| 0 | 35 | –35 | 0 | –35 | –1.557 | 0 | –1.557 | –317 | 0 | –317 |
| 0 | –3.120 | 3.120 | 0 | 3.120 | 42.734 | 0 | 42.734 | 9.687 | 0 | 9.687 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | –111 | –111 | 0 | –13 | –13 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 85 | 0 | 85 | 0 | 89 | 89 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 306 | 0 | 306 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 356 | –356 | 0 | –356 | –5.509 | –248 | –5.756 | –684 | –50 | –734 |
| 0 | –6 | 6 | 0 | 6 | 47 | 340 | 388 | 6 | 0 | 6 |
| 0 | –2.770 | 2.770 | 0 | 2.770 | 37.664 | –19 | 37.645 | 9.009 | 26 | 9.035 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | –215 | 0 | –215 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 471 | –471 | 0 | –471 | –3.212 | 474 | –2.739 | 1.314 | 0 | 1.314 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | –2.298 | 2.298 | 0 | 2.298 | 34.237 | 455 | 34.692 | 10.322 | 26 | 10.348 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 86 | 0 | 86 | 0 | 1.118 | 1.118 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 86 | 0 | 86 | 0 | 1.118 | 1.118 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 306 | 0 | 306 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 306 | 0 | 306 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 392 | 0 | 392 | 0 | 1.118 | 1.118 |
| 0 | –96.000 | 96.000 | 0 | 96.000 | 1.627.900 | 88.755 | 1.716.655 | 193.014 | 3.900 | 196.914 |
| 0 | 37.988 | 3.139 | 0 | 3.139 | 174.601 | 18.153 | 192.755 | 7.857 | 16.245 | 24.102 |
| 0 | –5 | 5 | 0 | 5 | 396 | 0 | 396 | 452 | 0 | 452 |
| 0 | –58.017 | 99.144 | 0 | 99.144 | 1.802.897 | 106.908 | 1.909.805 | 201.323 | 20.145 | 221.468 |
| 0 | 0 | 41.127 | 0 | 41.127 | 794.916 | 66.214 | 861.130 | 90.345 | 9.448 | 99.792 |
| 0 | –1.917 | 1.916 | 0 | 1.916 | 45.773 | 9.005 | 54.778 | 4.462 | 7 | 4.469 |
| 0 | –4.780 | 4.780 | 0 | 4.780 | 39.699 | 817 | 40.517 | 5.698 | 559 | 6.257 |
| 0 | –6.697 | 47.823 | 0 | 47.823 | 880.388 | 76.036 | 956.424 | 100.505 | 10.014 | 110.519 |
| 0 0 |
–51.320 –1.250 |
51.321 1.250 |
0 0 |
51.321 1.250 |
922.508 224.676 |
30.873 24.971 |
953.381 249.647 |
100.818 3.104 |
10.131 0 |
110.949 3.104 |
Im ersten Halbjahr 2019 erfolgte das Closing des Verkaufs einer Gesellschaft mit einer Liegenschaft in Slowenien (zum 31.12.2018 als zur Veräußerung gehalten klassifiziert) sowie das Closing des Verkaufs einer Gesellschaft mit einem Grundstück in der Slowakei. Darüber hinaus erfolgte das Closing des Verkaufs einer Beteiligung an einem Gemeinschaftsunternehmen in Polen.
Zur Ermittlung des beizulegenden Zeitwertes der Immobilien verweisen wir auf die ausführliche Darstellung im Konzernabschluss 2018. Bei der Beobachtung von wesentlichen markt- sowie objektbezogenen Veränderungen beauftragt die CA Immo Gruppe eine externe Bewertung. Zum Stichtag 30.6.2019 erfolgte für 46 Liegenschaften, davon 29 in Deutschland und 17 in Osteuropa, eine externe Bewertung (dies entspricht rund 34% des Immobilienvermögens laut Segmentberichterstattung). Die Erhöhung der Marktwerte in Deutschland resultiert im Wesentlichen aus Bodenwertsteigerungen bei Entwicklungsflächen und Baugrundstücken sowie aus Baufortschritten bei Entwicklungsprojekten (Reduktion des Risikos führt zur Realisierung von Developerprofits). In Tschechien und Ungarn wurde aufgrund von Veränderungen der beobachteten Renditen und Marktmieten eine Marktwertsteigerung festgestellt. Die Werte für das übrige Immobilienvermögen wurden auf Basis verbindlicher Kaufverträge bzw. intern auf Grundlage der Bewertungen des Vorjahres fortgeschrieben, weil keine wesentlichen markt- bzw. objektspezifischen Veränderungen eingetreten sind.
Die finanziellen Vermögenswerte (langfristiges Vermögen) setzen sich wie folgt zusammen:
| Tsd. € | 30.6.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| Ausleihungen an Gemeinschaftsunternehmen | 111 | 109 |
| Ausleihungen an assoziierte Unternehmen | 0 | 10.067 |
| Übrige Beteiligungen | 42.008 | 41.098 |
| Übrige finanzielle Vermögenswerte | 17.677 | 13.888 |
| Finanzielle Vermögenswerte | 59.795 | 65.163 |
Zum 30.6.2019 werden die Beteiligung sowie die Ausleihungen an ein assoziiertes Unternehmen (Osteuropa übrige Regionen) unter dem Posten zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte und Vermögenswerte in Veräußerungsgruppen mit einem Gesamtwert von 5.976 Tsd. € ausgewiesen. Der Verkauf innerhalb eines Jahres ab Reklassifizierung wird als sehr wahrscheinlich eingestuft.
Zum 30.6.2019 verfügte die CA Immo Gruppe über liquide Mittel in Höhe von 317.502 Tsd. €, die in Höhe von 4.747 Tsd. € (31.12.2018: 5.385 Tsd. €) auch Bankguthaben beinhalten, über welche die CA Immo Gruppe nur eingeschränkt, aber jedenfalls innerhalb von 3 Monaten, verfügen kann und die der Besicherung von laufenden Kreditrückzahlungen bzw. Investitionen in laufende Entwicklungsprojekte dienen.
Generell dienen die verfügungsbeschränkten Bankguthaben der Besicherung der laufenden Kreditrückzahlungen (Tilgung und Zinsen), laufender Investitionen in Entwicklungsprojekte sowie Barhinterlegungen für Garantien. Bei einer längeren Verfügungsbeschränkung von 3 bis zu 12 Monaten erfolgt ein Ausweis im Posten "Forderungen und sonstige Vermögenswerte", bei einer Verfügungsbeschränkung über 12 Monate erfolgt ein Ausweis im Posten "Finanzielle Vermögenswerte".
| Tsd. € | 30.6.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| mit einer Laufzeit > 1 Jahr | 13.421 | 9.750 |
| mit einer Laufzeit 3 Monate bis 1 Jahr | 12.236 | 14.686 |
| Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkungen | 25.657 | 24.436 |
Das Neubewertungsergebnis im 1. Halbjahr 2019 resultiert aus Aufwertungen in Höhe von rund 121.666 Tsd. € (im Wesentlichen aus dem Segment Deutschland bzw. aus Ungarn und Tschechien im Segment Osteuropa Kernregionen) und Abwertungen in Höhe von rund -6.852 Tsd. € (im Wesentlichen aus Polen und Rumänien im Segment Osteuropa Kernregionen und aus dem Segment Osteuropa übrige Regionen).
Das Ergebnis aus Derivaten setzt sich wie folgt zusammen:
| Tsd. € | 1. Halbjahr 2019 | 1. Halbjahr 2018 |
|---|---|---|
| Bewertung Zinsderivatgeschäfte des laufenden Jahres | –24.411 | –816 |
| Reklassifizierung von im Eigenkapital erfassten Bewertungen | 0 | –742 |
| Bewertung Derivat Wandelschuldverschreibung | –15.665 | –15.242 |
| Ergebnis aus Derivaten | –40.077 | –16.800 |
Der Steueraufwand setzt sich wie folgt zusammen:
| Tsd. € | 1. Halbjahr 2019 | 1. Halbjahr 2018 |
|---|---|---|
| Ertragsteuer (laufendes Jahr) | –6.684 | –30.521 |
| Ertragsteuer (Vorjahre) | –1.707 | –1.090 |
| Tatsächliche Ertragsteuer | –8.391 | –31.611 |
| Veränderung der latenten Steuern | –26.908 | –1.957 |
| Steuer auf die Bewertung von Wertpapieren im Eigenkapital | –1.381 | –119 |
| Ertragsteuern | –36.680 | –33.687 |
| Steuerquote (gesamt) | 26,2% | 27,3% |
Die tatsächlichen Ertragsteuern (laufendes Jahr) resultieren in Höhe von -3.779 Tsd. € aus dem Segment Deutschland. Die Veränderung der Ertragsteuer (Vorjahre) resultiert im Wesentlichen aus Rückstellungen für Feststellungen aus Betriebsprüfungen in Deutschland.
Die Veränderung der latenten Steuern im 1. Halbjahr 2018 beinhalten gegenläufige Effekte zur Ertragsteuer (laufendes Jahr) aus Immobilienverkäufen und Projektrealisierungen in Höhe von 22.072 Tsd. €.
| 1. Halbjahr 2019 | 1. Halbjahr 2018 | ||
|---|---|---|---|
| Gewichtete durchschnittliche Anzahl der Aktien im | |||
| Umlauf | Stück | 93.028.299 | 93.077.934 |
| Konzernergebnis | Tsd. € | 103.285 | 89.577 |
| Unverwässertes Ergebnis je Aktie | € | 1,11 | 0,96 |
| 1. Halbjahr 2019 | 1. Halbjahr 2018 | ||
|---|---|---|---|
| Gewichtete durchschnittliche Anzahl der Aktien im | |||
| Umlauf | Stück | 93.028.299 | 93.077.934 |
| Verwässerungseffekt: | |||
| Wandelschuldverschreibung | Stück | 6.590.671 | 6.551.574 |
| Gewichtete durchschnittliche Anzahl der Aktien | Stück | 99.618.970 | 99.629.508 |
Das verwässerte Ergebnis je Aktie entspricht im 1. Halbjahr 2019 dem unverwässerten Ergebnis je Aktie. Der erfolgswirksame Effekt aus der Wandelschuldverschreibung erhöht das Ergebnis je Aktie, weshalb keine Verwässerung vorliegt.
Die CA Immobilien Anlagen AG führt derzeit kein Aktienrückkaufprogramm durch.
Am 15.5.2019 wurde eine Dividende von 0,90 € je dividendenberechtigter Aktie, somit insgesamt 83.725 Tsd. €, an die Aktionäre ausgeschüttet.
Per 30.6.2019 hielt die CA Immobilien Anlagen AG insgesamt 5.780.037 eigene Aktien. Bei einer Gesamtzahl von 98.808.336 Stück ausgegebenen stimmberechtigten Aktien entspricht dies rund 5,8% der stimmberechtigten Aktien.
| Klasse | Buchwert | Beizulegender | Buchwert | Beizulegender |
|---|---|---|---|---|
| Zeitwert | Zeitwert | |||
| Tsd. € | 30.6.2019 | 30.6.2019 | 31.12.2018 | 31.12.2018 |
| Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkungen | 13.421 | 13.493 | 9.750 | 9.799 |
| Derivative Finanzinstrumente | 1.462 | 1.462 | 827 | 827 |
| Originäre Finanzinstrumente | 44.913 | 54.586 | ||
| Finanzielle Vermögenswerte | 59.795 | 65.163 | ||
| Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkungen | 12.236 | 12.287 | 14.686 | 14.737 |
| Übrige Forderungen und übrige finanzielle | ||||
| Vermögenswerte | 56.253 | 50.170 | ||
| Nicht finanzielle Vermögenswerte | 48.813 | 32.259 | ||
| Forderungen und sonstige Vermögenswerte | 117.302 | 97.115 | ||
| Wertpapiere | 114.235 | 114.235 | 114.544 | 114.544 |
| Liquide Mittel | 317.502 | 374.302 | ||
| 608.835 | 651.124 |
Der beizulegende Zeitwert der Forderungen und sonstigen finanziellen Vermögenswerte sowie der originären Finanzinstrumente entspricht aufgrund der kurzfristigen Fälligkeiten im Wesentlichen dem Buchwert. Bei den in den originären Finanzinstrumenten enthaltenen übrigen Beteiligungen entspricht der Buchwert dem beizulegenden Zeitwert. Finanzielle Vermögenswerte sind teilweise zur Besicherung von finanziellen Verbindlichkeiten verpfändet.
| Klasse | Buchwert | Beizulegender | Buchwert | Beizulegender |
|---|---|---|---|---|
| Zeitwert | Zeitwert | |||
| Tsd. € | 30.6.2019 | 30.6.2019 | 31.12.2018 | 31.12.2018 |
| Wandelschuldverschreibung | 189.126 | 190.227 | 187.505 | 188.690 |
| Anleihen | 792.037 | 838.710 | 796.269 | 826.418 |
| Übrige verzinsliche Verbindlichkeiten | 1.076.857 | 1.084.548 | 959.620 | 963.359 |
| Verzinsliche Verbindlichkeiten | 2.058.020 | 1.943.394 | ||
| Derivative Finanzinstrumente | 85.189 | 85.189 | 44.429 | 44.429 |
| Sonstige originäre Verbindlichkeiten | 198.856 | 192.643 | ||
| Summe sonstige Verbindlichkeiten | 284.046 | 237.072 | ||
| 2.342.065 | 2.180.466 |
Der Börsenkurs der Wandelschuldverschreibung beträgt 240.370 Tsd. € (31.12.2018: 223.530 Tsd. €). Der beizulegende Zeitwert des eingebetteten Derivats der Wandelschuldverschreibung beträgt 50.505 Tsd. € (31.12.2018: 34.839 Tsd. €). Die Fremdkapitalkomponente der Wandelschuldverschreibung und das eingebettete Derivat der Wandelschuldverschreibung werden getrennt bilanziert.
Der beizulegende Zeitwert der sonstigen originären Verbindlichkeiten entspricht aufgrund der täglichen bzw. kurzfristigen Fälligkeit im Wesentlichen dem Buchwert.
| 30.6.2019 | 31.12.2018 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tsd. € | Nominale | Beizulegende | Buchwert | Nominale | Beizulegende | Buchwert |
| Zeitwerte | Zeitwerte | |||||
| Zinsswaps - Verbindlichkeiten | 536.116 | –34.685 | –34.685 | 506.558 | –9.590 | –9.590 |
| Summe Zinsswaps | 536.116 | –34.685 | –34.685 | 506.558 | –9.590 | –9.590 |
| Zinsfloors | 44.325 | 1.462 | 1.462 | 44.775 | 827 | 827 |
| Derivat Wandelschuldverschreibung | 0 | –50.505 | –50.505 | 0 | –34.839 | –34.839 |
| Summe Derivate | 580.441 | –83.727 | –83.727 | 551.333 | –43.602 | –43.602 |
| davon freistehend (Fair Value Derivate) - | ||||||
| Vermögenswerte | 44.325 | 1.462 | 1.462 | 44.775 | 827 | 827 |
| davon freistehend (Fair Value Derivate) - | ||||||
| Verbindlichkeiten | 536.116 | –85.189 | –85.189 | 506.558 | –44.429 | –44.429 |
Das Derivat der Wandelschuldverschreibung resultiert aus der Barausgleichsoption der Wandelschuldverschreibung durch die CA Immo AG und wird zum beizulegenden Zeitwert bilanziert.
| Zinsderivate | Nominale in Tsd. € |
Beginn | Ende | Fixierter Zinssatz per 30.6.2019 |
Referenz zinssatz |
Beizulegender Zeitwert in Tsd. € 30.6.2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR - freistehend - Verbindlichkeiten |
536.116 | 12/2016-4/2019 | 12/2021-12/2032 | 0,25%–1,19% | 3M-Euribor | –34.685 |
| Summe Zinsswaps = variabel in fix |
536.116 | –34.685 | ||||
| Zinsfloors | 44.325 | 5/2018 | 5/2028 | 0,00% | 3M-Euribor | 1.462 |
| Summe Zinsderivate | 580.441 | –33.223 |
| Zinsderivate | Nominale in Tsd. € |
Beginn | Ende | Fixierter Zinssatz per 31.12.2018 |
Referenz zinssatz |
Beizulegender Zeitwert in Tsd. € 31.12.2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR - freistehend - Verbindlichkeiten |
506.558 | 7/2016-12/2018 | 6/2019-12/2032 | –0,18%–1,19% | 3M-Euribor | –9.590 |
| Summe Zinsswaps = variabel in fix |
506.558 | –9.590 | ||||
| Zinsfloors | 44.775 | 5/2018 | 5/2028 | 0,00% | 3M-Euribor | 827 |
| Summe Zinsderivate | 551.333 | –8.763 |
| Tsd. € | 2019 | 2018 |
|---|---|---|
| Stand 1.1. | 0 | –842 |
| Veränderung Bewertung Cashflow Hedges | 0 | 0 |
| Veränderung Ineffektivität Cashflow Hedges | 0 | 0 |
| Reklassifizierung von Cashflow Hedges | 0 | 742 |
| Ertragsteuern auf Cashflow Hedges | 0 | –179 |
| Stand am 30.6. | 0 | –279 |
| davon Anteil Aktionäre des Mutterunternehmens | 0 | –279 |
Seit 31.12.2018 gibt es keine Rücklagen aus Cashflow-Hedges.
Zum beizulegenden Zeitwert bewertete Finanzinstrumente sind derivative Finanzinstrumente, Wertpapiere und übrige Beteiligungen. Die Bewertung für derivative Finanzinstrumente erfolgte unverändert gegenüber dem Vorjahr für alle derivativen Finanzinstrumente auf Basis von Inputfaktoren, die sich entweder direkt oder indirekt beobachten lassen (z.B. Zinskurven oder Fremdwährungs-Terminkurse). Dies entspricht der Stufe 2 der gemäß IFRS 13.81 festgelegten hierarchischen Einstufung der Bewertungen. Wertpapiere werden mit dem Börsekurs bewertet und entsprechen somit der Stufe 1. Sonstige nicht börsennotierte Beteiligungen werden entsprechend interner Bewertungen zum beizulegenden Zeitwert bewertet und entsprechen somit Stufe 3 der Fair-Value-Hierarchie. Umgliederungen zwischen den Stufen fanden nicht statt.
Nettoverschuldung und die Gearing Ratio:
| Tsd. € | 30.6.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| Verzinsliche Verbindlichkeiten | ||
| Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten | 1.892.306 | 1.723.749 |
| Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten | 165.713 | 219.645 |
| Verzinsliche Vermögenswerte | ||
| Liquide Mittel | –317.502 | –374.302 |
| Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkungen | –3.434 | –2.204 |
| Nettoverschuldung | 1.737.084 | 1.566.888 |
| Eigenkapital | 2.670.290 | 2.639.697 |
| Gearing (Nettoverschuldung / EK) | 65,1% | 59,4% |
Bei der Berechnung des Gearings wird vereinfachend der Buchwert der liquiden Mittel berücksichtigt. Die Bankguthaben mit Verfügungsbeschränkung wurden bei der Nettoverschuldung angerechnet, insofern sie der Absicherung für die Tilgung von verzinslichen Verbindlichkeiten dienen.
| Beziehungen mit Gemeinschaftsunternehmen | |
|---|---|
| Tsd. € | 30.6.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| Beteiligungen an Gemeinschaftsunternehmen | 191.394 | 200.012 |
| Ausleihungen | 111 | 109 |
| Forderungen | 11.802 | 10.374 |
| Verbindlichkeiten | 129.357 | 127.190 |
| Rückstellungen | 11.122 | 12.858 |
| 1. Halbjahr 2019 | 1. Halbjahr 2018 | |
|---|---|---|
| Ergebnis Gemeinschaftsunternehmen | 1.060 | 23.010 |
| Ergebnis Verkauf von Gemeinschaftsunternehmen | –460 | –66 |
| Ergebnis aus Gemeinschaftsunternehmen | 601 | 22.943 |
| Sonstige Erlöse | 546 | 1.802 |
| Sonstige Aufwendungen | –515 | –488 |
| Zinserträge | 262 | 208 |
| Zinsaufwendungen | 0 | –2 |
Die zum Bilanzstichtag bestehenden Ausleihungen an sowie ein Großteil der Forderungen gegenüber Gemeinschaftsunternehmen dienen der Finanzierung der Liegenschaften. Die Verzinsung ist marktüblich. Es bestehen keine Garantien oder anderweitige Sicherheiten in Zusammenhang mit diesen Ausleihungen. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinschaftsunternehmen resultieren in Höhe von 118.084 Tsd. € aus einer Dividendenvorauszahlung aufgrund des Verkaufs des Tower 185, der von einem Gemeinschaftsunternehmen gehalten wurde.
| 31.12.2018 | |
|---|---|
| 10.067 | |
| 5.976 | 0 |
| 1. Halbjahr 2018 | |
| –1.319 | |
| –2.963 | –1.319 |
| 30.6.2019 0 1. Halbjahr 2019 –2.963 |
Sämtliche Ausleihungen haben eine marktübliche Verzinsung. Es bestehen keine Garantien oder anderweitige Sicherheiten in Zusammenhang mit diesen Ausleihungen. Die kumulierte erfolgswirksame Wertberichtigung von Ausleihungen inkl. Zinsen gegenüber assoziierten Unternehmen beträgt 19.249 Tsd. € (31.12.2018: 15.836 Tsd. €).
Die IMMOFINANZ Gruppe hielt im Zeitraum von 2.8.2016 bis 27.9.2018 über ihre 100%ige Tochtergesellschaft GENA ELF Immobilienholding GmbH 25.690.163 Inhaberaktien sowie vier Namensaktien von CA Immo AG und war mit einem Anteil von rund 26% des Grundkapitals größter Einzelaktionär der Gesellschaft.
Zwischen der IMMOFINANZ Gruppe und der CA Immo Gruppe bestand bis 27.9.2018 eine wechselseitige Beteiligung. Die CA Immo Gruppe hält zum Stichtag 30.6.2019 4.984.096 Inhaberaktien (31.12.2018: 5.480.556 Inhaberaktien) der IMMOFINANZ AG (dies entspricht einem Anteil von ca. 4,4% am Grundkapital der IMMOFINANZ AG zum 30.6.2019 bzw. von ca. 4,9 % zum 31.12.2018). In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde im 1. Halbjahr 2019 für die Wertpapiere ein Dividendenertrag in Höhe von 4.658 Tsd. € erfasst.
Am 2.7.2018 teilte die IMMOFINANZ AG mit, dass sie ihre Beteiligung an der CA Immo AG an SOF-11 Klimt CAI S.à.r.l. (vormals: SOF-11 Starlight 10 EUR S.à.r.l.), eine von der Starwood Capital Group verwaltete Gesellschaft, verkaufte. Die Transaktion wurde am 27.9.2018, nach Genehmigung der Kartellbehörden und Zustimmung des Vorstands von CA Immo AG zur Übertragung der vier Namensaktien, vollzogen.
Seit 27.9.2018 hält die SOF-11 Klimt CAI S.à.r.l. (vormals SOF-11 Starlight 10 EUR S.à r.l.) 25.843.562 Inhaberaktien sowie vier Namensaktien von CA Immo AG und ist mit einem Anteil von 26,16% des Grundkapitals nunmehr größter Einzelaktionär der Gesellschaft. Die SOF-11 Klimt CAI S.à.r.l. ist eine indirekte 100% Tochtergesellschaft von SOF-11 International, SCSp. SOF-11 International, SCSp ist Teil einer Gruppe von Gesellschaften, welche als SOF-XI, einem Discretionary Fund mit einem Eigenkapital bei Auflage in Höhe von ca. USD 7,56 Milliarden, bekannt sind. SOF-XI wird von mit Starwood, einer sich im Privatbesitz befindenden weltweit agierenden Alternativen Investmentgesellschaft mit mehr als 80 Partnern, verbundenen Unternehmen kontrolliert. Die Starwood Capital Group ist ein auf globale Immobilieninvestitionen konzentrierter Finanzinvestor.
In der CA Immo Deutschland Gruppe bestehen zum 30.6.2019 Haftungsverhältnisse aus abgeschlossenen Kaufverträgen für Kostenübernahmen von Altlasten bzw. Kriegsfolgeschäden in Höhe von 106 Tsd. € (31.12.2018: 91 Tsd. €). Des Weiteren bestehen Patronatserklärungen für ein Gemeinschaftsunternehmen in Deutschland in Höhe von 2.000 Tsd. € (31.12.2018: 2.000 Tsd. €). Zur Sicherung von Darlehensverbindlichkeiten von zwei (2018: zwei) Gemeinschaftsunternehmen in Deutschland wurden Garantien, Bürgschaften sowie Schuldbeitrittserklärungen im Umfang von 2.500 Tsd. € (31.12.2018: 2.500 Tsd. €) abgegeben. Des Weiteren wurden zur Absicherung von Gewährleistungsrisiken in Deutschland Bürgschaften vereinbart, deren Haftungsrisiko sich auf einen Betrag von 15.066 Tsd. € (31.12.2018: 15.066 Tsd. €) beschränken.
Die CA Immo Gruppe hat im Zusammenhang mit dem Projekt "Airport City St. Petersburg" Garantien im Ausmaß von höchstens 1.027 Tsd. € (31.12.2018: 1.027 Tsd. €) übernommen.
Im Zusammenhang mit Verkäufen bestehen marktübliche Garantien der CA Immo Gruppe zur Absicherung allfälliger Gewährleistungs- und Haftungsansprüche der Käufer, für die in angemessenem Maße bilanzielle Vorkehrungen getroffen wurden. Die tatsächliche Inanspruchnahme kann jedoch auch darüber hinausgehen. Des Weiteren bestehen Patronatserklärungen für zwei (31.12.2018: ein) Gemeinschaftsunternehmen in Österreich in der Höhe von 15.443 Tsd. € (31.12.2018: 6.743 Tsd. €) und für ein Gemeinschaftsunternehmen in Osteuropa in der Höhe von 15.699 Tsd. € (31.12.2018: 15.699 Tsd. €).
Für die Bildung von Steuerrückstellungen sind Schätzungen vorzunehmen. Es bestehen Unsicherheiten hinsichtlich der Auslegung komplexer Steuervorschriften und konkreten Berechnungsmodalitäten sowie der Höhe und des Zeitpunktes zu versteuernder Einkünfte. Diese Unsicherheiten und Komplexitäten können dazu führen, dass Schätzungen, auch in betragsmäßig wesentlichem Umfang, vom tatsächlichen Steueraufwand abweichen. Dies kann auch geänderte Interpretationen von Steuerbehörden für vergangene Perioden umfassen. Für derzeit bekannte und wahrscheinliche Belastungen aufgrund laufender Betriebsprüfungen bildet die CA Immo Gruppe angemessene Rückstellungen.
Es bestehen Unsicherheiten über die mögliche rückwirkende Anwendung von nachträglichen Steueränderungen hinsichtlich abgeschlossener und mit der Finanzbehörde abgestimmter Umstrukturierungen in Osteuropa. Die CA Immo Gruppe schätzt die Wahrscheinlichkeit der tatsächlichen Belastung aufgrund der nachträglichen Änderung der steuerlichen Konsequenzen von in der Vergangenheit vorgenommener Umstrukturierungsmaßnahmen als gering ein.
Im Zusammenhang mit einer Projektentwicklung in Osteuropa hat ein Generalunternehmer mit Schiedsklage vom 15.2.2019 beim Vienna International Arbitral Centre behauptete Ansprüche auf Zahlung von zusätzlichen Kosten und Werklohn von rund 26,27 Mio. € geltend gemacht und damit das Schiedsverfahren eingeleitet. Die Erfolgsaussichten werden als gering eingestuft. Für den erwarteten Zahlungsabfluss wurde eine angemessene bilanzielle Vorsorge getroffen.
Bestehende Unsicherheiten werden laufend evaluiert und können dazu führen, dass Einschätzungen künftig geändert werden müssen.
Bankverbindlichkeiten sind durch marktübliche Sicherheiten wie zB Hypotheken, Verpfändungen von Mietforderungen, Bankguthaben und Gesellschaftsanteilen sowie ähnlichen Garantien besichert.
Weiters bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Bestellobligos im Zusammenhang mit Bautätigkeiten für Leistungen im Rahmen der Entwicklung von Liegenschaften in Österreich in Höhe von 10.867 Tsd. € (31.12.2018: 0 Tsd. €), in Deutschland in Höhe von 148.915 Tsd. € (31.12.2018: 212.331 Tsd. €) und in Osteuropa in Höhe von 2.744 Tsd. € (31.12.2018: 2.668 Tsd. €). Darüber hinaus bestehen in Deutschland zum 30.6.2019 sonstige finanzielle Verpflichtungen aus zukünftigen aktivierbaren Baukosten aus städtebaulichen Verträgen in Höhe von 6.486 Tsd. € (31.12.2018: 8.782 Tsd. €).
Die Summe der Verpflichtung zur Einzahlung von Eigenkapital in Gemeinschaftunternehmen, für die keine bilanzielle Vorsorge getroffen wurde, beträgt zum 30.6.2019 in Deutschland 0 Tsd. € (31.12.2018: 1.990 Tsd.€). Neben den genannten Verpflichtungen zur Einzahlung von Eigenkapital bestehen keine weiteren Verpflichtungen den Gemeinschaftsunternehmen gegenüber.
Finanzverbindlichkeiten, bei denen zum 30.6.2019 vertragliche Bedingungen (Financial Covenants) nicht erfüllt wurden und diese Verletzung der Vertragsbedingungen dem Kreditgeber die prinzipielle Möglichkeit einer vorzeitigen Kündigung bieten, werden unabhängig von der vertraglich vorgesehenen Restlaufzeit unter den kurzfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Zum 30.6.2019 betraf dies keine Kredite (31.12.2018: keine Kredite).
Im August 2019 erfolgte das Closing des Verkaufs der Anteile an einem assoziierten Unternehmen (inkl. der gewährten Ausleihungen an diese Gesellschaft) in Russland.
Wien, 21.8.2019
Andreas Quint (Vorstandsvorsitzender)
Der Vorstand
Dr. Andreas Schillhofer (Mitglied des Vorstandes)
Keegan Viscius (Mitglied des Vorstandes)
Wir haben den beigefügten verkürzten Konzernzwischenabschluss zum 30. Juni 2019 der CA Immobilien Anlagen Aktiengesellschaft, Wien, für die Periode vom 1. Jänner 2019 bis zum 30. Juni 2019 prüferisch durchgesehen. Der verkürzte Konzernzwischenabschluss umfasst die Konzernbilanz zum 30. Juni 2019, die Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, die Konzern-Gesamtergebnisrechnung, die Konzern-Geldflussrechnung und die Entwicklung des Konzerneigenkapitals für die Periode vom 1. Jänner 2019 bis zum 30. Juni 2019 sowie den verkürzten Anhang, der die wesentlichsten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden zusammenfasst und sonstige Erläuterungen enthält.
Die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft sind für die Aufstellung dieses verkürzten Konzernzwischenabschlusses in Übereinstimmung mit den IFRS für Zwischenberichterstattung, wie sie in der EU anzuwenden sind, verantwortlich.
Unsere Verantwortung ist es, auf Grundlage unserer prüferischen Durchsicht eine zusammenfassende Beurteilung über diesen verkürzten Konzernzwischenabschluss abzugeben. Bezüglich unserer Haftung gegenüber der Gesellschaft und gegenüber Dritten kommt eine Haftungsgrenze von 12 Millionen Euro zur Anwendung.
Wir haben die prüferische Durchsicht unter Beachtung der in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften und berufsüblichen Grundsätze, insbesondere des Fachgutachtens KFS/PG 11 "Grundsätze für die prüferische Durchsicht von Abschlüssen", sowie des International Standard on Review Engagements 2410 "Prüferische Durchsicht des Zwischenabschlusses durch den unabhängigen Abschlussprüfer der Gesellschaft" durchgeführt.
Die prüferische Durchsicht eines Zwischenabschlusses umfasst Befragungen, in erster Linie von für das Finanz- und Rechnungswesen verantwortlichen Personen, sowie analytische Beurteilungen und sonstige Erhebungen. Eine prüferische Durchsicht ist von wesentlich geringerem Umfang und umfasst geringere Nachweise als eine Abschlussprüfung gemäß österreichischen oder internationalen Prüfungsstandards und ermöglicht es uns daher nicht, eine mit einer Abschlussprüfung vergleichbare Sicherheit darüber zu erlangen, dass uns alle wesentlichen Sachverhalte bekannt werden. Aus diesem Grund erteilen wir keinen Bestätigungsvermerk.
Auf Grundlage unserer prüferischen Durchsicht sind uns keine Sachverhalte bekannt geworden, die uns zu der Annahme veranlassen, dass der beigefügte verkürzte Konzernzwischenabschluss nicht in allen wesentlichen Belangen in Übereinstimmung mit den IFRS für Zwischenberichterstattung, wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellt worden ist.
Wir haben den verkürzten Halbjahreskonzernlagebericht gelesen und dahingehend beurteilt, ob er keine offensichtlichen Widersprüche zum verkürzten Konzernzwischenabschluss aufweist. Der verkürzte Halbjahreskonzernlagebericht enthält nach unserer Beurteilung keine offensichtlichen Widersprüche zum verkürzten Konzernzwischenabschluss.
Der Halbjahresfinanzbericht enthält die von § 125 Abs 1 Z 3 BörseG geforderte Erklärung der gesetzlichen Vertreter.
Wien, am 21. August 2018
Ernst & Young Wirtschaftsprüfungsgesellschaft m.b.H.
Mag. Alexander Wlasto eh Mag. (FH) Isabelle Vollmer eh
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüferin
Der Vorstand bestätigt nach bestem Wissen, dass der in Einklang mit den International Financial Reporting Standards (IFRS) für die Zwischenberichterstattung (IAS 34), wie sie in der EU anzuwenden sind, augestellte verkürzte Konzernzwischenabschluss der CA Immobilien Anlagen Aktiengesellschaft ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und dass der Halbjahreslagebericht des Konzerns ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns bezüglich der wichtigen Ereignisse während der ersten sechs Monate des Geschäftsjahres und ihrer Auswirkungen auf den verkürzten Konzernzwischenabschluss bezüglich der wesentlichen Risiken und Ungewissheiten in den restlichen sechs Monaten des Geschäftsjahres und bezüglich der offen zu legenden wesentlichen Geschäfte mit nahe stehenden Unternehmen und Personen vermittelt.
Wien, 21.8.2019
Der Vorstand
Andreas Quint (Vorstandsvorsitzender)
Dr. Andreas Schillhofer (Mitglied des Vorstandes)
Keegan Viscius (Mitglied des Vorstandes)
Mechelgasse 1 1030 Wien Tel +43 1 532 59 07-0 Fax +43 1 532 59 07-510 [email protected] www.caimmo.com
Aktionärstelefon (in Österreich): 0800 01 01 50 (kostenlos) Christoph Thurnberger Claudia Höbart Tel. +43 1 532 59 07-0 Fax +43 1 532 59 07-550 [email protected]
Susanne Steinböck Cornelia Kellner Tel. +43 1 532 59 07-0 Fax +43 1 532 59 07-550 [email protected]
Notiert an der Wiener Börse ISIN: AT0000641352 Reuters: CAIV.VI Bloomberg: CAI: AV
Dieser Zwischenbericht enthält Angaben und Prognosen, die sich auf die zukünftige Entwicklung der CA Immobilien Anlagen AG und ihre Gesellschaften beziehen. Die Prognosen stellen Einschätzungen und Zielsetzungen dar, die von der Gesellschaft auf Basis aller zum jetzigen Zeitpunkt zur Verfügung stehenden Informationen getroffen wurden. Sollten die den Prognosen zugrundeliegenden Annahmen nicht eintreffen, Zielsetzungen nicht erreicht werden oder Risiken eintreten, so können die tatsächlichen Ergebnisse von den zurzeit erwarteten Ergebnissen abweichen. Mit diesem Zwischenbericht ist keine Empfehlung zum Kauf oder Verkauf von Aktien der CA Immobilien Anlagen AG verbunden.
Wir bitten um Verständnis dafür, dass bei der Textierung dieses Zwischenberichts gendergerechte Schreibweisen nicht berücksichtigt werden konnten, um den durchgängigen Lesefluss in komplexen Wirtschaftsmaterien nicht zu gefährden.
Medieninhaber (Verleger): CA Immobilien Anlagen AG, 1030 Wien, Mechelgasse 1 Text: Susanne Steinböck, Christoph Thurnberger, Claudia Höbart Gestaltung: Cornelia Kellner, Grafik: WIEN NORD Werbeagentur, Fotos: CA Immo; Inhouse produziert mit FIRE.sys
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