Quarterly Report • Jul 23, 2014
Quarterly Report
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Attestation du Rapport financier semestriel 2014
Comptes sociaux
Annexe des comptes
Activité et résultat du premier semestre
Tableau de flux de trésorerie
Rapport d'activité semestriel
Rapport du Commissaire aux Comptes
Mis en ligne le Mercredi 23 Juillet 2014
******
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables, et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
LE PRESIDENT, DIRECTEUR GENERAL Janie PHILIP
Edition du 21/07/14 à 14:33:04
DGFiP N° 2050 2014
| Formulaire obligatoire (article 53 A du code general des impôts). |
1 | BILAN - ACTIF | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise : |
Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois * | յ6 | ||||||||
| 68 Adresse de l'entreprise |
RUE DE PASSY 75016 PARIS | Durée de l'exercice précédent * | 6 | |||||||
| 6 6 $\bf 8$ Numéro SIRET* 0 0 $\mathbb O$ |
9 | 9 $\,$ $\,$ $\,8\,$ 7 10 0 |
Néant | |||||||
| Exercice N clos le, 3 0 0 6 2 0 1 4 |
$N - 1$ 3 1 1 2 2 0 1 3 |
|||||||||
| Brut $\mathbf{1}$ |
Amortissements, provisions $\overline{2}$ |
Net 3 |
Net 4 |
|||||||
| Capital souscrit non appelé (1) |
AA | |||||||||
| Frais d'établissement * | AB | AC | ||||||||
| Frais de développement * | СX | CQ | ||||||||
| Concessions, brevets et droits similaires | AF | AG | ||||||||
| IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | Fonds commercial (1) | AH | 3 719 581 | AI | 3 719 581 | 3 719 581 | ||||
| Autres immobilisations incorporelles | AJ | 60 000 | AK | 49 995 | 10 005 | 13 338 | ||||
| Avances et acomptes sur immobilisa- tions incorporelles |
AL | AΜ | ||||||||
| Terrains | AΝ | AO | ||||||||
| Constructions | AP | AQ | ||||||||
| Installations techniques, matériel et outillage industriels |
AR | AS | ||||||||
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES ACTIF IMMOBILISÉ* |
Autres immobilisations corporelles | AT | 408 846 | AU | 307 006 | 101 840 | 94 623 | |||
| Immobilisations en cours | AV | AW | ||||||||
| Avances et acomptes | АX | AY | ||||||||
| Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence |
$\mathsf{CS}\phantom{0}$ | CT | ||||||||
| Autres participations | CU | 102 000 | CV | 102 000 | 102 000 | |||||
| IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (2) | Créances rattachées à des participations | BB | 460 523 | BC | 460 | 523 | 460 523 | |||
| Autres titres immobilisés | BD | BE | ||||||||
| Prêts | BF | BG | ||||||||
| Autres immobilisations financières * | BH | 91 334 | BI | 91 334 | 89 296 | |||||
| TOTAL (II) | ΒJ | 4 842 284 | BK | 357 001 | 4 485 | 283 | 4 479 361 | |||
| Matières premières, approvisionnements | BL | BM | ||||||||
| En cours de production de biens | BN | BO | ||||||||
| STOCKS* | En cours de production de services | BP | BQ | |||||||
| Produits intermédiaires et finis | BR | BS | ||||||||
| ACTIF CIRCULANT | Marchandises | BT | 1 519 919 | BU | 189 728 | 1 330 191 | 1 323 343 | |||
| Avances et acomptes versés sur commandes | BV | BW | ||||||||
| Clients et comptes rattachés (3)* | BX | 5 298 | BY | 4500 | 798 | 252 | ||||
| CRÉANCES | Autres créances (3) | BZ | 70 654 | CA | 70 654 | 45 424 | ||||
| Capital souscrit et appelé, non versé | CВ | CC | ||||||||
| DIVERS | Valeurs mobilières de placement (dont actions propres: |
C D | CE | |||||||
| Disponibilités | CF | 1 617 919 | CG | 1 617 919 | 1 738 162 | |||||
| Charges constatées d'avance (3) * | CH | 42 017 | СI | 42 017 | 20 006 | |||||
| TOTAL (III) | CJ | 3 255 807 | СK | 194 228 | 3 061 579 | 3 127 187 | ||||
| Comptes : régularisation |
Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) |
CW | ||||||||
| Primes de remboursement des obligations (V) |
CМ | |||||||||
| de | Ecarts de conversion actif * (VI) |
CN | ||||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) | CO | 8 098 091 | 1A | 551 229 | 7 546 862 | 7 606 548 | ||||
| Renvois : (1) Dont droit au bail : | (2) Part à moins d'un an des immobilisations financières nettes : |
CP | (3) Part à plus d'un an : | CR | ||||||
| de propriété : * | Clause de réserve Immobilisations: |
Stocks: | Créances : |
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032
| Formulaire obligatoire (article 53 A |
|---|
| du Code général des Innôts) |
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$\circled{2}$
Edition du 21/07/14 à 14:33:04 DGFiP N° 2051 2014
| LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise |
Néant | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Exercice N | Exercice N-1 | ||||
| Capital social ou individuel (1)* (Dont verse : | DA. | 1 830 021 | 1 830 021 | ||
| Primes d'émission, de fusion, d'apport, | DB | 294 760 | 294 760 | ||
| $\mathop{\rm EK}\nolimits$ Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence |
DC | ||||
| Réserve légale (3) | DD | 183 003 | 183 003 | ||
| Réserves statutaires ou contractuelles | DE | ||||
| Dont réserve spéciale des provisions Réserves réglementées (3) * B1 pour fluctuation des cours |
DF | ||||
| CAPITAUX PROPRES | Dont reserve relative à l'achat EJ Autres réserves d'oeuvres originales d'artistes vivants* |
DG | 4 586 124 | 4 427 354 | |
| Report à nouveau | DH | ||||
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | DI | (2 612) | 158 769 | ||
| Subventions d'investissement | DJ | ||||
| Provisions réglementées * | DK | ||||
| (1) TOTAL |
DL | 6 891 296 | 6 893 907 | ||
| Produit des émissions de titres participatifs | DΜ | ||||
| propres | Avances conditionnées | DN | |||
| Autres fonds | TOTAL (II) |
DO | |||
| Provisions pour risques | DP | ||||
| Provisions pour risques et charges |
Provisions pour charges | DQ | 62 522 | 56 301 | |
| TOTAL (III) |
DR | 62 522 | 56 301 | ||
| Emprunts obligataires convertibles | DS | ||||
| Autres emprunts obligataires | DT | ||||
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) | DU | 125 | |||
| DETTES (4) | Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs $\mathop{\rm EI}$ |
DV | |||
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | DW | ||||
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | DX | 59 094 | 67 180 | ||
| Dettes fiscales et sociales | DY | 503 864 | 546 804 | ||
| Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | DZ | ||||
| Autres dettes | EA | 30 086 | 42 231 | ||
| Compte regul. |
Produits constatés d'avance (4) | EВ | |||
| (IV) TOTAL |
EС | 593 044 | 656 340 | ||
| Ecarts de conversion passif* (V) |
ED | ||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I à V) | EE | 7 546 862 | 7 606 548 | ||
| (1) | Écart de réévaluation incorporé au capital | 1B | |||
| Réserve spéciale de réévaluation (1959) | 1 C | ||||
| (2) | Dont Écart de réévaluation libre |
1D | |||
| RENVOIS | Réserve de réévaluation (1976) | 1E | |||
| (3) | Dont réserve spéciale des plus-values à long terme * | EF | |||
| (4) | Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an | ЕG | |||
| (5) | Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP | ΕH |
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
Edition du 21/07/14 à 14:33:04
DGFiP N° 2052 2014
| Formulaire obligatoire (article 53 / |
|---|
| du Code général des impôts). |
$\left(3\right)$
COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste)
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA | Néant | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Exercice N | |||||||||||
| France | Exportations et livraisons intracommunautaires |
Total | Exercice (N-1) | ||||||||
| Ventes de marchandises * | ${\sf FA}$ | 2 370 551 FB | FC | 2 370 551 | 5 130 121 | ||||||
| biens * Production vendue |
FD | FE | FF | ||||||||
| services* | FG | FH | FI | ||||||||
| PRODUITS D'EXPLOITATION | Chiffres d'affaires nets* | FJ | 2 370 551 | FK | FL | 2 370 551 | 5 130 121 | ||||
| Production stockée* | FM | ||||||||||
| Production immobilisée* | FN | ||||||||||
| Subventions d'exploitation | FO | ||||||||||
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9) | FP | ||||||||||
| Autres produits (1) (11) | FQ | ||||||||||
| Total des produits d'exploitation (2) (I) | FR | 2 370 551 | 5 130 121 | ||||||||
| Achats de marchandises (y compris droits de douane)* | FS | 986 515 | 2 011 753 | ||||||||
| Variation de stock (marchandises)* | FT | (6848) | 18 | 513 | |||||||
| Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)* | FU | 53 149 | 113 | 236 | |||||||
| Variation de stock (matières premières et approvisionnements)* | FV | ||||||||||
| Autres achats et charges externes (3) (6 bis)* | FW | 480 715 | 872 | 226 | |||||||
| Impôts, taxes et versements assimilés* | FX | 283 42 ° |
84 | 600 | |||||||
| Salaires et traitements* | FY | 623 841 | 1 301 001 | ||||||||
| Charges sociales (10) | FZ | 324 317 |
486 | 260 | |||||||
| CHARGES D'EXPLOITATION | - dotations aux amortissements* Sur immobilisations |
20 003 | 42 047 | ||||||||
| DOTATIONS D'EXPLOITATION - dotations aux provisions |
|||||||||||
| Sur actif circulant : dotations aux provisions* | GC | 4 6 2 2 | |||||||||
| Pour risques et charges : dotations aux provisions | GD | 6 221 | 56 301 | ||||||||
| Autres charges (12) | GE | ||||||||||
| Total des charges d'exploitation (4) (II) | GF | 2 430 196 | 4 990 559 | ||||||||
| 1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) | GG | (59645) | 139 562 | ||||||||
| opérations en commun |
Bénéfice attribué ou perte transférée* | (III) | GH | ||||||||
| Perte supportée ou bénéfice transféré* | (IV) | GI | |||||||||
| Produits financiers de participations (5) | GJ | ||||||||||
| Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5) | GК | ||||||||||
| Autres intérêts et produits assimilés (5) | GL | 45 714 | 93 058 | ||||||||
| Reprises sur provisions et transferts de charges | GМ | ||||||||||
| PRODUITS FINANCIERS | Différences positives de change | GN | |||||||||
| Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | GO | ||||||||||
| Total des produits financiers (V) | GP | 45 714 | 93 058 | ||||||||
| Dotations financières aux amortissements et provisions* | GQ | ||||||||||
| Intérêts et charges assimilées (6) | GR | 258 | 318 | ||||||||
| Différences négatives de change | GS | ||||||||||
| CHARGES FINANCIERES | Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | GT | |||||||||
| Total des charges financières (VI) | GU | 258 | 318 | ||||||||
| 2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) | GV | 45 456 | 92 740 | ||||||||
| 3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI) | GW | (14 189) | 232 302 |
(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts)
| Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA | Néant | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Exercice N | Exercice N-1 | |||||||
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | HA | 165 | 70 | |||||
| PRODUITS EXCEPTIONNELS |
Produits exceptionnels sur opérations en capital * | HB | 18 874 | |||||
| Reprises sur provisions et transferts de charges | HC | 5 000 | ||||||
| Total des produits exceptionnels (7) (VII) | HD | 19 039 | 5 070 | |||||
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) | HE | 2 221 | 2 2 0 6 | |||||
| CHARGES EXCEPTIONNELLES |
Charges exceptionnelles sur opérations en capital * | HF | 5 241 | |||||
| Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | HG | |||||||
| Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) | HH | 7 462 | 2 206 | |||||
| 4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) | HI | 11 577 | 2 864 | |||||
| Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX) |
HJ | |||||||
| Impôts sur les bénéfices * (X) |
HK | 76 | 397 | |||||
| TOTAL DES PRODUITS | HL | $\mathbf{2}$ 435 |
304 | 5. | 228 | 249 | ||
| TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | HM | 2 437 916 | 5. | 069 | 480 | |||
| 5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges) | HN | (2 612) | 158 | 769 | ||||
| (1) | Dont produits nets partiels sur opérations à long terme | HO | ||||||
| $(2)$ Dont | produits de locations immobilières | HY | ||||||
| produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) | 1G | |||||||
| $(3)$ Dont | - Crédit - bail mobilier * | НP | ||||||
| - Crédit - bail immobilier | HQ | |||||||
| (4) | Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous) | 1H | ||||||
| (5) | Dont produits concernant les entreprises liées | IJ | ||||||
| (6) | Dont intérêts concernant les entreprises liées | 1K | ||||||
| (6bis) | Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.) | НX | ||||||
| (9) | Dont transferts de charges | Αl | ||||||
| (10) | Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) | A2 | ||||||
| (11) | Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) | A3 | ||||||
| (12) | Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) | A4 | ||||||
| KENVUIS | (13) | Dont primes et cotisations A6 A9 complémentaires personnelles : facultatives obligatoires |
||||||
| (7) | Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le joindre en annexe) : |
Charges exceptionnelles | Exercice N | Produits exceptionnels | ||||
| (8) | Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : | Charges antérieures | Exercice N | Produits antérieurs | ||||
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* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032.
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA | * Néant |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Valeur brute des | Consécutives à une réévaluation pratiquée | Augmentations Acquisitions, créations, apports |
||||||||||
| CADRE A | IMMOBILISATIONS | immobilisations au début de l'exercice |
au cours de l'exercice ou résultant d'une mise en équivalence |
et virements de poste à poste | ||||||||
| Frais d'établissement et de développement | TOTAL I | CZ | D 8 | , 7 | D 9 | |||||||
| INCORP | Autres postes d'immobilisations incorporelles | TOTAL II KD | 581 3. 779 |
KE | KF | |||||||
| Terrains | KG | KH | KI | |||||||||
| Dont Composants L9 Sur sol propre |
KJ | KK | KL | |||||||||
| Constructions | Sur sol d'autrui | Dont Composants M1 | KM | KN | KO | |||||||
| Installations générales, agencements* et aménagements des constructions |
Dont | Composants M2 | KP | KQ | KR | |||||||
| Installations techniques, matériel Dont M3 Composants et outillage industriels |
KS | KT | ΚU | |||||||||
| CORPORELLES | Installations générales, agencements, aménagements divers * | ΚV | 343 672 |
KW | KХ | -861 8 |
||||||
| Autres immobilisations | Matériel de transport * | ΚY | 36 694 |
KZ | LA | 20 26 | ||||||
| Matériel de bureau | et mobilier informatique | LB | 18 721 | LC | LD | |||||||
| divers * | Emballages récupérables et | LE | LF | LG | ||||||||
| Immobilisations corporelles en cours | LH | LI | LJ | |||||||||
| Avances et acomptes | LK | LL. | LM | |||||||||
| TOTAL III | LN | 399 087 | LO | LP | 29 128 | |||||||
| Participations évaluées par mise en équivalence | 8G | 8M | 8T | |||||||||
| Autres participations | 8U | 562 523 | 8V | 8W | ||||||||
| Autres titres immobilisés | 1P | 1 R | 1S | |||||||||
| FINANCIERES | Prêts et autres immobilisations financières | 89 296 |
1U | 1 V | 2031 | |||||||
| TOTAL IV | LQ | 651 819 |
LR | LS | 038 2 |
|||||||
| TOTAL GÉNÉRAL $(I + II + III + IV)$ | ØG | 487 4 8 3 0 |
ØH | ØJ | 31 166 | |||||||
| Diminutions | Valeur brute des | Réévaluation légale* ou évaluation par mise en équivalence |
||||||||||
| CADRE B IMMOBILISATIONS par virement de poste |
par cessions à des tiers ou mises | immobilisations à | Valeur d'origine des immobi- | |||||||||
| à poste | hors service ou résultant d'une mise en équivalence |
la fin de l'exercice | ||||||||||
| Frais d'établissement | IN | DØ | D7 | lisations en fin d'exercice | ||||||||
| et de développement | TOTAL I Autres postes d'immobilisations |
CØ | ||||||||||
| INCORP | incorporelles | TOTAL II | IO | LV | LW | 3 779 581 | 1X | |||||
| Terrains | IP | LX | LY | LZ | ||||||||
| Sur sol propre | IQ | MA | MB | MC | ||||||||
| Constructions | Sur sol d'autrui Inst. gales, agencts et am. des |
IR | MD | ME | MF | |||||||
| constructions | IS | МG | MH | MI | ||||||||
| lage industriels | Installations techniques, matériel et outil- | IT | MJ | МK | МL | |||||||
| Autres | Inst. gales, agencts, ame- nagements divers |
$_{\text{IU}}$ | ΜМ | MN | 352 537 | 'I MO | ||||||
| immobilisations | Matériel de transport | IV | МP | 19 369 | MQ | $37 588$ MR | ||||||
| CORPORELLES | corporelles | Matériel de bureau et informatique, mobilier |
IW | MS | MT | 18 721 MU | ||||||
| Emballages récupérables et divers* |
IX | MV | MW | MX | ||||||||
| Immobilisations corporelles en cours | MY | MZ | NA | NB | ||||||||
| Avances et acomptes | N C | ND | NE | NF | ||||||||
| Participations évaluées par | TOTAL III | IY | NG | 19 369 | $\rm NH$ | 408 846 | NI | |||||
| mise en équivalence | IZ | ØU | M 7 | ØW | ||||||||
| Autres participations | IØ | ØХ | ØY | 562 523 0Z | ||||||||
| Autres titres immobilisés | $_{11}$ | 2B | 2C | 2D | ||||||||
| FINANCIÈRES | Prêts et autres immobilisations financières | 12 | 2E | 2F | 91 334 2G | |||||||
| TOTAL IV TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) |
13 I 4 |
NJ ØK |
19 369 | NΚ | 653 857 4 842 284 |
2H |
IMMOBILISATIONS
5
(Ne pas reporter le montant des centimes)*
| Formulaire obligatoire (article 53 A |
|---|
| du Code général des impôts) |
$\bigodot$
DGFiP N° 2055 2014
| Désignation de l'entreprise | LA CHAUSSERIA SA | Néant | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CADRE A | (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) * | SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES | ||||||||||||
| IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES | Montant des amortissements au début de l'exercice |
Augmentations: dotations de l'exercice |
Diminutions: amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises |
Montant des amortissements à la fin de l'exercice |
||||||||||
| Frais d'établissement et de développement |
TOTAL I | CY | EL | EM | EN | |||||||||
| Autres immobilisations | TOTAL II | PE | 46 662 | PF | 3339P | PH | 49 995 | |||||||
| incorporelles Terrains |
PI | PJ | PK | PL | ||||||||||
| Sur sol propre | PM | PN | PO | PO | ||||||||||
| Constructions | Sur sol d'autrui | PR | PS | PT | PU | |||||||||
| Inst. générales, agencements et | PV | PX | ||||||||||||
| Installations techniques, matériel et | aménagements des constructions | PW | PY | |||||||||||
| outillage industriels | Inst. générales, agencements, | PZ | OA | OΒ | QC | |||||||||
| Autres | aménagements divers | OD | 280 298 | QE | 10 100 | OF | QG | 290 398 | ||||||
| immobilisations | Matériel de transport | QH | 051 21 |
O I | 4698 | O J | 14 128 | ОK | 11 | 621 | ||||
| Matériel de bureau et informatique, mobilier |
QL | 3 115 | QM | $1872$ QN | OO | 4987 | ||||||||
| corporelles | Emballages récupérables et divers |
QP | QR | QS | QT | |||||||||
| TOTAL III | QU | 304 464 | OV | 16 670 | low | 14 128 | OX | 307 006 | ||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III) | ØN | 351 126 | ØP | 20 003 | ØQ | 14 128 | ØR | 357 001 | ||||||
| CADRE B | VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES | |||||||||||||
| Immobilisations | DOTATIONS | REPRISES | Mouvement net des amortissements |
|||||||||||
| amortissables | Colonne 1 Différentiel de durée et autres |
Colonne 2 Mode degressif |
Colonne 3 Amortissement fiscal exceptionnel |
Colonne 4 Différentiel de durée et autres |
Colonne 5 Mode degressif |
Colonne 6 Amortissement fiscal exceptionnel |
à la fin de l'exercice | |||||||
| Frais etablissements TOTAL I |
M9 | N1 | N 2 | N 3 | N 4 | N 5 | N 6 | |||||||
| Autres immob. incor- porelles TOTAL II |
N7 | N8 | P6 | P7 | P8 | P 9 | Q 1 | |||||||
| Terrains | Q2 | Q3 | Q 4 | Q5 | Q6 | Q 7 | O 8 | |||||||
| O 9 | R 1 | R 2 | R 3 | R 4 | R 5 | R 6 | ||||||||
| Sur sol propre Sur sol d'autrui |
R7 | R8 | R 9 | S1 | S 2 | S3 | S 4 | |||||||
| Inst.gales, agenc et am. des const. |
S5 | S 6 | S7 | S8 | S 9 | T1 | T2 | |||||||
| Inst. techniques | T 3 | T4 | T5 | T6 | T7 | T8 | T9 | |||||||
| mat. et outillage Inst. gales, agenc |
U1 | U2 | U3 | U4 | U5 | U 6 | U7 | |||||||
| am. divers Matériel de |
U8 | U9 | V1 | V 3 | V4 | V5 | ||||||||
| transport Mat. bureau et |
V2 | |||||||||||||
| inform. mobilier Emballages |
V 6 | V 7 | V8 | V9 | W1 | W 2 | W3 | |||||||
| récup. et divers | W4 | W 5 | W6 | W7 | W8 | W9 | X 1 | |||||||
| TOTAL III | X 2 | X3 | X4 | X5 | X 6 | X 7 | X8 | |||||||
| Frais d'acquisition de titres de participations TOTAL IV |
NL | NM | NO. | |||||||||||
| Total général $(1 + II + III + IV)$ |
NP | NQ | ΝR | NS | NT | NU | NV | |||||||
| Total général non ventilé $(NP + NQ + NR)$ |
NW | Total général non ventilé $(NS + NT + NU)$ |
NY | Total général non ventüé $(NW - NY)$ |
NZ | |||||||||
| CADRE C | ||||||||||||||
| MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES RÉPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES * |
Montant net au début de l'exercice |
Augmentations | Dotations de l'exercice aux amortissements |
Montant net à la fin de l'exercice |
||||||||||
| Frais d'émission d'emprunt à étaler | Z9 | Z8 | ||||||||||||
| Primes de remboursement des obligations | SP | SR |
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice N° 2032
SOCIETE LA CHAUSSERIA S.A. au Capital de 1 830 021 Euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S. PARIS B 660 800 798
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) hors frais d'acquisition des immobilisations ou à leur coût de production, à l'exception des immobilisations acquises avant le 31 Décembre 1964 qui ont fait l'objet d'une réévaluation.
Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production des immobilisations.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :
| - immobilisations incorporelles (droit d'entrée) 9 ans | |
|---|---|
| - constructions | 20 ans |
| - installations techniques | 5 à 10 ans |
| - matériel et outillage industriels | 5 à 10 ans |
| - matériel de transport | 4 ans |
| - matériel et mobilier de bureau | 5 ans |
En application des règlements CRC n° 2002-10 et 2004-06, notre entreprise n'a pas identifié de composants autres que ceux qui figurent déjà dans ses immobilisations. De même, aucune valeur résiduelle identifiable et/ou chiffrable ne peut être attribuée aux immobilisations dans l'état actuel de nos connaissances, notre société n'ayant pas une stratégie de revente régulière de ses biens et matériels. Enfin, les durées d'utilité antérieurement retenues et objectivement conformes aux usages professionnellement reconnus n'ont pas été modifiées.
Concernant la valeur des éléments incorporels figurant à l'actif du bilan, aucun indice permettant de considérer une perte notable de leur valeur n'a été détecté et, dès lors, aucune dépréciation n'a été faite dans les comptes arrêtés au 30 juin 2014.
Etant précisé que nos fonds de commerce ont été acquis :
En 2012, nous avons acquis :
Les éléments incorporels figurant au poste fond commercial se décomposent de la façon suivante :
| - prix d'acquisition du droit au bail de 3 magasins | 277 152 |
|---|---|
| - prix Marque | 282 000 |
| - prix d'acquisition du droit au bail de 9 magasins | 1 770 429 |
| - prix d'acquisition du droit au bail de 5 magasins achetés en 2012 1 390 000 | |
| TOTAL | 3 719 581 |
| c) Autres immobilisations incorporelles | |
| - droit d'entrée TOULON | 60 000 |
| TOTAI | 3 779 581 |
A ce jour, nous n'envisageons pas d'autres ouvertures de magasins.
STOCKS : Les stocks de marchandises ont été évalués au dernier prix d'achat facturé par les fournisseurs.
Les frais accessoires d'achat n'ont pas été incorporés dans la valeur d'inventaire, étant comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature, leur montant n'étant pas significatif.
Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus, et la valeur de réalisation probable a été effectuée lorsque le prix d'achat est supérieur au prix de vente H.T.
CREANCES ET DETTES : Elles ont été évaluées pour leur valeur nominale.
DISPONIBILITE : Les liquidités en banque et caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
ACHATS : Les frais accessoires d'achats payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achats, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.
METHODES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION : Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
$II - 1$ - Engagements financiers : Néant
Le Capital d'élève à 1 830 021 euros représenté par 480 166 actions de 3.81 euros.
Organes d'administration : Madame PHILIP Janie - Administrateur et PDG - 21 000 € (salaire brut 1er semestre 2014)
Melle PHILIP Virginie -- Administrateur -- 72 420 € (salaire brut $1er$ semestre 2014 + Prime 2013)
| * Cadres (y compris Gérants Magasins) | 9 |
|---|---|
| $*$ Employés | 36 |
| 15. |
Effet du mouvement des provisions réglementées sur le résultat et sur la charge fiscale future : néant
Celle-ci a été provisionnée pour un montant de 62 522 €
Les droits acquis par les salariés ayant atteint l'âge de 50 ans au 31/12/2013 ont été calculés conformément à la Convention Collective du Commerce Succursaliste de la Chaussure.
Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 10 000 € Hors Taxes.
Le nombre d'heures relatif au DIF non utilisé par le personnel s'élève à 3 922 heures au 30/06/2014.
| Salaires et provisions sur salaires | |
|---|---|
| Charges sociales et provisions | |
| Etat : charges à payer | 46858 |
| $TVA$ Juin | 86 336 |
| Fournisseurs Factures non parvenues | 33 007 |
Le montant du Crédit d'Impôt CICE s'élevait à 42 424 € pour l'année 2013 ; au 30/06/2014, celui-ci s'élève à 28 242 €.
Le Chiffre d'Affaires du 1er semestre 2014 s'élève à 2 370 551 €, soit une augmentation d'environ 2% par rapport au $1er$ semestre 2013.
Le résultat courant du premier semestre 2014 ressort négatif de 2612 $\epsilon$ conforme à nos prévisions.
Nous maintenons nos prévisions de Chiffre d'Affaires pour l'année 2014 d'environ 5 200 000 €, et un résultat courant avant impôt d'environ 150 000 €.
Nous avons, au cours de 1er semestre 2013, concrétisé notre investissement au Portugal, et les résultats de notre filiale ESMERALDA sont équilibrés.
S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798
| 30/06/2014 | 30/06/2013 | 31/12/2013 | |
|---|---|---|---|
| Chiffre d'Affaires H.T. | 2 370 551 | 2 3 3 7 7 2 9 | 5 130 121 |
| Ventes prestations service | |||
| Autres produits liés à l'exploitation | |||
| Plus ou moins values d'évaluation calculées (prov. Et reprises) | |||
| PRODUITS D'EXPLOITATION | 2 370 551 | 2 337 729 | 5 130 121 |
| Achats + variation de stocks | 1 032 816 | 965 176 | 2 143 502 |
| Autres charges externes | 480 715 | 446 703 | 872 226 |
| Impôts et taxes | 42 283 | 46 0 25 | 84 600 |
| Charges de personnel | 848 158 | 973 639 | 1787261 |
| Dotations aux amortissements et provisions-stock | 26 224 | 21 5 25 | 102 970 |
| CHARGES D'EXPLOITATION | 2 430 196 | 2 453 068 | 4 990 559 |
| RESULTATS D'EXPLOITATION | $-59645$ | $-115339$ | 139 562 |
| Produits financiers | 45714 | 44 636 | 93 058 |
| Charges financières | 258 | 93 | 318 |
| RESULTAT FINANCIER | 45 4 56 | 44 543 | 92 740 |
| RESULTAT COURANT | $-14189$ | $-70796$ | 232 302 |
| Charges et produits exceptionnels | 11 577 | 4788 | 2864 |
| Plus ou moins values cession et autres éléments externes | |||
| Dotation exceptionnelle aux amortissements et provisions | |||
| Impôt Société | $\mathbf 0$ | $-76397$ | |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | |||
| RESULTAT NET | $-2612$ | $-66008$ | 158769 |
LA CHAUSSERIA SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS SIEGE : 68 RUE DE PASSY 75016 PARIS RCS PARIS B 660 800 798
| Capital | Primes | Reserves | Résultat de |
Autres | Total | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ecarts de | Ecarts de | Titres en l'exercice conversion réévaluation auto-contrôle |
Situation Nette |
|||||
| CAPITAUX PROPRES N-2 (2012) | 1830021 | 294 760 | 4 250 029 | 360 328 | 6735138 | |||
| Affectation en réserves Distributions de dividendes Variation de capital |
360 328 | $-360328$ | ||||||
| RESULTAT N-1 (2013) | 158 769 | 158 769 | ||||||
| CAPITAUX PROPRES N-1 (2013) | 830 021 | 294 760 | 4 610 357 | 158 769 | 6893907 | |||
| Affectation en réserves Distributions de dividendes Variation de capital |
158 769 | $-158769$ | ||||||
| RESULTAT N (2014) | $-2612$ | $-2612$ | ||||||
| CAPITAUX PROPRES N (2014) | 1830021 | 294 760 | 4 769 126 | $-2612$ | 6 891 295 |
| Soldes au 01/01/2014 |
Augmentation | Résultats Diminution |
Total Valeur nette au 30/06/2014 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations | 4 830 487 | 31 166 | 19369 | 4 842 284 | |
| IAmortissements | 351 126 | 20 003 | 14128 | 357 001 | |
| A déduire | |||||
| Valeur nette | 4 479 361 | 11 163 | 5241 | 4 4 8 5 2 8 3 |
S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S. Paris B 660 800 798
| Sur le premier | Sur l'exercice | |
|---|---|---|
| semestre 2014 | 2013 | |
| Flux de trésorerie liés à l'activité : | ||
| Résultat net | $-2612$ | 158769 |
| Elimination des charges et produits sans incidence | ||
| Sur la trésorerie ou non liés à l'activité : | ||
| Amortissements et provisions | 26 224 | 98 348 |
| Variation des impôts différés | ||
| Plus values de cession, nettes d'impôt | ||
| Marge brute d'autofinancement | 23 6 12 | 257 117 |
| Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité - | 117 806 | 144 474 |
| Flux net de trésorerie généré par l'activité | $-94194$ | 112 643 |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement : | ||
| Acquisition d'immobilisation | $-31166$ | $-579$ 125 |
| Avance sur SOUFFLOT | ||
| Cession d'immobilisations, nettes d'impôt, rembt dépôt | 5 2 4 2 | |
| Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement | $-25924$ | $-579$ 125 |
| Flux de trésorerie lié aux opérations de financement : | ||
| Dividendes versés aux actionnaires | ||
| Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées | ||
| Emissions d'emprunts et avances conditionnés | ||
| Remboursements d'emprunts et avances conditionnés | ||
| Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement | ||
| Variation de trésorerie | $-120$ 118 | $-466482$ |
| Trésorerie d'ouverture | 1738037 | 2 204 519 |
| Trésorerie de clôture | 1617919 | 1738037 |
***
Le Chiffre d'Affaires du 1er semestre 2014 s'élève à 2 370 551 €, soit une augmentation d'environ 2% par rapport au $1er$ semestre 2013.
Le résultat courant du premier semestre 2014 ressort négatif de 2 612 € conforme à nos prévisions.
Nous maintenons nos prévisions de Chiffre d'Affaires, pour l'année 2014, d'environ 5 200 000 €, et un résultat courant avant impôt d'environ 150 000 €.
Nous avons, au cours de 1er semestre 2013, concrétisé notre investissement au Portugal, et les résultats de notre filiale ESMERALDA sont équilibrés.
La Société exploite actuellement 16 magasins avec un effectif d'environ 45 salariés.
LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Janie PHILIP
S.A.S. AU CAPITAL DE 100 000 €
R.C. 73 3 82 – SIRET 073 800 823 00012
Inscrite au tableau régional de l'ordre des Experts comptables de Marseille et à la Compagnie régionale des Commissaires aux comptes près la Cour d'Appel d'Aix en Provence
43, Boulevard de la Blancarde - 13004 MARSEILLE Tel. 04 91 49 28 65 - Télécopie: 04 91 85 41 88 E-mail: [email protected] www.kalpac.fr
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy
75016 PARIS
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES INTERMEDIAIRES SEMESTRIELS
$1^{ER}$ JANVIER 2014 - 30 JUIN 2014
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy
75016 PARIS
Mesdames, Messieurs,
En notre qualité de commissaire aux comptes de votre société et en exécution des dispositions prévues par l'article 341-1 de la loi du 24 juillet 1966, nous avons effectué un examen limité des comptes intermédiaires semestriels au 30 juin 2014 tels qu'ils sont joints au présent rapport, et procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel.
Ces comptes intermédiaires ont été établis sous la responsabilité de votre Conseil d'Administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer nos conclusions sur ces comptes intermédiaires.
Nous avons effectué cet examen selon les normes d'exercice professionnel de la profession ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences limitées conduisant à une assurance, moins élevée que celle résultant d'un audit, que les comptes intermédiaires ne comportent pas d'anomalies significatives. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit, mais se limite à mettre en œuvre des procédures analytiques et à obtenir des dirigeants et de toute personne compétente les informations que nous avons estimées nécessaires.
Sur la base de cet examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la régularité et la sincérité des comptes intermédiaires et l'image fidèle qu'ils donnent du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cette période.
Par ailleurs, nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel accompagnant les comptes intermédiaires sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité des informations données dans ce rapport semestriel.
MARSEILLE, le 22 juillet 2014
T. KALPAC Commissaire aux comptes $VbY$
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