Korea Investment Holdings Co., Ltd

Annual Report • Nov 13, 2018

분기보고서 3.5 (주)한국투자금융지주 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

FY2018 (제 17 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 13일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	한국투자금융지주 (주)
대 표 이 사 :	김남구
본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 의사당대로 88번지
	(전 화) 02-3276-6400
	(홈페이지) http://www.koreaholdings.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 차장 (성 명) 정수정
	(전 화) 02-3276-4262

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	2
1. 회사의 개요	-----------------------	2
2. 회사의 연혁	-----------------------	11
3. 자본금 변동사항	-----------------------	17
4. 주식의 총수 등	-----------------------	18
5. 의결권 현황	-----------------------	20
6. 배당에 관한 사항 등	-----------------------	21
II. 사업의 내용	-----------------------	23
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	101
1. 요약재무정보	-----------------------	101
2. 연결재무제표	-----------------------	105
3. 연결재무제표 주석	-----------------------	111
4. 재무제표	-----------------------	209
5. 재무제표 주석	-----------------------	213
6. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------	249
IV. 감사인의 감사의견 등	-----------------------	314
V. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	317
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	318
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	318
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	324
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항	-----------------------	326
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	327
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	331
1. 임원 및 직원의 현황	-----------------------	331
2. 임원의 보수 등	-----------------------	336
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	337
X. 이해관계자와의 거래내용	-----------------------	345
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	349
【 전문가의 확인 】	-----------------------	372
1. 전문가의 확인	-----------------------	372
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	372

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 181113131442.jpg 181113131442 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황&cr(1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원) 한국투자증권 ㈜ 1974.08.08서울시 영등포구 의사당대로 88금융투자업37,545,136지배력 보유&cr (기업회계기준서 제1110호 문단7) O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자파트너스 ㈜ 1986.11.25서울시 강남구 영동대로 517창업투자업355,793상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) ㈜ 한국투자저축은행 1982.12.14경기도 성남시 분당구 서현로 184저축은행업2,621,175상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자캐피탈 ㈜ 2014.11.03서울시 영등포구 여의대로 24여신전문업1,982,005상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 이큐파트너스㈜2010.10.29서울시 강남구 테헤란로 152사모투자전문회사 운용업22,573상동X 한국카카 오 은행 ㈜ 2016.01.22경기 성남시 분당구 판교역로 231은행업5,841,814상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) KIARA CAPITAL II PTE. LTD.2013.10.02 1 Raffles Place, #43-04&crOne Raffles Place, Singapore 048616 집합투자기구86,739상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) KIARA ADVISORS PTE. LTD.2008.02.15 1 Raffles Place, #43-04&crOne Raffles Place, Singapore 048616 집합투자업10,754상동X 한국투자신탁운용 ㈜ 2000.06.26서울시 영등포구 의사당대로 88집합투자업191,127상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자밸류자산운용 ㈜ 2006.02.13서울시 영등포구 의사당대로 88집합투자업37,310상동XKI&S Asia, Ltd.&cr(홍콩현지법인)1997.12.02 Suite 2220, Jardine House 1&crConnaught Place, Central Hong Kong 금융투자업10,683상동XKI&S Europe, Ltd.&cr(런던현지법인)1995.04.242FL, 35-39 Moorgate,&crLondon EC2R 6AR UK금융투자업2,371상동XKI&S America, Inc.&cr(뉴욕현지법인)2000.04.181350 Avenue of the Americas,&crSuite 1602, New York금융투자업5,314상동XKI&S Singapore, Pte. Inc.&cr(싱가폴현지법인)2008.02.22 1 Raffles Place, #43-04&crOne Raffles Place, Singapore 048616 금융투자업7,417상동XKIS Vietnam Securities Corporation &cr(베트남현지법인)2010.11.29 3th Floor, Maritime Bank Tower, 180-192,&crNguyen Cong Tru, District1, &crHo Chi Minh City, Vietnam 금융투자업121,536상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 1989.04.07Equity Tower Lt.9 UnitA, &crSCBD Lot.9 Jl.Jend Sudirman Kav.52-53 &crJakarta 12190금융투자업-상동XKIM Investment Funds2013.11.2149, Avenue J.F Kennedy, L-1855 Luxembourg,&crGrand Duchy of Luxembourg집합투자기구164,477상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) Active ETF(ADVISORSHARES KIM) 2016.09.284800 Montgomery Lane Suite 150&crBethesda, maryland 20814 집합투자기구 11,991상동XKIARA Asia Pacific Hedge Fund2014.07.17 1 Raffles Place, #43-04&crOne Raffles Place, Singapore 048616 집합투자기구288,100상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자벨기에코어오피스&cr전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)2018.03.21서울시 영등포구 의사당대로 88집합투자기구-상동X한국투자필라델피아전문투자형&cr사모부동산투자신탁2호(파생형)2018.05.03서울시 영등포구 의사당대로 88집합투자기구-상동X마스턴전문투자형&cr사모부동산투자신탁제31호2018.06.27서울시 강남구 테헤란로 302집합투자기구-상동X하나대체투자전문투자형&cr사모부동산투자신탁76호2018.06.01서울시 중구 을지로 66집합투자기구-상동XKIAMCO 영국 태양광&cr사모특별자산투자신탁 제2호2018.09.17서울시 영등포구 여의공원로 111집합투자기구-상동X한국투자파트너스벤처조합제11호2006.12.28서울시 강남구 영동대로 517창업투자조합10,277상동X한투봉황(장가항)창업투자기업2010.11.23No. 1 of Jingu Road, Fenghuang Town, &crZhangjiagang창업투자조합7,821상동X한봉(장가항)지분투자파트너십기업2016.08.292nd Floor, Builing 1, Phoenix Technology Park,&crShuanglong Village, Fenghuang Town,&crZhangjiagang City, Jiangsu, China창업투자조합21,210상동X 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업&cr (유한파트너십) 2016.12.22중국 청두시 하이테크구 천부5길 200호 2동 904호창업투자조합54,817상동XKIP KIS Global Fund2018.08.29서울시 강남구 영동대로 517벤처투자조합-상동X

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

주1) PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 는 당기 신규 취득으로 최근 사업연도말 자산총액은 기재를 생략함

1-1. 연결대상회사의 변동내용&cr (기간: 2018년 01월 01일 ~ 2018년 09월 30일)

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 신규 취득 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)신규 취득한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁신규 취득한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형)신규 취득마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호신규 취득하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호신규 취득특정금전신탁신규 취득KIAMCO영국태양광사모특별자산투자신탁제2호 신규 취득 KIP KIS Global Fund신규 취득한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁일부 처분특정금전신탁처분

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

나. 회사의 법적 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 한국투자금융지주 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Korea Investment Holdings Co., Ltd. 라 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 2003년 1월 11일 설립되었으며, 2003년 7월 21일 (구)동원증권과의 주식교환을 통해 주식시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. &cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr - 본사의 주소 : 150-745 서울 영등포구 의사당대로 88&cr- 전화번호 : 02-3276-6400&cr- 홈페이지 주소 : http://www.koreaholdings.com&cr&cr 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr 당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.&cr &cr바. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr &cr 사 . 주 요 사업의 내용&cr [한국투자금융지주] &cr 지배회사인 주식회사 한국투자금융지주는 자회사 등 (자회사, 손 자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함) 에 대한 사업목표의 부여, 사업계획의 승인, 자회사 경영성과의 평가 및 보상 결정, 경영지배구조 결정, 업무와 재산상태에 대한 검사를 하는 경영관리를 주요 업무로 영위하고 있습니다. 이외에, 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 등을 경영관리에 부수하는 업무로 수행하고 있습니다. 더불어 한국투자금융지주는 2017년 4월 5일 자회사인 한국카카오은행이 금융위원회로부터 은행업 본인가를 의결받음에 따라 은행지주로 전환하였습니다.&cr&cr [주요 종속회사의 사업] &cr 증권업을 영위하는 한국투자증 권은 당사의 주력 자회사로서 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임 및 투자자문업 등의 금융투자업무를 영위하고 있습니다. 겸영업무 및 부수업무 등은 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 모든 업무 및 인가권자의 허용 및 신고 등이 요구되는 업무는 해당 인가 등을 취득하 여 영위하고 있습니다. 한국투자증권은 자산운용업을 영위하는 한국투자신탁운용과 한국투자밸류자산운용 및 사모투자전문회사인 글로벌다이너스티해외자원개발PEF, 데보니안해외자원개발PEF, 현지법인 (런던, 홍콩, 뉴욕, 싱가포르, 베트 남, 북경투자자문유한공사, 인도네시아 ), 대안투자펀드인 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 및 역외펀드인 KIM Investment Funds를 자회사로 두고 있습니다 . &cr&cr 이외에 한국투자금융지주의 자회사로는 벤처캐피탈사인 한국투자파트너스, 주택담보대출 등 소비자 및 중소기업 금융에 강점을 가진 한 국투자저축은행, 국내 최초의 기업여신 전문 캐피탈사인 한국투자캐피탈, 인터넷전문은행인 한국카카오은행 , 에너지/인프라 PEF 전문운용사인 이큐파트너스, 절대수익을 추구하며 국내 최초로 싱가포르에 설립된 해외 대안투자전문펀드인 KIARA CAPITALⅡ 및 KIARA ADVISORS 가 있습니다. &cr &cr 기타 자세한 사항은 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.&cr

아. 계열회사에 관한 사항 &cr 당 기업집단은 2018년 09월 30일 기준으로 당사를 포함한 국내 30개 , 해외 21개 계열회사가 소속 되어 있습니다.&cr

(1) 국내법인 (2018년 09월 30일 현재)

구분	상장법인	비상장법인
금융&cr (26)	한국투자&cr금융지주(주)	한국투자증권(주), (주)한국투자저축은행, 한국투자파트너스(주), 한국투자캐피탈(주), &cr이큐파트너스(주), 한국카카오 은행 (주), 한국투자신탁운용(주), 한국투자밸류자산운용(주), &cr글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사, 데보니안해외자원개발사모투자전문회사, &cr우리성장파트너십신기술사모투자전문회사, 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사, &cr이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사, 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사, &cr이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사, 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사,&cr이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사, 이큐파트너스그린사모투자합자회사, &cr헨리우스코리아 유한회사, 케이아이피플러스 유한회사, 케이아이피그로쓰 유한회사, &cr 이큐파트너스제2호의1기업재무안정 유한회사 , 이큐그린제일차유한회사, 이큐그린제이차유한회사,&cr이큐그린제삼차유한회사
비금융&cr (4)	-	드림라인(주), 드림마크원(주), 드림라인쏠라파워1호(주), 드림라인쏠라파워2호(주)
회사수&cr (30)	1	29

(2) 해외법인 ( 2018년 09월 30일 현재 )

회사명	소재지
KIARA CapitalⅡ PTE. Ltd.	싱가포르
KIARA ADVISORS Pte.Ltd.	싱가포르
KI&S ASIA, Ltd.	홍콩
KI&S SINGAPORE Pte. Ltd.	싱가포르
KI&S AMERICA, Inc.	미국 뉴욕
KI&S EUROPE, Ltd.	영국 런던
KIS Vietnam Securities Corporation	베트남
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia	인도네시아
KIM Investment Funds	룩셈부르크
KIARA Asia Pacific Hedge Fund	케이만
진우(북경)투자자문유한공사	중국
Korea Investment Partners US, Inc.	미국
한국투자파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사	중국
POSCO NPS Niobium LLC	미국
EQP AIF 1	케이만
EQP Cooperatief U.A.	네덜란드
Strait CRTG Fund LP.	케이만
7623704 Canada Inc.	캐나다
Vina Dreamline Joint Stock Company	베트남
ADPIA Joint Stock Company	베트남
상해한금상무자문유한공사	중국
계	21

&cr자 . 신용평가에 관한 사항&cr

(1) 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상&cr유가증권	평가대상 유가&cr증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
2018.10.08	회사채	AA-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2018.10.08	AA-	한국기업평가 (AAA ~ D)	본평가
2018.06.20	AA-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	정기평가
2018.05.14	AA-	한국신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2018.05.14	AA-	한국기업평가 (AAA ~ D)	본평가
2018.01.23	AA-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2018.01.22	AA-	한국신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2017.07.27	AA-	한국신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2017.07.27	AA-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2017.06.28	AA-	한국신용평가 (AAA ~ D)	정기평가
2017.06.16	AA-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	정기평가
2017.03.30	AA-	한국기업평가 (AAA ~ D)	본평가
2017.03.30	AA-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2016.11.14	AA-	한국신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2016.11.14	AA-	한국기업평가 (AAA ~ D)	본평가
2016.06.23	AA-	한국신용평가 (AAA ~ D)	정기평가
2016.06.23	AA-	한국기업평가 (AAA ~ D)	정기평가
2016.06.17	AA-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	정기평가
2015.06.30	AA-	한국기업평가 (AAA ~ D)	정기평가
2015.06.25	AA-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	정기평가
2015.06.15	AA-	한국신용평가 (AAA ~ D)	정기평가
2015.01.05	AA-	한국신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2015.01.02	AA-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	본평가
2018.10.08	기업어음	A1	한국기업평가 (A1 ~ D)	정기평가
2018.06.26	A1	한국신용평가 (A1 ~ D)	본평가
2018.06.21	A1	한국기업평가 (A1 ~ D)	본평가
2017.12.21	A1	한국신용평가 (A1 ~ D)	정기평가
2017.12.15	A1	NICE신용평가 (A1 ~ D)	정기평가
2017.06.28	A1	한국신용평가 (A1 ~ D)	본평가
2017.06.16	A1	NICE신용평가 (A1 ~ D)	본평가
2016.12.19	A1	NICE신용평가 (A1 ~ D)	정기평가
2016.11.14	A1	한국기업평가 (A1 ~ D)	정기평가
2016.06.23	A1	한국기업평가 (A1 ~ D)	본평가
2016.06.17	A1	NICE신용평가 (A1 ~ D)	본평가
2015.12.28	A1	한국신용평가 (A1 ~ D)	정기평가
2015.12.18	A1	한국기업평가 (A1 ~ D)	정기평가
2015.06.30	A1	한국기업평가 (A1 ~ D)	본평가
2015.06.15	A1	한국신용평가 (A1 ~ D)	본평가

(2) 회사채 신용평가등급 체계 요약&cr① 한국기업평가

등급기호	등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
AA	원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
BBB	원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.
BB	최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.
B	원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.
CCC	채무불이행이 발생할 가능성이 높다
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다
D	현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있음 &cr &cr ② 한국신용평가

등급기호	등급의 정의
AAA	원리금 지급능력이 최상급임
AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임
A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음
BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음
B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음
CCC	원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임
CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼
C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음
D	상환 불능상태임

주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음&cr &cr ③ NICE신용평가

등급기호	등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A	원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
BBB	원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음
BB	원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
B	원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
D	원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

&cr (3) 기업어음 신용평가등급 체계 요약&cr① 한국기업평가

등급기호	등급의 정의
A1	단기적인 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
A2	단기적인 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다
A3	단기적인 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다
B	최소한의 단기적인 원리금 지급확실성은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다
C	단기적인 원리금 지급확실성이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다
D	현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

② 한국신용평가

등급기호	등급의 정의
A1	적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임
A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임
A3	적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임
B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음
C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼
D	상환불능 상태임

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음&cr

③ NICE신용평가

등급기호	등급의 정의
A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임
A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
C	적기상환능력이 의문시 됨
D	지급불능 상태에 있음

주) 상기 등급 중 A2등 급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음&cr&cr 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2003년 07월 21일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

[한국투자금융지주]&cr 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr - 2003.01.11 : 설립 (서울시 서초구 양재동 275번지)&cr- 2006.04.27 : 본점소재지 이전 (150-745 서울 영등포구 의사당대로 88)&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr - 2003.01.11 ~ 현재: 대표이사 김남구&cr - 2012.06.08 : 사외이사 곽성신 사임&cr 사외이사 박승희, 연강흠 재선임, 사외이사 배종석 선임&cr- 2012.06.19 : 사외이사 송호근 중도퇴임&cr- 2013.06.07 : 사외이사 박승희, 연강흠, 양숭문 재선임&cr 사외이사 이상철 선임&cr- 2014.03.21 : 사외이사 박승희 사임&cr 사외이사 연강흠, 양숭문, 배종석 재선임, 사외이사 조준희 선임&cr - 2014.10.31 : 사외이사 양숭문 중도퇴임&cr - 2015.03.09 : 사외이사 조준희 중도퇴임&cr- 2015.03.27: 사외이사 연강흠 사임&cr 사외이사 배종석, 이상철 재선임, &cr 사외이사 호바트리엡스타인, 정유신, 김재환 선임&cr- 2016.03.25 : 사내이사 이강행 선임&cr 사외이사 배종석, 이상철 재선임&cr- 2016.05.30 : 사외이사 정유신 중도퇴임&cr - 2017.03.24 : 사외이사 배종석, 호바트리엡스타인, 김재환, 이상철 재선임 &cr - 2018.03.23 : 사내이사 김남구, 김주원, 이강행 재선임&cr 사외이사 이상철, 호바트리엡스타인, 김재환 재선임&cr 사외이사 정영록 선임&cr &cr 다. 최대주주의 변동 &cr- 2008.03.31 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,071,636주, 지분율: 20.94%) &cr- 2009.03.31 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,271,636주, 지분율: 21.32%)&cr- 2010.05.26 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,271,636주, 지분율: 20.23%)&cr 2종 우선주의 보통주 전환으로 지분율 변동&cr &cr 라. 상호의 변경&cr - 2003.01.11 : 동원파이낸스주식회사&cr- 2003.05.31 : 동원금융지주주식회사 (인가 후)&cr- 2005.05.20 : 한국투자금융지주주식회사 (그룹 CI 통일)&cr- 2005.06.30 : 한국투자상호저축은행 (구 동원상호저축은행) &cr- 2005.08.05 : 한국투자파트너스 (구 동원창업투자) &cr- 2006.08.01 : 한국투자밸류자산운용 (구 한국밸류자산운용)&cr- 2010.05.31 : KIARA CAPITAL Pte. Ltd. (구 K-Atlas), &cr KIARA ADVISORS Pte. Ltd. (구 K-Atlas Advisors)&cr- 2010.08.31 : 한국투자저축은행 (구 한국투자상호저축은행)&cr- 2011.03.21 : KIS Vietnam Securities Corporation&cr (구 Empower Securities Corporation)&cr - 2017.04.05 : 한국카카오은행 (구 한국카카오, 은행업 본인가 후)&cr &cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우&cr - 해당사항 없습니다.&cr

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr 당사는 2005년 3월 한국투자증권을 인수하여 동원증권과 합병을 통해 통합법인을 출범시켰으며, 2008년 10월 2일 한국투자운용지주를 신규 설립하고 자산운용사인 한국투자신탁운용과 한국투자밸류자산운용을 한국투자증권에서 분할하여 한국투자운용지주로 편입하였습니다. 2012년 8월 1일자로 경영효율화를 위해 한국투자금융지주가 한국투자운용지주를 1:0의 합병 비율로 흡수합병 (소규모합병)하였습니다.

일 자	주 요 내 용	비 고
2003.01.01	동원산업(주)로부터 기업분할	인적분할
2003.07.08	동원증권(주)와 포괄적 주식교환	-
2005.03.31	한국투자증권(주) 인수	자회사
2005.12.23	한국투자파트너스(주)와 소규모 주식교환	100% 자회사화
2007.01.09	한국투자증권(주)와 소규모 주식교환	100% 자회사화
2008.10.02	한국투자운용지주 신규 설립	인적분할
2009.11.16	한국투자저축은행(주)와 소규모 주식교환	100% 자회사화
2012.08.01	한국투자금융지주(주)의 한국투자운용지주(주) 흡수합병	소규모 합병

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

- 2013.06.28 : 씨이피제일호사모투자전문회사,&cr 대선사모투자전문회사 계열회사 제외&cr - 2013.10.30 : KIARA Capital Ⅱ PTE. LTD, 계열회사 추가&cr - 2013.11.19 : KIM Investment Funds 계열회사 추가&cr - 2014.04.21 : (주) 예성저축은행 계열회사 추가

- 2014.05.13 : 코너스톤제일호사모투자전문회사 계열회사 제외&cr - 2014.08.13 : KIARA Asia Pacific Hedge Fund 계열회사 추가&cr - 2014.09.01 : (주)한국투자저축은행이 (주)예성저축은행을 흡수합병&cr - 2014.09.02 : (주) 예성저축은행 계열회사 제외 &cr - 2014.11.03 : 한국투자캐피탈(주) 계열회사 추가&cr - 2015.02.24 : 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 계열회사 추가&cr - 2015.03.17 : 코너스톤에퀴티파트너스(주) 계열회사 제외&cr - 2015.05.20 : 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 계열회사 추가&cr - 2015.07.17 : 한국투자운용아주유한공사 계열회사 제외&cr - 2016.01.15 : 이큐파트너스(주), 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사, 동원케이디비이큐피글로벌파트너쉽사모투자전문회사, 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사, 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사, 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사, 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사, 에스러셀제이차(주) 이상 8개사 계열회사 추가&cr - 2016.01.22 : 한국카카오(주) 계열회사 추가&cr - 2016.07.08 : 동원케이디비이큐피글로벌파트너쉽사모투자전문회사 계열회사 제외&cr - 2017.02.10 : Korea Investment Partners US, Inc. 계열회사 추가&cr - 2017.03.27 : 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 계열회사 추가&cr - 2017.04.05 : 한국카카오(주) 은행업 인가 승인 및 명칭 변경 (한국카카오은행)&cr - 2017.04.06 : 드림라인쏠라파워3호(주) 계열회사 추가&cr - 2017.06.01 : 드림라인쏠라파워4호(주) 계열회사 추가&cr - 2017.06.20 : 에스러셀제이차(주), 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 계열회사 제외&cr - 2017.07.01 : 드림라인쏠라파워5호(주) 계열회사 추가&cr - 2017.08.01 : 케이아이피플러스 유한회사, 케이아이피그로쓰 유한회사 계열회사 추가&cr - 2017.10.30 : 이큐파트너스제2호의2기업재무안정유한회사 계열회사 제외&cr - 2017.11.15 : KIARA CAPITAL Pte.Ltd. 계열회사 제외&cr - 2017.11.21 : 상해한금상무자문유한공사 계열회사 추가&cr - 2017.12.14 : KIS Devonian Canada Co. 계열회사 제외&cr - 2018.02.01 : 이큐파트너스그린사모투자합자회사 계열회사 추가&cr - 2018.06.01 : 이큐그린제일차유한회사 계열회사 추가&cr - 2018.06.26 : PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 계열회사 추가&cr - 2018.07.25 : 드림라인쏠라파워3호(주), 드림라인쏠라파워4호(주), 드림라인쏠라파워5호(주) 계열회사 제외&cr - 2018.08.01 : 이큐그린제이차유한회사, 이큐그린제삼차유한회사 계열회사 추가&cr - 2018.10.23 : 헨리우스코리아 유한회사 계열회사 제외&cr

[주요 종속회사의 연혁]

회사명	내용
한국투자증권	1. 설립일 : 1974년 8월 8일(설립등기 기준, 설립인가 1974년 7월 16일)&cr2. 본점소재지 &cr - 1974.09.16 개업 (서울시 중구 충무로1가 25-5)&cr - 19 82.07.19 본사이전 (서울시 영등포구 여의도동 24-4) &cr - 1993.12.27 본사이전 (서울시 영등포구 의사당대로 88) &cr3. 상호 변경&cr - 2000.06.03 한국투자신탁증권주식회사(증권사 전환 등기)&cr - 2003.06.03 한국투자증권주식회사 로 상호 변경&cr 4. 합병 및 영업양수도&cr - 2000.06.28 영업양수도 계약에 의거 투신운용사와 분리&cr - 2005.03.31 동원금융지주 (現 한국투자금융지주) 편입 &cr - 2005.06.01 동원증권과 합병 (한국투자증권으로 통합법인 출범)&cr - 2008.10.02 한국투자운용지주 분할('12년 8월 한국투자금융지주와 합병)&cr - 2012.07.30 한국투자신탁운용 및 한국투자밸류자산운용 자회사 편입&cr - 2014.11.21 한국투자캐피탈 자회사 편입('15년 12월 한국투자금융지주로 매각)&cr5. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr - 1996.03.21 뉴욕사무소 개소&cr - 1997.12.02 홍콩현지법인 설립&cr - 2007.09.12 베트남 호치민사무소 개소&cr - 2008.02.22 싱가포르 현지법인 설립 (설립 등기일 기준)&cr - 2010.11.12 중국 북경투자자문사 설립 &cr - 2010.11.29 베트남 현지법인 인수&cr - 2013.10.30 종합금융투자사업자 지정 &cr - 2013.11.20 KIM Investment Funds 자회사 편입&cr - 2014.08.13 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 자회사 편입&cr - 2014.10.20 인도네시아 자카르타사무소 개소&cr - 2014.11.21 한국투자캐피탈 자회사 편입 ('15년 12월, 한국투자금융지주로 매각)&cr - 2016.11.29 유상증자 실시로 자기자본 4조원 이상 초대형 투자은행 요건 충족&cr - 2016.12.01 우리은행 과점주주 지분 4% 취득 &cr - 2017.11.13 자기자본4조원인 종합금융투자사업자(초대형IB) 지정 및 단기금융업무 인가&cr - 2018.06.26 PT Korea Investment & Sekuritas I ndonesia 인수 (등기일 기준)
한국투자파트너스	- 1986.11.25 설립 (한신기술개발금융주식회사)&cr- 1987.04.20 본점 이전 (서울특별시 영등포구 여의도동 35-6)&cr- 1991.01.22 본점 이전 (서울특별시 영등포구 여의도동 34-7)&cr- 1996.04.01 사명 변경 (동원창업투자주식회사)&cr- 2005.08.05 사명 변경 (한국투자파트너스)&cr - 2012.06.28 상환우선주 750억원 발행&cr - 2013.12.06 본점 이전 (삼성동 아셈타워 10층)&cr - 2016.08.22 상환우선주 450억원 발행 &cr - 2017.04.25 무상증자 (30,007,944주)
한국투자저축은행	- 1982.12.14 (주)고려상호신용금고 설립등기&cr- 1989.03.01 사옥신축이전 (여수시 충무동 502-1)&cr- 1996.09.14 대주주변동 (동원증권(주) : 80%)&cr- 1997.01.01 상호변경 : (주)동원상호신용금고 / 변경전 : (주)고려상호신용금고&cr- 1998.12.29 자본금 50억원 증자 (납입자본금 63억원)&cr- 1999.05.26 자본금 200억원 증자 (납입자본금 263억원)&cr- 1999.12.30 자본금 300억원 증자 (납입자본금 563억원)&cr- 2000.12.09 자본금 102억원 증가 (납입자본금 665억원)&cr- 2001.01.10 (인천)안흥상호신용금고 인수 &cr- 2002.03.01 상호변경 : (주)동원상호저축은행 / 변경전 : (주)동원상호신용금고&cr- 2004.01.05 최대주주 동원금융지주(주)로 변동 (변경전 : 동원증권(주))&cr- 2004.10.25 무상감자(218억원) 및 액면분할 (5,000원 / 변경전 10,000원)&cr- 2005.03.14 동원캐피탈(주) 합병&cr - 2014.09.01 예성저축은행 흡수합병, 통합출점&cr - 2017.04.28 상환우선주 600억원 발행
한국투자캐피탈	- 2014.11.03 한국투자캐피탈(주) 설립 (자본금 200억원)&cr- 2014.12.10 시설대여업 및 신기술사업금융업 금융감독원 등록&cr- 2015.04.21 유상증자 (보통주 400,000주)&cr- 2015.06.06 유상증자 (보통주 400,000주)&cr- 2015.09.05 유상증자 (보통주 400,000주)&cr- 2015.12.28 최대주주변경(한국투자증권→한국투자금융지주)&cr- 2016.01.13 유상증자 (보통주 400,000주)&cr- 2016.02.05 유상증자 (보통주 400,000주)&cr- 2016.04.07 유상증자 (보통주 400,000주)&cr- 2016.06.14 유상증자 (보통주 400,000주)&cr - 2017.12.22 유상증자 (보통주 800,000주)&cr - 2018.01.02 본점 소재지 변경 (서울시 영등포구 의사당대로 88 → 서울시 영등포구 여의대로 24)&cr - 2018.07.04 유상증자 (보통주 600,000주)
한국카카오은행	- 2016.01.22 가교법인 한국카카오(주) 설립 &cr- 2016.03.17 유상증자 (보통주 19,820,000주)&cr- 2016.11.12 유상증자 (보통주 40,000,000주)&cr - 2017.04.05 한국카카오은행(주) 은행업 본인가&cr - 2017.07.27 영업개시&cr - 2017.09.06 유상증자 (보통주 100,000,000주)&cr - 2018.04.26 유상증자 (보통주 40,000,000주 / 우선주 60,000,000주)
이큐파트너스	- 2010.10.29 설립&cr- 2016.01.15 한국투자금융지주 자회사 편입
KIARA CAPITALⅡ	- 2013.10.02 설립&cr- 2013.10.16 상환우선주 USD 80,600,000 발행
KIARA Advisors	- 2008.02.22 설립&cr- 2010.05.31 상호 변경 (K-Atlas Advisors→KIARA Advisors)
KIARA Asia Pacific Hedge Fund	- 2014.07.17 설립
한국투자신탁운용	- 1974.08.08 국내 최초 투자신탁 전업회사로 설립&cr- 2000.06.26 한국투자신탁운용 설립&cr- 2005.07.01 동원투신운용 흡수합병&cr- 2008.10.02 한국투자운용지주 자회사 편입&cr- 2012.07.30 한국투자증권 자회사 편입
KIS Vietnam &crSecurities Corporation	- 2 010.11.29 설립&cr- 2011.03.21 상호 변경 (Empower Securities Corporation→KIS Vietnam, Co., Ltd.)&cr- 2014.01.08 유상증자 (84,912,000주)&cr - 2018.06.11 유상증자 (78,424,500주)
KIM Investment Funds	- 2013.11.20 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 원, 주)

주식발행&cr(감소)일자	발행(감소)&cr형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류	수량	주당&cr액면가액	주당발행&cr(감소)가액	비고
---	---	---	---	---	---	---
-	-	-	-	-	-	-

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.&cr&cr 나. 전환사채 등 발행현황&cr - 해당사항 없습니다.

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

&cr 가. 주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주1종 종류주식--200,000,000주)55,725,9925,858,25161,584,243---------------------55,725,9925,858,25161,584,243-2,987,479200,0003,187,479-52,738,5135,658,25158,396,764-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

주) 정관 제5조(발행예정 주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주로 한다.&cr

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주2,987,479---2,987,479-1종 종류주식200,000---200,000-----------------------------보통주2,987,479---2,987,479-1종 종류주식200,000---200,000---------------------------------------------------------보통주2,987,479---2,987,479-1종 종류주식200,000---200,000-

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2003년 07월 08일5,0005,00029,291,255,0005,858,25129,291,255,0005,858,251종류주식은 이익배당에 있어서 보통주식에 우선하는 주식으로서, 이익배당시 액면금액의 1.23%를 보통주식에 우선하여 배당한다----------무의결권 배당우선주식-

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr내용	이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에&cr관한 사항	상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내&cr상환 예정인 경우
전환에&cr관한 사항	전환조건
전환청구기간
전환으로 발행할&cr주식의 종류
전환으로&cr발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항

5. 의결권 현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주55,725,992-1종 종류주식5,858,251-보통주2,987,479자기주식1종 종류주식--보통주--1종 종류주식5,858,251-보통주--1종 종류주식--보통주--1종 종류주식--보통주52,738,513-1종 종류주식--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

&cr 가. 배당에 대한 전반적인 사항 &cr이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있습니다. 다만, 주식에 의한 배당은 이익배당의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못하도록 하고 있습니다. 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 질권자에게 지급하되 이사회 또는 정기주주총회의 승인이 있는 날로부터 1월이내에 지급하여야 하도록 하고 있습니다. 다만, 이사회 또는 정기주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니할 수 있습니다.&cr &cr당사는 증권사, 자산운용사, 창업투자회사, 저축은행, 인터넷전문은행 등 금융계열회사를 보유한 금융지주회사로서 당사의 실적 및 배당은 계열회사의 실적에 연동됩니다. 당사는 정관에 의거 이사회 결의를 통해 배당을 결정하고 있습니다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

5,0005,0005,000516,734510,215 279,718 271,604314,5671,339,4869,0308,7314,784-93,78347,065----18.416.8보통주-2.41.91종 종류주식-4.63.6보통주---1종 종류주식---보통주-1,6008001종 종류주식-1,662862보통주---1종 종류주식---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제17기 3분기	제16기	제15기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

* 상기 (연결)당기순이익은 연결지배기업주주지분순이익 입니다.&cr

다. 이익참가부사채 잔액&cr- 해당사항이 없습니다.

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요 &cr 한 국투자금융지주는 금융투자, 자산운용, 인터넷전문은행, 저축은행, 벤처/PEF투자, 여신전문업, 헤지펀드 운용 등 금융업 전반의 영역에서 고객 니즈에 부합하는 독창적인 상품과 서비스를 제공해나가고 있습니다. 한국투자금융지주는 투자자와 자금수요자 모두의 진정한 만족을 추구하는 Global Leading Financial Enabler를 지향합니다.

구분	사업의 내용	주요 종속회사
금융지주	계열회사 관리 등과 이에 수반되는 업무	한국투자금융지주
금융투자	유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 등과 이에 수반되는 업무	한국투자증권
자산운용	집합투자업, 투자자문 등과 이에 수반되는 업무	한국투자신탁운용 한국투자밸류자산운용
인터넷전문은행	모바일을 통한 여·수신 취급과 이에 수반되는 업무	한국카카오은행
저축은행	상호저축은행법에 따른 서민, 중소기업 대상 여·수신 취급 등과 &cr 이에 수반되는 업무	한국투자저축은행
여신전문금융	시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등과 이에 수반되는 업무	한국투자캐피탈
기타투자 및&cr기타금융업	창업투자 및 PEF투자, 헤지펀드 운용 등과 이에 수반되는 업무	한국투자파트너스 이큐파트너스 KIARA CAPITALⅡ KIARA ADVISORS

&cr 가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황&cr&cr (1) 금융투자&cr ① 사업부문 특성&cr 금융투자업(증권업)은 유가증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자를 직접 연결시켜 주는 기능을 담당하므로 기업측면에서는 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 산업입니다. 또한 특정 국가의 경제규모가 커지고 발전할수록 은행을 통한 간접금융보다는 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지는 만큼 금융투자업은 산업의 안정적인 성장을 뒷받침 하여 국가 경제 발전에 큰 상승효과를 가져 오는 역할을 하게 됩니다. &cr&cr ② 시장현황&cr 최근 글로벌 실물경제가 호조를 보이는 가운데 주식시장은 활황기에 접어들고 있으며, 이에 따라 금융투자업계의 전반적인 수익성도 개선되고 있습니다. 그러나 전세계적인 보호무역의 확산, 미국의 금리인상으로 인한 가계부채 문제와 금리 역전 우려로인해 시장 변동성과 불확실성은 확대되고 있어 이는 금융투자업의 지속적인 성장에 걸림돌로 작용할 가능성이 높습니다. 또한, 금융투자업은 비대면 거래 증가로 인한 위탁매매 수수료율 감소, 로보어드바이저 등 IT 기술 발달로 인한 자산관리 수수료 인하 압박, 인수합병을 통한 증권사의 대형화로 인한 경쟁 심화 등 새로운 경쟁 국면을 맞이하고 있습니다. 이러한 상황에서 금융투자업은 한정된 국내 자본시장에서 벗어나 새로운 수익원을 발굴하기 위한 적극적인 해외 진출 시도, 차별화된 상품 및 서비스의 제공과 투자기회 발굴 등을 통해 경쟁력을 강화하고자 노력하고 있습니다. &cr &cr금융당국은 국내 증권사들을 글로벌 경쟁력을 갖춘 '투자은행'으로 육성하기 위해 2016년 초대형 투자은행 육성방안을 발표하였습니다. 2017년 11월 13일 동 육성방안에 따라 자기자본 4조원 이상 5개 증권사에 대하여 종합금융투자사업자로 지정하였으며, 이 중 한국투자증권에 대해서는 단기금융업 인가를 의결하였습니다. 이후 2018년 5월 30일에는 한국투자증권에 이어 NH투자증권이 단기금융업 인가를 획득하였습니다. 향후 금융투자업자는 발행어음이라는 새로운 자금조달수단을 기반으로 적극적인 투자업무를 영위할 수 있어 기존 단순 수수료 의존 영업에서 벗어나 글로벌 IB와 같이 다각화된 수익구조를 보유할 수 있을 것으로 예상됩니다.&cr &cr③ 경기변동의 특성&cr금융투자업은 실물 경기 및 글로벌 금융환경은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한 외부 환경 변화에 민감하게 반응하는 업종으로 다른 어느 산업보다도 경기에 따른 변동성이 큰 산업입니다.&cr&cr ④ 경쟁력을 좌우하는 요인 &cr 금융투자업은 경기 변동에 민감하게 영향을 받고 타 산업 대비 진입 장벽이 낮은 산업입 니다. 현재 국내에서만 56개 (금융투자협회 정회원 기준) 의 증권사가 자본시장에서 각축하고 있으며, 업종간 업무 장벽의 파괴가 가속화됨에 따라 은행, 보험 등 타 금융권과의 경쟁이 심화되고 있을 뿐 아니라 핀테크의 등장으로 인해 향후 IT 기업 또한 증권사의 주요 경쟁사가 될 것으로 예상됩니다.&cr이처럼 다양한 참여자들이 경쟁하는 환경에서는 단순히 수수료율 인하 등을 통한 외형 확대만으로 성장하는 데에는 한계가 있을 수밖에 없으며, 타 금융사 대비 차별화된 금융 서비스의 제공이나 자기자본을 활용한 적극적 투자수익 추구, 해외 시장 개척을 통한 글로벌 경쟁력 확보 등이 시장에서 경쟁우위를 갖추기 위한 필수요건으로 간주됩니다.&cr&cr ⑤ 당사의 경쟁우위&cr 한국투자금융지주의 주력 자회사인 한국투자증권은 업계를 선도하는 투자은행으로서 주도적인 위치를 강화해 나가고 있습니다. 특히, 위탁중개 수익에 의존해 오던 기존 금융투자회사의 수익구조에서 벗어나 자산관리(Asset Management), IB (Investment Banking), 자기자본투자(Principal Investment) 등 다변화되고 안정적인 수익모델을 구축하기 위해 노력해왔습니다 . 그 결과 2018년(2018년 1월~2018년 9월) 한국투자증권은 영업이익 5,397억원, 당기순이익 4,109억 원(IFRS연결기준) 을 달성하였습니다.&cr &cr (2) 자산운용&cr ① 사업부문 특성&cr 자산운용부문의 주된 사업은 집합투자업과 투자일임업입니다. 집합투자업은 2인이상의 투자자로부터 모은 자금 등을 일상적인 운용지시를 받지 않고 운용하며 그 결과를 투자자 등에게 귀속시키는 것을 말하며 투자일임업은 투자자로부터 금융투자상품 등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 운용하는 것을 말합니다. &cr&cr ② 시장현황 &cr 2018년은 전년도에 이어 전세계적인 주식시장의 활황 및 저성장, 고령화 시대의 대체투자 수요 증가 등이 맞물리며 펀드로의 자금유입이 증가하였습니다. 2018년 9월 말 기준 총 펀드 설정액(펀드+일임)은 1,012.1조원으로 전년말 951.9조원 대비 약 60.2조원 증가하였습니다. 펀드 종류별로는 주식형 펀드 및 채권형 펀드의 설정액이 각각 6.0조원 및 20.2조원 증가하였으며, 국내 자본시장에서 부동산이 유망 투자처로 각광받으며 부동산 펀드의 설정액이 11.2조원 증가하였습니다.&cr &cr ③ 경기변동의 특성 및 경쟁력을 좌우하는 요인&cr 자산운용업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받을 수 있습니다. 또한 자산운용업은 진입장벽이 높지 않고 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 높은 편입니다. 따라서 고객의 니즈에 부합되는 다양한 상품 확보능력 및 우수한 수익률이 자산운용사의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 될 것입니다.&cr&cr④ 당사의 경쟁우위&cr 한국투자신탁운용은 1974년 국내 최초 투자신탁회사로 설립되어 국내 투자신탁업의 역사와 함께 해 온 회사입니다. 동사는 2005년 동원투자신탁운용과 합병으로 새로운 도약의 기틀을 마련하였으며, 이후 우리나라 최초의 베트남 투자 펀드, 기업섹터 펀드인 '삼성그룹펀드' 및 유전펀드 등 다양한 상품을 출시하는데 앞장서왔습니다. 2010년 이후 전반적인 펀드시장의 침체에도 불구하고 2012년말에는 연기금투자풀의 주간운용사로 선정되었으며, 2015년에는 민간의 투자자금을 모아 운용하는 민간연기금의 최초 운용사로 선정되며 안정적인 운용자산 기반을 마련한 바 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 2018년 9월 말 기준 동사의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 46.4조원으로 전년도 말 41.1조원 대비 약 5.3조원이 증가하였습니다. &cr &cr 한국투자밸류자산운용은 2006년 우리나라 최초의 장기가치투자 전문자산운용사로 출범하였으며, 기업의 본질적 내재가치에 투자하는 가치투자와 시장의 변동성에 좌우되지 않고 기업의 내재가치가 주가에 반영되기까지 흔들림없이 기다리는 장기투자를 운용철학으로 삼고 있습니다. 2018년 9월말 기준 한국투자밸류자산운용의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 4.4조원 이며 최근 연금전문운용사로 거듭나기 위해 진화를 모색하고 있습니다. &cr &cr (3) 인터넷전문은행&cr ① 사업부문 특성 등&cr인터넷전문은행은 점포를 통한 대면거래를 하지 않고 인터넷(PC/모바일)을 주요 영업채널로 활용하는 무점포 비대면거래 방식의 은행입니다. 금융과 ICT부문의 결합을 통한 금융서비스의 글로벌 진전 추세에 따라 한국에서도 2015년 금융위원회에서 도입을 발표하였으며 본 보고서 작성일 현재 2개의 인터넷전문 은 행이 영업 중에 있습니다. &cr&cr ② 시장현황 &cr인터넷전문은행 시장은 현재까지 한국카카오은행 및 케이뱅크, 2개사만이 인가를 받아 사업을 영위하는 과점시장에 해당되나, 정부가 2019년 중 제3의 인터넷은행에 대한 예비인가 계획을 발표함에 따라 향후 인터넷전문은행 간의 경쟁도 치열해질 전망입니다.&cr 현재 인터넷전문은행이 제공하는 서비스는 중금리 개인 신용대출, 간편심사 소액대출, 체크카드, 간편해외송금 등이 있으며, 전월세자금대출과 펌뱅킹/간편결제 확대 등 상품과 서비스를 확장해 나가고 있습니다. 인터넷전문은행이 영위하는 업무범위가 일반은행 및 저축은행이 제공하는 서비스와 중첩됨에 따라, 인터넷전문은행의 빠른 성장에 대비한 기존 은행들과의 경쟁 강도도 높아지고 있습니다. 인터넷전문은행 출범 직후 시중은행들은 고객 이탈방지를 위해 수신 금리를 높였으며, 모바일 앱 출시 및 고객센터 확충 등을 통해 비대면 영업을 강화하고 있습니다. 저축은행업계 역시 대출금리 하향이나 비대면실명확인시스템 구축 등의 방법으로 인터넷전문은행에 대응하고 있어, 인터넷전문은행만의 차별화된 상품이나 서비스 출시 여부가 향후 성장의 핵심적인 요소가 될 것으로 예상됩니다. &cr&cr ③ 경기변동의 특성&cr 은행업은 국내외 경영환경과 정부정책 변화에 민감하게 영향을 받는 산업입니다. 특히 건전성, 자본적정성, 유동성 규제 및 금융소비자 보호를 강화하는 글로벌 추세는 은행업의 성장성을 둔화시키는 요인이 되고 있습니다. &cr또한, 은행의 주 수익원인 예대마진은 시장금리에 크게 좌우됩니다. 글로벌 금융위기 이후 시장금리가 지속적으로 낮은 수준을 유지함에 따라 은행의 전반적인 수익성도 낮아졌으나, 최근 시장금리 상승에 따라 순이자마진이 증가하고 있습니다. 경상수지 흑자 지속 등으로 대외건전성이 양호하지만, 정부의 대출 규제와 관리 지표가 나옴에 따라 하반기 가계대출 성장세는 주춤할 것으로 예상되며 이는 주요 은행들의 비이자 사업 확대로 이어질 것으로 보입니다.&cr&cr ④ 경쟁력을 좌우하는 요인 &cr 인터넷전문은행은 예금, 대출, 결제 등 금융업무와 핀테크의 접목을 통해 한국 금융산업의 혁신을 가속화하고 금융소비자들의 상품 및 서비스 접근성 확대를 견인시킬 것으로 기대 됩니다. 인터넷전문은행은 향후 빅데이터를 활용한 고객 맞춤형 서비스 제공과 가격 경쟁력을 뛰어넘는 안정적인 비즈니스 모델 구축 그리고 리스크 관리가 중요한 경쟁력이 될 것으로 보여집니다. &cr &cr⑤ 당사의 경쟁우위 &cr 모바일 기반의 한국카카오은행은 혁신성과 편의성을 앞세워 2018년 9월말 기준 고객 수 683만명 , 총 수신 9.4조원, 총 여신 7.8조원을 달성했습니 다. 한 국 카카오은행은 국내 최대 모바일 메신저앱인 카카오톡을 활용한 다양한 서비스를 제공함으로써 경쟁사와 차별화되는 서비스를 제공하고 있으며, 인터넷전문은행 특례법 통과 이후에도 금융지주회사인 당사를 중심으로 원활한 자본확충이 가능합니다. 한국카카오은행은 2017년 9월 및 2018년 4월, 각각 5,000억원의 유상증자를 실시함으로써 규모의 경제 달성을 통한 예대마진 기반의 이익창출 뿐 아니라 빅데이터 기반 금융서비스 개발과 펌뱅킹/간편결제 확대 등 신규 수익 확보를 위한 제반 환경을 마련하고 있습니다. 또 중도상환수수료와 ATM수수료를 면제하는 등 고객 중심의 금융 패러다임을 만들고 있습니다. &cr 2018년 9월 20일에는 인터넷전문은행의 성장에 가장 큰 걸림돌이 되었던 은산분리규제 완화를 주요 골자로한 인터넷은행 특례법이 국회 본회의를 통과하였으며, 2019년 1월 17일부터 시행예정입니다. 은산분리규제 완화로 카카오 등 ICT기업의 지분 확대가 가능해져 향후 한국카카오은행은 자본력과 혁신 기술을 통한 금융 서비스 플랫폼 확장으로 보다 적극적인 성장이 기대됩니다.&cr&cr (4) 저축은행 &cr ① 사업부문 특성&cr 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다.&cr &cr ② 시장현황&cr경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해졌으며 이러한 일련의 저축은행 영업정지 사태는 업계 신뢰도 저하로 이어졌습니다. 그러나 2014년 예금보험공사가 보유및 관리해온 10개의 저축은행이 모두 매각 되 며 경영개선을 위한 노력과 신뢰 회복으로 저축은행 업계는 2014 회계연도부터 흑자전환에 성공하였습 니다. 이후 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2018년 6월 저 축은행 수신액(예수부채 기준)은 지난해 말 대비 3.6조원 증대한 54.8조원 을 기 록하였습니다.&cr &cr③ 경기변동의 특성&cr중소기업 및 가계, 자영업자 등을 주요 여신고객으로 하고 있는 저축은행의 특성상 내수경기의 변동과 관련이 있으며 또한 주택담보 대출과 관련하여 부동산 경기와도 연관성이 있습니다. &cr&cr ④ 경쟁력을 좌우하는 요인&cr 저축은행 구조조정 이후 타업권의 저축은행 진출로 가계대출과 주택담보대출 시장은 경쟁이 더욱 심화되었고 이에 따라 경쟁구도도 재편되고 있습니다. 향후 질적으로 더 높은 수준의 고객 서비스 제공을 통한 외형 확장과 선제적 리스크 관리 능력이 저축은행 업계의 경쟁력을 좌우하는 요인이 될 것입니다.&cr &cr ⑤ 당사의 경쟁우위&cr 한국투자저축은행은 2001년 이후 18년 연속으로 흑자를 기록하고 있으며 2018년 9월말 기준 고정이하여신 비율 2.66%, 연체율 2.55%(K-GAAP 기 준)로 업계 최고의 자산건전성을 보유하고 있습니다. 또한 소매금융 영업을 강화하기 위해 2018년 5월 목동지점과 잠실지점 추가 신설을 완료하였습니다. &cr &cr (5) 여신전문금융&cr ① 사업부문 특성&cr여신전문금융업은 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 채권 또는 어음의 발행(CP) 등 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신을 하는 행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 수신기능이 없으므로 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제)으로 시장 진출입이 자유롭습니다.&cr&cr ② 시장현황&cr 여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융업권에 비해 진입장벽이 낮아 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 활발히 이루어지고 있습니다. Captive market을 보유한 일부 여전사를 제외한다면, 국내 할부, 리스시장은 협소한 규모에 비해 다수의 시장참여자가 존재하여 경쟁 강도가 높습니다. &cr &cr ③ 경기변동의 특성&cr 여신전문금융업은 최근 3~4년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시, 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기 침체 시, 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인해 수익성이 감소하고 자산건전성 리스크가 증대됩니다.&cr&cr ④ 경쟁력을 좌우하는 요인&cr안정적이고 지속적인 성장을 위한 여신전문금융회사로서의 전제조건은 각 상품별 자산 부채 만기구조의 적정 matching, 심사 및 리스크관리능력, 안정적인 자금조달능력입니다.&cr &cr ⑤ 당사의 경쟁우위&cr여신전문금융회사인 한국투자캐피탈은 지주회사인 한국투자금융지주의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있 습 니 다. 2018년 3월에는 한국신용평가로부터 한국투자캐피탈의 첫 독자신용등급인 A0를 부여받아 독자적인 자금조달을 위한 발판을 마련하였으며 이를 바탕으로 2018년 9월 800억원의 기업어음증권 발행을 완료하였습니다. 또한, 그룹내 계열사인 한국투자증권, 한국투자저축은행 등과의 시너지 창출이 가능하고 , 우수 인력의 적극적인 영입을 통한 심사 및 리스크관리 기능 강화를 통해 지속 가능한 성장 기반 마련으로 시장 내 경쟁사 대비 경쟁력을 확보하고 있습니다. &cr&cr (6) 벤처캐피탈&cr ① 사업부문 특성&cr 벤처캐피탈은 신생기업 및 중소기업에 투자 자금 조성을 지원하고 경영 컨설팅을 통하여 기업에게는 경영기반 을 제공하며 투자자에게는 모험자본에 대한 투자기회를 제 공 합니다. 즉, 벤처기업의 성장 및 발전을 도모하여 기술 개발을 촉진하고, 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하고 있습니다.&cr&cr ② 시장현황&cr1986년 5월 '중소기업창업지원법' 제정으로 본격적인 벤처캐피탈산업이 시작되었습니다. 이후 창업투자회사의 설립이 수년 간 활발하게 일어나면서 1996년 12월 말 53개에서 2002년말 최고 128개까지 증가하였으나, 이후 벤처붐 시기에 이루어졌던 과도한 투자와 기업의 지나친 고평가가 해소되며 관련 산업도 상당기간 축소되는 모습을 보여왔습니다. 그러나 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」의 연장과 정부의 벤처기업 및 창업투자에 대한 지원이 계속되며 벤처캐피탈 산업은 꾸준히 성장해왔으며 , 2018년 9월말 기준 129개(한국벤처캐피탈협회 집계기준) 의 창 업 투 자회사가 시장에서 경쟁하고 있습니다 . 향 후 중소 신생기업이 한국경제에 차지하고 있는 부분이 지속적으로 증대되는 만큼, 모험자본을 조달하여 창의적인 중소, 신생기업을 육성하는 벤처캐피탈의 역할은 향후 한국경제 에 있어 더욱 중요한 역할을 맡게 될 것으로 예상됩니다.&cr &cr ③ 경기변동의 특성&cr 중소기업창업투자회사나 창업투자회사가 운용하는 창투펀드 및 PEF는 투자한 벤처기업이 코스피, 코스닥시장에 상장함으로써 얻게 되는 주식매각이익이 영업수익을 결정함에 따라 IPO시장의 시황 변화가 회사의 손익에 크게 영향을 미치게 됩니다. 일반적으로 거시경제지표의 변화가 먼저 주식시장에 영향을 주고 주식시장의 상승 또는 하락이 IPO시장의 활황 또는 침체로 이어지는 사이클을 감안할 때, 벤처캐피탈 산업은 주식시장에 다소 후행하며 IPO시장과는 동일한 방향으로 움직이는 특징을 나타냅니다.&cr&cr ④ 경쟁력을 좌우하는 요인 &cr벤처캐피탈 산업은 타 금융업종과 마찬가지로 시장변화에 크게 영향 받으며, 투자로부터 회수까지 이르는 기간이 장기간 소요됨에 따라 자금조달력이 충분하지 않은 경우 유동성 리스크에 노출될 수도 있습니다. 따라서 벤처캐피탈 산업에서는 자금조달능력, 우량 투자대상을 발굴할 수 있는 전문성 및 네트워크, 투자대상의 부실을 최소화할 수 있는 투자심사능력 등이 중요시됩니다. &cr&cr⑤ 당사의 경쟁우위&cr벤처캐피탈회사인 한국투자파트너스는 1986년 11월 중소기업 창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자와 창업투자조합자금의 관리, 경영지도 등을 주된 영업으로 하고 있습 니 다. 2018년 9월말 현재 총 운용규모는 23,499억원으로 33개의 벤처조합과 4개의 RMB펀드, 5개의 사모투자전문회사(PEF)를 운용하고 있습니다. 2018년 상반기 기준 국내에서 유일하게 벤처펀드 운용자산이 1조원을 넘어선 한국투자파트너스는 '글로벌 벤처캐피탈'로의 진화를 위해 중국에 이어 미국, 이스라엘, 싱가포르 등 해외진출을 활발히 진행하고 있습니다.&cr

2. 영업의 현황 &cr&cr 가. 업계의 현황&cr&cr 1) 한국투자금융지주&cr 한국투자금융지주는 업계를 선도하는 금융계열사들을 기반으로 다양한 상품 및 서비스를 제공하는 한편, 자회사간 시너지 창출을 극대화하기 위해 매진하고 있습니다. 당사는 금융지주회사법에 따라 설립된 지주회사로서 자회사로부터의 배당금 수익이 주 수입원이며 별도의 사업부문 및 영업활동을 수행하고 있지 않습니다. 더불어 2017년 4월 5일 자회사인 한국카카오주식회사(現 한국카카오은행)가 금융위원회로부터 은행업 본인가를 받음에 따라 한국투자금융지주 는 은행지주로 전환되었습니다.&cr

2) 주요 종속회사 현황&cr [한국투자증권]

1) FY2018 3분 기 영업현황&cr 한국투자증권은 위탁매매(BK) 부문 및 자산운용(Trading) 부문의 실적 호조에 힘입어 F Y2018 3분기(2018년 1월~9월)에는 전년 동기 대비 10.1% 증가한 4,135억원 (K-IFRS 별도 기준)의 당기순이익을 기록 하 였습 니다 . &cr &cr 2) 당사 손익 시장점유율 추이

2) 손익 시장점유율 추이

			(단위 : 백만원)

구분	FY2018 반기		FY2017 연간		FY2016 연간
금액	비율	금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---	---	---
영업수익	4,063,523	9.8%	5,976,810	8.7%	4,899,563	8.3%
수수료수익	377,242	7.9%	630,420	8.4%	550,966	9.0%
금융수익	638,505	11.0%	930,517	9.7%	759,085	8.6%
영업이익	380,063	12.0%	603,456	13.9%	299,811	14.8%
법인세비용&cr차감전순이익	381,495	11.8%	590,982	13.5%	306,329	14.5%
당기순이익	295,516	12.0%	472,280	13.9%	243,717	15.2%

주1) 금융통계정보시스템통계자료 FY18 반 기 기준으 로 작성 (별도 재무제표 기준)&cr 주2) 금 융수 익: 이자수익+ 기 타 영업수익&cr

3) 경쟁사 손익 시장점유율 현황

			(단위 : 백만원)

구분	미래에셋대우증권		삼성증권		NH투자증권		증권업계
금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
---	---	---	---	---	---	---	---	---
영업수익	6,424,506	15.4%	2,436,604	5.8%	4,764,491	11.4%	41,656,389	100.0%
수수료수익	561,416	11.7%	375,692	7.8%	432,559	9.0%	4,793,596	100.0%
금융수익	926,343	16.0%	560,775	9.7%	522,412	9.0%	5,783,267	100.0%
영업이익	407,073	12.8%	308,538	9.7%	311,450	9.8%	3,171,842	100.0%
법인세비용&cr차감전순이익	385,364	12.0%	307,426	9.5%	301,028	9.3%	3,222,790	100.0%
당기순이익	317,585	12.9%	227,249	9.2%	217,385	8.8%	2,458,963	100.0%

주1) 금융통계정보시스템통계자료 FY18 반기 기준 으로 작성 (별도 재무제표 기준) &cr 주2) 금융수익 : 이자 수익 +기 타 영업수익&cr &cr [한국투자신탁운용]&cr 한국투자신탁운용은 주식형과 같은 고위험 고수익 상품 뿐만 아니라 해외 재간접 헤지펀드, 시스템, 파생, 실물펀드, ETF, TDF 등 중위험 중수익 상품 부문에서 경쟁력을 확보하여 안정적인 비즈니스 라인을 구축하고 있습니다. 한국투자신탁운용의 AUM(투자일임자산 포함)은 기관자금 유입을 중심으로 2018년 9월말 기준 46.4조원을 기록하였으며 이는 전년도 말 41.1조원 대비 약 5.3조원 증가한 수치입니다. &cr &cr[한국투자밸류자산운용] &cr 한국투자밸류자산운용은 2006년 우리나라 최초의 장기가치투자 전문자산운용사 로 출범하였으며, 기업의 본질적 내재가치 에 투자하는 가치투자와 시장의 변동성에 좌우되지 않고 기업의 내재가치가 주가에 반영되기까지 흔들림없이 기다리는 장기투자를 운용철학으로 삼고 있습니다. 2018년 9월말 기준 한국투자밸류자산운용의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 4.4조원이며 최근 연금 전문 운용사로 거듭나기 위해 진화를 모색하고 있습니다. &cr&cr [ 한국카카오은행]&cr 한국카카오은행은 2017년 4월 5일 금융위원회로부터 은행업 본인가를 의결받았으며, 2017년 7월 27일 영업을 개시하였습니다. 한국카카오은행은 간편한 가입절차와 높은 편의성으로 2018년 9월 말 기준 고객 수 683만명, 총 수신 9.4조원, 총 여신 7.8조원 을 달성하 며 가파른 성장세를 보여주고 있습니다 .&cr &cr [한국투자파트너스]&cr 한국투자파트너스는 1986년 11월 중소기업 창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자와 창업투자조합자금의 관리, 경영지도 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 2005년 8월 5일자로 동원창업투자(주)에서 한국투자파트너스(주)로 사명을 변경하였습니다. 한국투자파트너스는 2001년 이후 설립하여 청산한 10개 펀드의 평균 IRR이 18.0% 에 달하는 업계 최고 수준의 운용 성과를 올렸으며, 탄탄한 재무구조와 안정적인 경영 시스템 구축을 통해 중소기업청 주관 창업투자회사 평가에서 2004년부터 15년 연속 A+ 등급을 유지하고 있습니다. 2018년 9월 말 현재 총 운용규모는 23,499억원으로 33개의 벤처조합과 4개의 RMB펀드, 5개의 사모투자전문회사(PEF)를 운용하고 있습니다. &cr &cr [한국투자저축은행]&cr 한국투자저축은행은 어려운 업계 상황에도 불구하고 2001년 이후 18년 연속으로 흑자를 기록하고 있습니다. 뿐만 아니라 2 0 1 8년 9월 말 기준 고정이하여신 비율 2.66%, 연체율 2.55% (K-GAAP 기준)로 업계 최고의 자산건전성을 보유하고 있습니다. 총 여신규모는 2018년 9월 기준 2.44조원으로 이는 2017년 12월말 2.37조원 대비 약 0.07조원 증가한 수치입니다 .&cr &cr [한국투자캐피탈]&cr 한국투자캐피탈은 2014년 11월 설립된 기업여신 중심의 캐피탈 회사로 2014년 12월 영업을 개시, 2018년 9월말 기준 여신잔고는 2.02조원을 달 성 하였습니다. 한국투자캐피탈은 2018년 사 업 다각화를 위해 할부금융업 등록과 같은 다양한 시도로 신규 수익원을 창출할 계획이며 향 후 효율적 여신 관리 및 선별적 투자를 통해 그룹 내 시너지를 극대화할 예정입니다. &cr&cr [이큐파트너스]&cr 이큐파트너스는 2010년에 설립되어, 2016년 1월 계열회사로 편입되었습니다. 국내외 통신 인프라기업과 글로벌 자원 및 인프라자산에 투자하는 에너지 인프라 PEF 전문 운용 사로서 2018년 9월말 기준 약 1.39조원 규모(약정액 기준)의 PEF를 운용 하고 있 으 며, 최근 신규 펀드 결성을 통하여 환경서비스관련 투자로 투자 대상 을 확대하고 있습니다. &cr &cr [KIS Vietnam] &cr 한국투자증권의 자회사인 KIS Vietnam은 베트남 시장에서 Brokerage와 리테일 고객 대상 신용공여를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 이 외에도 IPO, 인수 주선 및 자문업무와 채권 Brokerage 업무도 일부 진행하고 있습니다. KIS Vietnam은 2018년 7월 현지 외국계 증권사 중 처음으로 하노이 증권거래소로부터 파생상품(선물) 라이센스를 취득했습니다. 베트남 전체 증권사 중에서는 여덟 번째의 라이센스 취득으로, 7월 12일부터 현지 고객을 대상으로 선물 거래 서비스를 제공하고 있습니다. KIS Vietnam은 2018년 9월말 기준 예탁자산 2,706억원을 기록하고 있으며, 2018년 상반기 372억원 규모의 유상증자를 통해 자기자본 기준 업계 8위권으로 도약하였습니다.&cr

나. 자금조달 및 운용실적&cr

[한국투자금융지주]&cr ① 별도 기준&cr 가) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비	평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비	평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자&cr&cr본	자본금	307,921	-	4.67%	307,921	-	5.07%	307,921	-	7.18%
자본잉여금	844,840	-	12.82%	844,840	-	13.90%	844,840	-	19.70%
이익잉여금	3,376,696	-	51.24%	3,101,215	-	51.02%	1,934,172	-	45.11%
자본조정	-50,144	-	-0.76%	-50,144	-	-0.82%	-50,144	-	-1.17%
기타포괄손익누계액	-674	-	-0.01%	-591	-	-0.01%	-335	-	-0.01%
부&cr&cr채	회사채	1,063,135	2.55%	16.13%	973,925	2.58%	16.02%	588,197	2.80%	13.72%
기타차입	925,733	1.90%	14.05%	856,260	1.74%	14.09%	633,934	1.67%	14.79%
기타부채	122,577	-	1.86%	44,823	-	0.74%	29,032	-	0.68%
합계		6,590,084	-	100.00%	6,078,249	-	100.00%	4,287,617	-	100.00%

주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr

나) 자금운용실적

(단위 :백만원)

구 분	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비	평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비	평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
현금 및 예치금	241	0.04%	0.00%	14,267	0.65%	0.23%	258,029	1.72%	6.02%
종속기업투자	5,736,741	-	87.05%	5,393,919	-	88.74%	3,631,291	-	84.69%
대출채권	157,991	2.64%	2.40%	369,014	2.04%	6.07%	361,701	2.08%	8.44%
대출채권-당기손익인식주2)	265,296	2.20%	4.03%	-	-	-	-	-	-
단기매매금융자산	-	-	-	242,123	1.66%	3.98%	-	-	-
당기손익인식지정금융자산	295,446	2.73%	4.48%	-	-	-	-	-	-
파생금융상품자산	1,057	-	0.02%	106	-	0.00%	802	-	0.02%
유무형자산	1,235	-	0.02%	1,183	-	0.02%	1,018	-	0.02%
기 타	132,077	-	2.00%	57,637	-	0.95%	34,776	-	0.81%
합 계	6,590,084	-	100.00%	6,078,249	-	100.00%	4,287,617	-	100.00%

주1) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr 주2) 상환우선주: FY2017까지 대출채권으로 분류 &cr FY2018부터 당기손익인식지정 금융자산으로 분류&cr 주3) 특정금전신탁, MMW, MMF: FY2016까지 현금 및 예치금으로 분류&cr FY2017 단기매매금융자산으로 분류&cr FY2018부터 당기손익인식지정금융자산으로 분류&cr

② 연결기준

가) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---
조&cr&cr달	- 자기자본	4,920,873	8.23%	4,137,262	8.49%	3,499,497	9.38%
ㆍ자본금	307,921	0.51%	307,921	0.63%	307,921	0.83%
ㆍ자본잉여금	614,780	1.03%	603,773	1.24%	603,417	1.62%
ㆍ자본조정	-50,142	-0.08%	-50,142	-0.10%	-50,142	- 0.13%
ㆍ포괄손익누계액	186,229	0.31%	239,730	0.49%	224,899	0.60%
ㆍ이익잉여금	3,277,879	5.48%	2,754,855	5.65%	2,291,705	6.14%
ㆍ비지배주주지분	584,206	0.98%	281,125	0.58%	121,697	0.33%
- 회사채	3,543,235	5.92%	3,045,582	6.25%	2,705,876	7.25%
- 기타차입	16,937,112	28.31%	16,319,204	33.48%	13,471,275	36.10%
- 기타	34,426,070	57.54%	25,240,995	51.78%	17,641,565	47.27%
합 계	59,827,290	100.00%	48,743,043	100.00%	37,318,213	100.00%

&cr 나) 자금운용실적

(단위 :백만원)

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---
운&cr&cr용	- 현금 및 예치금	7,514,139	12.56%	5,089,700	10.44%	6,063,776	16.25%
- 당기손익-공정가치측정금융자산	27,132,357	45.35%	-	-	-	-
- 단기매매금융자산	-	-	24,371,587	50.00%	19,019,503	50.97%
- 파생상품금융자산	346,397	0.58%	253,176	0.52%	321,069	0.86%
- 당기손익인식지정금융자산	-	-	314,090	0.64%	762,756	2.04%
- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,762,352	7.96%	-	-	-	-
- 매도가능금융자산	-	-	3,881,396	7.96%	4,127,705	11.06%
- 상각후원가측정금융자산	16,862,552	28.19%	-	-	-	-
- 만기보유금융자산	-	-	214,704	0.44%	-	-
- 관계기업투자	750,199	1.25%	458,591	0.94%	349,539	0.94%
- 대출채권	-	-	12,250,381	25.13%	5,348,320	14.33%
- 투자부동산	158,421	0.26%	8,909	0.02%	36,930	0.10%
- 유무형자산	497,261	0.83%	500,974	1.03%	401,197	1.08%
- 기 타	1,803,612	3.01%	1,399,535	2.87%	887,418	2.38%
합 계	59,827,290	100.00%	48,743,043	100.00%	37,318,213	100.00%

[주요 종속회사]&cr&cr1) 한국투자증권&cr 가. 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본	자본금	175,739	0.00%	0.44%	175,739	0.00%	0.49%	175,585	0.00%	0.55%
신주청약증거금	0	0.00%	0.00%	0	0.00%	0.00%	4,623	0.00%	0.01%
자본잉여금	3,052,694	0.00%	7.60%	3,052,694	0.00%	8.57%	1,508,784	0.00%	4.76%
자본조정	0	0.00%	0.00%	0	0.00%	0.00%	0	0.00%	0.00%
기타포괄손익누계액	174,396	0.00%	0.43%	198,910	0.00%	0.56%	113,568	0.00%	0.36%
이익잉여금	810,709	0.00%	2.02%	623,351	0.00%	1.75%	1,513,607	0.00%	4.77%
예수부채	투자자예수금	3,970,704	0.46%	9.88%	3,809,305	0.34%	10.69%	4,368,389	0.32%	13.77%
금융부채	단기매매	4,160,001	0.00%	10.35%	3,251,074	0.00%	9.13%	2,845,077	0.00%	8.97%
당기손익지정	10,061,610	0.00%	25.04%	8,663,319	0.00%	24.32%	7,116,305	0.00%	22.44%
차입부채	콜머니	241,857	1.61%	0.60%	251,557	1.36%	0.71%	185,422	1.40%	0.58%
차입금	576,997	1.69%	1.44%	945,741	1.40%	2.65%	940,876	1.43%	2.97%
RP매도	11,700,396	1.53%	29.12%	12,362,727	1.07%	34.71%	11,061,248	1.43%	34.87%
사채	832,405	2.27%	2.07%	765,315	2.23%	2.15%	737,541	2.27%	2.33%
발행어음	2,257,107	2.03%	5.62%	59,932	1.91%	0.17%	-	0.00%	0.00%
기타	942	0.00%	0.00%	945	0.00%	0.00%	593	0.00%	0.00%
기타부채	퇴직급여	1,919	0.00%	0.00%	6,048	0.00%	0.02%	11,878	0.00%	0.04%
충당부채	38,562	0.00%	0.10%	41,410	0.00%	0.12%	15,498	0.00%	0.05%
이연법인세	17,748	0.00%	0.04%	87,779	0.00%	0.25%	49,901	0.00%	0.16%
기타	2,110,911	0.00%	5.25%	1,326,470	0.00%	3.72%	1,068,922	0.00%	3.37%
합 계		40,184,696	-	100.00%	35,622,315	-	100.00%	31,717,816	-	100.00%

주) K-IFRS 별도 기준&cr &cr 나. 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
현·예금	현금 및 현금성 자산	327,151	0.16%	0.81%	323,000	0.11%	0.91%	269,329	0.27%	0.85%
예치금	4,424,644	0.11%	11.01%	5,167,345	0.08%	14.51%	6,268,411	0.07%	19.76%
유가증권	단기매매증권	24,042,541	2.18%	59.83%	20,848,661	2.03%	58.53%	16,973,436	2.23%	53.51%
파생상품	150,972	0.00%	0.38%	196,077	0.00%	0.55%	266,027	0.00%	0.84%
당기손익지정증권	1,305,778	1.62%	3.25%	526,132	0.24%	1.48%	685,902	0.08%	2.16%
매도가능증권	3,262,346	1.93%	8.12%	3,543,248	1.63%	9.95%	2,903,574	1.66%	9.15%
만기보유증권	36,989	2.46%	0.09%	0	0.00%	0.00%	0	0.00%	0.00%
지분법적용투자주식	176,458	0.00%	0.44%	125,114	0.00%	0.35%	66,920	0.00%	0.21%
종속기업투자주식	828,418	0.00%	2.06%	688,094	0.00%	1.93%	674,356	0.00%	2.13%
대출채권	콜론	0	0.00%	0.00%	0	0.00%	0.00%	0	0.00%	0.00%
신용공여금	2,614,437	6.74%	6.51%	2,083,569	6.41%	5.85%	1,679,962	6.91%	5.30%
RP매수	0	0.00%	0.00%	0	0.00%	0.00%	83	1.25%	0.00%
대여금	295	0.12%	0.00%	35,800	0.00%	0.10%	6,692	0.02%	0.02%
기타	1,480,881	6.85%	3.69%	641,217	6.85%	1.80%	420,324	6.28%	1.33%
유형자산		248,405	0.00%	0.62%	247,910	0.00%	0.70%	254,052	0.00%	0.80%
기 타		1,285,381	0.24%	3.20%	1,196,147	0.20%	3.36%	1,248,748	0.19%	3.94%
합 계		40,184,696	-	100.00%	35,622,315	-	100.00%	31,717,816	-	100.00%

주) K-IFRS 별도 기준&cr

2) 한국투자신탁운용

가. 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비	평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비	평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자&cr&cr본	자본금	66,000	-	29.1%	66,000	-	30.5%	66,000	-	39.1%
자본잉여금	788	-	0.3%	788	-	0.4%	788	-	0.5%
이익잉여금	57,476	-	25.4%	48,276	-	22.3%	46,363	-	27.5%
기타포괄손익누계액	826	-	0.4%	786	-	0.4%	980	-	0.6%
부&cr&cr채	예수금	53,180	1.37%	23.5%	36,109	1.13%	16.7%	40,445	1.30%	24.0%
차입금	-	-	-	2,740	2.06%	1.3%	-	-	-
기타	48,168	-	21.3%	61,580	-	28.5%	14,237	-	8.4%
합계		226,438	-	100.0%	216,279	-	100.0%	168,814	-	100.00%

주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr &cr 나. 자금운용실적

(단위 :백만원)

구 분	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비	평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비	평균잔액	가중평균&cr이자율	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
현금 및 현금성자산	12,299	1.71%	5.4%	13,797	1.75%	6.4%	42,381	3.47%	25.10%
예치금	59,754	1.45%	26.4%	41,731	1.20%	19.3%	41,297	2.65%	24.46%
단기매매금융자산	57,597	1.48%	25.4%	41,603	1.48%	19.2%	47,216	0.91%	27.97%
매도가능금융자산	2,337	-	1.0%	2,622	14.32%	1.2%	12,432	-	7.36%
지분법적용투자주식	69,307	-	30.6%	95,081	4.32%	44.0%	5,173	21.05%	3.06%
대여금	715	2.24%	0.3%	645	2.08%	0.3%	640	2.17%	0.38%
유무형자산	848	-	0.4%	760	-	0.4%	532	-	0.32%
기타	23,581	-	10.4%	20,039	-	9.3%	19,143	-	11.34%
합 계	226,438	-	100.0%	216,279	-	100.0%	168,814	-	100.00%

주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr

3) 한국카카오은행

가. 자금조달실적

[은행계정]
(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
원화자금	예수금	5,329,968	1.75	61.17	931,860	1.70	49.65	-	-	-
차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
콜머니	4,615	1.48	0.05	3,699	1.40	0.20	-	-	-
기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
외화자금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타	자본총계	949,517	-	10.90	405,351	-	21.60	-	-	-
기타	2,428,876	-	27.88	535,894	-	28.55	-	-	-
합 계		8,712,976	-	100.00	1,876,803	-	100.00	-	-	-

&cr 나. 자금운용실적

[은행계정]
(단위 : 백만원, %)

구 분	운용항목	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
원화자금	대출금	6,329,500	3.85	72.64	1,202,509	3.63	64.07	-	-	-
유가증권	1,625,960	2.06	18.66	290,117	1.67	15.46	-	-	-
예치금	48,111	1.54	0.55	56,565	1.41	3.01	-	-	-
콜론	217,205	1.53	2.49	136,768	1.32	7.29	-	-	-
기타	31,332	1.54	0.36	42,808	-	2.28	-	-	-
외화자금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타	현금	1,396	-	0.02	349	-	0.02	-	-	-
고정자산등&cr(무형자산포함)	105,057	-	1.21	44,948	-	2.39	-	-	-
기타	354,415	-	4.07	102,740	-	5.47	-	-	-
합 계		8,712,976	-	100.00	1,876,803	-	100.00	-	-	-

4) 한국투자저축은행&cr 가. 자금조달실적

[은행계정]
(단위 : 백만원,%)

구 분	조달항목	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
원화자금	예수금	2,237,445	2.39	85.99	2,069,050	2.16	87.46	1,654,214	2.21	81.18
차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
콜머니	-	-	-	-	-		-	-	-
외화자금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타	자본금등	364,511	-	14.01	296,701	-	12.54	383,515	-	18.82
합 계		2,601,955	-	100.00	2,365,752	-	100.00	2,037,729	-	100.00

&cr 나. 자금운용실적

[은행계정]
(단위 : 백만원 )

구 분	운용항목	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
원화자금	대출채권	2,293,109	7.98	88.13	2,123,789	7.50	89.77	1,759,939	7.10	86.37
유가증권	3,391	-	0.13	8,797	-	0.37	18,103	1.52	0.89
예치금	266,975	1.71	10.26	193,367	1.52	8.17	169,895	1.38	8.34
콜론	-	-	-	-	-	-	-	-	-
외화자금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타	현금	176	-	0.01	202	-	0.01	183	-	0.01
고정자산등&cr(기타자산포함)	38,303	-	1.47	39,596	-	1.67	89,609	-	4.40
합 계		2,601,955	-	100.00	2,365,752	-	100.00	2,037,729	-	100.00

5) 한국투자캐피탈 &cr 가. 자금조달실적

			(단위 : 백만원,%)

구 분	조달 항목	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본	자본금	38,978	-	1.9	34,110	-	1.9	32,311	-	2.4
자본잉여금	170,240	-	8.2	126,494	-	7.2	110,337	-	8.3
자본조정	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타포괄손익누계액	-	-	-	-	-	-	-	-	-
이익잉여금	55,290	-	2.7	45,387	-	2.6	19,768	-	1.5
부채	차입금	367,875	2.15	17.8	289,233	1.80	16.4	331,872	2.07	24.9
사채	1,406,258	2.55	68.0	1,256,112	2.37	71.4	833,495	2.39	62.6
기타부채	29,508	-	1.4	7,938	-	0.5	3,325	-	0.2
합 계		2,068,149	-	100.0	1,759,274	-	100.0	1,331,108	-	100.0

주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr &cr 나. 자금운용실적

			(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
현금 및 예치금	176,226	1.45	8.5	112,023	1.21	6.4	91,529	1.24	6.9
할부금융	12,154	5.31	0.5	-	-	-	-	-	-
대출채권	1,861,853	5.70	90.1	1,640,964	5.37	93.3	1,235,599	4.99	92.8
신기술자산	321	-	0.0	2,127	-	0.1	1,462	-	0.1
유형자산	1,300	-	0.1	574	-	0.0	402	-	0.0
기타	16,295	-	0.8	3,586	-	-	2,116	-	0.2
합 계	2,068,149	-	100.0	1,759,274	-	-	1,331,108	-	100.0

주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr

6) 한국투자파트너스&cr 가. 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
자본	자기자본	305,289	54.44%	221,251	52.66%	218,430	71.13%
- 자본금	77,521	13.82%	77,521	18.45%	62,517	20.36%
- 이익잉여금	113,797	20.29%	10,395	2.47%	27,982	9.11%
- 자본잉여금	115,307	20.56%	115,307	27.45%	115,383	37.57%
- 자본조정	-1,335	-0.24%	18,028	4.29%	12,549	4.09%
부채	단기차입금	135,000	24.07%	120,000	28.56%	65,000	21.17%
기금차입금	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%
기타	120,477	21.48%	78,877	18.77%	23,663	7.71%
합 계		560,767	100.00%	420,128	100.00%	307,093	100.00%

* K-IFRS 연결 기준&cr &cr 나. 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금 및 예치금	53,367	9.52%	76,873	18.30%	27,262	8.88%
당기손익인식금융자산	176,208	31.42%	-	0.00%	-	0.00%
매도가능증권	-	0.00%	92,598	22.04%	73,919	24.07%
지분법적용투자주식-관계기업	3,136	0.56%	2,805	0.67%	170	0.06%
지분법적용투자주식-출자금	306,314	54.62%	196,763	46.83%	168,104	54.74%
종속기업투자주식	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%
사모사채	-	0.00%	25,928	6.17%	12,221	3.98%
대여금	62	0.01%	13	0.00%	29	0.01%
유형자산	408	0.07%	532	0.13%	309	0.10%
무형자산	1,598	0.28%	1,134	0.27%	1,225	0.40%
기타자산	19,674	3.51%	23,482	5.59%	23,854	7.77%
합 계		560,767	100.00%	420,128	100.00%	307,093	100.00%

* K-IFRS 연결 기준&cr

7) 이큐파트너스&cr 가. 자금조달실적

			(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
자본	자기자본	18,370	77.31%	17,400	74.85%	16,015	92.73%
- 자본금	1,485	6.25%	1,485	6.39%	1,485	8.60%
- 자본잉여금	14,154	59.57%	14,154	60.89%	14,103	81.65%
- 기타포괄손익누계액	-52	-0.22%	10	0.04%	1,386	8.03%
- 이익잉여금	2,783	11.71%	1,751	7.53%	-959	-5.55%
부채	단기차입금	5,000	21.04%	5,000	21.51%	-	0.00%
기타	392	1.65%	845	3.64%	1,255	7.27%
합 계		23,762	100.00%	23,245	100.00%	17,270	100.00%

* K-GAAP 별도 기준&cr&cr 나. 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기		FY2017		FY2016
잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
현금 및 예치금	10,330	43.47%	8,975	38.61%	465	2.69%
사모투자전문회사출자금	10,911	45.92%	8,932	38.43%	7,182	41.58%
투자주식	-	-	3,072	13.22%	6,078	35.20%
매도가능금융자산	76	0.32%	132	0.57%	263	1.52%
유형자산	10	0.04%	18	0.08%	101	0.59%
무형자산	6	0.03%	10	0.04%	13	0.08%
기타자산	2,429	10.22%	2,106	9.05%	3,167	18.34%
합 계	23,762	100.00%	23,245	100.00%	17,270	100.00%

* K-GAAP 별도 기준&cr

3. 영업종류별 현황 &cr&cr [한국투자금융지주]&cr - 해당사항 없음&cr &cr [주요 종속회사]&cr 1) 한국투자증권 &cr&cr 가. 유가증권 자기매매업무&cr 1) 종류별 유가증권 내역

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기			FY2017			FY2016
보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
장내	장외	장내	장외	장내	장외
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
주 식		1,501,310	23,327,578	690	1,925,451	21,848,649	853	932,251	11,908,877	13,334
채권	국채·지방채	5,399,988	99,729,004	330,339,052	4,494,776	111,622,272	430,239,974	2,934,559	203,420,372	450,926,060
특수채	4,527,274	6,045,371	6,585,399
회사채	6,502,402	6,051,671	4,514,932
소 계	16,429,664	99,729,004	330,339,052	16,591,819	111,622,272	430,239,974	14,034,891	203,420,372	450,926,060
집 합 투 자 증 권		661,823	0	886,854	474,291	0	1,720,287	569,079	0	833,313
기 업 어 음 증 권		1,920,927	768,104	453,521
전 자 단 기 사 채		724,635	764,811	282,579
외 화 증 권		1,512,086	1,544,257	672,728
기 타 유 가 증 권		1,936,650	2,049,006	1,876,550
선물	매 수	0	138,905,827	0	0	142,544,135	0	0	138,478,159	0
매 도	0	142,050,607	0	0	141,625,927	0	0	136,455,743	0
옵션	매 수	70,529	864,817	0	74,984	888,632	0	104,312	1,056,543	0
매 도	238,358	787,012	0	211,359	946,450	0	381,550	934,469	0
파생결합증권		311,145	1,683,078	0	278,608	2,006,241	0	739,065	2,026,555	0
합 계		25,307,126	407,347,923	331,226,596	24,682,690	421,482,305	431,961,114	20,046,526	494,280,717	451,772,707

주1) 보유잔액: K-IFRS 연결 기준, 거래실적: 별도 기준

주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금&cr &cr 2) 유가증권 운용내역

가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매차익(차손)	(42,286)	181,104	(5,267)
평가차익(차손)	20,707	143,884	1,018
배당금수익	52,125	69,374	31,641
합 계	30,546	394,362	27,391

* K-IFRS 연결 기준&cr

나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매·상환차익(차손)	(7,422)	(51,172)	(13,548)
평가차익(차손)	85,610	(66,057)	(42,078)
채권이자	319,171	306,334	286,802
합 계	397,359	189,106	231,176

* K-IFRS 연결 기준

다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매차익(차손)	(2,379)	6,490	2,224
평가차익(차손)	2,149	2,476	237
분배금수익	25,064	2,205	6,006
합 계	24,833	11,172	8,467

* K-IFRS 연결 기준

&cr라) 기업어음

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매차익(차손)	4,233	8,682	12,812
평가차익(차손)	986	(83)	21
이자수익	20,825	8,699	6,426
합 계	26,044	17,299	19,260

* K-IFRS 연결 기준

&cr마) 전자단기사채

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매차익(차손)	9,255	9,198	6,854
평가차익(차손)	206	43	60
이자수익	9,151	8,746	8,726
합 계	18,612	17,987	15,640

* K-IFRS 연결 기준

&cr 바) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매차익(차손)	3,392	2,766	(3,574)
평가차익(차손)	(444)	17,369	(1,286)
배당금·이자수익	19,463	16,880	10,633
합 계	22,410	37,015	5,774

* K-IFRS 연결 기준 &cr

사) 기타유가증권

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매차익(차손)	0	47	163
평가차익(차손)	28,133	28,698	27,591
이자수익	0	0	0
합 계	28,133	28,745	27,755

주 1) K-IFRS 연결 기준 &cr 주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금&cr &cr 아) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 :백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매차익(차손)	19,268	(59,604)	(72,145)
정산차익(차손)	14,632	(31,356)	(22,666)
합 계	33,900	(90,960)	(94,811)

* K-IFRS 연결 기준 &cr &cr② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매차익(차손)	(65,618)	279,425	(60,838)
정산차익(차손)	124,765	109,379	179,682
합 계	59,147	388,804	118,844

* K-IFRS 연결 기준 &cr &cr ③ 파생결합증권 및 매도파생결합증권 거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
처분차익(차손)	(63,793)	(42,327)	(50,857)
평가차익(차손)	(111,818)	(186,609)	(301,739)
상환차익(차손)	(65,518)	(736,897)	(83,552)
합 계	(241,129)	(965,833)	(436,148)

* K-IFRS 연결 기준&cr

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
매매차익(차손)	43,479	486,013	64,216
평가차익(차손)	(59,719)	133,605	191,708
합 계	(16,240)	619,618	255,924

* K-IFRS 연결 기준&cr&cr 나. 위탁매매업무&cr 1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
장내	장외	장내	장외	장내	장외
---	---	---	---	---	---	---	---
예 수 금	위탁자예수금	1,595,521		1,675,131		1,560,386
장내&cr거래예수금	1,836,605		1,481,096		1,933,719
거래실적	주 식	222,443,873	48,155	231,558,459	36,411	201,020,608	30,051
채 권	1,781,490	63,004,395	1,863,839	66,580,518	1,418,370	48,057,804
어 음	0	0	0	0	0	0
외화증권	0	1,681,342	0	1,001,567	0	737,132
선 물	2,387,865,862	0	2,124,926,525	0	1,959,097,471	0
옵 션	37,517,496	0	49,695,739	0	38,254,296	0
파생결합증권	2,148,467	0	2,116,028	0	1,961,970	0
기 타	0	0	0	0	0	0
합 계	2,651,757,188	64,733,892	2,410,160,589	67,618,496	2,201,752,715	48,824,987
수 수 료	주 식	176,740	5,105	197,469	3,443	186,910	4,860
채 권	2,362	1,646	3,182	2,243	2,631	3,239
어 음	0	0	0	0	0	0
외화증권	0	5,500	0	4,113	0	2,567
선 물	35,269	165	41,278	279	46,483	530
옵 션	8,910	0	12,527	0	10,909	0
파생결합증권	0	0	0	0	0	0
기 타	0	0	0	0	0	0
합 계	223,280	12,416	254,456	10,078	246,932	11,195

* K-IFRS 연결 기준

&cr 2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원 )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
수탁수수료	235,696	264,534	258,128
매매수수료	43,637	46,959	44,763
수 지 차 익	192,060	217,575	213,365

* K-IFRS 연결 기준&cr&cr 다. 유 가증권 인수업무&cr 1) 유가증권 인수실적

	(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
주간사 실적	인수 실적	인수수수료	주간사 실적	인수 실적	인수수수료	주간사 실적	인수 실적	인수수수료
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
기업공개	166,830	165,415	7,421	3,790,124	1,159,145	23,568	3,627,603	1,120,613	21,543
유상증자	805,367	770,368	4,485	1,059,782	780,411	26,053	2,250,205	1,319,327	10,556
특수채·&cr금융채	8,815,642	6,562,301	3,869	11,703,400	11,703,400	5,462	15,204,217	7,880,017	3,176
회사채	9,071,773	11,358,638	20,454	9,601,543	9,881,309	16,113	11,479,294	5,507,220	10,724
외화증권	70,231	70,231	14	82,638	82,638	55	35	7,182	45
기 타	2,178,924	2,178,924	14,785	5,218,407	3,871,274	27,627	5,550,812	5,036,578	36,193
합 계	21,108,767	21,105,877	51,029	31,455,894	27,478,177	98,879	38,112,166	20,870,937	82,237

* K-IFRS 별도 기준

주1) 기타 : ABCP 인수수수료 및 대출 주선수수료 등 &cr&cr2) 인수업무수지

	(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
인수수수료	51,029	98,879	82,237
수수료비용	0	0	0
수지차익	51,029	98,879	82,237

* K-IFRS 연결 기준

&cr 라. 투자일임 업무&cr 1) 운용인력 상세현황

(기준일: 2018년 09월 30일)	(단위: 건, 백만원)

성명	직위	담당업무	자격증종류	자격증취득일	소속	상근여부	운용중인 &cr계약수	운용규모
박진환	부서장	운용	투자자산운용사	1998.12.21	고객자산운용부	상근	4,114	371,695
서동휘	차장	운용	일임투자자산운용사	2000.12.18	고객자산운용부	상근	30,808	8,944,249
이승률	차장	운용	일임투자자산운용사	2000.09.17	고객자산운용부	상근	3,169	172,637
박민우	차장	운용	투자자산운용사	2011.05.06	고객자산운용부	상근	3,891	156,877
김건우	차장	운용	투자자산운용사	2005.09.23	고용보험기금운용부	상근	9	5,875,391
민병훈	차장	운용	투자자산운용사	2000.09.28	고용보험기금운용부	상근	4	2,188,000
송준호	차장	운용	투자자산운용사	2007.03.23	고용보험기금운용부	상근	2	1,029,719
윤선일	차장	운용	투자자산운용사	2009.12.29	고용보험기금운용부	상근	1	565,000

주1) K-IFRS별도기준, 본사의 운용인력 중 기준일 현재 운용중인 계약이 존재하는 인원만을 기재&cr 당사의 기준일 현재 지점 및 운용관련 부서의 투자운용자격 보유 인원은 총 1,065명이며, 이 중 &cr 운용중인 계약이 존재하는 인원은 282명임.

주2) 2018년 8월 , 주 택도시기금 전담운용기관 계약기간 만료로 자산이관에 따른 관련 운용인력 제외&cr &cr 2) 투 자일임계약 현황

(기준일: 2018년 09월 30일)	(단위: 명, 건, 백만원)

구분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
고객수	140,552	73,338	35,731
일임계약건수	163,893	78,439	38,899
일임계약자산총액	20,200,880	36,813,642	34,798,075

주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 &cr&cr 3) 일임수수료 수입 현황

(기준일: 2018년 09월 30일)	(단위: 백만원)

구분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
일임수수료	28,658	35,980	38,643

주) K-IFRS별도 기준&cr &cr 4) 투자일임재산현황

(기준일: 2018년 09월 30일)	(단위: 건, 백만원)

구 분		금융투자업자		은행		보험회사&cr(고유계정)		보험회사&cr(특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
국내계약자산	일반투자자	33	1,757	15	15,764	-	-	-	-	1	20,020	1	-	-	-	162,687	1,858,935	793	1,461,034	163,530	3,357,510
전문투자자	25	52,746	20	3,539	55	174,358	-	-	44	11,290,569	8	-	-	-	10	10,673	201	4,592,840	363	16,124,725
계	58	54,503	35	19,303	55	174,358	-	-	45	11,310,589	-	-	-	-	162,697	1,869,607	994	6,053,874	163,893	19,482,235
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	33	1,757	15	15,764	-	-	-	-	1	20,020	1	-	-	-	162,687	1,858,935	793	1,461,034	163,530	3,357,510
전문투자자	25	52,746	20	3,539	55	174,358	-	-	44	11,290,569	8	-	-	-	10	10,673	201	4,592,840	363	16,124,725
계	58	54,503	35	19,303	55	174,358	-	-	45	11,310,589	9	-	-	-	162,697	1,869,607	994	6,053,874	163,893	19,482,235

주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 &cr &cr 5) 투자일임 계약 금액별 분포현황

(기준일: 2018년 09월 30일)	(단위: 건, 백만원, %)

구분	계약건수				계약금액
일반투자자	전문투자자	계	비율	일반투자자	전문투자자	계	비율
---	---	---	---	---	---	---	---	---
1억원미만	159,398	166	159,564	97.36%	571,171	464	571,635	2.93%
1억원이상~3억원미만	2,638	3	2,641	1.61%	416,797	549	417,346	2.14%
3억원이상~5억원미만	629	2	631	0.39%	232,718	873	233,591	1.20%
5억원이상~10억원미만	659	7	666	0.41%	388,306	4,724	393,031	2.02%
10억원이상~50억원미만	148	5	153	0.09%	256,823	9,665	266,488	1.37%
50억원이상~100억원미만	20	5	25	0.02%	125,518	30,901	156,419	0.80%
100억원이상	38	175	213	0.13%	1,366,177	16,077,548	17,443,725	89.54%
합계	163,530	363	163,893	100.00%	3,357,510	16,124,725	19,482,235	100.00%

주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 &cr &cr 6 ) 투자일임 재 산 운용현황

(기준일: 2018년 09월 30일)	(단위: 백만원)

구분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금		1,619,415	-	1,619,415
보통예금		0	-	0
정기예금		0	-	0
양도성예금증서(CD)		0	-	0
콜론(Call Loan)		0	-	0
환매조건부채권매수(RP)		5,461	-	5,461
기업어음증권(CP)		4,764,629	-	4,764,629
기타 현금		566,893	-	566,893
소계		6,956,399	-	6,956,399
증권	채무증권	국채·지방채	218,738	-	218,738
특수채	193,045	-	193,045
금융채	583,915	-	583,915
회사채	917,120	-	917,120
기타	464,632	-	464,632
소계	2,377,451	-	2,377,451
지분증권	주식	240,752	71,946	312,698
신주인수권증서	-	0	0
출자지분	-	-	-
기타	172	1	173
소계	240,924	71,947	312,871
수익증권	신탁 수익증권	-	-	-
투자신탁 수익증권	10,526,713	17,947	10,544,659
기타	4,549	1,210	5,759
소계	10,531,262	19,157	10,550,419
투자계약증권		-	-	-
파생결합증권	ELS	3,741	-	3,741
ELW	-	-	-
기타	-	-	-
소계	3,741	-	3,741
증권예탁증권		-	-	-
기타		-	-	-
소계		13,153,378	91,104	13,244,482
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
통화관련거래	-	-	-
주식관련거래	-	-	-
기타	-	-	-
소계	-	-	-
장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
통화관련거래	-	-	-
주식관련거래	-	-	-
기타	-	-	-
소계	-	-	-
소계		-	-	-
기타			-	-	-
합계			20,109,777	91,104	20,200,880

주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 &cr &cr 7) 투자일임재산의 예탁(보관) 기관 현황

(기준일: 2018년 09월 30일)	(단위: 명, 백만원)

예탁기관명	예탁자수	예탁금액	비고
한국투자증권	140,551	9,820,633	-
신한은행	1	10,380,247	-
합계	140,552	20,200,880	-

주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준

&cr 마. 신탁업무&cr 1) 신탁계정 재무상태표

(기준일:2018년 09월 30일)	(단위 : 백만원)

계정명	금액
Ⅰ.자산총계	15,522,415
현금및예치금	2,604,130
증권	8,134,625
금전채권	1,019,730
기타운용자산	3,593,345
기타자산	170,585
Ⅱ.부채총계	15,522,415
금전신탁	11,350,886
재산신탁	3,757,306
차입금	179,500
기타부채	234,723

2) 신탁계 정 손 익 계산서

(기준일:2018년 01월 01일~09월 30일)	(단위 : 백만원)

계정명	금액
Ⅰ. 신탁이익계	415,392
예치금이자	46,523
증권이자	116,949
금전채권이자	23,246
배당금수익	18,775
증권매매이익	26,873
수수료수익	102
기타수익	182,922
Ⅱ. 신탁손실계	415,392
금전신탁이익	363,378
재산신탁이익	3,394
차입금이자	4,186
증권매매손실	18,370
증권상환손실	178
지급수수료	14
신탁보수	14,034
기타비용	11,837

&cr 3) 신탁별 수익 현황

(기준일:2018년 01월 01일~09월 30일)	(단위 : 백만원)

| 계정명 | | | | 신탁보수 | 중도해지&cr수수료 | 신탁보전금 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | | | - | - | - | - |
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | | 168 | - | - | 168 |
| 자사주 | | 147 | - | - | 147 |
| 채권형 | | 2,219 | - | - | 2,219 |
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | | 1,642 | - | - | 1,642 |
| 주가연계신탁 | | 3,031 | - | - | 3,031 |
| 정기예금형 | | 297 | - | - | 297 |
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 2,198 | - | - | 2,198 |
| 확정기여형 | 1,251 | - | - | 1,251 |
| IRA형 | 279 | - | - | 279 |
| 소계 | 3,728 | | - | 3,728 |
| 기타 | | 614 | - | - | 614 |
| 금전신탁소계 | | | 11,847 | - | - | 11,847 |
| 재산신탁 | 증권 | | | 27 | - | - | 27 |
| 금전채권 | | | 2,160 | - | - | 2,160 |
| 재산신탁소계 | | | 2,187 | - | - | 2,187 |
| 합계 | | | | 14,034 | | - | 14,034 |

&cr 4) 금전신탁 자금조달현황

(기준일:2018년 09월 30일)	(단위 : 백만원)

| 계정명 | | | | 수탁액 | 차입금 | 특별보유금 | 손익 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | | | - | - | - | - | - | - |
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | | 293,783 | - | - | 812 | - | 294,594 |
| 자문형 | | - | - | - | - | - | - |
| 자사주 | | 56,800 | - | - | 496 | - | 57,296 |
| 채권형 | | 5,016,406 | 179,500 | - | 34,575 | - | 5,230,480 |
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | | 346,246 | - | - | 2,344 | - | 348,590 |
| 주가연계신탁 | | 434,097 | - | - | 506 | - | 434,602 |
| 정기예금형 | | 1,841,569 | - | - | 17,795 | - | 1,859,364 |
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 1,780,550 | - | - | 94,956 | - | 1,875,506 |
| 확정기여형 | 1,059,453 | - | - | 62,887 | - | 1,122,340 |
| IRA형 | 332,193 | - | - | 17,148 | - | 349,341 |
| 소계 | 3,172,196 | - | - | 174,991 | - | 3,347,187 |
| 기타 | | 189,789 | - | - | 3,056 | - | 192,846 |
| 금전신탁합계 | | | | 11,350,886 | 179,500 | - | 234,574 | - | 11,764,960 |

&cr 5) 금전신탁 자금운용현황

(기준일:2018년 09월 30일)	(단위 : 백만원)

| 계정명 | | | | 회사채 | 주식 | 국채/지방채 | 금융채 | 기업어음 | 수익증권 | 파생결합증권 | 발행어음 | 외화증권 | 기타 | 소계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | | - | - | - | - | - | - | - | 1,072 | - | 293,522 | 294,594 |
| 자문형 | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 자사주 | | - | 31,956 | - | - | - | - | - | - | - | 25,341 | 57,296 |
| 채권형 | | 1,596,287 | 1,109 | 128,778 | 140,704 | 2,345,776 | 1,336 | - | - | 741,625 | 274,866 | 5,230,480 |
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | | - | 251,131 | - | - | - | - | - | - | - | 97,459 | 348,590 |
| 주가연계신탁 | | - | 12,299 | - | - | - | - | 343,074 | - | 64,411 | 14,818 | 434,602 |
| 정기예금형 | | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,859,364 | 1,859,364 |
| 퇴직연금 | 확정급여형 | - | - | - | - | - | 135,704 | 1,193,801 | 47,116 | - | 498,885 | 1,875,506 |
| 확정기여형 | - | 4,384 | - | - | - | 551,667 | 17,343 | 29,963 | - | 518,983 | 1,122,340 |
| IRA형 | - | 292 | - | - | - | 170,237 | 65,956 | 33,813 | - | 79,042 | 349,341 |
| 소계 | - | 4,676 | - | - | - | 857,608 | 1,277,100 | 110,893 | - | 1,096,910 | 3,347,187 |
| 기타 | | - | 10,043 | - | - | - | 118,341 | 30,608 | - | - | 33,854 | 192,846 |
| 금전신탁합계 | | | | 1,596,287 | 311,214 | 128,778 | 140,704 | 2,345,776 | 977,285 | 1,650,782 | 111,965 | 806,036 | 3,696,134 | 11,764,960 |

바. 신용공여

(단위 : 백만원)

구 분	FY2017			FY2018									한도	이자율	비고
10월	11월	12월	1월	2월	3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
유통융자	156,946	75,067	21,440	64	-	-	-	-	-	-	-	-	20억원 (담보대출과 합산한도)&cr담보확보비율 140%~160%	영업점 4.90%~8.75%&cr (VIP,로얄 등급 4.7%~8.55%)&cr 은행연계 4.9%~11.0%&cr (VIP,로얄 등급 4.7%~10.8%)	연체이자율 : 10%&cr(은행연계 11%)
유통대주	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3억원	-	-
자기융자	559,978	773,930	799,161	963,020	921,163	942,311	1,017,175	1,049,435	984,526	851,678	900,788	947,974	20억원 (담보대출과 합산한도)&cr담보확보비율 140%~160%	영업점 4.90%~8.75%&cr (VIP,로얄 등급 4.7%~8.55%)&cr 은행연계 4.9%~11.0%&cr (VIP,로얄 등급 4.7%~10.8%)	연체이자율 : 10%&cr(은행연계 11%)&cr 단, 할인이율 적용계좌의 경우&cr약정이율 +3%P 적용
증권담보대출	1,453,372	1,561,166	1,419,960	1,536,386	1,525,497	1,532,903	1,579,515	1,547,922	1,545,816	1,542,843	1,586,176	1,610,004	20억원 (신용융자와 합산한도)&cr증거금별 종목한도 적용(3억원~20억원)&cr담보유지비율 140%~160%&cr담보확보비율 150%~200%	7.15%~8.70%&cr(은행연계 7.8%~10.0%)	연체이자율 : 10%&cr(은행연계 11%)&cr 단, 연금계좌(22) 연체이자율은&cr연 6% 적용, &cr할인이율 적용계좌의 경우&cr약정이율 +3%P 적용

주1) 담보확보비율은 출금(고)의 기준이 되는 비율이며, 담보유지비율은 임의상환의 기준이 되는 비율임&cr주2) 매월 말잔 기준 &cr

사. 기타 상 품ㆍ서비스 내용

취급상품	내용	비고
국내펀드	- 국내 자산운용회사가 국내법령에 의하여 설정한 상품&cr - 자본시장법('09.02.04부터 적용)에 따라 증권집합투자기구, 부동산집합투자기구, &cr 특별자산집합투자기구, 혼합자산집합투자기구, 단기금융집합투자기구로 분류	-
해외펀드	- 국내 설립 근거법에 따라 국내 투자자를 대상으로 펀드를 발매하여 조성한 자금으로 주로&cr 해외증권시장에 상장된 유가증권에 투자, 운용하는 상품&cr- 국내 운용사가 국내외 펀드에 투자하는 재간접 투자펀드와 해외에 직접 투자하는 펀드로&cr 구분 가능	On-shore&cr(해외직접투자펀드,&cr재간접펀드 등)
- 외국자산운용사가 국외에 펀드를 설립하여 국내를 비롯한 해외 여러 국가에서 모은 자금&cr 으로 세계 각국의 주식, 채권 등에 투자하는 상품	Off-shore(피델리티,&cr메릴린치, 슈로더 등)
파생결합증권	- 유가증권과 파생금융상품이 결합한 증권으로서 기초자산의 가치변동과 연계한 증권&cr- 기초자산은 주식, 이자율, 환율, 실물 등 매우 다양하며 기초자산의 가격변동과 연계하여&cr 미리 정해진 방법에 따라 지급금액이 결정되는 증권으로 ELS, DLS 등이 있음	-
파생결합사채	- 기존 원금보장형 파생결합증권이 파생결합사채로 재분류되어 은행에서도 팔 수 있도록 변경&cr 한 금융상품임. 원금보장형이기 때문에 위험이 상대적으로 낮고 약정 조건에 따라 추가적&cr 수익을 올릴 수 있는 증권으로 ELB 및 DLB가 있음	-
CMA	- 입출금은 물론 급여, 적립식, 카드대금, 보험료, 공과금 등의 결제계좌로 사용할 수 있으며,&cr 남은 유휴자금은 RP 등의 고수익 자산에 투자하여 높은 수익을 지급하는 자산관리계좌	RP형,MMF형,&crMMW형, 발행어음형 등
발행어음	- 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 회사를 지급인으로 하여 회사가 1년 이내의&cr 약정된 수익률로 발행한 어음	-
RP	- 당사가 보유하고 있는 국공채, 회사채, 금융채 등을 고객이 매입한후 일정기간이 경과한 후&cr 약정이율을 적용한 금액으로 다시 매수할 것을 조건으로 판매하는 상품	-
회사채	- 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는&cr 유가증권	-
국공채	- 공적인 기관이나 넓은 의미의 정부가 발행하는 채권	-
CP	- 기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음 형식의 단기채권	-
해외채권	- 기업 혹은 국가가 발행한 원화 표시가 아닌 기축통화 혹은 현지통화 표시 채권	-
전자단기사채	- 만기 1년 미만의 단기자금을 종이가 아닌 전자방식으로 발행, 유통하는 금융상품으로 기업&cr 어음(CP)을 대체하는 것을 목적으로 발행. 종이로 발행되는 기업어음과는 다르게 거래의&cr 지역 한계가 없고 위조나 변조 위험이 없으며 투자자를 보호할 수 있는 장점이 있음	-
신탁	- 고객(위탁자)으로부터 금전을 수탁받아 신탁회사가 유가증권, 기타 유동성 자산 등에 운용&cr 투자하는 상품(특정금전신탁)&cr- 고객이 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 직접 지시하고, 수탁회사는 위탁자의 운용지시&cr 에 따라 신탁재산을 운용한 후 수익자에게 실적 배당하는 단독 운용하는 신탁&cr (초단기신탁, CP매칭형신탁, MMT, 정기예금형신탁, 자사주신탁 등)	-
Wrap	- 컨설턴트랩, 펀드랩, I'm You, 어드바이스랩(자문형 랩), Profit 등 일임수수료 및 중도해지&cr 수수료가 Wrap 상품별로 별도로 지정되어 있고, 투자에 대한 운용도 고객의 일임을 받아&cr 스타일 별로 투자하는 상품&cr ( I'm You , Profit , 컨설턴트랩, 자문형 랩, 펀드랩, 단기채권랩 등)	-
방카슈랑스	- 10년 이상 계약 유지 시 비과세 혜택이 있는 장기저축성보험 상품&cr- 저축성보험은 예금자보험 대상 상품이며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품&cr (즉시연금, 연금보험, 저축보험, 양로보험 등)	-
퇴직연금	- 기업 또는 근로자가 사외 금융기관에 월별, 연별로 일정금액을 적립하고 근로자는 퇴직 후&cr 일시금 또는 연금 형태로 퇴직급여를 지급받을 수 있는 상품	-

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(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
영업수익	90,739	95,088	89,667
영업이익	38,924	33,577	33,814
법인세차감전순이익	37,993	37,694	33,893
당기순이익	28,442	28,581	25,905

&cr 나. 주요 상품 설정현황

	(단위 : 백만원)

구분		설정액
2018.09.30	2017.12.31	2016.12.31
---	---	---	---	---
증권투자신탁	주식형	7,136,113	6,567,343	7,341,856
채권형	6,264,132	5,714,692	6,212,841
주식혼합형	671,841	599,441	571,357
채권혼합형	684,022	491,375	726,107
재간접투자	8,686,524	9,099,579	7,413,134
소계	23,442,632	22,472,430	22,265,295
단기금융		2,470,980	2,151,245	2,814,967
파생상품		3,582,167	3,140,365	2,221,888
부동산		700,141	525,961	693,470
특별자산		2,218,770	2,285,791	2,559,044
혼합자산		2,004,324	1,026,245	103,500
집합투자소계		34,419,013	31,602,037	30,658,164
일임계약		11,963,949	9,523,947	7,107,742
전체		46,382,962	41,125,984	37,765,906

3) 한국투자밸류자산운용 &cr

가. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
영업수익	15,269	24,198	27,777
영업이익	7,352	14,494	17,648
법인세차감전순이익	7,297	14,325	17,650
당기순이익	5,541	10,940	13,468

&cr 나. 주요 상품 설정현황

(단위 : 억좌)

구분		잔고 현황
2018.09.30	2017.12.31	2016.12.31
---	---	---	---	---
주식형	한국밸류10년투자주식1호	6,275	7,503	12,438
한국밸류10년투자연금주식1호	6,128	6,318	6,843
기타	8,897	7,187	9,462
소계	21,301	21,008	28,743
채권 혼합형	한국밸류10년투자채권혼합1호	2,164	2,608	4,136
한국밸류10년투자퇴직채권혼합1호	6,091	6,431	7,506
기타	4,158	5,370	5,693
소계	12,413	14,409	17,335
채권형	한국밸류10년투자연금채권1호	591	626	693
기타	14	15	23
소계	605	641	717
주식 혼합형	한국밸류10년투자주식혼합1호	24	24	53
기타	300	-	-
소계	324	24	53
집합투자소계		34,643	36,083	46,848
투자일임		9,417	9,505	12,378
총계		44,060	45,588	59,226

4) 한국카카오은행&cr

가. 예금업무

(1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원 )

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
평균잔고	기말잔액	평균잔고	기말잔액	평균잔고	기말잔액
---	---	---	---	---	---	---	---
원화&cr예수금	요구불예금	2,286,833	3,057,327	498,356	1,646,184	-	-
저축성예금	5,329,968	6,301,375	931,860	3,402,116	-	-
합 계		7,616,801	9,358,702	1,430,216	5,048,300	-	-

&cr(2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 :백만원 )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
예 수 금	9,358,702	5,048,300	-
원화예수금	9,358,702	5,048,300	-

(주) 한국카카오은행 점포수는 1개(본점), 실적은 잔액 기준&cr&cr (3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원 )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
예 수 금	23,813	17,055	-
원화예수금	23,813	17,055	-

(주) 한국카카오은행 직원수는 평균 기준, 실적은 잔액 기준&cr

나. 대출업무

(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원 )

구 분	FY2018 3분기		FY2017		FY2016
평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
---	---	---	---	---	---	---
원화대출금	6,326,445	7,788,646	1,202,509	4,621,832	-	-
합 계	6,326,445	7,788,646	1,202,509	4,621,832	-	-

&cr(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(기준일: 2018.09.30, 단위 : 백만원 )

구 분	1년이하	1년초과~&cr3년이하	3년초과~&cr5년이하	5년초과	합 계
원화대출금	5,911,475	903,510	973,661	-	7,788,646

&cr(3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원 )

구 분		FY2018 3분기	FY2017	FY2016
기업자금대출	운전자금대출	-	-	-
시설자금대출	-	-	-
특별자금대출	-	-	-
가계자금대출		7,291,737	4,621,832	-
공공 및 기타 자금대출	운전자금대출	-	-	-
시설자금대출	-	-	-
재형저축자금대출		-	-	-
주택자금대출		496,909	-	-
중소기업구조개선자금대여		-	-	-
합 계		7,788,646	4,621,832	-

&cr(4) 예대율

(단위 :백만원, % )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
대출금(A)	7,788,646	4,621,832	-
예금등(B)	9,358,702	5,048,300	-
비율(A/B)	83.22	91.55	-

다. 지급보증업무

(1) 종류별 지급보증잔액 내역

- 해당사항없음&cr

라. 유가증권 투자업무

(1) 종류별 유가증권 잔액

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
---	---	---	---	---	---	---	---
은행계정원화증권	통화안정증권	292,807	330,063	62,205	179,165	-	-
국ㆍ공채	373,744	638,194	64,961	159,155	-	-
사 채	288,273	384,759	39,412	165,383	-	-
주 식	-	-	-	-	-	-
기타증권	671,136	-	123,539	19,945	-	-
소 계		1,625,960	1,353,016	290,117	523,648	-	-
신탁계정원화증권	통화안정증권	-	-	-	-	-	-
국ㆍ공채	-	-	-	-	-	-
사 채	-	-	-	-	-	-
주 식	-	-	-	-	-	-
기타증권	-	-	-	-	-	-
소 계		-	-	-	-	-	-
외화	외화증권	-	-	-	-	-	-
역외외화증권	-	-	-	-	-	-
소 계		-	-	-	-	-	-
합 계		1,625,960	1,353,016	290,117	523,648	-	-

&cr(2) 유가증권 시가정보&cr - 해당사항 없음

&cr(3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 백만원, % )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
유가증권(A)	1,353,016	523,648	-
예금 등(B)	9,358,702	5,048,300	-
비율(A/B)	14.46	10.37	-

마. 신탁업무

- 해당 사항없음&cr

바. 신용카드업무

- 해당 사항없음&cr

사. 파생금융상품 및 투자업무

- 해당 사항없음&cr

아. 기타업무

- 해당 사항없음&cr

5) 한국투자저축은행

가. 예금업무

(1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원 )

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
평균잔고	기말잔액	평균잔고	기말잔액	평균잔고	기말잔액
---	---	---	---	---	---	---	---
원화&cr예수금	요구불예금	37,265	121,770	60,217	71,881	52,721	101,724
저축성예금	2,200,180	2,159,001	2,008,833	2,175,816	1,601,493	1,869,866
합 계		2,237,445	2,280,771	2,069,050	2,247,697	1,654,214	1,971,590

&cr(2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 :백만원 )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
예 수 금	159,817	159,158	137,851
원화예수금	159,817	159,158	137,851

&cr(3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원 )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
예 수 금	6,699	6,366	5,153
원화예수금	6,699	6,366	5,153

나. 대출업무

(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원 )

구 분	FY2018 3분기		FY2017		FY2016
평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
---	---	---	---	---	---	---
원화대출금	2,341,787	2,442,473	2,164,873	2,369,945	1,804,939	2,006,816
합 계	2,341,787	2,442,473	2,164,873	2,369,945	1,804,939	2,006,816

&cr (2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(기준일: 2018.09.30 단위 : 백만원 )

구 분	1년이하	1년초과~&cr3년이하	3년초과~&cr5년이하	5년초과	합 계
원 화	1,741,018	337,401	270,599	93,455	2,442,473

&cr(3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원 )

구 분		FY2018 3분기	FY2017	FY2016
기업자금대출	운전자금대출	1,603,138	1,387,055	1,031,705
시설자금대출	17,517	53,255	49,699
특별자금대출	-	-	-
가계자금대출		820,467	929,634	925,412
공공 및 기타 자금대출	운전자금대출	-	-	-
시설자금대출	-	-	-
재형저축자금대출		-	-	-
주택자금대출		1,351	-	-
중소기업구조개선자금대여		-	-	-
합 계		2,442,473	2,369,945	2,006,816

주) 기말현재 은행계정 원화대출금 잔액임&cr &cr(4) 예대율

(단위 :백만원, % )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
대출금(A)	2,442,473	2,369,945	2,006,816
예금등(B)	2,280,771	2,247,697	1,971,590
비율(A/B)	107.09%	105.44	101.79

다. 영업실적

(단위 : 백만원 )

구 분	항목	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
수수료 수익(A)	대출취급수수료	-	-	-
중도해지수수료	1,415	1,668	1,135
기타수입수수료	23,046	31,930	20,554
합계	24,461	33,599	21,689
수수료 비용(B)	기타지급수수료	9,068	14,630	13,728
수수료 이익(A-B)		15,393	18,968	7,961

&cr 라. 지급보증업무

- 해당사항 없습니다.&cr

마. 유가증권 투자업무

(1) 종류별 유가증권 잔액

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기		FY2017		FY2016
평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
---	---	---	---	---	---	---	---
은행계정원화증권	통화안정증권	-	-	-	-	1,121	-
국ㆍ공채	-	-	-	-	8,578	-
사 채	-	-	-	-	-	-
주 식	69	190	33	11	49	42
기타증권	3,322	3,965	8,764	2,166	8,356	6,926
소 계		3,391	4,155	8,797	2,177	18,103	6,969
신탁계정원화증권	통화안정증권	-	-	-	-	-	-
국ㆍ공채	-	-	-	-	-	-
사 채	-	-	-	-	-	-
주 식	-	-	-	-	-	-
기타증권	-	-	-	-	-	-
소 계		-	-	-	-	-	-
외화	외화증권	-	-	-	-	-	-
역외외화증권	-	-	-	-	-	-
소 계		-	-	-	-	-	-
합 계		3,391	4,155	8,797	2,177	18,103	6,969

&cr (2) 유가증권 시가정보

(기준일: 2018.09.30)	(단위 : 백만원 )

구 분			장부가&cr(A)	시가&cr(B)	평가손익&cr(B-A)	충당금&cr잔 액
원화	상장주식	은행계정	-	-	-	-
신탁계정	-	-	-	-
소 계	-	-	-	-
비상장회사 출자주식	은행계정	190	190	-	-
신탁계정	-	-	-	-
소 계	190	190	-	-
합 계			190	190	-	-
외화	상품유가&cr증권	국 내	-	-	-	-
국 외	-	-	-	-
소 계	-	-	-	-
투자유&cr가증권	자회사	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-
소 계	-	-	-	-
합 계			-	-	-	-
총 계			190	190	-	-

&cr(3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 백만원, % )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
유가증권(A)	4,155	2,177	6,969
예금 등(B)	2,280,771	2,247,697	1,971,590
비율(A/B)	0.18	0.10	0.35

&cr 바. 신탁업무

- 해당사항 없습니다.&cr

사. 신용카드업무

- 해당사항 없습니다.&cr

아. 파생금융상품 및 투자업무

- 해당사항 없습니다.&cr

자. 기타업무

- 해당사항 없습니다.&cr

6) 한국투자캐피탈&cr

가. 사업부문별 현황&cr (1) 사 업부문별

	(단위: 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
할부금융	31,860	-	-
신기술사업	-	4,071	2,110
대출	1,988,934	1,884,370	1,435,580
계	2,020,794	1,888,441	1,437,690

&cr (2) 고객별 대출 현황

(단위 :백만원, % )

구 분	FY2018 3분기		FY2017		FY2016
잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
---	---	---	---	---	---	---
법 인	1,421,158	70.3	1,535,719	81.5	1,421,580	99.0
개인사업자	232,779	11.5	94,029	5.0	14,000	1.0
개 인	366,857	18.2	254,622	13.5	-	-
합 계	2,020,794	100.0	1,884,370	100.0	1,435,580	100.0

&cr 나. 영업실 적

(단위 :백만원,%)

구 분	FY2018 3분기		FY2017		FY2016
금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
---	---	---	---	---	---	---
대출채권수익	80,718	81.9	88,252	89.8	61,623	91.9
할부금융수익	512	0.5	-	-	-	-
금융리스수익	-	-	-	-	-	-
운용리스	-	-	-	-	-	-
예치금이자	1,909	1.9	1,354	1.4	1,135	1.7
유가증권관련수익	1,152	1.2	1,961	2.0	501	0.7
기타이자수익	-	-	-	-	-	-
수수료수익	12,559	12.8	6,626	6.7	3,794	5.7
배당금수익	-	-	-	-	-	-
기타영업수익	1,648	1.7	49	0.1	3	0.0
총 계	98,498	100.0	98,242	100.0	67,056	100.0

7) 한국투자파트너스 &cr

가. 영업실적

	(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
영업수익	64,680	39,199	57,424
영업이익	40,411	-5,785	33,358
법인세차감전순이익	40,376	-6,075	33,126
당기순이익	27,224	-3,075	27,180

* K-GAAP 별도 기준&cr &cr 나. 펀 드 및 조합·PEF 결성 현황

(2018년 09월 30일 기준, 단위: 억원)

조합명	결성일	만기일	규모
한국투자파트너스벤처조합 제11호	2006-12-28	2016-12-27	300
KoFC 한투 Pioneer Champ 2010-1호 벤처투자조합	2010-06-30	2017-06-29	600
한국투자 Growth Capital 펀드 제17호	2011-01-19	2019-01-18	750
한투봉황 (장가항) 창업투자펀드	2011-01-27	2020-11-22	180
2011 KIF-한국투자IT전문투자조합	2011-10-04	2018-10-03	250
한국투자 글로벌 프론티어 펀드 제20호	2012-01-25	2020-01-24	1,048
한국투자 해외진출 Platform펀드	2013-09-12	2021-09-11	800
한국투자 Future Value 투자조합	2014-02-24	2021-02-23	65
한국투자 Future Growth 투자조합	2014-02-24	2021-02-23	225
한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	2014-02-28	2022-02-27	1,635
네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드	2014-07-30	2022-07-29	100
글로벌 인프라 기업재무안정 사모투자전문회사	2014-11-12	2021-11-11	1,700
한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	2014-12-26	2022-12-25	1,350
우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	2015-04-22	2023-04-21	1,300
한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	2015-05-01	2025-04-30	945
상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십)	2015-07-03	2022-07-02	1,111
한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2015-09-23	2022-09-22	215
한국투자 Venture 15-2호 투자조합	2015-10-02	2022-10-01	177
한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2015-10-08	2022-10-07	184
한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2015-10-21	2022-10-20	194
한국투자 Venture 15-5호 투자조합	2015-10-28	2022-10-27	173
한국투자 유망서비스산업 투자조합	2016-03-04	2024-03-03	450
한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	2016-05-20	2024-05-19	1,000
한봉(장가항)지분투자파트너십기업(유한파트너십)	2016-08-29	2023-08-28	230
경성청두 지분투자펀드 파트너십기업 (유한파트너십)	2016-12-28	2024-12-27	630
한국투자 Ace 투자조합(17)	2017-06-02	2024-06-01	380
한국투자 Beyond 투자조합(17)	2017-06-16	2024-06-15	232
한국투자 Core 투자조합(17)	2017-06-23	2024-06-22	200
한국투자 Dream 투자조합(17)	2017-06-30	2024-06-29	190
한국투자 Essence 투자조합(17)	2017-07-07	2024-07-06	183
한국투자 Future 투자조합(17)	2017-07-14	2024-07-13	175
한국투자 Growth 투자조합(17)	2017-07-21	2024-07-20	172
한국투자 High 투자조합(17)	2017-08-04	2024-08-03	146
한국투자 Impact 투자조합(17)	2017-08-11	2024-08-10	133
한국투자 Joint 투자조합(17)	2017-08-18	2024-08-17	152
한국투자 Key 투자조합(17)	2017-08-25	2024-08-24	130
한국투자Industry 4.0 투자조합	2017-09-14	2025-09-13	710
한국투자크레디언제일호 사모투자합자회사	2017-09-20	2022-09-19	234
아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사	2017-09-21	2025-09-20	1,000
2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	2017-12-06	2024-12-05	500
한국투자 Re-Up 펀드	2018-01-23	2026-01-22	2,850
케이아이피 케이아이에스 글로벌펀드(KIP KIS Global Fund)	2018-08-29	2028-08-28	500
합계	-	-	23,499

주) 기준일 현재 한국투자파트너스벤처조합제11호와 KoFC 한투 Pioneer Champ 2010-1호 벤처투자조합은 청산 진행중&cr

8) 이큐파트너스 &cr

가. 영업실적

	(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
영업수익	4,108	7,814	4,844
영업이익	1,068	1,721	-1,032
법인세차감전순이익	1,068	1,722	-1,122
당기순이익	1,033	2,709	-1,083

* K-GAAP 별도 기준&cr

나. PEF 약정 현황

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 억원)

구 분	설립일	약정금액 (억원)
이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사	2011.02	4,000
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	2012.06	400
이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사	2013.01	6,635
이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사	2014.05	425
이큐파트너스제1호환경서비스사모투자전문회사	2017.03	630
이큐파트너스그린사모투자합자회사	2017.12	1,400
하논사모투자합자회사	2018.08	420
합 계		13,910

4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr&cr [한국투자금융지주]

- 해당사항 없음.

&cr [주요종속회사]&cr 1) 한국투자증권 &cr

가. 파생상품 거래현황

( 2018년 9월 30일 기준 )	(단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	0	1,047,897	0	0	0	1,047,897
매매목적	86,567,840	9,689,942	23,375,877	2,476	2,927,980	122,564,115
거래장소	장내거래	3,002,101	192,626	16,047,170	655	22,140	19,264,692
장외거래	83,565,739	10,545,213	7,328,707	1,821	2,905,840	104,347,320
거래형태	선도	0	10,386,634	0	0	0	10,386,634
선물	3,002,101	192,626	1,581,251	655	21,865	4,798,498
스왑	83,565,739	158,579	4,712,975	1,821	2,855,723	91,294,837
옵션	0	0	17,081,651	0	50,392	17,132,043

* K-IFRS 별도 기 준 , 금감원 파생상품 업무보고서 작성 기준&cr&cr 나. 신용파생상품 현황

( 2018년 09월 30 일 기준 )	(단위 : 백만원)

구 분	신용(보장)매도			신용(보장)매수
해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
---	---	---	---	---	---	---
Credit Default Swap	290,187	197,087	487,274	-	239,059	239,059
Credit Linked Note	-	-	-	-	50,000	50,000
Total Return Swaps	-	-	-	-	-	-
기타	-	-	-	-	-	-
합 계	290,187	197,087	487,274	-	289,059	289,059

주1) 해외물/국 내물: 거래상대방 거주지 역내/외 기준 분류&cr 주2) 액면금액이 외화인 경우 서울외국환중개 월말 매매기준율 적 용&cr 주3) 신용보장매도자 (Protection Seller)는 신용사건 발생 시 손 실 가능성이 있음&cr &cr 다. 신용파생상품 상세명세

( 2018년 09월 30일 기준 )	(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액&cr(원화)	기초자산(준거자산)
CDS	한국투자증권	Deutsche Bank AG	2017-06-28	2022-06-20	30,000	국민은행의 신용	-	-
CDS	한국투자증권	Deutsche Bank AG	2017-09-20	2027-12-20	10,000	중국국가의 신용	-	-
CDS	한국투자증권	Deutsche Bank AG	2017-10-20	2027-12-20	10,000	중국국가의 신용	-	-
CDS	한국투자증권	Societe Generale	2018-02-13	2022-12-20	11,127	국민은행의 신용	-	-
CDS	한국투자증권	Bank of America N.A	2018-06-27	2023-12-20	149,725	중국국가의 신용	-	-
CDS	신한금융투자	한국투자증권	2018-06-27	2023-12-20	90,000	중국국가의 신용	-	-
CDS	하나금융투자	한국투자증권	2018-07-13	2023-12-20	30,000	국민은행의 신용	POSCO 신용	SK텔레콤 신용
CDS	한국투자증권	디비에스은행[서울지점]	2018-07-13	2023-12-20	26,148	국민은행의 신용	-	-
CDS	한국투자증권	디비에스은행[서울지점]	2018-07-13	2023-12-20	11,127	POSCO 신용	-	-
CDS	한국투자증권	디비에스은행[서울지점]	2018-07-13	2023-12-20	26,288	SK텔레콤 신용	-	-
CDS	한국투자증권	Societe Generale	2018-07-13	2023-12-20	14,465	POSCO 신용	-	-
CDS	한국투자증권	디비에스은행[서울지점]	2018-07-16	2023-12-20	33,381	중국국가의 신용	-	-
CDS	한국투자증권	NOMURA FINANCIAL INVEST KOREA CO LTD	2018-07-16	2023-12-20	44,508	중국국가의 신용	-	-
CDS	한국투자증권	Bank of America N.A	2018-07-16	2023-12-20	42,616	중국국가의 신용	-	-
CDS	교보증권	한국투자증권	2018-07-16	2023-12-20	119,059	중국국가의 신용	-	-
CDS	한국투자증권	디비에스은행[서울지점]	2018-07-17	2023-12-20	55,635	중국국가의 신용	-	-
CDS	한국투자증권	ING Bank NV	2018-07-19	2023-12-20	22,254	중국국가의 신용	-	-
DLS	한국투자증권(신탁)	한국투자증권	2017-05-22	2032-05-25	20,000	중국국가의 신용	-	-
DLS	한국투자증권(신탁)	한국투자증권	2017-05-22	2020-05-21	6,300	사이렌홀딩스코리아의 신용	-	-
DLS	한국투자증권(신탁)	한국투자증권	2017-05-29	2020-05-21	6,670	사이렌홀딩스코리아의 신용	-	-
DLS	한국투자증권(신탁)	한국투자증권	2017-06-05	2020-05-21	4,770	사이렌홀딩스코리아의 신용	-	-
DLS	한국투자증권(신탁)	한국투자증권	2017-06-12	2020-05-21	4,450	사이렌홀딩스코리아의 신용	-	-
DLS	한국투자증권(신탁)	한국투자증권	2017-06-19	2020-05-21	3,040	사이렌홀딩스코리아의 신용	-	-
DLS	한국투자증권(신탁)	한국투자증권	2017-06-26	2020-05-21	4,050	사이렌홀딩스코리아의 신용	-	-
DLS	한국투자증권(신탁)	한국투자증권	2017-06-29	2020-05-21	720	사이렌홀딩스코리아의 신용	-	-

5. 영업설비&cr&cr [한국투자금융지주]

(2018년 09월 30일 기준)	(단위 : 개)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울	1(본점)	-	-	1
계	1	-	-	1

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨&cr

[주요 종속회사]&cr 1) 한국투자증권&cr 가. 지점 등 설치 현황

( 2018년 09월 30일 기준 )	(단위 : 개)

지 역	지 점	영 업 소	기 타	합 계
서울	34	1	0	35
부산	7	0	0	7
대구	3	1	0	4
인천	2	1	0	3
광주	3	1	0	4
대전	2	0	0	2
울산	1	0	0	1
경기	10	2	0	12
강원	2	0	0	2
충북	1	0	0	1
충남	1	0	0	1
경북	1	1	0	2
경남	2	0	0	2
전북	5	0	0	5
전남	3	2	0	5
제주	1	0	0	1
해외현지법인	0	0	7	7
해외사무소	0	0	2	2
합 계	78	9	9	96

나. 지점의 신설 등 중요시설의 확충계획

향후 지점의 신설 및 재배 치 계획은 시장 상황과 회사의 전략에 따라 능동적이고 탄력적으로 실행할 계획입니다.

&cr 다. 영업설비 등 현황

( 2018년 09월 30일 기준 )	(단위 : 백만원)

구 분	토지&cr(장부가액)	건물&cr(장부가액)	합 계	비 고
본사	179,846	62,118	241,964	-
지점 및 합숙시설	19,702	3,812	23,514	-
합 계	199,548	65,930	265,478	-

&cr 라. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
금융자동화기기&cr (ATM기)	16	16	17

2) 한국카카오은행

가. 지점 등 설치 현황

(2018년 09월 30일 기준)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울	-	-	-	-
경기	1(본점)	-	-	1
계	1	-	-	1

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

&cr 나. 영업설비 등 현황

- 해당사항 없음&cr&cr다. 자동화기기 설치 상황&cr - 해당사항 없음&cr

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

- 해당사항 없음&cr

3) 한국투자저축은행

가. 지점 등 설치 현황

(2018년 09월 30일 기준)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	5	-	-	5
경기	7	-	-	7
전남	-	-	-	-
광주광역시	1	-	-	1
제주도	-	1	-	1
계	13	1	-	14

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

나. 영업설비 등 현황

( 2018년 09월 30일 기 준 , 단위 :백만원 )

구 분	토지(장부가)	건물(장부가)	합 계	비 고
업무용사옥	961	2,662	3,623	감가상각누계액 제외
합 계	961	2,662	3,623	-

&cr다. 자동화기기 설치 상황&cr CD, ATM, 통장정리기 등 자동화기기 설치 상황 없습니다.

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

향후 경기도에 지점 확충계획을 가지고 있으며 금감원 등 감독기관의 인,허가사항에의해서 변경될 수 있음.&cr

4 ) 한국투자캐피탈&cr 가. 지점 등 설치 현황

(2018년 09월 30일 기준)

지 역	본 점	지 점	출장소/론센터	합 계
서울특별시	1	-	-	1
계	1	-	-	1

&cr 나. 영업설비 등 현황&cr 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은 없으며, 본점은 임차하여 영업하고 있습니다. &cr

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

&cr[한국투자금융지주]&cr&cr 가. 자본적정성 관련 지표&cr&cr ① BIS기준 자기자본 비율

(단위 :백만원,%, %p)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	증감
BIS자기자본(A)	4,685,528	3,708,877	976,651
위험가중자산(B)	35,985,129	26,483,511	9,501,618
BIS자기자본비율(A/B)	13.02	14.00	-0.98

주1) Basel I 기준, K-IFRS연결기준&cr 주2) 당사는 FY17 4월 은행지주로 전환되었으며 이후 BIS 자기자본비율을 자본적정성 관련 지표로 적용받고 있음 &cr &cr [참고] 필요자본대비 자기자본비율

(단위 :백만원,%)

구 분	FY2017	FY2016	FY2015
자기자본(A)	-	2,221,021	2,274,519
필요자본(B)	-	1,360,252	1,372,136
필요자본대비자기자본비율(A/B)	-	163.28	165.76

주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제 25조 및 시행세칙 별표)&cr ={∑(금융기관별 자기자본 - 자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본&cr 주2) 한국카카오은행은 Basel I 적용&cr

② 자회사 등의 자본적정성 현황

구분	회사명	기준연월	지표명	기준비율	FY2018&cr3분기
자회사	한국투자증권	2018.09	순자본비율	100%	1,147.09%
한국카카오은행	2018.09	BIS자기자본비율	8%	15.7%
한국투자저축은행	2018.09	BIS자기자본비율	8%	14.4%
한국투자캐피탈	2018.09	조정자기자본비율	7%	14.1%
손자회사	한국투자신탁운용	2018.09	최소영업자본액대비&cr자기자본비율	100%	451.3%
한국투자밸류자산운용	2018.09	최소영업자본액대비&cr자기자본비율	100%	322.5%

주1) 한국카카오은행은 Basel I 적용&cr주2) 2018년부터 자산총액 1조원 이상 저축은행은 BIS 자기자본비율 기준비율을 8%로 적용받음&cr (그 외 저축은행의 기준비율은 7%로 현행과 동일함)&cr

나. 재무건전성 관련 지표&cr&cr ① 부채비율

(단위: 백만원, %)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
부채(A)	2,192,699	2,069,089	1,670,467
자기자본(B)	4,528,725	4,352,518	4,085,089
부채비율(A/B)	48.42	47.54	40.89

주) K-IFRS 별도기준

&cr ② 원화유동성 비율

(단위: 억원,%)

구분	회사명	FY2018 3분기			FY2017			FY2016
원화 유동성자산	원화 유동성부채	원화 유동성비율	원화 유동성자산	원화 유동성부채	원화 유동성비율	원화 유동성자산	원화 유동성부채	원화 유동성비율
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
지주회사	한국금융지주	3,741	3,607	103.70	1,873	1,825	102.62	1,329	1,262	105.28
자회사	한국투자증권	182,819	160,489	113.91	182,857	141,117	129.58	138,920	104,359	133.12
한국투자저축은행	7,163	6,115	117.13	6,804	5,372	126.66	5,274	5,204	101.35
한국투자캐피탈	2,509	1,143	219.53	2,941	2,778	105.87	2,395	965	248.04

주1) 한국금융지주 : 1개월 이하&cr주2) 한국투자증권, 한국투자저축은행, 한국투자캐피탈 : 3개월&cr주3) 은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 한국카카오은행의 유동성비율은 유동성커버리지비율로 대체

③ 유동성커버리지 비율

(단위: 억원, %)

구분	회사명	FY2018 3분기			FY2017
총 고유동성 &cr자산	순현금&cr유출액	유동성&cr커버리지&cr비율	총 고유동성 &cr자산	순현금&cr유출액	유동성&cr커버리지&cr비율
---	---	---	---	---	---	---	---
자회사	한국카카오은행	14,259	3,507	406.62	5,647	3,649	154.75

주1) 은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 한국카카오은행의 유동성비율은 유동성커버리지비율로 대체&cr주2) 유동성커버리지 비율: 고유동성자산보유규모 / 향후 30일간 순현금유출액 &cr &cr ④ 외화유동성 비율

(단위: 억원, %)

| 구분 | 회사명 | FY2018 3분기 | | | FY2017 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화

유동성자산 | 외화

유동성부채 | 외화

유동성비율 | 외화

유동성자산 | 외화

유동성부채 | 외화

유동성비율 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지주회사 | 한국금융지주 | 해당사항 없음 | | | | | |
| 자회사 | 한국카카오은행 | 해당사항 없음 | | | | | |

주) 외화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)&cr = (잔존만기 3개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 3개월이내 유동성 부채)×100 &cr

다. 자산건전성 관련 지표&cr&cr ① 자산건전성 현황

(단위: 억원,%)

구분	FY2018 3분기	FY2017	증감
총여신	198,963	155,594	31,795
고정이하여신	1,059	851	253
고정이하여신비율	0.53	0.55	0.04
순고정이하여신	402	384	136
순고정이하여신비율	0.20	0.25	0.03
무수익여신	1,057	851	253
무수익여신비율	0.53	0.55	0.04
대손충당금적립비율(A/B)	133.82	121.26	-3.76
총대손충당금잔액(A)	1,417	1,033	265
고정이하여신(B)	1,059	851	253

주1) 총여신은 무수익여신산정대상 여신합계를 기준으로 작성&cr주2) K-IFRS연결기준&cr &cr ② 자회사 등의 자산건전성 현황

(단위: %)

회사명	FY2018 3분기				FY2017
고정이하 여신비율	순고정이하 여신비율	무수익 여신비율	대손충당금 적립비율	고정이하 여신비율	순고정이하 여신비율	무수익 여신비율	대손충당금 적립비율
한국투자증권	0.31	0.00	0.31	143.75	0.36	0.00	0.36	100.00
한국투자저축은행	2.67	1.45	2.67	103.93	2.23	1.58	2.23	92.11
한국투자파트너스	-	-	-	-	-	-	-	-
한국투자캐피탈	-	-	-	-	-	-	-	-
이큐파트너스	-	-	-	-	-	-	-	-
한국카카오은행	0.12	0.06	0.12	267.36	0.02	0.01	0.02	2,117.13

주1) 총여신은 무수익여신산정대상 여신합계를 기준으로 작성 &cr주2) K-IFRS연결기준&cr &cr [주요 종속회사]&cr&cr 1) 한국투자증권&cr

가. 순자본비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
영업용순자본	3,203,304	3,417,891	3,056,559
총위험액	1,661,618	1,442,340	902,696
필요유지자기자본	134,400	134,400	134,400
순자본비율	1,147.09	1,469.90	1,602.58

주1) 순자본비율 = (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본 ×100 &cr 주2) K-IFRS 연결기준&cr

나. 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
실질자산(A)	42,692,840	37,359,413	32,655,876
실질부채(B)	38,460,078	33,303,351	28,752,075
자산부채비율(A/B)	111.01	112.18	113.58

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)&cr주2) K-IFRS 별도 기준&cr &cr 다. 자산유동화에 관한 사항 &cr - 해당사항 없음&cr &cr 라. 준법감시인에 관한 사항 &cr

1) 준법감시인

&cr가) 준법감시인 설치여부, 구성방법&cr&cr① 준법감시인의 목적&cr - 내부통제기준 준수여부 점검 및 내부통제기준 위반사항 등을 조사하여 &cr 감사위원회 또는 대표이사에게 제한 없이 보고 할 수 있게 함으로써 임직원이&cr 관련법령을 준수하고 회사의 건전한 자산운용과 고객보호를 목적으로 하고&cr 있음.&cr&cr② 준법감시인의 권한과 의무&cr - 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검

- 업무전반에 대한 접근 및 임직원에 대한 각종 자료나 정보의 제출 요구권&cr - 임직원의 위법·부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회에 대한&cr 보고 및 시정요구

- 이사회, 감사위원회, 기타 주요 회의에 대한 참석 및 의견진술

- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수

- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

&cr③ 운영방안

- 사내 직제규정상 준법감시인의 지원조직으로 Compliance부 및 법무지원부 를&cr 두어 운영

- Compliance부는 내부통제제도의 구축, 내부통제 관련 임직원 교육, 모니터링 &cr 및 대외기관 금융거래정보 제공 업무를 담당하며, 법무지원부는 법규자문, &cr 계약서 사전검토, 소송관련 업무를 담당하고 있음&cr&cr ④ 기 타

- 준법감시인은 선량한 관리자의 주의로 그 직무를 수행하도록 하고 있으며, &cr 자신의 직무수행과 관련하여 업무상 독립성이 보장되어 있음.

나) 준법감시인의 인적사항

직위	성명	주요경력	비 고
상무	설광호	2002.01. 변호사&cr 2002.02.~2003.03. 동원증권 감사실 &cr 2003.04.~2004.03. 동원증권 법무팀장&cr 2004.04.~2005.05. 동원증권 컴플라이언스부장&cr 2005.06.~2009.02. 한국투자증권 컴플라이언스부장&cr 2007.05.~현재 한국투자증권 준법감시인 &cr 2009.03.~ 2016.12. 한국투자증권 Compliance센터장 &cr 2017.01.~현재 한국투자증권 Compliance본부장	&cr&cr&cr&cr&cr 2017.04. 재선임&cr&cr

* FY17 제13차 이사회(2017년 4월 27일)에서 준법감시인으로 설광호 상무 재선임&cr

다) 준법감시인의 주요활동내역

조치일	주요조치내용	조치상대방	비 고
2018.01.02	회사내부의 지시	전사게시	보호금융상품등록부 비치 의뢰
2018.01.10	회사내부의 지시	전사게시	임직원 서약서 제출 안내
2018.01.11	회사내부의 지시	전사게시	임직원 가상화폐 투자금지 및 고객권유 금지 통지
2018.01.12	회사내부의 지시	전사게시	자금세탁방지 FATF 전략적 결함 국가 위험관리 변경
2018.01.17	회사내부의 지시	전사게시	청탁금지법 시행령 개정 안내
2018.01.29	회사내부의 지시	전사게시	내부통제모니터링업무지침 개정 통지
2018.02.02	회사내부의 지시	전사게시	가상화폐 거래 관련 고객확인의무(CDD) 강화 및 의심스러운 거래보고(STR) Rule 신규
2018.02.21	회사내부의 지시	전사게시	「단기금융업무내부통제지침」개정 통지
2018.02.23	회사내부의 지시	전사게시	영업점 Compliance 지수 평가기준 변경 시행
2018.03.23	회사내부의 지시	전사게시	내부통제기준 개정 통지
2018.04.02	회사내부의 지시	전사게시	보호금융상품등록부 비치 의뢰
2018.04.13	회사내부의 지시	전사게시	정기 금융정보 교환을 위한 업무규정(FATCA/MCAA)개정 통지
2018.04.13	회사내부의 지시	전사게시	FY18 1분기 컴플라이언스 평가 우수영업점 포상
2018.05.04	회사내부의 지시	전 영업점 등	금융감독원 검사 제재관련 주의사항 안내
2018.05.17	회사내부의 지시	전 영업점 등	정치테마주에 대한 투자권유 등 주의사항 안내
2018.05.23	회사내부의 지시	전 영업점 등	자금세탁방지관련 사외위탁연수[CDD/EDD 실무],[SRT실무]사이버과정실시안내
2018.06.01	회사내부의 지시	전사게시	금융사고 예방 및 이해상충 관리를 위한 자체점검 철저 안내
2018.06.07	회사내부의 지시	전사게시	윤리강령의 제정 및 행동지침 개정 시행, 전임직원 실천다짐행사 실시
2018.06.08	회사내부의 지시	전사게시	정기 금융정보 교환을 위한 업무규정(FATCA,MCAA)개정 통지
2018.06.08	회사내부의 지시	전 영업점 등	블록딜(대량거래) 정보 전산 등록을 통한 내부통제 강화 통지
2018.06.19	회사내부의 지시	전 영업점 등	개인정보처리방침 개정 안내
2018.07.06	회사내부의 지시	전사게시	보호금융상품등록부 비치 의뢰
2018.07.13	회사내부의 지시	전사게시	FY18 2분기 컴플라이언스 평가 우수영업점 포상
2018.07.17	회사내부의 지시	전사게시	개인정보보호규정 개정 통지
2018.07.27	회사내부의 지시	전사게시	증권 위탁증거금 면제계좌의 주식매도 보류기준 강화 시행 통지
2018.08.24	회사내부의 지시	전사게시	고액 주식입고 및 임직원 고액거래에 대한 사전승인제도 시행 통지
2018.08.24	회사내부의 지시	전사게시	자금세탁방지업무 관련 법인 대표자에 대한 고객확인의무 강화 통지
2018.08.31	회사내부의 지시	전사게시	영업행위 윤리준칙 제정 통지
2018.09.28	회사내부의 지시	전사게시	고객정보 제공 및 이용에 관한 지침 개정 안내
2018.09.28	회사내부의 지시	전사게시	보호금융상품등록부 비치 의뢰

&cr 마. 위험관리에 관한 사항

&cr1) 위험관리 조직 및 정책&cr&cr 가) 리스크의 개념 및 리스크관리의 목적

리스크란 미래의 불확실성 때문에 회사에 불리한 결과가 발생할 가능성을 의미하는 것으로 리스크관리를 통해 당면하거나 예상되는 각종 리스크를 체계적으로 통제 ·관리하여 회사의 재무건전성을 유지함과 동시에 통제 가능한 리스크 범위 내에서 수익을 극대화하여 회사의 지속적인 성장에 기여함을 목적으로 하고 있습니다.

나) 리스크관리조직 및 역할

리스크관리조직은 이사회, 리스크관리위원회 , 리스크관리실무위원회, 리스크관리담당임 원, 각부문별 리스크 관리지침에서 정한 실무협의회, 리스크관리부, 심사부 등으로 구성되어 있으며, 사안의 경중에 따라 상위 리스크관리조직까지 단계적인 승인을 얻도록 되어 있어 유기적인 조직 및 운영체계를 구축하고 있습니다.

&cr① 이사회

이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구 로 리스크관리위원회 규정 제·개정, 500억 초과 의 타법인 출자나 투자유가증권 취득·처분 승인, 신사업 승인 등 리스크관리에 중요한 사항을 심의·의결합니다.

&cr② 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 대표이사와 이사회에서 선임한 이사로 총 위원의 과반수가 사외이사로 구성되어 있 으며 , 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의·의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 의결사항으로 리스크관리 규정 제 ·개정, 회사 전체한도 규모 설정, 위기상황분석지침의 제정 및 개정 등이 있습니다. 또한, 500억 초과 의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 500억 초과 의 기업신용공여 등을 결의 하며, 이사회의 주요 의결사항인 500억 초과 의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 500억 초과 의 기업신용공여 등을 이사회 의결 전 사전 심의 합니다. &cr &cr③ 리스크관리실무위원회

리스크관리실무위원회 는 리스크 관리위원회의 하위 위원회로서, 상위기구까지 승인이 필요한 안건에 대한 사전 심의, 부문별 한도 재배정, 리스크관련 규정 및 지침 제·개정, 기업금융업무 관련 대출 및 만기 5개월 이내의 대출 , 회사의 재무건전성 비율 관리, 타법인 출자 등 일체의 투자유가증권 취득 및 처분, 총액인수 업무, 5개월내 매각이 전제된 LOC(Letter of commitment) 제출 업무, 기타 사내규정에 심의를 득하도록 한 사항 등 리스크관리 의사결정을 필요로 하는 주요사항에 대한 심의·의결 기능을 담당 합니다.&cr &cr ④ 부문별 실무협의회

장외파생상품과 관련하여 장외파생상품실무협의회에서 제반 리스크 측정 모델 및 평가모형의 설정/변경과 관련된 심의를 진행하고 있고, 기존 구조외의 신상품일 경우 상위 리스크관리기구에서 추가 심의를 받도록 하고 있으며, IPO나 유상증자 등 총액인수의 경우 인수위원회를 통과한 후 상위 리스크관리기구의 심의를 받도록 하고 있습니다.

&cr ⑤ 리스크관리부&cr 리스크관리부에서는 위험관리 업무 총괄, 자산운용 전반 및 재무건전성 관리 등을 수행하며, 현업과 분리되어 업무의 독립성을 확보하고 있으며, 상위 리스크관리 조직을 보좌하는 역할을 수행하고 있습니다.

&cr 다) 리스크관리 체계 및 한도관리

리스크관리 기능이 유용하기 위해서는 Front-Middle-Back의 형태로 조직을 구성하여 상호 견제 기능을 수행하여야 하며, 이를 위해서 당사의 리스크관리부서(Middle)는 자산운용부서(Front) 및 결제부서(Back)와 독립되어 존재하고 있습니다.&cr 회사는 2015년부터 규제자본비율 준수 기준을 기존 영업용순자본비율에서 순자본비율 관리 체 계 로 전환하여 순자본비율이 100% 를 하회하지 않도록 관리하고 있습니다. 회사는 순자본비율 관리를 위하여 부담하여야 할 총위험액 한도를 설정하고, 총위험액 한도 내에서 각 부서별, 상품별, 운 용목적별 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.

리스크관리부는 현업부서의 Internal system(Wink)뿐 아니라 별도의 RMS (Risk Management System)을 통하여 조직별, 상품별, 전략별 위험 포지션을 측정하고 모니터링 하고 있습니다. 리스크관리부는 운용현황에 대하여 현업부서와 독립적으로 리스크관리(실무)위원 및 경영진에 정기적으로 보고하고 있으며 시장상황에 따른 이슈발생시 수시로 현황에 대하여 보고하고 있습니다.

라) 리스크를 고려한 성과평가

당사는 적절한 리스크관리를 통하여 자산을 효율적으로 운용할 수 있도록 규정 및 업무프로세스를 정립하고 표준화하여 리스크체계를 구축 관리 하고 있으며, 성과평가시 수익만 고려하지 않고 수익을 얻기 위해 사용한 위험에 대하여 비용을 부과하는 방식으로 RAPM (Risk Adjusted Performance Measurement)을 운영하고 있습니다. 당사 RAPM적 용 방식은 먼저 상품별로 리스크를 계량화하고 위험에 따른 적정한 Hurdle를 마련한 후, 사용한 위험량을 비용으로 환산하여 수익에서 차감하는 방식입니다. 이러한 방식을 적용함 으로써 현업부 서에서는 단순히 수익만을 고려하는 것이 아니라, 위험비용을 상쇄하고도 수익이 발생하여야 투자의 실익이 있기 때문에 보다 신중한 투자결정을 하고 있으며, 회사 전체적으로도 자원의 효율적 배분 및 최적수준의 Risk Exposure를 유지 관리할 수 있도록 하고 있습니다.&cr&cr2) 신용위험관리

&cr가) 개 념

신용리스크란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 회사가 손실을 입게 되거나 기대이익을 상실할 가능성을 말하는 것으로 회사가 보유하고 있는 유가증권 발행기업의 부도, 채무보증, 신용공여, 장외파생상품 거래 등이 있으며, 최근 M&A 인수금융 및 프로젝트파이낸싱 관련 대출의 증가로 거래상대방 리스크관리의 중요성이 증대되고 있습니다.&cr

나) 관리방법&cr&cr① 관리조직

당사는 현업, 리스크관리부, Compliance부, 리스크관리 (실무) 위원회 등의 신용위험 관리조직을 구성하여 신용위험에 대한 관리를 하고 있습니다. 회사보유 유가증권의 경우 현업은 사내규정에서 정해진 적격거래상대방과 거래를 하고 리스크관리부에서는 보유 유가증권에 대한 모니터링을 하고 있으며, 기준에 따라 리스크관리(실무)위원회 등을 통해 개별 심사를 하고 있습니다. 또한 기업신용공여와 관련된 심사는 심사부에서 검토하고 있으며, 장외파생상품 거래시에는 사전에 건별로 리스크관리부와 협의하도록 하여 거래상대방 위험을 체계적으로 관리하고 있습니다.&cr &cr② 관리체계

당사는 「신용리스크관리시행세칙」을 통하여 개별업체별 한도, BBB급 한도, 그룹별 한도 등을 설정하여 등급에 따른 신용공여한도를 관리하고 있으며, 심사부에서 내부등급에 따른 취급가능종목 운영하여 거래상대방에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 당사는 신규 거래시는 물론 거래 이후 정기적인 신용파악을 통하여 신용등급하락 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 인적, 물적보강 등 추가 담보설정가능여부 등을 판단하여 조치함으로써 신용위험노출을 최 소화하고 있습니다. 미국 금리인상, 부동산경기변동 등으로 금융시장의 변동성이 커지는 상황에서 위험도 높은 해외금융기관 및 건설사의 신용노출금액을 제한하여 신용리스크관리에 만전을 기하고 있으며, 장외파생상품 거래에 있어서도 상품의 구조 변경 등을 통하여 지속적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr &cr 3) 시장위험관리

&cr가) 개 념

시장리스크란 주가·이자율·환율 등 시장상황의 변화에 따라 증권회사가 보유하고 있는 시장성 있는 자산 또는 포트폴리오의 가치가 변동함으로써 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다.

나) 관리방법

회사의 총 리스크한도 및 상품별·운용부서별 한도를 설정하고, 운용한도의 준수여부 및 운용내역의 파악을 위하여 매일 현황보고서를 작성·관리하며, 상품운용의 적정성 및 한도의 준수여부를 점검하기 위하여 리스크관리부에서 모니터링 하고 있습니다. 상품별 위험관리 프로세스는 아래와 같습니다.&cr

① 주식 및 파생상 품운용과 관련된 위험관리

- 적정한 상품운용 및 손실한도의 준수여부를 점검

- 파생상품Greek한도 관리, 장외파생상품 헷지 현황 점검

&cr② 채권위험관리

- 적정한 상품운용 및 민감도 한도 등의 준수여부를 점검

- 신용등급별 보유금액 및 보유기한을 정하여 등급별 집중도를 방지

&cr③ 수익증권위험관리&cr - 미매각 수익증권 잔고관리

- 실물, 특자펀드 등 수익증권 상품유형 다양화에 따른 위험관리 강화

- 투자한 수익증권에 대한 운용성과 관리

&cr④ 외화자산의 관리

- 외화표시 자산은 가능한 헷지 등의 방법을 통하여 위험 관리

- 운용규모·보유포지션의 규모 등을 수시로 분석하여 위험에 대비

4) 유동성위험관리

가) 개 념

유동성리스크란 자산과 부채의 만기 불일치 또는 예상치 못한 자금소요로 유동자금이 부족하게 되어 보유자산의 저가처분으로 손실이 발생하거나, 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 위험을 말합니다.

&cr나) 관리대상

회사의 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 관리대상으로 하며, 특히 과도한 환매가 발생할 수 있는 RP, 판매수익증권 및 미매각수익증권 등 회사의 자금경색을 유발할 수 있는 자금조달 및 운용 부문을 중점 관리대상으로 하고 있습니다.

&cr다) 관리방법

① 리스크관리부에서 매일 자금의 조달 및 운용현황, 유동성Gap 등을 점검하고, 경영진에게 보고합니다.

&cr ② RP 판매 현황 등을 매일 점검하여 자산운용의 적정성 및 보유자산의 건전성 여부를 파악하고 있으며, 자 금운용시 적정 거래상대방여부 등을 파악하여, 자금회수불능 등의 문제발생 요인을 차단하고 있습니다.

&cr③ 회사전체의 유동성 확보차원에서 시중 은행의 Credit Line 확대 등 자금 조달원 을 다양화 하고 있습니다.

&cr④ 위기상황 발생을 대비하여 즉시 유동화 가능한 상품을 사전에 파악하며, 각각의 위기 상황에 따른 비상대책을 마련하고 있습니다.

&cr⑤ 부서별 Cash한도를 부여하여 사용가능 재원을 할당함으로써 체계적인 유동성리스크관리를 시행하고 있습니다.

2) 한국카카오은행&cr 가. BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 백만원,% )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
자기자본(A)	1,099,484	611,338	-
위험가중자산(B)	7,018,364	4,448,359	-
자기자본비율(A/B)	15.67	13.74	-

주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율&cr = 자기자본/위험가중자산 ×100&cr&cr 나. 유동성비율

(단위 : % )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
유동성커버리지비율	406.62	154.75	-
외화유동성커버리지비율	-	-	-
업무용 유형자산 비율	0.48	0.85	-

주) 유동성커버리지비율은 해당월 평잔 기준으로 작성&cr &cr다. 대손충당금 비율 &cr - 무수익여신 및 고정이하분류 여신 증감 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
총여신	7,788,656	4,621,832	-
고정이하여신 잔액	9,405	865	-
고정이하여신 비율	0.12	0.02	-
무수익여신 잔액	9,253	864	-
무수익여신 비율	0.12	0.02	-

주) 무수익여신산정대상 여신 기준&cr

- 대손충당금 적립현황

(단위 : 백만원)

구 분		FY2018 3분기	FY2017
대손충당금	일 반	25,202	18,306
특 별	-	-
미사용한도충당부채		2,602	3,846
합계		27,804	22,152
기중 대손상각액		173	-

- 대손충당금 적립률

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	비 고
고정이하여신 합계	9,405	865	-
대손충당금 합계	25,146	18,306	-
대손충당금 적립률	267.36	2,117.13	-

주1) 무수익여신산정대상 여신 기준&cr주2) 대손충당금 적립률 = (무수익여신산정대상 여신 관련 제충당금 총계)/(고정이하여신 합계)

3) 한국투자저축은행&cr 가. BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 백만원,% )

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
자기자본(A)	331,163	279,816	197,856
위험가중자산(B)	2,291,972	2,207,311	1,890,136
자기자본비율(A/B)	14.45	12.68	10.47

주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율&cr = 자기자본/위험가중자산 ×100&cr

나. 고정이하여신 등 현황

[고정이하여신 증감 현황]
(단위 : 백만원, %)

FY2018 3분기		FY2017		FY2016
고정이하&cr여신잔액	비율	고정이하&cr여신잔액	비율	고정이하&cr여신잔액	비율
---	---	---	---	---	---
64,873	2.66	52,879	2.23	54,555	2.72

* K-GAAP 기준&cr

[대손충당금]
(단위 : 백만원 )

구 분			FY2018 3분기	FY2017	FY2016
대손충당금	국내분	일 반	66,923	55,413	45,078
특 별	-	-	-
소 계	66,923	55,413	45,078
국외분	일 반	-	-	-
특 별	-	-	-
소 계	-	-	-
합 계		66,923	55,413	45,078
기중대손상각액			2,521	5,233	6,677

[거액고정이하여신 증가업체 현황]
(단위 :백만원 )

업체명	FY2018 3분기&cr고정이하여신&cr잔액	FY2017 &cr고정이하여신&cr잔액	FY2018 3분기&cr고정이하여신&cr증가금액	부실화사유
㈜****이	6,764	-	6,764	법적절차
김*기	4,500	-	4,500	법적절차
㈜*우	1,400	-	1,400	법적절차

&cr다. 자산유동화에 관한 사항

(1) 자산양도계약 또는 자산신탁계약

- 해당사항 없습니다.&cr

(2) 자산관리계약

- 해당사항 없습니다.&cr

라. 기타 중요한 사항

&cr<부동산프로젝트(PF) 대출 >&cr□ 정 의&cr부동산프로젝트대출은 특정 부동산 프로젝트의 사업성을 평가하여 그 사업에서 발생할 미래 현금흐름을 차입원리금의 주된 상환재원으로 하는 여신 상품입니다. PF 관련 리스크관리 규준이 강화됨에 따라 보다 엄격한 사업타당성 검토, 리스크 검토를 통해 상품을 운영하고 있습니다. 참고로 저축은행이 다루는 PF 대출은 시행사가 관련 지자체의 인허가 및 사업승인을 얻은 후 제1금융권으로 저축은행의 대출을 대환하는 브릿지론과 부동산 시공에 필요한 자금까지 지원하는 본PF로 구분합니다.&cr&cr□ 대출 및 연체율 현황&cr - PF대출 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원)

구 분	2018.9월말	2017.12월말	2016.12월말	2015.12월말
정 상	348,720	368,791	228,842	243,375
요주의	44,278	21,463	21,082	7,334
고정	12,759	12,784	12,765	12,839
회수의문	-	-	-	-
추정손실	314	289	308	234
계	406,071	403,327	262,997	263,782

* 작성기준 : 금번 보고서 기준일, 직전연도말, 직전 2개 사업연도말 현황 &cr &cr - PF대출 건전성 및 연체 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		2018.9월말	2017.12월말	2016.12월말	2015.12월말
총 대출금		2,442,473	2,369,945	2,006,816	1,630,291
PF대출	잔액(A)	406,071	403,327	262,997	263,782
고정이하(B)	13,073	13,073	13,073	13,073
고정이하&cr비율(B/A)	3.22	3.24	4.97	4.96
연체율	1개월이하	0.38	-	-	-
1개월초과	3.44	3.24	4.97	4.96
계	3.82	3.24	4.97	4.96

* 연체율은 PF대출금액에 대한 연체금액의 비율임 &cr &cr< 대출 건전성 분류 기준 >

구 분		분류기준	가계여신&cr대손설정률	기업여신&cr대손설정률	부동산기획대출 대손설정률 주1)
회수가능&cr채권	정상	금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래처와 1개월 미만의 연체여신을 보유하고 있으나 채무상환능력이 충분한 거래처에 대한 총여신	0.70%	0.60%	0.5% (신용평가등급 BBB- 또는 A3- 이상의 기업이 대출원리금 지급보증한 정상분류인 경우)
2% (기타)
3% (최초 취급 후 1년 이상 경과한 정상분류인 경우)
요주의	이자 등의 연체기일이 1개월 이상 3개월 미만의 여신이나 회수가 확실하다고 판단되는 여신	5.00%	4.00%	7% (프로젝트가 아파트인 경우)
10% (프로젝트가 아파트 이외의 부동산인 경우)
회수불확실&cr채권	고정	금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총여신 중 회수예상가액에 해당하는 여신	20.0%	20.0%	30.0%
회수의문	고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액 중 손실 발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과여신	55.0%	50.0%	75.0%
회수불가능&cr채권	추정손실	고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과여신	100.0%	100.0%	100.0%

주1) 부동산기획대출에 대해서 2014년 12월 24일 상호저축은행감독규정의 개정으로 동 규정 별표 7-1인 사업성 평가에 따른 자산건전성 분류기준을 준용하여 개별 사업장의 사업성 및 사업진행 &cr 상황 등을 종합적으로 고려하여 3단계(양호, 보통, 악화우려)로 평가하고 이를 건전성분류에 적용하고 있습니다.&cr주2) 고위험 대출(연간 적용금리 20% 이상 대출)에 대해서는 추가충당금 50% 적립

4) 한국투자캐피탈&cr 가. 자본적정성 관련지표&cr(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
조정자기자본(A)	299,517	266,853	181,624
조정총자산(B)	2,131,882	1,871,112	1,424,991
조정자기자본비율(A/B)	14.05	14.26	12.75

주) 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100&cr &cr (2) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
유동성자산(A)	250,907	294,107	239,476
유동성부채(B)	114,292	277,791	96,547
유동성비율(A/B)	219.53	105.87	248.04

주1) 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100&cr주2) 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채 &cr&cr 나. 재무건전성 관련지표&cr(1) 대손충당금 적립비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
대손충당금 잔액(A)	17,174	18,822	13,100
대손충당금&cr최소의무적립액(B)	16,812	18,619	13,100
대손충당금적립비율(A/B)	102.16	101.09	100.00

주) 대손충당금 적립잔액은 대손준비금 포함한 금액임&cr

(2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제5 기 3분기&cr(2018.09.30)		제4 기&cr(2017.12.31)		제3 기&cr(2016.12.31)
금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
---	---	---	---	---	---	---
무수익 여신잔액	-	-	-	-	-	-

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임&cr

(3) 여신건전성 및 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		FY2018 3분기	FY2017	FY2016
손실위험도&cr가중부실&cr채권비율	가중부실채권 등	-	-	-
손실위험도가중부실채권비율	-	-	-
고정이하&cr채권비율	고정	-	-	-
회수의문	-	-	-
추정손실	-	-	-
고정이하채권계	-	-	-
고정이하채권비율	-	-	-
연체채권비율	연체채권액	-	-	-
연체채권비율	-	-	-
대주주에 대한&cr신용공여비율	대주주 신용공여액	-	-	-
대주주에 대한 신용공여비율	-	-	-

주) 금감원 업무보고서 기준임

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

1) 연결 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
2018년 9월말	2017년 12월말	2016년 12월말
---	---	---	---
현금및예치금	7,514,139	5,089,700	6,063,776
당기손익-공정가치측정금융자산	27,132,357	-	-
단기매매금융자산	-	24,371,587	19,019,503
파생금융상품자산	346,397	253,176	321,069
당기손익인식지정금융자산	-	314,090	762,756
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,762,352	-	-
매도가능금융자산	-	3,881,396	4,127,705
상각후원가측정금융자산	16,862,552	-	-
만기보유금융자산	-	214,704	-
관계기업투자	750,199	458,591	349,539
대출채권	-	12,250,381	5,348,320
투자부동산	158,421	8,909	36,930
유형자산	328,725	333,777	305,337
무형자산	168,537	167,197	95,860
이연법인세자산	215	384	98
당기법인세자산	1,576	414	754
상각후원가측정기타금융자산	1,716,104	-	-
기타자산	85,718	1,395,684	886,566
매각예정처분자산집단	-	3,053	-
[자 산 총 계]	59,827,290	48,743,043	37,318,213
예수부채	15,349,940	10,570,874	5,377,510
당기손익-공정가치측정금융부채	3,310,954	-	-
단기매매금융부채	-	3,122,369	1,969,995
파생금융상품부채	736,003	492,378	779,863
당기손익-공정가치측정지정금융부채	11,612,173	-	-
당기손익인식지정금융부채	-	8,938,946	8,397,097
차입부채	20,480,347	19,364,786	16,177,151
확정급여부채	9,468	3,812	10,746
충당부채	54,791	48,396	42,533
이연법인세부채	73,986	14,862	54,190
당기법인세부채	77,062	156,446	26,726
기타부채	3,201,695	1,892,911	982,905
[부 채 총 계]	54,906,417	44,605,781	33,818,716
자본금	307,921	307,921	307,921
자본잉여금	614,780	603,773	603,417
이익잉여금	3,277,879	2,754,855	2,291,706
자본조정	-50,142	-50,142	-50,142
기타포괄손익누계액	186,229	239,730	224,899
비지배주주지분	584,206	281,125	121,696
[자 본 총 계]	4,920,873	4,137,262	3,499,497
구 분	2018.01.01~&cr2018.09.30	2017.01.01~&cr2017.12.31	2016.01.01~&cr2016.12.31
영업수익	6,120,392	6,621,975	5,334,030
영업이익	611,188	654,261	361,882
연결순이익	516,734	463,084	271,139
총포괄손익	555,043	477,486	257,699
지배기업주주지분순이익	527,589	510,215	279,719
지배기업주주지분총포괄손익	565,646	525,046	266,368
보통주당이익	9,030	8,731원	4,784원
연결에 포함된 회사수	29	22	22

(*) 당분기 재무정보는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기말 재무정보는 소급재작성 되지 아니하였습니다.

2) 별도 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
2018년 9월말	2017년 12월말	2016년 12월말
---	---	---	---
현금및예치금	15	602	520
당기손익-공정가치측정금융자산	619,031	-	-
단기매매금융자산	-	186,682	132,393
파생금융상품자산	22	1,623	-
종속기업투자	5,834,521	5,618,521	5,298,118
상각후원가측정대출채권	162,254	-	-
대출채권	-	428,854	282,405
유형자산	67	46	83
무형자산	1,814	1,180	1,007
상각후원가측정기타금융자산	22,143	-	-
기타자산	81,558	184,098	41,030
[자 산 총 계]	6,721,424	6,421,607	5,755,556
파생상품금융부채	-	-	-
차입부채	2,102,371	1,897,879	1,638,399
확정급여부채	2,399	2,196	1,863
충당부채	5,194	5,684	-
당기법인세부채	76,349	156,133	26,547
기타부채	6,387	7,197	3,658
[부 채 총 계]	2,192,699	2,069,089	1,670,467
자본금	307,921	307,921	307,921
자본잉여금	844,840	844,840	844,840
이익잉여금	3,426,793	3,250,565	2,983,064
자본조정	-50,144	-50,144	-50,144
기타포괄손익누계액	-685	-665	-592
[자 본 총 계]	4,528,725	4,352,518	4,085,089
종속ㆍ관계ㆍ종속기업&cr투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
구 분	2018.01.01~&cr2018.09.30	2017.01.01~&cr2017.12.31	2016.01.01~&cr2016.12.31
영업수익	320,401	393,299	1,384,534
영업이익	271,606	325,109	1,340,978
당기순이익	271,604	314,567	1,339,486
총포괄손익	271,584	314,494	1,339,227
보통주당이익	4,647원	5,381원	22,932원

(*) 당분기 재무정보 는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성 되지 아니하였습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 17(당)기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 16(전)기 2017년 12월 31일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
자 산
I. 현금및예치금	4, 39, 40	7,514,138,679,578	5,089,700,274,155
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	5, 39, 40	27,132,357,035,888	-
III. 단기매매금융자산	6, 39, 40	-	24,371,587,281,725
IV. 파생금융상품자산	26, 39, 40	346,397,278,338	253,175,571,063
V. 당기손익인식지정금융자산	7, 39, 40	-	314,089,685,514
VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8, 39, 40	4,762,352,166,376	-
VII. 매도가능금융자산	9, 39, 40	-	3,881,395,622,509
VI I I. 상각후원가측정금융자산	12, 39, 40	16,862,551,507,960	-
IX. 만기보유금융자산	10, 39, 40	-	214,704,380,106
X . 관계기업투자	11	750,199,025,846	458,590,932,162
XI . 대출채권	13, 39, 40	-	12,250,381,037,351
XII. 유형자산	14	328,724,746,536	333,777,273,729
XIII. 무형자산	15	168,536,695,911	167,196,858,904
XIV. 투자부동산	16	158,420,570,730	8,909,208,556
XV. 당기법인세자산		1,575,779,450	414,215,192
XVI. 이연법인세자산		215,237,393	383,619,552
XVII. 상각후원가측정기타금융자산	17, 38, 39, 40	1,716,103,518,953	-
XVIII. 기타금융자산	18, 38, 39, 40	-	1,318,738,935,876
XIX. 기타비금융자산	19	85,717,739,955	76,944,730,754
XX. 매각예정처분자산	20	-	3,053,232,000
자 산 총 계		59,827,289,982,914	48,743,042,859,148
부 채
I. 예수부채	21, 39, 40	15,349,940,145,900	10,570,874,476,805
II. 당기손익-공정가치측정금융부채	22, 39, 40	3,310,953,540,584	-
III. 단기매매금융부채	23, 39, 40	-	3,122,368,698,080
IV. 파생금융상품부채	26, 39, 40	736,002,577,464	492,378,122,808
V. 당기손익-공정가치측정지정금융부채	24, 39, 40	11,612,172,669,375	-
VI. 당기손익인식지정금융부채	25, 39, 40	-	8,938,946,331,978
VII. 차입부채	27, 39, 40	20,480,346,522,472	19,364,786,345,364
VIII. 확정급여부채	28	9,468,054,025	3,812,072,725
IX. 충당부채	29	54,790,782,174	48,396,141,379
X. 당기법인세부채		77,061,786,267	156,445,836,432
XI. 이연법인세부채		73,986,306,808	14,861,692,772
XII. 기타금융부채	30, 39, 40	3,108,270,710,921	1,829,414,788,871
XIII. 기타비금융부채	31	93,423,904,565	63,496,164,786
부 채 총 계		54,906,417,000,555	44,605,780,672,000
자 본
I. 지배기업주주지분		4,336,667,261,401	3,856,137,009,108
1. 자본금		307,921,215,000	307,921,215,000
2. 자본잉여금		614,779,668,777	603,773,458,241
3. 자본조정		(50,142,077,042)	(50,142,077,042)
4. 기타포괄손익누계액	32	186,229,159,412	239,729,756,731
5. 이익잉여금		3,277,879,295,254	2,754,854,656,178
II. 비지배지분		584,205,720,958	281,125,178,040
자 본 총 계		4,920,872,982,359	4,137,262,187,148
부 채 및 자 본 총 계		59,827,289,982,914	48,743,042,859,148

(*) 당분기 연결재무상태표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 17(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 16(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
I. 영업수익		1,986,449,812,453	6,120,392,293,593	1,527,908,669,487	4,841,813,304,385
1. 수수료수익	38	241,993,426,100	777,393,252,240	222,574,779,110	587,343,047,958
2. 이자수익		370,112,815,894	1,043,390,834,249	235,864,726,695	640,848,174,303
(1) 이자수익		-	-	235,864,726,695	640,848,174,303
(2) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익		248,678,978,789	686,088,012,773	-	-
(3) 기타 이자수익		121,433,837,105	357,302,821,476	-	-
3. 배당금수익	38	5,468,709,453	48,040,960,550	13,710,630,434	56,382,790,433
4. 금융자산(부채)평가및처분이익	33	1,250,644,554,242	3,897,162,146,611	999,886,392,246	3,423,427,549,026
5. 외환거래이익		108,417,806,442	318,131,368,715	52,647,425,123	130,075,774,066
6. 기타영업수익		9,812,500,322	36,273,731,228	3,224,715,879	3,735,968,599
II. 영업비용		(1,803,839,061,582)	(5,509,204,747,407)	(1,390,166,701,315)	(4,335,324,231,236)
1. 수수료비용		(79,596,940,086)	(229,391,543,989)	(45,769,856,521)	(104,789,048,321)
2. 이자비용		(146,891,845,122)	(403,027,289,751)	(89,111,333,491)	(246,701,441,684)
3. 금융자산(부채)평가및처분손실	33	(1,238,685,170,618)	(3,782,997,842,255)	(1,001,759,486,700)	(3,269,568,383,206)
4. 신용손실충당금 전입액		(16,185,277,771)	(44,648,892,351)	-	-
5. 외환거래손실		(109,720,563,786)	(366,185,517,374)	(39,430,499,331)	(136,203,583,181)
6. 판매비와관리비	34	(210,094,943,288)	(667,393,957,590)	(201,367,163,892)	(554,686,114,290)
7. 기타영업비용		(2,664,320,911)	(15,559,704,097)	(12,728,361,380)	(23,375,660,554)
III. 영업이익		182,610,750,871	611,187,546,186	137,741,968,172	506,489,073,149
IV. 영업외수익		31,036,639,551	115,084,370,854	8,451,375,540	22,268,651,985
V. 영업외비용		(4,554,021,749)	(10,636,830,994)	(3,537,886,321)	(21,372,411,616)
VI. 법인세비용차감전순이익		209,093,368,673	715,635,086,046	142,655,457,391	507,385,313,518
VII. 법인세비용		(55,828,447,296)	(198,900,930,923)	(47,782,044,545)	(143,659,882,858)
VIII. 분기순이익		153,264,921,377	516,734,155,123	94,873,412,846	363,725,430,660
IX. 기타포괄손익		4,373,917,519	38,308,729,501	(19,985,971,552)	94,529,261,831
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류&cr 될 수 있는 포괄손익		(11,612,952,275)	19,593,941,260	(19,726,264,005)	95,207,583,044
(1) 매도가능금융상품평가손익		-	-	(17,248,293,876)	119,491,549,178
(2) 위험회피파생상품평가손익		-	-	-	526,886,665
(3) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는&cr 채무상품 - 공정가치 변동		(191,926,297)	6,055,457,893	-	-
(4) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는&cr 채무상품 - 신용위험 변동		81,408,418	96,130,147	-	-
(5) 지분법자본변동		(1,960,670,803)	(355,928,867)	(2,270,823,890)	1,270,514,067
(6) 외환차이		(9,541,763,593)	13,798,282,087	(207,146,239)	(26,081,366,866)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류&cr 될 수 없는 포괄손익		15,986,869,794	18,714,788,241	(259,707,547)	(678,321,213)
(1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 &cr 지분상품 - 공정가치 변동		16,162,785,022	19,497,932,963	-	-
(2) 확정급여부채 재측정요소		(175,915,228)	(783,144,722)	(259,707,547)	(678,321,213)
X. 분기총포괄손익		157,638,838,896	555,042,884,624	74,887,441,294	458,254,692,491
1. 분기순이익의 귀속		153,264,921,377	516,734,155,123	94,873,412,846	363,725,430,660
(1) 지배기업주주지분순이익		154,957,875,542	527,589,137,608	118,100,971,335	395,033,796,089
(2) 비지배지분순손익		(1,692,954,165)	(10,854,982,485)	(23,227,558,489)	(31,308,365,429)
2. 분기총포괄이익의 귀속		157,638,838,896	555,042,884,624	74,887,441,294	458,254,692,491
(1) 지배기업주주지분총포괄이익		159,669,740,171	565,645,808,862	98,251,119,240	489,743,909,204
(2) 비지배지분총포괄손익		(2,030,901,275)	(10,602,924,238)	(23,363,677,946)	(31,489,216,713)
XI. 주당이익
1. 기본 및 희석주당이익
(1) 보통주	35	2,652	9,030	2,021	6,760
(2) 1종 종류주식	35	2,667	9,076	2,036	6,806

(*) 당분기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 17(당)기 3분기 2018년 1월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 16(전)기 3분 기 2017년 1월 01일부터 2017년 09월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	지배기업주주지분					비지배지분	총 계
자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익&cr누계액	이익잉여금
---	---	---	---	---	---	---	---
I. 2017.1.1(전기초)	307,921,215,000	603,417,356,663	(50,142,077,042)	224,899,110,030	2,291,705,031,310	121,696,490,568	3,499,497,126,529
총포괄손익 :
1. 분기순이익(손실)	-	-	-	-	395,033,796,089	(31,308,365,429)	363,725,430,660
2. 기타포괄손익	-	-	-	94,710,113,115	-	(180,851,284)	94,529,261,831
소 계	-	-	-	94,710,113,115	395,033,796,089	(31,489,216,713)	458,254,692,491
소유주와의 거래 등 :
1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(47,065,393,052)	-	(47,065,393,052)
2. 비지배지분과의 거래	-	370,663,170	-	-	-	206,988,118,543	207,358,781,713
소 계	-	370,663,170	-	-	(47,065,393,052)	206,988,118,543	160,293,388,661
II. 2017.9.30(전분기말)	307,921,215,000	603,788,019,833	(50,142,077,042)	319,609,223,145	2,639,673,434,347	297,195,392,398	4,118,045,207,681
III. 2017.12.31(전기말)	307,921,215,000	603,773,458,241	(50,142,077,042)	239,729,756,731	2,754,854,656,178	281,125,178,040	4,137,262,187,148
기업회계기준서 제1109호최초적용에 따른 조정&cr(세후) (주석3)	-	-	-	(91,557,268,573)	89,218,305,654	(186,760,931)	(2,525,723,850)
IV. 2018.1.1(조정금액)&cr(당기초)	307,921,215,000	603,773,458,241	(50,142,077,042)	148,172,488,158	2,844,072,961,832	280,938,417,109	4,134,736,463,298
총포괄손익 :
1. 분기순이익(손실)	-	-	-	-	527,589,137,608	(10,854,982,485)	516,734,155,123
2. 기타포괄손익	-	-	-	38,056,671,254	-	252,058,247	38,308,729,501
소 계	-	-	-	38,056,671,254	527,589,137,608	(10,602,924,238)	555,042,884,624
소유주와의 거래 등 :
1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(93,782,804,186)	-	(93,782,804,186)
2. 기타	-	11,006,210,536	-	-	-	313,870,228,087	324,876,438,623
소 계	-	11,006,210,536	-	-	(93,782,804,186)	313,870,228,087	231,093,634,437
V. 2018.9.30(당분기말)	307,921,215,000	614,779,668,777	(50,142,077,042)	186,229,159,412	3,277,879,295,254	584,205,720,958	4,920,872,982,359

(*) 당분기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결자본변동표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 17(당)기 3분기 2018년 0 1월 0 1일부터 2018년 0 9월 30일까지
제 16(전)기 3분기 2017년 0 1월 0 1일부터 2017년 0 9월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름	601,586,377,782	(1,593,125,601,905)
1. 분기순이익	516,734,155,123	363,725,430,660
2. 손익조정사항	(569,017,231,467)	(170,948,609,644)
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감	171,385,358,922	(2,128,160,539,263)
4. 이자수취	998,554,716,869	616,915,236,157
5. 이자지급	(338,805,152,540)	(235,530,266,020)
6. 배당금수취	60,282,110,081	56,763,781,694
7. 법인세납부액	(237,547,579,206)	(95,890,635,489)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,990,150,791,492)	344,387,470,143
1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,655,827,375,380)	-
2. 매도가능금융자산의 취득	-	(4,296,847,983,864)
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,904,420,753,492	-
4. 매도가능금융자산의 처분	-	4,931,205,257,914
5. 만기보유금융자산의 취득	-	(119,812,388,196)
6. 관계회사투자의 취득	(229,098,419,589)	(94,296,996,410)
7. 관계회사투자의 처분	65,210,025,966	19,962,612,222
8. 유형자산의 취득	(14,475,265,949)	(30,429,252,017)
9. 유형자산의 처분	66,507,000	86,954,103
10. 무형자산의 취득	(15,929,703,469)	(79,260,709,269)
11. 무형자산의 처분	1,503,232,600	921,893,130
12. 투자부동산의 취득	(149,786,197,795)	-
13. 투자부동산의 처분	-	10,793,893,680
14. 대여금의 증감	1,774,242	(1,504,714,038)
15. 보증금의 증감	3,348,697,761	3,365,797,908
16. 기타자산의 증감	3,262,910,082	203,104,980
17. 연결범위변동으로 인한 순현금유입	97,152,269,547	-
III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,702,750,070,062	1,433,334,618,625
1. 차입부채의 증감	1,424,547,004,756	1,211,719,321,749
2. 비지배주주지분(부채)의 증감	57,985,869,492	268,676,968,650
3. 비지배주주지분(자본)의 증감	314,000,000,000	-
4. 배당금의 지급	(93,782,804,186)	(47,061,671,774)
IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,609,523,105)	1,350,965,176
V. 현금및현금성자산 증가 (= I + II + III + IV)	312,576,133,247	185,947,452,039
VI. 기초 현금및현금성자산	554,579,064,132	642,586,497,040
VII. 분기말 현금및현금성자산(주석4)	867,155,197,379	828,533,949,079

(*) 당분기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결현금흐름표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제 17(당)기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 16(전)기 3분기 2017년 09월 30일 현재
한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업

&cr1. 연결대상회사의 개요&cr지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 지배기업의 개요&cr 한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

투 자 기 업	피 투 자 기 업	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기
주식수 또는&cr출자좌수(주/좌)	지분율&cr(%)	주식수 또는&cr출자좌수(주/좌)	지분율&cr(%)
---	---	---	---	---	---
한국투자금융지주㈜	한국투자증권㈜	35,147,800	100.00	35,147,800	100.00
한국투자파트너스㈜	107,041,044	100.00	107,041,044	100.00
㈜한국투자저축은행	12,952,575	100.00	12,952,575	100.00
한국투자캐피탈㈜(*1)	8,200,000	100.00	7,600,000	100.00
이큐파트너스㈜	297,000	100.00	297,000	100.00
한국카카오은행㈜(*2,3)	130,000,000	50.00	92,800,000	58.00
KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00
KIARA ADVISORS PTE. LTD.	100,000	100.00	100,000	100.00
한국투자증권㈜	한국투자신탁운용㈜	13,200,000	100.00	13,200,000	100.00
한국투자밸류자산운용㈜	2,000,000	100.00	2,000,000	100.00
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.	5,000,000	100.00	5,000,000	100.00
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.	5,000,000	100.00	5,000,000	100.00
Korea Investment & Securities America, Inc.	200	100.00	200	100.00
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.	10,000,000	100.00	10,000,000	100.00
KIS Vietnam Securities Corporation	188,300,191	99.26	109,875,691	98.74
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia	150,000	75.00	-	-
KIM Investments Funds	926,437	65.11	926,437	79.09
KIARA Asia Pacific Hedge Fund	141,895	97.45	141,991	92.03
한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	29,400,000	98.99	-	-
한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형)	40,000,000,000	69.69	-	-
마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	36,300,000,000	78.40	-	-
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	24,667,570,000	92.50	-	-
KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	47,400,000,000	99.79	-	-
한국투자파트너스벤처조합 제11호	29	33.33	29	33.33
경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	180,000,000	50.00	180,000,000	50.00
KIP KIS Global Fund	4,500	30.00	-	-
한국투자신탁운용㈜	KIM Investments Funds	442	0.03	442	0.04
Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	324,000	92.57	324,000	92.57
한국투자파트너스㈜	한국투자파트너스벤처조합 제11호	35	40.00	35	40.00
한투봉황(장가항)창업투자기업	52,200,000	60.00	52,200,000	60.00
한봉(장가항)지분투자파트너십기업	78,650,000	58.26	78,650,000	58.26
경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	20,000,000	5.56	20,000,000	5.56
KIP KIS Global Fund	10,500	70.00	-	-

(*1) 당분기 중 보통주 300억원의 유상증자로 인하여 장부금액이 증가하였습니다.&cr(*2) 당분기 중 보통주 1,160억원, 우선주 700억원의 유상증자로 인하여 장부금액이 증가하였으며, 당분기말 현재 한국카카오은행(주)의 전체 발행주식수에 대한 보유 지분율은 50%입니다.&cr(*3) 한국카카오은행(주)에 대한 투자는 지배기업 및 (주)카카오 등과의 공동출자약정에 따라 이루어졌으며 은행법 등이 개정되어 (주)카카오가 보유할 수 있는 의결권의 최대지분한도(이하 "법률상 지분한도")가 15% 이상으로 높아질 경우, 관계 법령 등에따라 금융당국의 승인 받을 것을 전제로 (주)카카오가 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30% 이상일 경우 30%한도)까지 한국카카오은행(주)의 지분을 취득할 수 있도록 지배기업 보유 주식을 매수할 수 있는 콜옵션을 (주)카카오에게 부여하도록 약정되어 있습니다. 동 약정에 따르면 (주)카카오가 콜옵션을 행사할 경우 지배기업은 보유주식 중 (주)카카오의 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30% 이상일 경우 30% 한도)까지는 액면가액으로 (주)카카오에 매각하고 지배기업의 잔여지분에 대해서 (주)카카오의 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30%이상일 경우 30%한도) - 1주가 되도록 제3자에게 매도해야 합니다. 또한 은행법 등이 개정되어 상기 출자지분조정 사유가 발생한 경우 지배기업이 보유한 한국카카오은행(주)의 주식의 전부 또는 일부를 (주)카카오에게 매도할 수 있는 풋옵션을 가지며 동 풋옵션을 행사한 경우 (주)카카오는 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30% 이상일 경우 30%한도)까지 지배기업으로부터 주식을 매수하도록 약정되어 있습니다. 한편, 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법이 2018년 10월 16일에 제정됨에 따라 (주)카카오의 법률상 지분한도가 34%로 상향되었으며, 동 법은 2019년 1월 17일부터 시행될 예정입니다.

(3) 당분기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명	설립일&cr(취득일)	소재지	주요사업	결산월
한국투자증권㈜	1974.08.08	대한민국 서울	금융투자업	12월
한국투자파트너스㈜	1986.11.25	대한민국 서울	창업투자업	12월
㈜한국투자저축은행	1982.12.14	대한민국 성남시	저축은행업	12월
한국투자캐피탈㈜	2014.11.03	대한민국 서울	여신전문업	12월
이큐파트너스㈜	2010.10.29	대한민국 서울	사모투자전문회사 운용업	12월
한국카카오은행㈜	2016.01.22	대한민국 성남시	은행업	12월
KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013.10.02	싱가포르	집합투자기구	12월
KIARA ADVISORS PTE. LTD.	2008.02.15	싱가포르	집합투자업	12월
한국투자신탁운용㈜	2000.06.26	대한민국 서울	집합투자업	12월
한국투자밸류자산운용㈜	2006.02.13	대한민국 서울	집합투자업	12월
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.	1997.12.02	홍콩	금융투자업	12월
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.	1995.04.24	영국 런던	금융투자업	12월
Korea Investment & Securities America, Inc.	2000.04.18	미국 뉴욕	금융투자업	12월
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.	2008.02.22	싱가포르	금융투자업	12월
KIS Vietnam Securities Corporation	2010.11.29	베트남 호치민	금융투자업	12월
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia	2018.06.26	인도네시아	금융투자업	12월
KIM Investments Funds	2013.11.21	룩셈부르크	집합투자기구	12월
Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	2016.09.28	미국	집합투자기구	12월
KIARA Asia Pacific Hedge Fund	2014.07.16	케이만 제도	집합투자기구	12월
한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	2018.03.21	대한민국 서울	집합투자기구	5월, 11월
한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형)	2018.05.03	대한민국 서울	집합투자기구	12월
마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	2018.6.27	대한민국 서울	집합투자기구	6월
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	2018.06.01	대한민국 서울	집합투자기구	12월
KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	2018.09.17	대한민국 서울	집합투자기구	12월
한국투자파트너스벤처조합제11호	2006.12.28	대한민국 서울	창업투자조합	12월
한투봉황(장가항)창업투자기업	2010.11.23	중국 상해	창업투자조합	12월
한봉(장가항)지분투자파트너십기업	2016.08.29	중국 장가항	창업투자조합	12월
경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	2016.12.22	중국 경성	창업투자조합	12월
KIP KIS Global Fund	2018.08.29	대한민국 서울	벤처투자조합	12월

(4) 요약재무정보 &cr① 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
회사명	제 17(당)기 3분기			제 16(전)기
---	---	---	---	---	---	---
자산	부채	자본	자산	부채	자본
---	---	---	---	---	---	---
한국투자증권㈜	42,903,992	38,460,078	4,443,914	37,545,136	33,303,351	4,241,785
한국투자파트너스㈜	486,283	176,368	309,915	355,793	128,829	226,964
㈜한국투자저축은행	2,662,393	2,352,306	310,087	2,621,175	2,311,905	309,270
한국투자캐피탈㈜	2,189,602	1,892,198	297,404	1,982,005	1,716,789	265,216
이큐파트너스㈜	23,725	5,394	18,331	22,573	5,187	17,386
한국카카오은행㈜	10,740,696	9,594,861	1,145,835	5,841,814	5,173,957	667,857
KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	90,033	118,137	(28,104)	86,739	113,752	(27,013)
KIARA ADVISORS PTE. LTD.	9,742	688	9,054	10,754	2,539	8,215
한국투자신탁운용㈜	258,734	128,235	130,499	191,127	65,349	125,778
한국투자밸류자산운용㈜	32,761	2,063	30,698	37,310	2,153	35,157
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.	11,056	95	10,961	10,683	38	10,645
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.	2,239	63	2,176	2,371	66	2,305
Korea Investment & Securities America, Inc.	5,500	110	5,390	5,314	133	5,181
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.	7,740	260	7,480	7,417	287	7,130
KIS Vietnam Securities Corporation	145,913	52,795	93,118	121,536	68,985	52,551
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia	72,716	30,172	42,544	-	-	-
KIM Investments Funds	197,137	2,598	194,539	164,477	1,110	163,367
KIARA Asia Pacific Hedge Fund	396,021	194,011	202,010	288,100	81,765	206,335
Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	10,612	6	10,606	11,991	211	11,780
한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	29,883	39	29,845	-	-	-
한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형)	59,193	2,280	56,913	-	-	-
마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	152,706	107,993	44,713	-	-	-
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	26,558	21	26,537	-	-	-
KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	48,345	9	48,336	-	-	-
한국투자파트너스벤처조합제11호	7,387	-	7,387	10,277	6	10,271
한투봉황(장가항)창업투자기업	14,170	199	13,971	7,821	203	7,618
한봉(장가항)지분투자파트너십기업	21,392	-	21,392	21,210	8	21,202
경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	59,419	-	59,419	54,817	-	54,817
KIP KIS Global Fund	14,659	90	14,569	-	-	-

② 당분기와 전분기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
회사명	제 17(당)기 3분기			제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---	---	---
영업수익	순손익	총포괄손익	영업수익	순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
한국투자증권㈜	5,372,010	413,528	436,934	4,432,814	375,435	488,324
한국투자파트너스㈜	47,754	74,157	74,029	18,517	(2,800)	4,150
㈜한국투자저축은행	168,051	44,201	44,164	161,065	49,088	49,008
한국투자캐피탈㈜	98,499	41,823	41,823	68,924	28,750	28,750
이큐파트너스㈜	3,419	911	945	24,608	8,346	(6,799)
한국카카오㈜	276,702	(15,851)	(14,372)	17,271	(66,844)	(67,180)
KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	96	(49)	(1,091)	76	(89)	1,462
KIARA ADVISORS PTE. LTD.	2,988	512	839	2,607	701	398
한국투자신탁운용㈜	90,739	28,442	28,481	69,291	19,275	19,243
한국투자밸류자산운용㈜	15,269	5,541	5,541	18,585	8,756	8,756
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.	2,232	(93)	316	2,876	1,251	381
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.	545	(213)	(129)	478	(278)	(388)
Korea Investment & Securities America, Inc.	2,128	8	208	2,619	704	467
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.	1,409	89	352	1,410	263	(165)
KIS Vietnam Securities Corporation	10,683	2,597	3,629	7,354	966	(2,181)
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia	1,550	908	(962)	-	-	-
KIM Investments Funds	7,815	(14,343)	(7,480)	22,850	22,066	12,948
KIARA Asia Pacific Hedge Fund	52,178	(1,832)	6,142	55,288	19,848	10,463
Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	787	(592)	(592)	2,823	1,776	1,776
한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	882	145	145	-	-	-
한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형)	1,463	(487)	(487)	-	-	-
마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	2,258	(1,587)	(1,587)	-	-	-
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	8	(131)	(131)	-	-	-
KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호	6,955	836	836	-	-	-
한국투자파트너스벤처조합제11호	1,025	(3,285)	(3,285)	2,848	2,501	5,582
한투봉황(장가항)창업투자기업	4,502	4,498	4,399	13	(793)	(27)
한봉(장가항)지분투자파트너십기업	445	135	(70)	1,390	(488)	(334)
경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	5,482	4,386	3,696	33	(2,061)	(2,368)
KIP KIS Global Fund	2	(431)	(431)	-	-	-

(5) 당분기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr <제 17(당)기 3분기>

회사명	사 유
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia	신규 취득
한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)	신규 취득
한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	신규 취득
한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형)	신규 취득
마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호	신규 취득
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호	신규 취득
특정금전신탁	신규 취득
KIAMCO영국태양광사모특별자산투자신탁제2호	신규 취득
KIP KIS Global Fund	신규 취득

&cr<제 16(전)기>

회사명	사유
한국투자에셋클래스증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	신규 포함
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	신규 취득
Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	신규 포함
경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)	설립시 신규 출자

(6 ) 당분기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. &cr <제 17(당)기 3분기>

회사명	사 유
한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	일부 처분
특정금전신탁	처분

&cr<제 16(전)기>

회사명	사유
한국투자에셋클래스증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	지분율 하락
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	일부 처분
KIARA CAPITAL PTE. LTD.	청산
에스러셀제이차주식회사	청산

2. 재무제표 작성기준&cr(1) 회계기준의 적용&cr연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr

(2) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr

3. 유의적인 회계정책&cr 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

3.1 회계정책의 변경 및 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr( 1) 회계정책의 변경&cr 연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1115호 &cr'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr&cr다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.&cr

1 ) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 개정&cr 기 업회계기준서 제1109호는 금융자산과 금융부채의 인식, 분류와 측정 및 금융상품의 제거, 금융자산의 손상, 위험회피회계와 관련된 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 등 금융상품과 관련된 다른 기준서가 기업회계기준서 제1109호에 따라 개정되었습니다.

&cr연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 회계정책이 변경되었고 재무제표에 인식한 금액이 수정되었습니다. 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기말 및 전분기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과영향은 다음과 같습니다.

금융자산과 금융부채의 분류

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 연결실체의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 금융자산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가 측정 &cr금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다.다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

&cr 금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산은 현금및현금성자산, 대출채권과 회사채로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.

기업회계기준서 제1109호의 손상모형과 기업회계기준서 제1107호에서 규정하고 있는 이와 관련된 공시사항은 리스채권, 대출약정 및 금융보증계약에도 적용됩니다.

- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권

- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금&cr&cr금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.&cr

연결실체는 금융자산의 신용위험이 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가 한다고 가정합니다.

연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

- 채무자가 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우

- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우

&cr기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.

기대신용손실의 측정

기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

&cr 신용이 손상된 금융자산

매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시 키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

1) -1 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 2018년 1월 1일 현재 연결실체의 이익잉여금 및 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr ① 이익잉여금

(단위 : 백만원)
구분	금액
---	---	---
기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1039호		2,754,855
기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 이익잉여금 조정		89,218
매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류	106,827
대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류	(754)
상각후원가로 측정하는 채무상품의 신용손실측정	(11,526)
대출약정 및 금융보증계약의 신용손실측정	(5,228)
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 신용손실측정	(228)
관계기업주식의 변동	27,691
비지배지분부채 변동효과	(1,875)
법인세효과	(25,689)
기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1109호		2,844,073

&cr ② 기타포괄손익누계액

(단위 : 백만원)
구분	금액
---	---	---
기초 기타포괄손익누계액 - 기업회계기준서 제1039호		239,730
기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 기타포괄손익누계액 조정		(91,558)
매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류	(106,827)
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 신용손실측정	228
관계기업주식의 변동	(10,945)
법인세효과	25,986
기초 기타포괄손익누계액 - 기업회계기준서 제1109호		148,172

1) - 2 기업회계기준서 제1109호 적용이 2018년 1월 1일 현재 연결실체의 연결재무상태표의 자산과 부채의 분류 및 측정에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원)
구분	기업회계기준서&cr 제1039호상 분류	기업회계기준서&cr 제1109호상 분류	기업회계기준서&cr 제1039호상&cr 장부금액	기업회계기준서&cr 제1109호상&cr 장부금액
---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	대여금및수취채권	상각후원가 측정 금융상품	5,089,700	5,011,093
당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품	78,607
단기매매금융자산&cr(채무증권)	단기매매금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	19,003,214	19,003,214
단기매매금융자산&cr(지분상품)	단기매매금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	3,319,367	3,319,367
단기매매금융자산&cr(투자자예탁금별도예치금)	단기매매금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	2,049,006	2,049,006
파생금융상품자산	단기매매금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	253,176	253,176
당기손익인식지정금융자산&cr(채무증권)	당기손익인식지정금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	25,363	25,363
당기손익인식지정금융자산&cr(지분증권)	당기손익인식지정금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	10,119	10,119
당기손익인식지정금융자산&cr(파생결합증권)	당기손익인식지정금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	278,608	278,608
매도가능금융자산(지분증권)	매도가능금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	817,478	189,175
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	630,178
매도가능금융자산(채무증권)	매도가능금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	2,427,707	81,286
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	2,346,421
매도가능금융자산(기타)	매도가능금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	636,210	636,210
만기보유금융자산	만기보유금융자산	상각후원가 측정 금융상품	214,704	214,704
대출채권	대여금및수취채권	상각후원가 측정 금융상품	12,250,381	12,093,317
당기손익-공정가치 측정 금융상품	156,310
기타금융자산	대여금및수취채권	상각후원가 측정 금융상품	1,345,565	1,454,223
금융부채
예수부채	상각후원가 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	10,570,874	10,570,874
단기매매금융부채(유가증권)	단기매매금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	3,122,369	3,122,369
파생금융상품부채	단기매매금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	492,378	492,378
당기손익인식지정 금융부채	당기손익인식지정금융상품	당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품	8,938,946	8,938,946
차입부채	상각후원가 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	19,364,786	19,364,786
기타금융부채	상각후원가 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	1,829,415	1,940,780
충당부채
난외항목에 대한 충당부채	충당부채	충당부채	3,846	8,497
이연법인세
이연법인세자산	이연법인세자산	이연법인세자산	384	384
이연법인세부채	이연법인세부채	이연법인세부채	14,862	17,135

1) - 3 2018년 1월 1일 현재 기업 회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 연결재무상태표 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제1039호상&cr 장부금액	재분류	재측정	제1109호상&cr 장부금액	이익잉여금에&cr 미치는 영향
---	---	---	---	---	---
<금융자산>
현금및예치금
장부금액(제1039호)	5,089,700	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(78,607)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	5,011,093	-
단기매매금융자산
장부금액(제1039호)	24,371,587	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류	-	(24,371,587)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
파생금융상품자산
장부금액(제1039 호 및 제1109호)	253,176	-	-	253,176	-
당기손익인식지정금융자산(채무증권)
장부금액(제1039호)	25,363	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(25,363)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익인식지정금융자산(지분증권)
장부금액(제1039호)	10,119	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(10,119)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익인식지정금융자산(파생결합증권)
장부금액(제1039호)	278,608	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(278,608)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
매도가능금융자산(지분증권)
장부금액(제1039호)	817,478	-	-	-	-
가산: 공정가치 평가 효과등	-	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(187,300)	-	-	-
차감: 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(630,178)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
매도가능금융자산(채무증권)
장부금액(제1039호)	2,427,707	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(81,286)	-	-	-
차감: 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(2,346,421)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
매도가능금융자산(기타)
장부금액(제1039호)	636,210	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(636,210)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
만기보유금융자산
장부금액(제1039호)	214,704	-	-	-	-
차감: 상각후원가 측정 금융자산으로의 분류	-	(214,704)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
대출채권
장부금액(제1039호)	12,250,381	-	-	-	-
차감: 상각후원가 측정 금융자산으로의 분류	-	(12,093,317)	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(157,064)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
기타금융자산
장부금액(제1039호)	1,318,739	-	-	-	-
차감: 상각후원가측정 기타금융자산으로의 분류	-	(1,318,739)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산
장부금액(제1039 호)	-	-	-	-	-
가산: 현금및예치금으로 분류되었던 항목	-	78,607	-	-	-
가산: 단기매매금융자산으로 분류되었던 항목	-	24,371,587	-	-	-
가산: 당기손익인식지정금융자산(채무증권)으로 분류되었던 항목	-	25,363	-	-	-
가산: 당기손익인식지정금융자산(지분증권)으로 분류되었던 항목	-	10,119	-	-	-
가산: 당기손익인식지정금융자산(파생결합증권)으로 분류되었던&cr 항목	-	278,608	-	-	-
가산: 매도가능금융자산(지분증권)으로 분류되었던 항목	-	187,300	1,875		(91,708)
가산: 매도가능금융자산(채무증권)으로 분류되었던 항목	-	81,286	-	-	2,178
가산: 매도가능금융자산(기타)으로 분류되었던 항목	-	636,210	-	-	196,358
가산: 대출채 권으로 분류되었던 항목	-	157,064	(754)	-	(754)
장부금액(제1109호)	-	-	-	25,827,265	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 매도가능금융자산(지분증권)으로 분류되었던 항목	-	630,178	-	-	-
가산: 매도가능금융자산(채무증권)으로 분류되었던 항목	-	2,346,421	-	-	-
재측정: 기대신용손실측정	-	-	(228)	-	(228)
장부금액(제1109호)	-	-	-	2,976,371	-
상각후원가 측정 금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 대출채권으로 분류되었던 항목	-	12,093,317	-	-	-
가산: 만기보유금융자산으로 분류되었던 항목	-	214,704	-	-	-
재측정: 기대신용손실측정	-	-	(11,526)	-	(11,526)
장부금액(제1109호)	-	-	-	12,296,495	-
상각후원가측정 기타금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 기타금융자산으로 분류되었던 항목	-	1,318,739	-	-	-
가산: 미수금-금융보증계약자산	-	109,543	-	-	-
재측정: 기대신용손실	-	-	(576)	-	(576)
장부금액(제1109호)	-	-	-	1,427,706	-
금융자산 계	47,693,772			47,792,106
<관계기업투자>
장부금액(제1039호)	458,591	-	-	-	-
가산: 관계기업주식의 재측정	-	-	16,747	-	27,691
장부금액(제1109호)	-	-	-	475,338	-
<금융부채>
예수부채
장부금액(제1039호 및 제1109호)	10,570,874	-	-	10,570,874	-
단기매매금융부채(유가증권)
장부금액(제1039호)	3,122,369	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융부채로의 분류	-	(3,122,369)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
파생금융상품부채
장부금액(제1039호 및 제1109호)	492,378	-	-	492,378	-
당기손익인식지정금융부채
장부금액(제1039호)	8,938,946	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채로의 분류	-	(8,938,946)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익-공정가치 측정 금융부채
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 단기매매금융부채(유가증권)로 분류되었던 항목	-	3,122,369	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	3,122,369	-
당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 당기손익인식지정금융부채로 분류되었던 항목	-	-	8,938,946	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	8,938,946	-
차입부채
장부금액(제1039호 및 제1109호)	19,364,786	-	-	19,364,786	-
기타금융부채
장부금액(제1039호)	1,829,415	-	-	-	-
가산: 금융보증계약부채	-	109,490	-	-	-
재측정: 비지배지분부채 변동 효과	-	-	1,875	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	1,940,780	-
금융부채 계	44,318,768			44,430,133
<난외항목에 대한 충당부채>
장부금액(제1039호)	3,846	-	-	-	-
재측정: 기대신용손실측정	-	-	4,651	-	(4,651)
장부금액(제1109호)	-	-	-	8,497	-
<이연법인세부채>
장부금액(제1039호)	14,862	-	-	-	-
기대신용손실측정으로 인한 변동	-	-	4,607	-	4,607
기대신용손실측정 이외의 요인으로 인한 변동	-	-	(2,334)	-	(2,334)
장부금액(제1109호)	-	-	-	17,135	-

1) - 4 2018년 1월 1일 현재 기업 회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

구분	제1039호 &cr장부금액	재분류(*)	재측정	제1109호 &cr장부금액	이익잉여금에 &cr미치는 영향
예치금	-	-	-	-	-
대여금 및 수취채권	103,213	(103,213)	-	-	-
상각후원가 측정 금융자산	-	103,213	11,526	114,739	(11,526)
매도가능금융자산	-	-	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	228	228	(228)
기타금융자산	26,827	(26,827)	-	-	-
상각후원가측정 기타금융자산	-	26,827	576	27,403	(576)
지급보증 손실충당금	-	-	691	691	(691)
미사용약정 손실충당금	3,846	-	3,960	7,806	(3,960)
합계	133,886	-	16,981	150,867	(16,981)

(*) 상각후원가측정금융자산 손실충당금 재분류 금액은 전액 대출채권으로부터 재분류되었습니다. &cr

2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정

연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(①계약식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격 산정 → ④거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

&cr연결실체는 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 새로운 기준을 소급 적용 시 비교표시되는 전기말 및 전분기 연결재무제표를 재작성하지 않았으며, 2018년 1월 1일 최초 적용 누적효과는 없습니다. &cr&cr

( 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr제정ㆍ 공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017 호 '리스'와기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.

이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것 입니다.

연결실체는 연결재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결실체가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

4. 현금및예치금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
현금및현금성자산	867,155	554,579
일반상품예치금(예금)	1,000	1,100
투자자예탁금별도예치금(예금)	375,900	142,900
장내파생상품거래예치금	2,007,247	1,510,358
장기성예금	2,569,767	2,126,704
특정예금	41	41
기타예치금	1,693,029	754,018
합 계	7,514,139	5,089,700

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기	비고
---	---	---	---
일반상품예치금(예금)(*1)	1,000	1,100	-
투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	375,900	142,900	-
장내파생상품거래예치금(*1)	2,007,247	1,510,358	-
장기성예금(*2)	2,477,767	1,585,571	질권설정
특정예금	41	41	당좌개설보증금
기타예치금(*3)	1,682,893	694,019	지급준비예치금 등
합 계	6,544,848	3,933,989

(*1) 예치금 중 투자자예탁금별도예치금(일반 예수, 장내파생상품거래 및 집합투자증권 투자 관련)은 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.&cr (*2) 당분기말 현재 장기성예금 중 5,767 백만원 은 지급결제업무 등과 관련하여 설정되어 있으며, 2,330,000 백만원 은 유가증권대차거래와 관련하여, 142,000 백만원 은 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다. (*3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 직접판매에 따라 주식형/혼합형/채권형 펀드 판매시 익일에 해당 상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr(1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 17(당)기 3분기
---	---	---
유가증권	지분증권	2,688,371
채무증권	20,001,848
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	1,936,650
출자금	17,812
집합투자증권	1,959,690
파생결합증권	311,145
소 계	26,915,516
대출채권		216,841
합 계		27,132,357

(*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한 국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제 3호에 따라 해당 신 탁재산 중 125,000 백만원 에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보 로 제공되어 있습니다.&cr&cr (2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
원화주식	1,652,785
외화주식	839,201
신종자본증권	176,220
전환우선주 및 전환상환우선주	20,165
합 계	2,688,371

(3) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
국채ㆍ지방채	5,399,987
특수채	4,527,274
회사채	6,502,402
기업어음증권	1,920,927
전자단기사채	724,635
외화채	877,342
외화전자단기사채	7,466
전환사채	41,815
합 계	20,001,848

&cr(4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
일반예수분	1,550,980
장내파생상품거래예수분	385,670
합 계	1,936,650

(5) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
주가연계증권	220,556
주가연계파생결합사채	2,750
기타파생결합증권	10,212
기타파생결합사채	79,425
신용위험조정액	(1,798)
합 계	311,145

6. 단기매매금융자산

(1) 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
지분증권	3,319,367
채무증권	19,003,214
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	2,049,006
합 계	24,371,587

(*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제 3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보 로 제공되어 있습니다. &cr

(2) 전기말 현재 단기매매금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
원화주식	1,925,461
외화주식	665,729
집합투자증권	728,177
합 계	3,319,367

(3) 전기말 현재 단기매매금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
국채ㆍ지방채	4,494,776
특수채	6,045,371
회사채	6,051,671
기업어음증권	768,104
전자단기사채	764,811
외화채	878,433
외화전자단기사채	48
합 계	19,003,214

&cr(4) 전기말 현재 단기매매금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
일반예수분	1,671,686
장내파생상품거래예수분	377,320
합 계	2,049,006

7. 당기손익인식지정금융자산&cr(1) 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
지분증권	10,119
채무증권	25,363
파생결합증권	278,608
합 계	314,090

(2) 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
다이노나 전환우선주	1,250
프롬바이오 전환우선주	502
넥셀 전환상환우선주	962
원티드랩 전환우선주	499
뿌리깊은나무들 전환상환우선주	283
에이프릴스킨 전환상환우선주	1,998
네오펙트 전환상환우선주	1,548
스터디맥스 전환상환우선주	1,500
더네이쳐홀딩스 전환상환우선주	1,577
합 계	10,119

(3) 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
시스트란인터내셔녈 전환사채	2,173
재테마 전환사채	1,057
제이티 전환사채	948
한국제4호기업인수목적주식회사 전환사채	1,419
한국제5호기업인수목적주식회사 전환사채	926
한국제6호기업인수목적주식회사 전환사채	946
이엠코리아 전환사채	2,961
SK디앤디 전환사채	5,018
다날 전환사채	2,615
테고사이언스 전환사채	4,071
프롬바이오 전환사채	525
파킹클라우드 전환사채	1,768
더파머스 신주인수권부사채	936
합 계	25,363

&cr(4) 전기말 현재 당기손익인식지정금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
주가연계증권	218,683
주가연계파생결합사채	10,200
기타파생결합증권	3,618
기타파생결합사채	47,747
신용위험조정액	(1,640)
합 계	278,608

8 . 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 &cr (1) 당분기말 현 재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
지분증권(*)
주식	654,106
출자금	818
소 계	654,924
채무증권
국공채	463,507
특수채	3,283,863
회사채	360,058
소 계	4,107,428
합 계	4,762,352

(*) 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다.

&cr(2) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	종목명	제 17(당)기 3분기
---	---	---	---	---
취득원가 또는 &cr상각후취득원가	공정가치&cr(장부금액)	기타포괄손익-공정가치측정&cr금융자산 지정사유
---	---	---	---	---
주식	기업은행	39,272	39,879	영업목적 전략적 제휴 지분취득
DB손해보험㈜	16,605	19,656	영업목적 전략적 제휴 지분취득
㈜우리은행	324,480	456,976	영업목적 전략적 제휴 지분취득
한국증권금융㈜	8,687	23,434	증권업 유관기관 보통주
㈜한국거래소	2,737	96,462	증권업 유관기관 보통주
한국예탁결제원	732	13,649	증권업 유관기관 보통주
한국자금중개㈜	199	2,042	증권업 유관기관 보통주
펀드온라인코리아㈜	1,998	1,998	영업목적 전략적 제휴 지분취득
인도네시아 증권거래소(BEI)	11	10	증권업 유관기관 보통주
소 계	394,721	654,106
출자금	금융투자협회	818	818	영업목적 전략적 제휴 지분취득
합 계		395,539	654,924

( 3) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
종목명	장부금액	처분시점 공정가치	처분시점&cr누적평가손익	처분손익	처분사유
---	---	---	---	---	---
DB손해보험	1,920	2,157	75	312	매매제한 해지

&cr (4) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익	18,185
보고기간 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익	69
합 계	18,254

&cr(5) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	집합평가			합 계
---	---	---	---	---
12개월 &cr 기대신용손실	전체기간 &cr 기대신용손실	손상채권&cr 전체기간 &cr 기대신용손실
---	---	---	---	---
기초 장부금액	2,346,421	-	-	2,346,421
대체
12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-
취득(매입)	4,505,785	-	-	4,505,785
제거(매도)	(2,751,817)	-	-	(2,751,817)
평가	6,538	-	-	6,538
기타(*)	501	-	-	501
분기말 장부금액	4,107,428	-	-	4,107,428

(*) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	집합평가			합 계
---	---	---	---	---
12개월 &cr 기대신용손실	전체기간 &cr 기대신용손실	손상채권&cr 전체기간 &cr 기대신용손실
---	---	---	---	---
기초 손실충당금	228	-	-	228
대체
12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-
손실충당금전입	132	-	-	132
분기말 손실충당금	360	-	-	360

9. 매도가능금융자산&cr전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
지분증권
주식	741,815
출자금	5,402
집합투자증권	649,946
외화주식	56,526
소 계	1,453,689
채무증권
국공채	433,000
특수채	1,444,772
회사채	468,649
외화채	81,286
소 계	2,427,707
합 계	3,881,396

10. 만기보유금융자산

전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 16(전)기
---	---	---
채무증권	국 채	89,346
금융채	10,004
회사채	115,354
합 계		214,704

11. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr <제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용
---	---	---	---	---	---	---	---
진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	3,208	3,208	금융투자업
글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	-	-	집합투자기구
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	대한민국	25.00	12월	4,031	(10)	-	집합투자기구
데보니안해외자원개발사모투자전문회사(*2,4)	대한민국	15.00	12월	3,654	202	202	집합투자기구
한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*1)	중국	100.00	12월	1,362	2,357	2,357	펀드관리
코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합(*2)	대한민국	17.50	12월	1,548	1,575	1,575	투자조합
한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	11,204	20,341	20,341	투자조합
2011KIF-한국투자IT전문투자조합	대한민국	32.00	12월	2,532	5,258	5,258	투자조합
한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	11,577	24,796	24,796	투자조합
한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	13,356	39,129	39,129	투자조합
한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	27,780	34,564	34,564	투자조합
한국투자 Future Growth 투자조합(*2)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,469	1,469	투자조합
한국투자 Future Value 투자조합(*2)	대한민국	11.66	12월	357	448	448	투자조합
네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	2,250	3,445	3,445	투자조합
한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	26.46	12월	25,000	24,534	24,534	투자조합
상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	중국	49.54	12월	46,831	49,752	49,752	집합투자기구
한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)	대한민국	11.13	12월	1,991	2,376	2,376	투자조합
한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*2)	대한민국	11.07	12월	1,959	2,381	2,381	투자조합
한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*2)	대한민국	11.22	12월	2,065	2,485	2,485	투자조합
한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*2)	대한민국	11.21	12월	2,174	2,362	2,362	투자조합
한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*2)	대한민국	11.30	12월	1,955	2,421	2,421	투자조합
한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.66	12월	18,369	19,120	19,120	투자조합
한국투자성장기업메자닌펀드	대한민국	21.37	12월	9,082	9,464	9,464	집합투자기구
한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)(*5)	대한민국	23.61	12월	5,044	5,454	5,454	집합투자기구
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(*2)	대한민국	4.83	12월	5,199	5,124	5,124	집합투자기구
한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	27,741	55,306	55,306	사모투자전문회사
글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	대한민국	22.04	12월	4,000	-	-	사모투자전문회사
우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	26,922	24,876	24,876	사모투자전문회사
Korea Investment Partners US inc(*1)	미국	100.00	12월	1,160	779	779	벤처창업투자
이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*3)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,621	3,621	사모투자전문회사
이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사(*3)	대한민국	7.45	12월	42,573	46,425	46,425	사모투자전문회사
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(*3)	대한민국	17.65	12월	2,941	5,357	5,357	사모투자전문회사
한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	28,644	32,865	32,865	투자조합
한국투자성장기업전문투자펀드	대한민국	30.00	12월	22,030	23,018	23,018	집합투자기구
한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	4,612	7,195	7,195	투자조합
한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	2,830	4,183	4,183	투자조합
한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	2,485	2,481	2,481	투자조합
한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	2,371	2,372	2,372	투자조합
한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	2,231	2,236	2,236	투자조합
한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	2,125	2,139	2,139	투자조합
한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	1,396	1,341	1,341	투자조합
한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	1,781	1,804	1,804	투자조합
한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	1,083	1,041	1,041	투자조합
한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	1,850	1,873	1,873	투자조합
한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	1,062	1,021	1,021	투자조합
한국투자Industry 4.0벤처펀드	대한민국	44.37	12월	25,200	25,087	25,087	투자조합
한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(*2)	대한민국	0.87	12월	204	203	203	사모투자전문회사
이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사(*3)	대한민국	4.76	12월	2,910	2,867	2,867	사모투자전문회사
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*1)	대한민국	99.92	12월	5,000	4,897	4,897	집합투자기구
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*1)	대한민국	99.56	12월	5,000	5,041	5,041	집합투자기구
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	대한민국	49.37	12월	31,500	31,317	31,317	집합투자기구
한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	대한민국	31.04	12월	3,200	3,054	3,054	집합투자기구
한국투자 코스닥인버스 증권투자신탁(주식-재간접파생형)	대한민국	42.57	12월	1,600	1,442	1,442	집합투자기구
한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	대한민국	27.88	12월	5,000	4,998	4,998	집합투자기구
한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	대한민국	89.23	12월	3,000	3,217	3,217	집합투자기구
한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	대한민국	39.10	12월	13,240	12,911	12,911	집합투자기구
이큐파트너스그린사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	10,352	10,028	10,028	투자합자회사
2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	8,000	7,788	7,788	투자조합
한국투자 RE-UP 펀드	대한민국	32.63	12월	18,600	18,145	18,145	투자조합
아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	대한민국	30.00	12월	4,902	4,474	4,474	사모투자전문회사
유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	40.51	12월	33,150	33,385	33,385	집합투자기구
JB 일본오피스사모부동산 20호	일본	50.00	6월	18,800	19,256	19,256	집합투자기구
한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	대한민국	22.06	12월	3,000	2,982	2,982	투자합자회사
한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	20.00	12월	15,000	15,035	15,035	집합투자기구
삼천리 미드스트림 수익증권	대한민국	42.86	12월	32,473	32,523	32,523	투자합자회사
한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	영국	23.35	12월	30,000	29,351	29,351	집합투자기구
합 계				664,227	750,189	750,199

(*1)&cr(*2)&cr(*3) &cr (*4) (*5)	지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr 당분기 중 청산절차를 진행하고 있습니다.&cr 당분기 중 한국투자에셋클래스증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)에서 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 으로 명칭변경되었습니다.

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액	장부금액	주요사업내용
---	---	---	---	---	---	---	---
진우(북경)투자자문유한공사(*1)	중국	100.00	12월	3,323	3,749	3,749	금융투자업
글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	대한민국	22.39	12월	6,733	4,341	4,341	집합투자기구
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	대한민국	25.00	12월	4,031	(67)	-	집합투자기구
데보니안해외자원개발사모투자전문회사(*2)	대한민국	15.00	12월	3,654	5,673	5,673	집합투자기구
한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(*1)	중국	100.00	12월	1,362	2,026	2,026	펀드관리
코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합(*2)	대한민국	17.50	12월	2,073	1,876	1,876	투자조합
한국투자그로스캐피탈펀드제17호	대한민국	32.33	12월	12,804	16,626	16,626	투자조합
2011KIF-한국투자IT전문투자조합	대한민국	32.00	12월	2,936	5,461	5,461	투자조합
한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	대한민국	32.25	12월	14,558	28,125	28,125	투자조합
한국투자 해외진출 Platform펀드	대한민국	22.50	12월	16,200	14,726	14,726	투자조합
한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	대한민국	20.49	12월	28,190	25,664	25,664	투자조합
한국투자 Future Growth 투자조합(*2)	대한민국	11.12	12월	1,167	1,195	1,195	투자조합
한국투자 Future Value 투자조합(*2)	대한민국	11.66	12월	357	366	366	투자조합
네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	대한민국	25.00	12월	2,500	2,012	2,012	투자조합
한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	대한민국	25.93	12월	17,500	12,885	12,885	투자조합
상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	중국	49.54	12월	42,771	35,837	35,837	집합투자기구
한국투자 Venture 15-1호 투자조합(*2)	대한민국	11.13	12월	2,393	2,798	2,798	투자조합
한국투자 Venture 15-2호 투자조합(*2)	대한민국	11.07	12월	1,959	1,942	1,942	투자조합
한국투자 Venture 15-3호 투자조합(*2)	대한민국	11.22	12월	2,065	2,048	2,048	투자조합
한국투자 Venture 15-4호 투자조합(*2)	대한민국	11.21	12월	2,174	2,154	2,154	투자조합
한국투자 Venture 15-5호 투자조합(*2)	대한민국	11.30	12월	1,955	1,944	1,944	투자조합
한국투자유망서비스산업투자조합	대한민국	44.66	12월	19,877	19,253	19,253	투자조합
한국투자성장기업메자닌펀드	대한민국	21.36	12월	7,797	7,715	7,715	집합투자기구
한국투자에셋클래스증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	대한민국	41.51	12월	10,023	11,541	11,541	집합투자기구
한국투자에셋클래스증권투자신탁(채권혼합-재간접형)(*2)	대한민국	16.96	12월	3,034	3,204	3,204	집합투자기구
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(*2)	대한민국	4.83	12월	5,327	5,297	5,297	집합투자기구
한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	대한민국	22.22	12월	26,676	25,026	25,026	사모투자전문회사
글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사(*3)	대한민국	2.42	12월	4,000	-	-	사모투자전문회사
우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	대한민국	23.08	12월	28,833	27,545	27,545	사모투자전문회사
Korea Investment Partners US inc(*1)	미국	100.00	12월	1,160	779	779	벤처창업투자
이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(*3)	대한민국	1.00	12월	3,716	3,656	3,656	사모투자전문회사
이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사(*3)	대한민국	7.47	12월	42,874	44,189	44,189	사모투자전문회사
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(*3)	대한민국	17.65	12월	1,749	5,382	5,382	사모투자전문회사
한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	대한민국	31.00	12월	25,730	25,032	25,032	투자조합
한국투자성장기업전문투자펀드	대한민국	30.00	12월	21,006	22,162	22,162	집합투자기구
한국투자 Ace 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	1,537	1,490	1,490	투자조합
한국투자 Beyond 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	943	917	917	투자조합
한국투자 Core 투자조합(17)	대한민국	20.71	12월	828	830	830	투자조합
한국투자 Dream 투자조합(17)	대한민국	20.80	12월	790	794	794	투자조합
한국투자 Essence 투자조합(17)	대한민국	20.32	12월	744	749	749	투자조합
한국투자 Future 투자조합(17)	대한민국	20.23	12월	1,416	1,424	1,424	투자조합
한국투자 Growth 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	698	684	684	투자조합
한국투자 High 투자조합(17)	대한민국	20.33	12월	1,187	1,200	1,200	투자조합
한국투자 Impact 투자조합(17)	대한민국	20.35	12월	541	533	533	투자조합
한국투자 Joint 투자조합(17)	대한민국	20.28	12월	1,233	1,247	1,247	투자조합
한국투자 Key 투자조합(17)	대한민국	20.42	12월	531	524	524	투자조합
한국투자Industry 4.0벤처펀드	대한민국	44.37	12월	12,600	12,519	12,519	투자조합
한국투자한국의제4차산업혁명증권1호(*2)	대한민국	12.57	12월	5,000	5,958	5,958	집합투자기구
한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(*2)	대한민국	0.87	12월	204	201	201	사모투자전문회사
이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사(*3)	대한민국	4.76	12월	2,195	2,154	2,154	사모투자전문회사
2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	대한민국	40.00	12월	4,000	3,974	3,974	투자조합
한국투자VIPC증권투자신탁(주식-재간접형)	대한민국	47.14	12월	5,000	5,072	5,072	집합투자기구
한국투자글로벌전기차&배터리증권투자신탁(주식)(*2)	대한민국	9.05	12월	5,000	5,042	5,042	집합투자기구
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(*1)	대한민국	99.99	12월	5,000	5,003	5,003	집합투자기구
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*1)	대한민국	99.58	12월	5,000	5,035	5,035	집합투자기구
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	대한민국	42.97	12월	31,500	31,012	31,012	집합투자기구
합 계				458,454	458,524	458,591

(*1)&cr(*2)&cr(*3)	지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	분기순손익	분기&cr총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
진우(북경)투자자문유한공사	3,298	90	3,208	-	(516)	(541)
글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	205	2,201	(1,996)	114	(21,371)	(21,371)
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	-	408	(408)	-	(144)	(157)
데보니안해외자원개발사모투자전문회사	1,582	234	1,348	38	(4,210)	(4,210)
한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	2,625	268	2,357	-	-	-
코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	12,206	3,211	8,995	603	(24)	(24)
한국투자그로스캐피탈펀드제17호	63,246	337	62,909	28,166	27,777	27,777
2011KIF-한국투자IT전문투자조합	16,533	106	16,427	3,783	2,453	2,453
한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	77,375	492	76,883	18,028	10,634	10,634
한국투자 해외진출 Platform펀드	178,653	4,746	173,907	112,027	108,293	108,293
한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	170,124	1,432	168,692	33,609	29,190	29,190
한국투자 Future Growth 투자조합	13,324	113	13,211	1,834	1,716	1,716
한국투자 Future Value 투자조합	3,874	33	3,841	525	491	491
네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	13,869	88	13,781	6,738	6,514	6,514
한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	93,280	540	92,740	21,179	15,595	15,595
상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	100,536	11	100,525	10,538	8,843	7,354
한국투자 Venture 15-1호 투자조합	21,422	74	21,348	1,007	759	759
한국투자 Venture 15-2호 투자조합	21,571	58	21,513	2,258	2,054	2,054
한국투자 Venture 15-3호 투자조합	22,202	60	22,142	4,247	4,036	4,036
한국투자 Venture 15-4호 투자조합	21,139	63	21,076	1,850	1,628	1,628
한국투자 Venture 15-5호 투자조합	21,477	56	21,421	4,113	3,913	3,913
한국투자유망서비스산업투자조합	45,408	2,602	42,806	5,223	4,561	4,561
한국투자성장기업메자닌펀드	44,290	-	44,290	2,623	2,176	2,176
한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁&cr(주식혼합-재간접형)	23,167	41	23,126	1,225	171	171
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호	106,200	17	106,183	16,032	8,891	8.891
한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	249,381	500	248,881	142,773	141,219	141,219
글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-
우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	108,235	439	107,796	6,522	3,134	3,134
Korea Investment Partners US inc	781	2	779	-	-	-
이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	362,106	14	362,092	15,214	14,578	10,583
이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사	623,587	765	622,822	41,913	38,497	42,154
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	30,485	128	30,357	(10)	(402)	(402)
한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	106,801	785	106,016	24,541	23,291	23,291
한국투자성장기업전문투자펀드	33,022	-	33,022	141	(840)	(840)
한국투자 Ace 투자조합(17)	35,691	124	35,567	13,409	13,002	13,002
한국투자 Beyond 투자조합(17)	20,650	75	20,575	7,030	6,785	6,785
한국투자 Core 투자조합(17)	12,048	65	11,983	176	(23)	(23)
한국투자 Dream 투자조합(17)	11,467	62	11,405	176	(12)	(12)
한국투자 Essence 투자조합(17)	11,063	59	11,003	177	(4)	(4)
한국투자 Future 투자조합(17)	10,626	57	10,569	236	62	62
한국투자 Growth 투자조합(17)	6,667	56	6,611	(30)	(201)	(201)
한국투자 High 투자조합(17)	8,924	47	8,877	201	54	54
한국투자 Impact 투자조합(17)	5,156	43	5,113	(34)	(166)	(166)
한국투자 Joint 투자조합(17)	9,284	49	9,235	201	49	49
한국투자 Key 투자조합(17)	5,044	42	5,002	(34)	(164)	(164)
한국투자Industry 4.0벤처펀드	56,900	355	56,545	1,033	(72)	(72)
한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	23,435	89	23,346	2,876	2,607	2,607
이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사	60,406	201	60,205	2,253	1,708	1,708
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	4,903	-	4,903	1	(100)	(100)
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,065	-	5,065	12	12	12
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁&cr(채권)	71,346	7,916	63,430	2,033	1,590	1,590
한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	9,870	16	9,854	125	(496)	(496)
한국투자 코스닥인버스 증권투자신탁(주식-재간접파생형)	3,760	371	3,389	652	(202)	(202)
한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	18,133	195	17,938	78	15	15
한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	3,630	19	3,611	277	247	247
한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	77,089	362	76,727	2,093	4,344	4,344
이큐파트너스그린사모투자합자회사	33,781	353	33,428	57	(1,080)	(1,080)
2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	19,720	250	19,470	296	(465)	(465)
한국투자 RE-UP 펀드	56,349	740	55,609	1,024	(1,015)	(1,015)
아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	15,292	379	14,913	197	(1,008)	(1,008)
유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	82,409	5	82,404	1,059	1,728	1,728
JB 일본오피스사모부동산 20호	38,539	27	38,512	1,578	912	912
한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	13,516	-	13,516	-	(84)	(84)
한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	75,239	62	75,177	262	177	177
삼천리 미드스트림 수익증권	78,959	3,071	75,888	5,083	628	628
한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	125,813	94	125,719	2,742	(468)	(468)

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익(*)	분기순손익(*)	분기&cr총포괄손익(*)
---	---	---	---	---	---	---
진우(북경)투자자문유한공사	3,930	181	3,749	30	(402)	(433)
글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	21,353	1,964	19,389	-	(737)	(737)
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	6	271	(265)	-	(192)	(192)
데보니안해외자원개발사모투자전문회사	37,983	163	37,820	17	(551)	(551)
한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	2,294	268	2,026	853	(760)	(760)
코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	13,894	3,174	10,720	8,996	5,792	4,848
한국투자그로스캐피탈펀드제17호	51,954	533	51,421	10,206	9,623	10,246
2011KIF-한국투자IT전문투자조합	18,551	1,484	17,067	5,052	4,883	5,149
한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	88,085	881	87,204	16,485	11,067	17,898
한국투자 해외진출 Platform펀드	68,468	3,021	65,447	860	(1,102)	(2,545)
한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	127,012	1,755	125,257	133	(2,884)	(6,705)
한국투자 Future Growth 투자조합	10,940	190	10,750	2,128	(450)	1,778
한국투자 Future Value 투자조합	3,190	55	3,135	614	(127)	512
네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	8,117	68	8,049	18	(701)	(701)
한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	50,041	340	49,701	1,274	(4,599)	(4,599)
상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	72,354	10	72,344	-	(1,635)	(2,144)
한국투자 Venture 15-1호 투자조합	25,211	73	25,138	4,176	3,955	3,664
한국투자 Venture 15-2호 투자조합	17,609	60	17,549	355	172	(119)
한국투자 Venture 15-3호 투자조합	18,314	62	18,252	366	173	(118)
한국투자 Venture 15-4호 투자조합	19,287	66	19,221	361	157	(134)
한국투자 Venture 15-5호 투자조합	17,265	59	17,206	357	175	(116)
한국투자유망서비스산업투자조합	43,927	1,196	42,731	3,848	3,136	3,105
한국투자성장기업메자닌펀드	36,114	-	36,114	25	(289)	(289)
한국투자에셋클래스증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	27,866	32	27,834	4,130	1,224	1,224
한국투자에셋클래스증권투자신탁(채권혼합-재간접형)	19,118	167	18,951	534	477	477
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	109,784	18	109,766	2,936	(6,757)	(6,757)
한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	113,107	488	112,619	20	(1,391)	(1,549)
글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	43,252	181	43,071	-	-	-
우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	119,845	485	119,360	291	(1,232)	(2,307)
Korea Investment Partners US inc	781	2	779	57	(271)	(271)
이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	365,618	25	365,593	14,996	14,255	14,234
이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사	592,414	866	591,548	(23)	(3,439)	1,998
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	30,578	129	30,449	4,714	4,320	4,320
한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	81,142	393	80,749	7,711	6,484	6,269
한국투자성장기업전문투자펀드	74,543	668	73,875	12,664	11,546	11,546
한국투자 Ace 투자조합(17)	7,490	125	7,365	21	(142)	(142)
한국투자 Beyond 투자조합(17)	4,586	76	4,510	9	(79)	(79)
한국투자 Core 투자조합(17)	4,072	66	4,006	7	(63)	(63)
한국투자 Dream 투자조합(17)	3,880	62	3,818	7	(56)	(56)
한국투자 Essence 투자조합(17)	3,747	60	3,687	7	(49)	(49)
한국투자 Future 투자조합(17)	7,097	57	7,040	7	(43)	(43)
한국투자 Growth 투자조합(17)	3,429	56	3,373	4	(40)	(40)
한국투자 High 투자조합(17)	5,950	48	5,902	2	(28)	(28)
한국투자 Impact 투자조합(17)	2,662	44	2,618	2	(22)	(22)
한국투자 Joint 투자조합(17)	6,196	50	6,146	2	(22)	(22)
한국투자 Key 투자조합(17)	2,608	43	2,565	1	(16)	(16)
한국투자Industry 4.0벤처펀드	28,573	356	28,217	3	(63)	(63)
한국투자한국의제4차산업혁명증권1호	48,749	873	47,876	483	477	477
한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	23,169	89	23,080	-	(2)	(2)
이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사	45,388	155	45,233	1	(719)	(719)
2017KIF-한국투자지능정보투자조합	10,006	72	9,934	-	-	-
한국투자VIPC증권투자신탁(주식-재간접형)	10,775	15	10,760	-	-	-
한국투자글로벌전기차&배터리증권투자신탁(주식)	56,439	443	55,996	-	-	-
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,005	-	5,005	-	-	-
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,057	-	5,057	-	-	-
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁&cr(채권)	72,193	29	72,164	750	(1,023)	(1,023)

(*) 영업수익, 분기순손익 및 분기총포괄손익은 전분기 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
회사명	기초(변경전)	제1109호 &cr변경효과	기초(변경후)	취득(처분)	배당	지분법손익	지분법&cr자본변동	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
진우(북경)투자자문유한공사	3,749	-	3,749	-	-	(516)	(25)	3,208
글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	4,341	-	4,341	-	-	(4,341)	-	-
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	-
데보니안해외자원개발사모투자전문회사	5,673	-	5,673	(3,654)	(1,185)	(632)	-	202
한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	2,026	-	2,026	331	-	-	-	2,357
코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	1,876	227	2,103	(524)	-	(4)	-	1,575
한국투자그로스캐피탈펀드제17호	16,626	356	16,982	(1,601)	(4,023)	8,983	-	20,341
2011KIF-한국투자IT전문투자조합	5,461	67	5,528	(404)	(651)	785	-	5,258
한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	28,125	900	29,025	(2,981)	(4,678)	3,430	-	24,796
한국투자 해외진출 Platform펀드	14,726	2,881	17,607	(2,844)	-	24,366	-	39,129
한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	25,664	3,329	28,993	(411)	-	5,982	-	34,564
한국투자 Future Growth 투자조합	1,195	83	1,278	-	-	191	-	1,469
한국투자 Future Value 투자조합	366	24	390	-	-	58	-	448
네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	2,012	55	2,067	(250)	-	1,628	-	3,445
한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	12,885	115	13,000	7,500	-	4,034	-	24,534
상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	35,837	6,253	42,090	4,060	-	4,371	(769)	49,752
한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,798	335	3,133	(402)	(440)	85	-	2,376
한국투자 Venture 15-2호 투자조합	1,942	211	2,153	-	-	228	-	2,381
한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,048	(16)	2,032	-	-	453	-	2,485
한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,154	25	2,179	-	-	183	-	2,362
한국투자 Venture 15-5호 투자조합	1,944	34	1,978	-	-	443	-	2,421
한국투자유망서비스산업투자조합	19,253	(167)	19,086	(1,508)	(496)	2,038	-	19,120
한국투자성장기업메자닌펀드	7,715	-	7,715	1,285	-	464	-	9,464
한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁&cr(주식혼합-재간접형)	11,541	-	11,541	(6,037)	-	(50)	-	5,454
한국투자에셋클래스증권투자신탁&cr(채권혼합-재간접형)	3,204	-	3,204	(3,204)	-	-	-	-
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호&cr(채무증권)	5,297	-	5,297	(128)	(474)	429	-	5,124
한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	25,026	1,602	26,628	1,065	(3,769)	31,382	-	55,306
글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	-
우리파트너십 신기술 사모투자전문회사	27,545	438	27,983	(1,911)	(1,920)	724	-	24,876
Korea Investment Partners US inc	779	-	779	-	-	-	-	779
이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,656	-	3,656	-	(141)	146	(40)	3,621
이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 &cr사모투자전문회사	44,189	9	44,198	(291)	(814)	3,060	272	46,425
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,382	-	5,382	55	-	(80)	-	5,357
한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	25,032	-	25,032	2,914	(2,303)	7,222	-	32,865
한국투자성장기업전문투자펀드	22,162	-	22,162	1,024	(3,255)	3,087	-	23,018
한국투자 Ace 투자조합(17)	1,490	-	1,490	3,075	-	2,630	-	7,195
한국투자 Beyond 투자조합(17)	917	-	917	1,887	-	1,379	-	4,183
한국투자 Core 투자조합(17)	830	-	830	1,655	-	(4)	-	2,481
한국투자 Dream 투자조합(17)	794	-	794	1,582	-	(4)	-	2,372
한국투자 Essence 투자조합(17)	749	-	749	1,488	-	(1)	-	2,236
한국투자 Future 투자조합(17)	1,424	(6)	1,418	708	-	13	-	2,139
한국투자 Growth 투자조합(17)	684	-	684	698	-	(41)	-	1,341
한국투자 High 투자조합(17)	1,200	-	1,200	594	-	10	-	1,804
한국투자 Impact 투자조합(17)	533	-	533	541	-	(33)	-	1,041
한국투자 Joint 투자조합(17)	1,247	-	1,247	617	-	9	-	1,873
한국투자 Key 투자조합(17)	524	-	524	531	-	(34)	-	1,021
한국투자Industry 4.0벤처펀드	12,519	-	12,519	12,600	-	(32)	-	25,087
한국투자한국의제4차산업혁명증권1호	5,958	-	5,958	(5,958)	-	-	-	-
한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	201	-	201	-	(20)	22	-	203
이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사	2,154	-	2,154	714	(83)	82	-	2,867
한국투자VIPC증권투자신탁(주식-재간접형)	5,072	-	5,072	(5,072)	-	-	-	-
한국투자글로벌전기차&배터리증권투자신탁(주식)	5,042	-	5,042	(5,042)	-	-	-	-
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	5,003	-	5,003	-	-	(106)	-	4,897
TIF알아서평생소득증권자투자신탁&cr(채권혼합-재간접형)	5,035	-	5,035	-	-	6	-	5,041
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수&cr투자신탁(채권)	31,012	-	31,012	-	(523)	828	-	31,317
한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	-	-	-	3,200	-	(146)	-	3,054
한국투자 코스닥인버스 증권투자신탁&cr(주식-재간접파생형)	-	-	-	1,600	-	(158)	-	1,442
한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	-	-	-	5,000	-	(2)	-	4,998
한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	-	-	-	3,000	-	217	-	3,217
한국투자성장기업전문투자펀드(3호)	-	-	-	13,240	-	(329)	-	12,911
이큐파트너스그린사모투자합자회사	-	-	-	10,352	-	(325)	-	10,028
2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합	3,974	-	3,974	4,000	-	(186)	-	7,788
한국투자 RE-UP 펀드	-	-	-	18,600	(97)	(358)	-	18,145
아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	-	-	-	4,902	-	(428)	-	4,474
유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호	-	-	-	33,150	(466)	701	-	33,385
JB 일본오피스사모부동산 20호	-	-	-	18,800	-	456	-	19,256
한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	-	-	-	3,000	-	(18)	-	2,982
한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호	-	-	-	15,000	-	35	-	15,035
삼천리 미드스트림 수익증권	-	-	-	32,473	-	50	-	32,523
한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁	-	-	-	30,000	(540)	(109)	-	29,351
합 계	458,591	16,755	475,346	199,018	(25,878)	102,273	(562)	750,199

<제 16(전)기 3분기>

(단위: 백만원)
회사명	기초	취득(처분)	배당	지분법손익	지분법&cr자본변동	기타(*)	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
진우(북경)투자자문유한공사	3,861	-	-	(401)	(32)	-	3,428
케이티비이천칠이사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-
글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	4,499	27	-	(165)	-	-	4,361
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	3,898	-	-	(69)	-	-	3,829
데보니안해외자원개발사모투자전문회사	15,567	(727)	-	(83)	-	-	14,757
이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사	-	(303)	-	303	-	-	-
ENSYN BIO ENERGY CANADA INC.	3,053	-	-	-	-	(3,053)	-
한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사	170	678	-	-	-	-	848
09-7한국벤처조합제15호	2,497	(918)	-	(1,579)	-	-	-
코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합	3,784	(2,174)	(414)	1,014	(165)	-	2,045
한국투자그로스캐피탈펀드제17호	16,843	(2,255)	(1,483)	3,111	201	-	16,417
2011KIF-한국투자IT전문투자조합	6,476	-	-	1,562	85	-	8,123
한국투자 글로벌프론티어펀드제20호	25,848	(1,961)	(1,650)	3,569	2,203	-	28,009
한국투자 해외진출 Platform펀드	17,157	-	-	(248)	(324)	-	16,585
한국투자 미래성장 벤처펀드 22호	28,154	(1,022)	-	(591)	(783)	-	25,758
한국투자 Future Growth 투자조합	1,625	(411)	(175)	(50)	247	-	1,236
한국투자 Future Value 투자조합	496	(125)	(53)	(14)	74	-	378
네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합	2,279	-	-	(175)	-	-	2,104
한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합	16,648	-	-	(1,193)	-	-	15,455
상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)	38,062	1,015	-	(845)	(208)	-	38,024
한국투자 Venture 15-1호 투자조합	2,398	-	-	440	(32)	-	2,806
한국투자 Venture 15-2호 투자조합	1,963	-	-	19	(32)	-	1,950
한국투자 Venture 15-3호 투자조합	2,069	-	-	19	(32)	-	2,056
한국투자 Venture 15-4호 투자조합	2,177	-	-	18	(33)	-	2,162
한국투자 Venture 15-5호 투자조합	1,957	-	-	20	(33)	-	1,944
한국투자유망서비스산업투자조합	7,714	8,040	-	1,401	(14)	-	17,141
한국성장기업메자닌전문투자형사모2호(2종)	-	6,067	-	(62)	-	-	6,005
한국투자에셋클래스증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	5,503	-	-	-	-	(5,503)	-
한국투자에셋클래스증권투자신탁(채권혼합-재간접형)	5,387	(2,352)	-	121	-	-	3,156
한국투자e단기채공모주증권투자신탁(채권혼합)	9,377	-	-	234	-	-	9,611
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호&cr(채무증권)	5,327	-	-	(24)	-	-	5,303
Active ETF(ADVISORSHARES KIM)	9,049	-	-	-	-	(9,049)	-
한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	11,109	12,564	-	(309)	(35)	-	23,329
글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	3,924	-	-	-	16	(3,940)	-
우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	13,118	14,601	-	(284)	(248)	-	27,187
Korea Investment Partners US inc	-	1,160	-	-	-	-	1,160
이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사	3,656	-	(143)	142	-	-	3,655
이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 &cr사모투자전문회사	47,417	(3,593)	-	(409)	941	-	44,356
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	5,544	(687)	(223)	762	-	-	5,396
한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	13,205	9,920	-	2,010	(67)	-	25,068
한국투자성장기업전문투자펀드	7,729	14,880	-	3,464	-	-	26,073
한국투자 Ace 투자조합(17)	-	1,537	-	(28)	-	-	1,509
한국투자 Beyond 투자조합(17)	-	943	-	(16)	-	-	927
한국투자 Core 투자조합(17)	-	828	-	(13)	-	-	815
한국투자 Dream 투자조합(17)	-	790	-	(11)	-	-	779
한국투자 Essence 투자조합(17)	-	744	-	(10)	-	-	734
한국투자 Future 투자조합(17)	-	708	-	(9)	-	-	699
한국투자 Growth 투자조합(17)	-	698	-	(8)	-	-	690
한국투자 High 투자조합(17)	-	594	-	(6)	-	-	588
한국투자 Impact 투자조합(17)	-	541	-	(4)	-	-	537
한국투자 Joint 투자조합(17)	-	616	-	(4)	-	-	612
한국투자 Key 투자조합(17)	-	531	-	(3)	-	-	528
한국투자Industry 4.0벤처펀드	-	6,300	-	(28)	-	-	6,272
한국투자한국의제4차산업혁명증권1호	-	5,000	-	296	-	-	5,296
한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	-	204	-	-	-	-	204
이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사	-	2,195	-	(34)	-	-	2,161
합 계	349,540	74,653	(4,141)	11,830	1,729	(21,545)	412,066

(*)	전분기 중 ENSYN BIO ENERGY CANADA INC.을 매각예정처분자산으로 재분류, 한국투자에셋클래스증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)와 Active ETF(ADVISORSHARES KIM)가 종속회사로 신규 편입되면서 발생한 관계회사 장부금액의 변동 및 글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사의 손상차손을 인식한 내역입니다.

12. 상각후원가측정금융자산&cr(1) 당분기말 현 재 상 각후원가 측정금 융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
대출채권	16,092,574
채무증권	769,978
합 계	16,862,552

&cr (2) 당분기 말 현재 상 각후원가측정 대 출채권 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---	---	---
대출채권	손실충당금	장부금액
---	---	---	---
콜론	260	-	260
신용공여금(*)	2,735,159	(6,642)	2,728,517
대출금	12,868,370	(100,743)	12,767,627
대여금	1,514	-	1,514
대지급금	11,096	(11,015)	81
사모사채	591,283	(2,331)	588,952
기타	25,146	(19,523)	5,623
합 계	16,232,828	(140,254)	16,092,574

(*) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.

(3) 당분기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 총 장부금액의 변동내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	집합평가			개별평가	합 계
---	---	---	---	---	---
12개월&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실	손상채권&cr 전체기간&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실
---	---	---	---	---	---
기초 장부금액(*1)	11,913,988	134,026	113,413	35,129	12,196,556
12개월 기대신용손실로 대체	23,840	(22,469)	(1,371)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(100,341)	100,713	(372)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(29,150)	(6,617)	37,336	(1,569)	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(6,988)	-	-	6,988	-
실행 및 상환	4,094,524	(30,919)	3,987	(5,615)	4,061,977
상각	(130)	-	(1,195)	-	(1,325)
상각채권 회수	-	-	446	-	446
대출채권 매각	(20,000)	-	(4,849)	-	(24,849)
기타 변동액(*1)	18	-	5	-	23
분기말 장부금액(*2)	15,875,761	174,734	147,400	34,933	16,232,828

(*1) 당분기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.&cr (*2) 이연대출부대손익과 현재가치할인차금을 제외한 금액입니다.&cr

(4) 당분기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)
구 분	집합평가			개별평가	합 계
---	---	---	---	---	---
12개월&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실	손상채권&cr 전체기간&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실
---	---	---	---	---	---
기초 손실충당금	60,979	5,350	41,266	7,143	114,738
12개월 기대신용손실로 대체	2,027	(1,530)	(542)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,644)	1,773	(129)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(770)	(832)	1,602	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(56)	-	-	56	-
손실충당금전입	5,901	2,178	17,138	6,844	32,061
상각	(130)	-	(1,195)	-	(1,325)
상각채권 회수	-	-	446	-	446
대출채권 매각	-	-	(4,849)	-	(4,849)
기타 변동액(*)	-	-	(615)	(202)	(817)
분기말 손실충당금	66,352	6,939	53,122	13,841	140,254

(*) 당분기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

(5) 당분기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손익은 2,770백만원으로, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다.&cr

(6) 당분기말 현재 상각후원가 측정 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---	---	---
액면금액	상각후원가	장부금액
---	---	---	---
국공채	475,000	464,302	464,116
특수채	275,000	274,863	274,862
회사채	31,000	31,000	31,000
합 계	781,000	770,165	769,978

(7) 당분기 중 상각후원가 측정 채무증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	12개월&cr기대신용손실	전체기간&cr기대신용손실	신용이 손상된&cr금융자산	합 계
---	---	---	---	---
기초 장부금액	214,704	-	-	214,704
취득 및 처분	554,691	-	-	554,691
외화변동 및 기타변동(*)	770	-	-	770
분기말 장부금액	770,165	-	-	770,165

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. &cr

(8) 당분기 중 상각후원가 측정 채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	12개월&cr기대신용손실	전체기간&cr기대신용손실	신용이 손상된&cr금융자산	합 계
---	---	---	---	---
기초 손실충당금	-	-	-	-
충당금 순전입	187	-	-	187
분기말 손실충당금	187	-	-	187

&cr (9) 당 분기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.

13. 대출채권&cr(1) 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---	---	---
대출채권	대손충당금	장부금액
---	---	---	---
신용공여금(*1)	2,412,486	(6,059)	2,406,427
대출금	9,672,265	(70,963)	9,601,302
대여금(*2)	1,592	-	1,592
대지급금(*3)	11,333	(11,032)	301
기타	255,918	(15,159)	240,759
합 계	12,353,594	(103,213)	12,250,381

(*1) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체 자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상에 대해 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.&cr(*2) 대여금은 종업원 등에 대한 주택구입자금대출, 주택임차자금대출 등과 관련한 대여금액으로 구성되어 있습니다.&cr(*3) 대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금 및 우선대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 연결실체가 대지급한 구상채권 금액입니다.

(2) 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기 3분기
---	---
기초 대손충당금	79,924
환입	(13,949)
대손상각	(3,204)
상각채권회수	1,153
매각	-
기타(*1)	146
분기말 대손충당금	64,070

(*1) 기타에는 시간가치증가효과(Unwinding Effect)에 따른 변동이 포함되어 있습니다.

14. 유형자산 &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기			제 16(전)기
---	---	---	---	---	---	---
취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토지	194,350	-	194,350	194,570	-	194,570
건물	127,482	(61,496)	65,986	126,679	(59,197)	67,482
차량운반구	833	(425)	408	814	(404)	410
기구비품	125,838	(80,205)	45,633	117,269	(70,356)	46,913
기타유형자산	79,457	(57,109)	22,348	75,143	(50,741)	24,402
합 계	527,960	(199,235)	328,725	514,475	(180,698)	333,777

( 2) 당분 기와 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	기초잔액	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	분기말잔액
---	---	---	---	---	---	---
토지	194,570	-	(220)	-	-	194,350
건물	67,482	527	(418)	(2,392)	787	65,986
차량운반구	410	184	(74)	(115)	3	408
기구비품	46,913	8,695	(3)	(10,051)	79	45,633
기타유형자산	24,402	5,070	(12)	(6,811)	(301)	22,348
합 계	333,777	14,476	(89)	(19,369)	568	328,725

(*) 사업결합, 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. &cr &cr <제 16(전)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	기초잔액	취 득	처 분	감가상각	기타(*)	분기말잔액
---	---	---	---	---	---	---
토지	192,955	-	-	-	1,719	194,674
건물	70,657	-	-	(2,376)	30	68,311
차량운반구	631	40	(72)	(136)	-	463
기구비품	20,503	22,329	(118)	(6,001)	(33)	36,680
기타유형자산	20,591	8,344	(70)	(5,926)	278	23,217
합 계	305,337	30,713	(260)	(14,439)	1,994	323,345

(*) 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다.

15. 무형자산&cr당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	기초잔액	취 득(*1)	처 분	무형자산상각비	기타(*2)	분기말잔액
---	---	---	---	---	---	---
영업권	27,430	3,614	-	-	(130)	30,914
개발비	68,525	12,753	-	(13,404)	(51)	67,823
소프트웨어	15,176	1,774	(32)	(2,766)	(66)	14,086
회원권	25,609	1,538	(1,909)	-	12	25,250
기타	30,457	701	(24)	(670)	-	30,464
합 계	167,197	20,380	(1,965)	(16,840)	(235)	168,537

(*1) 당분기 중 사업결합으로 인해 발생한 영업권이 포함되어 있습니다.&cr(*2) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.&cr

<제 16(전)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	기초잔액	취 득	처 분	무형자산상각비	기타(*)	분기말잔액
---	---	---	---	---	---	---
영업권	27,697	-	-	-	(118)	27,579
개발비	11,743	65,360	-	(6,617)	-	70,486
소프트웨어	7,066	5,187	(1)	(1,424)	(52)	10,776
회원권	25,232	1,675	(1,108)	-	(22)	25,777
기타	24,122	7,039	(14)	(661)	-	30,486
합 계	95,860	79,261	(1,123)	(8,702)	(192)	165,104

(*) 환율차이로 인한 변동입니다.

16. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기			제 16(전)기
---	---	---	---	---	---	---	---
취득가액	감가상각&cr누계액	순장부금액	취득가액	감가상각&cr누계액	손상차손&cr누계액	순장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	91,678	-	91,678	7,045	-	(758)	6,287
건물	68,560	(1,817)	66,743	5,938	(1,532)	(1,784)	2,622
합 계	160,238	(1,817)	158,421	12,983	(1,532)	(2,542)	8,909

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	기초잔액	취득	감가상각	기타(*)	분기말잔액
---	---	---	---	---	---
토지	6,287	85,391	-	-	91,678
건물	2,622	64,396	(72)	(203)	66,743
합 계	8,909	149,787	(72)	(203)	158,421

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.&cr&cr<제 16(전)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	기초잔액	처분	감가상각	기타(*)	분기말잔액
---	---	---	---	---	---
토지	28,311	(11,606)	-	(1,719)	14,986
건물	8,619	(4,936)	(122)	(30)	3,531
합 계	36,930	(16,542)	(122)	(1,749)	18,517

(*) 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.

17. 상각후원가측정기타금융자산 &cr 당분기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
미수금	1,297,752
미수수익	275,474
보증금	71,595
미회수내국환채권	106,467
기타	4,493
현재가치할인차금	(1,219)
신용손실충당금	(38,458)
합 계	1,716,104

18. 기타금융자산 &cr 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
미수금	912,441
미수수익	198,750
보증금	75,199
미회수내국환채권	153,579
기타	7,076
현재가치할인차금	(1,479)
대손충당금	(26,827)
합 계	1,318,739

1 9. 기타비금융자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
선급금	70,504	62,834
선급비용	12,551	11,778
기타	2,663	2,333
합 계	85,718	76,945

20. 매각예정처분자산

당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
관계기업투자주식(*)	-	3,053

(*) 연결실체는 관계기업투자로 보유하고 있던 투자주식을 당기 중 매각하였습니다.

21. 예수부채 &cr당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
위탁자예수금	1,594,174	1,675,131
장내파생상품거래예수금	1,836,605	1,481,096
저축자예수금	15,793	24,007
집합투자증권예수금	460,841	182,594
기타예수금	56	56
소 계	3,907,469	3,362,884
은행예수금
보통예금	3,067,151	1,673,063
정기예금	6,572,631	4,678,914
저축예금	8,103	7,926
기업자유예금	53,761	56,575
정기적금	1,731,394	788,509
장기주택마련저축	1,616	2,500
기타예금	7,815	503
소 계	11,442,471	7,207,990
합 계	15,349,940	10,570,874

1. 당기손익-공정가치측정금융부채&cr 연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
지분증권	531,495
채무증권	2,779,459
합 계	3,310,954

&cr 23. 단기매매금융부채 &cr전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
지분증권	315,200
채무증권	2,807,169
합 계	3,122,369

24. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 &cr 당분기말 현재 연결실체 는 매도주가연계증권, 매도주 가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채 및 매도상장지수증권을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니 다.&cr &cr 매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다. &cr &cr( 1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
매도주가연계증권	6,036,561
매도주가연계파생결합사채	2,210,123
매도기타파생결합증권	468,749
매도기타파생결합사채	2,022,847
매도상장지수증권	801,966
매도파생결합증권 Day1 손익	108,837
신용위험조정액	(36,910)
합 계	11,612,173

( 2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 의 신용위험 은 다음과 같습 니다. &cr <제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
당기손익-공정가치측정지정금융부채	11,612,173
신용위험 총 변동분	21,035
신용위험 조정액	36,910

25. 당기손익인식지정금융부채 &cr 전기말 현재 연결실체는 매도주가연계증권, 매도주가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채 및 매도상장지수증권을 당기손익인식항목으로 지정하고 있습니다.&cr &cr매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된 파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익인식지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다. &cr

(1) 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	평가전 장부금액	공정가치(장부금액)	평가손익
---	---	---	---
매도주가연계증권	4,397,652	4,588,890	(191,238)
매도주가연계파생결합사채	2,186,399	2,194,960	(8,561)
매도기타파생결합증권	1,028,969	1,052,639	(23,670)
매도기타파생결합사채	864,106	849,331	14,775
매도상장지수증권	155,814	156,201	(387)
거래일손익조정	287,637	112,800	174,837
신용위험조정액	(4,039)	(15,875)	11,836
합 계	8,916,538	8,938,946	(22,408)

&cr(2) 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 신용위험은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
당기손익인식지정금융부채	8,938,946
신용위험 총 변동분	11,836
신용위험 조정액	15,875

26. 파생금융상품 &cr 연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.&cr

당분기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제 17(당)기 3분기			제 16(전)기
---	---	---	---	---	---	---
약정금액(*1)	자산	부채	약정금액(*1)	자산	부채
---	---	---	---	---	---	---
이자율관련
선물(*2)	3,164,095	-	-	1,943,720	-	-
스왑	5,375,363	44,367	77,530	2,269,674	30,595	27,500
소계	8,539,458	44,367	77,530	4,213,394	30,595	27,500
통화관련
선도	9,482,721	60,766	27,713	2,697,264	42,292	17,726
선물(*2)	231,097	-	-	340,316	-	-
스왑	159,070	490	1,808	70,299	876	3,189
소계	9,872,888	61,256	29,521	3,107,879	43,168	20,915
주식 및 주가지수관련
선물(*2)	1,900,897	-	-	1,303,058	-	-
스왑	5,969,961	65,778	324,095	3,640,338	74,108	187,542
옵션	23,871,827	160,887	300,744	31,108,478	109,834	254,622
소계	31,742,685	226,665	624,839	36,051,874	183,942	442,164
채권관련
스왑	2,250,000	38,592	3,643	-	-	-
신용관련
스왑	170,500	2,971	112	150,000	410	244
상품관련
선물(*2)	21,619	-	-	25,408	-	-
스왑	-	-	-	2,052	-	50
옵션	3,444	-	275	7,898	-	1,379
소계	25,063	-	275	35,358	-	1,429
기타관련
스왑	25,548	229	1,210	74,388	565	428
신용위험조정액	-	(27,683)	(1,127)	-	(5,504)	(302)
합계	52,626,142	346,397	736,003	43,632,893	253,176	492,378

(*1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화 기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. &cr(*2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다.

&cr 27. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
차입금	16,937,112	16,319,204
사채	3,543,235	3,045,582
합 계	20,480,347	19,364,786

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	차입처	이자율(%)	만기일	금액
---	---	---	---	---
콜머니	신한은행 등	1.95	2018.10.01	205,000
증금차입금	한국증권금융 등	2.05	2018.10.01	100,000
전자단기사채	KTB투자증권 등	1.98	2018.10.01	290,000
기타차입금	한국투자금융지주CP 등	1.85~2.79	2018.10.05~2019.06.13	5,012,952
환매조건부매도	-	1.50~1.98	-	11,329,160
합 계				16,937,112

&cr<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	차입처	이자율(%)	만기일	금액
---	---	---	---	---
콜머니	신한은행 등	1.70~1.75	2018.1.2	202,800
은행차입금	기업은행	2.90	2018.1.2	69,000
증금차입금	한국증권금융 등	1.45~1.75	2018.1.1~2018.1.11	201,440
전자단기사채	KTB투자증권 등	1.86	2018.1.2	735,000
기타차입금	한국투자금융지주CP 등	1.20~8.00	2018.2.8~2018.12.29	2,117,431
환매조건부매도	-	1.46~1.80	-	12,993,533
합 계				16,319,204

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	이자율(%)	제 17(당)기 3분기	이자율(%)	제 16(전)기
---	---	---	---	---
일반사채	1.791 ~ 3.250	3,550,000	1.791 ~ 3.250	3,050,000
사채할인발행차금		(6,765)		(4,418)
합 계		3,543,235		3,045,582

&cr28. 확정급여부채 &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	83,715	79,975
사외적립자산의 공정가치	(74,247)	(76,163)
연결재무상태표상 순확정급여부채	9,468	3,812

(2) 당분기와 전분기의 퇴직급여와 관련하여 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기
---	---	---
퇴직급여-확정급여형
당기근무원가	9,398	8,415
순이자원가	(38)	101
소계	9,360	8,516
퇴직급여-확정기여형	19,192	10,667
합계	28,552	19,183

29. 충당부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
복구충당부채	6,777	6,453
기타충당부채	426	426
소송충당부채	37,136	37,671
소 계	44,339	44,550
난외항목에 대한 충당부채
지급보증충당부채	1,542	-
미사용약정충당부채	8,910	3,846
소 계	10,452	3,846
합 계	54,791	48,396

&cr(2) 당분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	금융보증				미사용약정
---	---	---	---	---	---	---	---	---
12개월&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실	신용이 손상된&cr금융자산	합 계	12개월&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실	신용이 손상된&cr금융자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초 잔액	3,290,046	-	-	3,290,046	3,865,020	13,722	222	3,878,964
-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(52,297)	51,829	468	-
-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	965	(964)	(1)	-
당분기 중 증감	560,437	-	-	560,437	1,229,315	(31,142)	(689)	1,197,484
분기말 잔액	3,850,483	-	-	3,850,483	5,043,003	33,445	-	5,076,448

(3) 당분기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 .&cr <제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	금융보증				미사용약정
---	---	---	---	---	---	---	---	---
12개월&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실	신용이 손상된&cr금융자산	합 계	12개월&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실	신용이 손상된&cr금융자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초 손실충당금	691	-	-	691	7,751	57	-	7,807
-전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	(122)	119	2	-
-12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-	4	(4)	-	-
충당금 순전입(환입)액	851	-	-	851	1,009	96	(2)	1,103
분기말 손실충당금	1,542	-	-	1,542	8,642	268	-	8,910

30. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
미지급배당금	74	64
미지급금	1,077,775	827,254
미지급비용	323,642	309,765
기타예수부채	1,317,977	552,203
임대보증금	9,186	3,221
미지급내국환채무	75,461	44,962
금융보증계약부채	154,569	-
비지배지분(부채)	148,908	91,804
기타	679	142
합 계	3,108,271	1,829,415

&cr31. 기타비금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
미지급비용	14,847	16,341
제세예수금	28,649	27,050
선수금	-	1,276
선수수익	49,928	18,829
합 계	93,424	63,496

32. 자본 &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
지배기업주주지분 해당액	123,859	112,455
비지배지분 해당액	31,887	12,763
합 계	155,746	125,218

(2) 당분기와 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기
---	---	---
지배기업주주지분분기순이익	527,589	395,034
대손준비금 전입액	(27,084)	(59,917)
대손준비금 반영 후 조정이익(*)	500,505	335,117
대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(*)	8,612원	5,780원
대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(*)	8,566원	5,734원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회 계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다.&cr

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
기타포괄손익-공정가치측정&cr금융자산평가손익	199,455	255,642
관계기업투자자본변동	(1,263)	9,787
누적외환차이	(6,065)	(20,323)
확정급여부채 재측정 요소	(6,159)	(5,377)
기타포괄손익측정증권대손충당금	261	-
합 계	186,229	239,729

33. 금융자산(부채)평가및처분손익 &cr (1) 당분기와 전분기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. &cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	이 익	손 실	순손익
---	---	---	---
당기손익-공정가치측정유가증권	628,956	345,887	283,069
당기손익-공정가치측정대출채권	2,063	-	2,063
파생금융상품	2,959,035	2,748,495	210,540
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,960	2,209	751
상각후원가측정금융자산	3,802	1,072	2,730
당기손익-공정가치측정금융부채	300,346	685,335	(384,989)
합 계	3,897,162	3,782,998	114,164

&cr<제 16(전)기 3분기>

(단위: 백만원)
구분	이익	손실	순손익
---	---	---	---
단기매매금융자산	428,511	(206,928)	221,583
파생금융상품	2,555,055	(1,908,419)	646,636
당기손익인식지정금융자산	114,384	(7,333)	107,051
매도가능금융자산	58,170	(8,169)	50,001
단기매매금융부채	57,832	(178,815)	(120,983)
당기손익인식지정금융부채	185,569	(930,250)	(744,681)
대여금및수취채권	23,907	(29,654)	(5,747)
합 계	3,423,428	(3,269,568)	153,860

&cr(2) 전분기 중 매도가능금융자산처분손익(손상차손 포함)의 내역은 다음과 같습니다.&cr<제 16(전)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	이익	손실	순손익
---	---	---	---
지분상품	56,555	(6,344)	50,211
채무상품	1,615	(1,825)	(210)
합 계	58,170	(8,169)	50,001

34. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	108,502	347,193	99,534	288,047
퇴직급여	7,119	28,552	6,548	19,183
복리후생비	13,922	42,382	12,932	39,142
전산운용비	13,151	39,007	12,154	33,126
임차료	6,501	19,170	5,777	15,587
지급수수료	4,668	22,915	8,047	19,717
접대비	3,972	10,769	3,694	10,060
광고선전비	9,989	24,499	11,786	18,985
투자부동산감가상각비	24	72	35	122
유형자산감가상각비	6,670	19,369	5,210	14,439
조사연구비	575	1,818	688	1,778
연수비	593	2,075	780	2,230
무형자산상각비	5,875	16,840	3,885	8,702
세금과공과	9,032	34,044	10,865	27,982
기타	19,502	58,689	19,432	55,586
합 계	210,095	667,394	201,367	554,686

35. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
연결포괄손익계산서상 지배주주지분 분기순이익	154,958	527,589	118,101	395,034
주식종류별 귀속되는 지배기업주주지분 분기순이익
보통주	139,865	476,233	106,579	356,522
1종 종류주식	15,093	51,356	11,522	38,512
가중평균유통보통주식수
보통주	52,738,513주	52,738,513주	52,738,513주	52,738,513주
1종 종류주식	5,658,251주	5,658,251주	5,658,251주	5,658,251주
기본주당순이익
보통주	2,652원	9,030원	2,021원	6,760원
1종 종류주식	2,667원	9,076원	2,036원	6,806원

&cr (2) 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

36. 담보제공자산

당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기		담보제공사유
---	---	---	---	---	---
장부금액(*1)	담보가액(*2)	장부금액(*1)	담보가액(*2)
---	---	---	---	---	---
주식	74,783	58,171	937	899	선물자기거래담보
1,394,239	1,120,266	1,758,874	1,375,172	대차거래담보
채권	9,186,738	7,814,235	9,552,385	8,193,639	환매조건부매도거래담보(*3)
4,809,015	3,896,939	2,861,119	2,605,134	대차거래담보
456,868	431,609	405,913	384,962	㈜한국거래소 증거금 등
2,529,190	2,319,379	1,160,978	1,111,238	파생상품거래담보
245,359	238,449	109,842	105,299	한국은행 차액결제 담보 등
합계	18,696,192	15,879,048	15,850,048	13,776,343

(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.&cr(*2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.&cr(*3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다.

37. 우발상황 및 주요 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)
회사명	약정사항	금융기관	한 도
---	---	---	---	---
제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---	---	---
한국투자증권㈜	일중대출	중소기업은행 외 6개 금융기관	615,000	615,000
일반자금대출	중소기업은행 외 4개 은행	495,000	435,000
운영자금차입금(자체)	한국증권금융㈜	500,000	500,000
운용자금차입금(신탁)	한국증권금융㈜	신탁금 범위내	신탁금 범위내
할인어음차입(자체)	한국증권금융㈜	200,000	200,000
할인어음	한국증권금융㈜	청약증거금 범위내	청약증거금 범위내
담보금융지원대출	한국증권금융㈜	500,000	500,000
신유통금융 차입	한국증권금융㈜	-	100,000
연계예수금담보차입	한국증권금융㈜	연계예수금 범위내	연계예수금 범위내
(주)한국투자저축은행	내국환업무	저축은행중앙회	45,000	20,000
중앙회차입금	저축은행중앙회	지준예치금의 95%	지준예치금의 95%

(2) 계류중인 소송사건&cr 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 38 건으로 소송 가액은 70,354백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 139 건으로 소송가액은 68,074 백만원 입니다. 당분기말 현재로서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 1,070,400백만원 을 체결하고 있습니다.&cr &cr 기업어음 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준 으로 41,678백만원( 전기말 : 110,723백만원 )입니 다. &cr

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제공받는 자	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---	---
한도대출 등	쌍용양회㈜ 인수금융 외	117,494	95,417
사모사채 인수확약	키스아이비플러스제이차㈜ 외	1,466,728	1,256,619
대출채권 매입확약	대림산업㈜ 용인 남사 외	1,158,100	759,450
책임준공확약	㈜더채움아이앤씨 외	177,000	-
미분양담보대출확약	㈜성남시신흥역개발사업단	19,423	-
합 계		2,938,745	2,111,486

(5) 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의 업무집행조합원인 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 이큐파트너스㈜는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 투자조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용
한국투자파트너스벤처조합제11호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 10% 범위내에서 우선충당함
코에프씨-한투파이오니아챔프 &cr2010-1호벤처투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자그로스캐피탈펀드제17호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
2011KIF-한국투자IT전문투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자글로벌프론티어펀드제20호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자해외진출Platform펀드	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자미래성장벤처펀드제22호	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자FutureGrowth투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자FutureValue투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자Venture15-1호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자Venture15-2호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자Venture15-3호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자Venture15-4호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자Venture15-5호투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자유망서비스산업투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Ace 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Beyond 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Core 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Dream 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Essence 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Future 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Growth 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 High 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Impact 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Joint 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Key 투자조합(17)	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자Industry4.0벤처펀드(*)	우선 후순위출자자(후순위출자금액 한도)간 지분율에 따라 손실금을 충당하고, 손실금의 범위가 후순위출자금액을 초과하는 경우 그 초과 부분은 중순위출자자(중순위출자금액 한도)의 지분율에 따라 우선 충당함
2017KIF-한국투자지능정보투자조합	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
한국투자 Re-Up 펀드	한국모태펀드가 납입출자금총액의 1% 범위내에서 우선충당한 뒤, 업무집행조합원(회사)이 출자약정금총액의 5% 범위 내에서 충당함
한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배
우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 차선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배
이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함
이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함
이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함
이큐파트너스그린사모투자합자회사	업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함
KIP KIS Global Fund	업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함
아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사	총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배

( *) 연결실체의 후순위출자약정액은 35억원이며, 중순위출자약정액은 105억원입니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	종 류	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기	평가기준
---	---	---	---	---
차입유가증권	주식	992,916	1,337,011	공정가치
외화주식	56,188	36,094	공정가치
국채ㆍ지방채	2,092,957	1,032,878	공정가치
대여유가증권	주식(*)	817,261	762,491	공정가치
국채ㆍ지방채	245,599	77,673	공정가치

(* ) 당분기말 현재 대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대 여한 금액 25,101 백 만원 이 포 함되어 있습니다. 유가증권 대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다.

&cr (7) 당분기 말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜와 한국투자파트너스㈜ 및 ㈜한국투자저축은행 은 2,039 억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여 35 억원을 제공받고 있습니다.&cr

(8) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기	평가기준
---	---	---	---
위탁자유가증권	78,547,589	74,647,892	공정가치
저축자유가증권	117,704	104,239	공정가치
수익자유가증권	38,606,344	53,566,352	기준가격(*)
기타유가증권	6,567,146	4,071,967	공정가치
합 계	123,838,783	132,390,450

(*) 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다.

38. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연 결실체의 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다.

구분	투 자 기 업	피 투 자 기 업
관계기업	한국투자증권㈜	진우(북경)투자자문유한공사
글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사
데보니안해외자원개발사모투자전문회사
상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽)
한국투자유망서비스산업투자조합
한국투자성장기업전문투자펀드(1호)
한국투자성장기업전문투자펀드(3호)
한국투자성장기업메자닌펀드
한국투자Industry4.0벤처펀드
2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합
이큐파트너스그린사모투자합자회사
아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사
유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호
JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호
한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합
한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호
삼천리 미드스트림 수익증권
영국 런던 소재 70 Mark Lane
한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)
한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)
한국투자 코스닥인버스 증권투자신탁(주식-재간접파생형)
한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)
한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)
한국투자 Re-Up 펀드
한국투자핵심역량레버리지펀드
한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사
우리성장파트너십신기술사모투자전문회사
이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사
한국투자파트너스㈜	한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사
Korea Investment Partners US inc
코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호벤처투자조합
한국투자그로스캐피탈펀드제17호
2011KIF-한국투자IT전문투자조합
한국투자글로벌프론티어펀드제20호
한국투자해외진출Platform펀드
한국투자미래성장벤처펀드제22호
한국투자FutureGrowth투자조합
한국투자FutureValue투자조합
네이버한국투자힘내라게임인투자조합
한국투자글로벌콘텐츠투자조합
상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽)
한국투자Venture15-1호투자조합
한국투자Venture15-2호투자조합
한국투자Venture15-3호투자조합
한국투자Venture15-4호투자조합
한국투자Venture15-5호투자조합
한국투자유망서비스산업투자조합
한국투자핵심역량레버리지펀드
한국투자 Ace 투자조합(17)
한국투자 Beyond 투자조합(17)
한국투자 Core 투자조합(17)
한국투자 Dream 투자조합(17)
한국투자 Essence 투자조합(17)
한국투자 Future 투자조합(17)
한국투자 Growth 투자조합(17)
한국투자 High 투자조합(17)
한국투자 Impact 투자조합(17)
한국투자 Joint 투자조합(17)
한국투자 Key 투자조합(17)
한국투자Industry4.0벤처펀드
아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사
2017KIF-한국투자지능정보투자조합
한국투자 Re-Up 펀드
한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사
글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사
우리성장파트너십신기술사모투자전문회사
한국투자크레디언제일호사모투자합자회사
이큐파트너스㈜	이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사
이큐파트너스 아시아인프라 사모투자전문회사
이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사
이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사
이큐파트너스그린사모투자합자회사
기타특수관계자(*)		케이아이피플러스 유한회사, 드림라인(주) 외 16개 회사

(*) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범주에 해당하지 않으며, 공정거래법에 따른 한국투자금융그룹 기업집단 소속 계열회사 입니다

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	투자기업	거래내역	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---	---	---
수익	비용	수익	비용
---	---	---	---	---	---	---
관계기업	이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	조합관리수수료수익	-	-	172	-
데보니안해외자원개발사모투자전문회사	수수료수익	35	-	534	-
한국투자에셋클래스증권투자신탁(채권혼합-재간접형)	수수료수익	-	-	26	-
한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁&cr(주식혼합-재간접형)	수수료수익	32	-	46	-
한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	수수료수익	14	-	-	-
한국투자e단기채공모주증권투자신탁(채권혼합(C-F))	수수료수익	-	-	21	-
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)	수수료수익	178	-	182	-
한국투자한국의제4차산업혁명증권1호	수수료수익	-	-	5	-
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁&cr(채권)	수수료수익	24	-	-	-
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	수수료수익	8	-	-	-
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	수수료수익	9	-	-	-
한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	수수료수익	15	-	-	-
한국투자 코스닥인버스 증권투자신탁(주식-재간접파생형)	수수료수익	1	-	-	-
한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	수수료수익	3	-	-	-
한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	수수료수익	5	-	-	-
한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사	자문용역수수료비용	-	-	-	(639)
Korea Investment Partners US inc	자문용역수수료비용	-	(30)	-	(63)
09-7한국벤처조합제15호	조합성과보수수익	-	-	945	-
코에프씨-한투파이오니아챔프 2010-1호벤처투자조합	조합관리수수료수익	-	-	120	-
한국투자그로스캐피탈펀드제17호	조합관리수수료수익	337	-	402	-
2011KIF-한국투자IT전문투자조합제18호	조합성과보수수익	683	-	-	-
조합관리수수료수익	106	-	140	-
한국투자글로벌프론티어펀드제20호	조합성과보수수익	5,936	-	2,799	-
조합관리수수료수익	492	-	668	-
한국투자해외진출Paltform펀드	조합관리수수료수익	746	-	920	-
한국투자미래성장벤처펀드22호	조합관리수수료수익	1,432	-	1,484	-
한국투자FutureGrowth투자조합	조합성과보수수익	-	-	1,318	-
조합관리수수료수익	113	-	150	-
한국투자FutureValue투자조합	조합성과보수수익	-	-	380	-
조합관리보수수익	33	-	43	-
네이버한국투자힘내라게임인펀드	조합관리수수료수익	220	-	212	-
한국투자글로벌콘텐츠투자조합	조합관리수수료수익	734	-	1,098	-
한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사	사모투자전문회사관리보수수익	1,388	-	1,357	-
글로벌인프라기업재무안정사모투자전문회사	사모투자전문회사관리보수수익	-	-	479	-
한국투자Venture15-1호투자조합	조합관리수수료수익	214	-	210	-
한국투자Venture15-2호투자조합	조합관리수수료수익	173	-	173	-
한국투자Venture15-3호투자조합	조합관리수수료수익	179	-	179	-
한국투자Venture15-4호투자조합	조합관리수수료수익	189	-	189	-
한국투자Venture15-5호투자조합	조합관리수수료수익	169	-	169	-
한국투자유망서비스산업투자조합	조합관리수수료수익	618	-	677	-
한국투자핵심역량레버리지펀드	조합관리수수료수익	1,168	-	1,163	-
한국투자 Ace 투자조합(17)	조합관리수수료수익	371	-	163	-
한국투자 Beyond 투자조합(17)	조합관리수수료수익	226	-	88	-
한국투자 Core 투자조합(17)	조합관리수수료수익	195	-	71	-
한국투자 Dream 투자조합(17)	조합관리수수료수익	185	-	62	-
한국투자 Essence 투자조합(17)	조합관리수수료수익	178	-	56	-
한국투자 Future 투자조합(17)	조합관리수수료수익	171	-	49	-
한국투자 Growth 투자조합(17)	조합관리수수료수익	168	-	44	-
한국투자 High 투자조합(17)	조합관리수수료수익	142	-	30	-
한국투자 Impact 투자조합(17)	조합관리수수료수익	130	-	24	-
한국투자 Joint 투자조합(17)	조합관리수수료수익	148	-	24	-
한국투자 Key 투자조합(17)	조합관리수수료수익	127	-	17	-
한국투자Industry4.0벤처펀드	조합관리수수료수익	1,065	-	66	-
2017KIF-한국투자지능정보투자조합	조합관리수수료수익	750	-	-	-
한국투자 Re-Up 펀드	조합관리수수료수익	2,020	-	-	-
기타투자조합비용	-	(190)	-	-
우리 성장파트너십신기술사모투자전문회사	사모투자전문회사관리보수수익	1,327	-	1,447	-
아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	조합관리수수료수익	561	-	21	-
한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	조합관리수수료수익	155	-	1	-
이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사	조합관리수수료수익	586	-	690	-
이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사	조합관리수수료수익	781	-	-	-
이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사	조합관리수수료수익	378	-	953	-
이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	조합관리수수료수익	521	-	378	-
이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사	조합관리수수료수익	-	-	-	(3,044)
이큐파트너스그린사모투자합자회사	조합관리수수료수익	1,047	-	252	-
합 계			26,486	(220)	20,697	(3,746)

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	특수관계자명	거래내역	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기
---	---	---	---	---	---	---
자산	부채	자산	부채
---	---	---	---	---	---	---
관계기업	글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	기타미수금	680	-	680	-
대손충당금	(680)	-	(680)	-
데보니안해외자원개발사모투자전문회사	기타미수금	-	-	176	-
한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)	미수수익	6	-	12	-
한국투자에셋클래스증권투자신탁(채권혼합-재간접형)	미수수익	-	-	4	-
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호	미수수익	16	-	17	-
한국투자한국의제4차산업혁명증권1호	미수수익	-	-	11	-
한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)	미수수익	8	-	16	-
한국투자VIPC증권투자신탁(주식-재간접형)	미수수익	-	-	3	-
한국투자글로벌전기차&배터리증권투자신탁(주식)	미수수익	-	-	6	-
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)	미수수익	1	-	1	-
TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)	미수수익	1	-	1	-
한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식)	미수수익	12	-	-	-
한국투자 코스닥인버스 증권투자신탁(주식-재간접파생형)	미수수익	1	-	-	-
한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)	미수수익	3	-	-	-
한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)	미수수익	5	-	-	-
한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합	선수수수료	-	82	-	-
한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사	미수금	226	-	226	-
코에프씨-한투파이오니아챔프 2010-1호벤처투자 조합	미수수익	260	-	221	-
미수금	2,954	-	2,954	-
한국투자그로스캐피탈펀드제17호	미수수익	337	-	529	-
2011KIF-한국투자IT전문투자조합	미수수익	106	-	251	-
미수금	-	-	1,234	-
한국투자글로벌프론티어펀드제20호	미수수익	492	-	877	-
한국투자해외진출Platform펀드	미수수익	785	-	1,213	-
미수금	3,974	-	1,800	-
미지급금	-	-	-	1,800
한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호	미수수익	1,432	-	1,746	-
한국투자 Future Growth 투자조합	미수수익	113	-	189	-
한국투자 Future Value 투자조합	미수수익	33	-	54	-
네이버 한국투자 힘내라 게임인투자조합	미수수익	88	-	66	-
한국투자글로벌콘텐츠투자조합	미수수익	437	-	319	-
한국투자 Venture 15-1 투자조합	미수수익	74	-	70	-
한국투자 Venture 15-2 투자조합	미수수익	58	-	58	-
한국투자 Venture 15-3 투자조합	미수수익	60	-	60	-
한국투자 Venture 15-4 투자조합	미수수익	63	-	63	-
한국투자 Venture 15-5 투자조합	미수수익	56	-	56	-
한국투자유망서비스산업투자조합	미수수익	638	-	226	-
미수금	1,971	-	966	-
미지급금	-	-	-	966
한국투자 핵심역량 레버리지 펀드	미수수익	785	-	388	-
한국투자Ace투자조합(17)	미수수익	124	-	124	-
한국투자Beyond투자조합(17)	미수수익	75	-	75	-
한국투자Core투자조합(17)	미수수익	65	-	65	-
한국투자Dream투자조합(17)	미수수익	62	-	62	-
한국투자Essence투자조합(17)	미수수익	59	-	59	-
한국투자Future투자조합(17)	미수수익	57	-	57	-
한국투자Growth투자조합(17)	미수수익	56	-	56	-
한국투자High투자조합(17)	미수수익	47	-	47	-
한국투자Impact투자조합(17)	미수수익	43	-	43	-
한국투자Joint투자조합(17)	미수수익	49	-	49	-
한국투자Key투자조합(17)	미수수익	42	-	42	-
한국투자Industry4.0벤처펀드	미수수익	355	-	355	-
2017KIF-한국투자지능정보투자조합	미수수익	250	-	71	-
한국글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사	미수수익	-	-	75	-
한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문회사	미수수익	458	-	477	-
우리 성장 파트너십 신기술 사모투자전문회사	미수수익	435	-	478	-
한국투자크레디언제일호사모투자합자회사	미수수익	52	-	52	-
아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사	미수수익	189	-	-	-
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	미수수익	268	-	268	-
대손충당금	(268)	-	-	-
이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사	미수수익	520	-	578	-
이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사	미수수익	127	-	127	-
이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	미수수익	197	-	147	-
한국투자 Re-Up 펀드	미수수익	740	-	-	-
이큐파트너스그린사모투자합자회사	미수수익	353	-	-	-
합 계			19,350	82	17,120	2,766

(4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기			제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---	---	---
단기종업원급여	퇴직급여	합 계	단기종업원급여	퇴직급여	합 계
---	---	---	---	---	---	---
등기이사	10,195	1,236	11,431	9,706	1,257	10,963

상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

&cr (5) 지배기업은 당분기말 현재 동부화재해상보험㈜ 등 3개 보험회사에 50억원 한도의 임원배상책임보험 및 동부화재해상보험㈜에 351 백만원 한도의 단체상해보험에 가입하고 있습니다.

39. 금융상품의 범주별 장부금액

당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	당기손익-&cr공정가치측정&cr금융상품	기타포괄손익-&cr공정가치&cr측정금융상품	상각후원가&cr측정금융상품	당기손익-&cr공정가치측정&cr지정금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	-	-	7,514,139	-	7,514,139
당기손익-공정가치측정유가증권	26,915,516	-	-	-	26,915,516
당기손익-공정가치측정대출채권	216,841	-	-	-	216,841
파생금융상품자산	346,397	-	-	-	346,397
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,762,352	-	-	4,762,352
상각후원가측정금융자산	-	-	16,862,552	-	16,862,552
상각후원가측정기타금융자산	-	-	1,716,104	-	1,716,104
합 계	27,478,754	4,762,352	26,092,795	-	58,333,901
금융부채
예수부채	-	-	15,349,940	-	15,349,940
당기손익-공정가치측정매도유가증권	3,310,954	-	-	-	3,310,954
당기손익-공정가치측정지정&cr 매도파생결합증권	-	-	-	11,612,173	11,612,173
파생금융상품부채	736,003	-	-	-	736,003
차입부채	-	-	20,480,347	-	20,480,347
기타금융부채	-	-	3,108,271	-	3,108,271
합 계	4,046,957	-	38,938,558	11,612,173	54,597,688

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	당기손익인식금융상품		매도가능&cr금융자산	만기보유&cr금융자산	대여금및&cr수취채권	상각후원가&cr측정금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---
단기매매	당기손익&cr인식지정
---	---	---	---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	-	-	-	-	5,089,700	-	5,089,700
단기매매금융자산	24,371,587	-	-	-	-	-	24,371,587
파생금융상품자산	253,176	-	-	-	-	-	253,176
당기손익인식지정금융자산	-	314,090	-	-	-	-	314,090
매도가능금융자산	-	-	3,881,396	-	-	-	3,881,396
만기보유금융자산	-	-	-	214,704	-	-	214,704
대출채권	-	-	-	-	12,250,381	-	12,250,381
기타금융자산	-	-	-	-	1,318,739	-	1,318,739
합 계	24,624,763	314,090	3,881,396	214,704	18,658,820	-	47,693,773
금융부채
예수부채	-	-	-	-	-	10,570,874	10,570,874
단기매매금융부채	3,122,369	-	-	-	-	-	3,122,369
파생금융상품부채	492,378	-	-	-	-	-	492,378
당기손익인식지정금융부채	-	8,938,946	-	-	-	-	8,938,946
차입부채	-	-	-	-	-	19,364,786	19,364,786
기타금융부채	-	-	-	-	-	1,829,415	1,829,415
합 계	3,614,747	8,938,946	-	-	-	31,765,075	44,318,768

40. 금융상품의 공정가치

(1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금(*)	7,514,139	7,514,139	5,089,700	5,089,700
당기손익-공정가치측정&cr 유가증권	26,915,516	26,915,516	-	-
당기손익-공정가치측정&cr 대출채권	216,841	216,841	-	-
단기매매금융자산	-	-	24,371,587	24,371,587
파생금융상품자산	346,397	346,397	253,176	253,176
당기손익인식지정금융자산	-	-	314,090	314,090
기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산	4,762,352	4,762,352	-	-
매도가능금융자산	-	-	3,881,396	3,881,396
상각후원가측정금융자산	16,862,552	16,873,256	-	-
만기보유금융자산	-	-	214,704	213,594
대출채권	-	-	12,250,381	12,238,090
상각후원가측정기타금융자산(*)	1,716,104	1,716,104	-	-
기타금융자산(*)	-	-	1,318,739	1,318,739
합 계	58,333,901	58,344,605	47,693,773	47,680,372
금융부채
예수부채	15,349,940	15,350,198	10,570,874	10,567,057
당기손익-공정가치측정&cr 매도유가증권	3,310,954	3,310,954	-	-
당기손익-공정가치측정지정&cr 매도파생결합증권	11,612,173	11,612,173	-	-
단기매매금융부채	-	-	3,122,369	3,122,369
파생금융상품부채	736,003	736,003	492,378	492,378
당기손익인식지정금융부채	-	-	8,938,946	8,938,946
차입부채	20,480,347	20,490,159	19,364,786	19,360,638
기타금융부채(*)	3,108,271	3,108,271	1,829,415	1,829,415
합 계	54,597,688	54,607,758	44,318,768	44,310,803

(*) 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정기타금융자산, 기타금융자산 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.&cr

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정&cr연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다.&cr &cr① 회사채 및 특수채 등 채권&cr신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.&cr&cr② 수익증권&cr운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.&cr&cr③ 비상장주식 등 &cr이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다.

④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) &cr파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다.&cr활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.&cr

2) 활성시장의 공표가격 사용 여부

연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외 에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다. &cr

(2) 거래일손익조정&cr연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.&cr&cr이와 관련하여 당분기와 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기
---	---	---
(1) 기초 거래일손익조정액	112,800	106,355
(2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액	121,517	130,831
(3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액	(125,480)	(136,269)
(4) 분기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3))	108,837	100,917

(3) 공정가치 서열체계&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	장부금액	수준분류
---	---	---	---	---
수준 1	수준 2	수준 3
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정&cr 유가증권	26,915,516	9,830,846	16,543,403	541,267
당기손익-공정가치측정&cr 대출채권	216,841	-	-	216,841
파생금융상품자산	346,397	70,529	105,623	170,245
기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산	4,762,352	3,532,887	1,091,062	138,403
합 계	32,241,106	13,434,262	17,740,088	1,066,756
금융부채
당기손익-공정가치측정&cr 매도유가증권	3,310,954	3,310,954	-	-
당기손익-공정가치측정지정&cr 매도파생결합증권	11,612,173	801,966	2,238,545	8,571,662
파생금융상품부채	736,003	263,503	107,050	365,450
합 계	15,659,130	4,376,423	2,345,595	8,937,112

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	장부금액	수준분류
---	---	---	---	---
수준 1	수준 2	수준 3
---	---	---	---	---
금융자산
단기매매금융자산	24,371,587	9,889,803	14,481,784	-
파생금융상품자산	253,176	74,984	73,764	104,428
당기손익인식지정금융자산	314,090	-	-	314,090
매도가능금융자산	3,852,180	2,109,577	1,498,840	243,763
합 계	28,791,033	12,074,364	16,054,388	662,281
금융부채
단기매매금융부채	3,122,369	3,122,369	-	-
파생금융상품부채	492,378	247,218	48,414	196,746
당기손익인식지정금융부채	8,938,946	156,201	2,178,391	6,604,354
합 계	12,553,693	3,525,788	2,226,805	6,801,100

2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산(*)
상각후원가측정대출채권	-	883,591	7,784,061
상각후원가측정채무증권	467,796	268,118	-
금융부채(*)
차입부채(사채)	-	3,565,639	-
예수부채	-	3,105,060	6,253,901

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr&cr<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산(*)
대출채권	-	656,361	4,615,009
만기보유금융자산	98,502	115,092	-
금융부채(*)
차입부채(사채)	-	3,361,435	-
예수부채	-	1,696,185	3,348,298

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입변수 &cr연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

| (단위: 백만원) | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준 3 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 투입변수 종류 | 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <반복적인 공정가치측정치> | | | | | |
| 당기손익-공정가치측정&cr유가증권 | 16,543,403 | 2 | DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,&crFDM모형 | 해당사항 없음 | |
| 541,267 | 3 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 | 주가지수 변동성 | 1~100% |
| 당기손익-공정가치측정&cr대출채권 | 216,841 | 3 | DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 | 금리스프레드,&cr신용스프레드 | |
| 파생금융상품자산 | 105,623 | 2 | DCF 모형, 내재선도금리산출법 | 해당사항 없음 | |
| 170,245 | 3 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&crDCF 모형 | 변동성, CDS스프레드,&cr금리스프레드, &cr기초자산간 상관계수 | 1~25% |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,091,062 | 2 | DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 | 해당사항 없음 | |
| 138,403 | 3 | DCF 모형 | 할인율, 성장률 | 성장률 2%,&cr할인율 13.81~19.21% |
| 금융자산 합계 | 18,806,844 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 2,238,545 | 2 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 | 해당사항 없음 | |
| 8,571,662 | 3 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 | 주가지수 변동성 | 1~100% |
| 파생금융상품부채 | 107,050 | 2 | DCF 모형, 내재선도금리산출법 | 해당사항 없음 | |
| 365,450 | 3 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&crDCF 모형 | 변동성, CDS스프레드,&cr금리스프레드, &cr 기초자산간 상관계수 | 1~25% |
| 금융부채 합계 | 11,282,707 | | | | |
| <공시되는 공정가치> | | | | | |
| 상각후원가측정대출채권 | 883,591 | 2 | DCF 모형 | 해당사항 없음 | |
| 7,784,061 | 3 | DCF모형 | 금리스프레드 | 1~25% |
| 상각후원가측정채무증권 | 268,118 | 2 | DCF 모형 | 해당사항 없음 | |
| 금융자산 합계 | 8,935,770 | | | | |
| 차입부채(사채) | 3,565,639 | 2 | DCF 모형 | 해당사항 없음 | |
| 예수부채 | 3,105,060 | 2 | DCF모형 | 해당사항 없음 | |
| 6,253,901 | 3 | DCF 모형 | 금리스프레드 | 1~25% |
| 금융부채 합계 | 12,924,600 | | | | |

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수
---	---	---	---	---	---
투입변수 종류	범위
---	---	---	---	---	---
<반복적인 공정가치측정치>
단기매매금융자산	14,481,784	2	DCF 모형	해당사항 없음
파생금융상품자산	73,764	2	DCF 모형, 내재선도금리산출법	해당사항 없음
104,428	3	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&crDCF 모형	변동성, CDS스프레드,&cr금리스프레드	1~25%
당기손익인식지정금융자산	314,090	3	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형	주가 변동성	1~25%
매도가능금융자산	1,498,840	2	DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형	해당사항 없음
243,763	3	DCF 모형	할인율, 성장률	성장률 0~1%, &cr 할인율 5.03~14.81%
금융자산 합계	16,716,669
파생금융상품부채	48,414	2	DCF 모형, 내재선도금리산출법	해당사항 없음
196,746	3	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&crDCF 모형	변동성, CDS스프레드,&cr금리스프레드	1~25%
당기손익인식지정금융부채	2,178,391	2	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형	해당사항 없음
6,604,354	3	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형	주가 변동성	1~25%
금융부채 합계	9,027,905
<공시되는 공정가치>
대출채권	656,361	2	DCF 모형	해당사항 없음
4,615,009	3	DCF모형	금리스프레드	1~25%
만기보유금융자산	115,092	2	DCF 모형	해당사항 없음
금융자산 합계	5,386,462
차입부채(사채)	3,361,435	2	DCF 모형	해당사항 없음
예수부채	1,696,185	2	DCF모형	해당사항 없음
3,348,298	3	DCF 모형	금리스프레드	1~25%
금융부채 합계	8,405,918

(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 &cr공정가치 측정은 자체 평가모형을 사용하는 방법과 외부 평가기관에 의뢰하여 계약별 단위당 가격을 받은 후 공정가치를 계산하는 방법을 병행하고 있습니다. &cr&cr자체평가모형은 운용부서의 모형 설계와 리스크관리부서의 모형의 적정성 검증을 통해 확정되며, 공정가치 평가를 위한 투입변수는 리스크관리시스템에서 산출하고 있습니다. 설계, 검증된 모형과 산출된 투입변수를 기초로 후선부서에서 모형에 따른 평가를 수행하고, 그 결과를 회계에 반영하고 있습니다. 회계에 반영된 평가결과를 리스크관리부서와 운용부서의 평가값과 비교하여 유의적인 차이유무를 검증하고 있습니다. &cr&cr외부평가기관을 통한 공정가치 산출은 둘 이상의 독립된 외부 민간 평가사에서 계약조건, 거래당사자의 신용등급등을 반영하여 산출한 계약단위당 가격을 제공받아 평균값을 적용하여 평가를 수행하고 있습니다.

(6) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다 . 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 상호 위험헤지효과가 있는 종목 및 분석 결과가 유의적이지 않은 당기손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	유리한 변동		불리한 변동
---	---	---	---	---
당기손익	자본	당기손익	자본
---	---	---	---	---
금융자산
파생상품자산(*1)	17,334	17,334	(25,563)	(25,563)
기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산(*2)	-	6,359	-	(4,737)
합 계	17,334	23,693	(25,563)	(30,300)
금융부채
파생상품부채(*1)	28,052	28,052	(29,349)	(29,349)
당기손익-공정가치측정지정&cr 금융부채 (*1)	259,002	259,002	(335,024)	(335,024)
합 계	287,054	287,054	(364,373)	(364,373)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	유리한 변동		불리한 변동
---	---	---	---	---
당기손익	자본	당기손익	자본
---	---	---	---	---
금융자산
파생상품자산(*1)	3,388	3,388	(3,388)	(3,388)
매도가능금융자산(*2)	-	8,336	-	(5,781)
합 계	3,388	11,724	(3,388)	(9,169)
금융부채
파생상품부채(*1)	5,049	5,049	(5,049)	(5,049)
당기손익인식지정금융부채(*1)	159,694	159,694	(159,694)	(159,694)
합 계	164,743	164,743	(164,743)	(164,743)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

41. 영업부문별 공시

(1) 부문별 보고 현황 및 영업부문&cr1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 증권업, 운용업, 투자업, 은행업, 저축은행업, 여신전문업, 기타 7가지의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.&cr&cr2) 영업부문의 당기손익&cr영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체 전체의 법인세는 전사차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.&cr&cr3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소 &cr 연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다 .

(2) 사업부문별 정보&cr당분기와 전분기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	증권	운용업	투자업	은행업	저축은행업	여신전문업	기타	연결조정	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
부문총수익	5,461,828	106,962	150,002	275,387	172,274	97,270	320,401	(348,647)	6,235,477
부문세전당기손익	501,246	45,289	106,652	(16,268)	59,961	55,160	271,604	(308,009)	715,635
부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다.
외부고객으로부터의 총수익	5,435,864	106,840	147,116	275,387	172,274	97,204	792	-	6,235,477
부문간 총수익	25,964	122	2,886	-	-	66	319,609	(348,647)	-
이자수익	620,152	1,226	735	200,548	140,759	81,623	7,499	(9,151)	1,043,391
이자비용	(221,538)	(545)	(2,043)	(77,229)	(40,077)	(32,817)	(33,503)	4,725	(403,027)
순수수료수익	457,786	90,002	26,777	(47,440)	8,608	12,381	2,195	(2,307)	548,002
순금융자산(부채)&cr평가 및 처분손익	59,876	(178)	23,786	1,814	(17,341)	4,096	4,019	(4,602)	71,470
관계기업투자손익	5,559	(1,027)	82,344	-	-	-	-	15,397	102,273
감가상각비와 상각비	(14,734)	(1,048)	(144)	(17,766)	(2,134)	(410)	(45)	-	(36,281)

&cr<제 16(전)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	금융지주	증권	운용업	투자업	은행업	저축은행업	여신전문업	연결조정	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
부문총수익	386,426	4,495,190	92,337	61,023	17,274	161,558	68,925	(418,651)	4,864,082
부문세전당기손익	340,739	486,738	36,956	11,027	(66,844)	64,059	36,631	(401,921)	507,385
부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다.
외부고객으로부터의 총수익	2,805	4,456,053	92,081	58,290	17,274	161,558	68,908	7,113	4,864,082
부문간 총수익	383,621	39,137	256	2,733	-	-	17	(425,764)	-
이자수익	5,334	449,067	960	547	12,680	115,863	65,195	(8,798)	640,848
이자비용	(29,589)	(158,130)	(379)	(2,210)	(4,434)	(32,014)	(25,076)	5,131	(246,701)
순수수료수익	2,151	388,845	77,146	15,066	(11,986)	10,030	3,573	(2,271)	482,554
순금융자산(부채)평가및처분손익	3,518	160,430	(2,649)	23,520	(8,321)	6,249	(661)	(28,227)	153,859
관계기업투자손익	-	40	3,356	7,601	-	-	-	875	11,872
감가비상각비와 상각비	(40)	(15,341)	(950)	(232)	(4,862)	(1,590)	(246)	-	(23,261)

42. 사업 결합

연결실체는 2018년 6월 26일에 제3자 배정 유상증자를 통해, PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia의 총 발행지분 75%를 36,243백만원에 취득하고 종속기업으로 편입시켰습니다. 종속회사의 유상증자 전 총 발행주식수는 5만주이며, 유상증자를 통해 15만주를 추가 발행하였습니다. &cr

PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의인수한 자산, 부채의 가액의 공정가치는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금액(*)
---	---
이전대가
현금	36,243
이전대가 계	36,243
취득한 자산과 인수한 부채(*)
현금및예치금	38,292
당기손익-공정가치측정금융자산	3,612
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10
유형자산	725
당기법인세자산	13
이연법인세자산	192
상각후원가측정기타금융자산	29,197
기타비금융자산	26
당기법인세부채	(100)
기타금융부채	(28,103)
기타비금융부채	(358)
식별가능 순자산의 공정가치	43,506
비지배주주지분	(10,877)
지배주주지분	32,629
영업권	3,614
계	36,243

(*) 당3분기말 상기 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능 자산부채에 대한 공정가치 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

취득일 이후 연결포괄손익계산서에 포함된 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 에서 발생한 영업수익과 분기순이익은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 백만원)
구 분	금액
---	---
영업수익	1,550
분기순이익	908

&cr만일 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia가 2018년 1월 1일부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 계상되었을 영업수익과 분기순이익은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 백만원)
구 분	금액
---	---
영업수익	6,122,165
분기순이익	517,594

&cr동 사업결합과 관련된 현금흐름 정보는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금액
---	---
주식 매입대금	(36,243)
취득한 종속기업이 보유한 현금	38,292
순현금유입액	2,049

4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제 17(당)기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 16(전)기 2017년 12월 31일 현재
한국투자금융지주 주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
자 산
I. 현금및예치금	4, 23, 24	15,059,543	602,298,837
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	5, 23, 24, 25	619,030,723,536	-
III. 단기매매금융자산	6, 23, 24	-	186,682,034,038
IV. 파생금융상품자산	7, 23, 24	21,574,514	1,623,005,949
V. 종속기업투자	8	5,834,521,045,356	5,618,521,045,356
VI. 상각후원가측정대출채권	9, 23, 24, 25	162,254,000,000	-
VI I. 대출채권	10, 23, 24, 25	-	428,853,840,000
VIII. 유형자산		66,516,954	46,445,959
IX. 무형자산		1,814,282,719	1,180,099,413
X. 상각후원가측정기타금융자산	11, 23, 24, 25	22,143,146,181	-
XI. 기타금융자산	12, 23, 24, 25	-	20,379,022,372
XII. 기타비금융자산	13, 25	81,557,847,265	163,719,001,952
자 산 총 계		6,721,424,196,068	6,421,606,793,876
부 채
I. 차입부채	14, 23, 24	2,102,370,878,412	1,897,878,655,533
II. 확정급여부채		2,399,132,529	2,196,432,643
III. 충당부채	22, 25	5,193,548,298	5,683,852,794
IV. 당기법인세부채		76,348,649,755	156,132,664,069
V. 기타금융부채	15, 23, 24	5,784,398,275	4,464,959,838
VI. 기타비금융부채	16, 25	602,210,838	2,732,419,546
부 채 총 계		2,192,698,818,107	2,069,088,984,423
자 본
I. 자본금		307,921,215,000	307,921,215,000
II. 자본잉여금		844,840,004,680	844,840,004,680
III. 자본조정		(50,144,076,404)	(50,144,076,404)
IV. 기타포괄손익누계액		(684,963,065)	(664,677,201)
V. 이익잉여금	17	3,426,793,197,750	3,250,565,343,378
자 본 총 계		4,528,725,377,961	4,352,517,809,453
부 채 및 자 본 총 계		6,721,424,196,068	6,421,606,793,876

(*) 당분기 재무상태표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기말 재무상태표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 17(당)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 16(전)기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
I. 영업수익		6,980,630,050	320,401,231,420	254,605,926,450	386,249,223,049
1. 이자수익	18, 24, 25	2,332,322,044	7,499,231,467	2,089,926,171	5,334,124,528
(1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익		1,002,606,976	3,126,706,811	760,211,103	1,815,079,324
(2) 기타 이자수익		1,329,715,068	4,372,524,656	1,329,715,068	3,519,045,204
2. 배당금수익	25	-	299,918,785,000	250,006,301,400	375,243,777,400
3. 수수료수익	19, 25	651,846,299	2,194,944,299	694,978,014	2,151,334,630
4. 금융상품평가및처분이익	24, 25	3,878,154,799	6,038,952,424	1,148,955,687	2,710,659,470
5. 외환거래이익	24, 25	-	4,747,070,450	664,994,200	-
6. 신용손실충당금환입액	24, 25	117,550,394	-	-	807,179,375
7. 기타영업수익		756,514	2,247,780	770,978	2,147,646
II. 영업비용		(15,615,662,650)	(48,795,243,936)	(13,441,758,867)	(45,686,122,362)
1. 이자비용	18, 24	(11,590,136,947)	(33,502,382,058)	(10,306,960,489)	(29,589,123,943)
2. 금융상품평가및처분손실	24, 25	-	(1,481,629,014)	-	-
3. 신용손실충당금전입액	24, 25	-	(539,425,699)	(92,734,200)	-
4. 외환거래손실	24, 25	(1,030,306,443)	-	-	(5,788,259,375)
5. 판매비와관리비	20, 25	(2,995,219,260)	(13,271,807,165)	(3,042,064,178)	(10,308,739,044)
III. 영업이익(손실)		(8,635,032,600)	271,605,987,484	241,164,167,583	340,563,100,687
IV. 영업외수익		-	-	172,157,190	176,380,940
V. 영업외비용		(231,703)	(1,549,750)	(168,595)	(609,952)
VI. 법인세비용차감전순이익(손실)		(8,635,264,303)	271,604,437,734	241,336,156,178	340,738,871,675
VII. 법인세수익		-	-	-	1,281,752
VIII. 분기순이익(손실)		(8,635,264,303)	271,604,437,734	241,336,156,178	340,740,153,427
IX. 기타포괄손익		(2,136,314)	(20,285,864)	(7,525,736)	(3,240,809)
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목		(2,136,314)	(20,285,864)	(7,525,736)	(3,240,809)
(1) 확정급여부채 재측정 요소		(2,136,314)	(20,285,864)	(7,525,736)	(3,240,809)
X. 분기총포괄이익(손실)		(8,637,400,617)	271,584,151,870	241,328,630,442	340,736,912,618
XI. 주당이익	21
1. 기본 및 희석 주당이익(손실)
(1) 보통주		(149)	4,647	4,131	5,830
(2) 1종 종류주식		(134)	4,693	4,147	5,877

(*) 당분기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 포괄손익계산서는 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제 17(당)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 16(전)기 3분 기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익&cr누계액	이익잉여금	총 계
I. 2017.1.1(전기초)	307,921,215,000	844,840,004,680	(50,144,076,404)	(591,514,902)	2,983,063,457,335	4,085,089,085,709
총포괄손익 :
1. 분기순이익	-	-	-	-	340,740,153,427	340,740,153,427
2. 확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(3,240,809)	-	(3,240,809)
소 계	-	-	-	(3,240,809)	340,740,153,427	340,736,912,618
소유주와의 거래 등 :
1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(47,065,393,052)	(47,065,393,052)
II. 2017.9.30(전분기말)	307,921,215,000	844,840,004,680	(50,144,076,404)	(594,755,711)	3,276,738,217,710	4,378,760,605,275
III. 2017.12.31(전기말)	307,921,215,000	844,840,004,680	(50,144,076,404)	(664,677,201)	3,250,565,343,378	4,352,517,809,453
기업회계기준서 제1109호 최초적용에 따른 조정(세후) (주석3)	-	-	-	-	(1,593,779,176)	(1,593,779,176)
IV. 2018.1.1(조정금액)(당기초)	307,921,215,000	844,840,004,680	(50,144,076,404)	(664,677,201)	3,248,971,564,202	4,350,924,030,277
총포괄손익 :
1. 분기순이익	-	-	-	-	271,604,437,734	271,604,437,734
2. 확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(20,285,864)	-	(20,285,864)
소 계	-	-	-	(20,285,864)	271,604,437,734	271,584,151,870
소유주와의 거래 등 :
1. 배당금의 지급	-	-	-	-	(93,782,804,186)	(93,782,804,186)
V. 2018.9.30(당분기말)	307,921,215,000	844,840,004,680	(50,144,076,404)	(684,963,065)	3,426,793,197,750	4,528,725,377,961

(*) 당분기 자본변동표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 자본변동표는 소급재작성 되지 아니하였습니다. &cr (주석 3 참조)"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제 17(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 16(전)기 3분기 2017년 01월 1일부터 2017년 9월 30일까지
한국투자금융지주 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름	105,265,640,911	210,321,225,098
1. 분기순이익	271,604,437,734	340,740,153,427
2. 손익조정사항	(278,655,997,406)	(346,158,171,836)
3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(160,406,620,775)	(138,396,602,214)
4. 이자수취	4,468,348,152	1,635,399,872
5. 이자지급	(31,541,813,889)	(22,996,057,432)
6. 배당금수취	299,918,785,000	375,243,777,400
7. 법인세환급(납부)	(121,497,905)	252,725,881
II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(215,599,236,019)	(411,276,190,410)
1. 종속기업투자주식 취득	(216,000,000,000)	(291,144,500,000)
2. 종속기업투자주식 처분	-	172,157,190
3. 대출금의 증가	-	(295,000,000,000)
4. 대출금의 회수	-	175,000,000,000
5. 상각 후원가측정대출채권의 증가	(140,000,000,000)	-
6. 상각 후원가측정대출채권의 감소	141,102,500,000	-
7. 유형자산의 취득	`(46,432,219)	-
8. 유형자산의 처분	12,100,000	14,250,000
9. 무형자산의 취득	(825,811,000)	(177,430,000)
10. 무형자산의 처분	160,000,000	-
11. 보증금의 증가	(1,592,800)	(140,667,600)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름	109,746,355,814	201,147,488,226
1. 차입금의 증가	2,165,000,000,000	1,545,000,000,000
2. 차입금의 감소	(2,180,000,000,000)	(1,415,000,000,000)
3. 사채의 발행	398,529,160,000	498,209,160,000
4. 사채의 상환	(180,000,000,000)	(380,000,000,000)
5. 배당금의 지급	(93,782,804,186)	(47,061,671,774)
IV. 현금및현금성자산 증가(감소) (I + II + III)	(587,239,294)	192,522,914
V. 기초 현금및현금성자산	598,298,837	514,031,493
VI. 분기말 현금및현금성자산	11,059,543	706,554,407

(*) 당분기 현금흐름표는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전분기 현금흐름표 소급재작성 되지 아니하였습니다. (주석 3 참조)"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."5. 재무제표 주석

제 17(당)기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 16(전)기 3분기 2017년 09월 30일 현재
한국투자금융지주 주식회사

1. 회사의 개요

한국투자금융지주 (이하 "당사")는 동원그룹 내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

한편, 당사와 자회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 독립경영인정기준 (동법 시행령 제3조의2 제1항 제2호)을 충족하여 2004년 12월 13일자로 기업집단 동원으로부터 계열분리되었습니다.

2. 재무제표 작성기준&cr (1) 회계기준의 적용&cr당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr&cr 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr당사의 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1115호와 기업회계기준서 제1109호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr&cr (2) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은기업회계기준서 제1115호와 기업회계기준서 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr

3. 유의적인 회계정책&cr 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr

3.1 회계정책의 변경 및 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr( 1) 회계정책의 변경&cr 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr&cr다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.&cr

1 ) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 개정&cr 기 업회계기준서 제1109호는 금융자산과 금융부채의 인식, 분류와 측정 및 금융상품의 제거, 금융자산의 손상, 위험회피회계와 관련된 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 등 금융상품과 관련된 다른 기준서가 기업회계기준서 제1109호에 따라 개정되었습니다.

&cr당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 회계정책이변경되었고 재무제표에 인식한 금액이 수정되었습니다. 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기말 및 전분기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과영향은 다음과 같습니다.

금융자산과 금융부채의 분류

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.&cr

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 당사의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 금융자산을 보유한다

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. &cr

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

금융상품 범주	회계정책
당기손익-공정가치 측정 금융자산	후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가 측정 &cr금융자산	후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr채무상품	후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다.다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr지분상품	후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr

상각후원가로 측정하는 금융자산은 대출채권 등으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.

기업회계기준서 제1109호의 손상모형과 기업회계기준서 제1107호에서 규정하고 있는 이와 관련된 공시사항은 리스채권, 대출약정 및 금융보증계약에도 적용됩니다.

- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 금융자산

- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 금융자산

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

- 채무자가 당사가 소구활동을 하지 않으면, 당사에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우

- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최 장 계약기간입니다.

기대신용손실의 측정

기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

&cr 신용이 손상된 금융자산

매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.

&cr기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

1) -1 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 2018년 1월 1일 현재 당사의 이익잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	금액
---	---	---
기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1039호		3,250,565
기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 이익잉여금 조정		(1,593)
대출채권에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 재분류	(1,593)
기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1109호		3,248,972

&cr 1) - 2 기업회계기준서 제1109호 적용이 2018년 1월 1일 현재 당사의 재무상태표의 자산의 분류 및 측정에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
과목	제1039호에 따른 분류	제1109호에 따른 분류	제1039호에 따른 금액	제1109호에 따른 금액
---	---	---	---	---
현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융자산	14	14
대여금및수취채권	당기손익-공정가치측정금융자산	584	584
예치금	대여금및수취채권	상각후원가측정금융자산	4	4
대출채권	대여금및수취채권	상각후원가측정대출채권	162,499	162,499
대여금및수취채권	당기손익-공정가치측정금융자산	266,355	264,762
단기매매금융자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	188,305	188,305
기타금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융자산	34,373	34,373

1) - 3 2018년 1월 1일 현재 기업 회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 재무상태표 조정 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제1039호상&cr 장부금액	재분류	재측정	제1109호상&cr 장부금액	이익잉여금에&cr 미치는 영향
---	---	---	---	---	---
<금융자산>
현금및예치금
장부금액(제1039호)	602	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류	-	(584)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	18	-
파생금융상품자산
장부금액(제1039호 및 제1109호)	1,623	-	-	1,623	-
단기매매금융자산
장부금액(제1039호)	186,682	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류	-	(186,682)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
대출채권
장부금액(제1039호)	428,854	-	-	-	-
차감: 상각후원가 측정 금융자산으로의 분류	-	(162,499)	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(*1)	-	(266,355)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
기타금융자산
장부금액(제1039호)	34,373	-	-	-	-
차감: 상각후원가측정 기타금융자산으로의 분류	-	(34,373)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 현금 및 예치금으로 분류되었던 항목	-	584	-	-	-
가산: 단기매매금융자산으로 분류되었던 항목	-	186,682	-	-	-
가산: 대출채권으로 분류되었던 항목(*1)	-	266,355	(1,593)	-	(1,593)
장부금액(제1109호)	-	-	-	452,028	-
상각후원가측정 금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 대출채권으로 분류되었던 항목	-	162,499	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	162,499	-
상각후원가측정 기타금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 기타금융자산으로 분류되었던 항목	-	34,373	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	34,373	-
금융자산 계	652,134	-	(1,593)	650,541	(1,593)

(*1) 기업회계기준서 제1039호에서 대여금및수취채권으로 분류되었던 대출채권 중 일부가 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있지 않은 금융상품에 해당함에 따라, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되었습니다.

&cr1) - 4 2018년 1월 1일 현재 기업 회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 손실충당금 변동 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제1039호상 &cr장부금액	재분류	재측정	제1109호상 &cr장부금액	이익잉여금에 &cr미치는 영향
---	---	---	---	---	---
기타금융자산	(13,994)	-	-	-	-
상각후원가측정기타금융자산	-	(13,994)	-	(13,994)	-

2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정&cr당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. &cr&cr기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(①계약식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 새로운 기준을 소급 적용 시 비교표시되는 전기말 및 전분기 재무제표를 재작성하지 않았으며, 2018년 1월 1일 최초 적용 누적효과는 없습니다. &cr

( 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr제정ㆍ 공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr&cr 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017 호 '리스'와기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.

이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것 입니다.

당사는 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

4. 현금및예치금

당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금융기관명	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---	---
현금및현금성자산
보통예금	중소기업은행	11	14
MMT	한국투자증권㈜ 신탁	-	584
소 계		11	598
예치금
당좌개설보증금(*)	㈜신한은행 외	4	4
합 계		15	602

(*) 당좌개설보증금은 당좌거래와 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr(1) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
집합투자증권	349,607
상환우선주	269,424
합 계	619,031

(2) 상환우선주&cr 당분기말 현재 상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
대출처	대여일	만기일	제 17(당)기 3분기
---	---	---	---	---
연이자율(%)	금액
---	---	---	---	---
한국투자파트너스㈜	2012-06-28	2022-06-28	4.05	79,363
2016-08-22	2026-08-22	2.04	42,015
㈜한국투자저축은행	2017-04-28	2027-04-28	2.20	58,362
KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013-10-16	-	13.30	89,684
합 계				269,424

6. 단기매매금융자산&cr전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
집합투자증권	186,682

7. 파생금융상품&cr당사는 자산에서 발생하는 환율변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 위험회피회계 적용을 위하여 위험회피수단으로 지정한 파생상품 계약은 존재하지 않습니다.&cr

당분기말과 전기말 현재 파생금융상품 자산 및 부채는 종속회사에 대한 외화대여금과 관련된 것으로서 다음과 같습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	미결제계약금액	파생금융상품자산	거래목적
---	---	---	---
통화선도	22,258	22	헤지목적

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	미결제계약금액	파생금융상품자산	거래목적
---	---	---	---
통화선도	38,952	1,623	헤지목적

8. 종속기업투자 &cr ( 1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
회사명	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기		업 종	소재국
---	---	---	---	---	---	---
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
한국투자증권㈜	100.00	4,634,711	100.00	4,634,711	금융투자업	대한민국
한국투자파트너스㈜	100.00	109,841	100.00	109,841	창업투자업	대한민국
㈜한국투자저축은행	100.00	177,987	100.00	177,987	저축은행업	대한민국
한국투자캐피탈㈜(*1)	100.00	235,925	100.00	205,925	여신금융업	대한민국
이큐파트너스㈜	100.00	25,823	100.00	25,823	창업투자업	대한민국
한국카카오은행㈜ 보통주(*2,3)	58.00	580,000	58.00	464,000	은행업	대한민국
한국카카오은행㈜ 우선주(*2,3)	23.33	70,000	-	-
KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.	100.00	107	100.00	107	금융투자업	싱가포르
KIARA ADVISORS PTE. LTD.	100.00	127	100.00	127	금융투자업	싱가포르
합 계		5,834,521		5,618,521

(*1) 당분기 중 보통주 300억원의 유상증자로 인하여 장부금액이 증가하였습니다.&cr(*2) 당분기 중 보통주 1,160억원, 우선주 700억원의 유상증자로 인하여 장부금액이 증가하였으며, 당분기말 현재 한국카카오은행(주)의 전체 발행주식수에 대한 보유 지분율은 50%입니다.&cr(*3) 한국카카오은행(주)에 대한 투자는 당사 및 (주)카카오 등과의 공동출자약정에 따라 이루어졌으며 은행법 등이 개정되어 (주)카카오가 보유할 수 있는 의결권의 최대지분한도(이하 "법률상 지분한도")가 15% 이상으로 높아질 경우, 관계 법령 등에 따라 금융당국의 승인 받을 것을 전제로 (주)카카오가 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30% 이상일 경우 30%한도)까지 한국카카오은행(주)의 지분을 취득할 수 있도록 당사 보유 주식을 매수할 수 있는 콜옵션을 (주)카카오에게 부여하도록 약정되어 있습니다. 동 약정에 따르면 (주)카카오가 콜옵션을 행사할 경우 당사는 보유주식 중 (주)카카오의 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30% 이상일 경우 30% 한도)까지는 액면가액으로 (주)카카오에 매각하고 당사의 잔여지분에 대해서 (주)카카오의 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30%이상일 경우 30%한도) - 1주가 되도록 제3자에게 매도해야 합니다. 또한 은행법 등이 개정되어 상기 출자지분조정 사유가 발생한 경우 당사가 보유한 한국카카오은행(주)의 주식의 전부 또는 일부를 (주)카카오에게 매도할 수 있는 풋옵션을 가지며 동 풋옵션을 행사한 경우 (주)카카오는 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30% 이상일 경우 30%한도)까지 당사로부터 주식을 매수하도록 약정되어 있습니다. 한편, 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법이 2018년 10월 16일에 제정됨에 따라 (주)카카오의 법률상 지분한도가 34%로 상향되었으며, 동 법은 2019년 1월 17일부터 시행될 예정입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
회사명	자산총액	부채총액	영업수익	분기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---
한국투자증권㈜	43,645,555	39,099,925	5,517,680	410,902	445,136
한국투자파트너스㈜	560,767	255,477	60,300	74,266	73,981
㈜한국투자저축은행	2,662,393	2,352,306	168,051	44,201	44,164
한국투자캐피탈㈜	2,189,602	1,892,198	98,499	41,823	41,823
이큐파트너스㈜	23,725	5,394	3,419	911	945
한국카카오㈜	10,740,696	9,594,861	276,702	(15,851)	(14,372)
KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.	90,033	118,137	96	(49)	(1,091)
KIARA ADVISORS PTE. LTD.	9,742	688	2,988	512	839

&cr<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
회사명	자산총액	부채총액	영업수익(*)	분기순손익(*)	총포괄손익(*)
---	---	---	---	---	---
한국투자증권㈜	37,909,998	33,589,504	3,269,678	270,569	377,285
한국투자파트너스㈜	420,128	198,877	10,537	(5,899)	7,172
㈜한국투자저축은행	2,621,175	2,311,905	109,821	36,973	37,002
한국투자캐피탈㈜	1,982,005	1,716,789	42,875	17,500	17,500
이큐파트너스㈜	22,573	5,187	23,691	8,442	(8,513)
한국카카오은행㈜	5,841,814	5,173,957	1,495	(18,747)	(18,746)
KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.	86,739	113,752	48	(57)	1,673
KIARA ADVISORS PTE. LTD.	10,754	2,539	1,717	511	167

(*) 연결 재무제표 기준이며, 영업수익, 분기순손익 및 총포괄손익은 3분기 금액입니다.

9. 상각 후원가측정대출채권

당분기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
대출처	대여일	만기일	제 17(당)기 3분기
---	---	---	---	---
연이자율(%)	금액
---	---	---	---	---
대여금
한국투자파트너스㈜	2018-02-01	2019-02-01	2.08	10,000
2018-04-04	2019-04-04	2.15	10,000
2018-04-04	2019-04-04	2.15	20,000
2018-04- 14	2019-04- 14	2.19	25,000
2018-05-16	2019-05-16	2.1 6	20,000
2018-06-12	2019-06-12	2.22	35,000
2018-06-19	2019-06-19	2.22	15,000
이큐파트너스(주)	2018-09-27	2019-09-27	2.21	5,000
KIS Vietnam Securities	2017-11-06	2018-11-06	4.60	22,254
소 계				162,254
차감 : 신용손실충당금				-
합 계				162,254

10. 대출채권

전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
대출처	대여일	만기일	제 16(전)기
---	---	---	---	---
연이자율(%)	금액
---	---	---	---	---
대여금
한국투자파트너스㈜	2017-02-01	2018-02-01	2.23	10,000
2017-04-04	2018-04-04	2.21	10,000
2017-04-04	2018-04-04	2.21	20,000
2017-04-14	2018-04-14	2.20	25,000
2017-05-16	2018-05-16	2.13	20,000
2017-06-12	2018-06-12	2.09	35,000
이큐파트너스㈜	2017-02-17	2018-02-17	2.26	5,000
KIS Vietnam Securities	2017-11-06	2018-11-06	4.60	37,499
상환우선주
한국투자파트너스㈜	2012-06-28	2022-06-28	4.05	75,000
2016-08-22	2026-08-22	2.04	45,000
㈜한국투자저축은행	2017-04-28	2027-04-28	2.20	60,000
KIARA CAPITAL II PTE. LTD.	2013-10-16	-	13.30	86,355
소 계				428,854
차감 : 대손충당금				-
합 계				428,854

11. 상각후원가측정기타금융자산 &cr당분기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
미수수익	35,316
보증금	1,148
기타투자자산	212
신용손실충당금	(14,533)
합 계	22,143

&cr12. 기타금융자산&cr 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
미수수익	33,015
보증금	1,146
기타투자자산	212
대손충당금	(13,994)
합 계	20,379

&cr13. 기타비금융자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
미수금	76,694	158,474
선급금	1,415	1,233
선급비용	3,449	4,012
합 계	81,558	163,719

14. 차입부채&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
차입금	915,000	930,000
사채	1,190,000	970,000
사채할인발행차금	(2,629)	(2,121)
합 계	2,102,371	1,897,879

&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
과목	연이자율(%)	만기일	금액
---	---	---	---
CP차입금	1.85~2.07	2018-10-04 ~ 2019-06-13	915,000

&cr<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
과목	연이자율(%)	만기일	금액
---	---	---	---
CP차입금	1.82 ~ 2.08	2018-02-09 ~ 2018-07-18	930,000

&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
과 목	발행일	만기일	연이자율(%)	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---	---	---	---
제20회무보증공모사채	2015-01-16	2018-01-16	2.297	-	180,000
제21-1회무보증사채	2016-11-25	2018-11-25	2.320	90,000	90,000
제21-2회무보증사채	2016-11-25	2019-11-25	2.476	140,000	140,000
제21-3회무보증사채	2016-11-25	2021-11-25	2.792	60,000	60,000
제22회무보증사채	2017-04-12	2020-04-12	2.195	250,000	250,000
제23회무보증사채	2017-08-10	2020-08-10	2.330	250,000	250,000
제24회무보증사채	2018-02-05	2021-02-05	2.633	200,000	-
제25회무보증사채	2018-05-29	2021-05-29	2.672	200,000	-
소 계				1,190,000	970,000
차감 : 사채할인발행차금				(2,629)	(2,121)
합 계				1,187,371	967,879

15. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
미지급배당금	74	64
미지급금	37	96
미지급비용	5,673	4,305
합 계	5,784	4,465

&cr16. 기타비금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
미지급금	-	2,118
미지급비용	375	392
예수금	227	222
합 계	602	2,732

17. 대손준비금 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기
---	---	---
대손준비금 기 적립액	19,879	20,550
대손준비금 전입(환입)예정금액	262	(671)
대손준비금 잔액	20,141	19,879

&cr(2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 환입(전입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기
---	---	---
분기순이익	271,604	340,740
대손준비금 환입(전입)액	(262)	155
대손준비금 반영 후 조정이익(*)	271,342	340,895
대손준비금 반영 후 보통주당 조정이익(*)	4,642원	5,833원
대손준비금 반영 후 1종 종류주당 조정이익(*)	4,688원	5,879원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다. &cr

18. 순이자손익 &cr 당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익
상각후원가측정금융자산	1,003	3,127	760	1,815
당기손익-공정가치측정금융자산	1,329	4,372	1,330	3,519
소계	2,332	7,499	2,090	5,334
이자비용
차입부채	(11,590)	(33,502)	(10,307)	(29,589)
순이자손익	(9,258)	(26,003)	(8,217)	(24,255)

19. 수수료수익&cr 당분기와 전분기 중 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지급보증 수수료수익	652	2,195	695	2,151

20. 판매비와관리비&cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	1,845	9,441	1,791	6,482
퇴직급여	251	766	230	691
복리후생비	253	703	216	644
전산운용비	35	144	67	148
임차료	182	547	181	539
지급수수료	45	392	65	407
접대비	188	501	171	475
감가상각비	3	13	6	20
연수비	1	15	63	78
무형자산상각비	11	32	9	20
세금과공과금	44	161	84	253
여비교통비	22	112	29	79
통신비	14	43	15	43
행사비	4	34	39	89
소모품비	21	36	18	72
도서신문비	1	5	4	10
인쇄비	-	112	-	81
수선비	-	9	3	7
차량유지비	50	142	42	127
보험료	3	13	3	14
잡비	22	51	6	30
합 계	2,995	13,272	3,042	10,309

21. 주 당이익 &cr (1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
포괄손익계산서상 분기순손익	(8,635)	271,604	241,336	340,740
주식종류별 귀속되는 분기순손익
보통주	(7,877)	245,052	217,874	307,489
1종 종류주식	(758)	26,552	23,462	33,251
가중평균유통보통주식수
보통주	52,738,513	52,738,513	52,738,513	52,738,513
1종 종류주식	5,658,251	5,658,251	5,658,251	5,658,251
기본주당손익(단위 : 원)
보통주	(149)	4,647	4,131	5,830
1종 종류주식	(134)	4,693	4,147	5,877

&cr (2) 당분기와 전분기 중 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

22. 우발상황 및 주요 약정사항 &cr당분기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 등에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
제공받는 자	보증대상	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기
---	---	---	---	---	---
약정한도	실행금액(*)	약정한도	실행금액
---	---	---	---	---	---
한국투자캐피탈㈜	회사채 및 CP	1,830,000	1,770,000	1,700,000	1,700,000

(*) 당사는 제공한 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 5,194백만원을 충당부채로 인식하였습니다.

23. 금융상품의 공정가치

(1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 계정분류별 공정가치 내역은 다음과같습니다 .

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	15	15	602	602
당기손익-공정가치측정금융자산	619,031	619,031	-	-
단기매매금융자산	-	-	186,682	186,682
파생금융상품자산	22	22	1,623	1,623
상각후원가측정대출채권	162,254	162,254	-	-
대출채권	-	-	428,854	427,260
상각후원가측정기타금융자산	22,143	22,143	20,379	20,379
합 계	803,465	803,465	638,140	636,546
금융부채
차입부채	2,102,371	2,108,644	1,897,879	1,902,310
기타금융부채	5,784	5,784	4,465	4,465
합 계	2,108,155	2,114,428	1,902,344	1,906,775

(2) 공정가치 서열체계&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	349,607	269,424
파생상품금융자산	-	22	-

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산
단기매매금융자산	-	186,682	-
파생상품금융자산	-	1,623	-

2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융부채(*)
차입부채(사채)	-	1,197,618	-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산(*)
대출채권	-	178,406	-
금융부채(*)
차입부채(사채)	-	972,310	-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr

(3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr <제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---	---
<반복적인 공정가치 측정치>
당기손익-공정가치측정금융자산	349,607	2	DCF 모형	할인율
269,424	3	DCF 모형	할인율
파생상품금융자산	22	2	DCF 모형	환율, 할인율
<공시되는 공정가치>
차입부채(사채)	1,197,618	2	DCF 모형	할인율

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---	---
<반복적인 공정가치 측정치>
단기매매금융자산	186,682	2	DCF 모형	할인율
파생상품금융자산	1,623	2	DCF 모형	환율, 할인율
<공시되는 공정가치>
대출채권	178,406	2	DCF 모형	할인율
차입부채(사채)	972,310	2	DCF 모형	할인율

24. 범주별 금융상품&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr <제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	당기손익&cr-공정가치측정&cr금융자산	상각후원가&cr측정금융자산	당기손익&cr-공정가치측정&cr금융부채	상각후원가&cr측정금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	-	15	-	-	15
당기손익-공정가치측정금융자산	619,031	-	-	-	619,031
파생상품금융자산	22	-	-	-	22
상각후원가측정대출채권	-	162,254	-	-	162,254
상각후원가측정기타금융자산	-	22,143	-	-	22,143
합 계	619,053	184,412	-	-	803,465
금융부채
차입부채	-	-	-	2,102,371	2,102,371
기타금융부채	-	-	-	5,784	5,784
합 계	-	-	-	2,108,155	2,108,155

&cr <제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	단기매매금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정&cr금융부채	합 계
---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	-	602	-	602
단기매매금융자산	186,682	-	-	186,682
파생상품금융자산	1,623	-	-	1,623
대출채권	-	428,854	-	428,854
기타금융자산	-	20,379	-	20,379
합 계	188,305	449,835	-	638,140
금융부채
차입부채	-	-	1,897,879	1,897,879
기타금융부채	-	-	4,465	4,465
합 계	-	-	1,902,344	1,902,344

(2) 당분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---	---
3개월	누적
---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산
기타 이자수익	1,329	4,372
평가이익	2,647	2,229
거래이익	1,229	3,809
외화환산(손)익	(725)	3,329
평가손실	-	(1,467)
거래손실	-	(15)
소 계	4,480	12,257
상각후원가측정금융자산
유효이자율법으로 인식하는 이자수익	1,003	3,127
외화환산(손)익	(305)	1,386
외환차익	-	32
신용손실충당금(전)환입	118	(539)
소 계	816	4,006
상각후원가측정금융부채
이자비용	(11,590)	(33,502)
합 계	(6,293)	(17,238)

(3) 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기 3분기
---	---	---
3개월	누적
---	---	---
단기매매금융자산
평가이익	89	170
거래이익	1,060	2,541
소 계	1,149	2,711
대여금및수취채권
이자수익	2,090	5,334
손상차손환입	-	807
손상차손	(93)	-
외화환산손익	665	(5,788)
외환차손익	-	-
소 계	2,662	353
상각후원가측정금융부채
이자비용	(10,307)	(29,589)
합 계	(6,496)	(26,525)

25. 특수관계자 거래 &cr (1) 당분기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같 습 니다.

투자기업	피투자기업
한국투자금융지주㈜	한국투자증권㈜
한국투자파트너스㈜
㈜한국투자저축은행
한국투자캐피탈 ㈜
이큐파트너스㈜
한국카카오은행㈜
KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.
KIARA ADVISORS PTE. LTD.
한국투자증권㈜	한국투자신탁운용㈜
한국투자밸류자산운용㈜
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
Korea Investment & Securities America, Inc.
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
KIS Vietnam Securities Corporation
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
KIM Investment Funds
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형)
한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 투자신탁 2호(파생형)
마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호
하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호
KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호
한국투자파트너스벤처조합 제11호
경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십)
KIP KIS Global Fund
한국투자신탁운용㈜	KIM Investments Funds
Active ETF(ADVISORSHARES KIM)
한국투자파트너스㈜	한투봉황(장가항)창업투자기업
한봉(장가항)지분투자파트너십기업
한국투자파트너스벤처조합 제11호
경성(청두)지분투자파트너십기업(유한파트너십)
KIP KIS Global Fund

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 거래로 인한 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	회사명	거래내역	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기 3분기
---	---	---	---	---	---	---
수 익	비 용	수 익	비 용
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	한국투자증권㈜	지급수수료	-	(37)	-	(32)
배당금수익	230,218	-	370,212	-
임차료비용	-	(547)	-	(539)
전산운용비	-	(126)	-	(123)
한국투자파트너스㈜	이자수익	-	-	4,500	-
유효이자율법으로&cr인식하는 이자수익	2,030	-	-	-
기타이자수익	2,958	-	-	-
금융자산평가이익	877	-	-	-
금융자산평가손실	-	(561)	-	-
KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.	금융자산손상차손환입	-	-	807	-
금융자산손상차손	-	(539)	-	-
외환거래손익	3,868	-	-	(5,788)
KIS Vietnam Securities&cr Corporation	유효이자율법으로&cr인식하는 이자수익	1,081	-	-	-
외환거래손익	879	-	-	-
한국투자캐피탈㈜	배당금수익	36,024	-	5,032	-
수수료수익	2,195	-	2,151	-
이큐파트너스㈜	이자수익	-	-	134	-
유효이자율법으로&cr인식하는 이자수익	16	-	-	-
㈜한국투자저축은행	이자수익	-	-	561	-
기타이자수익	1,414	-	-	-
배당금수익	33,677	-	-	-
금융자산평가이익	1,018	-	-	-
한국투자신탁운용㈜	이자수익	-	-	56	-
한국카카오은행(주)	이자수익	-	-	7	-
합 계			316,255	(1,810)	383,460	(6,482)

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	회사명	거래내역	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기
---	---	---	---	---	---	---
채 권	채 무	채 권	채 무
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	한국투자증권㈜	임차보증금	347	-	346	-
한국투자파트너스㈜	당기손익-공정가치측정금융자산	121,378	-	-	-
상각후원가측정&cr대출채권	135,000	-	-	-
대출채권	-	-	240,000	-
미수수익	11,487	-	9,092	-
한국투자캐피탈 ㈜	미수수익	7,388	-	8,678	-
지급보증충당부채(*)	-	5,194	-	5,684
㈜한국투자저축은행	당기손익-공정가치측정금융자산	58,362	-	-	-
대출채권	-	-	60,000	-
미수수익	987	-	893	-
이큐파트너스㈜	대출채권	5,000	-	5,000	-
미수수익	1	-	98	-
KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.	당기손익-공정가치측정금융자산	89,684	-	-	-
대출채권	-	-	86,355	-
미수수익	14,533	-	13,994	-
신용손실충당금	(14,533)	-	(13,994)	-
KIS Vietnam Securities&cr Corporation	상각후원가측정&cr대출채권	22,254	-	-	-
대출채권	-	-	37,499	-
미수수익	920	-	260	-
합 계			452,808	5,194	448,221	5,684

(*) 당사는 한국투자캐피탈(주)에 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 당분기말 현재 5,194백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 세부내역은 주석 22에 포함되어있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 당사는 상기의 채권ㆍ채무 외에 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금과 미지급금을 계상하고 있 으며, 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
회사명	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기
---	---	---	---	---
채 권	채 무	채 권	채 무
---	---	---	---	---
한국투자증권㈜	44,181	-	133,492	-
한국투자파트너스㈜	3,897	-	-	2,118
㈜한국투자저축은행	9,607	-	11,935	-
한국투자신탁운용㈜	7,073	-	3,299	-
한국투자밸류자산운용㈜	1,368	-	1,500	-
한국투자캐피탈㈜	10,543	-	8,248	-
이큐파트너스㈜	25	-	-	-
합 계	76,694	-	158,474	2,118

&cr(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기
---	---	---
급여(*)	1,679	936
퇴직급여(*)	274	146
합 계	1,953	1,082

(*) 주요 경영진은 당사의 등기임원을 대상으로 하고 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

&cr1) 연결재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr (1) 회계기준의 적용&cr연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr

(2) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr

3. 유의적인 회계정책&cr 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

3.1 회계정책의 변경 및 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr( 1) 회계정책의 변경&cr 연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1115호 &cr'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr&cr다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.&cr

1 ) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 개정&cr 기 업회계기준서 제1109호는 금융자산과 금융부채의 인식, 분류와 측정 및 금융상품의 제거, 금융자산의 손상, 위험회피회계와 관련된 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 등 금융상품과 관련된 다른 기준서가 기업회계기준서 제1109호에 따라 개정되었습니다.

&cr연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 회계정책이 변경되었고 재무제표에 인식한 금액이 수정되었습니다. 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기말 및 전분기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과영향은 다음과 같습니다.

금융자산과 금융부채의 분류

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 연결실체의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 금융자산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가 측정 &cr금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다.다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

&cr 금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산은 현금및현금성자산, 대출채권과 회사채로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.

기업회계기준서 제1109호의 손상모형과 기업회계기준서 제1107호에서 규정하고 있는 이와 관련된 공시사항은 리스채권, 대출약정 및 금융보증계약에도 적용됩니다.

- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권

- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금&cr&cr금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.&cr

연결실체는 금융자산의 신용위험이 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가 한다고 가정합니다.

연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

- 채무자가 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우

- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우

&cr기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.

기대신용손실의 측정

기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

&cr 신용이 손상된 금융자산

매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시 키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

1) -1 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 2018년 1월 1일 현재 연결실체의 이익잉여금 및 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr ① 이익잉여금

(단위 : 백만원)
구분	금액
---	---	---
기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1039호		2,754,855
기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 이익잉여금 조정		89,218
매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류	106,827
대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류	(754)
상각후원가로 측정하는 채무상품의 신용손실측정	(11,526)
대출약정 및 금융보증계약의 신용손실측정	(5,228)
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 신용손실측정	(228)
관계기업주식의 변동	27,691
비지배지분부채 변동효과	(1,875)
법인세효과	(25,689)
기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1109호		2,844,073

&cr ② 기타포괄손익누계액

(단위 : 백만원)
구분	금액
---	---	---
기초 기타포괄손익누계액 - 기업회계기준서 제1039호		239,730
기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 기타포괄손익누계액 조정		(91,558)
매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류	(106,827)
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 신용손실측정	228
관계기업주식의 변동	(10,945)
법인세효과	25,986
기초 기타포괄손익누계액 - 기업회계기준서 제1109호		148,172

1) - 2 기업회계기준서 제1109호 적용이 2018년 1월 1일 현재 연결실체의 연결재무상태표의 자산과 부채의 분류 및 측정에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원)
구분	기업회계기준서&cr 제1039호상 분류	기업회계기준서&cr 제1109호상 분류	기업회계기준서&cr 제1039호상&cr 장부금액	기업회계기준서&cr 제1109호상&cr 장부금액
---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	대여금및수취채권	상각후원가 측정 금융상품	5,089,700	5,011,093
당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품	78,607
단기매매금융자산&cr(채무증권)	단기매매금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	19,003,214	19,003,214
단기매매금융자산&cr(지분상품)	단기매매금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	3,319,367	3,319,367
단기매매금융자산&cr(투자자예탁금별도예치금)	단기매매금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	2,049,006	2,049,006
파생금융상품자산	단기매매금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	253,176	253,176
당기손익인식지정금융자산&cr(채무증권)	당기손익인식지정금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	25,363	25,363
당기손익인식지정금융자산&cr(지분증권)	당기손익인식지정금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	10,119	10,119
당기손익인식지정금융자산&cr(파생결합증권)	당기손익인식지정금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	278,608	278,608
매도가능금융자산(지분증권)	매도가능금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	817,478	189,175
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	630,178
매도가능금융자산(채무증권)	매도가능금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	2,427,707	81,286
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	2,346,421
매도가능금융자산(기타)	매도가능금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융상품	636,210	636,210
만기보유금융자산	만기보유금융자산	상각후원가 측정 금융상품	214,704	214,704
대출채권	대여금및수취채권	상각후원가 측정 금융상품	12,250,381	12,093,317
당기손익-공정가치 측정 금융상품	156,310
기타금융자산	대여금및수취채권	상각후원가 측정 금융상품	1,345,565	1,454,223
금융부채
예수부채	상각후원가 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	10,570,874	10,570,874
단기매매금융부채(유가증권)	단기매매금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	3,122,369	3,122,369
파생금융상품부채	단기매매금융상품	당기손익-공정가치 측정 금융상품	492,378	492,378
당기손익인식지정 금융부채	당기손익인식지정금융상품	당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품	8,938,946	8,938,946
차입부채	상각후원가 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	19,364,786	19,364,786
기타금융부채	상각후원가 측정 금융상품	상각후원가 측정 금융상품	1,829,415	1,940,780
충당부채
난외항목에 대한 충당부채	충당부채	충당부채	3,846	8,497
이연법인세
이연법인세자산	이연법인세자산	이연법인세자산	384	384
이연법인세부채	이연법인세부채	이연법인세부채	14,862	17,135

1) - 3 2018년 1월 1일 현재 기업 회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 연결재무상태표 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제1039호상&cr 장부금액	재분류	재측정	제1109호상&cr 장부금액	이익잉여금에&cr 미치는 영향
---	---	---	---	---	---
<금융자산>
현금및예치금
장부금액(제1039호)	5,089,700	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(78,607)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	5,011,093	-
단기매매금융자산
장부금액(제1039호)	24,371,587	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류	-	(24,371,587)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
파생금융상품자산
장부금액(제1039 호 및 제1109호)	253,176	-	-	253,176	-
당기손익인식지정금융자산(채무증권)
장부금액(제1039호)	25,363	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(25,363)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익인식지정금융자산(지분증권)
장부금액(제1039호)	10,119	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(10,119)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익인식지정금융자산(파생결합증권)
장부금액(제1039호)	278,608	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(278,608)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
매도가능금융자산(지분증권)
장부금액(제1039호)	817,478	-	-	-	-
가산: 공정가치 평가 효과등	-	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(187,300)	-	-	-
차감: 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(630,178)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
매도가능금융자산(채무증권)
장부금액(제1039호)	2,427,707	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(81,286)	-	-	-
차감: 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(2,346,421)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
매도가능금융자산(기타)
장부금액(제1039호)	636,210	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(636,210)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
만기보유금융자산
장부금액(제1039호)	214,704	-	-	-	-
차감: 상각후원가 측정 금융자산으로의 분류	-	(214,704)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
대출채권
장부금액(제1039호)	12,250,381	-	-	-	-
차감: 상각후원가 측정 금융자산으로의 분류	-	(12,093,317)	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로의 분류	-	(157,064)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
기타금융자산
장부금액(제1039호)	1,318,739	-	-	-	-
차감: 상각후원가측정 기타금융자산으로의 분류	-	(1,318,739)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산
장부금액(제1039 호)	-	-	-	-	-
가산: 현금및예치금으로 분류되었던 항목	-	78,607	-	-	-
가산: 단기매매금융자산으로 분류되었던 항목	-	24,371,587	-	-	-
가산: 당기손익인식지정금융자산(채무증권)으로 분류되었던 항목	-	25,363	-	-	-
가산: 당기손익인식지정금융자산(지분증권)으로 분류되었던 항목	-	10,119	-	-	-
가산: 당기손익인식지정금융자산(파생결합증권)으로 분류되었던&cr 항목	-	278,608	-	-	-
가산: 매도가능금융자산(지분증권)으로 분류되었던 항목	-	187,300	1,875		(91,708)
가산: 매도가능금융자산(채무증권)으로 분류되었던 항목	-	81,286	-	-	2,178
가산: 매도가능금융자산(기타)으로 분류되었던 항목	-	636,210	-	-	196,358
가산: 대출채 권으로 분류되었던 항목	-	157,064	(754)	-	(754)
장부금액(제1109호)	-	-	-	25,827,265	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 매도가능금융자산(지분증권)으로 분류되었던 항목	-	630,178	-	-	-
가산: 매도가능금융자산(채무증권)으로 분류되었던 항목	-	2,346,421	-	-	-
재측정: 기대신용손실측정	-	-	(228)	-	(228)
장부금액(제1109호)	-	-	-	2,976,371	-
상각후원가 측정 금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 대출채권으로 분류되었던 항목	-	12,093,317	-	-	-
가산: 만기보유금융자산으로 분류되었던 항목	-	214,704	-	-	-
재측정: 기대신용손실측정	-	-	(11,526)	-	(11,526)
장부금액(제1109호)	-	-	-	12,296,495	-
상각후원가측정 기타금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 기타금융자산으로 분류되었던 항목	-	1,318,739	-	-	-
가산: 미수금-금융보증계약자산	-	109,543	-	-	-
재측정: 기대신용손실	-	-	(576)	-	(576)
장부금액(제1109호)	-	-	-	1,427,706	-
금융자산 계	47,693,772			47,792,106
<관계기업투자>
장부금액(제1039호)	458,591	-	-	-	-
가산: 관계기업주식의 재측정	-	-	16,747	-	27,691
장부금액(제1109호)	-	-	-	475,338	-
<금융부채>
예수부채
장부금액(제1039호 및 제1109호)	10,570,874	-	-	10,570,874	-
단기매매금융부채(유가증권)
장부금액(제1039호)	3,122,369	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 금융부채로의 분류	-	(3,122,369)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
파생금융상품부채
장부금액(제1039호 및 제1109호)	492,378	-	-	492,378	-
당기손익인식지정금융부채
장부금액(제1039호)	8,938,946	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채로의 분류	-	(8,938,946)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익-공정가치 측정 금융부채
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 단기매매금융부채(유가증권)로 분류되었던 항목	-	3,122,369	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	3,122,369	-
당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 당기손익인식지정금융부채로 분류되었던 항목	-	-	8,938,946	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	8,938,946	-
차입부채
장부금액(제1039호 및 제1109호)	19,364,786	-	-	19,364,786	-
기타금융부채
장부금액(제1039호)	1,829,415	-	-	-	-
가산: 금융보증계약부채	-	109,490	-	-	-
재측정: 비지배지분부채 변동 효과	-	-	1,875	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	1,940,780	-
금융부채 계	44,318,768			44,430,133
<난외항목에 대한 충당부채>
장부금액(제1039호)	3,846	-	-	-	-
재측정: 기대신용손실측정	-	-	4,651	-	(4,651)
장부금액(제1109호)	-	-	-	8,497	-
<이연법인세부채>
장부금액(제1039호)	14,862	-	-	-	-
기대신용손실측정으로 인한 변동	-	-	4,607	-	4,607
기대신용손실측정 이외의 요인으로 인한 변동	-	-	(2,334)	-	(2,334)
장부금액(제1109호)	-	-	-	17,135	-

1) - 4 2018년 1월 1일 현재 기업 회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

구분	제1039호 &cr장부금액	재분류(*)	재측정	제1109호 &cr장부금액	이익잉여금에 &cr미치는 영향
예치금	-	-	-	-	-
대여금 및 수취채권	103,213	(103,213)	-	-	-
상각후원가 측정 금융자산	-	103,213	11,526	114,739	(11,526)
매도가능금융자산	-	-	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	228	228	(228)
기타금융자산	26,827	(26,827)	-	-	-
상각후원가측정 기타금융자산	-	26,827	576	27,403	(576)
지급보증 손실충당금	-	-	691	691	(691)
미사용약정 손실충당금	3,846	-	3,960	7,806	(3,960)
합계	133,886	-	16,981	150,867	(16,981)

(*) 상각후원가측정금융자산 손실충당금 재분류 금액은 전액 대출채권으로부터 재분류되었습니다. &cr

2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정

연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(①계약식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격 산정 → ④거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

&cr연결실체는 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 새로운 기준을 소급 적용 시 비교표시되는 전기말 및 전분기 연결재무제표를 재작성하지 않았으며, 2018년 1월 1일 최초 적용 누적효과는 없습니다. &cr&cr

( 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr제정ㆍ 공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017 호 '리스'와기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.

이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것 입니다.

연결실체는 연결재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결실체가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

&cr2) 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr (1) 회계기준의 적용&cr당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr&cr 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr당사의 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1115호와 기업회계기준서 제1109호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr&cr (2) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은기업회계기준서 제1115호와 기업회계기준서 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr

3. 유의적인 회계정책&cr 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr

3.1 회계정책의 변경 및 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr( 1) 회계정책의 변경&cr 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr&cr다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.&cr

1 ) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 개정&cr 기 업회계기준서 제1109호는 금융자산과 금융부채의 인식, 분류와 측정 및 금융상품의 제거, 금융자산의 손상, 위험회피회계와 관련된 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 등 금융상품과 관련된 다른 기준서가 기업회계기준서 제1109호에 따라 개정되었습니다.

&cr당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 회계정책이변경되었고 재무제표에 인식한 금액이 수정되었습니다. 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기말 및 전분기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과영향은 다음과 같습니다.

금융자산과 금융부채의 분류

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.&cr

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 당사의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 금융자산을 보유한다

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. &cr

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

금융상품 범주	회계정책
당기손익-공정가치 측정 금융자산	후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가 측정 &cr금융자산	후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr채무상품	후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다.다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr지분상품	후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr

상각후원가로 측정하는 금융자산은 대출채권 등으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.

기업회계기준서 제1109호의 손상모형과 기업회계기준서 제1107호에서 규정하고 있는 이와 관련된 공시사항은 리스채권, 대출약정 및 금융보증계약에도 적용됩니다.

- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실

당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 금융자산

- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 금융자산

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

- 채무자가 당사가 소구활동을 하지 않으면, 당사에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우

- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최 장 계약기간입니다.

기대신용손실의 측정

기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

&cr 신용이 손상된 금융자산

매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.

&cr기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

1) -1 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 2018년 1월 1일 현재 당사의 이익잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	금액
---	---	---
기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1039호		3,250,565
기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 이익잉여금 조정		(1,593)
대출채권에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 재분류	(1,593)
기초 이익잉여금 - 기업회계기준서 제1109호		3,248,972

&cr 1) - 2 기업회계기준서 제1109호 적용이 2018년 1월 1일 현재 당사의 재무상태표의 자산의 분류 및 측정에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
과목	제1039호에 따른 분류	제1109호에 따른 분류	제1039호에 따른 금액	제1109호에 따른 금액
---	---	---	---	---
현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융자산	14	14
대여금및수취채권	당기손익-공정가치측정금융자산	584	584
예치금	대여금및수취채권	상각후원가측정금융자산	4	4
대출채권	대여금및수취채권	상각후원가측정대출채권	162,499	162,499
대여금및수취채권	당기손익-공정가치측정금융자산	266,355	264,762
단기매매금융자산	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	188,305	188,305
기타금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융자산	34,373	34,373

1) - 3 2018년 1월 1일 현재 기업 회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 재무상태표 조정 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제1039호상&cr 장부금액	재분류	재측정	제1109호상&cr 장부금액	이익잉여금에&cr 미치는 영향
---	---	---	---	---	---
<금융자산>
현금및예치금
장부금액(제1039호)	602	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류	-	(584)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	18	-
파생금융상품자산
장부금액(제1039호 및 제1109호)	1,623	-	-	1,623	-
단기매매금융자산
장부금액(제1039호)	186,682	-	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류	-	(186,682)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
대출채권
장부금액(제1039호)	428,854	-	-	-	-
차감: 상각후원가 측정 금융자산으로의 분류	-	(162,499)	-	-	-
차감: 당기손익-공정가치측정금융자산으로의 분류(*1)	-	(266,355)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
기타금융자산
장부금액(제1039호)	34,373	-	-	-	-
차감: 상각후원가측정 기타금융자산으로의 분류	-	(34,373)	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 현금 및 예치금으로 분류되었던 항목	-	584	-	-	-
가산: 단기매매금융자산으로 분류되었던 항목	-	186,682	-	-	-
가산: 대출채권으로 분류되었던 항목(*1)	-	266,355	(1,593)	-	(1,593)
장부금액(제1109호)	-	-	-	452,028	-
상각후원가측정 금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 대출채권으로 분류되었던 항목	-	162,499	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	162,499	-
상각후원가측정 기타금융자산
장부금액(제1039호)	-	-	-	-	-
가산: 기타금융자산으로 분류되었던 항목	-	34,373	-	-	-
장부금액(제1109호)	-	-	-	34,373	-
금융자산 계	652,134	-	(1,593)	650,541	(1,593)

(*1) 기업회계기준서 제1039호에서 대여금및수취채권으로 분류되었던 대출채권 중 일부가 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있지 않은 금융상품에 해당함에 따라, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 기타 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되었습니다.

&cr1) - 4 2018년 1월 1일 현재 기업 회계기준서 제1039호에서 제1109호로의 손실충당금 변동 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제1039호상 &cr장부금액	재분류	재측정	제1109호상 &cr장부금액	이익잉여금에 &cr미치는 영향
---	---	---	---	---	---
기타금융자산	(13,994)	-	-	-	-
상각후원가측정기타금융자산	-	(13,994)	-	(13,994)	-

2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정&cr당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. &cr&cr기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(①계약식별 → ②수행의무 식별 → ③거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분→ ⑤수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 새로운 기준을 소급 적용 시 비교표시되는 전기말 및 전분기 재무제표를 재작성하지 않았으며, 2018년 1월 1일 최초 적용 누적효과는 없습니다. &cr

( 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr제정ㆍ 공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr&cr 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017 호 '리스'와기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.

이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.

기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것 입니다.

당사는 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

&cr3) 손실충당금 설정현황&cr가. 연결기준&cr (1) 상각후원가측정대출채권 손실충당금 설정내용

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---	---	---
대출채권	손실충당금	장부금액
---	---	---	---
콜론	260	-	260
신용공여금(*)	2,735,159	(6,642)	2,728,517
대출금	12,868,370	(100,743)	12,767,627
대여금	1,514	-	1,514
대지급금	11,096	(11,015)	81
사모사채	591,283	(2,331)	588,952
기타	25,146	(19,523)	5,623
합 계	16,232,828	(140,254)	16,092,574

(*) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.

&cr ※ 대출채권 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---	---	---
대출채권	대손충당금	장부금액
---	---	---	---
신용공여금(*1)	2,412,486	(6,059)	2,406,427
대출금	9,672,265	(70,963)	9,601,302
대여금(*2)	1,592	-	1,592
대지급금(*3)	11,333	(11,032)	301
기타	255,918	(15,159)	240,759
합 계	12,353,594	(103,213)	12,250,381

(*1) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체 자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상에 대해 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.&cr(*2) 대여금은 종업원 등에 대한 주택구입자금대출, 주택임차자금대출 등과 관련한 대여금액으로 구성되어 있습니다.&cr(*3) 대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금 및 우선대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 연결실체가 대지급한 구상채권 금액입니다.

&cr (2) 상각후원가측정대출채권 내의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구 분	집합평가			개별평가	합 계
---	---	---	---	---	---
12개월&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실	손상채권&cr 전체기간&cr 기대신용손실	전체기간&cr 기대신용손실
---	---	---	---	---	---
기초 손실충당금	60,979	5,350	41,266	7,143	114,738
12개월 기대신용손실로 대체	2,027	(1,530)	(542)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,644)	1,773	(129)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(770)	(832)	1,602	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(56)	-	-	56	-
손실충당금전입	5,901	2,178	17,138	6,844	32,061
상각	(130)	-	(1,195)	-	(1,325)
상각채권 회수	-	-	446	-	446
대출채권 매각	-	-	(4,849)	-	(4,849)
기타 변동액(*)	-	-	(615)	(202)	(817)
분기말 손실충당금	66,352	6,939	53,122	13,841	140,254

(*) 당분기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다.

&cr※ 전년동기 중 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기 3분기
---	---
기초 대손충당금	79,924
환입	(13,949)
대손상각	(3,204)
상각채권회수	1,153
매각	-
기타(*1)	146
분기말 대손충당금	64,070

(*1) 기타에는 시간가치증가효과(Unwinding Effect)에 따른 변동이 포함되어 있습니다.

&cr (3) 상각후원가측정대출채권관련 손실충당금 설정방침&cr대손충당금 설정방침 및 대손준비금에 대한 세부사항은 본 보고서 III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다 .&cr &cr 나. 별도기준&cr (1) 상각후원가측정기타금융자산 손실충당금 설정내용

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---
미수수익	35,316
보증금	1,148
기타투자자산	212
신용손실충당금	(14,533)
합 계	22,143

&cr ※ 기타금융자산의 대손충당금 설정내용

&cr (2) 상각후원가측정 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	상각후원가측정 대출채권
---	---
기초 손실충당금 (전기말 대손충당금)	13,994
전입(환입)	539
분기말 손실충당금	14,533

&cr(3) 대출채권관련 손실충당금 설정방침&cr손실충당금 설정방침에 대한 세부사항은 본 보고서 III. 재무에 관한 사항 5. 별도재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 4) 공정가치 평가 내역&cr가. 연결재무제표 상 공정가치 평가 내역&cr (1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금(*)	7,514,139	7,514,139	5,089,700	5,089,700
당기손익-공정가치측정&cr 유가증권	26,915,516	26,915,516	-	-
당기손익-공정가치측정&cr 대출채권	216,841	216,841	-	-
단기매매금융자산	-	-	24,371,587	24,371,587
파생금융상품자산	346,397	346,397	253,176	253,176
당기손익인식지정금융자산	-	-	314,090	314,090
기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산	4,762,352	4,762,352	-	-
매도가능금융자산	-	-	3,881,396	3,881,396
상각후원가측정금융자산	16,862,552	16,873,256	-	-
만기보유금융자산	-	-	214,704	213,594
대출채권	-	-	12,250,381	12,238,090
상각후원가측정기타금융자산(*)	1,716,104	1,716,104	-	-
기타금융자산(*)	-	-	1,318,739	1,318,739
합 계	58,333,901	58,344,605	47,693,773	47,680,372
금융부채
예수부채	15,349,940	15,350,198	10,570,874	10,567,057
당기손익-공정가치측정&cr 매도유가증권	3,310,954	3,310,954	-	-
당기손익-공정가치측정지정&cr 매도파생결합증권	11,612,173	11,612,173	-	-
단기매매금융부채	-	-	3,122,369	3,122,369
파생금융상품부채	736,003	736,003	492,378	492,378
당기손익인식지정금융부채	-	-	8,938,946	8,938,946
차입부채	20,480,347	20,490,159	19,364,786	19,360,638
기타금융부채(*)	3,108,271	3,108,271	1,829,415	1,829,415
합 계	54,597,688	54,607,758	44,318,768	44,310,803

(*) 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정기타금융자산, 기타금융자산 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.&cr

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정&cr연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다.&cr &cr① 회사채 및 특수채 등 채권&cr신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.&cr&cr② 수익증권&cr운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.&cr&cr③ 비상장주식 등 &cr이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다.

④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) &cr파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다.&cr활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.&cr

2) 활성시장의 공표가격 사용 여부

연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외 에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다. &cr

(2) 거래일손익조정&cr연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.&cr&cr이와 관련하여 당분기와 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기	제 16(전)기 3분기
---	---	---
(1) 기초 거래일손익조정액	112,800	106,355
(2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액	121,517	130,831
(3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액	(125,480)	(136,269)
(4) 분기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3))	108,837	100,917

(3) 공정가치 서열체계&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	장부금액	수준분류
---	---	---	---	---
수준 1	수준 2	수준 3
---	---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정&cr 유가증권	26,915,516	9,830,846	16,543,403	541,267
당기손익-공정가치측정&cr 대출채권	216,841	-	-	216,841
파생금융상품자산	346,397	70,529	105,623	170,245
기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산	4,762,352	3,532,887	1,091,062	138,403
합 계	32,241,106	13,434,262	17,740,088	1,066,756
금융부채
당기손익-공정가치측정&cr 매도유가증권	3,310,954	3,310,954	-	-
당기손익-공정가치측정지정&cr 매도파생결합증권	11,612,173	801,966	2,238,545	8,571,662
파생금융상품부채	736,003	263,503	107,050	365,450
합 계	15,659,130	4,376,423	2,345,595	8,937,112

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	장부금액	수준분류
---	---	---	---	---
수준 1	수준 2	수준 3
---	---	---	---	---
금융자산
단기매매금융자산	24,371,587	9,889,803	14,481,784	-
파생금융상품자산	253,176	74,984	73,764	104,428
당기손익인식지정금융자산	314,090	-	-	314,090
매도가능금융자산	3,852,180	2,109,577	1,498,840	243,763
합 계	28,791,033	12,074,364	16,054,388	662,281
금융부채
단기매매금융부채	3,122,369	3,122,369	-	-
파생금융상품부채	492,378	247,218	48,414	196,746
당기손익인식지정금융부채	8,938,946	156,201	2,178,391	6,604,354
합 계	12,553,693	3,525,788	2,226,805	6,801,100

2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산(*)
상각후원가측정대출채권	-	883,591	7,784,061
상각후원가측정채무증권	467,796	268,118	-
금융부채(*)
차입부채(사채)	-	3,565,639	-
예수부채	-	3,105,060	6,253,901

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr&cr<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산(*)
대출채권	-	656,361	4,615,009
만기보유금융자산	98,502	115,092	-
금융부채(*)
차입부채(사채)	-	3,361,435	-
예수부채	-	1,696,185	3,348,298

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.

(4) 가치평가기법 및 투입변수 &cr연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

| (단위: 백만원) | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준 3 투입변수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 투입변수 종류 | 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <반복적인 공정가치측정치> | | | | | |
| 당기손익-공정가치측정&cr유가증권 | 16,543,403 | 2 | DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,&crFDM모형 | 해당사항 없음 | |
| 541,267 | 3 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 | 주가지수 변동성 | 1~100% |
| 당기손익-공정가치측정&cr대출채권 | 216,841 | 3 | DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 | 금리스프레드,&cr신용스프레드 | |
| 파생금융상품자산 | 105,623 | 2 | DCF 모형, 내재선도금리산출법 | 해당사항 없음 | |
| 170,245 | 3 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&crDCF 모형 | 변동성, CDS스프레드,&cr금리스프레드, &cr기초자산간 상관계수 | 1~25% |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,091,062 | 2 | DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 | 해당사항 없음 | |
| 138,403 | 3 | DCF 모형 | 할인율, 성장률 | 성장률 2%,&cr할인율 13.81~19.21% |
| 금융자산 합계 | 18,806,844 | | | | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 2,238,545 | 2 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 | 해당사항 없음 | |
| 8,571,662 | 3 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 | 주가지수 변동성 | 1~100% |
| 파생금융상품부채 | 107,050 | 2 | DCF 모형, 내재선도금리산출법 | 해당사항 없음 | |
| 365,450 | 3 | Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&crDCF 모형 | 변동성, CDS스프레드,&cr금리스프레드, &cr 기초자산간 상관계수 | 1~25% |
| 금융부채 합계 | 11,282,707 | | | | |
| <공시되는 공정가치> | | | | | |
| 상각후원가측정대출채권 | 883,591 | 2 | DCF 모형 | 해당사항 없음 | |
| 7,784,061 | 3 | DCF모형 | 금리스프레드 | 1~25% |
| 상각후원가측정채무증권 | 268,118 | 2 | DCF 모형 | 해당사항 없음 | |
| 금융자산 합계 | 8,935,770 | | | | |
| 차입부채(사채) | 3,565,639 | 2 | DCF 모형 | 해당사항 없음 | |
| 예수부채 | 3,105,060 | 2 | DCF모형 | 해당사항 없음 | |
| 6,253,901 | 3 | DCF 모형 | 금리스프레드 | 1~25% |
| 금융부채 합계 | 12,924,600 | | | | |

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준 3 투입변수
---	---	---	---	---	---
투입변수 종류	범위
---	---	---	---	---	---
<반복적인 공정가치측정치>
단기매매금융자산	14,481,784	2	DCF 모형	해당사항 없음
파생금융상품자산	73,764	2	DCF 모형, 내재선도금리산출법	해당사항 없음
104,428	3	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&crDCF 모형	변동성, CDS스프레드,&cr금리스프레드	1~25%
당기손익인식지정금융자산	314,090	3	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형	주가 변동성	1~25%
매도가능금융자산	1,498,840	2	DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형	해당사항 없음
243,763	3	DCF 모형	할인율, 성장률	성장률 0~1%, &cr 할인율 5.03~14.81%
금융자산 합계	16,716,669
파생금융상품부채	48,414	2	DCF 모형, 내재선도금리산출법	해당사항 없음
196,746	3	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&crDCF 모형	변동성, CDS스프레드,&cr금리스프레드	1~25%
당기손익인식지정금융부채	2,178,391	2	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형	해당사항 없음
6,604,354	3	Monte Carlo Simulation모형, FDM모형	주가 변동성	1~25%
금융부채 합계	9,027,905
<공시되는 공정가치>
대출채권	656,361	2	DCF 모형	해당사항 없음
4,615,009	3	DCF모형	금리스프레드	1~25%
만기보유금융자산	115,092	2	DCF 모형	해당사항 없음
금융자산 합계	5,386,462
차입부채(사채)	3,361,435	2	DCF 모형	해당사항 없음
예수부채	1,696,185	2	DCF모형	해당사항 없음
3,348,298	3	DCF 모형	금리스프레드	1~25%
금융부채 합계	8,405,918

(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 &cr공정가치 측정은 자체 평가모형을 사용하는 방법과 외부 평가기관에 의뢰하여 계약별 단위당 가격을 받은 후 공정가치를 계산하는 방법을 병행하고 있습니다. &cr&cr자체평가모형은 운용부서의 모형 설계와 리스크관리부서의 모형의 적정성 검증을 통해 확정되며, 공정가치 평가를 위한 투입변수는 리스크관리시스템에서 산출하고 있습니다. 설계, 검증된 모형과 산출된 투입변수를 기초로 후선부서에서 모형에 따른 평가를 수행하고, 그 결과를 회계에 반영하고 있습니다. 회계에 반영된 평가결과를 리스크관리부서와 운용부서의 평가값과 비교하여 유의적인 차이유무를 검증하고 있습니다. &cr&cr외부평가기관을 통한 공정가치 산출은 둘 이상의 독립된 외부 민간 평가사에서 계약조건, 거래당사자의 신용등급등을 반영하여 산출한 계약단위당 가격을 제공받아 평균값을 적용하여 평가를 수행하고 있습니다.

(6) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다 . 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 상호 위험헤지효과가 있는 종목 및 분석 결과가 유의적이지 않은 당기손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.&cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	유리한 변동		불리한 변동
---	---	---	---	---
당기손익	자본	당기손익	자본
---	---	---	---	---
금융자산
파생상품자산(*1)	17,334	17,334	(25,563)	(25,563)
기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산(*2)	-	6,359	-	(4,737)
합 계	17,334	23,693	(25,563)	(30,300)
금융부채
파생상품부채(*1)	28,052	28,052	(29,349)	(29,349)
당기손익-공정가치측정지정&cr 금융부채 (*1)	259,002	259,002	(335,024)	(335,024)
합 계	287,054	287,054	(364,373)	(364,373)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	유리한 변동		불리한 변동
---	---	---	---	---
당기손익	자본	당기손익	자본
---	---	---	---	---
금융자산
파생상품자산(*1)	3,388	3,388	(3,388)	(3,388)
매도가능금융자산(*2)	-	8,336	-	(5,781)
합 계	3,388	11,724	(3,388)	(9,169)
금융부채
파생상품부채(*1)	5,049	5,049	(5,049)	(5,049)
당기손익인식지정금융부채(*1)	159,694	159,694	(159,694)	(159,694)
합 계	164,743	164,743	(164,743)	(164,743)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

&cr나. 별도재무제표 상 공정가치 평가 내역

(1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 계정분류별 공정가치 내역은 다음과같습니다 .

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기		제 16(전)기
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	15	15	602	602
당기손익-공정가치측정금융자산	619,031	619,031	-	-
단기매매금융자산	-	-	186,682	186,682
파생금융상품자산	22	22	1,623	1,623
상각후원가측정대출채권	162,254	162,254	-	-
대출채권	-	-	428,854	427,260
상각후원가측정기타금융자산	22,143	22,143	20,379	20,379
합 계	803,465	803,465	638,140	636,546
금융부채
차입부채	2,102,371	2,108,644	1,897,879	1,902,310
기타금융부채	5,784	5,784	4,465	4,465
합 계	2,108,155	2,114,428	1,902,344	1,906,775

(2) 공정가치 서열체계&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	349,607	269,424
파생상품금융자산	-	22	-

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산
단기매매금융자산	-	186,682	-
파생상품금융자산	-	1,623	-

2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr<제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융부채(*)
차입부채(사채)	-	1,197,618	-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	수준분류
---	---	---	---
수준1	수준2	수준3
---	---	---	---
금융자산(*)
대출채권	-	178,406	-
금융부채(*)
차입부채(사채)	-	972,310	-

(*) 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr

(3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr <제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---	---
<반복적인 공정가치 측정치>
당기손익-공정가치측정금융자산	349,607	2	DCF 모형	할인율
269,424	3	DCF 모형	할인율
파생상품금융자산	22	2	DCF 모형	환율, 할인율
<공시되는 공정가치>
차입부채(사채)	1,197,618	2	DCF 모형	할인율

<제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---	---
<반복적인 공정가치 측정치>
단기매매금융자산	186,682	2	DCF 모형	할인율
파생상품금융자산	1,623	2	DCF 모형	환율, 할인율
<공시되는 공정가치>
대출채권	178,406	2	DCF 모형	할인율
차입부채(사채)	972,310	2	DCF 모형	할인율

24. 범주별 금융상품&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr <제 17(당)기 3분기>

(단위: 백만원)
구 분	당기손익&cr-공정가치측정&cr금융자산	상각후원가&cr측정금융자산	당기손익&cr-공정가치측정&cr금융부채	상각후원가&cr측정금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	-	15	-	-	15
당기손익-공정가치측정금융자산	619,031	-	-	-	619,031
파생상품금융자산	22	-	-	-	22
상각후원가측정대출채권	-	162,254	-	-	162,254
상각후원가측정기타금융자산	-	22,143	-	-	22,143
합 계	619,053	184,412	-	-	803,465
금융부채
차입부채	-	-	-	2,102,371	2,102,371
기타금융부채	-	-	-	5,784	5,784
합 계	-	-	-	2,108,155	2,108,155

&cr <제 16(전)기>

(단위: 백만원)
구 분	단기매매금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정&cr금융부채	합 계
---	---	---	---	---
금융자산
현금및예치금	-	602	-	602
단기매매금융자산	186,682	-	-	186,682
파생상품금융자산	1,623	-	-	1,623
대출채권	-	428,854	-	428,854
기타금융자산	-	20,379	-	20,379
합 계	188,305	449,835	-	638,140
금융부채
차입부채	-	-	1,897,879	1,897,879
기타금융부채	-	-	4,465	4,465
합 계	-	-	1,902,344	1,902,344

(2) 당분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 17(당)기 3분기
---	---	---
3개월	누적
---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산
기타 이자수익	1,329	4,372
평가이익	2,647	2,229
거래이익	1,229	3,809
외화환산(손)익	(725)	3,329
평가손실	-	(1,467)
거래손실	-	(15)
소 계	4,480	12,257
상각후원가측정금융자산
유효이자율법으로 인식하는 이자수익	1,003	3,127
외화환산(손)익	(305)	1,386
외환차익	-	32
신용손실충당금(전)환입	118	(539)
소 계	816	4,006
상각후원가측정금융부채
이자비용	(11,590)	(33,502)
합 계	(6,293)	(17,238)

(3) 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기 3분기
---	---	---
3개월	누적
---	---	---
단기매매금융자산
평가이익	89	170
거래이익	1,060	2,541
소 계	1,149	2,711
대여금및수취채권
이자수익	2,090	5,334
손상차손환입	-	807
손상차손	(93)	-
외화환산손익	665	(5,788)
외환차손익	-	-
소 계	2,662	353
상각후원가측정금융부채
이자비용	(10,307)	(29,589)
합 계	(6,496)	(26,525)

(단위: 백만원)
구 분	제 16(전)기
---	---
미수수익	33,015
보증금	1,146
기타투자자산	212
대손충당금	(13,994)
합 계	20,379

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(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원, %)

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한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 01월 08일	100,000	1.87	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 04월 05일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 01월 19일	105,000	1.96	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 08월 09일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 01월 26일	125,000	1.86	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 05월 03일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	회사채	공모	2018년 02월 05일	200,000	2.633	AA-&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2021년 02월 05일	미상환	현대차투자증권,&crSK증권
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 02월 20일	120,000	1.86	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 05월 23일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 03월 05일	100,000	1.86	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 06월 04일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 03월 20일	30,000	1.90	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 06월 25일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 04월 03일	125,000	1.93	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 07월 05일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 04월 11일	40,000	1.95	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 08월 24일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 04월 23일	140,000	1.83	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 06월 29일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 04월 23일	120,000	1.98	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 10월 11일	미상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 05월 04일	100,000	1.83	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 07월 27일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 05월 25일	40,000	1.89	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 08월 24일	상환	DB금융투자
한국투자금융지주	회사채	공모	2018년 05월 29일	200,000	2.672	AA-&cr (한국기업평가, 한국신용평가)	2021년 05월 29일	미상환	신한금융투자,&crSK증권
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 06월 05일	125,000	1.89	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 09월 07일	상환	KB증권
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 06월 27일	100,000	1.91	A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)	2018년 09월 28일	상환	KB증권
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 07월 03일	105,000	1.91	A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 10월 04일	미상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 07월 03일	30,000	1.92	A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 10월 19일	미상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 07월 24일	80,000	1.85	A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 10월 19일	미상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 08월 07일	125,000	1.85	A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 11월 12일	미상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 08월 28일	110,000	1.85	A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 11월 22일	미상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 09월 04일	105,000	1.89	A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 12월 06일	미상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 09월 11일	120,000	2.07	A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)	2019년 06월 13일	미상환	DB금융투자
한국투자금융지주	기업어음증권	사모	2018년 09월 19일	120,000	1.97	A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 12월 19일	미상환	KB증권
한국투자캐피탈	회사채	공모	2018년 03월 21일	110,000	2.927	AA-&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2021년 03월 19일	미상환	SK증권
한국투자캐피탈	회사채	공모	2018년 03월 26일	80,000	2.872	AA-&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2021년 03월 26일	미상환	SK증권
한국투자캐피탈	회사채	공모	2018년 03월 26일	120,000	3.248	AA-&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2023년 03월 24일	미상환	SK증권
한국투자캐피탈	기업어음증권	사모	2018년 01월 26일	90,000	2.17	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가	2019년 01월 25일	미상환	DB금융투자
한국투자캐피탈	기업어음증권	사모	2018년 02월 01일	40,000	2.10	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가	2018년 10월 11일	미상환	DB금융투자
한국투자캐피탈	기업어음증권	사모	2018년 02월 07일	30,000	2.10	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가	2018년 10월 11일	미상환	DB금융투자
한국투자캐피탈	기업어음증권	사모	2018년 02월 27일	40,000	2.25	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가	2019년 02월 20일	미상환	DB금융투자
한국투자캐피탈	회사채	공모	2018년 07월 20일	100,000	2.734	AA-&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2021년 07월 20일	미상환	현대차투자증권
한국투자캐피탈	회사채	공모	2018년 07월 20일	40,000	3.136	AA-&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2023년 07월 20일	미상환	현대차투자증권
한국투자캐피탈	회사채	공모	2018년 08월 20일	50,000	2.545	AA-&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2021년 08월 20일	미상환	SK증권
한국투자캐피탈	회사채	공모	2018년 08월 29일	20,000	2.909	AA-&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2023년 08월 29일	미상환	SK증권
한국투자캐피탈	회사채	공모	2018년 09월 14일	60,000	2.458	AA-&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2021년 09월 14일	미상환	SK증권
한국투자캐피탈	회사채	공모	2019년 09월 14일	20,000	2.797	AA-&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2023년 09월 14일	미상환	하나금융투자
한국투자캐피탈	기업어음증권	사모	2018년 09월 03일	20,000	2.45	A2&cr (한국신용평가/서울신용평가)	2019년 09월 02일	미상환	DB금융투자
한국투자캐피탈	기업어음증권	사모	2018년 09월 07일	60,000	2.43	A2&cr (한국신용평가/서울신용평가)	2019년 09월 06일	미상환	DB금융투자
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 02일	550,000	1.70	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 03일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 03일	600,000	1.64	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 04일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 04일	400,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 05일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 05일	200,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 08일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 05일	90,000	1.48	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 08일	상환	KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 08일	250,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 09일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 09일	230,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 11일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 09일	200,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 10일	상환	KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 10일	200,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 11일	상환	KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 11일	500,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 12일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 12일	400,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 15일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 15일	250,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 16일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 16일	300,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 17일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 17일	300,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 18일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 18일	400,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 19일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 19일	450,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 22일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 22일	250,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 23일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 23일	300,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 24일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 25일	300,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 26일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 26일	300,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 29일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 29일	320,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 30일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 30일	300,000	1.50	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 01월 31일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 01월 31일	300,000	1.62	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 01일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 01일	300,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 02일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 02일	300,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 05일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 05일	300,000	1.48	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 06일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 06일	150,000	1.48	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 07일	상환	KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 06일	150,000	1.48	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 08일	상환	SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 07일	150,000	1.48	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 08일	상환	KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 08일	590,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 09일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 09일	500,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 12일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 12일	300,000	1.61	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 13일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 13일	250,000	1.68	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 14일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 14일	160,000	1.70	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 19일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 19일	300,000	1.62	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 20일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 20일	350,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 21일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 21일	340,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 22일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 21일	290,000	1.72	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 02일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 21일	50,000	1.70	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 05일	상환	KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 22일	310,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 23일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 22일	30,000	1.73	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 26일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 22일	40,000	1.77	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 02일	상환	SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 23일	250,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 26일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 26일	510,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 27일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 27일	600,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 02월 28일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 02월 28일	620,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 02일	상환	KTB투자증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 02일	250,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 05일	상환	KTB투자증권&cr / BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 05일	350,000	1.50	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 06일	상환	KTB투자증권&cr / BNK투자증권/SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 06일	200,000	1.42	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 07일	상환	KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 06일	180,000	1.42	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 08일	상환	SK증권/ BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 07일	200,000	1.42	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 08일	상환	KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 08일	300,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 09일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 09일	300,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 12일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 12일	300,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 13일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 13일	300,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 14일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 14일	300,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 15일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 15일	300,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 16일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 16일	350,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 19일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 19일	350,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 20일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 20일	200,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 21일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 21일	130,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 22일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 22일	300,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 19일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 23일	300,000	1.63	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 26일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 26일	370,000	1.64	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 27일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 27일	480,000	1.66	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 28일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 28일	400,000	1.66	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 29일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 29일	490,000	1.66	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 03월 30일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 30일	375,000	1.72	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 02일	상환	KTB투자증권&cr / SK증권&cr /BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 03월 30일	50,000	1.76	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 06일	상환	SK증권
한국투자증권	회사채	공모	2018년 03월 20일	200,000	2.715	AA&cr (한국기업평가/NICE신용평가)	2021년 03월 20일	미상환	SK증권/현대차투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 02일	300,000	1.72	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 03일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권&cr /KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 03일	300,000	1.62	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 04일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권&cr /KTB투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 04일	200,000	1.50	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 05일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 05일	200,000	1.50	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 06일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 06일	200,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 09일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 09일	200,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 10일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 10일	100,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 11일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 10일	130,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 12일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권&cr /하이투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 11일	100,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 12일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 12일	200,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 13일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 13일	200,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 16일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 16일	200,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 17일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 17일	200,000	1.47	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 18일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 20일	200,000	1.54	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 23일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 23일	200,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 24일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 24일	200,000	1.57	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 25일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 25일	200,000	1.59	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 26일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 26일	200,000	1.59	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 27일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 27일	300,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 04월 30일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	기업어음증권	사모	2018년 04월 30일	10,000	1.94	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 04월 30일	180,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 05월 02일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 02일	150,000	1.59	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 05월 03일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 03일	30,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 05월 04일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 24일	180,000	1.58	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 05월 25일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 25일	230,000	1.62	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 05월 28일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 28일	100,000	1.69	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 04일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 28일	210,000	1.62	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 05월 29일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 29일	200,000	1.62	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 05월 30일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 30일	200,000	1.62	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 05월 31일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 31일	70,000	1.70	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 04일	상환	SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 05월 31일	250,000	1.69	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 01일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 01일	100,000	1.62	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 04일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 04일	200,000	1.47	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 07일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 07일	250,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 08일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 08일	150,000	1.55	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 11일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 11일	200,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 12일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 12일	200,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 14일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 14일	200,000	1.52	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 15일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 15일	350,000	1.50	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 18일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 18일	70,000	1.70	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 07월 03일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 18일	200,000	1.50	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 19일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 19일	300,000	1.45	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 20일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 20일	300,000	1.45	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 21일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 21일	50,000	1.74	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 07월 03일	상환	BNK투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 21일	550,000	1.50	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 22일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 22일	200,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 25일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 25일	260,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 26일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 26일	300,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 27일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 27일	400,000	1.60	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 28일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 28일	40,000	1.81	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 07월 06일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 28일	30,000	1.81	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 07월 02일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 28일	150,000	1.81	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 07월 06일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 28일	360,000	1.62	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 06월 29일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 06월 29일	300,000	1.80	A1&cr (한기평/한신평/NICE신용평가)	2018년 07월 02일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 02일	275,000	1.70	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 03일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 03일	500,000	1.59	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 04일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 04일	400,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 05일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 05일	250,000	1.47	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 06일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 06일	300,000	1.47	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 09일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 09일	450,000	1.42	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 10일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 10일	350,000	1.57	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 11일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 11일	350,000	1.57	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 12일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 12일	500,000	1.57	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 13일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 13일	300,000	1.57	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 16일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 16일	250,000	1.52	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 17일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 17일	300,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 18일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 18일	300,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 19일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 19일	300,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 20일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 20일	300,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 23일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 23일	300,000	1.55	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 24일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 24일	300,000	1.55	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 25일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 25일	300,000	1.55	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 26일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 26일	450,000	1.52	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 27일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 27일	400,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 30일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	회사채	공모	2018년 07월 27일	200,000	2.450	A1&cr (한국기업평가/NICE신용평가)	2021년 07월 27일	미상환	SK증권/현대차투자증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 30일	400,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 07월 31일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 07월 31일	500,000	1.57	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 01일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 01일	300,000	1.55	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 02일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 02일	300,000	1.52	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 03일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 03일	300,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 06일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 06일	300,000	1.47	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 07일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 07일	300,000	1.47	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 08일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 08일	300,000	1.47	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 09일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 09일	300,000	1.47	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 10일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 10일	300,000	1.44	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 13일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 13일	250,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 14일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 14일	250,000	1.52	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 16일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 16일	250,000	1.52	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 17일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 17일	250,000	1.55	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 20일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 20일	300,000	1.55	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 21일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 21일	250,000	1.55	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 22일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 22일	250,000	1.55	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 23일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 23일	350,000	1.57	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 24일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 24일	400,000	1.57	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 27일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 27일	430,000	1.60	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 28일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 28일	440,000	1.60	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 29일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 29일	250,000	1.60	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 30일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 30일	250,000	1.62	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 08월 31일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 08월 31일	200,000	1.69	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 03일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 03일	200,000	1.67	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 04일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 04일	200,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 05일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 05일	200,000	1.50	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 06일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 06일	200,000	1.57	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 07일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 07일	200,000	1.82	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 10일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 10일	200,000	1.82	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 11일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 11일	250,000	1.64	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 12일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 12일	250,000	1.66	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 13일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 13일	250,000	1.64	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 14일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 14일	300,000	1.66	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 17일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 17일	300,000	1.66	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 18일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 18일	300,000	1.66	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 19일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 19일	170,000	1.68	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 20일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 20일	150,000	1.76	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 21일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 21일	220,000	2.01	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 27일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 27일	210,000	1.98	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 09월 28일	상환	BNK투자증권&cr /SK증권
한국투자증권	전자단기사채	사모	2018년 09월 28일	290,000	1.98	A1&cr (한국기업평가/한국신용평가)	2018년 10월 01일	미상환	BNK투자증권&cr /SK증권
합 계	-	-	-	54,025,000	-	-	-	-	-

&cr 나. 별도기준

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 01월 08일100,0001.87A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 04월 05일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 01월 19일105,0001.96A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 08월 09일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 01월 26일125,0001.86A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 05월 03일상환DB금융투자한국투자금융지주회사채공모2018년 02월 05일200,0002.633AA-&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2021년 02월 05일미상환현대차투자증권,&crSK증권한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 02월 20일120,0001.86A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 05월 23일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 03월 05일100,0001.86A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 06월 04일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 03월 20일30,0001.90A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 06월 25일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 04월 03일125,0001.93A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 07월 05일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 04월 11일40,0001.95A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 08월 24일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 04월 23일140,0001.83A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 06월 29일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 04월 23일120,0001.98A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 10월 11일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 05월 04일100,0001.83A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 07월 27일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 05월 25일40,0001.89A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 08월 24일상환DB금융투자한국투자금융지주회사채공모2018년 05월 29일200,0002.672AA-&cr (한국기업평가, 한국신용평가)2021년 05월 29일미상환신한금융투자,&crSK증권한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 06월 05일125,0001.89A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 09월 07일상환KB증권한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 06월 27일100,0001.91A1&cr (NICE신용평가, 한국신용평가)2018년 09월 28일상환KB증권한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 07월 03일105,0001.91A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)2018년 10월 04일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 07월 03일30,0001.92A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)2018년 10월 19일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 07월 24일80,0001.85A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)2018년 10월 19일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 08월 07일125,0001.85A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)2018년 11월 12일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 08월 28일110,0001.85A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)2018년 11월 22일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 09월 04일105,0001.89A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)2018년 12월 06일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 09월 11일120,0002.07A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)2019년 06월 13일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2018년 09월 19일120,0001.97A1&cr (한국기업평가, 한국신용평가)2018년 12월 19일미상환KB증권2,565,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

6) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부&cr

(작성기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리&cr계약체결일	사채관리회사
제21-1회&cr무보증사채	2016년 11월 25일	2018년 11월 25일	90,000	2016년 11월 15일	한국증권금융
제21-2회&cr무보증사채	2016년 11월 25일	2019년 11월 25일	140,000	2016년 11월 15일	한국증권금융
제21-3회&cr무보증사채	2016년 11월 25일	2021년 11월 25일	60,000	2016년 11월 15일	한국증권금융
제22회&cr무보증사채	2017년 04월 12일	2020년 04월 12일	250,000	2017년 03월 30일	한국증권금융
제23회&cr무보증사채	2017년 08월 10일	2020년 08월 10일	250,000	2017년 07월 27일	한국증권금융

(이행현황기준일 :	2018년 09월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 200% 이하 유지
이행현황	이행(48.4%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 &cr직전 회계연도 자기자본의 200% 이하 등
이행현황	이행(40.4%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 70% 이상 자산처분 제한
이행현황	이행(0.003%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.08.22 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리&cr계약체결일	사채관리회사
제24회 &cr무보증사채	2018년 02월 05일	2021년 02월 05일	200,000	2018년 01월 23일	한국증권금융
제25회&cr무보증사채	2018년 05월 29일	2021년 05월 29일	200,000	2018년 05월 16일	한국증권금융

(이행현황기준일 :	2018년 09월 30일	)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 200% 이하 유지
이행현황	이행(48.4%)
담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 &cr직전 회계연도 자기자본의 200% 이하 등
이행현황	이행(40.4%)
자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 자산총계의 50%이상 자산처분 제한
이행현황	이행(0.003%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주 변경 제한
이행현황	이행(변경없음)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.08.22 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

&cr7) 기업어음, 전자단기사채, 회사채 미상환 잔액 &cr&cr 가. 연결기준

기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------105,000340,000460,000130,000200,000---1,235,000105,000340,000460,000130,000200,000---1,235,000

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

290,000----290,0001,000,000710,000--------290,000----290,0001,000,000710,000

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2018년 09월 03일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

480,0001,320,0001,370,000180,000200,000--3,550,000--------480,0001,320,0001,370,000180,000200,000--3,550,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

나. 별도기준&cr

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr30일이하	30일초과&cr90일이하	90일초과&cr180일이하	180일초과&cr1년이하	1년초과&cr2년이하	2년초과&cr3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	105,000	230,000	460,000	-	120,000	-	-	-	915,000
합계	105,000	230,000	460,000	-	120,000	-	-	-	915,000

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr30일이하	30일초과&cr90일이하	90일초과&cr180일이하	180일초과&cr1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr2년이하	2년초과&cr3년이하	3년초과&cr4년이하	4년초과&cr5년이하	5년초과&cr10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	90,000	640,000	400,000	60,000	-	-	-	1,190,000
사모	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	90,000	640,000	400,000	60,000	-	-	-	1,190,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr5년이하	5년초과&cr10년이하	10년초과&cr15년이하	15년초과&cr20년이하	20년초과&cr30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr2년이하	2년초과&cr3년이하	3년초과&cr4년이하	4년초과&cr5년이하	5년초과&cr10년이하	10년초과&cr20년이하	20년초과&cr30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr&cr 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 &cr1) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견

FY2018(당기) 3분기삼정회계법인주)해당사항 없음FY2017(전기)삼정회계법인적정해당사항 없음FY2016 (전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

주) 분기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr

2) 별도재무제표에 대한 감사인의 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항
FY2018(당기) 3분기	삼정회계법인	주)	해당사항 없음
FY2017(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음
FY2016 (전전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

주) 분기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr

나. 감사용역 체결현황

			(단위 : 천원, 부가세 별도)

FY2018(당기) 3분기삼정회계법인분기, 반기 재무제표 검토&cr별도 재무제표 감사&cr연결 재무제표 감사198,0001,350시간FY2017&cr(전기)삼정회계법인분기, 반기 재무제표 검토&cr별도 재무제표 감사&cr연결 재무제표 감사129,0002,565시간FY2016 &cr(전전기)삼정회계법인분기, 반기 재무제표 검토&cr별도 재무제표 감사&cr연결 재무제표 감사114,5002,106 시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

			(단위 : 천원)

FY2018(당기)2018.04.27법인세 세무조정 용역계약2019.03.01 ~ 2019.04.3020,000FY 2018 대상FY2017(전기)2017.04.28법인세 세무조정 용역계약2018.03.01 ~ 2018.04.3017,500FY 2017 대상FY2016(전전기)2016.04.29법인세 세무조정 용역계약2017.03.01 ~ 2017.04.3017,500FY 2016 대상

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

2. 회 계감사인의 변경 사유 &cr&cr 가. 회계감사인 변경 사유 &cr - 해당사항 없음&cr &cr 나. 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유 &cr - 해당사항 없음

&cr3. 내부통제에 관한 사항&cr

가. 내부통제 유효성에 대한 감사 결과&cr - 내부통제 이상 없음으로 기재 생략&cr &cr나. 내 부 회 계 관 리 자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책&cr - 해당사항 없음&cr &cr 다 . 공 시 대 상 기 간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책&cr - 해당사항 없음&cr

라. 내부통제구조의 평가 &cr- 해당사항 없음&cr

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 이사의 경영진단 및 분석의견은 분기 및 반기보고서에서는 작성을 생략합니다.&cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요 &cr 당사의 이사회는 2018년 9월 30일 현재 총 7명으로, 3명의 사내이사와 4명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에는 경영위원회, 보상위원회, &cr리스크관리위 원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회 총 5개의 위원회를 두고 있습니다. &cr&cr2018년 3월 23일 당사는 이사회를 개최하여 김남구 대표이사를 이사회 의장으로, 이상철 사외이사를 선임사외이사로 선임하였습니다. &cr&cr각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr

나. 중요의결사항 등&cr - 이사회의 주요활동내역 &cr 제17기 [2018.01.01 ~ 2018.09.30]

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사
배종석&cr(출석률 : &cr100%)	이상철&cr(출석률 : &cr100%)	호바트 리&cr엡스타인&cr(출석률 : &cr100%)	김재환&cr(출석률 :&cr100%)	정영록&cr(출석률:&cr89%)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
제1차	2018.01.18	자회사 지급보증 한도 승인(한국투자캐피탈)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	2018.03.23&cr신규선임
제2차	2018.01.26	FY2018 경영계획 및 예산(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
자회사 대여금 만기연장(한국투자파트너스)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
이사회 내 위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-
FY2017 4분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고	보고	-	-	-	-
제3차	2018.02.08	FY2017 재무제표 및 영업보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
최고경영자 경영승계 계획 점검	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
CP발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
FY2017 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-
FY2017 이사회 및 이사회 내 위원회 구성ㆍ운영 실태 평가 보고	보고	-	-	-	-
사외이사 후보군 관리 현황 보고	보고	-	-	-	-
내부통제 체계ㆍ운영에 대한 실태점검결과 등 보고	보고	-	-	-	-
신용정보관리ㆍ보호인의 업무수행실적 보고	보고	-	-	-	-
제4차	2018.03.08	제16기 재무제표 확정 및 배당 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
이사후보 추천	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제16기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
FY2018 경영계획 일부변경 승인(한국카카오은행)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
자회사 지급보증 한도 증액 승인(한국투자캐피탈)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
사규개정(임원퇴직위로금지급규정)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
CP발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제16기 감사보고서 보고	보고	-	-	-	-
제16기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	-	-	-	-
제5차	2018.03.23	이사 중 대표이사 등 선임	가결	2018.03.23&cr임기만료	찬성	찬성	찬성	불참
이사회의장 및 선임사외이사 선임	가결	찬성	찬성	찬성	불참
이사회 내 위원회 위원 선임	가결	찬성	찬성	찬성	불참
자회사 대여금 만기 연장(한국투자파트너스)	가결	찬성	찬성	찬성	불참
CP발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참
제6차	2018.04.04	자회사 공동출자약정 합의서 변경 승인(한국카카오은행)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
자회사 유상증자 참여 승인(한국카카오은행)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
CP발행 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
손자회사 편입 승인(KIS Indonesia)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
사규 개정(내부통제기준)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제7차	2018.04.26	자회사 대여금 만기 연장 승인(한국투자파트너스)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제25회 회사채 발행 및 특수관계인에 대한 회사채 인수약정 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
CP발행 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
FY2018 1분기 경영실적 보고	보고	-	-	-	-
FY2018 1분기 예산 집행결과 보고	보고	-	-	-	-
이사회 내 위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-
FY2018 1분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고	보고	-	-	-	-
제8차	2018.06.07	자회사 기존 대여금 만기연장 및 추가자금 대여 승인&cr(한국투자파트너스)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
CP발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제9차	2018.06.21	자회사 유상증자 승인(한국투자캐피탈)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
자회사 지급보증 한도 증액 승인(한국투자캐피탈)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
CP발행 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제10차	2018.07.26	자회사 지급보증 한도 증액 승인(한국투자캐피탈)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
CP발행 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
사규 제정(자금세탁행위 등 방지 업무기준)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
FY2018 상반기 경영실적 보고	보고	-	-	-	-
FY2018 상반기 예산 집행결과 보고	보고	-	-	-	-
이사회 내 위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-
FY2018 2분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고	보고	-	-	-	-
제11차	2018.08.23	FY2018 경영계획 일부 변경 승인(KIARA Advisors)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제12차	2018.09.06	자회사 자금 대여 승인(이큐파트너스)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
CP발행 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
제13차	2018.09.20	제26회 회사채 발행 및 특수관계인에 대한 회사채 인수약정 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
CP발행 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사회내 위원회&cr 1) 이사회내 위원회 구성현황

[기준일: 2018년 1월 1일 ~ 2018년 9월 30일]

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고
경영위원회	상근이사 3명	김남구(위원장)&cr김주원&cr이강행	■ 법령 및 정관상에 규정된 이사회 결의사항을 제외하고 이사회가 위임한&cr 사항에 대하여 심의 의결 &cr ① 경영일반에 관한 사항 &cr ② 재산 및 계약에 관한 사항 &cr ③ 기타 이사회에서 위임한 사항/대표이사가 필요하다고 인정하는 사항	2017.03~
리스크관리&cr위원회	상근이사 1 명&cr사외이사 2 명	김재환(위원장)&cr이강행&cr호바트 리 엡스타인	■ 회사 및 자회사 등의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 &cr 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하는 등 리스크를 적절히 관리할 수 있는 체제를&cr 갖추고 종합적으로 관리&cr ① 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립&cr ② 회사 및 자회사별 부담가능한 리스크수준의 결정&cr ③ 자회사별 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인&cr ④ 리스크관리규정의 제정 및 개정&cr ⑤ 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항	2017.03~
보상위원회	상근이사 1명&cr사외이사 2명	배종석(위원장)&cr이강행&cr이상철	■ 경영진에 대한 성과보상 제도의 설계 및 운영의 적정성 평가와 심의&cr■ 보상위원회 규정의 적용 대상자 결정	2017.03~&cr2018.03
상근이사 1명&cr사외이사 2명	이상철(위원장)&cr이강행&cr호바트 리 엡스타인	2018.03~
감사위원회	사외이사 3명	이상철(위원장)&cr배종석&cr김재환	■ 회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행&cr (2.감사제도에관한사항 참조)	2017.03~&cr2018.03
사외이사 3명	이상철(위원장)&cr김재환&cr정영록	2018.03~
임원후보&cr추천위원회	상근이사 2명&cr사외이사 3명	호바트 리 엡스타인(위원장)&cr김남구&cr이강행&cr배종석&cr김재환	■ 사외이사, 대표이사, 감사위원 후보를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 &cr 추천하는 역할을 수행	2016.07~&cr2018.03
상근이사 2명&cr사외이사 3명	호바트 리 엡스타인(위원장)&cr김남구&cr이강행&cr김재환&cr정영록	2018.03~

&cr2) 이사회내의 위원회 활동내역

가) 경영위원회

회차	개최일자	의안내용	가결여부
제1차	2018.06.28	상임고문 선임	가결
제2차	2018.08.03	리스크관리체계 컨설팅 및 시스템 구축 계약 체결 승인	가결
무형자산 처분 및 취득 승인(골프 회원권)	가결

나) 리스크관리위원회

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명
김재환&cr(출석률: 100%)	호바트 리 &cr엡스타인&cr(출석률:100%)
---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---	---	---
제1차	2018.01.18	자회사(한국투자캐피탈) 지급보증한도 부여에 대한 보고	보고	-	-
제2차	2018.02.08	FY2018 그룹 위험액 한도 설정에 대한 승인	가결	찬성	찬성
FY2017 그룹 스트레스테스트 결과에 대한 보고	보고	-	-
제3차	2018.03.08	자회사(한국투자캐피탈) 지급보증한도 증액에 대한 보고	보고	-	-
그룹 리스크관리현황 보고(2017년 12월 기준)	보고	-	-
제4차	2018.04.04	자회사(한국카카오은행) 유상증자 참여에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성
손자회사(KIS Indonesia) 편입에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성
제5차	2018.06.07	자회사(한국투자파트너스) 신규 자금대여 및 대여금 만기연장에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성
FY2018 그룹 위험액한도 변경에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성
그룹 리스크관리현황 보고의 건(2018년 3월 기준)	보고	-	-
제6차	2018.06.21	자회사(한국투자캐피탈) 유상증자 참여에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성
자회사(한국투자캐피탈) 지급보증한도 증액에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성
제7차	2018.07.26	자회사(한국투자캐피탈) 지급보증한도 증액에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성
제8차	2018.08.23	그룹 리스크관리현황 보고의 건(2018년 6월 기준)	보고	-	-
제9차	2018.09.06	자회사(이큐파트너스) 자금대여에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성

다) 보상위원회

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명
배종석&cr(출석률: 100%)	이상철&cr(출석률: 100%)	호바트 리 &cr엡스타인&cr(출석률: 100%)
찬 반 여 부
제1차	2018.02.08	FY2017 보수체계 연차보고서 승인	가결	찬성	찬성	2018.03.23&cr신규선임
제2차	2018.03.30	금융지주 임원의 FY2017 성과보상(안) 및 FY2018 연봉(안) 승인	가결	2018.03.23&cr임기만료	찬성	찬성
자회사등 대표이사 등의 FY2017 성과보상(안) 및 FY2018 연봉(안) 승인	가결	찬성	찬성
자회사등 임원의 FY2017 경영평가 성과급(안)에 대한 승인	가결	찬성	찬성
금융지주 임원 및 자회사등 대표이사 등의 FY2018 경영평가 및 &cr성과보상(안)의 승인	가결	찬성	찬성
FY2017 연차보상평가 점검	가결	찬성	찬성

주) 당사자와 이해관계가 있는 안건에 대해서는 의결권이 배제됨&cr

라) 임원후보추천위원회

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명
호바트 리&cr 엡스타인&cr(출석률: 100%)	배종석&cr(출석률 : 100%)	김재환&cr(출석률: 100%)
찬 반 여 부
제1차	2018.02.08	최고경영자 후보군 승인	가결	찬성	찬성	찬성
사외이사 후보군 승인	가결	찬성	찬성	찬성
제2차	2018.03.08	대표이사 후보 추천	가결	찬성	찬성	찬성
사외이사 후보 추천	가결	찬성	찬성	찬성
감사위원회 위원 후보 추천	가결	찬성	찬성	찬성

주) 당사자와 이해관계가 있는 안건에 대해서는 의결권이 배제됨&cr

라. 이사의 독립성 &cr당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조 및 동법 시행령 제8조에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하고 있으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.&cr&cr또한, 당사는 이사회 규정 제12조에 의거하여 임원후보추천위원회를 설치하였고 그 구성 및 운영은 별도의 임원후보추천위원회 규정을 따르고 있으며, &cr임원후보추천위원회는 후보자에 대한 독립성 요건을 검증하고 있습니다.&cr

1) 임원후보추천위원회 설치 및 구성 현황

(2018년 09월 30일 기준)

구분	성명	사외이사여부	비고
위원장	호바트 리 엡스타인	O	금융회사의 지배구조에 관한 법률&cr제16조 제3항에 따라 사외이사가 &cr총위원의 과반수가 되도록 구성
위원	김남구	X
이강행	X
김재환	O
정영록	O

&cr2) 이사별 독립성 기준 충족여부

(2018년 09월 30일 기준)

이사	이사로서의 활동분야	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계	비고
김남구	총괄&cr(이사회 의장)	임원후보추천위원회	- 보통주 11,271,636주 보유	최대주주	-
김주원	신사업 총괄	이사회	- 보통주 10,000주 보유	-	-
이강행	지주 운영 총괄	이사회	-	-	-
이상철	회계자문	임원후보추천위원회	-	-	-
호바트 리 엡스타인	금융자문	임원후보추천위원회	-	-	-
김재환	마케팅자문	임원후보추천위원회	-	-	-
정영록	경제자문	임원후보추천위원회	-	-	신규선임&cr(2018.03.23)

이사의 위원회 활동분야 세부 내용은 다. 이사회 내 위원회의 1)이사회 내 위원회 구성현황을 참조하시기 바랍니다. &cr &cr 마. 사외이사의 전문성 &cr 1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원부서

부서명	주요 담당업무	소속 직원 현황
경영지원실	- 이사회의 소집 및 진행 등을 위한 실무 지원 &cr- 이사회 의사록 등 회의내용의 기록, 보존 및 관리 &cr- 기타 이사회 진행에 관한 실무 지원	9명

&cr 2) 사외이사의 교육 및 연수내역

구 분	교육일자	교육주체	교육내용
내부교육	2018.03.23	경영지원실	이사회관련 규정 등 제반사항 설명

주) 정영록 사외이사는 상기 내부교육 불참으로 추후 서면교육 실시함.&cr&cr위 교육과는 별도로 당사는 사외이사의 회사업무에 대한 이해도 증진을 위해 다음과 같이 사외이사 간담회를 시행하였습니다.

구분		내용
사외이사&cr간담회	실시일	- 일시: 2018년 6월 12일(화) 15:00&cr- 장소: 한국투자증권 9층 회의실
실시 내용	- 최근 정책 환경 변화 및 대응현황 보고&cr- 금융그룹 주요 현안 및 대응전략 토론
참석자	- 당사 사외이사 4명&cr- 당사 업무집행책임자 7명&cr- 당사 및 한국투자증권 사내이사 4명&cr- 한국투자증권 경영기획총괄 1명

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주 요 경 력	비 고	재임기간	겸직현황	계열회사 &cr근무경력
이상철	- 연세대 경영학 박사&cr- 동국대학교 경영전문대학원 부원장 (2013.02~2015.03)&cr- 건강보험심사평가원 객원연구위원 (2015.03~2015.12) - 한국회계학회 이사 (2008.07~현재) - 동국대 경영대학 교수 (2004.09~현재)	사외이사&cr(위원장)	2013.06 ~ 현재	한국투자증권&cr사외이사	-
김재환	- 美 The Ohio State Univ. 경영학 박사 - 한국투자신탁운용 사외이사 (2007.05~2012.06)&cr- 한국투자운용지주 사외이사 (2008.10~2012.06)&cr- 美 Yale University, Visiting Fellow (2014.09~2015.08) - 고려대 경영학과 교수 (2013.09~현재)&cr- 고려대 경영대학 부학장 (2016.11~현재)	사외이사	2015.03 ~ 현재	한국투자증권&cr사외이사	한국투자운용지주 사외이사&cr(2008.10~2012.06)
정영록	- 美 University of Southern California 경제학 박사 &cr- 외교부 駐중국 한국대사관 경제공사 (2011.10~2014.02)&cr- 하나은행 사외이사 (2014.03~2018.03)&cr- 백지신탁위원회 위원장 (2015.03~2017.02)&cr- 포스코경영연구원 사외이사 (2015.03~2018.03)&cr- 국민경제자문회의 위원 겸 대외경제분과 의장 (2017.12~현재)&cr- 한, 중, 일 경제금융협력위원회 위원장 (2018.02~현재)&cr- 서울대 국제대학원 교수 (2008.09~현재)	사외이사	2018.03 ~ 현재	한국투자증권&cr사외이사	-

나. 감사위원회 위원의 독립성&cr (1) 감사위원회 설치

구분	내용	비고
감사위원회 설치 여부	2003.01.11 감사위원회 설치	-
구성방법	3인 이상의 이사로 구성	-

&cr(2) 감사위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련법령 등
- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항 등
- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이상철 이사)	상법 제542조의11 제2항 등
- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이상철 이사)
- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임	충족(이상철 이사)	금융회사의 지배구조법 제19조 제5항

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명
이상철&cr(출석률:100%)	김재환&cr(출석률:100%)	배종석&cr(출석률:100%)	정영록&cr(출석률: 67%)
---	---	---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---	---	---	---	---
제1차	2018.01.26	FY2017 4분기 감사활동 결과 부의	가결	찬성	찬성	찬성	2018.03.23&cr신규선임
FY2018 감사계획 부의	가결	찬성	찬성	찬성
FY2017 감사실장 업무수행 평가	가결	찬성	찬성	찬성
FY2018 감사실장 업무수행 평가(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성
FY2017 감사계획 변경 내역 보고	보고	-	-	-
FY2017 4분기 일상감사 보고	보고	-	-	-
FY2017 하반기 감사위원회 등의 업무내용 보고	보고	-	-	-
제2차	2018.02.08	FY2017 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-
내부통제 체계·운영에 대한 실태점검결과 등 보고	보고	-	-	-
FY2017 감사위원회 구성·운영 실태 평가 보고	보고	-	-	-
제3차	2018.03.08	FY2017 재무제표 승인 동의	가결	찬성	찬성	찬성
외부감사인 선임에 대한 승인	가결	찬성	찬성	찬성
FY2017 외부감사인 감사결과 보고	보고	-	-	-
FY2017 재무제표 감사결과 보고	보고	-	-	-
FY2017 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	-	-	-
제4차	2018.03.23	감사위원회 위원장 선정	가결	찬성	찬성	2018.03.23&cr임기만료	불참
FY2018 감사계획 변경의 건	가결	찬성	찬성	불참
제5차	2018.04.26	FY2018 1분기 감사활동 결과 부의	가결	찬성	찬성	찬성
FY2018 1분기 일상감사 보고	보고	-	-	-
제6차	2018.07.26	FY2018 2분기 감사활동 결과 부의	가결	찬성	찬성	찬성
외부감사인과 비감사업무 계약 체결 협의	가결	찬성	찬성	찬성
FY2018 2분기 일상감사 보고	보고	-	-	-
FY2018 상반기 감사위원회 등의 업무내용 보고	보고	-	-	-

주) 당사자와 이해관계가 있는 안건에 대해서는 의결권이 배제됨&cr

라. 준법감시인에 관한 사항

성 명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr여부	상근&cr여부	주 요 경 력	재직기간	임기&cr만료일
김석진	남	1963.08	전무	미등기임원	상근	- 서울대 경영학과 (1987)&cr- 금융감독원 뉴욕사무소 팀장 (2005.08~2008.05)&cr- 한국투자증권 상근감사위원 (2008.05~2016.03)&cr- 한국투자금융지주 윤리경영지원실장 (2016.03~현재)	2017.12.21&cr~현재	2019.12.31

주) FY2017 제17차 이사회(2017년 12월 21일)에서 준법감시인으로 선임&cr

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr가. 투표제도&cr 1) 집중투표제의 채택여부&cr『이사의 선임(정관 제32조)』 ③ 2인 이상의 선임 시에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.&cr&cr2) 서면투표제의 채택여부&cr『서면에 의한 의결권의 행사(정관 제29조)』① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.&cr② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 과 참고자료를 첨부하여야 한다.&cr③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항 을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.&cr&cr3) 전자투표제의 채택 여부&cr- 당사의 이사회에서 특별히 결의한 바 없음&cr&cr 나. 소수주주권&cr - 해당사항 없음&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr -해당사항 없음&cr

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

김남구본인보통주11,271,63620.2311,271,63620.23-김주원임원보통주10,0000.0210,0000.02-유상호계열사임원보통주10,0000.0210,0000.02-보통주11,291,63620.2611,291,63620.26-종류주식00.0000.00-

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

&cr2. 최대주주 주요경력

최대주주 성명	직위	주요경력 (최근 5년간)
기간	경력사항	겸임현황
김남구	한국투자금융지주 &cr(대표이사/부회장)&cr/&cr한국투자증권 &cr(부회장)	2003.01~2011.02&cr2005.03 ~ 현재&cr2011.03 ~ 현재	한국투자금융지주 대표이사 사장&cr한국투자증권 부회장&cr한국투자금융지주 대표이사 부회장	주)

주) 한국투자금융지주 대표이사 부회장 / 한국투자증권 부회장 겸임

3. 최대주주 변동내역

- 보고서 제출일 기준 현재 당사의 최대주주는 김남구(한국투자금융지주 대표이사/부회장)이며, 공시대상 기간동안 변동 내역은 없습니다.&cr

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl

4. 주식의 분포 &cr 가. 5% 이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	김남구 외 2인	11,291,636	20.26%	-
국민연금	5,292,108	9.50%	2017.12.31 기준
Orbis Investment &crManagement Limited	2,952,195	5.30%	주2)
한국투자금융지주(주)	2,987,479	5.36%	자기주식
우리사주조합		-	-	-

주1) 소유주식수 및 소유비율은 보통주 기준 &cr 주2) Orbis Investment Management Limited은 2018년 5월 10일 공시한 '주식등의 대량보유 상황 보고서' 의 2018년 4월 18일 기준 보유주식수로, 기준일 주식소유현황과는 다를 수 있음.&cr&cr 나. 소액주주 현황

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 주)

구 분	주주		보유주식		비 고
주주수	비율	주식수	비율
---	---	---	---	---	---
소액주주	14,836	99.9%	29,103,176	52.23%	-

주) 보통주 기준 1% 미만 보유자 기재&cr

5. 주식 사무

정관상 &cr신주인수권의&cr내용	① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 &cr목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 &cr배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주&cr를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식&cr으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를&cr 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 &cr다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 &cr경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 &cr합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 &cr정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 &cr관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 한국거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 &cr갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 &cr이사회의 결의로 정한다.&cr⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 &cr주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산일 이후 3개월이내
주주명부폐쇄시기			매 결산기 종료일의 익일부터 1월간
주권의 종류	일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종
명의개서대리인&cr (전화번호 및 주소)	국민은행 증권대행부&cr 02)2073-8114&cr서울시 영등포구 국제금융로 8길 26, KB국민은행 본점 4층
주주의 특전	-	공고게재	인터넷 홈페이지 (http://www.koreaholdings.com)에 게재한다. &cr다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 &cr홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 &cr한국경제신문, 매일경제신문에 한다.

6. 주가 및 주식 거래 실적 (국내증권시장)

			(단위 : 원, 주)

종 류		2018년
4월	5월	6월	7월	8월	9월
---	---	---	---	---	---	---	---
보통주	최 고	91,100	98,100	96,600	82,100	72,500	76,100
최 저	78,000	87,300	83,200	69,000	63,700	67,500
평 균	83,190	93,170	88,774	75,368	68,509	70,988
월간거래량		4,639,310	3,636,443	3,461,595	5,696,347	4,594,893	3,328,283
월간 최고 일거래량		326,332	315,909	335,358	1,056,052	365,768	407,416
월간 최저 일거래량		120,363	97,944	105,492	105,052	101,971	82,494
우선주	최 고	42,650	49,900	48,050	42,300	39,150	40,200
최 저	39,400	42,000	41,650	37,850	35,800	38,000
평 균	40,662	46,200	44,887	40,034	37,895	38,962
월간거래량		135,033	308,498	121,217	97,791	103,870	84,142
월간 최고 일거래량		34,986	38,769	18,722	9,563	26,268	10,505
월간 최저 일거래량		802	1,839	1,325	524	1,273	1,257

주) 종가기준

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

김남구남1963년 10월대표이사등기임원상근총괄아래참조11,271,636-2003.01~현재-김주원남1958년 10월사장등기임원상근신사업총괄아래참조10,000-2006.05~현재-이강행남1959년 09월부사장등기임원상근지주 운영 총괄아래참조--2016.03~현재-이상철남1968년 10월사외이사등기임원비상근회계자문&cr(감사위원장)아래참조--2013.06~현재-호바트 리 &cr엡스타인남1957년 01월사외이사등기임원비상근금융자문아래참조--2015.03~현재-김재환남1967년 01월사외이사등기임원비상근마케팅자문아래참조--2015.03~현재-정영록남1958년 05월사외이사등기임원비상근경제자문아래참조--2018.03~현재-이성원남1966년 09월전무미등기임원상근전략기획 및 IR아래참조--2005.04~현재2018년 12월 31일오태균남1961년 01월전무미등기임원상근경영관리아래참조--2009.03~현재2018년 12월 31일이용우남1964년 02월전무미등기임원상근신사업추진아래참조--2016.01~현재2018년 12월 31일김석진남1963년 08월전무미등기임원상근윤리경영지원아래참조--2016.03~현재2019년 12월 31일정세영남1961년 10월전무미등기임원상근감사아래참조2,080-2012.03~현재2018년 12월 31일윤형준남1963년 10월상무미등기임원상근경영지원아래참조--2016.01~현재2018년 12월 31일이해욱남1964년 05월상무미등기임원상근리스크 관리아래참조--2016.01~현재2019년 12월 31일전민규남1967년 11월상무보미등기임원상근리서치아래참조--2015.01~2017.06&cr2018.01~현재2018년 12월 31일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 등기임원의 재직기간은 최초 등기일 기준 &cr주2) 정영록 사외이사를 제외한 사외이사 임기만료일 : 2019년 정기주총일&cr 정영록 사외이사 및 등기임원인 사내이사 임기만료일 : 2020년 정기주총일&cr주3) 전민규 상무보의 재직기간은 글로벌리서치실 실장 재임기간&cr

☞ 임원약력&cr (1) 김남구

1987	고려대학교 경영학과
1991	日 게이오대학교 MBA 경영학 석사
2015	中 칭화대학교 MBA 경영학 석사
2003.01~2011.12	한국투자금융지주 대표이사
2005.03~현재	(겸) 한국투자증권 부회장
2011.03~현재	한국투자금융지주 대표이사 부회장

&cr (2) 김주원

1982	성균관대학교 경영학과
2008	고려대학교 MBA 경영학 석사
2015	동국대 경영학 박사 수료
2011.03~현재	한국투자금융지주 사장
2016.12~현재	(겸) 한국카카오은행 이사회 의장

&cr(3) 이강행

1986	서강대학교 경제학과
2012.03~2014.12	한국투자증권 경영기획본부장(부사장)
2012.05~2015.12	한국투자증권 베트남현지법인 이사
2015.01~2015.12	한국투자증권 개인고객그룹장(부사장)
2016.01~현재	한국투자금융지주 부사장
2016.03~현재	(겸) 한국투자증권 기타비상무이사

&cr (4) 이상철

1994	연세대학교 경영학과
1996	연세대학교 경영학 석사 (회계학)
2002	연세대학교 경영학 박사 (회계학)
2004.09~현재	한국관리회계학회 상임이사
2004.09~현재	동국대학교 경영대학 교수
2008.07~현재	한국회계학회 관리회계분과 위원장, 편집위원, 이사
2013.06~현재	(겸) 한국투자증권 사외이사

&cr (5) 호바트 리 엡스타인

1978	美 University of Southern California 경제학과
1981	美 University of California, Los Angeles MBA 경영학 석사
2009.04~2012.09	동양종금증권 부사장& Chief Operating Officer
2012.10~2014.05	볼랏 알투스 홀딩스CEO
2014.05~2016.09	로드스톤파트너스 부회장
2015.03~현재	(겸) 한국투자증권 사외이사

&cr (6) 김재환

1991	고려대학교 경영학과
1993	고려대학교 경영학과 석사
1997	美 University of Iowa 통계학과 석사
2001	美 The Ohio State University 경영학 박사
2004.09~현재	고려대학교 경영학과 조교수/부교수/교수
2007.05~2012.06	한국투자신탁운용 사외이사
2008.10~2012.06	한국투자운용지주 사외이사
2016.11~현재	고려대학교 경영대학 부학장
2015.03~현재	(겸) 한국투자증권 사외이사

&cr (7) 정영록

1981	서울대학교 경제학
1987	美University of Southern California 경제학 석사
1990	美University of Southern California 경제학 박사
2004.03~현재	외교통상부 정책자문위원
2008.09~현재	서울대학교 국제대학원 교수
2009.01~현재	세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사
2017.12~현재	국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장
2018.02~현재	한.중.일 경제금융협력위원회 위원장
2018.03~현재	(겸) 한국투자증권 사외이사

&cr (8) 이성원

1989	UC Berkeley 화학공학 및 재료공학
1996	UCLA Anderson School of Management (Strategy and Corporate Finance)
2005.04~현재	한국투자금융지주 전략기획실장

&cr (9) 오태균

1985	고려대학교 무역학과
1994	고려대학교 금융경제학 석사
2009.03~현재	한국투자금융지주 경영관리실장 (상무이사, 전무이사)
2014.11~2017.03	한국투자저축은행 사외이사
2017.11~현재	(겸)한국투자파트너스 기타 비상무이사

&cr (10) 이용우

1986	서울대학교 경제학과
1988	서울대학교 경제학 석사
1995	서울대학교 경제학 박사
2011.03~2014.12	한국투자증권 채권운용본부장
2015.01~2015.12	한국투자신탁운용 총괄 CIO
2016.01~현재	한국투자금융지주 전무
2016.01~현재	(겸)한국카카오은행 공동대표이사

&cr (11) 김석진

1987	서울대학교 경영학과
2005.08~2008.05	금융감독원 뉴욕사무소 팀장
2008.05~2016.03	한국투자증권 상근감사위원
2016.03~현재	한국투자금융지주 윤리경영지원실장

&cr (12) 정세영

1988	부산대학교 회계학과
2009	연세대학교 MBA
2007.04~2014.12	한국투자금융지주 경영지원실장
2008.03~2014.12	코너스톤에퀴티파트너스 감사
2015.01~현재	한국투자금융지주 감사실장

&cr (13) 윤형준

1986	한국외국어대학교 무역학과
2012.08~2014.12	한국투자금융지주 경영관리2실 상무보
2015.01~현재	한국투자금융지주 경영지원실장

&cr (14) 이해욱

1989	연세대학교 경영학과
2007.05~2014.12	한국투자증권 리스크관리부 부서장(상무보)
2014.12~2017.12	한국투자증권 리스크관리본부장
2014.12~현재	한국투자금융지주 RM실 실장

&cr (15) 전민규

1990	서울대 경제학
1995	서울대 경제학 석사
2008	서울대 경제학 박사
2005.12~2014.12	한국투자증권 투자전략부 부장
2015.01~2017.06	한국투자금융지주 글로벌리서치 실장
2018.01~현재	한국투자금융지주 글로벌리서치 실장

직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

금융지주남32-4-363.033,504,320100,763-금융지주여10---103.601,021,849102,185-42-4-463.104,526,169101,081-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

주1) 상기 임원의 현황에 기재된 임원 제외&cr주2) 기준일 현재 재직중인 직원 수&cr주3) 연 간급여총액: 보고기간 지급된 급여총액&cr주4) 1인 평균 급여액: 보고기간 급여총액 / 기간 가중평균 재직 직원수&cr

2. 임원의 보수 등

&cr가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 등 &cr&cr1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사(사외이사)7(4)10,000등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않음

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 71,679,209239,887-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

주1) 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.&cr주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.&cr

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 31,498,909499,636-145,30045,300-3135,00045,000-----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr당분기말 현재 재직중인 임·직원에게 부여된 주식매수선택권은 없습니다.&cr

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr

1. 계열회사의 현황&cr 가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한국투자금융에 속한 계열회사로서 , 2018년 09월 30일 기준 한국투 자금융은 당사를 포함한 국내 30개, 해외 21개 계열회사 가 소속 되어 있습니다.&cr

회사명	법인등록번호	상장여부
한국투자금융지주(주)	110111-2691651	상장
한국투자증권(주)	110111-0168769	비상장
(주)한국투자저축은행	204711-0001352	비상장
한국투자캐피탈(주)	110111-5554591	비상장
한국카카오 은행( 주 )	131111-0435767	비상장
한국투자파트너스(주)	110111-0511398	비상장
이큐파트너스(주)	110111-4461218	비상장
한국투자신탁운용(주)	110111-2006983	비상장
한국투자밸류자산운용(주)	110111-3398959	비상장
글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사	110113-0014992	비상장
데보니안해외자원개발사모투자전문회사	110113-0016815	비상장
우리성장파트너십신기술사모투자전문회사	110113-0018788	비상장
한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사	110113-0018556	비상장
이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사	110113-0015388	비상장
이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사	110113-0016659	비상장
이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사	110113-0017227	비상장
이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사	110113-0018134	비상장
이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사	110113-0020808	비상장
이큐파트너스그린사모투자합자회사	110113-0021955	비상장
헨리우스코리아 유한회사	110114-0177136	비상장
케이아이피플러스 유한회사	110114-0204179	비상장
케이아이피그로쓰 유한회사	110114-0205979	비상장
이큐파트너스제2호의1기업재무안정유한회사	110114-0148327	비상장
이큐그린제일차유한회사	110114-0221412	비상장
이큐그린제이차유한회사	110114-0224755	비상장
이큐그린제삼차유한회사	110114-0225563	비상장
드림라인(주)	110111-1447021	비상장
드림마크원(주)	110111-6252144	비상장
드림라인쏠라파워1호(주)	110111-6279809	비상장
드림라인쏠라파워2호(주)	110111-6341301	비상장

※ 해외계열회사의 경우는 기재를 생략하였습니다.&cr주1) 드림라인이엔씨(주)는 2018년 9월 11일 상호를 드림마크원(주)로 변경하였습니다.&cr주2) 헨리우스코리아 유한회사는 2018년 10월 23일 계열회사에서 제외되었습니다.

나. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 &cr [국내 계열회사]

투자회사&cr&cr&cr피투자회사	한국투자&cr금융지주&cr(주)	한국투자&cr증권&cr(주)	한국투자&cr파트너스&cr(주)	우리성장&cr파트너십&cr신기술&cr사모투자&cr전문회사	이큐&cr파트너스&cr(주)	이큐파트너스&cr제2호&cr기업재무안정&cr사모투자&cr전문회사	이큐파트너스&cr제2호의1&cr기업재무안정&cr유한회사	이큐파트너스&cr그린사모투자&cr합자회사	드림라인&cr(주)	국내계열회사&cr계
한국투자금융지주(주)	5.36%	-	-	-	-	-	-	-	-	5.36%
한국투자증권(주)	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
(주)한국투자저축은행	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
한국투자캐피탈(주)	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
한국카카오 은행( 주)	58.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	58.00%
한국투자파트너스(주)	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
이큐파트너스(주)	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
한국투자신탁운용(주)	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
한국투자밸류자산운용(주)	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
글로벌다이너스티해외자원&cr개발사모투자전문회사	-	7.46%	-	-	-	-	-	-	-	7.46%
데보니안해외자원개발&cr사모투자전문회사	-	15.00%	-	-	-	-	-	-	-	15.00%
한국투자글로벌제약산업&cr육성사모투자전문회사	-	7.41%	14.81%	-	-	-	-	-	-	22.22%
우리성장파트너십신기술&cr사모투자전문회사	-	15.38%	7.69%	-	-	-	-	-	-	23.08%
이큐파트너스제1호글로벌&cr사모투자전문회사	-	-	-	-	1.00%	-	-	-	-	1.00%
이큐파트너스아시아인프라&cr사모투자전문회사	-	22.50%	-	-	2.50%	-	-	-	-	25.00%
이큐피포스코글로벌제1호&cr해외자원개발사모투자전문&cr회사	-	7.11%	-	-	0.34%	-	-	-	-	7.45%
이큐파트너스제2호기업&cr재무안정사모투자전문회사	-	14.12%	-	-	3.53%	-	-	-	-	17.65%
이큐파트너스제1호환경서비스&cr사모투자합자회사	-	-	-	-	4.76%	-	-	-	-	4.76%
이큐파트너스그린&cr사모투자합자회사	-	26.43%	-	-	3.57%	-	-	-	-	30.00%
이큐파트너스제2호의1기업&cr재무안정유한회사	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	100.00%
이큐그린제일차유한회사	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	100.00%
이큐그린제이차유한회사	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	100.00%
이큐그린제삼차유한회사	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	100.00%
헨리우스코리아 유한회사	-	-	-	100.00%	-	-	-		-	100.00%
케이아이피플러스 유한회사	-	-	-	100.00%	-	-	-		-	100.00%
케이아이피그로쓰 유한회사	-	-	-	100.00%	-	-	-		-	100.00%
드림라인(주)	-	-	-	-	-	-	52.98%		0.00%	52.98%
드림마크원(주)	-	-	-	-	-	-	-		100.00%	100.00%
드림라인쏠라파워1호(주)	-	-	-	-	-	-	-		100.00%	100.00%
드림라인쏠라파워2호(주)	-	-	-	-	-	-	-		100.00%	100.00%

※ 기준일은 2018년 9월 30일이며, 지분율은 보통주 기준입니다.&cr주1) 2018년 2월 1일자로 이큐파트너스그린사모투자합자회사가 계열회사로 편입되었습니다.&cr주2) 2018년 6월 1일자로 이큐그린제일차유한회사가 계열회사로 편입되었습니다.&cr주3) 드림라인쏠라파워 1호 및 2호는 2018년 6월 25일 드림라인(주)에 매각되어 최대주주가 변경되었습니다.&cr 주3) 드림라인쏠라파워3호는 2018년 6월 25일 청산등기를 완료하였으며 2018년 7월 25일 계열회사에서 제외되었습니다.&cr주4) 드림라인쏠라파워4호 및 5호는 2018년 6월 25일 한화솔라파워(주)에 매각되어 2018년 7월 25일 계열회사에서 제외되었습니다. &cr주5) 2018년 8월 1일자로 이큐그린제이차유한회사와 이큐그린제삼차유한회사가 계열회사로 편입되었습니다.&cr주6) 데보니안해외자원개발사모투자전문회사는 기준일 현재 청산 진행중입니다.&cr주7) 헨리우스코리아 유한회사는 10월 4일 청산등기를 완료하었으며 , 2018년 10월 23일 계열회사에서 제외되었습니다.&cr

[해외 계열회사]

투자회사&cr&cr&cr피투자회사	한국투자&cr금융지주&cr(주)	한국투자증권&cr(주)	한국투자&cr파트너스&cr(주)	한국투자&cr신탁운용&cr(주)	이큐파트너스&cr제1호글로벌&cr사모투자전문회사	이큐파트너스&cr아시아인프라&cr사모투자전문회사	이큐피포스코&cr글로벌제1호&cr해외자원개발&cr사모투자전문회사	EQP AIF 1	EQP &crCooperatief U.A.	드림라인&cr(주)	Vina Dreamline&crJoint Stock&crCompany	해외계열회사&cr계
KIARA CAPITALⅡ &crPTE. LTD.	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
KIARA ADVISORS &crPTE. LTD.	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
KI&S Asia, Ltd.	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
KI&S Singapore Pte. Ltd.	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
KI&S America, Inc.	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
KI&S Europe, Ltd.	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
KIS Vietnam&crSecurities Corporation	-	99.26%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	99.26%
KIM Investment Funds	-	65.11%	-	0.03%	-	-	-	-	-	-	-	65.14%
KIARA ASIA PACIFIC&crHEDGE FUND	-	97.45%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	97.45%
PT Korea Investment & Sekuritas &crIndonesia	-	75.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	75.00%
진우(북경)투자자문&cr유한공사	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
한국투자파트너스(상해)&cr창업투자관리유한책임회사	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
Korea Investment Partners US, Inc.	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
상해한금상무자문유한공사	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	100.00%
POSCO NPS Niobium LLC	-	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	50.00%
EQP AIF 1	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	100.00%
EQP Cooperatief U.A.	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	100.00%
Strait CRTG Fund LP.	-	-	-	-	-	-	-	99.99%	-	-	-	99.99%
7623704 Canada Inc.	-	-	-	-	-	-	-	-	51.82%	-	-	51.82%
Vina Dreamline &crJoint Stock Company	-	-	-	-	-	-	-	-	-	99.00%	-	99.00%
ADPIA &crJoint Stock Company	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2.50%	27.50%	30.00%

※ 기준일은 2018년 9월 30일이며, 지분율은 보통주 기준입니다.&cr

다. 사업라인 (2018년 09월 30일 기준)

2018.09.30 사업라인.jpg 2018.09.30 사업라인

&cr라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr (2018년 09월 30일 기준)

직명	성명	회사명	직책	상근여부
대표이사	김남구	한국투자증권(주)	부회장	상근
사장	김주원	한국카카오 은행 (주)	사내이사	상근
부사장	이강행	한국투자증권(주)	기타비상무이사	비상근
전무이사	이용우	한국카카오 은행 (주)	공동대표이사	상근
전무이사	오태균	한국투자파트너스(주)	기타비상무이사	비상근
사외이사	이상철	한국투자증권(주)	사외이사	비상근
사외이사	호바트 리 엡스타인	한국투자증권(주)	사외이사	비상근
사외이사	김재환	한국투자증권(주)	사외이사	비상근
사외이사	정영록	한국투자증권(주)	사외이사	비상근

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

2. 타법인출자 현황

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	최초취득일자	출자&cr목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr재무현황
수량	지분율	장부&cr가액	취득(처분)		평가&cr손익	수량	지분율	장부&cr가액	총자산	당기&cr순손익
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
한국투자증권&cr(비상장)	2005년 03월 24일	경영참여	548,008	35,148	100.00	4,634,711	-	-	-	35,148	100.00	4,634,711	37,909,998	525,354
한국투자파트너스&cr(비상장)	2003년 11월 28일	경영참여	36,732	107,041	100.00	109,841	-	-	-	107,041	100.00	109,841	420,128	-2,583
한국투자저축은행&cr(비상장)	2003년 12월 26일	경영참여	39,333	12,953	100.00	177,987	-	-	-	12,953	100.00	177,987	2,621,175	64,598
한국투자캐피탈&cr(비상장)	2015년 12월 28일	경영참여	85,925	7,600	100.00	205,925	600	30,000	-	8,200	100.00	235,925	1,982,005	40,791
이큐파트너스&cr (비상장)	2016년 01월 15일	경영참여	35,420	297	100.00	25,823	-	-	-	297	100.00	25,823	22,573	7,947
KIARA ADVISORS&cr(비상장)	2008년 03월 12일	경영참여	48	100	100.00	127	-	-	-	100	100.00	127	10,754	3,038
KIARA CAPITALⅡ&cr(비상장)	2013년 10월 16일	경영참여	107	100	100.00	107	-	-	-	100	100.00	107	86,739	-116
한국카카오 은행 &cr (보통주, 비상장)	2016년 01월 26일	경영참여	500	92,800	58.00	464,000	23,200	116,000	-	116,000	58.00	580,000	5,841,814	-104,491
한국카카오 은행 &cr (우선주, 비상장)	2018년 04월 25일	경영참여	70,000	-	-	-	14,000	70,000	-	14,000	23.33	70,000
합 계				256,039	-	5,618,521	37,800	216,000	-	293,239	-	5,834,521	48,895,186	534,538

주1) 당사는 당기 중 한국카카오은행에 대한 보통주 1,160억원, 우선주 700억원의 출자로 인하여 장부금액이 증가하였으며, 당기말 현재 한국카카오은행의 전체 발행주식에 대한 보유 지분율은 50% 입니다.&cr주2) 한국카카오은행(주)에 대한 투자는 지배기업 및 (주)카카오 등과의 공동출자약정에 따라 이루어졌으며 은행법 등이 개정되어 (주)카카오가 보유할 수 있는 의결권의 최대지분한도(이하 "법률상 지분한도")가 15% 이상으로 높아질 경우, 관계 법령 등에따라 금융당국의 승인 받을 것을 전제로 (주)카카오가 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30% 이상일 경우 30%한도)까지 한국카카오은행(주)의 지분을 취득할 수 있도록 지배기업 보유 주식을 매수할 수 있는 콜옵션을 (주)카카오에게 부여하도록 약정되어 있습니다. 동 약정에 따르면 (주)카카오가 콜옵션을 행사할 경우 지배기업은 보유주식 중 (주)카카오의 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30% 이상일 경우 30% 한도)까지는 액면가액으로 (주)카카오에 매각하고 지배기업의 잔여지분에 대해서 (주)카카오의 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30%이상일 경우 30%한도) - 1주가 되도록 제3자에게 매도해야 합니다. 또한 은행법 등이 개정되어 상기 출자지분조정 사유가 발생한 경우 지배기업이 보유한 한국카카오은행(주)의 주식의 전부 또는 일부를 (주)카카오에게 매도할 수 있는 풋옵션을 가지며 동 풋옵션을 행사한 경우 (주)카카오는 법률상 지분한도(법률상 지분한도가 30% 이상일 경우 30%한도)까지 지배기업으로부터 주식을 매수하도록 약정되어 있습니다. 한편, 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법이 2018년 10월 16일에 제정됨에 따라 (주)카카오의 법률상 지분한도가 34%로 상향되었으며, 동 법은 2019년 1월 17일부터 시행될 예정입니다. &cr 주2) 한국투자캐피탈은 보통주 300억원의 유상증자로 인하여 장부금액이 증가하였습니다.&cr

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr [한국투자금융지주]

(기준일 :	2018년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

성명 (법인명)	관계	종류	실행일	만기일	잔액	이자율	목적	제공담보	변동내역				내부통제&cr절차
기초잔액	증가	감소	기말잔액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
한국투자파트너스	계열회사	대여금	2017년 02월 01일	2018년 02월 01일	-	2.23%	운영자금	없음	10,000	-	10,000	-	이사회 결의
2017년 04월 04일	2018년 04월 04일	-	2.21%	10,000	-	10,000	-
2017년 04월 04일	2018년 04월 04일	-	2.21%	20,000	-	20,000	-
2017년 04월 14일	2018년 04월 14일	-	2.20%	25,000	-	25,000	-
2017년 05월 16일	2018년 05월 16일	-	2.13%	20,000	-	20,000	-
2017년 06월 12일	2018년 06월 12일	-	2.09%	35,000	-	35,000	-
2018년 02월 01일	2019년 02월 01일	10,000	2.08%	-	10,000	-	10,000
2018년 04월 04일	2019년 04월 04일	30,000	2.15%	-	30,000	-	30,000
2018년 04월 14일	2019년 04월 14일	25,000	2.19%	-	25,000	-	25,000
2018년 05월 16일	2019년 05월 16일	20,000	2.16%	-	20,000	-	20,000
2018년 06월 12일	2019년 06월 12일	35,000	2.22%	-	35,000	-	35,000
2018년 06월 19일	2019년 06월 19일	15,000	2.22%	-	15,000	-	15,000
상환우선주	2012년 06월 28일	2022년 06월 28일	75,000	4.05%	운영자금	없음	75,000	-	-	75,000
2016년 08월 22일	2026년 08월 22일	45,000	2.04%	45,000	-	-	45,000
이큐파트너스	계열회사	대여금	2017년 02월 17일	2018년 02월 17일	-	2.26%	운영자금	없음	5,000	-	5,000	-	이사회 결의
2018년 09월 27일	2019년 09월 27일	5,000	2.21%	-	5,000	-	5,000
KIS Vietnam	계열회사	대여금	2017년 11월 06일	2018년 11월 06일	22,254	4.60%	운영자금	없음	37,499	-	15,245	22,254	이사회 결의
한국투자저축은행	계열회사	상환우선주	2017년 04월 28일	2027년 04월 28일	60,000	2.20%	운영자금	없음	60,000	-	-	60,000	이사회 결의
KIARA CAPITALⅡ	계열회사	상환우선주	2013년 10월 16일	-	89,684	13.30%	운영자금	없음	86,355	3,329	-	89,684	이사회 결의
한국투자캐피탈	계열회사	지급보증	2015년 03월 26일	2018년 03월 26일	-	-	자금조달&cr지원	없음	110,000	-	110,000	-	보증한도 &cr이사회 결의
2015년 05월 28일	2018년 05월 28일	-	-	100,000	-	100,000	-
2015년 06월 26일	2018년 06월 26일	-	-	80,000	-	80,000	-
2015년 08월 28일	2018년 08월 28일	-	-	70,000	-	70,000	-
2015년 08월 28일	2020년 08월 28일	100,000	-	100,000	-	-	100,000
2016년 01월 27일	2018년 01월 27일	-	-	90,000	-	90,000	-
2016년 01월 27일	2019년 01월 27일	40,000	-	40,000	-	-	40,000
2016년 01월 27일	2021년 01월 27일	70,000	-	70,000	-	-	70,000
2016년 06월 03일	2019년 06월 03일	50,000	-	50,000	-	-	50,000
2016년 08월 23일	2019년 08월 23일	90,000	-	90,000	-	-	90,000
2016년 09월 12일	2019년 09월 11일	50,000	-	50,000	-	-	50,000
2016년 10월 25일	2021년 10월 25일	50,000	-	50,000	-	-	50,000
2016년 10월 31일	2019년 10월 31일	40,000	-	40,000	-	-	40,000
2017년 03월 10일	2020년 03월 10일	50,000	-	50,000	-	-	50,000
2017년 03월 30일	2018년 02월 28일	-	-	40,000	-	40,000	-
2017년 04월 17일	2020년 04월 17일	50,000	-	50,000	-	-	50,000
2017년 05월 19일	2020년 05월 19일	20,000	-	20,000	-	-	20,000
2017년 05월 31일	2018년 04월 30일	-	-	40,000	-	40,000	-
2017년 06월 05일	2018년 04월 30일	-	-	10,000	-	10,000	-
2017년 06월 13일	2018년 04월 30일	-	-	20,000	-	20,000	-
2017년 06월 13일	2020년 06월 12일	40,000	-	40,000	-	-	40,000
2017년 06월 29일	2018년 02월 08일	-	-	30,000	-	30,000	-
2017년 06월 29일	2019년 06월 28일	30,000	-	30,000	-	-	30,000
2017년 06월 29일	2020년 06월 29일	30,000	-	30,000	-	-	30,000
2017년 09월 04일	2020년 09월 04일	90,000	-	90,000	-	-	90,000
2017년 09월 22일	2020년 09월 22일	40,000	-	40,000	-	-	40,000
2017년 09월 22일	2022년 09월 22일	40,000	-	40,000	-	-	40,000
2017년 09월 28일	2020년 09월 28일	20,000	-	20,000	-	-	20,000
2017년 09월 28일	2022년 09월 28일	30,000	-	30,000	-	-	30,000
2017년 11월 14일	2018년 07월 20일	-	-	140,000	-	140,000	-
2017년 12월 08일	2018년 10월 16일	40,000	-	40,000	-	-	40,000
2018년 01월 26일	2019년 01월 25일	90,000	-	-	90,000	-	90,000
2018년 02월 01일	2018년 10월 11일	40,000	-	-	40,000	-	40,000
2018년 02월 07일	2018년 10월 11일	30,000	-	-	30,000	-	30,000
2018년 02월 27일	2019년 02월 20일	40,000	-	-	40,000	-	40,000
2018년 03월 21일	2021년 03월 19일	110,000	-	-	110,000	-	110,000
2018년 03월 26일	2021년 03월 26일	80,000	-	-	80,000	-	80,000
2018년 03월 26일	2023년 03월 24일	120,000	-	-	120,000	-	120,000
2018년 07월 20일	2021년 07월 20일	100,000	-	-	100,000	-	100,000
2018년 07월 20일	2023년 07월 20일	40,000	-	-	40,000	-	40,000
2018년 08월 20일	2021년 08월 20일	50,000	-	-	50,000	-	50,000
2018년 08월 29일	2023년 08월 29일	20,000	-	-	20,000	-	20,000
2018년 09월 14일	2021년 09월 14일	60,000	-	-	60,000	-	60,000
2018년 09월 14일	2023년 09월 14일	20,000	-	-	20,000	-	20,000
합 계		-	-	-	2,201,938	-	-	-	2,128,854	943,329	870,245	2,201,938	-

(주1) 기초는 2018년 01월 01일, 기말은 2018년 09월 30일 기준입니다.
( 주2) KIARA CAPITAL Ⅱ 상환우선주와 KIS Vietnam의 대여금의 기초잔액 및 기말잔액은 각각 2017년 12월 29일과 2018년 09월 28일에 서울외국환중개에서 고시하는 매매기준율을 적용하여 환산하였습니다.(2017년 12월 29일 : 1USD = 1,071.40원, 2018년 9월 28일 : 1USD = 1,112.70원 ) &cr (주3) 한국투자파트너스(주)와 (주)한국투자저축은행에 대한 상환우선주 잔액은 원금기준

&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr 당사는 계열회사를 상대로 일정규모 이상(50억원) 거래에 대하여 이사회 의결을 통해 해당 거래를 공시하고 있습니다.&cr&cr당기 중 계열회사 등과의 거래내역은 아래를 참조하시기 바랍니다.&cr

(기준일: 2018년 09월 30일)	(단위:백만원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일	거래대상물	거래목적	거래금액	발생손익	비고
한국투자증권	계열회사	채권매도	2018.02.05	한국투자금융지주&cr 제24회 회사채	사채 인수중개	10,000	-	이사회결의
채권매도	2018.05.29	한국투자금융지주&cr 제25회 회사채	사채 인수중개	10,000	-	이사회결의
한국카카오은행	계열회사	출자	2018.04.25	한국카카오은행 보통주 23,200,000주&cr한국카카오은행 우선주 14,000,000주	유상증자 참여	186,000	-	이사회결의
한국투자캐피탈	계열회사	출자	2018.07.03	한국투자캐피탈 보통주 600,000주	유상증자 참여	30,000	-	이사회결의

주) 2018년 10월 22일 자회사인 한국투자증권은 당사 발행 예정인 제26회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 중 100억원에 대한 인수(중개) 하였습니다.

3. 대주주와의 영업거래&cr - 대주주 및 특수관계인과의 거래내역은 III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 중'25. 특수관계자 거래'를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr- 해당사항 없음&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr

1. 공시사항의 진행·변경사항 &cr - 해 당사항 없음&cr &cr 2. 주 주총회의사록 요약 &cr

주총일자	안 건	결 의 내 용
제16기&cr주주총회&cr(2018.03.23)	■ 보고안건&cr 제1호 감사보고&cr 제2호 영업보고&cr 제3호 재무제표 보고 &cr 제4호 최대주주등과의 거래내역 보고&cr &cr■ 부의안건&cr 제1호 : 이사 선임&cr 제2호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr 제3호 : 감사위원회 위원 선임 &cr 제4호 : 이사 보수한도 승인	&cr- 보고완료&cr- 보고완료&cr- 보고완료&cr- 보고완료&cr&cr&cr - 원안대로 승인 (사내이사: 김남구, 김주원, 이강행, 사외이사: 호바트 리 엡스타인, 김재환, 정영록)&cr - 원안대로 승인 (이상철)&cr- 원안대로 승인 (김재환, 정영록)&cr- 원안대로 승인 (100억원)
제15기&cr주주총회&cr(2017.03.24)	■ 보고안건&cr 제1호 감사보고&cr 제2호 영업보고&cr 제3호 재무제표 보고 &cr 제4호 기타보고 &cr (최대주주등과의 거래내역 보고,&cr 사외이사 평가결과 보고) &cr&cr■ 부의안건&cr 제1호 : 정관 일부 변경&cr 제2호 : 이사 선임&cr 제3호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr 제4호 : 감사위원회 위원 선임 &cr 제5호 : 이사 보수한도 승인	&cr- 보고완료&cr- 보고완료&cr- 보고완료&cr- 보고완료&cr&cr&cr&cr&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 (사외이사 : 배종석, 호바트 리 엡스타인, 김재환)&cr- 원안대로 승인 (이상철)&cr- 원안대로 승인 (배종석, 김재환)&cr- 원안대로 승인 (100억원)
제14기&cr주주총회&cr(2016.03.25)	■ 보고안건&cr 제1호 감사보고&cr 제2호 영업보고&cr 제3호 재무제표 보고 &cr 제4호 기타보고 &cr (이해관계자와의 거래내역 보고, &cr 지배구조 연차보고서 보고,&cr 사외이사 평가결과 보고) &cr&cr■ 부의안건&cr 제1호 : 정관 일부 변경&cr 제1호 : 이사 선임&cr 제2호 : 감사위원회 위원 선임 &cr 제3호 : 이사 보수한도 승인	&cr- 보고완료&cr- 보고완료&cr- 보고완료&cr- 보고완료&cr&cr&cr&cr&cr&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 (사내이사: 김남구, 김주원, 이강행, 사외이사 : 배종석, 이상철)&cr- 원안대로 승인 (이상철)&cr- 원안대로 승인 (50억원)

3. 우발 채무 등 &cr&cr 가 . 중요한 소송사건&cr 2018년 09월 30일 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 38건으로 소송가액은 70,354백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 139건으로 소송가액은 68,074백만원입니다.&cr &cr 1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2018년 09월 30일) (단위:억원)

구분	사건명	소제기일	소송의 내용	원고	소송가액	진행현황	비고	향후 소송결과에 따라&cr회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향
한국투자금융지주	해당사항 없음
한국투자증권	지급보증금	2014년 05월 30일	당사가 지급보증한 미상환 대출금에 대해 지급보증의 이행을 청구	하OOO	284	3심 계류 중	1심 당사 승, 2심 당사 패	패소금 전액 가지급 및 충당부채로 &cr기인식하여 재무영향 없음
채무부존재확인	2016년 02월 02일	본인 동의 없이 실행된 주식담보대출에 대해 채무부존재확인 청구	김OO	18	1심 계류 중	-	패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상
손해배상	2016년 09월 28일	직원 개인통장으로 송금한 금원에 대해 손해배상 청구	오OO 외 8	10	1심 계류 중	-	패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상
2016년 10월 18일	직원 개인통장으로 송금한 금원에 대해 손해배상 청구	표OO 외 1	36	1심 계류 중	-	패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상
2017년 04월 10일	당사 직원의 불법행위로 손해가 발생하였다며 직원 및 당사를 상대로 손해배상 청구	강OO 외 32	16	1심 계류 중	-	패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상
2017년 04월 14일	사채 발행의 대표주관사로서 증권신고서 기재 누락 등을 주장하며 손해배상 청구	우OOOOO	190	1심 계류 중	-	패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상
2017년 12월 08일	당시 직원의 불법행위로 손해가 발생하였다며 당사를 상대로 손해배상 청구	강OO 외 9	36	1심 계류 중	-	패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상
2018년 02월 06일	당사 신탁상품에 가입하면서 직원의 불법 행위로 인해 발생한 손해에 대해 당사의 선관주의의무 위반을 이유로 손해배상 청구	최OO 외 1	13	1심 계류 중	-	패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상
소계				604	-	-	-
한국투자저축은행	손해배상	2018년 04월 16일	당행 담보 토지 소유자에게 손해의 배상을 청구하므로 당행이 피고를 위하여 보조 참가	차OO	21	2심 계류 중	1심 당사 승	패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상
공유물분할등	2017년 11월 21일	당행 지분대출 토지담보에 대해 공유물분할 소송 청구	김OO	11	1심 계류 중	법원 화해 권고로 &cr이해당사자간 합의 &cr진행 중 (10월 합의 예정)	합의 조정 후 담보가치 변동 유무에 따른 대출 상환으로 일부 충당금 환입 가능
소계				32	-	-	-
합계					636	-	-	-

(주) 주요 소송사건의 기준: 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송

&cr2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2018년 09월 30일) (단위:억원)

구분	사건명	소제기일	소송의 내용	피고	소송가액	진행현황	비고	향후 소송결과에 따라&cr회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향
한국투자금융지주	해당사항 없음
한국투자증권	부당이득금반환	2012년 07월 09일	해외펀드 환차익에 대한 배당소득세 부당이익금 반환청구	대OOO	151	1심 계류 중	-	제소건으로 승소 시 고객에게 지급&cr(회사와는 무관)
손해배상	2013년 08월 07일	OO산업 채권 손실분담금에 대해 귀책은행 상대 손해배상 청구	농OOO 외 1	15	1심 계류 중	-	제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상
손해배상	2017년 01월 31일	하OOO에 대한 손해배상청구 소멸시효 중단을 위한 손해배상 청구	하OOO	371	1심 계류 중	-	제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상
미수금	2018년 05월 09일	해외파생상품 거래과정에서 발생시킨 미수채권 회수를 위한 소송제기	고OO	33	1심 계류 중	-	승소하여도 회수여부는 불투명
미수금	2018년 05월 16일	해외파생상품 거래과정에서 발생시킨 미수채권 회수를 위한 소송제기	전OO	29	1심 계류 중	-	승소하여도 회수여부는 불투명
소계				599	-	-	-
한국투자저축은행	연대보증채권 등	2016년 12월 27일	당행 손해의 회복에 필요한 금전을 조정을 통하여 청그	박OO	38	1심 계류 중	-	제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상
소계				38	-	-	-
합계					637	-	-	-

(주) 주요 소송사건의 기준: 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송

&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr[한국투자금융지주]&cr - 해당사항 없음&cr &cr [주요 종속회사]&cr1) 한국투자증권

(기준일 :2018년 09월 30일 )	(단위 : 장, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	3	100,000	고유콜머니
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

&cr 다. 채무보증현황

(단위 : 백만원, 2018년 09월 30일 기준)

채무자&cr(회사와의 관계)	채권자	금액	개시일	종료일	잔액	변동내역
기초잔액	증가	감소	기말잔액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
한국투자캐피탈&cr(계열회사)	SK증권&cr현대차증권&cr한국투자증권	110,000	2015년 03월 26일	2018년 03월 26일	-	110,000	-	110,000	-
현대차증권&crSK증권&cr이베스트투자증권&cr하이투자증권&cr한국투자증권	100,000	2015년 05월 28일	2018년 05월 28일	-	100,000	-	100,000	-
현대차증권&crSK증권&cr한국투자증권	80,000	2015년 06월 26일	2018년 06월 26일	-	80,000	-	80,000	-
키움증권&cr현대차증권&crSK증권&cr한국투자증권	70,000	2015년 08월 28일	2018년 08월 28일	-	70,000	-	70,000	-
키움증권&cr현대차증권&crSK증권&cr한국투자증권	100,000	2015년 08월 28일	2020년 08월 28일	100,000	100,000	-	-	100,000
현대차증권&crSK증권	90,000	2016년 01월 27일	2018년 01월 27일	-	90,000	-	90,000	-
SK증권&cr하이투자증권&cr한국투자증권	40,000	2016년 01월 27일	2019년 01월 27일	40,000	40,000	-	-	40,000
현대차증권&crSK증권&cr하이투자증권	70,000	2016년 01월 27일	2021년 01월 27일	70,000	70,000	-	-	70,000
현대차증권&cr한국투자증권	50,000	2016년 06월 03일	2019년 06월 03일	50,000	50,000	-	-	50,000
SK증권&cr현대차증권&cr하나금융투자&cr한국투자증권	90,000	2016년 08월 23일	2019년 08월 23일	90,000	90,000	-	-	90,000
키움증권&crSK증권&cr한국투자증권	50,000	2016년 09월 12일	2019년 09월 11일	50,000	50,000	-	-	50,000
DB금융투자	50,000	2016년 10월 25일	2021년 10월 25일	50,000	50,000	-	-	50,000
현대차증권&cr SK증권	40,000	2016년 10월 31일	2019년 10월 31일	40,000	40,000	-	-	40,000
SK증권&cr현대차증권&cr한국투자증권	50,000	2017년 03월 10일	2020년 03월 10일	50,000	50,000	-	-	50,000
SK증권	40,000	2017년 03월 30일	2018년 02월 28일	-	40,000	-	40,000	-
SK증권&cr현대차증권&cr한국투자증권	50,000	2017년 04월 17일	2020년 04월 17일	50,000	50,000	-	-	50,000
SK증권	20,000	2017년 05월 19일	2020년 05월 19일	20,000	20,000	-	-	20,000
DB금융투자	40,000	2017년 05월 31일	2018년 04월 30일	-	40,000	-	40,000	-
DB금융투자	10,000	2017년 06월 05일	2018년 04월 30일	-	10,000	-	10,000	-
DB금융투자	20,000	2017년 06월 13일	2018년 04월 30일	-	20,000	-	20,000	-
현대차증권&crSK증권&cr한국투자증권	40,000	2017년 06월 13일	2020년 06월 12일	40,000	40,000	-	-	40,000
IBK투자증권	30,000	2017년 06월 29일	2018년 02월 08일	-	30,000	-	30,000	-
SK증권&cr현대차증권&cr한국투자증권	30,000	2017년 06월 29일	2019년 06월 28일	30,000	30,000	-	-	30,000
SK증권&cr현대차증권	30,000	2017년 06월 29일	2020년 06월 29일	30,000	30,000	-	-	30,000
IBK투자증권&crDB금융투자&cr코리아에셋투자증권&cr현대차증권	90,000	2017년 09월 04일	2020년 09월 04일	90,000	90,000	-	-	90,000
SK증권&cr하나금융투자	40,000	2017년 09월 22일	2020년 09월 22일	40,000	40,000	-	-	40,000
IBK투자증권	40,000	2017년 09월 22일	2022년 09월 22일	40,000	40,000	-	-	40,000
IBK투자증권	20,000	2017년 09월 28일	2020년 09월 28일	20,000	20,000	-	-	20,000
DB금융투자&cr현대차증권	30,000	2017년 09월 28일	2022년 09월 28일	30,000	30,000	-	-	30,000
SK증권&crIBK투자증권&crDB금융투자	140,000	2017년 11월 14일	2018년 07월 20일	-	140,000	-	140,000	-
IBK투자증권	40,000	2017년 12월 08일	2018년 10월 16일	40,000	40,000	-	-	40,000
DB금융투자	90,000	2018년 01월 26일	2019년 01월 25일	90,000	-	90,000	-	90,000
DB금융투자	40,000	2018년 02월 01일	2018년 10월 11일	40,000	-	40,000	-	40,000
DB금융투자	30,000	2018년 02월 07일	2018년 10월 11일	30,000	-	30,000	-	30,000
DB금융투자	40,000	2018년 02월 27일	2019년 02월 20일	40,000	-	40,000	-	40,000
SK증권&cr하나금융투자&cr한국투자증권&cr현대차증권	110,000	2018년 03월 21일	2021년 03월 19일	110,000	-	110,000	-	110,000
SK증권&crIBK투자증권	80,000	2018년 03월 26일	2021년 03월 26일	80,000	-	80,000	-	80,000
SK증권&crIBK투자증권&cr이베스트투자증권&cr하나금융투자&cr현대차증권	120,000	2018년 03월 26일	2023년 03월 24일	120,000	-	120,000	-	120,000
현대차증권&crSK증권&cr하나금융투자&cr키움증권&cr한국투자증권	100,000	2018년 07월 20일	2021년 07월 20일	100,000	-	100,000	-	100,000
현대차증권&crSK증권&cr하나금융투자	40,000	2018년 07월 20일	2023년 07월 20일	40,000	-	40,000	-	40,000
SK증권&cr현대차증권&cr하나금융투자&cr한국투자증권	50,000	2018년 08월 20일	2021년 08월 20일	50,000	-	50,000	-	50,000
SK증권	20,000	2018년 08월 29일	2023년 08월 29일	20,000	-	20,000	-	20,000
SK증권&cr현대차증권&cr하나금융투자&cr한국투자증권	60,000	2018년 09월 14일	2021년 09월 14일	60,000	-	60,000	-	60,000
현대차증권&cr하나금융투자	20,000	2018년 09월 14일	2023년 09월 14일	20,000	-	20,000	-	20,000
합 계					1,770,000	1,700,000	800,000	730,000	1,770,000

라. 단 기매매차익 발생 및 환수(미환수) 현황 &cr - 해당사항 없음&cr&cr 마. 채 무인수약정 현황 &cr [한국투자금융지주]&cr - 해당사항 없음&cr

[주요 종속회사]&cr 1) 한국투자증권&cr - 지급보증 등 현황

(기준일 :2018년 09월 30일 )	(단위 :건, 백만원)

구분	2018.09.30	2017.12.31	증감
건수	108	71	37
잔액	2,566,623	1,971,136	595,487

주) 지급보증 등 현황은 기준일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증, 사모사채 인수확약 및 대출채권 매입확약을 기재&cr

- 현재 계속 중인 지급보증 등 계약 내역

(기준일 :2018년 09월 30일 )	(단위 :백만원)

구분	거래상대방	보증잔액	보증기간		기타&cr (보증조건 등)
개시일	종료일
---	---	---	---	---	---
대출약정	엠에스에스홀딩스㈜	3,890	2018-04-26	2023-04-26	-
대출약정	한앤코10호	29,312	2018-01-15	2023-01-15	-
대출약정	로젠㈜	5,000	2017-01-25	2021-01-25	-
대출약정	스틱스페셜시츄에이션다이아몬드유한회사	12,000	2017-05-25	2022-04-28	-
대출약정	지에스건설(주)	200	2017-12-08	2019-05-10	-
대출약정	롯데건설(주)	7,100	2017-12-22	2021-10-28	-
대출약정	베이스에이치디	708	2018-02-26	2021-02-26	-
대출약정	H&Q코리아파트너스	0	2018-04-20	2022-10-20	-
대출약정	중앙종합건설	10,500	2018-03-07	2021-04-09	-
대출약정	한국콜마	3,566	2018-04-18	2021-04-09	-
대출약정	KLIC Holdings Limited	13,192	2018-05-10	2022-11-10	-
대출약정	해강건축	2,500	2018-05-18	2019-12-18	-
대출약정	피엔케이산업(주)	5,000	2018-06-28	2021-09-28	-
대출약정	디엠티홀딩스	6,547	2018-06-28	2023-06-28	-
대출약정	두산공작기계	13,400	2018-06-28	2023-06-28	-
대출약정	프리미어파트너스	38	2017-12-12	2022-12-12	-
대출약정	헬리오스에스앤씨	4,541	2018-08-16	2023-08-16	-
사모사채인수확약	키스아이비플러스제이차	20,000	2015-06-15	2020-06-15	-
사모사채인수확약	키스아이비제십일차	20,700	2015-10-23	2021-04-22	-
사모사채인수확약	에스에프더퍼스트제일차	51,500	2016-02-26	2020-12-21	-
사모사채인수확약	키스아이비플러스제이차	20,000	2016-03-15	2020-06-15	-
사모사채인수확약	에스에프더퍼스트제오차	30,900	2016-04-05	2021-06-21	-
사모사채인수확약	키스아이비플러스제육차	22,000	2016-04-29	2021-10-29	-
사모사채인수확약	포스트아도니스	100,000	2016-05-31	2021-05-24	-
사모사채인수확약	키스아이비제십일차	15,328	2016-07-22	2021-04-22	-
사모사채인수확약	키스아이비제십사차	31,000	2016-07-11	2020-04-13	-
사모사채인수확약	비엘에너지제삼차	35,000	2017-02-24	2020-02-24	-
사모사채인수확약	키스아이비플러스제십삼차	16,600	2017-04-17	2022-04-17	-
사모사채인수확약	키스플라이트 주식회사	60,700	2017-04-07	2021-01-07	-
사모사채인수확약	씨디엘제일차	33,000	2017-04-13	2022-04-14	-
사모사채인수확약	하나엔젤제일호	50,000	2017-07-10	2019-01-10	-
사모사채인수확약	키스아이비제십칠차	20,000	2017-08-18	2019-08-18	-
사모사채인수확약	키스아이비제십칠차	30,000	2017-08-18	2019-08-18	-
사모사채인수확약	키스아이비플러스제십오차	30,000	2017-10-11	2019-04-11	-
사모사채인수확약	키스아이비제이십차	25,000	2017-10-19	2022-10-17	-
사모사채인수확약	키스아이비제십구차	50,000	2017-10-27	2019-10-27	-
사모사채인수확약	키스아이비플러스제십칠차 주식회사	40,000	2017-10-30	2019-04-30	-
사모사채인수확약	삼성엔지니어링(주)	27,600	2017-11-21	2019-11-20	-
사모사채인수확약	피에스제이베스트	31,200	2017-12-14	2018-12-14	-
사모사채인수확약	키스아이비플러스제십팔차	20,000	2017-12-13	2019-06-13	-
사모사채인수확약	키스아이비제이십일차	21,000	2017-12-20	2019-06-20	-
사모사채인수확약	에이블연제제이차 주식회사	24,000	2017-12-26	2020-10-23	-
사모사채인수확약	키스아이비제이십이차 주식회사	33,500	2017-12-28	2023-06-28	-
사모사채인수확약	키스디비씨	45,600	2018-01-15	2021-12-10	-
사모사채인수확약	에스이엠제이차	23,100	2017-12-26	2021-06-23	-
사모사채인수확약	지우엔	38,000	2018-02-14	2021-03-29	-
사모사채인수확약	키스아이비제이십삼차 주식회사	50,700	2018-02-13	2019-08-13	-
사모사채인수확약	에이치역삼제일차	22,000	2018-04-04	2021-03-31	-
사모사채인수확약	키스아이비제이십사차	25,000	2018-02-13	2023-02-13	-
사모사채인수확약	트루프렌드중동제일차	50,000	2018-02-27	2022-04-27	-
사모사채인수확약	키스아이비제이십오차	30,000	2018-03-16	2019-03-15	-
사모사채인수확약	아쿠아펫랜드	18,000	2018-03-26	2020-02-19	-
사모사채인수확약	키스아이비플러스제십구차	20,200	2018-04-12	2019-04-11	-
사모사채인수확약	키스아이비제이십육차	21,000	2018-04-27	2020-04-27	-
사모사채인수확약	키스아이비제이십팔차(주)	25,500	2018-06-22	2020-06-22	-
사모사채인수확약	케이아이에스강릉	50,000	2018-06-08	2029-06-08	-
사모사채인수확약	키스아이비플러스제이십차	23,000	2018-07-05	2023-07-05	-
사모사채인수확약	에이치아이에이치오	47,000	2018-06-29	2019-01-29	-
사모사채인수확약	비티비제일차	24,600	2018-07-26	2019-09-16	-
사모사채인수확약	신니홀딩스	20,000	2018-08-14	2019-08-14	-
사모사채인수확약	키스아이비제이십구차	23,000	2018-08-17	2023-08-17	-
사모사채인수확약	제이케이드림제일차	20,000	2018-09-03	2019-09-03	-
사모사채인수확약	이알에스제사차	7,000	2018-09-14	2021-09-14	-
사모사채인수확약	아일랜드프렌드(주)	24,000	2018-09-14	2020-11-16	-
대출채권매입확약	비전블루그린제이차	20,000	2016-06-23	2019-06-24	-
대출채권매입확약	피엔지파워	20,000	2016-06-09	2019-06-10	-
대출채권매입확약	서울스톤인베스트먼트	8,500	2016-07-18	2020-01-20	-
대출채권매입확약	오엠에스디(주)	6,000	2016-10-18	2019-04-01	-
대출채권매입확약	에이치아이드림제일차	30,000	2016-12-19	2019-10-21	-
대출채권매입확약	와이즈원드림제일차	20,000	2017-02-17	2019-12-20	-
대출채권매입확약	디엠베스트제팔차(주)	4,800	2017-06-21	2021-09-23	-
대출채권매입확약	디엠베스트제팔차(주)	25,000	2017-06-21	2021-09-23	-
대출채권매입확약	에스와이범계제일차(주)	30,000	2017-06-30	2022-02-03	-
대출채권매입확약	에스에프파트너제일차	15,000	2017-07-10	2020-07-10	-
대출채권매입확약	에스에프파트너제일차	15,000	2017-07-10	2020-07-10	-
대출채권매입확약	포르투나제사차	15,500	2017-07-21	2020-07-22	-
대출채권매입확약	포르투나제오차	19,000	2017-09-28	2020-12-29	-
대출채권매입확약	키벨레노보제일차 주식회사	26,100	2017-12-13	2020-12-11	-
대출채권매입확약	삼아도시개발	18,900	2017-12-12	2020-08-12	-
대출채권매입확약	(주)제이제이한라	80,000	2017-12-08	2020-11-27	-
대출채권매입확약	에이치아이클락	37,000	2018-03-07	2021-02-24	-
대출채권매입확약	에이치원제일차	30,000	2018-02-12	2020-12-12	-
대출채권매입확약	더블에이치익산	23,900	2018-01-23	2021-07-22	-
대출채권매입확약	더블마운틴덕계	30,000	2018-03-30	2021-05-31	-
대출채권매입확약	슈프림동작제이차	10,000	2018-04-12	2022-01-12	-
대출채권매입확약	트루프렌드대포제일차	5,000	2018-07-31	2021-04-09	-
대출채권매입확약	피앤캐이	50,000	2018-03-28	2021-09-29	-
대출채권매입확약	키스브레인시티제일차	20,000	2018-09-19	2022-09-02	-
대출채권매입확약	비스타에이치 주식회사	25,000	2018-03-29	2020-03-30	-
대출채권매입확약	디오네랜드마크	20,500	2018-03-23	2021-03-23	-
대출채권매입확약	피날레한남제삼차	15,000	2018-04-12	2019-10-11	-
대출채권매입확약	더블에이치하남	29,800	2018-04-20	2021-04-13	-
대출채권매입확약	포르투나전하제이차	43,000	2018-04-26	2022-08-26	-
대출채권매입확약	속초센트럴제일차	5,000	2018-04-30	2022-02-28	-
대출채권매입확약	해피플라이제일차	14,000	2018-04-30	2019-04-25	-
대출채권매입확약	해피플라이제일차	14,000	2018-04-30	2019-04-25	-
대출채권매입확약	그레이스에이	3,400	2018-05-25	2022-04-25	-
대출채권매입확약	베스트원	40,000	2018-08-24	2022-04-22	-
대출채권매입확약	디브이송산일차	5,000	2018-06-14	2019-11-14	-
대출채권매입확약	포르투나녹번제일차 주식회사	30,000	2018-06-28	2021-02-26	-
대출채권매입확약	프로젝트관양	48,000	2018-06-28	2019-06-28	-
대출채권매입확약	케이시와이산업개발	22,000	2018-07-23	2021-01-23	-
대출채권매입확약	비티비제이차	5,000	2018-07-26	2021-07-26	-
대출채권매입확약	세븐밸리제일차	28,000	2018-08-09	2019-08-08	-
대출채권매입확약	비티비제삼차	5,000	2018-08-29	2021-04-29	-
대출채권매입확약	케이아이에스송도제일차(주)	20,000	2018-09-03	2019-08-30	-
대출채권매입확약	에이치디샤인제일차	30,000	2018-09-21	2019-08-21	-
대출채권매입확약	키스브레인시티제이차	20,000	2018-09-19	2022-09-02	-
합계		2,566,623	-	-	-

&cr- 매입약정 현황

(기준일 :2018년 09월 30일 )	(단위 :건, 백만원)

구분	2018.09.30	2017.12.31	증감
채무인수 약정 건수	28	32	-4
채무인수 약정 잔액	1,070,400	1,344,700	-274,300

- 현재 계속 중인 매입약정 내역

(기준일 :2018년 09월 30일 )	(단위 :백만원)

구분	거래상대방	약정금액	약정기간		기타&cr(약정조건 등)
개시일	종료일
---	---	---	---	---	---
매입보장약정	멀티플렉스시리즈제팔차	30,000	2018-08-29	2021-05-28	-
매입보장약정	디케이오	30,800	2015-06-23	2019-09-27	-
매입보장약정	디케이십이	20,900	2015-06-23	2019-09-27	-
매입보장약정	키스아이비플러스제오차	50,000	2015-12-23	2018-10-23	-
매입보장약정	에스에프더퍼스트	50,500	2016-01-27	2021-04-27	-
매입보장약정	에스에프더퍼스트제사차	10,100	2016-03-23	2020-09-23	-
매입보장약정	키스엠제이제이차	46,600	2016-03-25	2021-01-08	-
매입보장약정	의왕그랑블	47,200	2016-04-20	2018-11-29	-
매입보장약정	키스아이비플러스제칠차	50,500	2016-05-26	2022-03-20	-
매입보장약정	에이치와이프렌드	52,000	2016-09-01	2019-02-22	-
매입보장약정	에이치아이드림제이차	60,000	2016-12-19	2019-07-22	-
매입보장약정	피엔지플랜트	70,000	2016-11-25	2019-08-22	-
매입보장약정	키스아이비플러스제구차	20,000	2016-12-02	2019-10-02	-
매입보장약정	디브이덕은일차	49,500	2016-12-19	2019-06-17	-
매입보장약정	이스트리버드림제일차	9,600	2017-06-21	2021-08-23	-
매입보장약정	포트폴리오알오케이제삼차	53,000	2017-03-21	2019-09-16	-
매입보장약정	에이치엔엘디제이차	40,000	2017-04-28	2021-07-28	-
매입보장약정	제이엠유동화제일차	51,800	2017-06-29	2022-03-29	-
매입보장약정	키스아이비플러스제십일차	20,000	2017-07-24	2022-10-24	-
매입보장약정	비제이제일차	7,200	2017-08-17	2020-12-18	-
매입보장약정	씨앤알제일차	30,000	2017-08-22	2020-12-22	-
매입보장약정	비제이제이차	10,700	2017-11-17	2018-12-18	-
매입보장약정	키위두정제일차	50,000	2018-06-22	2020-06-22	-
매입보장약정	아이코스제이차(주)	20,000	2018-02-23	2023-05-23	-
매입보장약정	더블유에이베스트(주)	80,000	2018-02-23	2023-06-20	-
매입보장약정	명동랜드마크	30,000	2018-06-29	2022-09-29	-
매입보장약정	마이트세운제이차	50,000	2018-05-16	2019-02-18	-
매입보장약정	키스에스제이	30,000	2018-07-13	2021-04-13	-
합계		1,070,400	-	-	주)

주) 의무가 발생한 41,168백만원 제외 시 2018년 9월말 기준 매입보장약정 잔여 규모는 1,029,232백만원 임 .

&cr 2) 한국투자캐피탈&cr - 지급보증 및 확약사항

	(단위 :백만원)

구 분	제공받는 자	제 5(당)기 3분기	제 4(전)기
대출채권 &cr매입확약	(주)엠아이앤디	19,000	19,000
(주)열린산업개발	-	30,000
(주)송산파트너스	19,500	19,500
(주)유에이오	28,500	28,500
(주)더채움아이앤씨	12,450	12,450
리드코(주)	20,000	20,000
(주)태영종합개발	10,900	10,900
(주)남동테크노타워	13,150	-
중원아이엔씨(주)	18,580	-
(주)알퐁소	12,180	-
(주)세진디엔씨	21,440	-
소 계	175,700	140,350
책임준공 &cr확약	(주)더채움아이앤씨	45,000	-
큐브앤(주)	5,000	-
(주)리더산업개발	7,500	-
케이시와이산업개발(주)	27,000	-
(주)태건산업개발	30,000	-
이경주	10,000	-
(주)행복도시	23,000	-
(주)에스아이런	29,500	-
소 계	177,000	-
미분양담보&cr대출확약	(주)오름	-	40,000
(주)성남시신흥역개발사업단	19,423	-
총 계		372,123	180,350

&cr 바. 자 본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr - 해당사항 없음 &cr

4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr 가. 제재현황&cr [ 한 국투자금융지주]&cr - 해당사항 없음&cr&cr [주요 종속회사]&cr 1) 한국투자증권

제재일자	처벌또는 &cr조치대상자	처벌 또는 &cr조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 &cr조치에 대한&cr회사 이행현황	재발방지를 위한 &cr회사 대책	비고&cr(처벌부과기관)
2014.01.24	회사	기관주의&cr과태료&cr(37.5백만원)	신탁업자의 신탁재산 간 자전거래 제한 위반, &cr투자중개업자의 투자일임 운용제한 위반 등&cr(자본시장법 제108조 205호 등)	경영진에 보고 및&cr담당직원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융감독원
2014.03.26	회사	기관경고	미공개 중요정보 이용금지 위반&cr(자본시장법 제174조 제1항 제6호)	경영진에 보고 및&cr담당직원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융위원회
2014.08.04	회사	기관주의	소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위 (자본시장법 제71조 제7호)	경영진에 보고 및&cr담당직원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융감독원
2015.11.03&cr 주1)	회사	과태료&cr(3백만원)	해외 현지법인 관련 보고의무 미이행&cr자본시장법 제418조 제13호&cr자본시장법 시행령 제371조 제3항 제10호&cr금융투자업규정 제2-16조 제1항 및 제2항 제1호&cr자본시장법 제449조(과태료)제2항 제19호	경영진에 보고 및&cr담당직원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융위원회
2017.02.08&cr 주2)	회사	과태료&cr(37.5백만원)	부당한 재산상 이익이 수령 금지 위반&cr자본시장법 제71조&cr자본시장법 시행령 제68조 제5항 제3호&cr금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항&cr금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항	경영진에 보고 및&cr담당직원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융위원회
2017.05.18&cr 주3)	회사	과태료&cr(50백만원)	부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반&cr자본시장법 제98조 제2항 제10호&cr자본시장법 시행령 제99조 제4항&cr금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제4-76조	경영진에 보고 및&cr담당직원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융위원회
2017.09.28&cr 주4)	회사	과태료&cr(50백만원)	정보처리시스템 안전대책 수립·운용 소홀에 따른&cr고객정보 유출&cr전자금융거래법 제21조&cr전자감독규정 제7조, 제13조, 제17조, 제32조	경영진에 보고 및 담당직원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융위원회,&cr금융감독원
2017.10.11	회사 및&cr임원	기관주의&cr주의
2018.01.17	회사	과태료&cr(30백만원)	투자일임재산 운용 부적정&cr자본시장법 제449조 제1항	경영진에 보고 및 담당직원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융위원회
2018.02.27	회사	회원주의	불성실 수요예측 참여행위 지연신고&cr증권인수업무 등에 관한 규정 제17조의 제2항	경영진에 보고	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융투자협회
2018.08.31	회사	회원주의	공정거래질서 저해행위 금지 위반 &cr시장감시규정 제21조 1호, 제11조 1항 제4호&cr 시장감시규정시행세칙 제14조 제1항 제6호	경영진에 보고 및 담당직원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	한국거래소

주1) 2015.11.03일 과태료 3백만원 부과 받았으나 20%감경으로 240만원 납부 &cr주2) 2017.02.08일 과태료 37.5백만원 부과 받았으나 20%감경으로 30백만원 납부 &cr 주3) 2017.05.18일 과태료 50백만원 부과 받았으나 20%감경으로 40백만원 납부 &cr 주4) 2017.09.28일 과태료 50백만원 부과 받았으나 20%감경으로 40백만원 납부 &cr주5) 2018.01.17일 과태료 30백만원 부과 받았으나 20%감경으로 24백만원 납부&cr

2) 한국투자신탁운용

제재일자	처벌또는 &cr조치대상자	처벌 또는 &cr조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 &cr조치에 대한&cr 회사 이행현황	재발방지를 위한 &cr회사 대책	비고&cr(처벌부과기관)
2013.10.23	회사	기관주의&cr과태료 (37.5백만원)	① 집합투자기구 간 자전거래 제한 위반&cr자본시장법 제85조 및 동법 시행령 제87조&cr② 재산산 이익제공 관련 규정 위한&cr자본시장법 제85조 및 동법 시행령 제87조&cr③ 자산 운용한도 위반&cr 자본시장법 제81조, 제85조 및 &cr동법 시행령 제80조, 제87조, 제271조&cr④ 공시사항 누락&cr자본시장법 제89조, 제93조 및 동법 시행령 제93조, 제96조&cr⑤ 투자일임재산과 집합투자재산 간 거래금지규정 위반&cr자본시장법 제 85조, 제98조&cr⑥ 관계인수인 인수증권 매수제한 위반&cr자본시장법 제 85조, 제98조&cr⑦ 이해관계인 증권투자 관련 금지규정 위반&cr자본시장법 제 98조 및 동법 시행령 제84조	경영진에 보고 및 담당임원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr예방교육 실시	금융감독원&cr금융위원회

3) 한국투자밸류자산운용

제재일자	처벌또는 &cr조치대상자	처벌 또는 &cr조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 &cr조치에 대한&cr 회사 이행현황	재발방지를 위한 &cr회사 대책	비고&cr(처벌부과기관)
2015.08.27	회사	과태료 (4,500만원)	재산상 이익제공 한도 초과 및 공매도 금지 위반 등 자본시장법 제85조 제8호&cr자본시장법 시행령 제87조 제4항 제3호 &cr금융투자업규정 제4-61조&cr금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-65&cr자본시장법 제180조제1항제1호	경영진에 보고 및 담당임원 징계	해당행위 발생방지를 위한&cr임직원 교육	금융위원회

4) 한국투자저축은행

제재일자	처벌또는 &cr조치대상자	처벌 또는 &cr조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 &cr조치에 대한&cr 회사 이행현황	재발방지를 위한 &cr회사 대책	비고&cr(처벌부과기관)
2015.05.19	회사	과태료 (600만원)	대출채권 매각업무 부당취급 상호저축은행법 제11조, 동법 시행령 제 8조의 2&cr신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제32조, 제52조	과태료 납부	대출채권 매각업무 &cr취급철저	금융감독원

&cr5) 한국투자파트너스

제재일자	처벌또는 &cr조치대상자	처벌 또는 &cr조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 &cr조치에 대한&cr 회사 이행현황	재발방지를 위한 &cr회사 대책	비고&cr(처벌부과기관)
2017.07.12	회사	과태료 (840만원)	기업결합신고규정 위반행위에 대한 건&cr독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 12조 제1항, 제6항	과태료 납부	해당행위 발생 방지를&cr위한 예방교육 실시	공정거래위원회
2018.07.13	한국투자 &cr해외진출 &crPlatform &cr펀드	과태료&cr(651만원)	보유주식 이전시 해외직접투자신고 및 내용변경신고 지연&cr구) 외국환거래법 제18조 제1항,&cr구) 외국환거래규정 제9-5조 제1항	과태료 납부	중국본부 내부&cr전자품의 절차 강화	금융감독원

&cr 나. 단기매매차익 발생 및 환수(미환수) 현황 &cr- 해당사항 없음&cr

5. 기타사항&cr&cr 가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항&cr - 한국투자금융지주 ㈜ 및 주요종속회사&cr&cr (1) 종속회사의 유상증자&cr 2018년 10월 18일 당사의 자회사인 한국투자증권(주)는 손자회사인 홍콩현지법인의 신규사업 추진을 위한 자기자본 확충을 위하여 4억달러 규모 유상증자 참여를 결정하였습니다. 구체적인 증자일정은 미정으로 금융위원회 및 현지금융당국 신고수리 절차 등이 완료된 후 출자가 진행될 예정입니다. 한국투자증권(주)는 증가된 자본금을 바탕으로 홍콩현지법인에 해외 트레이딩 센터를 구축하는 등 아시아 금융시장 투자의 거점으로 삼을 예정입니다. &cr&cr(2) 종속회사에 대한 대여금 &cr회사는 2018년 3분기 말 이후 다음과 같이 특수관계자와의 거래가 발생하였습니다.&cr이에 대한 주요 내역은 다음과 같습니다.

성명(법인명)	관계	대여내용	대여기간	대여금액	이자율	비고
한국투자파트너스 ㈜	자회사	운영자금 지원	2018.11.19~2019.11.19	200억원	2.30% (예상)	신규 대여
이큐파트너스 ㈜	자회사	운영자금 지원	2018.11.05~2019.11.05	30억원	2.28%	신규 대여
KIS Vietnam	종속회사	운영자금 지원	2018.11.06~2019.11.06	USD 20 백만원	4.6%	연장

&cr(3) 종속회사에 대한 채무보증&cr한국투자금융지주 ㈜ 는 2018년 10월 25일 이사회 결의를 통해 한국투자캐피탈 ㈜ 에 대한 채무보증 한도를 1,000억원 증액하기로 결정하였습니다. 금번 지급보증 한도 증액으로 사용가능한 잔여한도는 총 1,300억원이며 당사의 지급보증 총 한도는 18,900억원 입니다.

(단위: 억원)

회사명	관계	증액금액	채무보증 총 한도	한도 사용기한
한국투자캐피탈㈜	자회사	1,000	18,900	~2018.12.31

&cr 나. 직접금융 자금의 사용&cr - 해당사항 없음&cr

다. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr [한국투자금융지주]&cr - 해당사항 없음&cr&cr [주요 종속회사]&cr 1) 한국투자증권&cr&cr 1. 고객예탁재산 현황

가) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
위탁자예수금	1,595,521	1,675,131	1,560,386
장내파생상품거래예수금	1,836,605	1,481,096	1,933,719
청약자예수금	24	24	24
저축자예수금	15,791	23,999	12,351
조건부예수금	11	11	11
집합투자증권예수금	459,495	182,595	166,909
기 타	21	21	21
합 계	3,907,467	3,362,877	3,673,421

* K-IFRS 연결 기준&cr &cr나) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	FY2018 3분기	FY2017	FY2016
위탁자유가증권	78,547,589	74,647,892	62,937,428
저축자유가증권	117,704	104,239	76,795
수익자유가증권	38,606,344	53,566,352	51,865,866
기타예수유가증권	6,567,146	4,071,967	4,851,535
합 계	123,838,783	132,390,449	119,731,624

* K-IFRS 별도 기준&cr &cr 2. 예탁재산의 보호현황

가) 고객예탁금 등 별도예치제도

(기준일:2018년 09월 30일)		(단위 : 백만원)

구 분	별도예치&cr대상금액	별도예치금액		예치비율	비 고
증권금융	은행
---	---	---	---	---	---
고객예탁금	2,253,492	2,295,700	0	102%	-
청약자예수금	24	24	0	100%	-
합 계	2,253,516	2,295,724	0	102%	-

* K-IFRS 별도 기준&cr &cr라. 합병등의 사후정보&cr - 해당사항 없음&cr &cr 마. 녹색경영&cr - 해당사항 없음&cr&cr 바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr - 해당사항 없음&cr &cr 사. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황&cr - 해당사항 없음&cr &cr 아. 보호예수 현황&cr - 해당사항 없음&cr

자. 고객정보 보호에 관한 사항 &cr [한국투자금융지주]&cr 한국금융지주는 2012년 개인정보보호기준을 수립하여 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 개인정보 보호책임자를 준법감시인으로 지정하여 내부통제체계 구축 등 전반적인 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있습니다.&cr

[주요 종속회사]&cr1) 한국투자증권&cr 당사는 개인정보 보호책임자 2인을 공동 지정하여, 회사가 처리하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 업무 분야별 전문성을 고려하여, 개인정보 보호책임자 공동 2인 중 1인에는 준법감시인을 지정하여 내부통제체계 구축 등 일반 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있으며, 다른 2인 중 1인에는 정보보호최고책임자(CISO)를 지정하여 전산인프라 구축, IT보안·조치 등 전산시스템 관련 개인정보 보호업무를 수행하고 있습니다.&cr

개인정보주체(고객)가 회사의 개인정보 관리 현황 및 보호 기준 등을 알 수 있도록, 당사는 개인정보 처리 기준을 회사 홈페이지(http://www.truefriend.com) 내 「개인정보 처리방침」에 공개하고 있습니다. 또한,「개인정보 처리방침」에는 개인정보의 처리목적, 제3자 제공에 관한 사항, 위탁에 관한 사항, 정보주체의 권리·의무 및 그 행사 방법에 관한 사항 등을 명시하고 있습니다.

당사는 개인정보를 보호하기 위한 기술적, 물리적, 관리적 대책으로, 고객의 중요 개인정보는 암호화하여 저장·관리하고 있고, 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단 및 침입탐지시스템을 24시간 운영하고 있습니다. 또한, 백신소프트웨어를 이용하여 컴퓨터바이러스 등 악성프로그램에 의한 피해를 방지하기 위한 조치를 취하고 있음. 전산실 및 자료보관실 등은 특별보호구역으로 설정되어 관계자 이외의 출입을 철저히 통제하고 있으며, 개인정보 취급직원에 대하여는 업무별, 직급별로 차등하여 개인정보에 대한 접근권한을 제한하고 있습니다. 그리고 개인정보의 안전한 처리를 위한 내부관리계획을 수립·운영하고, 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 개인정보 보호 교육을 실시하여 개인정보가 오·남용되거나 유출되지 않도록 안전하게 관리하고 있습니다.&cr

2) 한국투자저축은행&cr 한국투자저축은행은 고객이 제공한 고객의 개인정보 보호를 위해 기술적, 물리적, 관리적 조치를 취하고 있습니다. 고객의 중요 개인정보는 암호화하여 저장, 관리하고 있으며, 정보통신망을 통한 불법 접근을 통제하기 위하여 침입차단시스템 등을 이용하여 안전하게 관리하고 있습니다. 또한 백신 소프트웨어를 이용하여 컴퓨터 바이러스 등 악성프로그램 등을 통한 피해를 방지하기 위한 조치를 취하고 있습니다. 고객의 개인정보 취급 시 취급자의 업무별, 직급별 권한을 부여하는 등 고객 개인정보 처리를 위한 내부통제 및 관리기준을 수립하여 운영하고, 개인정보를 취급하는 임직원 등에 대한 교육을 실시하여 개인정보가 오남용 되거나 외부로 유출되지 않도록 안전하게 관리하고 있습니다.&cr&cr한국투자저축은행은 고객 개인(신용)정보 처리 시, 개인정보보호법 등에서 정하고 있는 처리 단계별(수집,이용,제공위탁,저장관리,파기) 조치 사항을 준수하고 있으며, 고객의 권리보장을 위해 유출 시 신고절차 및 열람, 정정, 삭제 처리정지권을 행사할 수 있도록 개인정보보호규정 등에 반영하여 운영하고 있습니다.&cr한국투자저축은행은 개인정보보호 책임자(CPO) 1인을 지정하여 내부통제 및 개인정보 보호교육(화상, 서면, 내방교육)을 실시하고 있으며, 각 팀별로 부점장이 직접 개인정보보호 관리자로 지정되어 분기별 개인정보보호절차 준수여부를 항목별로 자체 점검하여 고객개인정보가 분실, 도난, 유출 변조 또는 훼손되지 않도록 관리하는 등 업무에 철저를 기하고 있습니다.&cr&cr개인정보처리방침 및 CCTV 등 영상정보처리방침을 지정하여 운영하고 있으며, 이를 홈페이지에 게시하여 공시하고 있습니다. 또한 위탁기관에 대해서는 당사 홈페이지를 통해 공시하고 있으며 필요 시 고객정보보호 교육을 실시하여 개인정보처리자의 의무를 준수하도록 관리감독하고 있는 등 고객의 개인정보가 소중히 관리되도록 최선을 다하여 관리하고 있습니다.&cr&cr 3) 한국투자캐피탈&cr 한국투자캐피탈은 고객정보 유출사고 가능성이 잠재적인 사업에 위험요소로 작용할 수 있습니다. 개인정보유출 사고는 감독당국의 제재(영업정지, 과태료부과, 경영진제재 등), 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보의 부정사용으로 인한 2차피해보상, 고객이탈 및 평판저하 등에 따른 장기영업력 악화 등이 발생할 가능성이 높아 사업에 중대한 위협이 될 수 있습니다. 한국투자캐피탈은 이러한 위험을 충분히 인지하고 있으며, 이러한 사태 발생을 사전에 예방하고자 당사는 금융당국이 추진하는 개인정보보호정책에 적극동참하고 있습니다. &cr

한국투자캐피탈은 개인정보책임자를 지정하여 회사가 처리하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. &cr

한국투자캐피탈은 개인정보를 보호하기 위하여 기술적, 물리적, 관리적 대책으로 개인고객서류를 별도 보관하여 출입을 통제하고 있습니다. 개인정보 조회시 마스킹 처리와 저장시에는 암호화하며, 내부 전자문서는 보안문서(DRM)으로 관리하며 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단(방화벽)을 운영하고 있습니다.&cr

또한, 백신소프트웨어를 이용하여 컴퓨터바이러스 등 악성프로그램에 의한 피해를 방지하기 위한 조치를 취하고 있습니다. 전산실 및 자료보관실 등은 특별보호구역으로 설정되어 관계자 이외의 출입을 철저히 통제하고 있으며, 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 개인정보 보호 교육을 실시하여 개인정보가 오·남용되거나 유출되지 않도록 안전하게 관리하고 있습니다.&cr&cr다만, 이러한 내부통제 및 전산관련 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재되어 있으며 이에 따른 사고 발생시, 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 일부 내재되어 있음을 알려드립니다.

&cr 4) 기 타 계열사&cr 한국투자신탁운용, 한국투자밸류자산운용, 한국투자파트너스, 한국카카오은행 등 한국금융지주 계열사 들은 개인정보 보호책임자를 지정하여, 회사가 처리하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 개인정보 보호책임자를 준법감시인으로 지정하여 내부통제체계 구축 등 전반적인 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음&cr

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음&cr