Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2018
Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.5 서울도시가스(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 36 기 3분기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 서울도시가스(주) |
| 대 표 이 사 : | 박 근 원, 김 진 철 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강서구 공항대로 607 (염창동) |
| (전 화) 1588-5788 | |
| (홈페이지) http://www.seoulgas.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 공동대표이사 (성 명) 박 근 원 |
| (전 화) 02-3660-8105 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 9 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 11 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 12 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 14 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 14 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 17 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 37 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 37 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 39 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 47 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 117 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 123 |
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 185 |
| IV. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 195 |
| V. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 196 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 197 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 197 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 199 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 201 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 203 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 210 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 210 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 211 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 213 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 224 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 226 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 229 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 229 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 229 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 캡처.jpg I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황
당사의 연결대상 종속회사의 수는 보고서 작성기준일 현재 20 개 사 입니 다. 보고대상 기간 중 연결대상 종속회사의 변동내용은 '나 . 연결대상회사의 변동내용' 을 참조하시기 바랍니다.
(단위 : 백만원) 농업회사법인 굿가든(주)2012.04.17경기도 김포시 통진읍 절골로 127번길 186작물재배업21,824과반수의결권해당없음지알엠(주)2015.10.13경기도 김포시 통진읍 김포대로 1979부동산 관리업76,838상동해 당지알이에스(주)2016.04.25서울특별시 강서구 공항대로 607배관 및 냉난방 공사업5,051상동해당없음강서도시가스(주)2009.03.24서울특별시 강서구 곰달래로 211도시가스관리대행업1,064상동해당없음남부도시가스이엔지(주)2008.06.24서울특별시 관악구 은천로 5도시가스관리대행업1,097상동해당없음서현이엔지(주)2007.07.05서울특별시 마포구 독막로 229도시가스관리대행업991상동해당없음서경에너지서비스(주)2007.07.16서울특별시 동작구 대방동15길 22도시가스관리대행업1,396상동해당없음(주)덕양도시가스서비스2008.03.27경기도 고양시 덕양구 고양대로 1387도시가스관리대행업1,233상동해당없음은평도시가스이엔지(주)2008.06.23서울특별시 서대문구 세검정로1길 95도시가스관리대행업788상동해당없음서부도시가스서비스(주)2008.12.23서울특별시 양천구 목동중앙북로10길 10도시가스관리대행업742상동해당없음용산도시가스이엔지(주)2008.12.24서울특별시 용산구 청파로 205-26도시가스관리대행업924상동해당없음유광에너지(주)2007.06.29서울특별시 영등포구 영중로 131-1도시가스관리대행업1,245상동해당없음일산도시가스이앤지(주)2008.03.26경기도 고양시 일산동구 일산로358번길 15도시가스관리대행업1,407상동해당없음강북도시가스서비스(주)2007.08.24서울특별시 은평구 증산서길 64-8도시가스관리대행업1,033상동해당없음경기도시가스(주)2008.12.24경기도 고양시 일산서구 일중로 72도시가스관리대행업986상동해당없음관악도시가스서비스(주)2008.01.02서울시 관악구 조원로 154도시가스관리대행업1,009상동해당없음DER INC.1995.01.04Suite 709, 4925 Greenville Avenue,&cr Dallas, Texas 75206 U.S.A부동산 임대업10,518상동해당없음SCGAU PTY LTD.2003.04.03Level 10, 1 Magaret Street,&cr Sydney NSW 2000, Australia원유 및&cr 천연가스 채굴1,276상동해당없음SCG RESOURCES INC.2008.06.248415 ARMSTRONG, LANGLEY, B.C&cr V1H 395, CANADA에센셜오일 사업6,544상동해당없음SHINE CHILE LTDA.2009.05.29Camino Liucura Parcela 64-B&cr Paillaco Region de los, CHILE호텔,관광,문화,교육 사업1,505상동해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
나. 연결대상회사의 변동내용
관악도시가스서비스(주)당분기 중 추가 지분 취득으로 인하여&cr관계기업에서 종속기업으로 편입------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
주1) 상기 지배관계 근거는 기업회계기준서 1110호 문단5~18의 지배력 기준임.&cr주2) 주요종속회사 여부는 직전사업연도말 자산총액 750억원 이상 기준임.&cr&cr
다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr - 당사의 명칭은 "서울도시가스주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는&crSEOUL CITY GAS CO.,LTD. 라고 표기하며 약식으로는 SCG로 표기합니다.&cr
라. 설립일자&cr- 당사는 1983년 11월 28일에 설립되었으며 1995년 8월 18일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr&cr&cr 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr - 본사주소 : 서울특별시 강서구 공 항대로 607 (염창동) &cr- 전화번호 : 1588-5788&cr- 홈페이지 : http://www.seoulgas.co.kr&cr&cr&cr 바. 중소기업 해당 여부
- 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.
&cr&cr 사 . 주요 사 업의 내용 및 추진하고자 하는 신규사업&cr
[지배회사의 내용]
- 도시가스공급업
당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있음&cr
- 해외자원개발
당사의 해외유전자원개발은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당받는 형태와 호주 등 해외 현지법인에 대한 출자 형태로 투자되고있음
[종속회사의 내용]&cr 당사의 주요종속회사 - 지알엠㈜ &cr
주요종속회사인 지알엠㈜는 부동산 임대 및 관련 서비스업을 주목적으로 2015년 10월 설립되었으며 서울시의 다수 오피스텔과 상가를 통한 임대사업을 영위하고 있습니다.&cr &cr 기타 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 주요사업은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 을 참조하시기 바랍니다.
그 외 상세한 내용은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.&cr
&cr 아. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 &cr
(1) 기업집단의 명칭 : "대성"
당사는 2016년 04월 01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 제외되었습니다.&cr&cr ( 2) 기업집단에 소속된 회사 &cr [2018년 09월 30일 현재]
| 업 종 | 회사수 | 상장 및 협회등록 | 비 상 장 | 해외현지법인 |
|---|---|---|---|---|
| 금융업 | 1 | 대성창업투자(주) | - | - |
| 석유가스 등 에너지업 | 3 | 대성산업(주) | 서울에너지자원(주)&cr (주)가하이엠씨 | - |
| 전기가스업&cr(도시가스제조 및 &cr판매, 열병합발전소 등) | 20 | 대성에너지(주)&cr서울도시가스(주)&cr&cr | 강북도시가스서비스(주)&cr강서도시가스(주)&cr경기도시가스(주)&cr대성청정에너지(주)&cr관악도시가스서비스(주)&cr남부도시가스이엔지(주)&cr대성환경에너지(주)&cr마포도시가스이엔지(주)&cr서경에너지서비스(주)&cr서부도시가스서비스(주)&cr서울씨엔지(주)&cr서현이엔지(주)&cr용산도시가스이엔지(주)&cr유광에너지(주)&cr은평도시가스이엔지(주)&cr일산도시가스이앤지(주)&cr(주)덕양도시가스서비스&cr(주)해피그린서비스 | - |
| 건설업&cr(배관공사,토목공사 등) | 6 | - | 대성글로벌네트웍(주)&cr대성이앤씨(주)&cr (주)남곡이지구&cr (주)에스필&cr 지알이에스(주)&cr 대성물류건설(주) | - |
| 제조업&cr(산소,필터,가스메타기,&cr보일러 등) | 5 | - | 대성계전(주)&cr대성나찌유압공업(주) &cr 대성히트펌트(주)&cr한국캠브리지필터(주)&cr(주)에이원 | - |
| 기 타&cr(관광, 경영자문, &cr서비스 등) | 50 | 대성홀딩스(주) -&cr홀딩스 계열&cr | 굿가든(주)&cr 글로리아트레이딩(주)&cr대성에너지제1서비스(주)&cr대성에너지제2서비스(주)&cr대성에너지제3서비스(주)&cr 대성에너지제5서비스(주)&cr대성에너지제6서비스(주)&cr대성에너지제7서비스(주)&cr 대성홀딩스(주) - 대성산업 계열&cr 문경새재관광(주)&cr 서울도시개발(주)&cr서울도시미디어(주)&cr에스앤네트윅스(주)&cr에스씨지솔루션즈(주)&cr 피델리(주) &cr 한국인터넷빌링(주)&cr (유)영컨설팅&cr (주)가하컨설팅&cr (주)대성&cr (주)대성아트센터&cr (주)대성지주&cr(주)디엔에스피엠씨&cr (주)알앤알&cr(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈&cr (주)파주영농&cr 에스씨지랩(주) &cr대성큐(주)&cr지알엠(주)&cr 한국물류용역(주)&cr대성씨앤에스(주) | 4C NETWORKS CO., LTD&crBLOMS INC. &crDAESUNG AMERICA INC.&cr DAESUNG AUSTRALIA PTY., LTD.&cr DAESUNG CHINA CO., LTD.&crDAESUNG ENERGY RESOURCES INC.&cr 대성기계소주유한공사&cr DS NEM CO., LTD.&cr KOREAN DREAM LLC.&crNEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.&crNEO FARM NEWZEALAND CO., LTD.&crPT.SCG SOLUTIONS INDONESIA&crSCGAU PTY., LTD.&crSCG RESOURCES INC.&crSCG SOLUTIONS THAILAND LTD.&crSER E&P INC.&crSHINE CHILE CO., LTDA.&crSCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.&crJERMIAH111.,LLC |
| 합 계 | 85 | 5 | 61 | 19 |
※ 상호명 변경 : (주)대성지주 → (주)대성합동지주(2011.01.14)&cr (주)가하아이에스디 → (주)대성지주(2011.01.14)
대구도시가스(주) → 대성에너지(주)(2011.03.21) &cr 대구에너지환경(주) → 대성에너지환경(주)(2011.03.29) &cr 알앤 알건설(주) → (주)알앤알(2011.07.13)&cr (유)상신기획 → (주)대성아트센터(2011.08.03)&cr (주)알파서비스 → 대성에너지제1서비스(주)(2012.04.05)&cr (주)베타서비스 → 대성에너지제2서비스(주)(2012.04.05)&cr (주)감마서비스 → 대성에너지제3서비스(주)(2012.04.05)&cr 대성에너지환경(주) → 대성환경에너지(주)(2012.04.06)&cr 경북도시가스(주) → 대성청정에너지(주)(2013.03.21)&cr 대성에너시스(주) → 대성히트펌프(주)(2013.03.28)&cr 서울도시광산자원(주) → 에스앤네트웍스(주)(2014.05.30)&cr 디큐브바피아노(주) → 디큐브이탈리아노(주)(2016.05.27)
※ 피델리(주)는 2014.01.16에 계열편입되었으며, 대성초저온이엔지(주)는 2014.01.24일 계열제외 되었습니다. &cr※ 대성씨앤에스(주)는 2014.02.03에 계열회사에서 제외되었으며, FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. &cr ※ 서울도시미디어(주)는 2014.06.14에 계열회사로 편입되었으며, (주)제이씨알은 2014.06.19에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr※ 에쓰씨지랩(주)는 2014.08.01에 계열회사로 편입되었으며, SUZHOU DAESUNG HYDRAULIC MACHINERY CO., LTD.는 2014.09.04에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr※ SEOUL CITY GAS CO., LTD. ETHIOPIA BRANCH는 2014.09.30에 계열회사에서 제외되었으며, SCGC INC. 는 2014.11.18에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr※ (주)나우필은 2015.01.09에, (주)에픽셀은 2015.01.20에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr※ 대성기계소주유한공사는 2015.01.26, 가산브이프로젝트금융투자(주)는 2015.03.17일에 각각 계열 제외 되었습니다.&cr※ 대성산업가스(주), 서울냉열(주), DAESUNG GUANGZHOU GASES CO., LTD, DAESUNG HEFEI GASES CO., LTD.는 2015년 3월 23일에 계열 제외되었으며, LOBA CO.,LTD., PUREN CO.,LTD.(구, RUWAN GENERAL MERCHANTS CO.,LTD.)는 2015.03.31에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr※ 라파바이오(주), 대성엘앤에이(주), 포디알에스(주), 제이헨(주)는 2015.05.19에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr※ 대성큐(주), 지알엠(주)는 2015.12.01에 계열회사에 편입되었습니다.&cr※ JERMIAH111.,LLC는 미국현지 법인으로 2015.12.31 계열회사에 편입되었습니다.&cr※ 지알이에스(주)는 2016.04.25에 계열회사에 편입되었습니다.&cr※ 노을그린에너지(주)는 2016.06.22에 계열회사에서 제외 되었습니다.&cr ※ 대성홀딩스(주)는 서울지역의 대성합동지주 계열과 대구지역의 대성홀딩스&cr 계열로 동일한 상호의 두 개의 법인이 있습니다.&cr ※ 대성쎌틱에너시스(주)는 2016.08.26에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr※ 디큐브한식저잣저리(주)는 2016.10.07에 계열회사에서 제외되었으며, INSONA &cr ENTERPRISES PTE., LTD.는 2016.12.16에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr※ 한국물류용역(주)(구. 대성엘앤에이(주))는 2017.03.24 계열회사에 편입되었습니다. &cr ※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.&cr※ (주)대성합동지주는 2017.08.01에 대성산업(주) 합병되었습니다.&cr ※ 당사는 독점규제및공정거래에관한법률 제14조와 동법시행령 제17조 및 21조의&cr 규정에 의거 2016.04.01기준 상호출자 및 채무보증제한기업집단에서 제외 되&cr 었습니다.&cr ※ 대성씨앤에스(주)는 2017.08.02에 계열회사 편입되었습니다. &cr ※ 디큐브이탈리아노(주)는 2017.12.26 에 청산으로 계열회사 제외되었습니다.&cr ※ 대성투자자문(주)는 2018.04.10에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr ※ 대성하이드로릭스(주)는 2018.06.07에 청산으로 계열회사 제외되었습니다. &cr ※ 디큐브시티뽀로로파크(주)는 2018.06.11에 청산으로 계열회사 제외되었습니다.&cr
자. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2018.05.23 | 기업신용등급 | A+ | NICE평가정보&cr( AAA ～ D ) | 수시평가 |
&cr▷ 신용등급체계 및 부여 의미 (NICE평가정보 기준)
| 신용등급체계 | 등 급 정 의 | |
|---|---|---|
| 우수 | AAA | 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 |
| AA | 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 | |
| A | 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 | |
| 양호 | BBB | 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성 있는 기업 |
| 보통 | BB | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가 우려되는 기업 |
| B | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성이 높은 기업 | |
| 열위 | CCC | 상거래를 위한 신용능력이 보통 이하이며, 거래안전성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 |
| CC | 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 | |
| C | 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 | |
| 부도 | D | 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 |
| 평가제외 | R | 1년 미만의 결산재무제표를 보유하였거나, 경영상태 급변(합병, 영업양수도, 업종변경 등)으로 기업신용 평가등급 부여를 유보하는 기업 |
| ※ 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, - 의 세부등급이 부여됩니다. |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1995년 08월 18일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
○ 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.
【도시가스공급 사업부문】
-2014.01.16 : 피델리(주) 계열회사 편입&cr -2014.02.14 : FIDELI E&P INC. 계열회사 편입&cr -2014.06.14 : 서울도시미디어(주) 계열회사 편입&cr -2014.07.25 : 노을그린에너지(주) 계열회사 편입&cr -2014.08.01 : 에스씨지랩(주) 계열회사 편입&cr -2014.09.30 : SEOUL CITY GAS CO., LTD. ETHIOPIA BRANCH&cr (SCG ETHIOPIA BRANCH) 계열회사 제외&cr -2014.11.18 : SCGC INC. 계열회사 제외&cr -2015.01.20 : (주)에픽셀(구: (주)툰부리) 계열회사 제외&cr -2015.03.31 : LO BA C O., LTD., PUREN CO., LTD. (구, R UWAN GENERAL&cr MERCHAN TS CO.,LTD. ) 계열회사 제외 &cr -2015.12.01 : 지알엠(주) 계열회사 편입&cr -2016.02.23 : (주)썬텔 계열회사 제외&cr -2016.02.23 : 에스씨지디스플레이(주) 계열회사 제외&cr -2016.04.25 : 지알이에스(주) 계열회사 편입&cr -2016.06.22 : 노을그린에너지(주) 계열회사 제외&cr -2016.12.16 : INSONA ENTERPRISES PTE., LTD. 계열회사 제외&cr -2017.03.17 : 박근원, 김진철 공동대표이사 취임 &cr -2017.12.19 : FIDELI E&P INC. 계열회사 제외&cr &cr 【해외자원개발 사업부문】&cr - 종속회사명 : SCGAU PTY LTD. &cr -2003.04.03 : 법인설립&cr -2010.08.05 : 자본금 유상증자 (AU$ 3,275,466)&cr -2010.12.24 : 자본금 유상증자 (AU$ 10,459,210)&cr
【부동산 임대사업】
- 종속회사명 : 지알엠(주)
-2015.10.13 : 법인설립&cr -2015.11.20 : 자본금 유상증자 (현물출자 49,385백만원) &cr -2016.09.06 : 자본금 유상증자 (5,000백만원)&cr -2017.02.07 : 자본금 유상증자 (5,000백만원)&cr
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 당사의 본점 소재지는 1983.11.28일부터 현재까지 서울시 강서구 공항대로 607&cr (염창동) 입니다.
나. 경영진의 중요한 변동(대표이사 선임)
- 보고대상 기간 중 당사 경영진의 중요한 변동사항은 아래와 같습니다.
| 일 정 | 변동 전 | 변동 후 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2017. 03. 17 | 공동대표이사 유승배&cr공동대표이사 박근원 | 공동대표이사 박근원&cr공동대표이사 김진철 | 대표이사 유승배&cr임기만료 퇴임 |
&cr다. 최대주주의 변동
- 2003년 2월 7일 최대주주가 김영민에서 서울도시개발(주)로 변경되었습니다.&cr 이후 변동내역은 없습니다.
라. 상호의 변경
1983년 4월 서울시에서 공개입찰매입시 서울시도시가스사업소에서 대성산업(주) 도시가스사업소로 변경하였으며, 대성산업에서 분리하여 전문 도시가스 공급 회사로 신설운영 하고자 1983년 11월 28일 대성산업(주)도시가스사업소에서 서울도시가스(주)로 변경 하였습니다. 이후 변경 내용은 없습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항 없음
&cr바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
- 해당사항 없음
&cr사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 사업목적의 중요한 변동 없음
&cr아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
(1) 신제품등의 개발, 신시장의 개척, 새로운 사업분야에의 진출 또는 중요한 경영상의 계약체결&cr
(가) 새로운 사업분야에의 진출 또는 중요한 경영상의 계약체결 등
| 일 자 | 체 결 내 용 | 당사지분 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2014.06 | -SCGR INC. 추가 출자 (CA$ 700,000) | 당사지분 100% | - |
| 2015.01 | -농업회사법인 굿가든(주) 추가 출자 (14,023,810천원) | 당사지분 96.33% | - |
| 2015.08 | -SCGR INC. 추가 출자 (CA$ 2,000,000) | 당사지분 100% | - |
| 2015.10 | -지알엠(주) 출자 (2,000백만원) | 당사지분 100% | - |
| 2015.11 | -지알엠(주) 현물 추가 출자 (58,582백만원) | 당사지분 100% | - |
| 2016.04 | -지알이에스(주) 출자 (5,000백만원) | 당사지분 100% | - |
| 2016.09 | -지알엠(주) 유상 증자 추가 출자 (5,000백만원) | 당사지분 100% | - |
| 2017.02 | -지알엠(주) 유상 증자 추가 출자 (5,000백만원) | 당사지분 100% | - |
&cr
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동현황&cr- 해당사항 없음
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
나. 전환사채등 발행현황
- 해당사항 없음
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
&cr 가. 주식의 총수 현황 &cr- 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 28,000,000주입니다.&cr 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 7,000,000주이며, 2002년 12월 18일&cr 2,000,000주를 이익소각하여 현재 발행주식총수는 5,000,000주입니다. &cr&cr-당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 현재 보유중인 자기주식수는&cr 보통주 1,115,742주이므로 유통주식수는 보통주 3,884,258주입니다.&cr
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-28,000,000-28,000,000-7,000,000-7,000,000-2,000,000-2,000,000-----2,000,000-2,000,000---------5,000,000-5,000,000-1,115,742-1,115,742-3,884,258-3,884,258-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주1,069,377694307,308-762,763--------보통주45,671307,308--352,979--------보통주1,115,048308,002307,308-1,115,742--------보통주-------------보통주1,115,048308,002307,308-1,115,742--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 다양한 종류의 주식
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았습니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
&cr&cr&cr&cr
5. 의결권 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주5,000,000----보통주-----보통주-----보통주1,115,742자 기 주 식---보통주-----보통주3,884,258----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr&cr(1) 정관상 배당에 관한 사항&cr&cr (가) 이익배당 (당사 정관 제44조) &cr 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr 2. 제1항의 배당은 매기 결산말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된&cr 질권자에게 지급한다.&cr&cr (나) 분기배당 (당사 정관 제44조의2) &cr 1. 이 회사는 사업년도 개시일부터, 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 &cr 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 배당을 할 수 &cr 있다. 분기배당은 금전으로 한다.&cr 2. 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후&cr 45일내에 하여야 한다.&cr 3. 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을&cr 공제한액을 한도로 한다.&cr (1) 직전 결산기의 자본금의 액&cr (2) 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr (3) 상법시행법령에서 정하는 미실현이익&cr (4) 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr (5) 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 &cr 위해 적립한 임의 적립금&cr (6) 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr (7) 당해 영업년도중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액&cr 4. 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우&cr (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의&cr 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는&cr 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다.&cr&cr (다) 배당금지급청구권의 소멸시효 (당사 정관 제45조) &cr 1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr 2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속된다.&cr
최근 3사업연도 배당에 관한 사항
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 5,0005,0005,00024,07836,32723,19725,71744,19534,5776,1989,3505,971-6,7996,799----18.729.3보통주-1.82.2----보통주-------보통주-1,7501,750----보통주-------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
&cr 1. 사 업의 개요&cr
가. 연결기준 사업부문별 요약 재무현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비율 | 금 액 | 비율 | 금 액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도시가스&cr공급 | 매 출 액 | 942,616 | 99.48 | 1,342,727 | 99.43 | 1,269,000 | 99.76 |
| 영업이익(손실) | (2,299) | 136.28 | 9,674 | 95.47 | (6,544) | 97.66 | |
| 자 산 | 1,172,191 | 90.84 | 1,426,939 | 92.31 | 1,456,169 | 99.29 | |
| 해외자원&cr개발 | 매 출 액 | 1,247 | 0.13 | 3,549 | 0.26 | 3,040 | 0.24 |
| 영업이익(손실) | (357) | 21.16 | (234) | (2.31) | (157) | 2.34 | |
| 자 산 | 7,900 | 0.61 | 8,404 | 0.54 | 10,456 | 0.71 | |
| 부동산&cr임대매출 | 매 출 액 | 3,676 | 0.39 | 4,145 | 0.31 | - | - |
| 영업이익(손실) | 969 | (57.44) | 693 | 6.84 | - | - | |
| 자 산 | 110,332 | 8.55 | 110,542 | 7.15 | - | - | |
| 계 | 매 출 액 | 947,539 | 100.00 | 1,350,421 | 100.00 | 1,272,040 | 100.00 |
| 영업이익(손실) | (1,687) | 100.00 | 10,133 | 100.00 | (6,701) | 100.00 | |
| 자 산 | 1,290,423 | 100.00 | 1,545,885 | 100.00 | 1,466,625 | 100.00 |
| 주 1) | 기타부문의 매출액 비 율 이 0.97 % 수 준 으로 미미하여 도시가스공급 사업부문에 포함하였으 며, 국내 도시가스공급 사업부문 매출이 총 매출액의 98.51% 를 초과하는 바 , 부문 별 정보 중 일부 내용에 대해 도시가스공급 사업부문으 로 기재하였습니다. |
| 주2) | 부동산 임대 사업 부문은 지알엠(주)의 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터는&cr지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 부문을 포함 하였습니다. |
■ 공시대상 사업부문의 구분
| 사업부문 | 회사명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 도시가스공급 | 서울도시가스(주) | 도시가스공급 외 |
| 해외자원개발 | 서울도시가스(주),&crSCGAU PTY LTD. | 해외 컨소시움 참여&cr원유 및 천연가스 채굴 |
| 부동산 임대 | 지알엠(주),&cr서울도시가스(주) | 부동산 임대사업 |
| 기 타 | 서울도시가스(주) 및 상기 법인 외&cr연결대상 종속회사 | 도시가스공급 사업부문에&cr포함 기재 |
나. 사업부문별 현황
&cr (1) 도시가스공급 사 업부문
(가) 산업의 특성
- 도시가스 산업은 전기, 수도와 같이 국민생활에 필요한 기초적인 에너지를 공급하는 공익성이 강한 사업으로서 운반 및 사용ㆍ취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지임&cr- 사업초기에 막대한 설비투자비가 소요됨에 따라 불필요한 경쟁과 중복투자를 방지하기 위하여 정부는 일정한 지역에서의 독점사업권을 인정하고 있으며, 도시가스 회사는 안전하고 안정적으로 도시가스를 공급해야 할 의무를 지고 있음&cr - 정부에서는 독점사업권을 인정하는 대신 판매단가를 규제하고 있으며 최근의 불안한 경제상황으로 인해 물가인상률과 직결되는 공공요금의 인상을 극도로 억제함에 따라 원가를 적절히 반영하지 못하는 상황으로 사업성이 약화되고 있음&cr- 원재료인 액화천연가스 (LNG : Liquefied Natural Gas)는 동해 가스전에서 생산되는 물량 일부를 제외하고는 전량 수입하고 있으므로 판매단가가 국제유가 및 환율에 영향을 많이 받고 있음&cr- 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축 및 국내에 공급하는 부분인 도입ㆍ도매 부분은 도매사업자인 한국가스공사가 담당하고있으며, 최종소비자에게 공급하는 소매부분은 일반도시가스사업자인 도시가스회사들로 운영되는 구조로 이원화되어 있음
(나) 산업의 성장성
- 정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며 관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정이 높은 도시가스의 소비가 지속적으로 증가될 것으로 전망하고 있으나 공급권역 내, 열병합 등 집단에너지 산업의 경쟁과 지구온난화 현상으로 매년 평균 기온이 상승하고 있어 판매량 상승에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다. &cr - 2018년 8월 말 도 시가 스사 업 통계월보 기준으로 전국의 도시가스 공급량(누계)은 가정용은 42.9 % , 일반용 8.5%, 업무용 6.4%, 산업용 33.8%, 열병합발전용 1.5%, 집단에너지 2.2 %, 수송용 4.7%의 비율로 공급되고 있습니다 . &cr - 서 울 공급권역의 경우 97.9 % 보급 되어 그 성장이 미비할 것으로 예상되나, 경기도 공급권역의 경우는 86.6 % 보 급 되어 향 후에도 개발 등에 따른 잠재적인 요소가 있어 영업활동 및 홍보활동을 적극적으로 추진하여 판매량을 높이기 위한 노력을 계속 할 것입니다.&cr - 당사의 공급권역은 서울지역 강서구 등 11개구 면적 242.1 ㎢ (서울전역의 40%) 및 경기도 3개시 면적 1,016.5 ㎢ (고양시 267.4 ㎢, 김포시 162.5 ㎢, 파주시 586.6 ㎢) 으로 총 1,258.6 ㎢ 지역에 공급을 하고 있습니다. 해당 공급권역의 공급가능 총 가구수는 약 236 만 가구 입니다. &cr
- 국내 도시가스 공급시장 규모
| 구 분 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | |
|---|---|---|---|---|
| 공급가구수 (천가구) | 18,566 | 17,979 | 17,364 | |
| 도시가스&cr판매량 | 부피단위(천㎥) | 23,595,740 | 22,235,025 | 21,594,983 |
| 열량단위(천MJ) | 1,006,065,389 | 951,398,809 | 931,216,938 |
※ 참조 : 도 시가 스사업 통계월보( 2017년 12월 ) 참 조
&cr(다) 경기변동의 특성
- 영업용과 산업용을 제외하고는 경기변동과 연관성은 낮은 편이며, 난방용으로 주로 사용되는 도시가스의 특성상 동절기와 하절기의 계절적인 편차가 심한 편임&cr ※ 당사의 2017년 동절기(1~3월, 11~12월)의 판매비중이 전체 판매량의 67.5% 를 차지하고 있음
(라) 경쟁요소
- 지역독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없으나 서울 등 수도권을 중심으로 특정지역(마곡지구, 서울남부, 서울북동부, 경기도의 신도시 일원 등)에 집단 에너지인 지역난방이 보급되어 기존 도시가스 공급지역과 서로 경쟁 관계가 있으며, 각종 환경 규제에 대한 대응 및 효율적 에너지 이용 측면에서 정부의 지역난방 보급정책이 지속될 것으로 예상됨
(마) 자원조달상의 특성
- 당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 대부분 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있음
(바) 시장점유율 등
- 당사의 도시가스 판매점유율은 수도권지역에 서 19.3% , 전국기준으로 8.9% 임 &cr (도시가스사업통계 월보 2018년 8월말 도시 가스 공급량 누계 기준 )
- 시장점유율 현황 (단위: %)
| 구 분 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|
| 서 울 | 8.9 | 8.8 | 8.7 |
| 삼천리 | 15.8 | 16.8 | 17.1 |
| 코원ES | 6.5 | 7.0 | 7.2 |
| 예스코 | 6.1 | 5.8 | 5.9 |
| 대 륜 | 3.7 | 4.0 | 4.0 |
| 귀뚜라미 | 1.4 | 1.5 | 1.5 |
| 인 천 | 3.8 | 3.5 | 3.6 |
| 경인7개사 계 | 46.2 | 47.4 | 48.0 |
| 기타(26개사) 계 | 53.8 | 52.6 | 52.0 |
| 합 계 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
(사) 기타
- 초기 설비투자비용이 많이 소요되므로 투자비의 일부를 수익자에게 부담 시키는 공사부담금 제도가 있음
&cr
(2) 해외자원개발 사업부문
(가) 산업의 특성
- 자원개발사업은 광권 및 지분참여를 통하여 탐사, 개발, 생산 단계를 거쳐 지하에 매장되어 있는 원유 및 천연가스를 생산하여 수익을 창출하는 사업임
- 자원개발 특성상 탐사에서 생산에 이르기까지 오랜시간이 소요되고 탐사성공률이 낮아 이에 대해 정부로부터 일정부분 성공불조건으로 차입하여 투자하고 있음
(나) 산업의 성장성
- 전 세계적인 경기침체에도 중국과 인도 등의 인구 대국들의 경제력 팽창에 따른 소비량 증가 추세가 지속되자 세계적으로 자원확보 경쟁이 심화되고 있으며, 우리나라도 적극적으로 해외자원개발에 힘쓰는 등 국내 기업의 해외자원 개발사업 참여가 크게 활성화 되고 있음
(다) 경기변동의 특성
- 자원개발사업은 자원소비량, 자원가격, 환율 등 세계 경기변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 경기 상승시에는 더욱 성장하겠지만 경기 침체기에는 가격하락, 수요감소 등으로 다소 영향을 받고 있음
(라) 경쟁요소
- 자원개발사업의 경쟁사업은 대체연료가 될 수 있으나, 원유나 천연가스 이중 특히 원유는 연료로서의 중요성뿐만 아니라 각종 원자재, 예를 들면 플라스틱, 고분자 화합물, 화학제품의 원료로서의 중요성을 가지고 있음
(마) 자원조달상의 특성
- 동 사업의 자원인 원유나 천연가스는 인위적으로 제조되는 물품이 아니라 수천만년에서 수억년 동안 깊은 땅속에서 높은 압력과 온도의 조건 아래서 자연적으로 생성되는 것이 특징임
(바) 해외 생산광구 현황
당사의 해외유전은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의 거 배당받는 형태로 투자되고 있습니다.
&cr - 리비아 NC174 광구 (오일생산광구)&cr ㆍ당사지분 : 0.2%(전체 광구에 대한 지분율)&cr ㆍ생산기 간 : 2004년 ~ 2032년(29년)&cr ㆍ2 018년도 예상 매출액 : 90만 불&cr ㆍ2 018년도 3분기 매출액 : 없음
&cr - 베트남 해상 11-2 광구 (천연가스생산광구)&cr ㆍ당사지분 : 2.4375%(전체 광구에 대한 지분율)&cr ㆍ생산기간 : 2006년~2028년(23년)&cr ㆍ2 018년도 예상 매출액 : USD 178만 불 &cr ㆍ2 018년도 3분기 매출액 : USD 118만 불 &cr
- 종속회사명 : SCGAU PTY LTD.&cr2003년에 설립하여 원유 및 가스전 탐사사업에 지분참여 형식으로 진행해 왔으며,
현재 광물투자사업을 추진하고 있습니다.
&cr (3) 부동산 임대부문&cr &cr(가)산업의 특성&cr- 부동산 산업은 건설 수요에 따라 크게 좌우될수 있는 산업적 특성이 있고, 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.&cr&cr(나) 산업의 성장성&cr- 부동산 산업은 국내외 시장변화에 민감하게 반응하고 있습니다. 최근 경기 침체기에서 어느 정도 벗어나고 있으나 시장의 불안정성은 여전한 상황입니다. 당분간 이러한 상황은 지속될 것으로 보이며, 정부의 정책 변화 및 규제 완화와 경기 상황에 따라 변동성이 심할 것으로 예상됩니다.&cr&cr(다) 국내외 시장여건&cr- 부동산 규제정책과 세계경기 등 다양한 위험에 노출되어 있으나, 국내 저금리 기조와 공급과잉 현상의 완화 및 정부의 주거안정을 위한 노력으로 장기적인 시장의 성장 및 확대가 예상됩니다.&cr&cr- 종속회사명 : 지알엠(주)&cr2015년 10월 설립되었으며 부동산 임대 및 관련 서비스업을 주목적으로 서울시의 다수 오피스텔과 상가를 통한 임대사업을 영위하고 있습니다.&cr
2. 주요제품, 서비스 등
&cr 가. 도시가스공급 사업부문
(1) 영업지역
(가) 서울시 : 강서구, 관악구, 동작구, 마포구, 영등포구, 은평구 전역, 서대문구,&cr 서초구, 양천구, 용산구, 종로구 일부 등 11개구 면적 242.1㎢ &cr (서울 총면적의 40%)&cr(나) 경기도 : 파주시 전역 (면적:586.6㎢), 김포시 (김포시 1∼3동, 고촌면, 통진면,&cr 하성면, 양촌면 일부 - 면적:162.5㎢), 고양시 전역 (일산동구, &cr 일산서구, 덕양구 - 면적: 267.4㎢) 등 3개시 면적 1,016.5㎢
나. 해외자원개발 사업부문
(1) 국내기업의 해외유전개발사업은 정부의 지원정책에 따라 투자 진행에 영향을 많이 받는 사업입니다.
(2) 자원국유화, 국영석유 및 국영자원관련사들의 자금, 기술력 증가로 인해 일부 국가를 제외하고는 신규사업 발굴이 매우 어려운 상황입니다.&cr&cr 다. 부동산 임대부문&cr (1) 종속회사인 지알엠㈜는 오피스텔, 상가 등을 임대사업에 적극 활용하여 보증금 운용 및 임대료수입으로 안정된 재무구조를 유지하고 있습니다.&cr(2) 종속회사인 지알엠(주)는 임대보증금 위주의 전세계약보다는 매출로 연결되는 월세계약을 유도하고 있으며, 앞으로도 공실을 최소화하여 보유자산의 효율적인 활용 및 매출액 증대를 이룰 수 있도록 노력하고 있습니다.
&cr
3. 주요 원재료
- 해당사항 없음
&cr
4. 생산 및 설비
가. 주요 상품 및 제품 등의 현황
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 매 출 액 | 매출총이익 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비율(%) | 금 액 | 비율(%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도시가스공급 | 도시가스 | 933,457 | 98.51 | 114,103 | 103.07 | - |
| 기타매출 | 9,159 | 0.97 | (6,108) | (5.52) | - | |
| 해외자원개발 | 해외유전 | 1,247 | 0.13 | 743 | 0.67 | - |
| 부동산 임대 | 임대수익 | 3,676 | 0.39 | 1,975 | 1.78 | |
| 합 계 | 947,539 | 100.00 | 110,713 | 100.00 | - |
※ 해외유전은 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당되고 있음.&cr
나. 생산 및 설비 현황
(1) 국내 설비&cr
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원,㎡) |
| 사업부문 | 구 분 | 소재지 | 구 분 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 도시가스&cr공급 | 본사 | 서울시 강서구&cr공항대로 607(염창동) | 장부가 | 27,016 | 22,917 | 49,933 | 소유 |
| 면적 | 3,337 | 20,582 | 23,919 | ||||
| 남부지사 | 서울시 동작구&cr 상도로 234(상도동) | 장부가 | 6,147 | 2,549 | 8,696 | 소유 | |
| 면적 | 824 | 2,878 | 3,702 | ||||
| 경기지사 | 경기도 고양시 일산서구&cr경의로 797(덕이동)외 | 장부가 | 11,340 | 7,169 | 18,509 | 소유 | |
| 면적 | 4,904 | 9,819 | 14,723 | ||||
| 강북지사 | 서울시 은평구&cr은평로 9길 13, 3층 | 면적 | - | 2,954 | 2,954 | 임차 | |
| 방화기지 | 서울시 강서구&cr양천로27길 210(방화동) | 장부가 | 8,788 | 590 | 9,378 | 소유&cr(공급설비) | |
| 면적 | 18,379 | 980 | 19,359 | ||||
| 부문 계 | 장부가 | 53,291 | 33,225 | 85,516 | |||
| 면적 | 27,444 | 37,213 | 64,657 |
※ 건물 면적(㎡)은 연면적임
※ 강북지사는 2018년 임차건물로 이전하였음&cr&cr (2) 기타 영업용 설비
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 구분 | 소 재 지 | 연장/개소 | 금 액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 도시가스&cr공급 | 공급&cr배관&cr(Km) | 서 울 | 도 로 | 2,862 | 374,053 | 공급설비금액은 지역과&cr시설물별 구분이 어려워 &cr합계금액만표시(감가상각누계액을 차감한 금액임) |
| 경 기 | 도 로 | 1,514 | ||||
| 합 계 | 도 로 | 4,376 | ||||
| 정압실&cr(개소) | 서 울 | - | 346 | |||
| 경 기 | - | 177 | ||||
| 합 계 | - | 523 |
※ 상기 공급배관 및 정압실은 당사 소유 시설물 기준임
&cr (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(가) 진행중인 투자
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 구분 | 투 자&cr기 간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총&cr투자실적 | 기&cr투자액 | 향후&cr투자액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 도시가스&cr공급 | 신설,&cr증설 | 2018.01&cr~&cr 2018.12 | 공급설비 | 공급능력증가 | 15,718 | 10,673 | 12,150 | - |
※ 상기 공급설비 투자는 도시가스 판매확대를 위한 증설투자로, 투자건별로는 1년이내의 소규모의 공사가 대부분으로 연중계속되는 투자이므로 당사는 당분기에 발생한 실적 금액을 표시하였음.
&cr(나) 향후 투자계획
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계획명 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | 투자효과 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산형태 | 금 액 | 제37기 | 제38기 | 제39기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도시가스&cr공급 | 공급배관 | 공급설비 | 41,340 | 13,567 | 13,751 | 14,022 | 공급능력증가 및 보완 |
&cr
5 . 매출에 관한 사항
가. 매출형태별 실적
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도시가스&cr공급 | 상품 | 도시가스 | 내수 | 933,457 | 98.51 | 1,328,977 | 98.41 | 1,255,340 | 98.69 |
| 기타 | 기타매출 | 9,159 | 0.97 | 13,750 | 1.02 | 13,660 | 1.07 | ||
| 소 계 | 942,616 | 99.48 | 1,342,727 | 99.43 | 1,269,000 | 99.76 | |||
| 해외자원&cr개발 | 기타 | 해외유전 | 수출 | 1,247 | 0.13 | 3,549 | 0.26 | 3,040 | 0.24 |
| 소 계 | 1,247 | 0.13 | 3,549 | 0.26 | 3,040 | 0.24 | |||
| 부동산&cr임대 | 임대 | 임대 | 내수 | 3,676 | 0.39 | 4,145 | 0.31 | - | - |
| 소 계 | 3,676 | 0.39 | 4,145 | 0.31 | - | - | |||
| 합 계 | 수출 | 1,247 | 0.13 | 3,549 | 0.26 | 3,040 | 0.24 | ||
| 내수 | 946,292 | 99.87 | 1,346,872 | 99.74 | 1,269,000 | 99.76 | |||
| 합계 | 947,539 | 100.00 | 1,350,421 | 100.00 | 1,272,040 | 100.00 |
| 주1) | 부동산 임대부문은 지알엠(주) 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터는&cr지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 사업부문을 포함 하였습니다. |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
(2018.09.30 현재)
| 부문 | 판매조직 | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 도시가스공급 | 영업부문 | 영업기획팀 | - |
| 수요개발팀 | - | ||
| 기술영업부문 | 기술영업팀 | - | |
| 부동산 임대 | 부동산 관리팀 | - |
(2) 판매경로
(가) 도시가스공급 사업부문 : 배관설비를 통하여 수요가에 직접판매&cr(나) 해외유전개발 사업부문 : 해외유전개발 콘소시엄 참여에 따른 참여지분율에&cr 의한 배당수입&cr(다) 부동산 임대 사업부문 : 부동산 임대 서비스는 임차업체와 직접 계약을 하거나 대행사(Agent)를 통한 임차계약 진행&cr
(3) 판매방법 및 조건
| 구 분 | 판 매 방 법 | 가 격 정 책 |
|---|---|---|
| 도시가스 | 현 금 | 가격연동제 |
| 해외자원 | 현 금 | 시 장 가 |
| 부동산 임대 | 현 금 | 시 장 가 |
| 기 타 | 현 금 | 시 장 가 |
&cr(4) 판매전략
(가) 도시가스공급 사업부문
- 가정용에 있어서는 신규 택지개발 예정지역에 배관부설을 추진하여 도시가스 공급이 완벽하게 이루어질 수 있도록 함과 동시에 수도권의 고양시, 파주시, 김포시의 수요개발을 확대 추진중임
- 또한, 업무용 건물이나 영업용으로서 냉난방과 대규모산업체의 도시가스로의 연료전환을 추진하는 등 다양한 판매경로를 개발하거나 직접 진출하는 등의 영업활동을 집중하고 있음
(나) 해외자원개발 사업부문
- 해외유전에 있어서는 기존 Project의 효율적 관리 및 수익기반 구축, 기존 사업을 통한 기술평가 능력 향상, 외국 국영석유회사 및 Major 와의 유대관계 구축 등을 하고 있음&cr- 각 지역별 시장상황이 유동적인 바 각 시장상황을 고려하여 판매이익을 극대화 할 수 있는 해외자원 개발 및 판매사를 발굴하고 있음
&cr (다) 부동산 임대 사업부문&cr- 기존 보유중인 임대자산의 효율적인 활용과 더불어 사업확장을 위한 신규 부동산개발 및 건물통합관리 솔루션을 제공하는 종합부동산기업의로의 도약을 모색하고 있습니다.&cr&cr
6. 시장위험과 위험관 리
연결실체는 주요 재무위험관리대상인 금융자산과 관련하여 신용위험, 시장위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
가. 신용위험
(1) 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr
당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기매출채권 및 장기수취채권 | 3,282,210 | 3,171,110 |
| 기타비유동금융자산 | 57,841,525 | 7,739,872 |
| 매출채권 및 수취채권 | 95,920,958 | 303,249,050 |
| 현금및현금성자산 | 48,741,709 | 111,608,861 |
| 기타유동금융자산 | 342,121,181 | 366,417,957 |
| 금융보증계약(*) | 55,245,284 | 53,356,215 |
| 합 계 | 603,152,867 | 845,543,065 |
| (*) | 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하 여 113,931 천 원 (전기말: 42,235천원)이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다. |
&cr (2) 손상차손&cr
당분기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채무불이행률 | 채권잔액 | 전체기간 기대신용손실 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 0.19% | 54,762,632 | 102,697 | 54,659,935 |
| 6개월 이하 | 0.61% | 34,924,939 | 214,347 | 34,710,592 |
| 6개월초과 1년이하 | 22.10% | 2,894,862 | 639,889 | 2,254,973 |
| 1년초과 1년 6개월이하 | 68.03% | 156,035 | 106,158 | 49,877 |
| 1년 6개월 초과 2년 이하 | 82.19% | 293,646 | 241,334 | 52,312 |
| 2년 초과 2년 6개월 이하 | 91.16% | 106,714 | 97,277 | 9,437 |
| 2년 6개월 초과 3년 이하 | 97.79% | 266,905 | 261,000 | 5,905 |
| 3년초과 | 100.00% | 2,515,225 | 2,515,225 | - |
| 합 계 | 95,920,958 | 4,177,927 | 91,743,031 |
&cr전 기 말 현재 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 전기말 | |
|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- |
| 미연체 | 254,862,514 | (21,968) |
| 6개월 이하 | 44,222,799 | (157,384) |
| 6개월초과 1년이하 | 944,636 | (315,774) |
| 1년초과 3년이하 | 1,145,611 | (1,027,467) |
| 3년초과 | 2,073,490 | (2,073,490) |
| 합 계 | 303,249,050 | (3,596,083) |
&cr
당분기 및 전기 중 대여금 및 수취채권에 대한 손실충당금(대손충당금)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 비손상채권&cr(집합평가 대상) | 손상채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 3,516,073 | 80,010 | 3,596,083 |
| 제각금액 | (77,658) | - | (77,658) |
| 손상차손 | 658,246 | - | 658,246 |
| 사업결합으로 인한 증감 | 1,256 | - | 1,256 |
| 기말잔액 | 4,097,917 | 80,010 | 4,177,927 |
| (*) | 당분기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 전 기 |
|---|---|
| 기초잔액 | 4,510,117 |
| 제각금액 | (1,282,177) |
| 손상차손 | 368,143 |
| 기말잔액 | 3,596,083 |
(3) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권&cr
당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 수취채권 | 37,083,095 | 34,710,592 | 2,254,973 | 117,530 | - |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 수취채권 | 46,135,023 | 45,388,017 | 628,862 | 118,144 | - |
&cr
나. 시장위험
(1) 외환위험
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 11,096,259 | - | 12,226,919 | - |
| CAD | 2,260,219 | - | 2,257,803 | - |
| 합 계 | 13,356,478 | - | 14,484,722 | - |
연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,109,626 | (1,109,626) | 1,222,692 | (1,222,692) |
| CAD | 226,022 | (226,022) | 225,780 | (225,780) |
| 합 계 | 1,335,648 | (1,335,648) | 1,448,472 | (1,448,472) |
(2) 이자율위험
변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 12,018,475 | 12,295,100 |
| 유동성장기차입금 | 774,525 | 523,500 |
| 합 계 | 12,793,000 | 12,818,600 |
&cr연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
|---|---|---|---|---|
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | (120,185) | (120,185) | 120,185 | 120,185 |
| 유동성장기차입금 | (7,745) | (7,745) | 7,745 | 7,745 |
| 합 계 | (127,930) | (127,930) | 127,930 | 127,930 |
다. 유동성위험 &cr
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 98,831,694 | 9,683,356 | - | 108,515,050 |
| 변동이자율상품 | 992,617 | 5,532,464 | 7,552,741 | 14,077,822 |
| 금융보증계약 | 55,245,284 | - | - | 55,245,284 |
| 합 계 | 155,069,595 | 15,215,820 | 7,552,741 | 177,838,156 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 377,092,155 | 7,878,655 | - | 384,970,810 |
| 변동이자율상품 | 744,079 | 5,249,522 | 8,246,803 | 14,240,404 |
| 고정이자율상품 | 147,117 | 285,833 | - | 432,950 |
| 금융보증계약 | 53,356,215 | - | - | 53,356,215 |
| 합 계 | 431,339,566 | 13,414,010 | 8,246,803 | 453,000,379 |
&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
라. 자본위험&cr
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 12,793,000 | 13,238,600 |
| 차감: 현금 및 현금성자산 | (48,741,709) | (111,608,861) |
| 순차입금 | (35,948,709) | (98,370,261) |
| 자본총계 | 933,676,984 | 916,547,585 |
| 총자본부채비율 | - | - |
마 . 영업의 계절적 특성&cr
연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. &cr&cr
7. 파생상품 등에 관한 사항
- 해당사항 없음
8. 경영상의 주요계약 등
| 구 분 | 계약일자 | 계약내용 | 상대방 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수급계약 | 2012.06.22 | 천연가스수급계약 | 한국가스공사 | 별도 기준금액 적용 | 2026년 11월까지 |
| 부동산계약 | 2015.08.01 | 복합빌딩 신축공사 도급계약 | GP건설 | 계약금액 91억원 | - |
※ 한국가스공사와의 천연가스수급계약은 매입물량을 협의하여 매년 결정함.&cr&cr
9. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
서 울도시가스(주) 에너지자원연구원은 임원 및 직원 등 총 10명 으 로 구성 되어 있으며 도시가스의 안전하고 친환경적인 공급 및 바 이오에너지 작물 생산 등과 관련한 연구개발 활동을 하고 있습니다.&cr
(2) 연구개발비용
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 938 | 2,699 | 3,025 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.1% | 0.2% | 0.2% | - |
나. 연구개발 실적&cr
(1) 도시가스공급 사업부문
| 과 제 명 | 연구기간 | 연구결과 및 기대효과 | 비고 |
|---|---|---|---|
| -바이오에너지작물 생산을 위한&cr 대량재배기술 | 13.04-14.04 | - 바이오에너지 작물의 대량 생산을 위하여, 수경재배 시스템을 이용하는&cr 대규모 시설재배기술 및 시험재배를 통한 재배기술 및 경험 확보&cr- 재배 기초가 토경, 수경 재배기술을 확보 | - |
| -지하매설 도시가스배관 결함 탐측 장비&cr 평가보수절차 | 14.01-16.09 | - 외면부식 직접평가(ECDA) 및 차량 탑재형 메탄검지장치 실증 평가&cr- 지하매설 도시가스 배관 정량적 위험기반 건전성 평가 S/W 실증 평가&cr- 위험기반 건전성 평가 S/W와 연동 가능한 미들웨어(S/W)개발&cr- 도시가스 배관 손상부 보수를 위한 기술기준(결함종류, 압력별 허용 보수&cr 방법)실증 평가 | - |
| -초전력 가스누출검지 모듈 및 작업자&cr 안전 스마트 앱 개발 | 14.01-15.10 | - 작업자의 휴대기기(스마트폰)를 이용한 가스누출 감지 및 상황 전파&cr 스마트 앱 개발&cr- 현장 중심 안전관리 시스템 실증 모델 개발&cr- 시설물 점점시 신속한 상황파악 대처로 사고예방 및 안전관리 강화 | - |
| -바이오에너지작물 생산을 위한&cr 대량재배기술2 | 14.07-15.12 | - 바이오에너지 작물의 대량 생산방법 연구를 위하여 연구실험용 소규모&cr 수경재배 시스템 설치 및 실험재배를 통한 재배기술 연구 | - |
| -저온창고 공조냉동시스템 설계 및&cr cogen분석 | 16.03-16.11 | - 저온저장(냉동냉장) 물류창고에 도시가스를 이용하는 에너지절감형&cr 코젠시스템 적용가능성 검토분석 | - |
| -바이오에너지작물 생산을 위한 &cr 대량재배기술2 | 16.01-17.12 | - 바이오에너지 작물의 대량 생산방법 연구를 위하여 연구실험용 소규모 &cr 수경재배 시스템 설치 및 실험재배를 통한 재배기술 연구 | - |
| - 도시가스 배관 차단용 밸브실의 방수&cr 설비 개선방안 연구 | 17.02-17.12 | - 도시가스 차단밸브실의 유지관리 향상을 위해 기 취약했던 방수구조개발 &cr 검토 연구 | - |
&cr
10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가 . 중요한 재산적권리 또는 특허권등 무형자산의 취득
&cr [지배회사의 내용]
| 출원일자 | 출원구분 | 품 명 | 등록일자 | 등록(출원) 번호 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2004.01.13 | 실용신안 | -씨디엠에이방식을 이용한 가스의 원격검침장치 | 2004.03.16 | 등록제346256호 | - |
| 2004.07.22 | 의장 | -원격데이터 수집기 | 2005.09.05 | 등록제391839호 | - |
| 2006.05.29 | 특허 | -원격검침을 위한 단말기 통신경로 설정방법 및 시스템 | 2007.09.05 | 등록제0758041호 | - |
| 2007.01.18 | 실용신안 | -도보순찰용 가스검지기 | 2008.01.14 | 등록제0438106호 | - |
| 2009.02.25 | 특허 | -원격 검침을 위한 단말기의 데이터 압축방법 및 시스템 | 2011.03.10 | 등록제1023064호 | - |
| 2009.07.28 | 특허 | -디씨브이지 탐측장비의 물공급장치 | 2012.02.27 | 등록제1127500호 | - |
| 2011.02.10 | 실용신안 | -휴대용 전원 공급장치 | 2013.03.25 | 등록제0466130호 | - |
| 2013.07.08 | 실용신안 | -맨홀커버분리장치 | 2014.12.03 | 등록제0475548호 | - |
| 2014.06.30. | 특허 | -도시 가스관 내부로의 직수 유입 방지 장치 | 2016.05.20. | 등록제1622980호 | - |
| 2016.08.30. | 특허 | -배류 제어회로 | 2018.10.02. | 등록제1906164호 | - |
[종속회사의 내용]
- 해당사항 없음
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr가. 요약 연결재무정 보&cr
(단위: 백만원)
| 과 목 | 제 36 기 3분기 | 제 35 기 | 제 34 기 |
| (2018년 9월말) | (2017년 12월말) | (2016년 12월말) | |
| [비유동자산] | 803,349 | 763,969 | 776,966 |
| ㆍ매출채권 및 수취채권 | 3,282 | 3,171 | 4,086 |
| ㆍ유형자산 | 646,086 | 650,416 | 653,743 |
| ㆍ투자부동산 | 32,641 | 33,704 | 36,303 |
| ㆍ무형자산 | 10,765 | 11,327 | 12,637 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 51,887 | 55,248 | 62,485 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 57,842 | 7,740 | 7,712 |
| ㆍ기타비유동비금융자산 | 846 | 2,363 | - |
| [유동자산] | 487,074 | 781,916 | 689,659 |
| ㆍ재고자산 | 1,545 | 1,293 | 1,260 |
| ㆍ매출채권 및 수취채권 | 91,743 | 299,653 | 250,095 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 48,742 | 111,609 | 103,612 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 342,121 | 366,417 | 330,076 |
| ㆍ기타유동비금융자산 | 2,923 | 2,944 | 4,616 |
| 자 산 총 계 | 1,290,423 | 1,545,885 | 1,466,625 |
| [지배기업 소유주에 귀속되는 자본] | 929,635 | 912,425 | 886,328 |
| ㆍ자본금 | 35,000 | 35,000 | 35,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 23,158 | 23,090 | 23,089 |
| ㆍ기타자본항목 | (45,337) | (45,274) | (45,244) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (3,061) | (3,347) | (3,599) |
| ㆍ이익잉여금 | 919,875 | 902,956 | 877,082 |
| [비지배주주지분] | 4,042 | 4,123 | 4,188 |
| 자 본 총 계 | 933,677 | 916,548 | 890,516 |
| [비유동부채] | 221,499 | 229,666 | 226,738 |
| [유동부채] | 135,247 | 399,671 | 349,371 |
| 부 채 총 계 | 356,746 | 629,337 | 576,109 |
| 기 간 | (2018. 1. 1. ~&cr 2018. 9. 30.) | (2017. 1. 1. ~&cr 2017. 12. 31.) | (2016. 1. 1. ~&cr 2016. 12. 31.) |
| ㆍ수익(매출액) | 947,539 | 1,350,421 | 1,272,040 |
| ㆍ영업이익(손실) | (1,687) | 10,133 | (6,701) |
| ㆍ연결총당기순이익 | 24,357 | 36,571 | 23,488 |
| 지배지분순이익 | 24,078 | 36,327 | 23,197 |
| 비지배지분순이익 | 279 | 244 | 291 |
| ㆍ주당순이익 | 6,198 | 9,350원 | 5,971원 |
| [연결에 포함된 회사수] | 20 | 19 | 19 |
&cr 나. 요약 재무정 보
(단위: 백만원)
| 과 목 | 제 36 기 3분기 | 제 35 기 | 제 34 기 |
| (2018년 9월말) | (2017년 12월말) | (2016년 12월말) | |
| [비유동자산] | 822,769 | 778,078 | 780,036 |
| ㆍ매출채권 및 수취채권 | 3,486 | 3,275 | 4,134 |
| ㆍ유형자산 | 559,222 | 562,908 | 569,416 |
| ㆍ투자부동산 | 30,555 | 31,019 | 31,736 |
| ㆍ무형자산 | 10,761 | 11,323 | 12,622 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 113,272 | 112,377 | 107,377 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 46,997 | 47,276 | 47,276 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 57,603 | 7,502 | 7,475 |
| ㆍ기타비유동비금융자산 | 873 | 2,398 | - |
| [유동자산] | 449,622 | 748,414 | 654,718 |
| ㆍ재고자산 | 1,074 | 1,000 | 1,031 |
| ㆍ매출채권 및 수취채권 | 91,030 | 299,438 | 249,695 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 28,294 | 99,906 | 91,296 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 326,740 | 347,138 | 310,348 |
| ㆍ기타유동비금융자산 | 2,484 | 932 | 2,348 |
| 자 산 총 계 | 1,272,391 | 1,526,492 | 1,434,754 |
| ㆍ자본금 | 35,000 | 35,000 | 35,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 23,060 | 23,060 | 23,060 |
| ㆍ자기주식 | (45,337) | (45,274) | (45,244) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (2,076) | (2,062) | (2,091) |
| ㆍ이익잉여금 | 912,081 | 893,490 | 858,504 |
| 자 본 총 계 | 922,728 | 904,214 | 869,229 |
| [비유동부채] | 215,323 | 223,365 | 218,766 |
| [유동부채] | 134,340 | 398,913 | 346,759 |
| 부 채 총 계 | 349,663 | 622,278 | 565,525 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 기 간 | (2018. 1. 1. ~&cr 2018. 9. 30.) | (2017. 1. 1. ~&cr 2017. 12. 31.) | (2016. 1. 1. ~&cr 2016. 12. 31.) |
| ㆍ수익(매출액) | 942,703 | 1,343,898 | 1,265,360 |
| ㆍ영업이익(손실) | (2,470) | 11,317 | (5,930) |
| ㆍ당기순이익 | 25,717 | 44,195 | 34,577 |
| ㆍ주당순이익 | 6,620원 | 11,376원 | 8,899원 |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018_3q_36기_xbrl재무제표_00130684_서울도시가스_v1_(표준).ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 35 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 비유동자산 | 803,348,814,547 | 763,969,223,440 |
| 매출채권 및 수취채권 | 3,282,210,100 | 3,171,110,100 |
| 유형자산 | 646,085,547,122 | 650,416,457,683 |
| 투자부동산 | 32,641,470,001 | 33,704,375,739 |
| 무형자산 | 10,764,727,236 | 11,326,719,043 |
| 관계기업투자주식 | 51,887,461,407 | 55,247,660,039 |
| 기타비유동금융자산 | 57,841,525,312 | 7,739,872,614 |
| 기타비유동비금융자산 | 845,873,369 | 2,363,028,222 |
| 유동자산 | 487,074,577,580 | 781,916,056,462 |
| 재고자산 | 1,545,024,328 | 1,292,510,577 |
| 매출채권 및 수취채권 | 91,743,030,894 | 299,652,967,163 |
| 현금및현금성자산 | 48,741,708,928 | 111,608,861,187 |
| 기타유동금융자산 | 342,121,181,496 | 366,417,957,328 |
| 기타유동비금융자산 | 2,923,631,934 | 2,943,760,207 |
| 자산총계 | 1,290,423,392,127 | 1,545,885,279,902 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 929,634,220,777 | 912,424,510,981 |
| 자본금 | 35,000,000,000 | 35,000,000,000 |
| 자본잉여금 | 23,158,640,095 | 23,089,621,997 |
| 기타자본항목 | (45,337,353,977) | (45,274,180,787) |
| 기타포괄손익누계액 | (3,061,781,029) | (3,346,488,940) |
| 이익잉여금 | 919,874,715,688 | 902,955,558,711 |
| 비지배주주지분 | 4,042,763,392 | 4,123,074,347 |
| 자본총계 | 933,676,984,169 | 916,547,585,328 |
| 부채 | ||
| 비유동부채 | 221,498,995,501 | 229,666,133,102 |
| 비유동충당부채 | 478,709,967 | 554,514,854 |
| 매입채무 및 기타채무 | 9,683,356,183 | 7,878,655,383 |
| 장기차입금 | 12,018,475,000 | 12,575,100,000 |
| 종업원급여부채 | 1,368,672,568 | 1,257,411,949 |
| 이연법인세부채 | 50,044,697,557 | 54,706,474,301 |
| 기타비유동비금융부채 | 147,905,084,226 | 152,693,976,615 |
| 유동부채 | 135,247,412,457 | 399,671,561,472 |
| 유동충당부채 | 1,503,092,186 | 1,323,247,571 |
| 매입채무 및 기타채무 | 98,831,693,854 | 377,092,155,183 |
| 유동성장기차입금 | 774,525,000 | 663,500,000 |
| 당기법인세부채 | 3,281,580,280 | 7,655,556,620 |
| 기타유동금융부채 | 113,930,571 | 42,234,954 |
| 기타유동비금융부채 | 30,742,590,566 | 12,894,867,144 |
| 부채총계 | 356,746,407,958 | 629,337,694,574 |
| 자본과부채총계 | 1,290,423,392,127 | 1,545,885,279,902 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 145,087,155,880 | 947,539,151,847 | 150,060,864,030 | 904,834,427,396 |
| 매출원가 | 126,603,401,222 | 836,826,244,971 | 127,649,343,545 | 797,480,908,653 |
| 매출총이익 | 18,483,754,658 | 110,712,906,876 | 22,411,520,485 | 107,353,518,743 |
| 판매비와관리비 | 35,697,516,848 | 112,400,310,696 | 38,061,913,946 | 112,935,414,045 |
| 영업이익(손실) | (17,213,762,190) | (1,687,403,820) | (15,650,393,461) | (5,581,895,302) |
| 금융수익 | 2,333,648,093 | 7,781,165,390 | 1,976,992,556 | 6,077,676,871 |
| 금융비용 | 252,941,821 | 762,940,760 | 234,332,011 | 2,200,837,857 |
| 관계기업투자손익 | 5,846,573,551 | 14,636,009,412 | 4,293,343,234 | 20,073,113,018 |
| 기타수익 | 3,289,935,984 | 8,874,778,845 | 2,924,112,799 | 10,284,028,112 |
| 기타비용 | 732,936,315 | 2,564,015,978 | 1,227,355,492 | 3,465,334,990 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (6,729,482,698) | 26,277,593,089 | (7,917,632,375) | 25,186,749,852 |
| 법인세비용 | (2,996,407,871) | 1,920,754,623 | (2,189,215,781) | 5,588,492,485 |
| 분기순이익 | (3,733,074,827) | 24,356,838,466 | (5,728,416,594) | 19,598,257,367 |
| 지배지분순이익 | (3,751,393,315) | 24,077,514,107 | (5,746,766,031) | 19,462,606,080 |
| 비지배지분순이익(손실) | 18,318,488 | 279,324,359 | 18,349,437 | 135,651,287 |
| 기타포괄손익 | (123,569,693) | (287,992,572) | 488,605,036 | (454,449,262) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (61,291,896) | 298,678,114 | 524,818,902 | (246,196,746) |
| 매도가능금융자산평가손익 | (13,896,975) | 27,147,158 | ||
| 해외사업장환산외환차이 | (61,291,746) | 323,285,622 | 538,715,877 | (273,343,904) |
| 지분법자본변동 | (150) | (24,607,508) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (62,277,797) | (586,670,686) | (36,213,866) | (208,252,516) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 | 17,151,128 | (13,976,925) | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (79,428,925) | (327,674,176) | (36,175,891) | (208,669,772) |
| 지분법이익잉여금변동 | (245,019,585) | (37,975) | 417,256 | |
| 분기총포괄이익 | (3,856,644,520) | 24,068,845,894 | (5,239,811,558) | 19,143,808,105 |
| 지배지분총포괄이익 | (3,874,957,691) | 23,789,528,257 | (5,258,174,930) | 19,008,138,498 |
| 비지배지분총포괄이익(손실) | 18,313,171 | 279,317,637 | 18,363,372 | 135,669,607 |
| 주당이익 | ||||
| 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원) | (966) | 6,198 | (1,479) | 5,009 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 35,000,000,000 | 23,089,002,321 | (45,243,936,977) | (3,598,929,132) | 877,082,464,633 | 886,328,600,845 | 4,187,611,654 | 890,516,212,499 | |
| 회계정책의 변경효과 | |||||||||
| 수정 후 재작성된 금액 | |||||||||
| 분기순이익 | 19,462,606,080 | 19,462,606,080 | 135,651,287 | 19,598,257,367 | |||||
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | ||||||||
| 매도가능금융자산평가손익 | 27,147,158 | 27,147,158 | 27,147,158 | ||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (208,669,772) | (208,669,772) | (208,669,772) | ||||||
| 해외사업장환산외환차이 | (273,362,224) | (273,362,224) | 18,320 | (273,343,904) | |||||
| 지분법평가 | 417,256 | 417,256 | 417,256 | ||||||
| 총포괄손익 소계 | (245,797,810) | 19,253,936,308 | 19,008,138,498 | 135,669,607 | 19,143,808,105 | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 | 배당금 지급 | (6,799,313,500) | (6,799,313,500) | (188,000,000) | (6,987,313,500) | ||||
| 종속기업지분의 추가취득 | 619,676 | 619,676 | (121,039,676) | (120,420,000) | |||||
| 사업결합으로 인한 변동 | |||||||||
| 자기주식거래에 따른 변동 | (30,243,810) | (30,243,810) | (30,243,810) | ||||||
| 자본에 직접 인식된 거래 소계 | 619,676 | (30,243,810) | (6,799,313,500) | (6,828,937,634) | (309,039,676) | (7,137,977,310) | |||
| 2017.09.30 (분기말자본) | 35,000,000,000 | 23,089,621,997 | (45,274,180,787) | (3,844,726,942) | 889,537,087,441 | 898,507,801,709 | 4,014,241,585 | 902,522,043,294 | |
| 2018.01.01 (기초자본) | 35,000,000,000 | 23,089,621,997 | (45,274,180,787) | (3,346,488,940) | 902,955,558,711 | 912,424,510,981 | 4,123,074,347 | 916,547,585,328 | |
| 회계정책의 변경효과 | 213,002,631 | 213,002,631 | 213,002,631 | ||||||
| 수정 후 재작성된 금액 | 35,000,000,000 | 23,089,621,997 | (45,274,180,787) | (3,346,488,940) | 903,168,561,342 | 912,637,513,612 | 4,123,074,347 | 916,760,587,959 | |
| 분기순이익 | 24,077,514,107 | 24,077,514,107 | 279,324,359 | 24,356,838,466 | |||||
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | (13,976,925) | (13,976,925) | (13,976,925) | |||||
| 매도가능금융자산평가손익 | |||||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (327,674,176) | (327,674,176) | (327,674,176) | ||||||
| 해외사업장환산외환차이 | 323,292,344 | 323,292,344 | (6,722) | 323,285,622 | |||||
| 지분법평가 | (24,607,508) | (245,019,585) | (269,627,093) | (269,627,093) | |||||
| 총포괄손익 소계 | 284,707,911 | 23,504,820,346 | 23,789,528,257 | 279,317,637 | 24,068,845,894 | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 | 배당금 지급 | (6,798,666,000) | (6,798,666,000) | (180,750,000) | (6,979,416,000) | ||||
| 종속기업지분의 추가취득 | 69,018,098 | 69,018,098 | (530,634,340) | (461,616,242) | |||||
| 사업결합으로 인한 변동 | 351,755,748 | 351,755,748 | |||||||
| 자기주식거래에 따른 변동 | (63,173,190) | (63,173,190) | (63,173,190) | ||||||
| 자본에 직접 인식된 거래 소계 | 69,018,098 | (63,173,190) | (6,798,666,000) | (6,792,821,092) | (359,628,592) | (7,152,449,684) | |||
| 2018.09.30 (분기말자본) | 35,000,000,000 | 23,158,640,095 | (45,337,353,977) | (3,061,781,029) | 919,874,715,688 | 929,634,220,777 | 4,042,763,392 | 933,676,984,169 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (31,979,380,801) | (18,386,138,852) |
| 분기순이익 | 24,356,838,466 | 19,598,257,367 |
| 비용가산: | 30,772,635,873 | 35,482,345,016 |
| 감가상각비 | 22,359,930,871 | 21,699,756,958 |
| 투자부동산상각비 | 564,703,827 | 596,361,207 |
| 무형자산상각비 | 1,131,419,807 | 2,313,707,182 |
| 퇴직급여 | 3,210,506,049 | 3,103,035,854 |
| 대손상각비 | 631,732,207 | 250,325,555 |
| 기타의 대손상각비 | 26,513,718 | 278,664,315 |
| 이자비용 | 204,499,820 | 217,252,961 |
| 법인세비용 | 1,920,754,623 | 5,588,492,485 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 834,591,791 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 50,463,853 | |
| 지급보증료 | 276,226,418 | 266,781,077 |
| 외화환산손실 | 242,867,229 | 42,135,477 |
| 유형자산처분손실 | 13,504,937 | 63,530,199 |
| 지분법손실 | 70,803,823 | |
| 기타장기급여 | 111,260,619 | 126,517,482 |
| 기타비용 | 28,251,895 | 30,388,650 |
| 수익 차감 : | (29,546,166,698) | (33,542,736,884) |
| 이자수익 | (6,593,469,359) | (5,179,780,610) |
| 배당금수익 | (11,973,301) | (12,350,370) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (406,526,060) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (451,050,564) | |
| 지분법이익 | (14,636,009,412) | (20,143,916,841) |
| 유형자산처분이익 | (95,389,912) | (59,513,064) |
| 투자부동산처분이익 | (87,913,311) | (179,040,350) |
| 외화환산이익 | (62,770,754) | (384,817,172) |
| 금융보증부채환입 | (204,530,801) | (200,453,870) |
| 용구수입 | (2,321,590,571) | (2,224,483,204) |
| 이연수익 | (5,059,974,598) | (4,751,855,343) |
| 기타영업외수익 | (21,494,115) | |
| 운전자본의 변동 : | (51,476,450,031) | (36,710,863,718) |
| 매출채권의 감소 | 207,953,517,432 | 175,615,538,318 |
| 미수금의 감소 | 342,301,060 | 538,061,878 |
| 선급비용의 감소(증가) | 212,055,915 | (799,772,882) |
| 계약이행원가의 증가 | (1,088,601,418) | |
| 선급금의 감소(증가) | 1,161,541,910 | 297,117,987 |
| 부가세대급금의 감소 | 11,300,639 | 525,869,934 |
| 재고자산의 증가 | (247,537,699) | (60,739,705) |
| 매입채무의 감소 | (274,592,489,382) | (223,003,255,447) |
| 미지급금의 감소 | (1,509,819,447) | (3,975,650,789) |
| 선수금의 감소 | (17,850) | (18,126,600) |
| 예수금의 증가 | 4,614,881,615 | 6,346,050,797 |
| 미지급비용의 감소 | (1,827,406,943) | (1,776,359,664) |
| 퇴직금의 지급 | (1,279,098,640) | (1,565,655,725) |
| 사외적립자산의 납입 | (1,000,000,000) | (1,000,000,000) |
| 사외적립자산의 감소 | 156,600,000 | |
| 국민연금전환금의 감소 | 4,073,200 | 7,941,900 |
| 수입보증금의 감소 | (36,400,000) | (179,158,620) |
| 이연수익의 증가 | 12,337,274,900 | |
| 비유동계약부채의 증가 | 11,757,971,118 | |
| 유동계약부채의 증가 | 3,890,678,459 | |
| 이자수익 수취 | 5,337,298,475 | 5,162,644,844 |
| 이자비용 지급 | (182,293,953) | (189,454,789) |
| 법인세납부 | (11,241,242,933) | (8,186,330,688) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (23,074,951,802) | 20,726,287,084 |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 : | 358,133,140,716 | 320,253,269,386 |
| 매도가능금융자산의 처분 | 12,670,000 | |
| 기타유동금융자산의 감소 | 337,080,358,132 | 300,090,239,901 |
| 배당금수취 | 17,869,453,301 | 17,891,830,370 |
| 장기대여금의 감소 | 285,635,999 | |
| 임차보증금의 감소 | 100,000,000 | 65,000,000 |
| 기타보증금의 감소 | 20,000,000 | |
| 차량운반구의 처분 | 95,040,918 | 159,053,456 |
| 공기구비품의 처분 | 570,000 | 15,518,282 |
| 투자부동산(토지)의 처분 | 57,262,705 | 247,799,041 |
| 투자부동산(건물)의 처분 | 634,455,660 | 1,128,522,337 |
| 임대보증금의 증가 | 2,296,000,000 | 337,000,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 : | (381,208,092,518) | (299,526,982,302) |
| 장기금융상품의 증가 | (50,119,382,698) | (382,698) |
| 기타유동금융자산의 증가 | (311,782,595,589) | (277,853,636,477) |
| 임차보증금의 증가 | (547,000,000) | (320,000,000) |
| 토지의 취득 | (63,180,000) | (217,492,572) |
| 구축물의 취득 | (452,500,000) | (230,440,000) |
| 기계장치의 취득 | (34,035,030) | |
| 공급설비의 취득 | (2,978,141,059) | (2,644,921,083) |
| 차량운반구의 취득 | (953,564,034) | (868,443,963) |
| 공기구비품의 취득 | (555,329,067) | (714,134,654) |
| 기타유형자산의 취득 | (72,820,000) | (79,640,000) |
| 건설중인유형자산의 취득 | (12,971,414,052) | (13,878,629,504) |
| 투자부동산(건물)의 취득 | (77,226,506) | (111,644,158) |
| 유전개발의 취득 | (6,810,834) | |
| 기타무형자산의 취득 | (569,424,000) | (1,492,300,000) |
| 회원권의 취득 | (5,500,000) | |
| 회원권(보증금)의 취득 | (107,653,000) | |
| 임대보증금의 감소 | (19,000,000) | (961,318,329) |
| 종속기업투자의 취득 | (46,515,513) | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (7,944,189,190) | (7,522,977,310) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 : | 337,000,000 | |
| 장기차입금의 차입 | 337,000,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 : | (8,281,189,190) | (7,522,977,310) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (502,600,000) | (385,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (280,000,000) | |
| 자기주식의 취득 | (63,173,190) | (30,243,810) |
| 종속기업지분의 추가취득 | (456,000,000) | |
| 종속기업지분의 자기주식 취득 | (120,420,000) | |
| 배당금지급 | (6,979,416,000) | (6,987,313,500) |
| 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (62,867,152,259) | (5,277,455,803) |
| 기초현금및현금성자산 | 111,608,861,187 | 103,611,773,696 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 131,369,534 | (94,626,725) |
| 기말현금및현금성자산 | 48,741,708,928 | 98,334,317,893 |
3. 연결재무제표 주석
| 제36기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제36기 누적3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제35기 3분기 2017년 7월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| 제35기 누적3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| 서울도시가스주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr(1) 지배회사의 개요&cr
기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 서울도시가스주식회사(이하 "지배기업"라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스 공급과 해외자원개발 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. &cr&cr지배기업은 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주 주 명 | 주 식 수 (주) | 지 분 율 (%) |
|---|---|---|
| 서울도시개발㈜ | 1,313,075 | 26.26 |
| 대성홀딩스㈜ | 1,130,000 | 22.60 |
| 김영민외 | 720,666 | 14.41 |
| (사)로우랜드서비스 | 17,000 | 0.34 |
| 자기주식 | 1,115,742 | 22.32 |
| 기타주주 | 703,517 | 14.07 |
| 합 계 | 5,000,000 | 100.00 |
주석 - 계속&cr&cr1) 당분기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산월 | 연결실체 내 기업이 소유 한 &cr지분율 및 의결권비율(%) | 비지배지분이 보유한 &cr소유지분율(%) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 굿가든㈜ | 대한민국 | 작물재배업 | 12월 31일 | 96.33% | 96.33% | 3.67% | 3.67% |
| 지알엠㈜ | 대한민국 | 부동산 관리업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| 지알이에스㈜ | 대한민국 | 배관 및 냉난방 공사업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| DER Inc. | 미국 | 부동산 임대업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| SCGAU PTY Ltd. | 호주 | 원유 및 천연가스 채굴업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| SCG RESOURCES, Inc. | 캐나다 | 관광 숙박시설 운영업 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | - | - |
| SHINE CHILE | 칠레 | 관광 숙박시설 운영업 | 12월 31일 | 99.99% | 99.99% | 0.01% | 0.01% |
| 강서도시가스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 60.00% | 60.00% | 40.00% | 40.00% |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 80.00% | 80.00% | 20.00% | 20.00% |
| 서현이엔지㈜(*2) | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 100.00% | 80.00% | - | 20.00% |
| 서경에너지서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 55.00% | 55.00% | 45.00% | 45.00% |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 60.00% | 60.00% | 40.00% | 40.00% |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 80.00% | 80.00% | 20.00% | 20.00% |
| 서부도시가스서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 80.00% | 80.00% | 20.00% | 20.00% |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 80.00% | 80.00% | 20.00% | 20.00% |
| 유광에너지㈜(*2) | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 80.00% | 60.00% | 20.00% | 40.00% |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 60.00% | 60.00% | 40.00% | 40.00% |
| 강북도시가스서비스㈜(*1) | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 70.00% | 70.00% | 15.00% | 15.00% |
| 경기도시가스㈜(*2) | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 80.00% | 60.00% | 20.00% | 40.00% |
| 관악도시가스서비스㈜(*3) | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 12월 31일 | 60.00% | 40.00% | 40.00% | 60.00% |
| (*1) | 전기 중 강북도시가스서비스(주)가 자기주식 15%를 취득함에 따라 연결실체 내 기업이 소유한 의결권비율은 82.35% 입니다. |
| (*2) | 당기 중 종속기업 지분 추가 취득하였습니다. |
| (*3) | 당기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 종속기업으로 분류하였습니다. |
주석 - 계속&cr&cr2) 기업회계기준서 제1110호 및 제1112호에 따른 구조화기업에 해당하는 기업에 대해서는 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동 기업회계기준서상 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 동 기업을 연결실체의 연결대상에 포함하였습니다.&cr&cr3) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 굿가든㈜ | 21,749,671 | 18,706 | 21,730,965 | 90,933 | (56,551) |
| 지알엠㈜ | 77,689,544 | 6,932,663 | 70,756,881 | 2,234,237 | 281,058 |
| 지알이에스㈜ | 5,287,710 | 200,733 | 5,086,977 | 1,691,492 | 112,761 |
| DER Inc. | 11,322,468 | 245 | 11,322,223 | - | 410,197 |
| SCGAU PTY Ltd. | 1,220,712 | - | 1,220,712 | - | (1,174) |
| SCG RESOURCES, Inc. | 6,441,939 | 2,142 | 6,439,797 | - | (109,024) |
| SHINE CHILE | 1,551,960 | 79,781 | 1,472,179 | 388,159 | 154,994 |
| 강서도시가스㈜ | 1,183,185 | 200,903 | 982,282 | 1,492,855 | 154,955 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 1,221,823 | 222,222 | 999,601 | 1,522,310 | 191,964 |
| 서현이엔지㈜ | 1,038,204 | 196,340 | 841,864 | 1,391,241 | 56,833 |
| 서경에너지서비스㈜ | 1,567,120 | 295,006 | 1,272,114 | 2,001,725 | 179,725 |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 1,168,773 | 233,686 | 935,087 | 1,756,108 | 1,109 |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 853,992 | 203,584 | 650,408 | 1,551,308 | 46,456 |
| 서부도시가스서비스㈜ | 837,605 | 176,042 | 661,563 | 1,301,595 | 78,259 |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 1,019,941 | 262,654 | 757,287 | 1,555,071 | 84,582 |
| 유광에너지㈜ | 1,317,415 | 211,584 | 1,105,831 | 1,619,243 | 64,957 |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 1,366,586 | 176,101 | 1,190,485 | 1,291,050 | 54,369 |
| 강북도시가스서비스㈜ | 1,150,526 | 273,080 | 877,446 | 1,915,026 | 131,609 |
| 경기도시가스㈜ | 914,388 | 128,133 | 786,255 | 996,978 | (41,013) |
| 관악도시가스서비스㈜ | 1,098,608 | 199,075 | 899,533 | 476,446 | 20,144 |
주석 - 계속&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 굿가든㈜ | 21,823,585 | 36,069 | 21,787,516 | 219,306 | (111,506) |
| 지알엠㈜ | 76,838,002 | 6,362,179 | 70,475,823 | 2,056,377 | (55,205) |
| 지알이에스㈜ | 5,051,191 | 76,975 | 4,974,216 | 1,596,106 | 12,461 |
| DER Inc. | 10,517,797 | 8,010 | 10,509,787 | - | (339,366) |
| SCGAU PTY Ltd. | 1,276,264 | 9,646 | 1,266,618 | - | 7,549 |
| SCG RESOURCES, Inc. | 6,543,837 | 354 | 6,543,483 | 5,230 | (347,622) |
| SHINE CHILE | 1,504,606 | 147,862 | 1,356,744 | 551,863 | (251,013) |
| 강서도시가스㈜ | 1,064,425 | 161,098 | 903,327 | 1,710,418 | 109,567 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 1,097,205 | 189,569 | 907,636 | 1,671,523 | 143,333 |
| 서현이엔지㈜ | 991,540 | 182,509 | 809,031 | 1,662,951 | 35,117 |
| 서경에너지서비스㈜ | 1,395,625 | 244,237 | 1,151,388 | 2,295,827 | 84,668 |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 1,232,768 | 236,790 | 995,978 | 2,182,391 | 88,861 |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 787,625 | 183,673 | 603,952 | 1,803,314 | (66,014) |
| 서부도시가스서비스㈜ | 742,487 | 159,183 | 583,304 | 1,463,527 | (75,466) |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 924,476 | 222,771 | 701,705 | 1,857,009 | 42,714 |
| 유광에너지㈜ | 1,245,234 | 184,360 | 1,060,874 | 1,895,891 | 29,765 |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 1,407,314 | 167,198 | 1,240,116 | 1,664,722 | 148,611 |
| 강북도시가스서비스㈜ | 1,033,307 | 246,670 | 786,637 | 2,424,238 | 130,751 |
| 경기도시가스㈜ | 985,826 | 129,559 | 856,267 | 1,313,600 | 42,360 |
주석 - 계속&cr&cr2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr
(1) 분기연결재무제표 작성기준 &cr&cr당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)
연결실체 는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.
연결실체 는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.
새로운 규정의 주요내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
주석 - 계속&cr&cr① 금융자산의 분류 및 측정&cr
기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.
·계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).
·계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).
· 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).
상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.
·단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.
· 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr당분기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다.
경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 연결실체 가 보유하고 있는금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 연결실체 의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고 판단하였습니다.
·기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품 중 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 가진 채무상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 이러한 채무상품의 공정가치 변동은 제거되거나 재분류될 때까지 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. 이외 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. &cr&cr·기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다.
주석 - 계속&cr&cr·기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 대여금 및 수취채권으로분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가 진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속상각후원가로 측정됩니다.
기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산 분류의 변경내용은 주석 ⑤ 에 표로 정리되어 있습니다. 채무상품 및 지분상품의 분류에 대한 변경사항으로 인해 기타포괄손익으로 인식되어 후속적으로 당기손익으로 재분류되었던 매도가능금융자산평가손실 2,052백만원 은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품에서 발생한 평가손실 2,052백만원 으로 분류변경되었습니다.
이를 제외한 금융자산의 다른 재분류사항은 연결실체 의 재무상태, 당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.&cr
② 금융자산의 손상
금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.
주석 - 계속&cr&cr연결실체는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii) 계약자산, iii) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체 는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 연결실체 는 매출채권에 대해서 동 간편법을 적용하고 있습니다.
경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 연결실체가 보유하고 있는 금융자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였습니다. 2018년 1월 1일 현재 평가결과는 다음과 같으며 추가적으로 인식된 손실충당금은 없습니다.
| 구분 | 최초적용일의 신용위험의 특성 |
|---|---|
| 매출채권및기타채권 | 동 금융자산에 대해 간편법을 적용하였으며, 전체기간기대신용손실을 인식함. |
| 장단기금융상품 | 모든 장단기금융상품은 신용도가 우수한 금융기관에 예치되어 있으므로 신용위험이 낮은 것으로 평가됨. |
| 금융보증계약 | 금융보증계약은 2017년에 발행된 것이며, 최초 인식 이후 2018년 1월 1일까지 채무자의 채무불이행위험이 유의적으로 증가하지 않았음. 따라서 동 계약에 대해 12개월 기대신용손실을 인식함. |
| 임차보증금및회원권보증금 | 동 항목은 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보아 12개월 기대신용손실을 인식함. |
주석 - 계속&cr&cr2018년 1월 1일 현재의 기업회계기준서 제1039호에 따른 대손충당금 및 금융보증계약에 대한 기업회계기준서 제1037호에 따른 충당부채와 기업회계기준서 제1109호에 따른 손실충당금과의 차이는 관련 각 주석에 공시되어 있습니다.
또한 기업회계기준서 제1107호의 개정에 따라 연결실체의 재무제표상 신용위험의 총 노출액에 대한 공시 요구사항이 증가하였습니다 (주석 13, 35 참고).
&cr③ 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 연결실체 는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호의 적용이 연결실체 의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
주석 - 계속&cr&cr④ 일반위험회피회계
새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다.
기업회계기준서 제1109호 위험회피회계 요구사항이 연결실체의 당분기 재무상태 및경영성과에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체의 위험관리활동에 대해 서는 주석 35 에서 기술하고 있습니다.
&cr⑤ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 범주 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기준서 제 1039호 |
기준서 제 1109호 |
기준서 제 1039호 |
기준서 제 1109호에 따른&cr추가 손실충당금 &cr인식액 |
기준서 제 1109호 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특정금전신탁 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 274,686 | - | 274,686 |
| 출자금(*1) | 장기금융상품 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 94 | - | 94 |
| 출자금(*1) | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 100 | - | 100 |
| 상장주식(*2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 358 | - | 358 |
| 비상장주식(*2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,186 | - | 7,186 |
| 매출채권및기타채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정금융자산 | 302,824 | - | 302,824 |
| 장단기금융상품 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정금융자산 | 91,734 | - | 91,734 |
| 매입채무및기타채무 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 384,971 | - | 384,971 |
| 차입금 및 사채 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 13,239 | - | 13,239 |
| (*1) | 기업회계기준서 제1109호 상 풋가능금융상품으로 채무상품에 해당하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 지분상품인 상장주식 및 비상장주식에 대해서는 최초 적용일에 취소 불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. |
주석 - 계속&cr&cr - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)&cr연 결실체는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr&cr 새로운 규정의 내용 및 당사가 적용한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr 연 결실체는 다음의 주요 원천으로부터 수익을 인식합니다.&cr &cr- 도시가스 공급(판매) : 도시가스 판매 및 도시가스 공급과 관련하여 부수적으로 제공하는 용역 및 고객으로부터 수취하는 부담금 포함. &cr- 자원개발수익&cr- 임대수익
도시가스 공급업의 특성상 도시가스공급규정에 의거하여 공급대가가 결정되며 이외 수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다. 또한 연결실체는 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.
주석 - 계속&cr&cr 가. 도시가스 공급&cr연결실체는 도시가스 공급의 경우, 고객에게 인도된 시점에 수익으로 인식하고 있으며 매출할인 등을 차감한 순액으로 인식하고 있습니다. 또한, 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 선수취하는 시설분담금은 계약부채로 인식되고 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식됩니다. 이외 특정 공급설비, 계량기 교체 목적으로 수용가로부터 선수취하는 공사부담금 등은 교체용역 수행 시점에 수익으로 인식되며 대가를 지급받는 시점과 고객에게 용역을 제공하는 시점간의 차이로 인해 재화와 용역의 통제가 이전되기 전까지 계약부채로 인식됩니다.
&cr나. 자원개발수익&cr연결실체는 원유 및 천연가스 판매의 경우, 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여하여 매월 판매수익에 대해 지분율만큼 배당을 받고 있으며 이를 수익으로 인식하고 있습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)
동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
주석 - 계속&cr&cr- 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정)
동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)
동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다.&cr
동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다.&cr
연결실체는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
주석 - 계속&cr&cr- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 대한 일부 개정사항을포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의 투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr
연결실체는 한국채택국제회계기준을 최초 채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
주석 - 계속&cr&cr당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (연결재무상태표) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 2018년 01월 01일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경전 | 조정사항 | 변경후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | |||
| 기타유동금융자산 | 274,686 | - | 274,686 |
| 당기손익인식금융자산 | 274,686 | (274,686) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 274,686 | 274,686 |
| 기타유동비금융자산 | 481 | - | 481 |
| 선급비용 | 481 | (126) | 355 |
| 계약이행원가 | - | 126 | 126 |
| 비유동자산 | |||
| 기타비유동금융자산 | 7,740 | - | 7,740 |
| 장기금융상품 | 96 | (94) | 2 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 194 | 194 |
| 매도가능금융자산 | 7,644 | (7,644) | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 7,544 | 7,544 |
| 관계기업투자주식(*) | 55,248 | 213 | 55,461 |
| 유동부채 | |||
| 기타유동비금융부채 | 12,895 | - | 12,895 |
| 선수금 | 8 | (2) | 6 |
| 예수금 | 12,887 | (9,201) | 3,686 |
| 계약부채 | - | 9,203 | 9,203 |
| 비유동부채 | |||
| 기타비유동비금융부채 | 152,694 | - | 152,694 |
| 이연수익 | 152,694 | (152,694) | - |
| 계약부채 | - | 152,694 | 152,694 |
| 자본 | |||
| 이익잉여금(*) | 902,956 | 213 | 903,169 |
| (*) | 관계기업의 회계정책 변경효과로 인한 이익잉여금 조정에 해당합니다. |
주석 - 계속&cr&cr한편 상기 회계정책의 변경이 최초적용일 현재 자본의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 이익잉여금 |
|---|---|
| 2017년 12월 31일(보고금액) | 902,956 |
| 기업회계기준서 제1109호 최초적용 | (11) |
| 기업회계기준서 제1115호 최초적용 | 293 |
| 도입영향에 따른 법인세효과 | (69) |
| 2018년1월1일(최초적용일) | 903,169 |
&cr2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 연결실체는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.
&cr동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.
주석 - 계속&cr&cr사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.
&cr리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.
&cr연결실체의 예비적인 평가에 따르면 연결실체의 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 연결실체가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를인식할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 연결실체는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다.
반면에 연결실체는 1) 연결실체가 리스이용자인 금융리스 및 2) 연결실체가 리스제공자인 경우(운용리스 및 금융리스)는 동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
주석 - 계속&cr&cr3. 중요한 회계추정 및 판단&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr
&cr4. 영업의 계절적 특성&cr
연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. &cr
주석 - 계속&cr
5 . 유형자산
&cr당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 사업결합으로 인한 증가 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 167,447,156 | 63,180 | - | - | - | (25,262) | 167,485,074 |
| 건물 | 87,104,620 | - | - | - | (2,088,924) | 193,487 | 85,209,183 |
| 구축물 | 1,237,986 | 452,500 | - | - | (67,023) | (92) | 1,623,371 |
| 기계장치 | 91,879 | - | - | - | (27,561) | 42,883 | 107,201 |
| 차량운반구 | 1,381,261 | 953,564 | 16,746 | (6,217) | (432,203) | 303 | 1,913,454 |
| 공기구비품 | 3,120,403 | 555,329 | 10,481 | (7,509) | (891,845) | 20,340 | 2,807,199 |
| 공급설비(*2) | 376,771,077 | 2,978,141 | - | - | (18,852,375) | 13,043,045 | 373,939,888 |
| 건설중인자산 | 11,540,941 | 12,971,414 | - | - | - | (13,306,133) | 11,206,222 |
| 기타유형자산 | 1,721,135 | 72,820 | - | - | - | - | 1,793,955 |
| 합 계 | 650,416,458 | 18,046,948 | 27,227 | (13,726) | (22,359,931) | (31,429) | 646,085,547 |
| (*1) | 기타증감은 31,429 천원 의 해외사업장 유형 자산의 환율차이로 인한 감소로 구성되어 있습니다. |
| (*2) | 공급설비 중 일부는 주석 22에서 설명하고 있는 바와 같이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 166,167,596 | 1,410,998 | - | - | (131,438) | 167,447,156 |
| 건물 | 65,635,589 | 760,057 | - | (2,618,858) | 23,327,832 | 87,104,620 |
| 구축물 | 1,090,411 | 230,440 | - | (82,989) | 124 | 1,237,986 |
| 기계장치 | 79,406 | 34,035 | - | (28,690) | 7,128 | 91,879 |
| 차량운반구 | 1,098,873 | 904,022 | (151,629) | (466,997) | (3,008) | 1,381,261 |
| 공기구비품 | 3,587,174 | 812,364 | (31,996) | (1,249,690) | 2,551 | 3,120,403 |
| 공급설비(*2) | 385,493,764 | 3,542,060 | (685,855) | (24,603,199) | 13,024,307 | 376,771,077 |
| 건설중인자산 | 28,949,058 | 19,433,043 | - | - | (36,841,160) | 11,540,941 |
| 기타유형자산 | 1,641,495 | 79,640 | - | - | - | 1,721,135 |
| 합 계 | 653,743,366 | 27,206,659 | (869,480) | (29,050,423) | (613,664) | 650,416,458 |
| (*1) | 기타증감은 145,218천원의 해외사업장 유형자산의 환율차이로 인한 감소, 468,446천원의 공급설비 이연수익 감소로 구성되어 있습니다. |
| (*2) | 공급설비 중 일부는 주석 22에서 설명하고 있는 바와 같이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. |
주석 - 계속&cr&cr6. 투자부동산 &cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 현재 연결실체의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 10,167,892 | 10,221,399 |
| 건물 | 28,380,081 | 28,836,958 |
| 감가상각누계액 | (6,346,871) | (5,822,643) |
| 구축물 | 922,170 | 922,156 |
| 감가상각누계액 | (481,802) | (453,494) |
| 합 계 | 32,641,470 | 33,704,376 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,221,399 | - | (57,263) | - | 3,756 | 10,167,892 |
| 건물 | 23,014,315 | 77,227 | (546,542) | (536,412) | 24,622 | 22,033,210 |
| 구축물 | 468,662 | - | - | (28,292) | (2) | 440,368 |
| 합계 | 33,704,376 | 77,227 | (603,805) | (564,704) | 28,376 | 32,641,470 |
| (*1) | 28,376 천원 의 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 증가로 구성되어 있습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,683,494 | - | (364,801) | - | (97,294) | 10,221,399 |
| 건물 | 25,112,448 | 179,062 | (1,335,364) | (751,626) | (190,205) | 23,014,315 |
| 구축물 | 507,203 | - | - | (38,136) | (405) | 468,662 |
| 합계 | 36,303,145 | 179,062 | (1,700,165) | (789,762) | (287,904) | 33,704,376 |
| (*1) | 287,904천원은 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 감소로 구성되어 있습니다. |
주석 - 계속&cr&cr(3) 투자부동산 관련 손익&cr&cr당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 1,685,108 | 1,806,395 |
| 투자부동산에서 발생한 임대비용 | 1,064,570 | 1,121,222 |
&cr(4) 투자부동산의 공정가치&cr
당분기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 토지 | 17,754,402 | 10,167,892 |
| 건물 | 35,826,852 | 22,033,210 |
| 합계 | 53,581,254 | 32,201,102 |
주석 - 계속&cr&cr7. 무형자산
(1) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 사업결합으로&cr인한 증감 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유전개발 | 8,404,058 | - | - | (504,176) | - | - | 7,899,882 |
| 회원가입권 | 374,900 | - | - | - | - | - | 374,900 |
| 기타무형자산 | 2,547,761 | 569,424 | - | (627,244) | - | 4 | 2,489,945 |
| 합 계 | 11,326,719 | 569,424 | - | (1,131,420) | - | 4 | 10,764,727 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유전개발 | 10,456,107 | 15,091 | - | (2,067,140) | - | 8,404,058 |
| 회원가입권 | 758,117 | 5,500 | (330,569) | (58,148) | - | 374,900 |
| 기타무형자산 | 1,422,501 | 1,846,900 | - | (721,640) | - | 2,547,761 |
| 합 계 | 12,636,725 | 1,867,491 | (330,569) | (2,846,928) | - | 11,326,719 |
&cr(2) 연결실체는 연구개발활동과 관련하여 발생한 비용 전액을 경상개발비의 과목으로하여 판매비와관리비로 처리하고 있으며, 당분기와 전분기 중 경상개발비로 지출한 금액은 각각 937,577천원 및 2,001,844천원입 니다.
&cr&cr8. 유전개발&cr
당분기말 현재 연결실체가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 자원개발 단계 | 내 용 | 지분율 |
|---|---|---|---|
| 무형자산 | 생산 | Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 | 5.00% |
| 무형자산 | 생산 | 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 | 3.25% |
주석 - 계속&cr&cr9. 관계기업투자주식&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 한국 | 자동차부품 제조 | 35.00% | 44,233,406 | 35.00% | 49,687,442 |
| 서울씨엔지㈜ | 한국 | 차량연료 도매업 | 40.00% | 3,679,655 | 40.00% | 3,380,273 |
| 관악도시가스서비스㈜(*2) | 한국 | 도시가스관리대행업 | - | - | 40.00% | 334,575 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 한국 | 도시가스관리대행업 | 40.00% | 328,896 | 40.00% | 311,542 |
| ㈜해피그린서비스 | 한국 | 도시가스관리대행업 | 40.00% | 394,974 | 40.00% | 388,557 |
| 노을그린에너지㈜(*1) | 한국 | 연료전지발전업 | 15.00% | 3,250,530 | 15.00% | 1,145,271 |
| 합계 | 51,887,461 | 55,247,660 |
| (*1) | 연결실체의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. |
| (*2) | 관악도시가스서비스(주)는 당기 중 지분추가취득으로 인하여 종속기업으로 분류되었습니다. |
&cr(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 배당금수령 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 연결범위변동 | 기타(*1) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 49,687,442 | - | - | (17,672,280) | 12,141,098 | - | 77,146 | 44,233,406 | |
| 서울씨엔지㈜ | 3,380,273 | - | - | (150,000) | 449,382 | - | - | 3,679,655 | |
| 관악도시가스서비스㈜ | 334,575 | - | - | (18,000) | 35,180 | - | (351,755) | - | - |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 311,542 | - | - | - | 17,354 | - | - | 328,896 | |
| ㈜해피그린서비스 | 388,557 | - | - | (17,200) | 23,617 | - | - | 394,974 | |
| 노을그린에너지㈜ | 1,145,271 | - | - | - | 1,969,378 | 24 | 135,857 | 3,250,530 | |
| 합 계 | 55,247,660 | - | - | (17,857,480) | 14,636,009 | 24 | (351,755) | 213,003 | 51,887,461 |
| (*1) | 회계정책변경으로 인한 기초이익잉여금조정 효과에 해당합니다.(주석2 참고) |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 배당금수령 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 콘티넨탈오토모티브시스템(주) | 57,986,768 | - | - | (35,344,560) | 26,230,758 | 814,476 | - | 49,687,442 |
| 서울씨엔지(주) | 2,933,827 | - | - | (150,000) | 596,446 | - | - | 3,380,273 |
| 관악도시가스서비스(주) | 320,919 | - | - | (12,400) | 26,056 | - | - | 334,575 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 340,294 | - | - | (12,800) | (15,952) | - | - | 311,542 |
| (주)해피그린서비스 | 395,802 | - | - | (32,000) | 24,755 | - | - | 388,557 |
| 노을그린에너지㈜ | 507,836 | - | - | - | 637,435 | - | - | 1,145,271 |
| 합 계 | 62,485,446 | - | - | (35,551,760) | 27,499,498 | 814,476 | - | 55,247,660 |
주석 - 계속&cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 각 관계기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 소계 | 유동부채 | 비유동부채 | 소계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 255,104,883 | 103,662,543 | 358,767,426 | 231,592,590 | 793,549 | 232,386,139 | 126,381,287 |
| 서울씨엔지㈜ | 15,649,614 | 2,902,315 | 18,551,929 | 7,939,790 | 1,413,001 | 9,352,791 | 9,199,138 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 912,530 | 122,820 | 1,035,350 | 213,110 | - | 213,110 | 822,240 |
| ㈜해피그린서비스 | 1,090,983 | 152,975 | 1,243,958 | 256,523 | - | 256,523 | 987,435 |
| 노을그린에너지㈜ | 42,348,710 | 101,069,940 | 143,418,650 | 11,254,107 | 110,494,340 | 121,748,447 | 21,670,203 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 소계 | 유동부채 | 비유동부채 | 소계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 275,450,631 | 91,846,576 | 367,297,207 | 224,439,633 | 893,309 | 225,332,942 | 141,964,265 |
| 서울씨엔지㈜ | 11,650,547 | 2,520,693 | 14,171,240 | 4,158,657 | 1,561,900 | 5,720,557 | 8,450,683 |
| 관악도시가스서비스㈜ | 886,437 | 122,397 | 1,008,834 | 172,395 | - | 172,395 | 836,439 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 802,533 | 174,511 | 977,044 | 198,188 | - | 198,188 | 778,856 |
| ㈜해피그린서비스 | 948,297 | 237,432 | 1,185,729 | 214,338 | - | 214,338 | 971,391 |
| 노을그린에너지㈜ | 22,747,622 | 105,232,083 | 127,979,705 | 8,305,785 | 112,545,720 | 120,851,505 | 7,128,200 |
&cr(4) 당분기와 전기 중 각 관계기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 매출 | 영업손익 | 분기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 467,875,029 | 46,701,182 | 34,688,885 | - | 34,688,885 |
| 서울씨엔지㈜ | 30,645,775 | 1,296,718 | 1,123,455 | - | 1,123,455 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 1,632,858 | 41,100 | 43,385 | - | 43,385 |
| ㈜해피그린서비스 | 1,969,620 | 42,604 | 59,044 | - | 59,044 |
| 노을그린에너지㈜ | 45,282,327 | 18,380,120 | 13,480,068 | - | 13,480,068 |
주석 - 계속&cr
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 매출 | 영업손익 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 713,675,128 | 80,067,646 | 74,945,099 | 2,327,077 | 77,272,176 |
| 서울씨엔지㈜ | 43,066,727 | 1,732,238 | 1,491,115 | - | 1,491,115 |
| 관악도시가스서비스㈜ | 1,615,243 | 53,528 | 65,140 | - | 65,140 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 1,983,148 | (57,688) | (39,880) | - | (39,880) |
| ㈜해피그린서비스 | 2,290,313 | 45,577 | 61,887 | - | 61,887 |
| 노을그린에너지㈜ | 43,098,799 | 7,954,316 | 2,932,086 | 167 | 2,932,253 |
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 순자산(A) | 지분율(B) | 지분금액(AXB) | (+) 영업권 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 126,381,287 | 35.00% | 44,233,406 | - | 44,233,406 |
| 서울씨엔지㈜ | 9,199,138 | 40.00% | 3,679,655 | - | 3,679,655 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 822,240 | 40.00% | 328,896 | - | 328,896 |
| ㈜해피그린서비스 | 987,435 | 40.00% | 394,974 | - | 394,974 |
| 노을그린에너지㈜ | 21,670,203 | 15.00% | 3,250,530 | - | 3,250,530 |
| 합 계 | 159,060,303 | 51,887,461 | - | 51,887,461 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 순자산(A) | 지분율(B) | 지분금액(AXB) | (+) 영업권 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 141,964,265 | 35.00% | 49,687,442 | - | 49,687,442 |
| 서울씨엔지㈜ | 8,450,683 | 40.00% | 3,380,273 | - | 3,380,273 |
| 관악도시가스서비스㈜ | 836,439 | 40.00% | 334,575 | - | 334,575 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 778,856 | 40.00% | 311,542 | - | 311,542 |
| ㈜해피그린서비스 | 971,391 | 40.00% | 388,557 | - | 388,557 |
| 노을그린에너지㈜ | 7,128,200 | 15.00% | 1,145,271 | - | 1,145,271 |
| 합 계 | 160,129,834 | 55,247,660 | - | 55,247,660 |
주석 - 계속&cr&cr10. 기타금융자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 장기금융상품 | 50,120,531 | 95,595 |
| 매도가능금융자산 | - | 7,644,277 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 194,446 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) | 7,526,548 | - |
| 소 계 | 57,841,525 | 7,739,872 |
| 유동자산 | ||
| 단기금융상품 | 107,731,444 | 91,732,333 |
| 당기손익인식금융자산 | - | 274,685,624 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 234,389,737 | - |
| 소 계 | 342,121,181 | 366,417,957 |
| 합 계 | 399,962,706 | 374,157,829 |
| (*) | 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상 품 7,527백만원 에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 7,644,277 | 7,617,211 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | (12,670) |
| 평가손익 | (17,730) | 39,736 |
| 대체(*) | (99,999) | - |
| 기말잔액 | 7,526,548 | 7,644,277 |
| (*) | 기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계정 재분류되었습니다. |
&cr&cr11. 기타비금융자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 순확정급여자산(*) | 845,873 | 2,363,028 |
| 유동자산 | ||
| 선급금 | 1,359,741 | 2,433,132 |
| 선급비용 | 140,733 | 481,281 |
| 계약이행원가 | 1,214,106 | - |
| 부가세대급금 | 209,052 | 29,347 |
| 소 계 | 2,923,632 | 2,943,760 |
| 합 계 | 3,769,505 | 5,306,788 |
| (*) | 당분기말 및 전기말 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석27 참고) |
주석 - 계속&cr&cr 12. 재고자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 376,465 | 380,421 |
| 저장품 | 1,007,030 | 815,661 |
| 제품 | 62,306 | 88,808 |
| 재공품 | 99,223 | 7,621 |
| 합 계 | 1,545,024 | 1,292,511 |
&cr&cr13. 매출채권 및 수취채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 수취채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 당좌개설보증금 | 6,000 | 6,000 |
| 회원권 | 1,255,578 | 1,255,578 |
| 임차보증금 | 2,018,190 | 1,905,190 |
| 영업보증금 | 2,442 | 4,342 |
| 소 계 | 3,282,210 | 3,171,110 |
| 유동자산 | ||
| 매출채권 | 92,684,614 | 300,924,707 |
| 손실충당금 | (3,853,024) | (3,294,646) |
| 미수금 | 1,860,158 | 2,208,849 |
| 손실충당금 | (324,903) | (301,437) |
| 미수수익 | 1,376,186 | 115,494 |
| 소 계 | 91,743,031 | 299,652,967 |
| 합 계 | 95,025,241 | 302,824,077 |
주석 - 계속&cr&cr(2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권&cr&cr당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 수취채권 | 37,083,095 | 34,710,592 | 2,254,973 | 117,530 | - |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 수취채권 | 46,135,023 | 45,388,017 | 628,862 | 118,144 | - |
&cr
14. 현금및현금성자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 26,302 | 7,660 |
| 예적금 | 48,715,407 | 111,601,201 |
| 합 계 | 48,741,709 | 111,608,861 |
주석 - 계속&cr
15. 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | KEB하나은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 우리은행 | 2,000 | 2,000 | ||
| 신한은행 | 2,000 | 2,000 | ||
| 합 계 | 6,000 | 6,000 |
&cr16. 자본금&cr
당분기말 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,주)
| 주식의 종류 | 발행예정주식수 | 총발행주식수(*) | 주당 액면가액(원) | 자본금(*) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 28,000,000 | 5,000,000 | 5,000 | 35,000,000 |
| (*) | 지배기업은 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다. |
주석 - 계속&cr&cr17. 자본잉여금&cr&cr당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,653,280 | 13,653,280 |
| 자기주식처분이익 | 9,406,501 | 9,406,501 |
| 기타자본잉여금 | 98,859 | 29,841 |
| 합 계 | 23,158,640 | 23,089,622 |
&cr&cr18. 기타자본항목&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (45,337,354) | (45,274,181) |
&cr 연결실체는 당분기말 현재 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식 1,115,742주 (전기말 1,115,048주)를 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. &cr
주석 - 계속&cr&cr19. 기타포괄손익누계액&cr
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | (163,381) | (138,774) |
| 매도가능금융자산평가손실 | - | (2,052,286) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (2,066,263) | - |
| 해외사업장환산외환차이 | (832,137) | (1,155,429) |
| 합 계 | (3,061,781) | (3,346,489) |
&cr20. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 17,500,000 | 17,060,000 |
| 배관및안전설비투자적립금 | 135,126,794 | 135,126,794 |
| 기업합리화적립금 | 267,573 | 267,573 |
| 연구및인력개발준비금 | 666,667 | 1,333,333 |
| 미처분이익잉여금 | 766,313,682 | 749,167,859 |
| 합 계 | 919,874,716 | 902,955,559 |
주석 - 계속&cr&cr1) 이익준비금&cr
상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
&cr2) 배관및안전설비투자적립금&cr&cr연결실체는 도시가스사업법 제40조의2에 의거하여 투자재원과 시설분담금으로 취득한 자산의 내용연수에 따른 연도별 감가상각비 상계분을 배관및안전설비투자적립금으로 적립하여야 하며, 그 적립액은 배관투자사업에만 사용될 수 있으며 투자대상은 사업자별 용도별 매출액 비율을 감안하여 시ㆍ도의 실정에 따라 시ㆍ도지사가 정하는 바에 의하도록 되어 있습니다.
&cr3) 기업합리화적립금&cr&cr연결실체는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.&cr&cr4) 연구및인력개발준비금&cr&cr연결실체는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 연구및인력개발준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법의규정에 의하여 세법상의 혜택을 받는 기간 동안에는 배당이 제한되어 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 902,955,559 | 877,082,465 |
| 회계정책의 변경효과 | 213,003 | - |
| 당기손익 | 24,077,514 | 36,326,681 |
| 배당금 지급 | (6,798,666) | (6,799,313) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (327,674) | (2,408,885) |
| 지분법이익잉여금 | (245,020) | (1,245,389) |
| 기말잔액 | 919,874,716 | 902,955,559 |
&cr21. 주당순이익(손실)
&cr당분기와 전분기의 기본주당순이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다. &cr
(1) 기본주당순이익(손실)
(단위: 원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익(손실) | (3,751,393,315) | 24,077,514,107 | (5,746,766,031) | 19,462,606,080 |
| 기본주당순이익(손실)(*) | (966) | 6,198 | (1,479) | 5,009 |
| (*) | 기본주당순이익 = 보통주 분기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수 |
주석 - 계속&cr&cr(2) 가중평균유통보통주식수
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행보통주식수 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 자기주식 효과 | (1,115,742) | (1,115,330) | (1,115,048) | (1,114,855) |
| 가중평균유통보통주식수 | 3,884,258 | 3,884,670 | 3,884,952 | 3,885,145 |
&cr당분기말 현재 연결실체는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr
&cr22. 차입금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환조건 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 안전관리기금 | 1.75%(변동) | 5,727,600 | 5,775,000 | 5년 거치 10년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 1.75%(변동) | 43,000 | 107,500 | 3년 거치 5년 분할상환 | |
| 우리은행 | 직장보육시설자금 | 2.00%(고정) | - | 420,000 | 5년 거치 5년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 1.75%(변동) | 1,278,000 | 1,278,000 | 5년 거치 10년 분할상환 | |
| 안전관리기금 | 1.75%(변동) | 802,000 | 875,200 | 3년 거치 5년 분할상환 | |
| 신한은행 | 안전관리자금 | 1.75%(변동) | 475,000 | 500,000 | 3년 거치 5년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 1.75%(변동) | 3,751,000 | 3,751,000 | 5년 거치 10년 분할상환 | |
| KEB하나은행 | 안전관리자금 | 1.75%(변동) | 379,400 | 531,900 | 3년 거치 5년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 1.75%(변동) | 337,000 | - | 5년 거치 10년 분할상환 | |
| 소 계 | 12,793,000 | 13,238,600 | |||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (774,525) | (663,500) | |||
| 합 계 | 12,018,475 | 12,575,100 |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당분기 중 상환된 차입금의 내역은 다음 과 같 습 니 다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 명목 이자율 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 2.00% | 280,000 |
| 유동성장기차입금 | 1.75%~2.00% | 502,600 |
| 합 계 | 782,600 |
&cr(3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보제공이유 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 공급설비(양도담보) | 331,500 | 차입금 담보 | 25,400 | 국민은행 |
&cr(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 상환기간 | 장기차입금 |
|---|---|
| 2018.10.01 ~ 2019.09.30 | 774,525 |
| 2019.10.01 ~ 2020.09.30 | 1,028,700 |
| 2020.10.01 ~ 2021.09.30 | 1,254,960 |
| 2021.10.01 ~ 2022.09.30 | 1,315,730 |
| 2022.10.01 이후 | 8,419,085 |
| 합 계 | 12,793,000 |
주석 - 계속&cr&cr23. 매입채무 및 기타채무&cr
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동부채 | ||
| 임대보증금 | 8,642,363 | 6,799,363 |
| 수입보증금 | 1,040,993 | 1,079,292 |
| 소 계 | 9,683,356 | 7,878,655 |
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 85,910,591 | 360,498,554 |
| 미지급금 | 7,691,486 | 9,621,193 |
| 미지급비용 | 5,229,617 | 6,972,408 |
| 소 계 | 98,831,694 | 377,092,155 |
| 합 계 | 108,515,050 | 384,970,810 |
&cr&cr24. 충당부채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 복구충당부채 | ||
| 비유동 | 478,710 | 554,515 |
| 유동 | 1,503,092 | 1,323,247 |
| 합 계 | 1,981,802 | 1,877,762 |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당분기와 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 1,877,762 | 2,065,045 |
| 당기설정액 | 31,289 | 49,077 |
| 외화환산손실(이익) | 72,751 | (236,360) |
| 기말잔액 | 1,981,802 | 1,877,762 |
&cr상기 충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 연결실체는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다.&cr
&cr25. 기타금융부채&cr
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동금융보증부채 | 113,931 | 42,235 |
주석 - 계속&cr
26. 기타비금융부채
&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동부채 | ||
| 이연수익 | - | 152,693,977 |
| 비유동계약부채 | 147,905,084 | - |
| 소 계 | 147,905,084 | 152,693,977 |
| 유동부채 | ||
| 예수금 | 8,449,627 | 12,887,006 |
| 선수금 | 6,203 | 7,861 |
| 유동성계약부채 | 22,286,761 | - |
| 소 계 | 30,742,591 | 12,894,867 |
| 합 계 | 178,647,675 | 165,588,844 |
(2) 당분기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 시설분담금(*1) | 144,631,796 |
| 공사부담금(*2) | 12,438,586 |
| 원인자이설부담금(*3) | 13,094,430 |
| 연수원운영선수금(*4) | 393 |
| 포인트적립금 | 26,640 |
| 합 계 | 170,191,845 |
| 유동 | 22,286,761 |
| 비유동 | 147,905,084 |
| (*1) | 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. |
| (*2) | 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 공사부담금(계량기교체비용)을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다. |
| (*3) | 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다. |
| (*4) | 연수원 이용 선수금으로 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다. |
주석 - 계속&cr&cr1) 당분기 중 계약부채와 전기 중 이연수익에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 140,228,842 | 131,839,301 |
| 기중 수취액 | 9,462,929 | 15,215,922 |
| 기중 수익인식액 | (5,059,975) | (6,357,935) |
| 기타 변동액(*) | - | (468,446) |
| 기말잔액 | 144,631,796 | 140,228,842 |
| 차감 : 유동성대체 | (6,856,886) | - |
| 비유동시설분담금 | 137,774,910 | 140,228,842 |
| (*) | 기타변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다. |
&cr2) 당분기 중 계약부채와 전기 중 이연수익에 포함된 계량기 교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 12,465,135 | 12,448,156 |
| 기중 수취액 | 2,295,042 | 2,971,586 |
| 기중 수익인식액 | (2,321,591) | (2,954,607) |
| 기말잔액 | 12,438,586 | 12,465,135 |
| 차감 : 유동성대체 | (2,308,412) | - |
| 비유동공사부담금 | 10,130,174 | 12,465,135 |
주석 - 계속&cr&cr3) 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된수행의무와 관련하여 당기에 인식한 수익은 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 시설분담금 | 1,721,586 | 5,059,975 |
| 공사부담금 | 782,622 | 2,321,591 |
| 원인자이설부담금 | 125,106 | 936,921 |
| 연수원운영선수금 | 1,500 | 1,640 |
| 합 계 | 2,630,814 | 8,320,127 |
&cr&cr 27. 종업원급여부채&cr&cr(1) 연결실체의 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [순확정급여부채(자산)] | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 50,948,073 | 47,917,534 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (51,793,946) | (50,280,562) |
| 소 계 | (845,873) | (2,363,028) |
| [기타종업원급여부채] | ||
| 기타장기종업원급여채무(*) | 1,368,673 | 1,257,412 |
| (*) | 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. |
주석 - 계속&cr&cr(2) 연결실체는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 1,161,117천원 및 993,978천원 이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 176,096천원 및 1,045,836천원입니다.
&cr(3) 연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.
&cr1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 47,917,534 | 42,533,414 |
| 퇴직급여 지급액 | (1,279,098) | (2,477,256) |
| 당기근무원가 | 3,266,263 | 3,984,130 |
| 이자원가 | 1,043,374 | 1,147,616 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | 2,729,630 |
| 기말잔액 | 50,948,073 | 47,917,534 |
주석 - 계속&cr&cr 2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정금리형 채권 | 51,719,060 | 50,201,603 |
| 국민연금전환금 | 74,886 | 78,959 |
| 합 계 | 51,793,946 | 50,280,562 |
&cr3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 50,280,562 | 40,808,618 |
| 퇴직급여 지급액 | (160,673) | (11,364) |
| 사외적립자산 납입액 | 1,000,000 | 8,900,000 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 1,099,131 | 994,745 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (425,074) | (411,437) |
| 기말잔액 | 51,793,946 | 50,280,562 |
&cr 4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 근무원가 | ||
| 당기근무원가(*) | 3,266,263 | 3,066,429 |
| 순확정급여부채(자산) 순이자비용 | ||
| 확정급여채무의 이자비용 | 1,043,374 | 860,712 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (1,099,131) | (824,105) |
| 합 계 | 3,210,506 | 3,103,036 |
| (*) | 당분기 중 명예퇴직자 등에 게 지급한 퇴직위로금 400,885천원 이 포함되어 있지 않습니다. |
주석 - 계속&cr&cr 5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.10% | 3.10% |
| 미래임금인상률 | 3.85% | 3.85% |
6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손실 | 425,074 | 276,927 |
&cr&cr 28. 매출액과 매출원가&cr
(1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 145,087,156 | 947,539,152 | 150,060,864 | 904,834,427 |
| 가스매출액 | 141,487,251 | 933,457,419 | 144,881,405 | 891,729,858 |
| 자원개발수익 | 197,390 | 1,247,353 | 1,885,501 | 3,026,838 |
| 기타매출액 | 3,402,515 | 12,834,380 | 3,293,958 | 10,077,731 |
| 매출원가 | 126,603,401 | 836,826,245 | 127,649,344 | 797,480,909 |
| 가스매출원가 | 119,972,523 | 819,354,346 | 120,908,874 | 781,452,207 |
| 자원개발원가 | 113,082 | 504,176 | 1,315,831 | 1,739,107 |
| 기타매출원가 | 6,517,796 | 16,967,723 | 5,424,639 | 14,289,595 |
주석 - 계속&cr&cr(2) 연결실체는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||
| 가스매출액 | 141,487,251 | 933,457,419 |
| 자원개발수익 | 197,390 | 1,247,353 |
| 기타매출액 | 1,680,929 | 7,774,405 |
| 소 계 | 143,365,570 | 942,479,177 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||
| 기타매출액(이연수익)(주석26 참고) | 1,721,586 | 5,059,975 |
| 합 계 | 145,087,156 | 947,539,152 |
주석 - 계속&cr&cr29. 판매비와관리비&cr
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 12,353,807 | 38,391,172 | 13,491,967 | 38,556,822 |
| 퇴직급여 | 1,150,205 | 3,823,957 | 1,178,923 | 3,322,287 |
| 무형자산상각비 | 209,455 | 622,888 | 219,089 | 570,244 |
| 감가상각비 | 7,190,430 | 21,391,348 | 7,019,612 | 20,934,911 |
| 투자부동산상각비 | 187,980 | 564,704 | 194,481 | 596,361 |
| 복리후생비 | 1,994,818 | 5,505,877 | 1,839,318 | 5,342,989 |
| 보건방역비 | 25,446 | 196,899 | 28,401 | 98,831 |
| 외부시상금 | 545 | 9,121 | 925 | 20,066 |
| 교육훈련비 | 21,089 | 115,405 | 23,345 | 283,417 |
| 여비교통비 | 12,506 | 35,393 | 10,227 | 23,482 |
| 자동차비 | 514,933 | 1,523,437 | 513,021 | 1,528,565 |
| 통신비 | 155,571 | 495,171 | 170,561 | 505,335 |
| 수도광열비 | 234,186 | 511,566 | 66,236 | 187,812 |
| 소모품비 | 69,879 | 371,967 | 87,597 | 397,229 |
| 비품비 | 1,822 | 2,940 | 411 | 4,328 |
| 수선비 | 764,346 | 2,402,794 | 1,034,955 | 3,001,045 |
| 도서인쇄비 | 156,146 | 499,195 | 145,085 | 503,105 |
| 광고선전비 | 193,032 | 434,586 | 127,697 | 214,234 |
| 제수수료 | 7,543,975 | 25,241,375 | 8,415,417 | 25,623,090 |
| 회비 | 131,912 | 400,090 | 116,105 | 363,598 |
| 보험료 | 207,677 | 597,278 | 213,714 | 595,438 |
| 접대비 | 121,535 | 326,783 | 93,732 | 284,370 |
| 세금과공과 | 1,245,271 | 5,118,363 | 1,216,620 | 5,135,749 |
| 전산처리비 | 4,445 | 12,884 | 4,195 | 12,636 |
| 임차료 | 282,020 | 796,741 | 253,537 | 764,108 |
| 경상개발비 | 290,896 | 937,577 | 678,344 | 2,001,844 |
| 대손상각비 | 192,310 | 631,732 | 41,179 | 250,326 |
| 직장보육시설운영비 | 89,953 | 337,543 | 199,657 | 585,266 |
| 해외광구관리비 | 351,216 | 1,100,305 | 676,641 | 1,224,512 |
| 기타 | 111 | 1,220 | 922 | 3,414 |
| 합 계 | 35,697,517 | 112,400,311 | 38,061,914 | 112,935,414 |
주석 - 계속&cr&cr30 . 비용의 성격별 분류&cr
당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (252,513) | 820,417,384 | - | 820,164,871 |
| 상품 | 3,956 | 819,350,391 | - | 819,354,347 |
| 저장품 | (191,369) | 1,055,691 | - | 864,322 |
| 제품 | 26,502 | - | - | 26,502 |
| 재공품 | (91,602) | 11,302 | - | (80,300) |
| 종업원급여 | - | 11,726,729 | 42,215,129 | 53,941,858 |
| 복리후생비 | - | 970,223 | 5,505,877 | 6,476,100 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | 1,448,856 | 22,607,199 | 24,056,055 |
| 제수수료 | - | 847,738 | 25,241,375 | 26,089,113 |
| 임차료 | - | 341 | 796,741 | 797,082 |
| 수선비 | - | 19,188 | 2,402,794 | 2,421,982 |
| 세금과공과 | - | 1,879 | 5,118,363 | 5,120,242 |
| 경상개발비 | - | - | 909,318 | 909,318 |
| 해외광구관리비 | - | - | 1,100,305 | 1,100,305 |
| 기타 | - | 1,646,420 | 6,503,210 | 8,149,630 |
| 합 계 | (252,513) | 837,078,758 | 112,400,311 | 949,226,556 |
주석 - 계속&cr
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (59,756) | 782,569,092 | - | 782,509,336 |
| 상품 | 18,447 | 781,433,760 | - | 781,452,207 |
| 저장품 | 27,307 | 1,126,641 | - | 1,153,948 |
| 제품 | 53,501 | 9,002 | - | 62,503 |
| 재공품 | (159,011) | (311) | - | (159,322) |
| 종업원급여 | - | 9,895,755 | 41,879,108 | 51,774,863 |
| 복리후생비 | - | 913,818 | 5,342,989 | 6,256,807 |
| 감가상각비와 기타상각비 | - | 2,477,014 | 22,132,811 | 24,609,825 |
| 제수수료 | - | 530,513 | 25,623,090 | 26,153,603 |
| 임차료 | - | 252 | 764,108 | 764,360 |
| 수선비 | - | 10,716 | 3,001,045 | 3,011,761 |
| 세금과공과 | - | 4,636 | 5,135,749 | 5,140,385 |
| 경상개발비 | - | - | 1,970,550 | 1,970,550 |
| 해외광구관리비 | - | - | 1,224,512 | 1,224,512 |
| 기타 | - | 1,138,869 | 5,861,452 | 7,000,321 |
| 합 계 | (59,756) | 797,540,665 | 112,935,414 | 910,416,323 |
주석 - 계속&cr&cr31. 금융수익과 금융비용&cr
당분기와 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 3,109,274 | 6,593,469 | 1,861,797 | 5,179,781 |
| 외화환산이익 | (588,318) | 62,771 | 178,011 | 384,817 |
| 외환차익 | 623,122 | 661,901 | 77,771 | 94,203 |
| 배당금수익 | 1,182 | 11,973 | 1,182 | 12,350 |
| 당기손익-공정가치측정&cr 금융자산평가이익(*1) | (811,612) | 451,051 | (141,768) | 406,526 |
| 소 계 | 2,333,648 | 7,781,165 | 1,976,993 | 6,077,677 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 70,902 | 204,500 | 72,315 | 217,253 |
| 외화환산손실 | 91,590 | 242,867 | (118,927) | 42,135 |
| 외환차손 | - | 51,305 | 187,822 | 862,131 |
| 당기손익-공정가치측정&cr 금융자산평가손실(*2) | 7,440 | 50,464 | (21,538) | 834,592 |
| 기타금융상품처분손실 | 83,010 | 213,805 | 114,660 | 244,727 |
| 소 계 | 252,942 | 762,941 | 234,332 | 2,200,838 |
| 금융손익 | 2,080,706 | 7,018,224 | 1,742,661 | 3,876,839 |
| (*1) | 비교표시된 전분기의 경우 당기손익인식금융자산평가이익에 해당액입니다. |
| (*2) | 비교표시된 전분기의 경우 당기손익인식금융자산평가손실에 해당액입니다. |
주석 - 계속&cr&cr32. 기타수익과 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 용구수입 | 782,621 | 2,321,591 | 947,821 | 2,224,483 |
| 임대료수입 | 92,644 | 258,288 | 655,256 | 1,962,279 |
| 도시가스연체료 | 553,866 | 3,244,962 | 568,568 | 3,114,341 |
| 유형자산처분이익 | 1,317 | 95,390 | 10,754 | 59,513 |
| 투자부동산처분이익 | 2,181 | 87,913 | 28,326 | 179,040 |
| 잡이익 | 1,857,307 | 2,866,635 | 713,388 | 2,744,372 |
| 합 계 | 3,289,936 | 8,874,779 | 2,924,113 | 10,284,028 |
| 기타비용 | ||||
| 기부금 | 1,351 | 3,001 | 2,600 | 4,750 |
| 지급보증료 | - | 276,226 | - | 266,781 |
| 용구손료 | 618,072 | 1,908,299 | 697,753 | 1,911,747 |
| 기타의대손상각비 | 6,265 | 26,514 | 263,514 | 278,664 |
| 유형자산처분손실 | 383 | 13,505 | 45,315 | 63,530 |
| 잡손실 | 106,865 | 336,471 | 218,173 | 939,863 |
| 합 계 | 732,936 | 2,564,016 | 1,227,355 | 3,465,335 |
주석 - 계속&cr&cr33. 법인세비용&cr
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세 등 부담 내역 | 6,538,513 | 5,985,470 |
| 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | 212,517 | (115,789) |
| 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 | (4,830,275) | (281,189) |
| 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 | (54,706,474) | (56,430,036) |
| 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 | (50,044,698) | (56,087,669) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | (168,499) | 61,178 |
| 법인세비용 | 1,920,755 | 5,588,492 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | (168,499) | 61,178 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr (매도가능금융자산)평가손익 | 3,753 | (7,496) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 97,400 | 68,257 |
| 지분법평가 | (269,652) | 417 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 26,277,593 | 25,186,750 |
| 적용세율(24.2%)에 따른 법인세비용 | 6,012,678 | 5,748,693 |
| 조정사항: | ||
| 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 | (1,344,328) | (1,341,400) |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | 212,517 | (115,789) |
| 기타 | (2,960,112) | 1,296,988 |
| 법인세비용 | 1,920,755 | 5,588,492 |
| 평균유효세율 | 7.31% | 22.19% |
주석 - 계속&cr&cr34. 금융상품의 범주별 분류 &cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [금융자산] | ||
| 현금및현금성자산 | 48,741,709 | 111,608,861 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1): | ||
| 기타비유동금융자산 | 194,446 | - |
| 기타유동금융자산 | 234,389,737 | 274,685,624 |
| 소 계 | 234,584,183 | 274,685,624 |
| 상각후원가측정 금융자산: | ||
| 매출채권 및 수취채권(비유동) | 3,282,210 | 3,171,110 |
| 매출채권 및 수취채권(유동) | 91,743,031 | 299,652,967 |
| 기타비유동금융자산 | 50,120,531 | 95,595 |
| 기타유동금융자산 | 107,731,444 | 91,732,333 |
| 소 계 | 252,877,216 | 394,652,005 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2): | ||
| 기타비유동금융자산 | 7,526,548 | 7,644,277 |
| 금융자산 계 | 543,729,656 | 788,590,767 |
| [금융부채] | ||
| 상각후원가측정 금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무(비유동) | 9,683,356 | 7,878,655 |
| 매입채무 및 기타채무(유동) | 98,831,694 | 377,092,155 |
| 장기차입금 | 12,018,475 | 12,575,100 |
| 유동성장기차입금 | 774,525 | 663,500 |
| 기타유동금융부채 | 113,931 | 42,235 |
| 금융부채 계 | 121,421,981 | 398,251,645 |
| (*1) | 비교표시된 전기말의 경우 당기손익인식금융자산에 해당액입니다. |
| (*2) | 비교표시된 전기말의 경우 매도가능금융자산에 해당액입니다. |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 이자수익 | 배당금&cr수익 | 이자비용 | 기타금융상품&cr평가손익 | 기타금융상품&cr처분손익 | 외화&cr환산손익 | 외환&cr차손익 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 &cr금융자산평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,187,828 | - | - | 400,587 | - | - | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 3,405,641 | - | - | - | (213,805) | (107,346) | 610,596 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 11,973 | - | - | - | - | - | (13,977) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | 173,211 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 6,593,469 | 11,973 | 173,211 | 400,587 | (213,805) | (107,346) | 610,596 | (13,977) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 당기손익 | 기타포괄손익 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 배당금&cr수익 | 이자비용 | 기타금융&cr상품평가&cr손익 | 기타금융&cr상품처분&cr손익 | 외화&cr환산손익 | 외환&cr차손익 | 매도가능&cr금융자산&cr평가손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식금융자산 | 2,967,910 | - | - | (428,066) | - | - | - | - |
| 대여금 및 수취채권 | 2,209,853 | - | - | - | (244,727) | 237,508 | (767,928) | - |
| 매도가능금융자산 | 2,018 | 12,350 | - | - | - | - | - | 27,147 |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | 179,364 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 5,179,781 | 12,350 | 179,364 | (428,066) | (244,727) | 237,508 | (767,928) | 27,147 |
주석 - 계속&cr&cr35. 위험관리&cr
(1) 자본위험관리 &cr
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 12,793,000 | 13,238,600 |
| 차감: 현금 및 현금성자산 | (48,741,709) | (111,608,861) |
| 순차입금 | (35,948,709) | (98,370,261) |
| 자본총계 | 933,676,984 | 916,547,585 |
| 총자본부채비율 | - | - |
주석 - 계속&cr&cr(2) 금융위험관리 &cr&cr1) 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr&cr당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기매출채권 및 장기수취채권 | 3,282,210 | 3,171,110 |
| 기타비유동금융자산 | 57,841,525 | 7,739,872 |
| 매출채권 및 수취채권 | 95,920,958 | 303,249,050 |
| 현금및현금성자산 | 48,741,709 | 111,608,861 |
| 기타유동금융자산 | 342,121,181 | 366,417,957 |
| 금융보증계약(*) | 55,245,284 | 53,356,215 |
| 합 계 | 603,152,867 | 845,543,065 |
| (*) | 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하 여 113,931 천 원 (전기말: 42,235천원)이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다. |
주석 - 계속&cr&cr2) 손상차손&cr
당분기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채무불이행률 | 채권잔액 | 전체기간 기대신용손실 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 0.19% | 54,762,632 | 102,697 | 54,659,935 |
| 6개월 이하 | 0.61% | 34,924,939 | 214,347 | 34,710,592 |
| 6개월초과 1년이하 | 22.10% | 2,894,862 | 639,889 | 2,254,973 |
| 1년초과 1년 6개월이하 | 68.03% | 156,035 | 106,158 | 49,877 |
| 1년 6개월 초과 2년 이하 | 82.19% | 293,646 | 241,334 | 52,312 |
| 2년 초과 2년 6개월 이하 | 91.16% | 106,714 | 97,277 | 9,437 |
| 2년 6개월 초과 3년 이하 | 97.79% | 266,905 | 261,000 | 5,905 |
| 3년초과 | 100.00% | 2,515,225 | 2,515,225 | - |
| 합 계 | 95,920,958 | 4,177,927 | 91,743,031 |
&cr전 기 말 현재 대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 전기말 | |
|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- |
| 미연체 | 254,862,514 | (21,968) |
| 6개월 이하 | 44,222,799 | (157,384) |
| 6개월초과 1년이하 | 944,636 | (315,774) |
| 1년초과 3년이하 | 1,145,611 | (1,027,467) |
| 3년초과 | 2,073,490 | (2,073,490) |
| 합 계 | 303,249,050 | (3,596,083) |
주석 - 계속&cr&cr 당분기 및 전기 중 대여금 및 수취채권에 대한 손실충당금(대손충당금)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 비손상채권&cr(집합평가 대상) | 손상채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 3,516,073 | 80,010 | 3,596,083 |
| 제각금액 | (77,658) | - | (77,658) |
| 손상차손 | 658,246 | - | 658,246 |
| 사업결합으로 인한 증감 | 1,256 | - | 1,256 |
| 기말잔액 | 4,097,917 | 80,010 | 4,177,927 |
| (*) | 당분기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 전 기 |
|---|---|
| 기초잔액 | 4,510,117 |
| 제각금액 | (1,282,177) |
| 손상차손 | 368,143 |
| 기말잔액 | 3,596,083 |
주석 - 계속&cr&cr(3) 외환위험 &cr
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 11,096,259 | - | 12,226,919 | - |
| CAD | 2,260,219 | - | 2,257,803 | - |
| 합 계 | 13,356,478 | - | 14,484,722 | - |
&cr연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,109,626 | (1,109,626) | 1,222,692 | (1,222,692) |
| CAD | 226,022 | (226,022) | 225,780 | (225,780) |
| 합 계 | 1,335,648 | (1,335,648) | 1,448,472 | (1,448,472) |
주석 - 계속&cr&cr(4) 이자율위험
&cr변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 12,018,475 | 12,295,100 |
| 유동성장기차입금 | 774,525 | 523,500 |
| 합 계 | 12,793,000 | 12,818,600 |
&cr연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
|---|---|---|---|---|
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | (120,185) | (120,185) | 120,185 | 120,185 |
| 유동성장기차입금 | (7,745) | (7,745) | 7,745 | 7,745 |
| 합 계 | (127,930) | (127,930) | 127,930 | 127,930 |
주석 - 계속&cr&cr(5) 유동성위험 &cr
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 98,831,694 | 9,683,356 | - | 108,515,050 |
| 변동이자율상품 | 992,617 | 5,532,464 | 7,552,741 | 14,077,822 |
| 금융보증계약 | 55,245,284 | - | - | 55,245,284 |
| 합 계 | 155,069,595 | 15,215,820 | 7,552,741 | 177,838,156 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 377,092,155 | 7,878,655 | - | 384,970,810 |
| 변동이자율상품 | 744,079 | 5,249,522 | 8,246,803 | 14,240,404 |
| 고정이자율상품 | 147,117 | 285,833 | - | 432,950 |
| 금융보증계약 | 53,356,215 | - | - | 53,356,215 |
| 합 계 | 431,339,566 | 13,414,010 | 8,246,803 | 453,000,379 |
&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr(6) 공정가치
1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 인식된 자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 7,644,277 | 7,644,277 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,526,548 | 7,526,548 | - | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 274,685,624 | 274,685,624 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 234,584,183 | 234,584,183 | - | - |
| 합 계 | 242,110,731 | 242,110,731 | 282,329,901 | 282,329,901 |
| 상각후원가로 인식된 자산: | ||||
| 장기매출채권 및 장기수취채권 | 3,282,210 | 3,282,210 | 3,171,110 | 3,171,110 |
| 장기금융상품 | 50,120,531 | 50,120,531 | 95,595 | 95,595 |
| 매출채권 및 수취채권 | 91,743,031 | 91,743,031 | 299,652,967 | 299,652,967 |
| 현금및현금성자산 | 48,741,709 | 48,741,709 | 111,608,861 | 111,608,861 |
| 단기금융상품 | 107,731,444 | 107,731,444 | 91,732,333 | 91,732,333 |
| 합 계 | 301,618,925 | 301,618,925 | 506,260,866 | 506,260,866 |
| 상각후원가로 인식된 부채: | ||||
| 장기매입채무 및 장기기타채무 | 9,683,356 | 9,683,356 | 7,878,655 | 7,878,655 |
| 매입채무 및 기타채무 | 98,831,694 | 98,831,694 | 377,092,155 | 377,092,155 |
| 장기차입금 | 12,018,475 | 12,018,475 | 12,575,100 | 12,575,100 |
| 유동성장기차입금 | 774,525 | 774,525 | 663,500 | 663,500 |
| 금융보증부채 | 113,931 | 113,931 | 42,235 | 42,235 |
| 합 계 | 121,421,981 | 121,421,981 | 398,251,645 | 398,251,645 |
&cr 연결실체는 상기 표에 기술되어 있는 항목을 제외하고는 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고있습니다.
주석 - 계속&cr&cr2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr
| 수준 1 - | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 - | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 - | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산(*1) | 297,864 | - | 7,228,684 | 7,526,548 | 315,594 | - | 7,328,683 | 7,644,277 |
| 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산(*2) | - | 234,389,737 | 194,446 | 234,584,183 | - | 274,685,624 | - | 274,685,624 |
| (*1) | 비교표시된 전기말의 경우 매도가능금융자산에 해당액입니다. |
| (*2) | 비교표시된 전기말의 경우 당기손익금융자산에 해당액입니다. |
&cr3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 총포괄손익 | 매입 | 매도 | 대체(*1) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기이익 | 기타포괄손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 : | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,328,683 | - | - | - | - | (99,999) | 7,228,684 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*2) | - | - | - | - | - | 194,446 | 194,446 |
| 전기 : | |||||||
| 매도금융자산 | 7,337,773 | - | (9,090) | - | - | - | 7,328,683 |
| (*1) | 기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 매도가능금융자산 및 장기금융상품에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계정재분류되었습니다(주석2.1)(5)참고) |
| (*2) | 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. |
주석 - 계속&cr&cr4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.
&cr 5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr &cr - 비상장주식&cr비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.&cr &cr 6) 당분기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
&cr 7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 시장성없는 지분증권 | 7,228,684 | 할인된 현금흐름 | 매출액 증가율 | 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 |
| 세전 영업이익률 | ||||
| 가중평균자본비용 |
주석 - 계속&cr &cr 8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.&cr &cr 연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무회계팀에서 분석되고 있습니다. &cr&cr수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.&cr&cr- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.&cr&cr- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.&cr &cr 9) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
10) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. &cr
주석 - 계속&cr&cr 36. 우발상황 및 약정사항 &cr
(1) 당분기말 현재 연결실체는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단과 금융기관 등에 백지어음 12 매를 담 보 로 제공하고 있습니다. &cr
(2) 연결실체 는 당분기말 현재 3건 의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비 용은 60,229천원 으 로 예상되며, 법 률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제 공 자 | 내 용 | 금 액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험(주) | 한국농어촌공사 외 162건 | 2,653,811 |
&cr(4) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 은행명 | 내 용 | 한 도 | 실행액 | 잔 액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 운전자금대출 | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 석유사업기금대출 | 4,251,000 | 4,226,000 | 25,000 | |
| 우리은행 | 석유사업기금대출 | 2,903,000 | 2,080,000 | 823,000 |
| KEB하나은행 | 운전자금대출 | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 석유사업기금대출 | 1,530,000 | 716,400 | 813,600 | |
| 국민은행 | 석유사업기금대출 | 6,206,000 | 5,770,600 | 435,400 |
| 합 계 | 16,890,000 | 12,793,000 | 4,097,000 |
주석 - 계속&cr&cr37. 특수관계자&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 관계기업 | 콘티넨탈오토모티브시스템㈜, 서울씨엔지㈜, ㈜해피그린서비스, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜ |
| 기타회사(*) | 서울도시개발(주) 외 |
| (*) | 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 지배력있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. |
&cr 연결실체 내의 거래와 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 거래 내역 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업: | ||||
| ㈜해피그린서비스 | 21,444 | 1,655,035 | 33,891 | 1,380,697 |
| 관악도시가스서비스㈜(*1) | - | - | 17,673 | 1,083,496 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 9,030 | 1,306,701 | 22,032 | 1,075,923 |
| 서울씨엔지㈜ | 25,680,680 | 27 | 27,887,133 | 18 |
| 노을그린에너지㈜ | 14,698,835 | - | 16,408,986 | - |
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 17,672,280 | - | 17,672,280 | - |
| 소 계 | 58,082,269 | 2,961,763 | 62,041,995 | 3,540,134 |
| 기타: | ||||
| 서울도시개발㈜ | 2,691 | 2,475 | 2,691 | - |
| 에스앤네트웍스㈜ | 1,261,947 | 15,106,752 | 852,123 | 12,843,921 |
| 서울에너지자원㈜ | 48,759 | 85,334 | 64,237 | 56,175 |
| 에스씨지솔루션즈㈜ | 22,569 | 7,279,454 | 23,054 | 7,116,198 |
| 한국인터넷빌링㈜ | 2,700 | 312,798 | 2,700 | 270,425 |
| 서울도시미디어㈜ | 4,713 | 389,475 | 44,286 | 565,805 |
| 피델리㈜ | 91,980 | 1,303 | 91,980 | 670 |
| 에스씨지랩㈜ | 1,957 | - | 1,835 | - |
| 소 계 | 1,437,316 | 23,177,591 | 1,082,906 | 20,853,194 |
| 합 계 | 59,519,585 | 26,139,354 | 63,124,901 | 24,393,328 |
| (*1) | 당분기 중 지배기업의 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 연결실체에 편입되었습니다. |
주석 - 계속&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업: | ||||
| ㈜해피그린서비스 | - | 202,928 | - | 186,322 |
| 관악도시가스서비스㈜(*1) | - | - | - | 125,193 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | - | 159,005 | - | 152,620 |
| 서울씨엔지㈜ | 3,166,050 | 320,000 | 3,180,940 | 320,000 |
| 노을그린에너지㈜ | 1,804,660 | - | 1,936,300 | - |
| 소 계 | 4,970,710 | 681,933 | 5,117,240 | 784,135 |
| 기 타: | ||||
| 서울도시개발㈜ | 330 | 46,000 | - | 46,000 |
| 에스앤네트웍스㈜ | 330,818 | 1,833,102 | 212,046 | 1,948,514 |
| 서울에너지자원㈜ | - | 262,832 | - | 263,236 |
| 에스씨지솔루션즈㈜ | 1,073,756 | 692,778 | 513,618 | 1,151,104 |
| 한국인터넷빌링㈜ | - | 46,755 | - | 71,447 |
| 서울도시미디어 | - | 115,684 | - | 108,059 |
| 피델리㈜ | - | 226,000 | - | 226,000 |
| 에스씨지랩㈜ | - | 22,000 | - | 22,000 |
| 소 계 | 1,404,904 | 3,245,151 | 725,664 | 3,836,360 |
| 합 계 | 6,375,614 | 3,927,084 | 5,842,904 | 4,620,495 |
| (*1) | 당분기 중 지배기업의 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 연결실체에 편입되었습니다. |
주석 - 계속&cr&cr(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천THB, 천원) |
| 구 분 | 특수관계 구분 | 제공받은자 | 보증금액 | 보 증 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 지급보증(*) | 기타 | SCG SOLUTIONS THAILAND Ltd. | THB 1,632,032 | CISCO SYSTEM CAPITAL (태국) 보증 |
| 지급보증 | 관계기업 | 노을그린에너지㈜ | 900,000 | KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) |
| (*) | 연결실체는 상기 보증에 대하여 보증한도금액에 예상보증수수료율을 사용하여 산출된 현금흐름을 적절한 할인율로 할인하여 계산된 금액을 금융보증부채의 계정과목으로 하여 기타금융부채로 계상하고 있습니다. |
(5) 주요 경영진과의 거래
연결실체는 당분기와 전분기 중 각 각 3,832,237천원 과 4,131,491천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.&cr&cr
38. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인유형자산의 본계정대체 | 13,227,820 | 5,933,839 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 613,625 | 467,600 |
&cr(2) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서&cr발생한 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 13,238,600 | (445,600) | 12,793,000 |
주석 - 계속&cr&cr39. 보고기간 후 사건&cr&cr지배기업은 2018년 10월 15일 이사회결의에 따라 2019년 4월 1일을 분할기일로 하여 인적분할을 계획하고 있습니다. 지배기업의 인적분할과 관련된 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 회사명 | 주요사업 |
|---|---|---|
| 분할 후 존속회사 | 에스씨지지주 주식회사 | 투자사업부문 |
| 분할설립회사 | 서울도시가스 주식회사 | 도시가스사업부문 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 35 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기말 | 제 35 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 비유동자산 | 822,769,577,727 | 778,077,994,117 |
| 매출채권 및 수취채권 | 3,485,920,100 | 3,274,820,100 |
| 유형자산 | 559,221,934,790 | 562,907,475,203 |
| 투자부동산 | 30,554,832,045 | 31,019,214,775 |
| 무형자산 | 10,761,240,142 | 11,323,349,896 |
| 종속기업투자주식 | 113,271,685,665 | 112,376,785,866 |
| 관계기업투자주식 | 46,997,227,616 | 47,276,127,415 |
| 기타비유동금융자산 | 57,603,364,000 | 7,502,094,000 |
| 기타비유동비금융자산 | 873,373,369 | 2,398,126,862 |
| 유동자산 | 449,621,419,074 | 748,414,801,835 |
| 재고자산 | 1,074,001,907 | 1,000,245,827 |
| 매출채권 및 수취채권 | 91,029,936,073 | 299,438,289,809 |
| 현금및현금성자산 | 28,294,403,903 | 99,906,055,085 |
| 기타유동금융자산 | 326,740,354,685 | 347,138,234,057 |
| 기타유동비금융자산 | 2,482,722,506 | 931,977,057 |
| 자산총계 | 1,272,390,996,801 | 1,526,492,795,952 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 35,000,000,000 | 35,000,000,000 |
| 자본잉여금 | 23,059,781,476 | 23,059,781,476 |
| 자기주식 | (45,337,353,977) | (45,274,180,787) |
| 기타포괄손익누계액 | (2,076,183,114) | (2,062,206,189) |
| 이익잉여금 | 912,081,306,334 | 893,490,590,682 |
| 자본총계 | 922,727,550,719 | 904,213,985,182 |
| 부채 | ||
| 비유동부채 | 215,323,388,635 | 223,365,428,682 |
| 비유동충당부채 | 478,709,967 | 554,514,854 |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,613,682,693 | 2,880,982,693 |
| 장기차입금 | 12,018,475,000 | 12,575,100,000 |
| 종업원급여부채 | 1,368,672,568 | 1,257,411,949 |
| 이연법인세부채 | 48,938,764,181 | 53,403,442,571 |
| 기타비유동비금융부채 | 147,905,084,226 | 152,693,976,615 |
| 유동부채 | 134,340,057,447 | 398,913,382,088 |
| 유동충당부채 | 1,503,092,186 | 1,323,247,571 |
| 매입채무 및 기타채무 | 99,111,322,141 | 377,144,920,439 |
| 유동성장기차입금 | 774,525,000 | 663,500,000 |
| 당기법인세부채 | 3,082,335,018 | 7,603,706,510 |
| 기타유동금융부채 | 113,930,571 | 42,234,954 |
| 기타유동비금융부채 | 29,754,852,531 | 12,135,772,614 |
| 부채총계 | 349,663,446,082 | 622,278,810,770 |
| 자본과부채총계 | 1,272,390,996,801 | 1,526,492,795,952 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 144,100,284,728 | 942,702,666,696 | 148,434,428,159 | 900,084,350,141 |
| 매출원가 | 120,127,730,837 | 819,967,471,968 | 122,263,601,593 | 783,583,921,039 |
| 매출총이익 | 23,972,553,891 | 122,735,194,728 | 26,170,826,566 | 116,500,429,102 |
| 판매비와관리비 | 40,940,177,512 | 125,205,473,771 | 41,320,081,859 | 121,065,660,820 |
| 영업이익(손실) | (16,967,623,621) | (2,470,279,043) | (15,149,255,293) | (4,565,231,718) |
| 금융수익 | 2,233,348,494 | 25,708,828,911 | 1,899,982,930 | 24,059,635,779 |
| 금융비용 | 245,797,558 | 719,195,057 | 222,691,412 | 2,163,866,778 |
| 기타수익 | 2,501,326,944 | 7,944,697,050 | 2,902,885,933 | 9,936,920,244 |
| 기타비용 | 732,776,626 | 2,551,050,799 | 1,248,992,448 | 3,461,016,419 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (13,211,522,367) | 27,913,001,062 | (11,818,070,290) | 23,806,441,108 |
| 법인세비용 | (3,286,362,282) | 2,195,945,234 | (2,931,822,316) | 5,190,989,443 |
| 분기순이익 | (9,925,160,085) | 25,717,055,828 | (8,886,247,974) | 18,615,451,665 |
| 기타포괄손익 | (62,277,797) | (341,651,101) | (50,072,866) | (181,522,614) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (13,896,975) | 27,147,158 | ||
| 매도가능금융자산평가손익 | (13,896,975) | 27,147,158 | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (62,277,797) | (341,651,101) | (36,175,891) | (208,669,772) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (79,428,925) | (327,674,176) | (36,175,891) | (208,669,772) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 17,151,128 | (13,976,925) | ||
| 분기총포괄손익 | (9,987,437,882) | 25,375,404,727 | (8,936,320,840) | 18,433,929,051 |
| 주당이익 | ||||
| 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원) | (2,555) | 6,620 | (2,287) | 4,791 |
| 자본변동표 |
| 제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 35,000,000,000 | 23,059,781,476 | (45,243,936,977) | (2,091,471,985) | 858,503,853,043 | 869,228,225,557 | |
| 분기순이익 | 18,615,451,665 | 18,615,451,665 | |||||
| 기타포괄손익 | 매도가능금융자산평가손익 | 27,147,158 | 27,147,158 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | |||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (208,669,772) | (208,669,772) | |||||
| 총포괄손익 소계 | 27,147,158 | 18,406,781,893 | 18,433,929,051 | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 소계 | 배당금 지급 | (6,799,313,500) | (6,799,313,500) | ||||
| 자기주식거래에 따른 변동 | (30,243,810) | (30,243,810) | |||||
| 2017.09.30 (분기말자본) | 35,000,000,000 | 23,059,781,476 | (45,274,180,787) | (2,064,324,827) | 870,111,321,436 | 880,832,597,298 | |
| 2018.01.01 (기초자본) | 35,000,000,000 | 23,059,781,476 | (45,274,180,787) | (2,062,206,189) | 893,490,590,682 | 904,213,985,182 | |
| 분기순이익 | 25,717,055,828 | 25,717,055,828 | |||||
| 기타포괄손익 | 매도가능금융자산평가손익 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (13,976,925) | (13,976,925) | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (327,674,176) | (327,674,176) | |||||
| 총포괄손익 소계 | (13,976,925) | 25,389,381,652 | 25,375,404,727 | ||||
| 자본에 직접 인식된 거래 소계 | 배당금 지급 | (6,798,666,000) | (6,798,666,000) | ||||
| 자기주식거래에 따른 변동 | (63,173,190) | (63,173,190) | |||||
| 2018.09.30 (분기말자본) | 35,000,000,000 | 23,059,781,476 | (45,337,353,977) | (2,076,183,114) | 912,081,306,334 | 922,727,550,719 |
| 현금흐름표 |
| 제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 36 기 3분기 | 제 35 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (36,225,022,114) | (16,665,361,063) |
| 분기순이익 | 25,717,055,828 | 18,615,451,665 |
| 비용가산: | 29,928,696,761 | 34,047,166,596 |
| 감가상각비 | 21,331,368,840 | 20,868,999,771 |
| 투자부동산상각비 | 538,982,730 | 537,583,986 |
| 무형자산상각비 | 1,129,409,754 | 2,305,214,621 |
| 퇴직급여 | 3,203,006,049 | 3,084,432,840 |
| 대손상각비 | 631,732,207 | 250,325,555 |
| 기타의 대손상각비 | 26,513,718 | 278,664,315 |
| 이자비용 | 204,499,820 | 217,186,222 |
| 법인세비용 | 2,195,945,234 | 5,190,989,443 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 834,591,791 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 50,463,853 | |
| 지급보증료 | 276,226,418 | 266,781,077 |
| 외화환산손실 | 199,121,526 | 5,231,137 |
| 유형자산처분손실 | 1,914,098 | 50,259,706 |
| 기타장기급여 | 111,260,619 | 126,517,482 |
| 기타비용 | 28,251,895 | 30,388,650 |
| 수익차감 : | (32,725,033,842) | (31,194,378,362) |
| 이자수익 | (5,972,530,137) | (4,948,257,333) |
| 배당금수익 | (18,232,350,000) | (18,243,300,000) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (406,526,060) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | (811,219,095) | |
| 유형자산처분이익 | (92,010,373) | (52,152,825) |
| 외화환산이익 | (30,828,267) | (367,349,727) |
| 금융보증부채환입 | (204,530,801) | (200,453,870) |
| 용구수입 | (2,321,590,571) | (2,224,483,204) |
| 이연수익(기타매출) | (5,059,974,598) | (4,751,855,343) |
| 운전자본의 변동 : | (52,972,802,389) | (34,812,424,137) |
| 매출채권의 감소 | 208,267,682,796 | 175,841,115,022 |
| 미수금의 감소 | 364,757,698 | 229,421,890 |
| 계약이행원가의 증가 | (1,088,601,418) | |
| 선급비용의 감소(증가) | 154,580,493 | (884,521,245) |
| 선급금의 감소(증가) | (616,724,524) | 344,188,343 |
| 영업보증금의 감소 | 1,900,000 | |
| 부가세대급금의 감소 | 529,517,916 | |
| 재고자산의 증가 | (73,756,080) | (11,439,941) |
| 매입채무의 감소 | (274,613,572,497) | (222,915,299,103) |
| 미지급금의 감소 | (1,536,675,159) | (2,151,131,397) |
| 선수금의 감소 | (3,249,950) | |
| 예수금의 증가 | 4,534,851,225 | 6,307,892,269 |
| 유동성계약부채의 증가 | 3,890,678,459 | |
| 미지급비용의 감소 | (1,874,267,700) | (1,730,358,479) |
| 퇴직금의 지급 | (1,264,000,000) | (1,534,617,642) |
| 사외적립자산의 납입 | (1,000,000,000) | (1,000,000,000) |
| 사외적립자산의 감소 | 156,600,000 | |
| 국민연금퇴직전환금의 감소 | 4,073,200 | 7,941,900 |
| 수입보증금의 감소 | (38,300,000) | (179,158,620) |
| 이연수익의 증가 | 12,337,274,900 | |
| 비유동계약부채의 증가 | 11,757,971,118 | |
| 이자수익 수취 | 5,090,197,454 | 4,918,202,007 |
| 이자비용 지급 | (182,293,953) | (189,388,050) |
| 법인세납부 | (11,080,841,973) | (8,049,990,782) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (27,983,647,538) | 18,898,881,830 |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 : | 357,294,744,505 | 318,248,741,119 |
| 배당금 수취 | 18,232,350,000 | 18,243,300,000 |
| 장기대여금의 감소 | 285,635,999 | |
| 매도가능금융자산의 처분 | 12,670,000 | |
| 임차보증금의 감소 | 100,000,000 | |
| 차량운반구의 처분 | 92,036,373 | 119,909,099 |
| 공기구비품의 처분 | 11,000,000 | |
| 기타유동금융자산의 감소 | 337,080,358,132 | 299,239,226,021 |
| 임대보증금의 증가 | 1,790,000,000 | 337,000,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 : | (385,278,392,043) | (299,349,859,289) |
| 장기금융상품의 취득 | (50,119,000,000) | |
| 종속기업투자주식의 취득 | (616,000,000) | (5,000,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (313,000,000) | (290,000,000) |
| 토지의 취득 | (58,300,000) | (156,530,000) |
| 구축물의 취득 | (452,500,000) | (230,440,000) |
| 공급설비의 취득 | (3,083,062,635) | (2,654,795,677) |
| 차량운반구의 취득 | (741,437,158) | (662,813,161) |
| 공기구비품의 취득 | (420,170,195) | (370,569,190) |
| 기타유형자산의 취득 | (72,820,000) | (79,640,000) |
| 건설중인유형자산의 취득 | (12,819,478,537) | (10,064,623,692) |
| 투자부동산(건물)의 취득 | (74,600,000) | |
| 유전개발의 취득 | (6,810,834) | |
| 기타무형자산의 취득 | (567,300,000) | (1,492,300,000) |
| 회원권의 취득 | (5,500,000) | |
| 회원권(보증금)의 취득 | (107,653,000) | |
| 기타유동금융자산의 증가 | (315,921,723,518) | (277,943,183,735) |
| 임대보증금의 감소 | (19,000,000) | (285,000,000) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (7,307,439,190) | (7,214,557,310) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 : | 337,000,000 | |
| 장기차입금의 차입 | 337,000,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 : | (7,644,439,190) | (7,214,557,310) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (502,600,000) | (385,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (280,000,000) | |
| 배당금의 지급 | (6,798,666,000) | (6,799,313,500) |
| 자기주식의 취득 | (63,173,190) | (30,243,810) |
| 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (71,611,651,182) | (4,724,091,310) |
| 기초현금및현금성자산 | 99,906,055,085 | 91,296,153,314 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (95,542,340) | 256,945,233 |
| 기말현금및현금성자산 | 28,294,403,903 | 86,572,062,004 |
5. 재무제표 주석
| 제36기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제36기 누적3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제35기 3분기 2017년 7월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| 제35기 누적3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| &cr서울도시가스 주식회사 |
1. 당사의 개요&cr&cr서울도시가스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스공급과 가스공급설비공사 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. &cr&cr당사는 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주 주 명 | 주 식 수 (주) | 지 분 율 (%) |
|---|---|---|
| 서울도시개발㈜ | 1,313,075 | 26.26 |
| 대성홀딩스㈜ | 1,130,000 | 22.60 |
| 김영민외 | 720,666 | 14.41 |
| (사)로우랜드서비스 | 17,000 | 0.34 |
| 자기주식 | 1,115,742 | 22.32 |
| 기타주주 | 703,517 | 14.07 |
| 합 계 | 5,000,000 | 100.00 |
주석 - 계속&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr
(1) 분기재무제표 작성기준 &cr &cr당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께이용하여야 합니다.&cr
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)&cr 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.
당사는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.
새로운 규정의 주요내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
주석 - 계속&cr
① 금융자산의 분류 및 측정
&cr기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.
·계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).
·계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).
·상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).
상기에 기술한 내용에도 불구하고 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.
·단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.
·당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다.
주석 - 계속&cr
당분기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다.
경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 당사가 보유하고 있는 금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 당사의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고판단하였습니다.
·기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매 보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다. &cr
·기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 대여금 및 수취채권으로분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속 상각후원가로 측정됩니 다.
주석 - 계속&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산 분류의 변경내용은 주석 ⑤에 표로 정리되어 있습니다. 채무상품 및 지분상품의 분류에 대한 변경사항으로 인해 기타포괄손익으로 인식되어 후속적으로 당기손익으로 재분류되었던 매도가능금융자산평가손실 2,062백만원은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품에서 발생한 평가손실 2,062백만원으로 분류변경되었습니다. &cr
이를 제외한 금융자산의 다른 재분류사항은 당사의 재무상태, 당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.
&cr② 금융자산의 손상
금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.
당사는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii)리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 당사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금 액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 당사는 매출채권에 대해서 동 간편법을 적용하고 있습니다.&cr
주석 - 계속&cr
경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 당사가 보유하고 있는 금융자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였습니다. 2018년 1월 1일 현재 평가결과는 다음과 같으며 추가적으로 인식된 손실충당금은 없습니다.&cr
| 구분 | 최초적용일의 신용위험의 특성 |
|---|---|
| 매출채권및기타채권 | 동 금융자산에 대해 간편법을 적용하였으며, 전체기간기대신용손실을 인식함. |
| 장단기금융상품 | 모든 장단기금융상품은 신용도가 우수한 금융기관에 예치되어 있으므로 신용위험이 낮은 것으로 평가됨. |
| 금융보증계약 | 금융보증계약은 2017년에 발행된 것이며, 최초 인식 이후 2018년 1월 1일까지 채무자의 채무불이행위험이 유의적으로 증가하지 않았음. 따라서 동 계약에 대해 12개월 기대신용손실을 인식함. |
| 임차보증금및회원권보증금 | 동 항목은 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 보아 12개월 기대신용손실을 인식함. |
2018년 1월 1일 현재의 기업회계기준서 제1039호에 따른 대손충당금 및 금융보증계약에 대한 기업회계기준서 제1037호에 따른 충당부채와 기업회계기준서 제1109호에 따른 손실충당금과의 차이는 관련 각 주석에 공시되어 있습니다.
또한 기업회계기준서 제1107호의 개정에 따라 당사의 재무제표상 신용위험의 총노출액에 대한 공시 요구사항이 증가하였습 니다 (주석 14, 36 참고). &cr
주석 - 계속&cr&cr③ 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 당사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금 융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호의 적용이 당사의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
④ 일반위험회피회계
새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다.
기업회계기준서 제1109호 위험회피회계 요구사항이 당사의 당분기 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향은 없습니다. 당사의 위험관리활동에 대해 서는 주석 36 에서 기술하고 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr⑤ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 범주 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기준서 제 1039호 | 기준서 제 1109호 | 기준서 제 1039호 | 기준서 제 1109호에 따른 추가 손실충당금 인식액 | 기준서 제 1109호 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특정금전신탁 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 274,686 | - | 274,686 |
| 상장주식(*) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 315 | - | 315 |
| 비상장주식(*) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,187 | - | 7,187 |
| 매출채권및기타채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정금융자산 | 302,713 | - | 302,713 |
| 장단기금융상품 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정금융자산 | 72,453 | - | 72,453 |
| 매입채무및기타채무 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 380,026 | - | 380,026 |
| 차입금 및 사채 | 상각후원가측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 13,239 | - | 13,239 |
| (*) | 지분상품인 상장주식 및 비상장주식에 대해서는 최초 적용일에 취소 불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. |
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)&cr당 사는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr
새로운 규정의 내용 및 당사가 적용한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다.&cr &cr 당 사는 다음의 주요 원천으로부터 수익을 인식합니다.&cr &cr- 도시가스 공급(판매) : 도시가스 판매 및 도시가스 공급과 관련하여 부수적으로 제공하는 용역 및 고객으로부터 수취하는 부담금 포함. &cr- 자원개발수익&cr- 임대수익&cr
주석 - 계속&cr
도시가스 공급업의 특성상 도시가스공급규정에 의거하여 공급대가가 결정되며 이외 수익은 고객과의 계약에서 정한 대가에 기초하여 측정되며 제삼자를 대신해서 회수한 금액은 제외합니다. 또한 당사는 고객에게 재화나 용역의 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.
가. 도시가스 공급&cr당사는 도시가스 공급의 경우, 고객에게 인도된 시점에 수익으로 인식하고 있으며 매출할인 등을 차감한 순액으로 인식하고 있습니다. 또한, 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 선수취하는 시설분담금은 계약부채로 인식되고 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식됩니다. 이외 특정 공급설비, 계량기 교체 목적으로 수용가로부터 선수취하는 공사부담금 등은 교체용역 수행 시점에 수익으로 인식되며 대가를 지급받는 시점과 고객에게 용역을 제공하는 시점간의 차이로 인해 재화와 용역의 통제가 이전되기 전까지 계약부채로 인식됩니다.
&cr나. 자원개발수익&cr당사는 원유 및 천연가스 판매의 경우, 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여하여 매월 판매수익에 대해 지분율만큼 배당을 받고 있으며 이를 수익으로 인식하고 있습니다. &cr
주석 - 계속&cr
- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)
동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정)
동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)
동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다.
&cr당사는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 대한 일부 개정사항을포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의 투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr당사는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
주석 - 계속&cr&cr당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (재무상태표) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 2018년 01월 01일 | ||
|---|---|---|---|
| 변경전 | 조정사항 | 변경후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | |||
| 기타유동금융자산 | 274,686 | - | 274,686 |
| 당기손익인식금융자산 | 274,686 | (274,686) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 274,686 | 274,686 |
| 기타유동비금융자산 | 398 | - | 398 |
| 선급비용 | 398 | (126) | 272 |
| 계약이행원가 | - | 126 | 126 |
| 비유동자산 | |||
| 기타비유동금융자산 | 7,502 | - | 7,502 |
| 매도가능금융자산 | 7,502 | (7,502) | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 7,502 | 7,502 |
| 유동부채 | |||
| 기타유동비금융부채 | 12,136 | - | 12,136 |
| 선수금 | 2 | (2) | - |
| 예수금 | 12,134 | (9,201) | 2,933 |
| 계약부채 | - | 9,203 | 9,203 |
| 비유동부채 | |||
| 기타비유동비금융부채 | 152,694 | - | 152,694 |
| 이연수익 | 152,694 | (152,694) | - |
| 계약부채 | - | 152,694 | 152,694 |
주석 - 계속&cr&cr한편 상기 회계정책의 변경이 최초적용일 현재 자본에 미치는 영향은 없습니다. &cr&cr2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.&cr
동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.
&cr사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.
&cr리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr당사의 예비적인 평가에 따르면 당사의 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 당사가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다.
반면에 당사는 1) 당사가 리스이용자인 금융리스 및 2) 당사가 리스제공자인 경우(운용리스 및 금융리스)는 동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr&cr3. 중요한 회계추정 및 판단&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
&cr
4. 영업의 계절적 특성&cr
당사의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월~3월 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 당사의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다.
주석 - 계속&cr
5. 유형자산&cr
당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 121,146,145 | 58,300 | - | - | - | 121,204,445 |
| 건물 | 47,998,706 | - | - | (1,339,744) | 184,775 | 46,843,737 |
| 구축물 | 1,234,538 | 452,500 | - | (67,023) | - | 1,620,015 |
| 차량운반구 | 959,915 | 741,437 | (26) | (318,187) | - | 1,383,139 |
| 공기구비품 | 2,439,945 | 420,170 | (1,914) | (751,134) | - | 2,107,067 |
| 공급설비(*1) | 376,782,209 | 3,083,063 | - | (18,855,281) | 13,043,045 | 374,053,036 |
| 건설중인자산 | 11,614,566 | 12,819,479 | - | - | (13,227,820) | 11,206,225 |
| 기타유형자산 | 731,451 | 72,820 | - | - | - | 804,271 |
| 합 계 | 562,907,475 | 17,647,769 | (1,940) | (21,331,369) | - | 559,221,935 |
| (*1) | 공급설비 중 일부는 주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타(*1) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 119,796,069 | 1,350,076 | - | - | - | 121,146,145 |
| 건물 | 49,004,520 | 760,057 | - | (1,765,871) | - | 47,998,706 |
| 구축물 | 1,086,656 | 230,440 | - | (82,558) | - | 1,234,538 |
| 차량운반구 | 727,596 | 662,813 | (108,537) | (321,957) | - | 959,915 |
| 공기구비품 | 3,161,445 | 402,786 | (20,487) | (1,103,799) | - | 2,439,945 |
| 공급설비(*2) | 385,493,764 | 3,553,380 | (685,857) | (24,603,385) | 13,024,307 | 376,782,209 |
| 건설중인자산 | 9,493,744 | 15,613,575 | - | - | (13,492,753) | 11,614,566 |
| 기타유형자산 | 651,811 | 79,640 | - | - | - | 731,451 |
| 합 계 | 569,415,605 | 22,652,767 | (814,881) | (27,877,570) | (468,446) | 562,907,475 |
| (*1) | 기타 증감 468,446 천원은 주석 27에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익 감소분 468,446 천원입니다. |
| (*2) | 공급설비 중 일부는 주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. |
주석 - 계속&cr&cr6. 투자부동산 &cr&cr (1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,843,178 | - | - | - | - | 8,843,178 |
| 건물 | 21,714,576 | 74,600 | - | (511,761) | - | 21,277,415 |
| 구축물 | 461,461 | - | - | (27,222) | - | 434,239 |
| 합 계 | 31,019,215 | 74,600 | - | (538,983) | - | 30,554,832 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,843,178 | - | - | - | - | 8,843,178 |
| 건물 | 22,395,058 | - | - | (680,482) | - | 21,714,576 |
| 구축물 | 497,757 | - | - | (36,296) | - | 461,461 |
| 합 계 | 31,735,993 | - | - | (716,778) | - | 31,019,215 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 1,668,333 | 1,724,677 |
| 투자부동산에서 발생한 임대비용 | 1,038,849 | 1,062,445 |
&cr(3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 토지 | 16,429,687 | 8,843,178 |
| 건물 | 35,071,058 | 21,277,415 |
| 합 계 | 51,500,745 | 30,120,593 |
주석 - 계속&cr
7. 무형자산
(1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유전개발 | 8,404,058 | - | - | - | (504,176) | 7,899,882 |
| 회원가입권 | 374,900 | - | - | - | - | 374,900 |
| 기타무형자산 | 2,544,392 | 567,300 | - | - | (625,234) | 2,486,458 |
| 합 계 | 11,323,350 | 567,300 | - | - | (1,129,410) | 10,761,240 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 과 목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유전개발 | 10,456,107 | 15,091 | - | - | (2,067,140) | 8,404,058 |
| 회원가입권 | 758,117 | 5,500 | (330,570) | - | (58,147) | 374,900 |
| 기타무형자산 | 1,407,824 | 1,846,900 | - | - | (710,332) | 2,544,392 |
| 합 계 | 12,622,048 | 1,867,491 | (330,570) | - | (2,835,619) | 11,323,350 |
&cr(2) 당사는 연구개발활동과 관련하여 발생한 비용 전액을 경상개발비의 과목으로 하여 판매비와관리비로 처리하고 있으며, 당분기와 전분기 중 경상개발비로 지출한 금액은 각 각 940,079 천원 과 2,016,320천원입니다.
&cr&cr8. 유전개발 &cr&cr당분기말 현재 당사가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 자원개발 단계 | 내 용 | 지분율 |
|---|---|---|---|
| 무형자산 | 생산 | Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 | 5.00% |
| 무형자산 | 생산 | 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 | 3.25% |
주석 - 계속&cr
9. 종속기업투자주식&cr &cr당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 굿가든㈜ | 대한민국 | 작물재배업 | 96.33% | 21,198,426 | 96.33% | 21,198,426 |
| 지알엠㈜ | 대한민국 | 부동산 관리업 | 100.00% | 61,385,488 | 100.00% | 61,385,488 |
| 지알이에스㈜ | 대한민국 | 배관 및 냉난방 공사업 | 100.00% | 5,000,000 | 100.00% | 5,000,000 |
| DER Inc. | 미국 | 부동산 임대업 | 100.00% | 8,921,044 | 100.00% | 8,921,044 |
| SCGAU PTY Ltd.(*1) | 호주 | 원유 및 천연가스 채굴 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| SCG RESOURCES, Inc. | 캐나다 | 관광,숙박시설 운영업 | 100.00% | 7,527,120 | 100.00% | 7,527,120 |
| SHINE CHILE | 칠레 | 관광,숙박시설 운영업 | 99.99% | 2,894,163 | 99.99% | 2,894,163 |
| 강서도시가스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 60.00% | 324,276 | 60.00% | 324,276 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 80.00% | 464,291 | 80.00% | 464,291 |
| 서현이엔지㈜(*2) | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 100.00% | 710,978 | 80.00% | 568,978 |
| 서경에너지서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 55.00% | 475,595 | 55.00% | 475,595 |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 60.00% | 420,424 | 60.00% | 420,424 |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 80.00% | 479,023 | 80.00% | 479,023 |
| 서부도시가스서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 80.00% | 481,227 | 80.00% | 481,227 |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 80.00% | 445,331 | 80.00% | 445,331 |
| 유광에너지㈜(*2) | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 80.00% | 631,460 | 60.00% | 477,460 |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 60.00% | 443,074 | 60.00% | 443,074 |
| 강북도시가스서비스㈜ | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 70.00% | 488,443 | 70.00% | 488,443 |
| 경기도시가스㈜(*2) | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 80.00% | 542,423 | 60.00% | 382,423 |
| 관악도시가스서비스㈜(*3) | 대한민국 | 도시가스관리대행업 | 60.00% | 438,900 | - | - |
| 합 계 | 113,271,686 | 112,376,786 |
| (*1) | SCGAU PTY Ltd.는 광구탐사실패로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달하므로 장부금액을 전액 손상처리하였습니다. |
| (*2) | 당분기 중 종속기업 지분 추가 취득하였습니다. |
| (*3) | 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 종속기업투자주식으로 편입되었습니다. |
&cr연결대상 종속기업에 해당하는 특정금전신탁 234,390백만원은 당기손익인식금융자산으로 분류된 바, 투자자산의 장부가액에서 제외되어 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr 10. 관계기업투자 주식&cr&cr당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 한국 | 자동차부품 제조 | 35.00% | 44,584,237 | 35.00% | 44,584,237 |
| 서울씨엔지㈜ | 한국 | 차량연료 도매업 | 40.00% | 983,166 | 40.00% | 983,166 |
| ㈜해피그린서비스 | 한국 | 도시가스관리대행업 | 40.00% | 297,302 | 40.00% | 297,302 |
| 관악도시가스서비스㈜(*1) | 한국 | 도시가스관리대행업 | - | - | 40.00% | 278,900 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 한국 | 도시가스관리대행업 | 40.00% | 232,522 | 40.00% | 232,522 |
| 노을그린에너지㈜(*2) | 한국 | 연료전지발전업 | 15.00% | 900,000 | 15.00% | 900,000 |
| 합 계 | 46,997,227 | 47,276,127 |
| (*1) | 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 당사의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. |
&cr&cr11. 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 장기금융상품 | 50,119,000 | - |
| 매도가능금융자산 | - | 7,502,094 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) | 7,484,364 | - |
| 소 계 | 57,603,364 | 7,502,094 |
| 유동자산 | ||
| 단기금융상품 | 92,350,618 | 72,452,610 |
| 당기손익인식금융자산 | - | 274,685,624 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 234,389,737 | - |
| 소 계 | 326,740,355 | 347,138,234 |
| 합 계 | 384,343,719 | 354,640,328 |
| (*) | 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 7,502,094 | 7,474,937 |
| 처분 | - | (12,670) |
| 평가손익 | (17,730) | 39,827 |
| 기말잔액 | 7,484,364 | 7,502,094 |
&cr&cr12. 기타비금융자산&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 순확정급여자산(*) | 873,373 | 2,398,127 |
| 유동자산 | ||
| 선급금 | 1,150,796 | 534,071 |
| 선급비용 | 117,821 | 397,906 |
| 계약이행원가 | 1,214,106 | - |
| 소 계 | 2,482,723 | 931,977 |
| 합 계 | 3,356,096 | 3,330,104 |
| (*) | 당분기말 및 전기말 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석28 참고) |
주석 - 계속&cr&cr13. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 327,037 | 330,827 |
| 저장품 | 746,965 | 669,419 |
| 합 계 | 1,074,002 | 1,000,246 |
&cr&cr14. 매출채권 및 수취채권&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 수취채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 당좌개설보증금 | 6,000 | 6,000 |
| 회원권 | 1,255,578 | 1,255,578 |
| 임차보증금 | 2,223,000 | 2,010,000 |
| 영업보증금 | 1,342 | 3,242 |
| 소 계 | 3,485,920 | 3,274,820 |
| 유동자산 | ||
| 매출채권 | 92,459,763 | 300,802,053 |
| 손실충당금 | (3,834,082) | (3,276,957) |
| 미수금 | 1,803,644 | 2,171,452 |
| 손실충당금 | (324,586) | (301,123) |
| 미수수익 | 925,197 | 42,864 |
| 소 계 | 91,029,936 | 299,438,289 |
| 합 계 | 94,515,856 | 302,713,109 |
주석 - 계속&cr&cr(2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권&cr&cr당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 수취채권 | 36,820,990 | 34,448,487 | 2,254,973 | 117,530 | - |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 수취채권 | 46,030,594 | 45,283,588 | 628,862 | 118,144 | - |
&cr&cr 15. 현금및현금성자산 &cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 2,509 | 4,799 |
| 예적금 | 28,291,895 | 99,901,256 |
| 합 계 | 28,294,404 | 99,906,055 |
&cr16. 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 &cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | KEB하나은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 우리은행 | 2,000 | 2,000 | ||
| 신한은행 | 2,000 | 2,000 | ||
| 합 계 | 6,000 | 6,000 |
주석 - 계속&cr&cr17. 자본금&cr
당분기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,주)
| 주식의 종류 | 발행예정주식수 | 총발행주식수(*) | 주당 액면가액(원) | 자본금(*) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 28,000,000 | 5,000,000 | 5,000 | 35,000,000 |
| (*) | 당사는 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소되었습니다. |
&cr&cr18. 자본잉여금&cr&cr당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,653,280 | 13,653,280 |
| 자기주식처분이익 | 9,406,501 | 9,406,501 |
| 합 계 | 23,059,781 | 23,059,781 |
&cr&cr19. 자기주식&cr&cr당사는 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유주식수 | 1,115,742주 | 1,115,048주 |
| 자기주식 | 45,337,354 | 45,274,181 |
주석 - 계속&cr&cr20. 기타포괄손익누계액&cr
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손실 | - | (2,062,206) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (2,076,183) | - |
&cr21. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 17,500,000 | 17,060,000 |
| 배관및안전설비투자적립금 | 135,126,793 | 135,126,793 |
| 기업합리화적립금 | 267,573 | 267,573 |
| 연구및인력개발준비금 | 666,667 | 1,333,333 |
| 미처분이익잉여금 | 758,520,273 | 739,702,892 |
| 합 계 | 912,081,306 | 893,490,591 |
&cr1) 이익준비금
상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr2) 배관및안전설비투자적립금&cr당사는 도시가스사업법 제40조의2에 의거하여 투자재원과 시설분담금으로 취득한 자산의 내용연수에 따른 연도별 감가상각비 상계분을 배관및안전설비투자적립금으로 적립하여야 하며, 그 적립액은 배관투자사업에만 사용될 수 있으며 투자대상은 사업자별 용도별 매출액 비율을 감안하여 시ㆍ도의 실정에 따라 시ㆍ도지사가 정하는 바에 의하도록 되어 있습니다.
3) 기업합리화적립금&cr당사는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.&cr&cr4) 연구및인력개발준비금&cr당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을연구및인력개발준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금은 조세특례제한법의 규정에 의하여 세법상의 혜택을 받는 기간 동안에는 배당이 제한되어 있습니다.
&cr(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 893,490,591 | 858,503,853 |
| 당기손익 | 25,717,056 | 44,194,936 |
| 배당금 지급 | (6,798,666) | (6,799,314) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (327,675) | (2,408,884) |
| 기말잔액 | 912,081,306 | 893,490,591 |
주석 - 계속&cr&cr22. 주당순이익(손실)
&cr당분기와 전분기의 기본주당순이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다. &cr
(1) 기본주당순이익(손실)
(단위: 원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 분기순이익(손실) | (9,925,160,085) | 25,717,055,828 | (8,886,247,974) | 18,615,451,665 |
| 기본주당순이익(손실)(*) | (2,555) | 6,620 | (2,287) | 4,791 |
| (*) | 기본주당순이익 = 보통주 분기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수 |
(2) 가중평균유통보통주식수
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행보통주식수 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 자기주식 효과 | (1,115,742) | (1,115,330) | (1,115,048) | (1,114,855) |
| 가중평균유통보통주식수 | 3,884,258 | 3,884,670 | 3,884,952 | 3,885,145 |
&cr당분기말 현재 당사는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
주석 - 계속&cr
23. 차입금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환조건 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 안전관리기금 | 1.75%(변동) | 5,727,600 | 5,775,000 | 5년 거치 10년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 1.75%(변동) | 43,000 | 107,500 | 3년 거치 5년 분할상환 | |
| 우리은행 | 직장보육시설자금 | 2.00%(고정) | - | 420,000 | 5년 거치 5년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 1.75%(변동) | 1,278,000 | 1,278,000 | 5년 거치 10년 분할상환 | |
| 안전관리기금 | 1.75%(변동) | 802,000 | 875,200 | 3년 거치 5년 분할상환 | |
| 신한은행 | 안전관리기금 | 1.75%(변동) | 475,000 | 500,000 | 3년 거치 5년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 1.75%(변동) | 3,751,000 | 3,751,000 | 5년 거치 10년 분할상환 | |
| KEB하나은행 | 안전관리기금 | 1.75%(변동) | 379,400 | 531,900 | 3년 거치 5년 분할상환 |
| 공급배관건설자금 | 1.75%(변동) | 337,000 | - | 5년 거치 10년 분할상환 | |
| 소 계 | 12,793,000 | 13,238,600 | |||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (774,525) | (663,500) | |||
| 합 계 | 12,018,475 | 12,575,100 |
&cr(2) 당분기 중 상환된 차입금의 내역은 다음 과 같 습 니 다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 명목 이자율 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 2.00% | 280,000 |
| 유동성장기차입금 | 1.75% | 502,600 |
| 합 계 | 782,600 |
&cr(3) 당분기말 현재 당사의 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보제공이유 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 공급설비(양도담보) | 331,500 | 장기차입금 담보 | 25,400 | 국민은행 |
주석 - 계속&cr&cr(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 상환기간 | 장기차입금 |
|---|---|
| 2018.10.01 ~ 2019.09.30 | 774,525 |
| 2019.10.01 ~ 2020.09.30 | 1,028,700 |
| 2020.10.01 ~ 2021.09.30 | 1,254,960 |
| 2021.10.01 ~ 2022.09.30 | 1,315,730 |
| 2022.10.01 이후 | 8,419,085 |
| 합 계 | 12,793,000 |
&cr&cr24. 매입채무 및 기타채무 &cr&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동부채 | ||
| 임대보증금 | 3,572,690 | 1,801,690 |
| 수입보증금 | 1,040,993 | 1,079,293 |
| 소 계 | 4,613,683 | 2,880,983 |
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 85,724,766 | 360,338,339 |
| 미지급금 | 9,625,174 | 11,161,849 |
| 미지급비용 | 3,761,382 | 5,644,733 |
| 소 계 | 99,111,322 | 377,144,921 |
| 합 계 | 103,725,005 | 380,025,904 |
주석 - 계속&cr
25. 충당부채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 복구충당부채 | ||
| 비유동 | 478,710 | 554,515 |
| 유동 | 1,503,092 | 1,323,248 |
| 합 계 | 1,981,802 | 1,877,763 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 1,877,762 | 2,065,045 |
| 당기설정액 | 31,289 | 49,078 |
| 외화환산손실(이익) | 72,751 | (236,360) |
| 기말잔액 | 1,981,802 | 1,877,763 |
&cr상기 충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 당사는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다.
주석 - 계속&cr
26. 기타금융부채&cr
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동금융보증부채 | 113,931 | 42,235 |
&cr&cr27. 기타비금융부채
&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동부채 | ||
| 이연수익 | - | 152,693,977 |
| 비유동계약부채 | 147,905,084 | - |
| 소 계 | 147,905,084 | 152,693,977 |
| 유동부채 | ||
| 선수금 | - | 1,640 |
| 예수금 | 7,468,092 | 12,134,133 |
| 유동계약부채 | 22,286,761 | - |
| 소 계 | 29,754,853 | 12,135,773 |
| 합 계 | 177,659,937 | 164,829,750 |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당분기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 시설분담금(*1) | 144,631,796 |
| 공사부담금(*2) | 12,438,586 |
| 원인자이설부담금(*3) | 13,094,430 |
| 연수원운영선수금(*4) | 393 |
| 포인트적립금 | 26,640 |
| 합 계 | 170,191,845 |
| 유동 | 22,286,761 |
| 비유동 | 147,905,084 |
| (*1) | 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. |
| (*2) | 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 공사부담금(계량기교체비용)을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다. |
| (*3) | 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다. |
| (*4) | 연수원 이용 선수금으로 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다. |
주석 - 계속&cr&cr1) 당분기 중 계약부채와 전기 중 이연수익에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 140,228,842 | 131,839,301 |
| 기중 수취액 | 9,462,929 | 15,215,922 |
| 기중 수익인식액 | (5,059,975) | (6,357,935) |
| 기타 변동액(*) | - | (468,446) |
| 기말잔액 | 144,631,796 | 140,228,842 |
| 차감 : 유동성대체 | (6,856,886) | - |
| 비유동시설분담금 | 137,774,910 | 140,228,842 |
| (*) | 기타변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다. |
&cr2) 당분기 중 계약부채와 전기 중 이연수익에 포함된 공사부담금(계량기교체비용)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 12,465,135 | 12,448,156 |
| 기중 수취액 | 2,295,042 | 2,971,586 |
| 기중 수익인식액 | (2,321,591) | (2,954,607) |
| 기말잔액 | 12,438,586 | 12,465,135 |
| 차감 : 유동성대체 | (2,308,412) | - |
| 비유동공사부담금 | 10,130,174 | 12,465,135 |
주석 - 계속&cr&cr3) 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된수행의무와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 시설분담금 | 1,721,586 | 5,059,975 |
| 공사부담금 | 782,622 | 2,321,591 |
| 원인자이설부담금 | 125,106 | 936,921 |
| 연수원운영선수금 | 1,500 | 1,640 |
| 합 계 | 2,630,814 | 8,320,127 |
&cr
28. 종업원급여부채 &cr&cr(1) 당사의 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [순확정급여부채(자산)] | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 50,920,573 | 47,882,436 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (51,793,947) | (50,280,563) |
| 소 계 | (873,374) | (2,398,127) |
| [기타종업원급여부채] | ||
| 기타장기종업원급여채무(*) | 1,368,673 | 1,257,412 |
| (*) | 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. |
&cr(2) 당사는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 155 ,212천원 및 123,870천원이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 18,249 천원 및 927, 790천원 입니다.
주석 - 계속&cr&cr(3) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.&cr&cr1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 47,882,436 | 42,491,698 |
| 퇴직급여 지급액 | (1,264,000) | (2,446,218) |
| 당기근무원가 | 3,258,762 | 3,959,709 |
| 이자원가 | 1,043,375 | 1,147,617 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | - | 2,729,630 |
| 기말잔액 | 50,920,573 | 47,882,436 |
&cr2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정금리형 채권 | 51,719,061 | 50,201,604 |
| 국민연금전환금 | 74,886 | 78,959 |
| 합 계 | 51,793,947 | 50,280,563 |
주석 - 계속&cr&cr3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 50,280,562 | 40,808,618 |
| 퇴직급여 지급액 | (160,673) | (11,364) |
| 사외적립자산 납입액 | 1,000,000 | 8,900,000 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 1,099,132 | 994,745 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (425,074) | (411,436) |
| 기말잔액 | 51,793,947 | 50,280,563 |
4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 근무원가 | ||
| 당기근무원가(*) | 3,258,762 | 3,047,826 |
| 순확정급여부채(자산) 순이자비용 | ||
| 확정급여채무의 이자비용 | 1,043,375 | 860,713 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (1,099,132) | (824,106) |
| 합 계 | 3,203,005 | 3,084,433 |
| (*) | 당분기 중 명예퇴직자 등에게 지급한 퇴직위 로금 400,885천원 은 포함되어 있지 않습니다. |
&cr 5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.10% | 3.10% |
| 미래임금인상률 | 3.85% | 3.85% |
6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익 | 425,074 | 276,927 |
주석 - 계속&cr
29. 매출액과 매출원가&cr
(1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 144,100,285 | 942,702,667 | 148,434,428 | 900,084,350 |
| 가스매출액 | 141,496,722 | 933,488,297 | 144,887,784 | 891,755,247 |
| 자원개발수익 | 197,390 | 1,247,353 | 1,885,501 | 3,026,838 |
| 기타매출액 | 2,406,173 | 7,967,017 | 1,661,143 | 5,302,265 |
| 매출원가 | 120,127,731 | 819,967,472 | 122,263,602 | 783,583,921 |
| 가스매출원가 | 119,972,522 | 819,354,346 | 120,908,874 | 781,452,207 |
| 자원개발원가 | 113,083 | 504,176 | 1,315,831 | 1,739,107 |
| 기타매출원가 | 42,126 | 108,950 | 38,897 | 392,607 |
(2) 당사는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||
| 가스매출액 | 141,496,722 | 933,488,297 |
| 자원개발수익 | 197,390 | 1,247,353 |
| 기타매출액 | 684,587 | 2,907,042 |
| 소 계 | 142,378,699 | 937,642,692 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||
| 기타매출액(이연수익)(주석27 참고) | 1,721,586 | 5,059,975 |
| 합 계 | 144,100,285 | 942,702,667 |
주석 - 계속&cr &cr30. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 11,186,117 | 35,090,463 | 12,340,623 | 35,171,024 |
| 퇴직급여 | 1,066,342 | 3,596,535 | 1,103,296 | 3,102,452 |
| 복리후생비 | 1,856,962 | 5,162,925 | 1,731,718 | 4,991,894 |
| 감가상각비 | 7,160,256 | 21,307,466 | 6,993,927 | 20,842,061 |
| 투자부동산상각비 | 179,661 | 538,983 | 179,195 | 537,584 |
| 무형자산상각비 | 208,965 | 620,878 | 216,258 | 561,752 |
| 보건방역비 | 21,920 | 189,368 | 27,191 | 79,152 |
| 외부시상금 | 545 | 9,121 | 925 | 20,066 |
| 교육훈련비 | 20,747 | 114,478 | 23,216 | 276,507 |
| 여비교통비 | 11,126 | 30,009 | 7,382 | 15,319 |
| 자동차비 | 503,308 | 1,492,598 | 500,651 | 1,470,375 |
| 통신비 | 138,271 | 445,178 | 154,570 | 463,821 |
| 수도광열비 | 217,123 | 461,586 | 50,865 | 138,876 |
| 소모품비 | 53,012 | 276,488 | 63,372 | 278,948 |
| 수선비 | 1,258,260 | 3,612,207 | 1,235,095 | 3,589,700 |
| 도서인쇄비 | 154,468 | 491,974 | 143,066 | 495,549 |
| 광고선전비 | 193,032 | 434,089 | 128,108 | 215,273 |
| 제수수료 | 13,926,694 | 41,450,502 | 13,104,703 | 38,103,147 |
| 회비 | 131,297 | 398,626 | 116,085 | 363,078 |
| 보험료 | 167,116 | 514,985 | 173,353 | 512,517 |
| 접대비 | 92,462 | 257,144 | 70,040 | 220,837 |
| 세금과공과 | 1,240,023 | 5,080,543 | 1,206,004 | 5,071,601 |
주석 - 계속&cr
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임차료 | 227,943 | 619,668 | 154,570 | 467,704 |
| 경상개발비 | 291,048 | 940,079 | 678,394 | 2,016,320 |
| 대손상각비 | 192,310 | 631,732 | 41,179 | 250,326 |
| 직장보육시설운영비 | 89,953 | 337,543 | 199,657 | 585,266 |
| 해외광구관리비 | 351,217 | 1,100,306 | 676,639 | 1,224,512 |
| 합 계 | 40,940,178 | 125,205,474 | 41,320,082 | 121,065,661 |
&cr&cr31 . 비용의 성격별 분류 &cr &cr당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (73,756) | 819,537,052 | - | 819,463,296 |
| 상 품 | 3,791 | 819,350,556 | - | 819,354,347 |
| 저장품 | (77,547) | 186,496 | - | 108,949 |
| 종업원급여 | - | - | 43,849,923 | 43,849,923 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | - | 504,176 | 22,495,586 | 22,999,762 |
| 제수수료 | - | - | 41,450,502 | 41,450,502 |
| 임차료 | - | - | 619,668 | 619,668 |
| 수선비 | - | - | 3,612,207 | 3,612,207 |
| 세금과공과 | - | - | 5,080,543 | 5,080,543 |
| 기타 | - | - | 8,097,045 | 8,097,045 |
| 합 계 | (73,756) | 820,041,228 | 125,205,474 | 945,172,946 |
주석 - 계속&cr
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (11,440) | 781,856,254 | - | 781,844,814 |
| 상 품 | (431) | 781,452,638 | - | 781,452,207 |
| 저장품 | (11,009) | 403,616 | - | 392,607 |
| 종업원급여 | - | - | 43,265,370 | 43,265,370 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | - | 1,739,107 | 21,972,691 | 23,711,798 |
| 제수수료 | - | - | 38,103,147 | 38,103,147 |
| 임차료 | - | - | 467,704 | 467,704 |
| 수선비 | - | - | 3,589,700 | 3,589,700 |
| 세금과공과 | - | - | 5,071,601 | 5,071,601 |
| 기타 | - | - | 8,595,448 | 8,595,448 |
| 합 계 | (11,440) | 783,595,361 | 121,065,661 | 904,649,582 |
주석 - 계속&cr&cr32. 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 2,659,548 | 5,972,530 | 1,785,258 | 4,948,257 |
| 외화환산이익 | (599,061) | 30,828 | 177,541 | 367,350 |
| 외환차익 | 623,122 | 661,902 | 77,771 | 94,203 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(*1) | (451,443) | 811,219 | (141,769) | 406,526 |
| 배당금수익 | 1,182 | 18,232,350 | 1,182 | 18,243,300 |
| 소 계 | 2,233,348 | 25,708,829 | 1,899,983 | 24,059,636 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 70,902 | 204,499 | 72,316 | 217,186 |
| 외화환산손실 | 84,446 | 199,122 | (130,568) | 5,231 |
| 외환차손 | - | 51,305 | 187,822 | 862,131 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(*2) | 7,440 | 50,464 | (21,538) | 834,592 |
| 기타금융상품처분손실 | 83,010 | 213,805 | 114,659 | 244,727 |
| 소 계 | 245,798 | 719,195 | 222,691 | 2,163,867 |
| 금융손익 | 1,987,550 | 24,989,634 | 1,677,292 | 21,895,769 |
| (*1) | 비교표시된 전분기의 경우 당기손익인식금융자산평가이익에 해당액입니다. |
| (*2) | 비교표시된 전분기의 경우 당기손익인식금융자산평가손실에 해당액입니다. |
주석 - 계속&cr&cr33. 기타손익&cr
당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 용구수입 | 782,621 | 2,321,591 | 947,821 | 2,224,483 |
| 임대료수입 | 94,147 | 256,197 | 646,516 | 1,886,339 |
| 도시가스연체료 | 553,866 | 3,244,962 | 568,568 | 3,114,341 |
| 유형자산처분이익 | 817 | 92,010 | 10,179 | 52,153 |
| 잡이익 | 1,069,876 | 2,029,937 | 729,802 | 2,659,604 |
| 합 계 | 2,501,327 | 7,944,697 | 2,902,886 | 9,936,920 |
| 기타비용 | ||||
| 기부금 | - | - | 2,000 | 3,000 |
| 지급보증료 | - | 276,226 | - | 266,781 |
| 용구손료 | 626,416 | 1,934,960 | 708,919 | 1,935,176 |
| 기타의대손상각비 | 6,265 | 26,514 | 263,514 | 278,664 |
| 유형자산처분손실 | - | 1,914 | 41,153 | 50,260 |
| 잡손실 | 100,096 | 311,437 | 233,406 | 927,135 |
| 합 계 | 732,777 | 2,551,051 | 1,248,992 | 3,461,016 |
주석 - 계속&cr&cr34. 법인세비용&cr
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세 등 부담 내역 | 6,346,953 | 5,944,693 |
| 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | 212,518 | (115,789) |
| 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 | (4,363,526) | (637,915) |
| 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 | (53,403,443) | (53,947,786) |
| 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 | (48,938,764) | (53,249,110) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 101,153 | 60,761 |
| 법인세 비용 | 2,195,945 | 5,190,989 |
(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 101,153 | 60,761 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr (매도가능금융자산)평가손익 | 3,753 | (7,496) |
| 확정급여제도하의 보험수리적 변동 | 97,400 | 68,257 |
(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 27,913,001 | 23,806,441 |
| 적용세율(24.2%)에 따른 법인세비용 | 6,408,446 | 5,414,659 |
| 조정사항: | ||
| 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 | (1,344,328) | (1,341,400) |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | 212,518 | (115,789) |
| 기타 | (3,080,691) | 1,233,519 |
| 법인세비용 | 2,195,945 | 5,190,989 |
| 평균유효세율 | 7.87% | 21.80% |
주석 - 계속&cr&cr35. 금융상품의 범주별 분류 &cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [금융자산] | ||
| 현금및현금성자산 | 28,294,404 | 99,906,055 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1): | ||
| 기타유동금융자산 | 234,389,737 | 274,685,624 |
| 상각후원가측정 금융자산: | ||
| 매출채권 및 수취채권(비유동) | 3,485,920 | 3,274,820 |
| 매출채권 및 수취채권(유동) | 91,029,936 | 299,438,290 |
| 기타비유동금융자산 | 50,119,000 | - |
| 기타유동금융자산 | 92,350,618 | 72,452,610 |
| 소 계 | 236,985,474 | 375,165,720 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2): | ||
| 기타비유동금융자산 | 7,484,364 | 7,502,094 |
| 금융자산 계 | 507,153,979 | 757,259,493 |
| [금융부채] | ||
| 상각후원가측정 금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무(비유동) | 4,613,683 | 2,880,983 |
| 장기차입금 | 12,018,475 | 12,575,100 |
| 매입채무 및 기타채무(유동) | 99,111,322 | 377,144,920 |
| 유동성장기차입금 | 774,525 | 663,500 |
| 기타유동금융부채 | 113,931 | 42,235 |
| 금융부채 계 | 116,631,936 | 393,306,738 |
| (*1) | 비교표시된 전기말의 경우 당기손익인식금융자산에 해당액입니다. |
| (*2) | 비교표시된 전기말의 경우 매도가능금융자산에 해당액입니다. |
주석 - 계속&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 이자수익 | 외화&cr 환산손익 | 외환차&cr 손익 | 배당금&cr 수익 | 기타금융상품평가이익 | 이자비용 | 기타금융상품&cr평가손실 | 기타금융상품&cr처분손실 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,187,828 | - | - | - | 811,219 | - | 50,464 | - | - |
| 상각후원가측정금융자산 | 2,784,702 | (95,541) | 610,596 | - | - | - | - | 213,805 | - |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 11,820 | - | - | - | - | (13,977) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | - | - | 173,211 | - | - | - |
| 합 계 | 5,972,530 | (95,541) | 610,596 | 11,820 | 811,219 | 173,211 | 50,464 | 213,805 | (13,977) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 당기손익 | 기타포괄손익 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 외화&cr환산손익 | 외환차손익 | 매도가능&cr금융자산&cr처분이익 | 배당금&cr수익 | 기타금융상품평가이익 | 이자비용 | 기타금융상품평가손실 | 기타금융상품처분손실 | 매도가능금융자산평가손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식금융자산 | 2,967,910 | - | - | - | - | 406,526 | - | 834,592 | - | - |
| 대여금 및 수취채권 | 1,978,330 | 256,946 | (767,928) | - | - | - | - | - | 244,727 | - |
| 매도가능금융자산 | 2,017 | - | - | - | 11,820 | - | - | - | - | 27,147 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | - | - | - | - | - | - | 179,298 | - | - | - |
| 합 계 | 4,948,257 | 256,946 | (767,928) | - | 11,820 | 406,526 | 179,298 | 834,592 | 244,727 | 27,147 |
주석 - 계속&cr&cr36. 위험관리&cr
(1) 자본위험관리 &cr &cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 12,793,000 | 13,238,600 |
| 차감: 현금 및 현금성자산 | (28,294,404) | (99,906,055) |
| 순차입금 | (15,501,404) | (86,667,455) |
| 자본총계 | 922,727,551 | 904,213,985 |
| 총자본부채비율 | - | - |
주석 - 계속&cr&cr(2) 금융위험관리 &cr&cr1) 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. &cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기매출채권 및 장기수취채권 | 3,485,920 | 3,274,820 |
| 기타비유동금융자산 | 57,603,364 | 7,502,094 |
| 매출채권 및 수취채권 | 95,188,604 | 303,016,369 |
| 현금및현금성자산 | 28,294,404 | 99,906,055 |
| 기타유동금융자산 | 326,740,355 | 347,138,234 |
| 금융보증계약(*) | 55,245,284 | 53,356,215 |
| 합 계 | 566,557,931 | 814,193,787 |
| (*) | 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 113,931천원 (전기말: 42,235천원)이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다. |
주석 - 계속&cr&cr2) 손상차손&cr
당분기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채무불이행률 | 채권잔액 | 전체기간 기대신용손실 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 0.19% | 54,311,643 | 102,697 | 54,208,946 |
| 6개월 이하 | 0.56% | 34,643,575 | 195,088 | 34,448,487 |
| 6개월초과 1년이하 | 22.10% | 2,894,862 | 639,889 | 2,254,973 |
| 1년초과 1년 6개월이하 | 68.03% | 156,035 | 106,157 | 49,878 |
| 1년 6개월 초과 2년 이하 | 82.19% | 293,646 | 241,334 | 52,312 |
| 2년 초과 2년 6개월 이하 | 91.16% | 106,714 | 97,277 | 9,437 |
| 2년 6개월 초과 3년 이하 | 97.79% | 266,905 | 261,002 | 5,903 |
| 3년초과 | 100.00% | 2,515,224 | 2,515,224 | - |
| 합 계 | 95,188,604 | 4,158,668 | 91,029,936 |
&cr전 기 말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 채 권 연 령 | 채권잔액 | 손상된 금액 |
|---|---|---|
| 미연체 | 254,789,883 | (21,968) |
| 6개월 이하 | 44,062,749 | (139,381) |
| 6개월초과 1년이하 | 944,636 | (315,774) |
| 1년초과 3년이하 | 1,145,611 | (1,027,467) |
| 3년초과 | 2,073,490 | (2,073,490) |
| 합 계 | 303,016,369 | (3,578,080) |
주석 - 계속&cr
당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금(대손충당금)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 비손상채권&cr(집합평가 대상) | 손상채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 3,498,070 | 80,010 | 3,578,080 |
| 제각금액 | (77,658) | - | (77,658) |
| 손상차손 | 658,246 | - | 658,246 |
| 기말잔액 | 4,078,658 | 80,010 | 4,158,668 |
| (*) | 당분기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 항 목 | 전 기 |
|---|---|
| 기초잔액 | 4,495,111 |
| 제각금액 | (1,282,177) |
| 손상차손 | 365,146 |
| 기말잔액 | 3,578,080 |
주석 - 계속&cr
(3) 외환위험 &cr
당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 11,096,259 | - | 12,226,919 | - |
| CAD | 2,260,219 | - | 2,257,803 | - |
| 합 계 | 13,356,478 | - | 14,484,722 | - |
&cr당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,109,626 | (1,109,626) | 1,222,692 | (1,222,692) |
| CAD | 226,022 | (226,022) | 225,780 | (225,780) |
| 합 계 | 1,335,648 | (1,335,648) | 1,448,472 | (1,448,472) |
주석 - 계속&cr&cr(4) 이자율위험
&cr 변동이자율로 발행된 채무증권으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 12,018,475 | 12,295,100 |
| 유동성장기차입금 | 774,525 | 523,500 |
| 합 계 | 12,793,000 | 12,818,600 |
&cr당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
|---|---|---|---|---|
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | (120,185) | (120,185) | 120,185 | 120,185 |
| 유동성장기차입금 | (7,745) | (7,745) | 7,745 | 7,745 |
주석 - 계속&cr&cr(5) 유동성위험 &cr
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 99,111,321 | 4,613,684 | - | 103,725,005 |
| 변동이자율상품 | 992,617 | 5,532,464 | 7,552,741 | 14,077,822 |
| 금융보증계약 | 55,245,284 | - | - | 55,245,284 |
| 합 계 | 155,349,222 | 10,146,148 | 7,552,741 | 173,048,111 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 377,144,920 | 2,880,983 | - | 380,025,903 |
| 변동이자율상품 | 744,079 | 5,249,522 | 8,246,803 | 14,240,404 |
| 고정이자율상품 | 147,117 | 285,833 | - | 432,950 |
| 금융보증계약 | 53,356,215 | - | - | 53,356,215 |
| 합 계 | 431,392,331 | 8,416,338 | 8,246,803 | 448,055,472 |
&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr(6) 공정가치
1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 인식된 자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 7,502,094 | 7,502,094 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,484,364 | 7,484,364 | - | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 274,685,624 | 274,685,624 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 234,389,737 | 234,389,737 | - | - |
| 합 계 | 241,874,101 | 241,874,101 | 282,187,718 | 282,187,718 |
| 상각후원가로 인식된 자산: | ||||
| 장기매출채권 및 장기수취채권 | 3,485,920 | 3,485,920 | 3,274,820 | 3,274,820 |
| 매출채권 및 수취채권 | 91,029,936 | 91,029,936 | 299,438,290 | 299,438,290 |
| 현금및현금성자산 | 28,294,404 | 28,294,404 | 99,906,055 | 99,906,055 |
| 장기금융상품 | 50,119,000 | 50,119,000 | - | - |
| 단기금융상품 | 92,350,617 | 92,350,617 | 72,452,609 | 72,452,609 |
| 합 계 | 265,279,877 | 265,279,877 | 475,071,774 | 475,071,774 |
| 상각후원가로 인식된 부채: | ||||
| 장기매입채무 및 장기기타채무 | 4,613,683 | 4,613,683 | 2,880,983 | 2,880,983 |
| 매입채무 및 기타채무 | 99,111,322 | 99,111,322 | 377,144,920 | 377,144,920 |
| 장기차입금 | 12,018,475 | 12,018,475 | 12,575,100 | 12,575,100 |
| 유동성장기차입금 | 774,525 | 774,525 | 663,500 | 663,500 |
| 금융보증부채 | 113,931 | 113,931 | 42,235 | 42,235 |
| 합 계 | 116,631,936 | 116,631,936 | 393,306,738 | 393,306,738 |
주석 - 계속&cr&cr2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr
| 수준 1 - | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 - | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 - | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산(매도가능금융자산) | 297,864 | - | 7,186,500 | 7,484,364 | 315,594 | - | 7,186,500 | 7,502,094 |
| 당기손익-공정가치측정금융&cr 자산(당기손익인식금융자산) | - | 234,389,737 | - | 234,389,737 | - | 274,685,624 | - | 274,685,624 |
&cr3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 총포괄손익 | 매입 | 매도 | 수준간 &cr이동 | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기이익 | 기타포괄손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 : | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 7,186,500 | - | - | - | - | - | 7,186,500 |
| 전기 : | |||||||
| 매도금융자산 | 7,195,500 | - | (9,000) | - | - | - | 7,186,500 |
4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.
주석 - 계속&cr&cr 5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr &cr - 비상장주식&cr비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.&cr &cr 6) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
&cr 7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 시장성없는 지분증권 | 7,186,500 | 할인된 현금흐름 | 매출액 증가율 | 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 |
| 세전 영업이익률 | ||||
| 가중평균자본비용 |
주석 - 계속&cr &cr 8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 당사가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.&cr &cr 당사는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무회계팀에서 분석되고 있습니다. &cr&cr수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.&cr&cr- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.&cr&cr- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.&cr &cr 9) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다.
10) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
주석 - 계속&cr&cr37. 우발상황 및 약정사항 &cr
(1) 당분기말 현재 당사는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단과 금융기관 등에 백지어음 12매 를 담보 로 제공하고 있습니다. &cr
(2) 당사 는 당분기말 현재 3건 의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서패소할 경우, 벌금과 법무비용은 60,229천원으로 예상 되며, 법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제 공 자 | 내 용 | 금 액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 한국농어촌공사 외 162건 | 2,653,811 |
&cr(4) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 은행명 | 내 용 | 한 도 | 실행액 | 잔 액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 운전자금대출 | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 석유사업기금대출 | 4,251,000 | 4,226,000 | 25,000 | |
| 우리은행 | 석유사업기금대출 | 2,903,000 | 2,080,000 | 823,000 |
| KEB하나은행 | 운전자금대출 | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 석유사업기금대출 | 1,530,000 | 716,400 | 813,600 | |
| 국민은행 | 석유사업기금대출 | 6,206,000 | 5,770,600 | 435,400 |
| 합 계 | 16,890,000 | 12,793,000 | 4,097,000 |
주석 - 계속&cr&cr38. 특수관계자 &cr
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 종속기업 | 굿가든㈜, 지알엠㈜, 지알이에스㈜, DER Inc., &crSCG RESOURCES, Inc., SHINE CHILE, &crSCGAU PTY Ltd., 강서도시가스㈜, 남부도시가스이엔지㈜, &cr서현이엔지㈜, 서경에너지서비스㈜, ㈜덕양도시가스서비스, &cr은평도시가스이엔지㈜, 서부도시가스서비스㈜, &cr용산도시가스이엔지㈜, 유광에너지㈜, 일산도시가스이앤지㈜,강북도시가스서비스㈜, 경기도시가스㈜, 관악도시가스서비스㈜ |
| 관계기업 | 콘티넨탈오토모티브시스템㈜, 서울씨엔지㈜, &cr㈜해피그린서비스, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜ |
| 기타회사 등(*) | 서울도시개발(주) 외 |
| (*) | 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. |
주석 - 계속&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 거래 내역 은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | ||||
| 강서도시가스㈜ | 47,363 | 1,242,414 | 53,886 | 1,048,557 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | 82,256 | 1,366,429 | 67,876 | 1,118,102 |
| 농업회사법인 굿가든㈜ | 1,224 | 52,210 | 1,224 | 31,026 |
| ㈜덕양도시가스서비스 | 39,210 | 1,360,229 | 37,732 | 1,267,830 |
| 서경에너지서비스㈜ | 38,358 | 1,721,847 | 40,870 | 1,391,124 |
| 서부도시가스서비스㈜ | 1,280 | 1,123,160 | 1,282 | 909,158 |
| 서현이엔지㈜ | 21,187 | 1,185,297 | 17,138 | 995,664 |
| 용산도시가스이엔지㈜ | 25,826 | 1,195,489 | 37,563 | 997,788 |
| 은평도시가스이엔지㈜ | 2,352 | 1,358,383 | 3,229 | 1,078,457 |
| 유광에너지㈜ | 19,017 | 1,239,440 | 36,043 | 1,003,325 |
| 일산도시가스이앤지㈜ | 64,619 | 1,120,667 | 52,484 | 1,102,208 |
| 강북도시가스서비스㈜ | 35,887 | 1,642,610 | 19,781 | 1,453,780 |
| 경기도시가스㈜ | 18,300 | 844,309 | 23,700 | 804,856 |
| 관악도시가스서비스㈜(*1) | 20,387 | 1,299,832 | - | - |
| 지알엠㈜ | 56,681 | 224,494 | 70,487 | 81,280 |
| 지알이에스㈜ | 48,376 | 1,375,173 | 231,024 | 1,363,220 |
| 소 계 | 522,323 | 18,351,983 | 694,319 | 14,646,375 |
| 관계기업: | ||||
| ㈜해피그린서비스 | 19,154 | 1,655,034 | 33,891 | 1,380,697 |
| 관악도시가스서비스㈜(*1) | - | - | 16,423 | 1,083,496 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | 8,122 | 1,306,701 | 22,032 | 1,075,923 |
| 서울씨엔지㈜ | 25,680,680 | 27 | 27,887,133 | 18 |
| 콘티넨탈오토모티브시스템㈜ | 17,672,280 | - | 17,672,280 | - |
| 노을그린에너지㈜ | 14,698,835 | - | 16,408,986 | - |
| 소 계 | 58,079,071 | 2,961,762 | 62,040,745 | 3,540,134 |
| (*1) | 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. |
주석 - 계속&cr
| 특수관계 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타: | ||||
| 서울도시개발㈜ | 2,691 | 2,475 | 2,691 | - |
| 서울에너지자원㈜ | 48,759 | 84,617 | 64,147 | 55,626 |
| 에스씨지솔루션즈㈜ | 18,386 | 7,274,009 | 18,079 | 7,114,438 |
| 에스앤네트웍스㈜ | 1,228,782 | 14,538,539 | 840,679 | 12,374,201 |
| 서울도시미디어㈜ | 2,872 | 375,722 | 2,675 | 431,528 |
| 피델리㈜ | 91,980 | 1,303 | 91,980 | 670 |
| 한국인터넷빌링㈜ | 2,700 | 312,781 | 2,700 | 270,413 |
| 소 계 | 1,396,170 | 22,589,446 | 1,022,951 | 20,246,876 |
| 합 계 | 59,997,564 | 43,903,191 | 63,758,015 | 38,433,385 |
주석 - 계속&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | ||||
| 강북도시가스서비스㈜ | - | 201,613 | - | 184,057 |
| 강서도시가스㈜ | - | 156,571 | - | 126,741 |
| 경기도시가스㈜ | - | 96,162 | - | 121,267 |
| 남부도시가스이엔지㈜ | - | 169,077 | - | 132,236 |
| 농업회사법인 굿가든 | - | 5,000 | - | 5,767 |
| ㈜덕양도시가스서비스 | - | 164,953 | - | 161,053 |
| 서경에너지서비스㈜ | - | 229,566 | - | 185,502 |
| 서부도시가스서비스㈜ | - | 141,877 | - | 115,884 |
| 서현이엔지㈜ | - | 149,412 | - | 127,703 |
| 용산도시가스이엔지㈜ | - | 148,919 | - | 136,501 |
| 은평도시가스이엔지㈜ | - | 164,018 | - | 184,975 |
| 유광에너지㈜ | - | 160,069 | - | 140,735 |
| 일산도시가스이앤지㈜ | - | 127,655 | - | 145,501 |
| 관악도시가스서비스㈜(*1) | - | 163,362 | - | - |
| 지알엠㈜ | 1,404,400 | 60,933 | 1,204,400 | 52,000 |
| 지알이에스㈜ | 6,766 | 456,898 | 2,934 | 121,319 |
| 소 계 | 1,411,166 | 2,596,085 | 1,207,334 | 1,941,241 |
| 관계기업: | ||||
| ㈜해피그린서비스 | - | 202,928 | - | 186,322 |
| 관악도시가스서비스㈜(*1) | - | - | - | 125,194 |
| 마포도시가스이엔지㈜ | - | 159,005 | - | 152,620 |
| 서울씨엔지㈜ | 3,166,050 | 320,000 | 3,180,940 | 320,000 |
| 노을그린에너지㈜ | 1,804,660 | - | 1,936,300 | - |
| 소 계 | 4,970,710 | 681,933 | 5,117,240 | 784,136 |
| (*1) | 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. |
주석 - 계속&cr
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타: | ||||
| 서울도시개발㈜ | 330 | 46,000 | - | 46,000 |
| 서울도시미디어 | - | 113,860 | - | 108,060 |
| 서울에너지자원㈜ | - | 262,568 | - | 263,236 |
| 에스씨지솔루션즈㈜ | 1,072,956 | 692,706 | 513,169 | 1,150,994 |
| 한국인터넷빌링㈜ | - | 46,754 | - | 71,433 |
| 에스앤네트웍스㈜ | 329,146 | 1,647,210 | 212,046 | 1,755,245 |
| 피델리㈜ | - | 226,000 | - | 226,000 |
| 소 계 | 1,402,432 | 3,035,098 | 725,215 | 3,620,968 |
| 합 계 | 7,784,308 | 6,313,116 | 7,049,789 | 6,346,345 |
&cr(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천THB, 천원) |
| 구 분 | 특수관계 구분 | 제공받은자 | 보증금액 | 보 증 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 지급보증(*) | 기 타 | SCG SOLUTIONS THAILAND Ltd. | THB 1,632,032 | CISCO SYSTEM CAPITAL (태국) 보증 |
| 지급보증 | 관계기업 | 노을그린에너지㈜ | 900,000 | KEB하나은행 차입금 지급보증&cr(주식 담보제공) |
| (*) | 당사는 상기 보증에 대하여 보증한도금액에 예상보증수수료율을 사용하여 산출된 현금흐름을 적절한 할인율로 할인하여 계산된 금액을 금융보증부채의 계정과목으로 하여 기타금융부채로 계상하고 있습니다. |
&cr당사는 상기 보증에 대하여 보증계약잔액에 예상보증수수료율을 사용하여 산출된 현금흐름을 적절한 할인율로 할인하여 계산된 금액을 금융보증부채의 계정과목으로 하여 기타금융부채로 계상하고 있습니다.
&cr(6) 주요 경영진과의 거래
당사는 당분기와 전분기 중 각각 2,926,304 천원 과 3,22 1,066천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.&cr
주석 - 계속&cr
39. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인유형자산의 본계정대체 | 13,227,820 | 5,933,839 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 613,625 | 467,600 |
&cr(2) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서&cr발생한 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 13,238,600 | (445,600) | 12,793,000 |
&cr&cr40. 보고기간 후 사건&cr&cr당사는 2018년 10월 15일 이사회결의에 따라 2019년 4월 1일을 분할기일로 하여 인적분할을 계획하고 있습니다. 당사의 인적분할과 관련된 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 회사명 | 주요사업 |
|---|---|---|
| 분할 후 존속회사 | 에스씨지지주 주식회사 | 투자사업부문 |
| 분할설립회사 | 서울도시가스 주식회사 | 도시가스사업부문 |
&cr&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황(연결기준)
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제36기&cr3분기 | 매출채권 | 92,685 | 3,853 | 4.16% |
| 미 수 금 | 1,860 | 325 | 17.47% | |
| 합 계 | 94,545 | 4,178 | 4.42% | |
| 제35기 | 매출채권 | 300,925 | 3,295 | 1.09% |
| 미 수 금 | 2,209 | 301 | 13.63% | |
| 합 계 | 303,134 | 3,596 | 1.19% | |
| 제34기 | 매출채권 | 251,937 | 4,180 | 1.66% |
| 미 수 금 | 2,545 | 330 | 12.96% | |
| 합 계 | 254,481 | 4,510 | 1.77% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 3,596 | 4,510 | 4,117 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 76 | 1,282 | 440 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 77 | 1,282 | 440 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 1 | - | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 658 | 368 | 833 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,178 | 3,596 | 4,510 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당분기말 현재 대손충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. &cr연결실체는 개별 및 집합적으로 매출채권 회수에 대한 검토 및 과거 경험자료 등에 근거하여 결정하였습니다.&cr (가) 집합적 대손충당금 설정&cr - 도시가스 관련 매출채권과 미수금에 대해 최근 5년간 발생한 3개월 단위의 연령별 채권잔액을 산출하여, 각 연령에서 다음 단계의 연령으로 넘어가는 비율, 즉 구간별 평균전이율을 당기말 잔액에 적용한 금액으로 충당금을 계상하고 있습니다.&cr - 단, 3년 이상된 채권은 전이율과 상관없이 100% 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr (나) 개별분석에 의한 대손충당금 설정&cr - 거래처의 부도, 법정관리 등 채권의 회수가 어려운 불량채권은 금액이 중요할 경우 소송 혹은 담보권 행사 등으로 예상되는 회수금액을 제외한 잔액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 81,823 | 2,830 | 790 | 2,271 | 87,714 |
| 특수관계자 | 4,971 | - | - | - | 4,971 | |
| 계 | 86,794 | 2,830 | 790 | 2,271 | 92,685 | |
| 구성비율(%) | 93.5 | 3.1 | 0.9 | 2.5 | 100.0 |
&cr&cr 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제36기 3분기 | 제35기 | 제34기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 도시가스공급 | 상 품 | 377 | 381 | 333 | - |
| 기 타 | 상 품 | - | - | 66 | - |
| 저장품 | 1,007 | 816 | 806 | - | |
| 제 품 | 62 | 89 | 55 | - | |
| 재공품 | 99 | 7 | - | - | |
| 소 계 | 1,168 | 912 | 927 | - | |
| 합 계 | 상 품 | 377 | 381 | 399 | - |
| 저장품 | 1,007 | 816 | 806 | - | |
| 제 품 | 62 | 89 | 55 | - | |
| 재공품 | 99 | 7 | - | - | |
| 합 계 | 1,545 | 1,293 | 1,260 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.1 | 0.1 | 0.1 | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 589.7회 | 932.0회 | 850.8회 | - |
주) 공시서류 작성기 준일 현재 총재고자산이 총자산액의 2% 미만이므로, 주된 사업&cr 부문외 사업부문은 일괄하여 기타 사업부문으로 통합하여 기재하였습니다.
(2) 재고자산의 실사내용 등
상품(LNG제외), 제품, 재공품, 저장품, 원재료는 매 회계연도의 결산기에 외부감사인의 입회하에 실지 재고조사를 실시하고 있습니다. 외부감사인은 연결실체의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.
&cr(3) 장기체화재고, 진부화재고, 손상재고 등 보유 및 평가현황&cr당사는 기말 연 1회에만 재고자산 실사를 실시하고 있어 분기 중에는 해당사항에 대해 기재할 내용이 없습니다.&cr&cr
다. 공정가치평가 내역 (연결기준)&cr &cr (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법&cr&cr (가) 금융상품의 공정가치&cr
1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 항 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 인식된 자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 7,644,277 | 7,644,277 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,526,548 | 7,526,548 | - | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 274,685,624 | 274,685,624 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 234,584,183 | 234,584,183 | - | - |
| 합 계 | 242,110,731 | 242,110,731 | 282,329,901 | 282,329,901 |
| 상각후원가로 인식된 자산: | ||||
| 장기매출채권 및 장기수취채권 | 3,282,210 | 3,282,210 | 3,171,110 | 3,171,110 |
| 장기금융상품 | 50,120,531 | 50,120,531 | 95,595 | 95,595 |
| 매출채권 및 수취채권 | 91,743,031 | 91,743,031 | 299,652,967 | 299,652,967 |
| 현금및현금성자산 | 48,741,709 | 48,741,709 | 111,608,861 | 111,608,861 |
| 단기금융상품 | 107,731,444 | 107,731,444 | 91,732,333 | 91,732,333 |
| 합 계 | 301,618,925 | 301,618,925 | 506,260,866 | 506,260,866 |
| 상각후원가로 인식된 부채: | ||||
| 장기매입채무 및 장기기타채무 | 9,683,356 | 9,683,356 | 7,878,655 | 7,878,655 |
| 매입채무 및 기타채무 | 98,831,694 | 98,831,694 | 377,092,155 | 377,092,155 |
| 장기차입금 | 12,018,475 | 12,018,475 | 12,575,100 | 12,575,100 |
| 유동성장기차입금 | 774,525 | 774,525 | 663,500 | 663,500 |
| 금융보증부채 | 113,931 | 113,931 | 42,235 | 42,235 |
| 합 계 | 121,421,981 | 121,421,981 | 398,251,645 | 398,251,645 |
&cr 연결실체는 상기 표에 기술되어 있는 항목을 제외하고는 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고있습니다.&cr&cr (나) 공 정가치 서열체계&cr
1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr
| 수준 1 - | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 - | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 - | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산(*1) | 297,864 | - | 7,228,684 | 7,526,548 | 315,594 | - | 7,328,683 | 7,644,277 |
| 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산(*2) | - | 234,389,737 | 194,446 | 234,584,183 | - | 274,685,624 | - | 274,685,624 |
| (*1) | 비교표시된 전기말의 경우 매도가능금융자산에 해당액입니다. |
| (*2) | 비교표시된 전기말의 경우 당기손익금융자산에 해당액입니다. |
&cr2) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 총포괄손익 | 매입 | 매도 | 대체(*1) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기이익 | 기타포괄손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 : | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,328,683 | - | - | - | - | (99,999) | 7,228,684 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*2) | - | - | - | - | - | 194,446 | 194,446 |
| 전기 : | |||||||
| 매도금융자산 | 7,337,773 | - | (9,090) | - | - | - | 7,328,683 |
| (*1) | 기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 매도가능금융자산 및 장기금융상품에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계정재분류되었습니다(주석2.1)(5)참고) |
| (*2) | 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. |
&cr3) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.
&cr (다) 공정가치 평 가방법 등&cr
1) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr &cr - 비상장주식&cr 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.&cr &cr 2) 당분기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
&cr 3) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 시장성없는 지분증권 | 7,228,684 | 할인된 현금흐름 | 매출액 증가율 | 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 |
| 세전 영업이익률 | ||||
| 가중평균자본비용 |
4) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.&cr &cr 연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무회계팀에서 분석되고 있습니다. &cr&cr수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.&cr&cr- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.&cr&cr- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.&cr &cr 5) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
6) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
&cr 라. 재무증권 발행실적 등(연결기준)&cr
(1) 채무증권 발행실적
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr- 해당사항 없음
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
(3) 기업어음증권 미상환 잔액
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(4) 전자단기사채 미상환 잔액&cr
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(5) 회사채 미상환 잔액&cr
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(6) 신종자본증권 미상환 잔액&cr
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(7) 조건부자본증권 미상환 잔액&cr
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제36기 3분기(당기)안진회계법인-지적사항 없음제35기(전기)안진회계법인적정지적사항 없음제34기(전전기)안진회계법인적정지적사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제36기 3분기&cr(당기)안진회계법인 분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토&cr 별도,연결재무제표에 대한 감사&cr 내부회계관리제도 검토 150,000,000&cr(년간 총 보수&cr계약금액)1,200시간제35기&cr(전기)안진회계법인 분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토&cr 별도,연결재무제표에 대한 감사&cr 내부회계관리제도 검토 150,000,000&cr(년간 총 보수&cr계약금액)2,475시간제34기&cr(전전기)안진회계법인 분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토&cr 별도,연결재무제표에 대한 감사&cr 내부회계관리제도 검토 150,000,000&cr(년간 총 보수&cr계약금액)2,249시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제36기 3분기(당기)-----제35기(전기)2017.12.26법인세 세무조정 및 세무자문2018.01~2018.1226,900,000-제34기(전전기)2016.01.22&cr2016.09.09&cr2016.12.07국제종합기계(주) 지분인수를 위한 실사 자문&cr세무 자문 용역&cr법인세 세무조정 및 세무자문2016.01~02&cr2016.09~12&cr2017.01~2017.1280,000,000&cr330,000,000&cr22,800,000-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 회계감사인의 변경&cr&cr(1) 당분기 보고기간 중 회계감사인을 변경한 종속기업은 없습니다.&cr
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 'V. 이사의 경영진단 및 분석의견'의 기재는 하지 않습니다.&cr&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요
- 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사 및 3명의 사외이사 등 총 7명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주주총회 전 공시하고 대부분의 이사 후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.&cr- 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사외이사 등의 성명 | ||
| 최영두 | 채광수 | 이태식 | ||||
| 1 | 2018.01.02 | -임원 승진의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2018.01.18 | -임원 특별상여금 지급의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2018.02.07 | -고문 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2018.02.08 | -제35기 연결재무제표, 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| -보고사항&cr 1) 2017년 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가보고&cr 2) 2017년 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고 | - | - | - | - | ||
| 5 | 2018.02.22 | -제35기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2018.02.26 | -임원 승진의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2018.03.05 | -임원 관리규정 신설의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2018.03.13 | -임원 특별상여금 지급의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2018.03.15 | -제35기 연결재무제표, 재무제표 및 이익배당 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2018.03.30 | -고문 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2018.05.02 | -보고사항&cr 1) 2018년 내부회계관리제도 운영계획 보고 | - | - | - | - |
| 12 | 2018.05.09 | -임원 특별상여금 지급의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2018.06.26 | -2018년 도시가스 공급배관건설 시설자금대출 신규 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2018.07.10 | -특전금전신탁 계약기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2018.08.01 | -임원 특별상여금 지급의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2018.08.10 | -특전금전신탁 계약기간 연장 및 약정 해지의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr 다. 이사회내 위원회&cr - 이사회내의 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구 성 | 설치목적 및 권한사항 | 소속 이사명 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 3명&cr상근이사 0명 | "2. 감사제도에 관한 사항"&cr참고 | 채광수 | 감사위원장 |
| 최영두 | 감사위원 | |||
| 이태식 | 감사위원 |
- 이사회내의 위원회 활동내역
감사위원회의 활동내역은 기업공시서식 작성기준에 따라 이사회내의 위원회 활동내역에서 제외되었습니다. 감사위윈회의 활동내역은 '2. 감사제도에 관한 사항 - 다. 감사위원회의 활동'을 참조하시기 바랍니다.&cr
라. 이사의 독립성
당사는 이사 선임 시 주주총회전 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대하여 공시하였습니다. 당사는 사외이사 후보추천 위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다. &cr
| NO | 이 사 | 추천인 | 선임배경/주요경력 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주&cr등과의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 김영민 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 회장&cr(경영총괄) | - | 최대주주의&cr최대주주 |
| 2 | 박근원 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 공동대표이사&cr(경영총괄) | - | 계열회사&cr임원 |
| 3 | 김진철 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 공동대표이사&cr(경영총괄) | - | 계열회사&cr임원 |
| 4 | 김요한 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 부사장&cr(기획조정) | - | 계열회사&cr임원 |
| 5 | 채광수 | 이사회 | 함창고등학교 졸업&cr대성탄좌(주)&cr문경탄광(주) 대표이사 역임&cr서울도시가스(주) 감사 역임 | 사외이사&cr감사위원장 | - | - |
| 6 | 최영두 | 이사회 | 포항수산초급대학 졸업&cr대성산업(주) 전무이사 역임&cr대성산업(주) 상임감사 역임 | 사외이사&cr감사위원 | - | - |
| 7 | 이태식 | 이사회 | 서울대학교 외교학 졸업&cr존스홉키스대학교 대학원 졸업 외교통상부 차관 역임&cr주미한국대사관 대사 역임 |
사외이사&cr감사위원 | - |
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회에 관한 사항
&cr(1) 당사는 2001회계연도 정기주주총회에서 감사위원회를 설치하여 2002년 3월부터 감사업무를 대행하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 사외이사 전원인 3명으로 구성되어 있습니다.
(2) 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음과 같습니다.&cr
(가) 주주총회에 관한 사항
(1) 임시주주총회의 소집청구
(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr
(나) 이사 및 이사회에 관한 사항
(1) 이사회에 대한 보고의무
(2) 감사보고서의 작성ㆍ제출
(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
(4) 이사에 대한 영업보고 요구
(5) 이사회에서 위임받은 사항&cr
(다) 감사에 관한 사항
(1) 업무ㆍ재산 조사
(2) 자회사의 조사
(3) 이사의 보고 수령
(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표
(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부
(6) 외부감사인(이하 ‘감사인’이라 한다) 선임 및 변경ㆍ해임에 대한 승인
(7) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나&cr 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
(8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한&cr 사실의 보고 수령
(9) 감사계획 및 결과
(10) 중요한 회계처리기준이나 회계추정 변경의 타당성 검토
(11) 내부통제시스템(내부회계관리제도 포함)의 평가
(12) 감사인의 감사활동에 대한 평가
(13) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
(14) 내부감사부서 책임자의 임면에 대한 동의
&cr(3) 감사위원회의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 채광수 | 함창고등학교 졸업&cr대성탄좌(주)&cr문경탄광(주) 대표이사 역임&cr서울도시가스(주) 감사 역임 | -사외이사&cr-감사위원장 |
| 최영두 | 포항수산초급대학 졸업&cr대성산업(주) 전무이사 역임&cr대성산업(주) 상임감사 역임 | -사외이사&cr-감사위원 |
| 이태식 | 서울대학교 외교학 졸업&cr존스홉키스대학교 대학원 졸업 외교통상부 차관 역임&cr주미한국대사관 대사 역임 |
-사외이사&cr-감사위원 |
나. 감사위원회 위원의 독립성
&cr(1) 당사는 상법 제415조의2 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| - 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 | 충족(채광수, 최영두 2인) | 상법 제542조의11 제2항 |
| - 감사위원회 대표는 사외이사 | 충족 | |
| - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계인 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
(2) 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.
다. 감사위원회의 활동
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 감사위원회 위원의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최영두&cr(출석률: 100%) | 채광수&cr(출석률: 100%) | 이태식&cr(출석률: 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2018.02.08 | -보고사항&cr 1) 감사위원회의 내부회계 관리제도 평가 보고&cr 2) 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견&cr 3) 회계 및 업무에 대한 감사 보고 | 보고사항 | - | - | - |
| 2 | 2018.03.15 | -제35기 연결재무제표 및 재무제표 승인 동의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr 라 . 준법지원인 선임 사항&cr - 당사는 준법지원인이 선임되지 않았습니다 .
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도
- 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr
나. 소수주주권의 행사여부
- 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr
다. 경영권 경쟁여부
- 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
&cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
서울도시개발(주)최대주주보통주1,312,69526.251,313,07526.26장내매수김영민최대주주의 최대주주보통주576,94611.54576,94611.54-김은혜친인척보통주2740.011,0810.02장내매수김요한임원보통주6980.016980.01-김영훈친인척보통주1,0640.021,0640.02-차정현친인척보통주2,0000.042,0000.04-김순미친인척보통주42,0930.8442,0930.84-김세민친인척보통주24,5830.4924,5830.49-김성민친인척보통주24,5420.4924,5420.49-김효진친인척보통주24,5230.4924,5230.49-박근원계열사임원보통주1,5180.031,5180.03-김진철계열사임원보통주1,1320.021,1320.02-박태곤계열사임원보통주1,3490.031,3490.03-김준태계열사임원보통주9770.0200.00임원퇴임이영호계열사임원보통주1720.0000.00임원퇴임이문상계열사임원보통주6470.016470.01-신영호계열사임원보통주1,1050.021,1050.02-양종화계열사임원보통주1,2010.021,2010.02-유장근계열사임원보통주9420.029420.02-김용원계열사임원보통주1,4000.031,4000.03-탁운기계열사임원보통주400.00400.00-임규성계열사임원보통주6000.016000.01-이용형계열사임원보통주6470.016470.01-김종환계열사임원보통주6280.016280.01-이석문계열사임원보통주5000.0100.00임원퇴임안희섭계열사임원보통주2,5090.052,5090.05-김남훈계열사임원보통주6510.0100.00장내매도이진해계열사임원보통주3300.013300.01-최석권계열사임원보통주1,0780.021,0780.02-유승열계열사임원보통주1,0660.021,0660.02-노재훈계열사임원보통주6200.014200.01장내매도백승배계열사임원보통주1700.001700.00-진용민계열사임원보통주7300.017300.01-김정만계열사임원보통주8320.0200.00임원퇴임유기돈계열사임원보통주6470.016470.01-박종기계열사임원보통주7460.017460.01-김덕기계열사임원보통주00.001,0690.02신규선임이민휘계열사임원보통주00.007300.01신규선임황주석계열사임원보통주00.001,0290.02신규선임대성홀딩스(주)계열회사보통주1,130,00022.601,130,00022.60-(사)로우랜드서비스기타보통주17,0000.3417,0000.34-서울도시미디어(주)계열회사보통주9560.021,4030.03장내매수보통주3,179,61163.553,180,74163.57-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
&cr 2. 최대주주인 서울도시개발(주)의 개요&cr
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
가. 법인 또는 단체의 기본정보
서울도시개발(주)1김영민98.04--김영민 98.04----자기주식 1.96
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재
나. 등기임원현황 (2018.09.30 현재)
| 직명&cr(상근여부) | 성명 | 약 력 | 출생연도 |
|---|---|---|---|
| 대표이사( 비상근 ) | 김영민 | 서울대 문리대 졸업&cr대성산업(주) 이사&cr현)서울도시가스(주) 회장 | 1945년 |
| 사내이사(비상근) | 김요한 | University of Texas at Austin 석유공학 졸업&cr현)서울도시가스(주) 이사 | 1982년 |
| 사내이사(비상근) | 박근원 | 목원대학교 경영학과 졸업&cr서울도시가스(주) 재경부 상무&cr현)서울도시가스(주) 공동대표이사 | 1959년 |
| 감사(비상근) | 임규성 | 경북대학교 회계학과 졸업&cr (주)썬텔 상무이사&cr현)서울도시가스(주) 재경부문장 | 1964년 |
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (2017.12.31 기준)
| (단위 : 백만원) |
315,54719,519296,02811,45211,08110,492
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재
라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
서울도시개발 주식회사는 건설 및 부동산관리 업무를 주 영업목적으로하여 2001년 5월에 설립되었으며, 2003년 7월 24일자로 실시한 5억원의 유상증자를 거쳐 2006년 12월 22일을 기준으로 경영합리화를 위하여 서울도시가스엔지니어링 주식회사를 합병비율 1:0.17로 합병 하였습니다.&cr또한, 2011년부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환되어 현재는 주식의 소유를 통해 사업내용을 지배하는 것을 주요 사업으로 하고 있습니다.&cr
마. 보유주식등에 대한 계약 내용 (2018.09.30 현재)
| 성명(명칭) | 주식의종류 | 주식수 | 계약 상대방 | 계약의 종류 | 계약체결(변경)일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 서울도시개발(주) | 보통주 | 350,000 | 신한은행 | 담보제공 | 2018.06.04 | - |
&cr
3. 최대주주 변동내역
- 해당사항 없음
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
&cr
4. 주식의 분포
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
가. 주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
서울도시개발㈜1,313,07526.26%대성홀딩스㈜1,130,00022.60%김영민576,94611.54%피델리티 펀드330,0456.60%176,2233.52%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주) 상기 5%이상 주주 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 2018년 9월 30일까지 확인 가능한(공시된) 소유주식변동분만을 반영한 보유현황이며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생&cr할 수 있습니다.&cr&cr 나. 소액 주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
1,36597.36%395,1187.90%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
5. 주식사무
당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
(기준일 : 2018년 09월 30일)
| 정관상 신주인수권의 내용 | 주1) | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월1일부터 1월15일까지 (15일간) | ||
| 주권의 종류 | 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 (8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 (전화:02-2073-8108) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | ||
| 공고방법 | -회사의 인터넷홈페이지에 게재(http://www.seoulgas.co.kr)&cr-다만, 부득이한 사유로 인터넷홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 "한국경제신문"에 게재함 |
주 1) 제9조(주식의 발행 및 배정)
(1) 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 배정하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
(가) 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의&cr 청약을 할 기회를 부여하는 방식
(나) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, &cr 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 &cr 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 &cr 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
(다) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 &cr 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
(2) 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 &cr 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.
(가) 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 &cr 불특정 다수인의 청약자에게 신주를 배정하는 방식
(나) 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
(다) 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 &cr 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식
(라) 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 &cr 수요예측 등 대통령령으로 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 &cr 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 경우로서 &cr 금융위원회가 인정하는 방식
(3) 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다.
(4) 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 &cr 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
(5) 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 &cr 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 &cr 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회와 &cr 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
(6) 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 &cr 정한다.
(7) 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 &cr 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
&cr
6. 주가 및 주식 거래실적&cr
- 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주)
| 종 류 | '18년 4월 | '18년 5월 | '18년 6월 | '18년 7월 | '18년 8월 | '18년 9월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 90,300 | 91,500 | 92,000 | 89,200 | 90,600 | 88,500 |
| 최저 | 85,100 | 88,300 | 90,300 | 86,200 | 86,900 | 86,600 | ||
| 평균 | 87,186 | 90,195 | 91,289 | 87,300 | 88,477 | 87,653 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 560 | 1,478 | 875 | 453 | 702 | 910 | |
| 최저(일) | 20 | 66 | 37 | 15 | 17 | 42 | ||
| 월간 | 3,993 | 10,045 | 6,234 | 2,588 | 4,653 | 4,659 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김영민남1945.06회 장등기임원상근경영총괄서울대학교 사학과 졸업&crCalifornia state Univ 졸업&cr대성산업(주) 이사576,946-1992. 03 ~&cr현재2019.03.18박근원남1959.10공동&cr대표이사등기임원상근경영총괄목원대학교 경영학과 졸업&cr서울도시가스(주) 재경부 상무1,518-2013. 03 ~&cr현재2019.03.17김진철남1957.10공동&cr대표이사등기임원상근경영총괄경희대학교 기계공학 졸업&cr서울도시가스(주) 이사1,132-2017. 03 ~&cr현재2019.03.17김요한남1982.01부 사 장등기임원상근기획조정&cr실장University of Texas at Austin&cr석유공학 졸업698-2009. 03 ~&cr현재2021.03.20최영두남1940.11사외이사등기임원비상근감사위원회&cr위원포항수산초급대학 졸업&cr대성산업(주) 전무이사 역임&cr대성산업(주) 상임감사 역임--2003. 03 ~&cr현재2019.03.17채광수남1940.05사외이사등기임원비상근감사위원회&cr위원함창고등학교 졸업&cr대성탄좌개발(주) &cr문경탄광(주) 대표이사 역임 &cr서울도시가스(주) 감사 역임--2014. 03~&cr현재2019.03.17이태식남1945.10사외이사등기임원비상근감사위원회&cr위원
서울대학교 외교학 졸업&cr존스홉킨스대학교 대학원 졸업
외교통상부 차관 역임&cr주미한국대사관 대사 역임
--2015. 03~&cr현재2020.03.20신영호남1960.09상무이사미등기임원상근사업개발부문&cr총괄강원대학교 자원공학 졸업&cr 서울도시가스(주) 이사1,105-2010. 04 ~&cr현재-양종화남1960.01상무이사미등기임원상근연구개발부문 총괄한국과학기술원 기계공학 석사&cr서울도시가스(주) 이사1,201-2013. 01 ~&cr현재-진용민남1963.08상무이사미등기임원상근경영부문&cr총괄금오공과대학교 전자공학 학사&cr서울도시가스(주) 이사730-2016. 01 ~&cr현재-이문상남1963.10상무이사미등기임원상근영업부문&cr총괄인하대학교 화학공학 졸업&cr서울도시가스(주) 이사647-
2017. 01 ~
현재
-황주석남1963.01상무이사미등기임원상근안전부문&cr총괄서울과학기술대 에너지공학 석사&cr서울도시가스(주) 이사1,029-
2017. 01 ~
현재
-임규성남1964.11상무이사미등기임원상근재경부문&cr총괄경북대학교 회계학 졸업&cr서울도시가스(주) 이사600-
2018. 01 ~
현재
-김광수남1965.07상무이사미등기임원상근기획부문&cr 총괄경희대학교 기계공학 졸업&cr서울도시가스(주) 이사650-
2018. 01 ~
현재
-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr&cr 나. 타회사 임원 겸직 현황
당사 임원의 타회사 임원겸직 현황에 대해서는 『Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항』의 '나. 계열회사 등의 현황 - (3) 회사와 계열회사간 임원겸직현황 '을 참조하시기 바랍니다&cr &cr 다. 직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
도시가스공급남460-18-47820.035,82075-도시가스공급여33-9-4212.61,71741-493-27-52019.437,53772-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
| 주1) | 상기 직원수에서 등기임원은 제외됨 |
| 주2 ) | 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 함 |
&cr
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr&cr1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사75,000사외이사 포함
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 72,499357사외이사 포함
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 42,409602-----39030사외이사 3인----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
나. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 '나. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황'의 기재는 하지 않습니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등&cr보고기준일 현재 당사의 이사에게 주식매수선택권이 부여된 내역은 없습니다.
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
■ 소속회사의 명칭 및 국내 계열회사(66개사) 법인등록번호
| 명 칭 | 법인등록번호 |
|---|---|
| (유)영컨설팅 | 110114-0025632 |
| 대성계전(주) | 110111-0555768 |
| 대성나찌유압공업(주) | 110111-0575089 |
| 대성산업(주) | 110111-4382612 |
| 대성홀딩스(주) -대성산업 계열 | 110111-4164359 |
| 대성히트펌프(주) | 101111-4422707 |
| 대성물류건설(주) | 110111-0577861 |
| 문경새재관광(주) | 175411-0000421 |
| (주)에스필 | 110111-1604902 |
| (주)가하이엠씨 | 110111-0729503 |
| (주)가하컨설팅 | 110111-0729438 |
| (주)남곡이지구 | 131111-0151777 |
| (주)대성아트센터 | 110111-4761808 |
| 대성씨앤에스(주) | 110111-0648365 |
| (주)대성지주 | 110111-2025511 |
| (주)디엔에스피엠씨 | 110111-1081522 |
| (주)에이원 | 131411-0235468 |
| (주)파주영농 | 284911-0090298 |
| 한국캠브리지필터(주) | 110111-0405541 |
| 한국물류용역(주) | 110111-2791295 |
| 서울도시가스(주) | 110111-0360399 |
| 서울도시개발(주) | 110111-2230558 |
| 한국인터넷빌링(주) | 110111-1844912 |
| 서울에너지자원(주) | 110111-2230574 |
| 서울씨엔지(주) | 110111-4155861 |
| 농업회사법인 굿가든(주) | 124411-0121468 |
| 지알엠(주) | 124411-0168246 |
| 피델리(주) | 285011-0257449 |
| 에스씨지솔루션즈(주) | 110111-4225557 |
| 에스앤네트웍스(주) | 110111-4703115 |
| 에스씨지랩(주) | 110111-5481736 |
| 서울도시미디어(주) | 110111-5246289 |
| 강북도시가스서비스(주) | 110111-3742221 |
| 강서도시가스(주) | 110111-4066175 |
| 경기도시가스(주) | 285011-0153283 |
| 관악도시가스서비스(주) | 110111-3814971 |
| 남부도시가스이엔지(주) | 110111-3921742 |
| (주)덕양도시가스서비스 | 285011-0142210 |
| 마포도시가스이엔지(주) | 110111-4016526 |
| 서경에너지서비스(주) | 110111-3719460 |
| 서부도시가스서비스(주) | 110111-4017871 |
| 서현이엔지(주) | 110111-3712844 |
| 용산도시가스이엔지(주) | 110111-4019025 |
| 유광에너지(주) | 110111-3708942 |
| 은평도시가스이엔지(주) | 110111-3920497 |
| 일산도시가스이앤지(주) | 285011-0142129 |
| 지알이에스(주) | 110111-6042511 |
| (주)해피그린서비스 | 110111-3708869 |
| 대성홀딩스(주) | 170111-0017237 |
| 대성에너지(주) | 170111-0387416 |
| 대성청정에너지(주) | 171111-0004861 |
| 대성환경에너지(주) | 170111-0267379 |
| 대성글로벌네트웍(주) | 110111-2802654 |
| 대성이앤씨(주) | 170111-0377516 |
| 대성창업투자(주) | 170111-0031881 |
| (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 | 110111-2258849 |
| 글로리아트레이딩(주) | 110111-2400987 |
| 대성큐(주) | 110111-5855824 |
| (주)대성 | 110111-2656887 |
| (주)알앤알 | 110111-2397580 |
| 대성에너지제1서비스(주) | 170111-0290148 |
| 대성에너지제2서비스(주) | 170111-0290156 |
| 대성에너지제3서비스(주) | 170111-0290164 |
| 대성에너지제5서비스(주) | 170111-0680000 |
| 대성에너지제6서비스(주) | 170111-0680042 |
| 대성에너제제7서비스(주) | 170111-0680018 |
※ 해외 계열회사 기재는 생략합니다&cr&cr&cr 가. 계 열회사 등의 현황 &cr &cr (1) 기업집단의 명칭 : "대성"&cr 당사는 2016년 04월 01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령&cr 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 해제되었습니다.&cr
(2 ) 계통도
| [2018년 09월 30일 현재] | (단위 : 주) |
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대성&cr산업 | 가하&cr이엠씨 | 서울&cr도시가스 | 서울&cr도시개발 | 서울&cr도시&cr미디어 | 에스씨지&cr솔루션즈 | 대성홀딩스&cr-홀딩스&cr계열 | 알앤알 | 피델리 | 글로리아&cr트레이딩 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 강북도시가스서비스(주) | 소유주 | 70,000 | |||||||||
| 지분율 | 70% | ||||||||||
| 강서도시가스(주) | 소유주 | 60,000 | |||||||||
| 지분율 | 60% | ||||||||||
| 경기도시가스(주) | 소유주 | 80,000 | |||||||||
| 지분율 | 80% | ||||||||||
| 관악도시가스서비스(주) | 소유주 | 60,000 | |||||||||
| 지분율 | 60% | ||||||||||
| 굿가든(주) | 소유주 | 2,122,381 | |||||||||
| 지분율 | 96.33% | ||||||||||
| 남부도시가스이엔지(주) | 소유주 | 80,000 | |||||||||
| 지분율 | 80% | ||||||||||
| 대성계전(주) | 소유주 | 571,968 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 대성글로벌네트웍(주) | 소유주 | 1,477,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 대성나찌유압공업(주) | 소유주 | 93,500 | |||||||||
| 지분율 | 55% | ||||||||||
| 대성산업(주) | 소유주 | 12,017,563 | |||||||||
| 지분율 | 26.57% | ||||||||||
| 대성씨앤에스(주) | 소유주 | 300,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 대성에너지(주) | 소유주 | 19,600,000 | 400,000 | ||||||||
| 지분율 | 71.27% | 1.46% | |||||||||
| 대성에너지제1서비스(주) | 소유주 | 40,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 대성에너지제2서비스(주) | 소유주 | 40,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 대성에너지제3서비스(주) | 소유주 | 40,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 대성이앤씨(주) | 소유주 | 820,473 | 203,605 | ||||||||
| 지분율 | 80.12% | 19.88% | |||||||||
| 대성창업투자(주) | 소유주 | 18,862,855 | |||||||||
| 지분율 | 47.16% | ||||||||||
| 대성청정에너지(주) | 소유주 | 1,200,000 | |||||||||
| 지분율 | 100.00% | ||||||||||
| 대성큐(주) | 소유주 | 80,000 | |||||||||
| 지분율 | 100.00% | ||||||||||
| 대성환경에너지(주) | 소유주 | 953,814 | |||||||||
| 지분율 | 71.00% | ||||||||||
| 대성히트펌프(주) | 소유주 | 1,820,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 마포도시가스이엔지(주) | 소유주 | 40,000 | |||||||||
| 지분율 | 40% | ||||||||||
| 문경새재관광(주) | 소유주 | 312,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 서경에너지서비스(주) | 소유주 | 55,000 | |||||||||
| 지분율 | 55% | ||||||||||
| 서부도시가스서비스(주) | 소유주 | 80,000 | |||||||||
| 지분율 | 80% | ||||||||||
| 서울도시가스(주) | 소유주 | 1,115,048 | 1,313,075 | 1,403 | 1,130,000 | ||||||
| 지분율 | 22.30% | 26.26% | 0.03% | 22.60% | |||||||
| 서울도시개발(주) | 소유주 | 10,000 | |||||||||
| 지분율 | 1.96% | ||||||||||
| 서울씨엔지(주) | 소유주 | 200,000 | 100,000 | ||||||||
| 지분율 | 40% | 20% | |||||||||
| 서울에너지자원(주) | 소유주 | 207,072 | |||||||||
| 지분율 | 50% | ||||||||||
| 서현이엔지(주) | 소유주 | 100,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 에스씨지랩(주) | 소유주 | 400,000 | |||||||||
| 지분율 | 40% | ||||||||||
| 에스앤네트윅스(주) | 소유주 | 600,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 용산도시가스이엔지(주) | 소유주 | 80,000 | |||||||||
| 지분율 | 80% | ||||||||||
| 유광에너지(주) | 소유주 | 80,000 | |||||||||
| 지분율 | 80% | ||||||||||
| 은평도시가스이엔지(주) | 소유주 | 80,000 | |||||||||
| 지분율 | 80% | ||||||||||
| 일산도시가스이앤지(주) | 소유주 | 60,000 | 20,000 | ||||||||
| 지분율 | 60% | 20% | |||||||||
| (주)가하이엠씨 | 소유주 | 630,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| (주)가하컨설팅 | 소유주 | 9,000 | |||||||||
| 지분율 | 90% | ||||||||||
| (주)남곡이지구 | 소유주 | 9,000 | 27,000 | ||||||||
| 지분율 | 15% | 45% | |||||||||
| (주)대성 | 소유주 | 100,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| (주)대성아트센터 | 소유주 | 1,960 | |||||||||
| 지분율 | 98% | ||||||||||
| (주)덕양도시가스서비스 | 소유주 | 60,000 | |||||||||
| 지분율 | 60% | ||||||||||
| (주)디엔에스피엠씨 | 소유주 | 1,507,000 | |||||||||
| 지분율 | 98.82% | ||||||||||
| (주)에스필 | 소유주 | 40,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 지알엠(주) | 소유주 | 7,058,190 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 지알이에스(주) | 소유주 | 500,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| (주)파주영농 | 소유주 | 359,800 | |||||||||
| 지분율 | 99.94% | ||||||||||
| (주)해피그린서비스 | 소유주 | 40,000 | |||||||||
| 지분율 | 40% | ||||||||||
| 대성물류건설(주) | 소유주 | 200,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| 한국인터넷빌링(주) | 소유주 | 6,226,698 | |||||||||
| 지분율 | 98.40% | ||||||||||
| 한국캠브리지필터(주) | 소유주 | 30,000 | |||||||||
| 지분율 | 50% | ||||||||||
| 대성광영(상해)복장복식&cr유한공사 | 소유주 | *) | |||||||||
| 지분율 | 7.80% | ||||||||||
| BLOMS INC. | 소유주 | 281,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| DAESUNG AMERICA INC. | 소유주 | **) | |||||||||
| 지분율 | 64.29% | ||||||||||
| DAESUNG AUSTRALIA&crPTY., LTD. | 소유주 | 4,650,600 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| DAESUNG ENERGY &crRESOURCES INC. | 소유주 | 19,006,309 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| DS NEM CO., LTD. | 소유주 | ****) | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| KOREAN DREAM LLC. | 소유주 | *****) | |||||||||
| 지분율 | 50% | ||||||||||
| NEO FARM AUSTRALIA&crINC. | 소유주 | ***) | |||||||||
| 지분율 | 65.23% | ||||||||||
| NEO FARM &crNEWZEALAND INC. | 소유주 | ***) | |||||||||
| 지분율 | 99.90% | ||||||||||
| SCGAU PTY LTD. | 소유주 | 27,424,676 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| SCG RESOURCES INC. | 소유주 | 11,200,000 | |||||||||
| 지분율 | 100% | ||||||||||
| SCG SOLUTIONS&crTHAILAND LTD. | 소유주 | 39,199 | |||||||||
| 지분율 | 48.99% | ||||||||||
| SHINE CHILE CO., LTDA. | 소유주 | ******) | |||||||||
| 지분율 | 99.99% | ||||||||||
| SCG SOLUTIONS&crDALIAN CO.,LTD. | 소유주 | ********) | |||||||||
| 지분율 | 100.00% | ||||||||||
| 대성기계소주유한공사 | 소유주 | ***) | |||||||||
| 지분율 | 100% |
| 계열 회사 | 구 분 | 출 자 회 사 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대성지주 | 에이원 | 영컨설팅 | 대성물류&cr건설 | 서울&cr에너지&cr자원 | 코리아&cr닷컴커뮤니&cr케이션즈 | Daesung&crAmerica&cr INC. | 알앤알 | 대성&cr에너지 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 글로리아트레이딩(주) | 소유주 | 615,905 | ||||||||
| 지분율 | 77.14% | |||||||||
| 대성산업(주) | 소유주 | 21,759 | 58,260 | |||||||
| 지분율 | 0.05% | 0.13% | ||||||||
| 대성홀딩스(주)(홀딩스 계열) | 소유주 | 2,699,450 | ||||||||
| 지분율 | 16.78% | |||||||||
| (주)대성지주 | 소유주 | 1,500 | ||||||||
| 지분율 | 15% | |||||||||
| 한국물류용역(주) | 소유주 | 1,600,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% | |||||||||
| (주)코리아닷컴&cr커뮤니케이션즈 | 소유주 | 10,017 | ||||||||
| 지분율 | 39.39% | |||||||||
| 대성에너지제5서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지제6서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| 대성에너지제7서비스(주) | 소유주 | 180,000 | ||||||||
| 지분율 | 100.00% | |||||||||
| JEREMIAH111 LLC | 소유주 | - | ||||||||
| 지분율 | 50.00% | |||||||||
| KOREAN DREAM LLC. | 소유주 | *****) | ||||||||
| 지분율 | 50.00% | |||||||||
| SER E&P INC. | 소유주 | 1,005,000 | ||||||||
| 지분율 | 100% |
주1) 대성광영(상해)복장복식유한공사는 (주)알앤알에서 미화 710,000달러&cr (7.95%) 를 출자한 중국현지법인임&cr주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 미화 1,800,000달러&cr (64.29%)를 출자한 미국현지법인임(GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨)
주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,&cr LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임&cr주4) DS NEM INC.는 대성산업(주)에서 출자한 해외현지법인임
주5) KOREAN DREAM LLC.는 대성홀딩스(주), 대성청정에너지(주)에서 출자한&cr 몽골현지법인임
주6) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임&cr주7) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임&cr주8) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100%&cr 출자한 해외현지법인임
주9) 대성큐(주)는 글로리아트레이딩(주)의 물적분할로 설립되었음&cr주10) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 &cr 현지 법인임
주11) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음&cr주12) (주)대성합동지주는 대성산업(주)와 합병되었음
&cr
(3) 회사와 계열회사간 임원겸직 현황 ( 2018. 09.30 현 재)
| 성 명 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 직 위 | 담당업무 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 김영민 | - 서울도시개발(주) | 대표이사 | 비상근 |
| - 한국인터넷빌링(주) | 이 사 | 비상근 | |
| 박근원 | - 지알엠(주) | 대표이사 | 비상근 |
| - 서울도시개발(주) | 이 사 | 비상근 | |
| 김진철 | - 지알이에스(주) | 대표이사 | 비상근 |
| - 서울씨엔지(주)&cr- 에스씨지솔루션즈(주)&cr- 지알엠(주) | 이 사 | 비상근 | |
| 김요한 | - 한국인터넷빌링(주) | 대표이사 | 비상근 |
| - 서울도시개발(주)&cr - 서울에너지자원(주)&cr- 서울씨엔지(주) &cr- 에스씨지솔루션즈(주)&cr- 에스앤네트웍스(주)&cr- 에스씨지랩(주)&cr- SCGAU PTY LTD.&cr- SCG RESOURCES INC.&cr- BLOMS INC. | 이 사 | 비상근 | |
| 신영호 | - 서울에너지자원(주)&cr- SCGAU PTY LTD.&cr- SCG RESOURCES INC. | 대표이사 | 비상근 |
| - 농업회사법인 굿가든(주)&cr- DER INC.&cr- SER E&P INC. | 이 사 | 비상근 | |
| 진용민 | - 에스앤네트웍스(주) | 대표이사 | 비상근 |
| - 에스씨지랩(주)&cr - 한국인터넷빌링(주) | 이 사 | 비상근 | |
| 이문상 | - 서울도시미디어(주)&cr- 강북도시가스서비스(주)&cr- 강서도시가스(주)&cr- 경기도시가스(주)&cr- 관악도시가스 서비스(주)&cr- 남부도시가스이엔지(주)&cr- (주)덕양도시가스 서비스&cr- 마포도시가스이엔지(주)&cr- 서경에너지서비스(주)&cr- 서부도시가스서비스(주)&cr- 서현이엔지(주)&cr- 용산도시가스이엔지(주)&cr- 유광에너지(주)&cr- 은평도시가스이엔지(주)&cr- 일산도시가스 이앤지(주)&cr- (주)해피그린서비스 | 이 사 | 비상근 |
| 양종화 | - 농업회사법인 굿가든(주) | 이 사 | 비상근 |
| 황주석 | - 지알이에스(주) | 이 사 | 비상근 |
| 임규성 | - 서울도시개발(주)&cr- 서울에너지자원(주)&cr- 한국인터넷빌링(주)&cr- 서울씨엔지(주)&cr- 에스씨지솔루션즈(주)&cr- 에스엔네트웍스(주)&cr- 에스씨지랩(주)&cr- 지알엠(주)&cr- 지알이에스(주)&cr- 강북도시가스서비스(주)&cr- 강서도시가스(주)&cr- 경기도시가스(주)&cr- 관악도시가스 서비스(주)&cr- 남부도시가스이엔지(주)&cr- (주)덕양도시가스 서비스&cr- 마포도시가스이엔지(주)&cr- 서경에너지서비스(주)&cr- 서부도시가스서비스(주)&cr- 서현이엔지(주)&cr- 용산도시가스이엔지(주)&cr- 유광에너지(주)&cr- 은평도시가스이엔지(주)&cr- 일산도시가스 이앤지(주)&cr- (주)해피그린서비스 | 감 사 | 비상근 |
&cr&cr 나. 타법인출자 현황 &cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
에스케이텔레콤(상 장)2015.06.30단순투자2971,1820.00315---181,1820.0029825,557,522 1,331,114케이티파워텔(비상장)2000.10.13단순투자9,900900,0005.197,187---900,0005.197,187115,125 2,112 콘티넨탈오토모티브시스템(비상장)1992.10.31단순투자3441,80735.0044,584---441,80735.0044,584367,297 74,945해피그린서비스(비상장)2007.06.28경영참가20040,00040.00297---40,00040.002971,186 62 관악도시가스서비스(비상장)2008.01.02경영참가20040,00040.0027920,000160-60,00060.004391,009 65 마포도시가스이엔지(비상장)2008.12.19경영참가20040,00040.00233---40,00040.00233977 -40서울씨엔지(비상장)2009.08.10경영참가1,000200,00040.00983---200,00040.0098314,171 1,491노을그린에너지(비상장)2014.07.25단순투자400180,00015.00900---180,00015.00900127,980 2,932강서도시가스(비상장)2009.03.24경영참가20060,00060.00324---60,00060.003241,064 110 남부도시가스이엔지(비상장)2008.06.24경영참가20080,00080.00464---80,00080.004641,097 143 서현이엔지(비상장)2007.07.05경영참가20080,00080.0056920,000142-100,000100.00711992 35 서경에너지서비스(비상장)2007.07.16경영참가20055,00055.00476---55,00055.004761,396 85 덕양도시가스서비스(비상장)2008.03.27경영참가20060,00060.00421---60,00060.004211,233 89 은평도시가스이엔지(비상장)2008.06.23경영참가20080,00080.00479---80,00080.00479788 -66서부도시가스서비스(비상장)2008.12.23경영참가20080,00080.00481---80,00080.00481742 -75용산도시가스이엔지(비상장)2008.12.24경영참가20080,00080.00445---80,00080.00445924 43 유광에너지(비상장)2007.06.29경영참가20060,00060.0047720,000154-80,00080.006311,245 30 일산도시가스이앤지(비상장)2008.03.26경영참가20060,00060.00443---60,00060.004431,407 149 강북도시가스서비스(비상장)2007.08.24경영참가20070,00070.00488---70,00070.004881,033 131 경기도시가스(비상장)2008.12.24경영참가20060,00060.0038220,000160-80,00080.00542986 42 농업회사법인 굿가든(비상장)2012.04.16경영참가1,8002,122,38196.3321,198---2,122,38196.3321,19821,824 -112지알엠(비상장)2015.10.13경영참가2,0007,058,190100.0061,385---7,058,190100.0061,38576,838 -55지알이에스(비상장)2016.04.25경영참가5,000500,000100.005,000---500,000100.005,0005,051 12 DER INC.(비상장)1997.12.31경영참가2,81019,006,309100.008,921---19,006,309100.008,92110,518 -339SCGAU PTY LTD.(비상장)2003.08.13경영참가1,92327,424,676100.00----27,424,676100.00-1,276 8 SCG RESOURCES INC.&cr(비상장)2008.06.24경영참가50911,200,000100.007,528---11,200,000100.007,5286,544 -348SHINE CHILE LTDA.(비상장)2009.07.27경영참가62-99.992,895----99.992,8951,505 -251--167,15480,000616-18--167,753--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등
가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)내역
- 해당사항 없음
나. 담보제공 내역
- 해당사항 없음
다. 채무보증 내역 &cr - 당사의 보고기간말 현재 대주주 등에 대한 채무보증 내역과 채무보증계약별 잔액의 합계액 및 사업연도 중 채무보증의 증감내용은 다음과 같습니다.
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 천THB, 천원) |
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SCG SOLUTIONS&cr(THAILAND) LTD. | 계열회사 | THB 1,632,032 | - | - | THB 1,632,032 | CISCO SYSTEMS CAPITAL(THAILAND)&cr('11.03.29~채무상환시까지) |
| 노을그린에너지㈜ | 관계기업 | 900,000 | - | - | 900,000 | KEB하나은행 차입금 지급보증&cr(주식 담보제공) |
| 합 계 | THB | THB 1,632,032 | - | - | THB 1,632,032 | - |
| 원화 | 900,000 | - | - | 900,000 |
&cr
2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등
가. 자산 양수도, 교환, 증여 내역 &cr- 해당사항 없음
&cr나. 영업 양수ㆍ도 내역&cr - 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래
당사는 공시서 류작성기준일까지 대주주 등과 최근사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하는 영업거래 또는 장기공급(매입) 계약 사항이 없습니다. 기타 거래내역은 첨부된 연결재무제표에 대한 감사보고서의 '주석 - 37. 특수관계자 '를 참조하시기 바랍니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
&cr- 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr
1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 및 주주총회 현황
가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항
(1) 기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 공시일자 | 제목 | 공시내용 | 공시사항의&cr진행상황 |
| 2018.10.15 | 회사 분할 | 회사분할 결정(인적분할) | 2019.02.27&cr임시주주총회에서 결의 |
※ 분기보고서 제출일 기준 주요공시내 역 기재&cr&cr나. 주주총회의사록 요약&cr - 당 사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다.
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제35기&cr정기주주총회&cr(2018.3.23) | - 제2호의안 : 이사 선임의 건&cr -사내이사 김요한(재선임)&cr -사외이사 이태식(재선임)&cr&cr- 제3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr -사외이사 이태식(재선임)&cr&cr- 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원) | -원안대로 승인&cr&cr&cr&cr-원안대로 승인&cr&cr&cr-원안대로 승인 | 제1호의안은 재무제표의 이사회 승인에 따라 보고사항으로 변경됨 |
| 제34기&cr정기주주총회&cr(2017.3.17) | - 제2호의안 : 이사 선임의 건&cr -사내이사 박근원(재선임), 김진철(신규선임)&cr -사외이사 최영두, 채광수(재선임)&cr&cr- 제3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr -사외이사 최영두, 채광수(재선임)&cr&cr- 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원) | -원안대로 승인&cr&cr&cr&cr-원안대로 승인&cr&cr&cr-원안대로 승인 | 제1호의안은 재무제표의 이사회 승인에 따라 보고사항으로 변경됨 |
| 제33기&cr정기주주총회&cr(2016.3.18) | - 제2호의안 : 이사 선임의 건&cr -사내이사 김영민(재선임)&cr&cr- 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원) | -원안대로 승인&cr&cr&cr-원안대로 승인 | 제1호의안은 재무제표의 이사회 승인에 따라 보고사항으로 변경됨 |
&cr
2. 우발채무 등
가. 중요한 소송사건
연결실체는 보 고기간 말 현재 3건 의 소송에 피고로 계류 되어 있습니 다. 만일 이 소송에서 패소할 경우 벌금과 법무비용 은 60,229천원 으 로 예상되며 , 법률 자 문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2018년 9월 30일) | (단위 : 매 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | 2 | 백지어음 | 국민은행 |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | 10 | 백지어음 | 한국에너지공단 |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
다. 외국지주회사의 자회사 현황&cr - 해당사항 없음 &cr
라. 채무보증 현황&cr 연결실체의 보고기간말 현재 이해관계자에 대한 채무보증 내역은 『X. 이해관계자와의 거래내용』 중 '1. 대주주등에 대한 신용공여등 - 다.채무보증 내역' 을 참조하시기 바랍니다. 그 밖의 채무보증 내역은 없습니다.
| (기준일 : 2018년 09월 30일 ) | (단위 : 백만원) |
| 채무자 | 관계 | 채무금액 | 채무보증금액 | 비 고 (보증기간) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
마. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음
| (기준일 : 2018년 09월 30일 ) | (단위 : 백만원) |
| 채무자 | 관계 | 채무금액 | 채무인수약정금액 | 비 고 (약정기간) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
바. 그 밖의 우발채무 등
- 해당사항 없음
사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr- 해당사항 없음
&cr
3. 정부의 인증 및 그 밖의 사항
가. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
- 당사는 2012년 12월 03일 「가족친화사회환경조성 촉진 등에 관한 법률」제15조에 따라 여성가족부로부터 가족친화기업으로 인증받음.&cr (유효기간 : 2020.11.30)&cr
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음&cr&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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