Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2018
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 3.5 (주)디티알오토모티브 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 48 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)디티알오토모티브 |
| 대 표 이 사 : | 김상헌 |
| 본 점 소 재 지 : | 울산시 울주군 온산읍 처용산업2길 12 |
| (전 화) 052-240-7500 | |
| (홈페이지) http://www.x-probattery.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상 무 (성 명) 이 강 재 |
| (전 화) 052-240-7509 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 2018_3q_대표이사확인서_1.jpg 2018_3q_대표이사확인서_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
&cr1. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사여부 |
| (주)디티알(*1) | 04.04.01 | 한국 | 자동차부품제조 | 412,307,915 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상) |
| 동아전지(주) | 05.04.01 | 한국 | 자동차용축전지제조 | 81,870,331 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이&cr750억원 이상) |
| 동아윤태유한공사 | 95.10.27 | 중국 | 자동차튜브제조 | 59,005,610 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상) |
| 청도DTR | 06.08.29 | 중국 | 자동차부품제조 | 57,612,386 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상) |
| Dongah America &crInc | 01.12.10 | 미국 | 자동차부품판매 | 75,748,745 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이 &cr750억원 이상) |
| DTR VMS LTD(*2) | 09.01.29 | 영국 | 자동차부품제조 | 48,438,176 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr100% 지분소유 | 해당&cr(직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상) |
| 동남주택 | 90.03.21 | 한국 | 주택건설 등 | 5,205,349 | 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13) &cr76.44% 지분소유 | 해당없음 |
(*1) DTR VMS GmbH와 DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V., DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED, DTR VMS ITALY S.R.L.,&cr DTR VMS Poland Sp. z o.o., DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA, 이큐포올의 재무현황을 &cr 포함한 연결재무제표 상의 금액입니다.&cr(*2) Dongah DTR VMS OSVT의 재무현황을 포함한 연결재무제표 상의 금액입니다.
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
| 신규&cr연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결&cr제외 | - | - |
| - | - |
&cr2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 주식회사 디티알 오토모티브라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DTR AUTOMOTIVE CORPORATION이라 표기합니다.&cr &cr3. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 자동차용 튜브, 타이어, 후랩 등의 제조 및 판매 등의 사업을 영위할 목적으로 1971년 6월 23일 설립되었습니다. 또한 1988년 9월 24일 한국증권선물거래소에 주식이 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 2004년 3월 31일 및 2005년 3월 31일을 기준일로 하여 사업다각화 및 경영합리화를 도모하고자 자동차방진부품사업부 및 축전지사업부를 각각 물적분할하였으며, 본사는 울산광역시 울주군 온산읍 처용산업2길 12에 위치하고 있습니다.&cr 한편, 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였으며, 상호를 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사 디티알 오토모티브로 변경하였습니다.&cr&cr4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr주소 : 울산광역시 울주군 온산읍 처용산업2길 12&cr전화번호 : 055-380-5222&cr홈페이지 : http://www.x-probattery.co.kr&cr&cr5. 주요사업의 내용&cr 지배회사인 디티알 오토모티브는 자동차용 축전지를 생산하는 단일사업구조입니다.&cr자세한 사항은 'II. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
----
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr1. 본점소재지 &cr울산광역시 울주군 온산읍 처용산업2길 12&cr&cr2. 경영진의 중요한 변동&cr당사는 2018년 09월 30일 현재 1인의 대표이사를 두고 있습니다. &cr
| 직 위 | 성 명 |
| 대표이사 사장 | 김 상 헌 |
&cr공시대상기간동안 대표이사를 포함한 1/3 이상의 변동내역은 없습니다. &cr
| 일 자 | 변동내역 |
| - | - |
3. 최대주주의 변동&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr4. 상호의 변경&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr5. 화의 또는 회사 정리절차 여부&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr6. 합병 등에 관한 사항&cr- 해당사항 없습니다.&cr
7. 주요 변동 사항
| 일 자 | 내 용 |
| 2004. 03 | 진주공장 기업분할(주식회사 디티알) |
| 2005. 03 | 온산공장 기업분할(동아전지 주식회사) |
| 2007. 02 | DTR 중국 청도공장 설립 |
| 2009. 01 | 영국 DTR VMS 사업부 인수 |
| 2011. 08 | 울산 MF BATTERY 공장 증설 |
| 2012. 11 | 북정공장 다이캐스팅사업부 신설 |
| 2013. 12 | 제50회 무역의 날 수출 2억불탑 수상 |
| 2014. 10 | 이탈리아 C.F.Gomma S.r.l. 인수 |
| 2015. 03 | 동아타이어공업(주) 고용창출 우수기업 선정 |
| 2015. 03 | 주식회사 디티알 고용창출 우수기업 선정 |
| 2017. 03 | 대표이사 김상헌 사장으로 변경 |
| 2017. 11 | 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전 |
| 2017. 11 | 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사디티알오토모티브로 상호 변경 |
3. 자본금 변동사항
- 당사는 공시대상기간 동안 자본금 변동 현황이 없습니다.&cr
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
1. 주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주48,000,000-48,000,000-9,994,005-9,994,005---------------------9,994,005-9,994,005-1,266,638-1,266,638-8,727,367-8,727,367-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 48,000,000주이며 현재까지 발행한주식의 총수는 보통주 9,994,005주입니다. 현재의 유통주식수는 8,727,367주 입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------보통주1,266,638---1,266,638--------보통주1,266,638---1,266,638----------------------보통주1,266,638---1,266,638--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주9,994,005-우선주--보통주1,266,638-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주8,727,367-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
1. 주요배당지표
-500500-49,36780,013-15,00922,735-2,6373,861-6,1107,253----12.379.06보통주-2.191.41----보통주-------보통주-700350----보통주-------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제48기 3분기 | 제47기 | 제46기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr 연결회사는 자동차용 부품과 기타의 부문으로 구별됩니다.&cr 자동차용 부품 부문은 매출 및 자산의 비중에 따라 자동차용 부품, 자동차용 축전지로 구분하여 기재하였습니다.&cr 당사 및 종속회사 사업의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 사업구분 | 회사명 | 주요 사업 내용 |
|---|---|---|
| 자동차용 부품 | (주) 디티알오토모티브 | 자동차용 축전지 제조 |
| (주) 디티알 | 자동차 부품 제조 | |
| 동아전지(주) | 자동차용 축전지 제조 | |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 자동차 튜브 제조 | |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 자동차 부품 제조 | |
| Dongah America Inc. | 자동차 부품 판매 | |
| DTR VMS LTD. | 자동차 부품 제조 | |
| DTR VMS GmbH | 자동차 부품 개발 | |
| Dongah DTR VMS OSVT | 자동차 부품 제조 | |
| DTR VMS ITALY S.R.L. | 자동차 부품 제조 | |
| DTR VMS Poland Sp. Z o.o.(*1) | 자동차 부품 제조 | |
| DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA.(*1) | 자동차 부품 제조 | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | 자동차 부품 판매 | |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 자동차 부품 판매 | |
| 기타부문 | 이큐포올(주) | 소프트웨어 개발 및 공급업 |
| 동남주택(주) | 주택건설 등 |
2. 산업의 특성 &cr 2-1. 자동차용 부품&cr 자동차용 방진제품은 합성고무 등을 활용하는 소재 제조 및 가공 기술의 발달로 인해 다양한 기능을 가진 제품이 생산되고 있으며, 자동차 산업을 비롯하여 여타 제조업에 미치는 영향이 적지 않고, 산업구조의 고도화와 더불어 부품 및 소재 산업 등 연관 산업에의 파급 효과 및 고용 유발 효과가 커 국민경제에서 차지하는 비중이 높다 할 수 있습니다.&cr 자동차용 방진제품은 완성차업체와 분업적 산업체계를 이루고 있으며, 부품의 품질 및 가격이 자동차 산업의 경쟁력을 결정하는 주요한 원인이 됩니다. 관련 산업은 기업 독자적 또는 공동연구 등을 통한 R&D 투자의 증가로 세계 선진제조업체와 비교해 제조가공기술, 품질 및 가격 면에서 크게 뒤지지 않는 비교우위적 위치를 만들어가고 있으며, 이는 해외의 세계적 명성의 완성차업체 글로벌소싱에 영향을 미치고 있습니다.&cr&cr2-2. 자동차용 축전지&cr 축전지는 크게 충전이 불가능한 1차 전지와 충전이 가능한 2차 전지로 구분되어지며, 다시 2차 전지는 연축전지와 비연축전지로 나눌수 있습니다. 부분별로는 완성차에 납품하는 OEM시장과 보수용시장인 A/S시장으로 이루어져 있으며, 용도별로는 자동차용, 이륜차용, 특수용 등으로 구분할 수 있습니다.&cr &cr 3. 산업의 성장성&cr 3-1. 자동차용 부품&cr 자동차용 방진제품은 국내외 자동차 시장의 성장에 기인하여 발전해 왔으며, 자동차산업이 성장함에 따라 자동차용 방진제품도 지속적으로 성장하고 있습니다. 자동차 산업은 1997년을 전후로 내수와 수출의 비중이 내수 중심에서 수출 중심으로 변화되었으며 현재까지 수출이 내수를 크게 앞지르며 성장을 주도하고 있습니다. 이에 따라자동차용 방진제품도 자동차 산업의 변화와 같이해 수출이 내수를 앞지르며 성장하고 있습니다. 또한, 국내자동차업체의 해외생산기지구축에 따라 자동차부품사들의 동반진출이 이루어 졌으며, 이를 계기로 해외생산기지를 통한 외적성장과 우수한 품질 및 원가를 바탕으로 글로벌자동차업체로의 매출증가가 이루어짐에 따라 지속적인성장을 구가하고 있습니다.&cr&cr3-2. 자동차용 축전지&cr 축전지는 자동차 산업 및 자동차 튜닝 시장의 증가로 인하여 꾸준한 성장세가 전망됩니다. 수출의 경우 국내제품의 우수한 품질, 가격경쟁력 등으로 인하여 경쟁력을 유지하고 있습니다.&cr
4. 경기변동의 특성&cr 4-1. 자동차용 부품&cr 자동차용 방진제품 부문은 자동차산업경기와 연관되어 경제성장율, 실질구매력증감과 밀접한 관련이 있습니다. 자동차산업은 신차의 출시시기, 에너지 세제정책 및 에너지 자원(유가, LPG 등)의 국제적 수급상황, 환율, 경제성장률 등에 영향을 받고 있습니다.&cr&cr4-2. 자동차용 축전지&cr 축전지는 자동차 산업의 경기변동과 밀접한 관계를 갖고 있으며, 제품의 특성상 계절적인 영향도 받고 있습니다.&cr
5. 국내외 시장여건&cr 5-1. 자동차용 부품&cr 세계자동차부품시장은 품질문제로 완성차메이커들의 리콜사태가 빈번히 발생함에 따라 원가절감만을 중요시하던 풍조에서 품질에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 이는 품질대비 가격 메리트가 높은 한국의 자동차부품산업이 주목을 받는 계기로 작용되어 국내자동차 부품의 수출 증가에 영향을 미치고 있습니다.&cr&cr5-2. 자동차용 축전지&cr 자동차산업의 성장으로 인한 MF축전지의 수요는 지속적으로 증가될 것으로 예상되나 최근 국내 공급확대로 인한 경쟁이 증가할 것으로 예상됩니다. 축전지업계의 수익성에 직접 영향을 미치는 원재료인 납은 LME 가격 및 환율이 원가의 변동에 큰 영향을 주며, 수출이 높은 비중을 차지함에 따라 세계경기의 변화에 영향을 받습니다.&cr&cr 6. 경쟁요소 &cr 6-1. 자동차용 부품&cr 자동차용 방진제품은 과점경쟁적 성격이 강하며, 선도기업을 후발기업들이 따라가는 형태라고 볼 수 있으며, 주요경쟁요소는 기술경쟁력과 가격경쟁력입니다. 그리고자동차부품 산업의 특성상 최초 부품개발업체가 대상차종의 단종시점까지 지속적인 거래관계를 유지하게 되므로, 신차 개발시점에 부품개발업체로 선정되는 것이 가장 중요하며, 이 때 가장 중요한 개발대상업체 선정기준은 최고 품질의 제품을 가장 경제적인 비용으로 개발할 수 있는 능력입니다. 지배기업은 우수한 연구개발능력을 보유하고 있으며 다년간 국내외 완성차 업계와 협업체계를 구축하여 왔으며, 세계 완성차 및 모듈업체에 제품을 납품하는 등 제품의 우수성을 입증받고 있습니다.&cr&cr6-2. 자동차용 축전지&cr 국내 배 터리 시장 규모는 2조 9천억원에 달하며, 그 중 세방전지, 성우오토모티브, 델 코, 아트라스비엑스가 90%이상 점유하고 있습니다.&cr&cr 7. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr -해당 사항 없습니다.&cr
8. 주요 제품 및 서비스 등
8-1. 주요 제품 등의 현황&cr각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 고무제품 | 제품, 상품 | 튜브외 | DONGAH | 22,010 | 3.18% |
| 자동차용 부품 | 제품, 상품 | 부품 | - | 552,052 | 79.70% |
| 자동차용 축전지 | 제품, 상품 | 배터리 | X-PRO | 118,567 | 17.12% |
| 합 계 | 692,629 | 100.00% |
&cr8-2. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr각 제품별 대표규격의 가격변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 원 )
| 품 목 | 제48기 3분기 | 제47기 | 제46기 | |
|---|---|---|---|---|
| 부품등 | 내수 | 2,477 | 2,610 | 3,958 |
| 수출 | 5,286 | 5,140 | 5,722 | |
| 배터리 | 내수 | 58,023 | 60,409 | 58,043 |
| 수출 | 46,536 | 47,282 | 44,502 |
※ 제품별 전체 매출액에서 수량으로 평균한 금액입니다.&cr&cr8-3. 주요 원재료 등의 현황
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 자동차용 부품 | 원재료 | 금구, CMB 등 | 주요 원재료는 협력회사를 통해 구매하고 있음 |
| 자동차용 축전지 | 원재료 | 순연, 경연 등 | 국내에서 원재료 조달 |
&cr8-4. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제48기 3분기 | 제47기 | 제46기 |
|---|---|---|---|
| 납(순연, 경연 등) | 2,698 | 2,693 | 2,238 |
| 철금속류 | 386 | 374 | 404 |
| 알루미늄 소재 | 1,759 | 1,353 | 1,408 |
| 고무 | 2,596 | 2,721 | 2,316 |
9. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr9-1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr1) 생산능력
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 제48기 3분기 | 제47기 | 제46기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 축전지 | 디티알오토모티브 | 배터리 | 104,016 | 125,016 | 101,812 |
| 자동차용 부품 | 디티알 | 부품 | 178,167 | 183,772 | 179,766 |
| 자동차용 축전지 | 동아전지주식회사 | 배터리 | 21,042 | 37,238 | 42,564 |
| 합 계 | 303,225 | 346,026 | 324,142 |
&cr2) 생산능력의 산출근거&cr※생산능력 산출근거는 지배기업의 기준입니다.&cr(1) 산출방법 등&cr① 산출기준
| 사 업 소 | 품 명 | 일일생산능력 | 가동예정일수 | 생산능력 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 배터리사업부 | 배터리 | 10,646 | 222 | 2,363,472 | - |
② 산출방법&cr 일일생산능력×가동일수×평균제품제조원가&cr(2) 평균가동시간&cr- 일평균가동시간 : 21시간&cr- 월평균가동일수 : 23일&cr- 가동가능일수 : 222일&cr- 가동가능시간 : 4,662시간&cr&cr9-2. 생산실적 및 가동률&cr1) 생산실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 품 목 | 제48기 3분기 | 제47기 | 제46기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 축전지 | 지배회사 | 배터리 | 96,051 | 122,532 | 99,789 |
| 자동차용 부품 | DTR | 부품 | 164,524 | 180,121 | 164,681 |
| 자동차용 축전지 | 동아전지주식회사 | 배터리 | 19,431 | 36,498 | 38,992 |
| 합 계 | 280,006 | 339,151 | 303,462 |
&cr2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간,%)
| 사업소(사업부문) | 연간가동가능시간 | 연간실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 배터리사업부 | 4,662 | 4,305 | 92.34% |
9-3. 생산설비의 현황 등&cr1) 생산설비의 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 소재지 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타증감(주1) | 연결범위의 변동 | 기말장부가액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 한국외 | 52,307,124 | - | - | - | 405,347 | - | 52,712,471 | - |
| 건물 | 한국외 | 88,321,700 | 888,690 | (1,609,380) | (2,707,227) | 2,275,624 | - | 87,169,407 | - |
| 구축물 | 한국외 | 1,456,051 | 104,837 | - | (188,752) | (101,582) | - | 1,270,554 | - |
| 기계장치 | 한국외 | 104,083,693 | 7,427,231 | (837,411) | (13,317,951) | 4,284,598 | - | 101,640,160 | - |
| 차량운반구 | 한국외 | 635,181 | 344,877 | (35,427) | (182,065) | 36,917 | - | 799,483 | - |
| 기타유형자산 | 한국외 | 24,475,787 | 5,367,015 | (271,834) | (5,402,617) | 469,174 | - | 24,637,525 | - |
| 건설중인자산 | 한국외 | 9,603,637 | 15,980,211 | (18,575) | - | (6,170,898) | - | 19,394,375 | - |
| 합 계 | 280,883,173 | 30,112,861 | (2,772,627) | (21,798,612) | 1,199,180 | - | 287,623,975 | - |
(주1) 건설중인자산의 본계정 대체금액과 투자부동산으로의 대체금액 및 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. &cr&cr2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr- 신설 및 매입 계획은 있으나, 구체적인 내용은 미정입니다.
&cr 10. 매출에 관한 사항&cr &cr10-1. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제48기 3분기 | 제47기(주1) | 제46기(주1) |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차용 고무제품 | 제품, 상품 | 튜브외 | 22,743 | 31,395 | 28,164 |
| 자동차용 부품 | 제품, 상품 | 부품 | 722,946 | 860,150 | 799,460 |
| 자동차용 축전지 | 제품, 상품 | 배터리 | 122,931 | 171,939 | 186,701 |
| 기타 | 제품, 용역 | 기타 | 0 | 615 | 1,828 |
| 단순매출합계 | 868,620 | 1,064,099 | 1,016,153 | ||
| 내부거래제거 | (175,991) | (186,239) | (220,470) | ||
| 합계 | 692,629 | 877,860 | 795,683 |
(주1) 분할로 인해 중단사업부분의 매출은 제외되었습니다.&cr&cr10-2. 판매경로 및 판매방법 등&cr 당사는 본사에 해외영업부와 하남에 국내영업부의 판매조직을 갖추고 있습니다.&cr 당사는 O.E.M 납품 또는 자사브랜드의 형태의 매출이 주를 이루며 내수시장에서는 현금 및 외상매출의 조건으로, 수출시장에서는 신용장 및 구매승인서에 의한 판매가 이루어지고 있습니다.&cr 당사는 지속적으로 중남미 시장확대, 중국, 러시아 및 극동 유럽시장의 확대를 모색하고 있습니다.&cr
10-3. 수주현황&cr 당사는 해외 바이어 및 국내 대리점으로부터 주문에 의한 생산 및 납품이 이루어지고 있어 이러한 상황 하에는 장기적인 수주의 형태가 이루어지지 않으며, 매월 수주 및 판매가 일정량 이루어지고 있습니다.&cr
11. 시장위험과 위험관리&cr&cr 11-1. 신용위험&cr 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 파생상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 또한 회사는 신규거래처와 계약시 거래처로 부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr
11-2. 유동성위험&cr 당기말 현재 연결회사가 보유한 비파생금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년초과&cr~ 5년이내 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 113,959,071 | 113,959,071 | 113,959,071 | - | - |
| 단기차입금 | 120,583,469 | 122,995,138 | 122,995,138 | - | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 8,696,496 | 8,793,093 | 4,926,461 | 3,866,632 | - |
| 기타금융부채 | 11,940,421 | 11,940,421 | 11,940,421 | - | - |
| 합 계 | 255,179,457 | 257,687,723 | 253,821,091 | 3,866,632 | 0 |
연결회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr
11-3. 시장위험&cr1) 환위험
연결회사는 외화표시거래를 통해 원재료 매입 및 제품수출을 수행하고 있으므로 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험 노출을 회사 정책에서 정하는 한도 내에서 통화선도계약 등을 활용하여 효율적으로 관리하고 있습니다. &cr
2) 이자율위험&cr 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결회사는 변동이자부 장ㆍ단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 또한 장기투자증권으로 분류된 변동이자부 금융자산으로 인하여 연결회사는 공정가치 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 연결회사는 변동이자율차입금에 대해 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
&cr3) 가격위험&cr 연결회사는 유동성관리 및 영업 상의 필요 등으로 지분증권과 채무증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.&cr&cr11-4. 자본위험관리&cr 연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr
12. 파생상품 등에 관한 사항&cr 연결회사는 외환채권ㆍ채무와 관련하여 예상되는 환율 변동위험을 회피할 목적으로통화선도거래를 계약 하였으며, 당기말 현재 체결된 계약에 대하여 평가한 금액은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구분 | 과목 | 제48기 3분기 | 제47기 |
|---|---|---|---|
| 평가액 | 평가액 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | 파생상품자산 | - | 128,246 |
| 파생상품부채 | 1,414,812 | - |
&cr 13. 연구개발활동&cr 1) 연구개발활동의 개요&cr① 연구개발 담당조직
| 소 속 | 부 서 |
|---|---|
| DTR | 기술연구소 |
&cr 2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제48기 3분기 | 제47기 | 제46기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료비 | 637,203 | 420,640 | 1,084,322 | - | |
| 인건비 | 5,578,097 | 7,386,090 | 6,922,503 | - | |
| 감가상각비 | 2,943,565 | 3,407,031 | 1,941,128 | - | |
| 위탁용역비 | 0 | - | - | - | |
| 기타 | 6,883,776 | 7,719,179 | 6,319,733 | - | |
| 연구개발비용 계 | 16,042,641 | 18,932,940 | 16,267,686 | - | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 1,040,642 | 1,138,580 | 1,169,451 | - |
| 제조경비 | 11,394,672 | 13,775,147 | 11,467,605 | - | |
| 개발비(무형자산) | 3,607,326 | 4,019,213 | 3,630,630 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 2.32% | 1.64% | 1.70% | - |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 48기 3q 분기보고서_00116949_(주)디티알오토모티브_변환.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 48 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 47 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 48 기 3분기말 | 제 47 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 455,143,290,072 | 387,821,769,453 |
| 현금및현금성자산 | 144,243,677,510 | 88,514,064,640 |
| 단기금융상품 | 229,950,000 | 250,800,000 |
| 매출채권 | 146,202,297,897 | 150,747,147,697 |
| 재고자산 | 131,130,256,854 | 119,221,249,126 |
| 파생금융상품자산 | 128,245,829 | |
| 기타금융자산 | 9,361,478,179 | 6,567,449,680 |
| 기타유동자산 | 23,975,629,632 | 20,435,466,554 |
| 매각예정자산 | 1,957,345,927 | |
| 비유동자산 | 413,691,879,654 | 390,803,323,169 |
| 장기투자증권 | 96,327,586,544 | 83,783,965,017 |
| 기타금융자산 | 2,721,811,041 | 2,654,332,064 |
| 유형자산 | 287,623,975,773 | 280,883,173,437 |
| 영업권 및 무형자산 | 25,329,128,395 | 23,285,411,447 |
| 기타비유동자산 | 50,071,500 | 48,213,000 |
| 이연법인세자산 | 1,639,306,401 | 148,228,204 |
| 자산총계 | 868,835,169,726 | 778,625,092,622 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 286,727,270,950 | 247,317,754,629 |
| 매입채무 | 113,959,070,529 | 121,632,114,413 |
| 단기차입금 | 120,583,468,569 | 84,861,926,919 |
| 파생금융상품부채 | 1,414,812,179 | 0 |
| 기타금융부채 | 11,940,421,266 | 17,690,646,677 |
| 미지급법인세 | 16,685,720,749 | 6,060,851,840 |
| 기타유동부채 | 16,899,284,234 | 12,495,660,973 |
| 유동충당부채 | 388,371,000 | 1,258,122,814 |
| 유동성장기부채 | 4,856,122,424 | 3,318,430,993 |
| 비유동부채 | 22,804,785,165 | 18,514,780,692 |
| 장기차입금 | 3,840,373,700 | 4,131,495,249 |
| 확정급여부채 | 11,396,047,932 | 7,315,690,933 |
| 장기충당부채 | 4,867,479,712 | 4,441,796,751 |
| 이연법인세부채 | 2,700,883,821 | 2,625,797,759 |
| 부채총계 | 309,532,056,115 | 265,832,535,321 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주지분 | 537,814,539,668 | 494,065,881,440 |
| 자본금 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 |
| 자본잉여금 | 2,863,679,858 | 2,863,679,858 |
| 기타포괄손익누계액 | (4,719,581,965) | (7,693,953,965) |
| 기타자본조정 | (290,321,377,008) | (290,321,377,008) |
| 이익잉여금 | 824,994,816,283 | 784,220,530,055 |
| 비지배지분 | 21,488,573,943 | 18,726,675,861 |
| 자본총계 | 559,303,113,611 | 512,792,557,301 |
| 자본과부채총계 | 868,835,169,726 | 778,625,092,622 |
※ 제47기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 48 기 3분기 | 제 47 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 220,878,265,495 | 692,629,676,751 | 222,058,018,523 | 655,746,652,233 |
| 매출원가 | 189,072,714,583 | 589,018,226,796 | 190,274,486,287 | 556,903,810,321 |
| 매출총이익 | 31,805,550,912 | 103,611,449,955 | 31,783,532,236 | 98,842,841,912 |
| 판매비와관리비 | 15,043,919,152 | 45,425,596,281 | 16,574,530,623 | 52,291,607,139 |
| 영업이익(손실) | 16,761,631,760 | 58,185,853,674 | 15,209,001,613 | 46,551,234,773 |
| 기타수익 | 10,776,355,371 | 24,920,684,151 | 8,747,404,768 | 19,956,912,210 |
| 기타비용 | 3,219,871,077 | 16,540,553,215 | 7,645,011,307 | 19,260,862,066 |
| 금융수익 | 877,667,501 | 2,257,231,769 | 467,275,167 | 2,136,711,998 |
| 금융비용 | 608,447,486 | 2,282,917,558 | 596,719,010 | 1,801,804,299 |
| 법인세비용차감전계속영업이익 | 24,587,336,069 | 66,540,298,821 | 16,181,951,231 | 47,582,192,616 |
| 계속영업손익법인세비용 | 5,889,604,119 | 17,607,774,568 | 4,137,682,494 | 13,554,924,661 |
| 계속영업당기순이익 | 18,697,731,950 | 48,932,524,253 | 12,044,268,737 | 34,027,267,955 |
| 중단영업이익 | 0 | 0 | 3,999,448,486 | 16,156,066,211 |
| 당기순이익 | 18,697,731,950 | 48,932,524,253 | 16,043,717,223 | 50,183,334,166 |
| 기타포괄손익 | (5,199,668,629) | 3,687,188,957 | 1,992,819,161 | (4,437,554,404) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (162,180,124) | (367,496,315) | (450,163,317) | (748,799,061) |
| 해외사업환산손익 | 201,452,835 | (44,494,331) | 349,953,011 | 1,300,891,674 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (728,408,751) | 4,851,664,642 | 0 | |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | (2,116,648,788) | (8,229,765,157) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 585,339,918 | 283,640,247 | 0 | |
| 해외사업환산손익 | (5,095,872,507) | (1,036,125,286) | 4,209,678,255 | 3,240,118,140 |
| 당기총포괄손익 | 13,498,063,321 | 52,619,713,210 | 18,036,536,384 | 45,745,779,762 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 18,069,145,800 | 46,122,484,532 | 14,884,218,695 | 47,385,217,081 |
| 비지배지분 | 628,586,150 | 2,810,039,721 | 1,159,498,528 | 2,798,117,085 |
| 당기총포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 12,668,027,810 | 49,857,815,128 | 16,527,732,689 | 41,672,149,967 |
| 비지배지분 | 830,035,511 | 2,761,898,082 | 1,508,803,695 | 4,073,629,795 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,070 | 5,285 | 718 | 2,287 |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,070 | 5,285 | 525 | 1,507 |
※ 제47기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 연결 자본변동표 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 11,863,510,000 | 36,638,788,455 | (4,672,539,602) | (9,294,051,422) | 742,132,162,292 | 776,667,869,723 | 13,802,045,914 | 790,469,915,637 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 당기순이익 | 47,385,217,081 | 47,385,217,081 | 2,798,117,085 | 50,183,334,166 | ||||
| 매도가능금융자산평가손익 | (8,229,765,157) | (8,229,765,157) | (8,229,765,157) | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | ||||||||
| 확정급여제도의재측정요소 | (723,420,097) | (723,420,097) | (25,378,964) | (748,799,061) | ||||
| 해외사업환산손익 | 3,240,118,140 | 3,240,118,140 | 1,300,891,674 | 4,541,009,814 | ||||
| 종속회사지분취득 | (5,929,841) | (5,929,841) | (45,554,959) | (51,484,800) | ||||
| 배당금지급 | (7,253,106,700) | (7,253,106,700) | (7,253,106,700) | |||||
| 소유주분배예정자산집단관련미지급배당금 | (336,706,075,329) | (336,706,075,329) | (336,706,075,329) | |||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 11,863,510,000 | 36,632,858,614 | (9,662,186,619) | (346,000,126,751) | 781,540,852,576 | 474,374,907,820 | 17,830,120,750 | 492,205,028,570 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 2,863,679,858 | (7,693,953,965) | (290,321,377,008) | 784,220,530,055 | 494,065,881,440 | 18,726,675,861 | 512,792,557,301 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (1,125,180,166) | 1,125,180,166 | ||||||
| 당기순이익 | 46,122,484,532 | 46,122,484,532 | 2,810,039,721 | 48,932,524,253 | ||||
| 매도가능금융자산평가손익 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 5,135,677,452 | 5,135,677,452 | (370,823) | 5,135,304,889 | ||||
| 확정급여제도의재측정요소 | (364,221,570) | (364,221,570) | (3,274,745) | (367,496,315) | ||||
| 해외사업환산손익 | (1,036,125,286) | (1,036,125,286) | (44,494,331) | (1,080,619,617) | ||||
| 종속회사지분취득 | ||||||||
| 배당금지급 | (6,109,156,900) | (6,109,156,900) | (6,109,156,900) | |||||
| 소유주분배예정자산집단관련미지급배당금 | ||||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 2,863,679,858 | (4,719,581,965) | (290,321,377,008) | 824,994,816,283 | 537,814,539,668 | 21,488,573,943 | 559,303,113,611 |
※ 제47기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 연결 현금흐름표 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 48 기 3분기 | 제 47 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 60,438,935,344 | 48,730,289,067 |
| 당기순이익 | 48,932,524,253 | 50,183,334,166 |
| 비현금항목 및 운전자본조정 | 20,616,745,078 | 14,986,621,131 |
| 이자의 수취(영업) | 1,844,100,368 | 5,440,710,672 |
| 배당금의 수취 | 125,247,106 | 69,731,910 |
| 이자의 지급 | (2,205,081,580) | (1,874,431,886) |
| 법인세의 납부 | (8,874,599,881) | (20,075,676,926) |
| 투자활동현금흐름 | (39,627,317,092) | (40,428,463,608) |
| 단기금융상품의 처분 | 141,479,350 | |
| 단기대여금의 회수 | 205,122,768 | 1,431,650 |
| 단기대여금의 대여 | (190,377,321) | (63,424) |
| 장기투자증권의 처분 | 13,435,634,388 | 84,175,441,991 |
| 장기투자증권의 취득 | (18,803,878,239) | (94,953,517,086) |
| 파생금융상품거래로 인한 현금유입 | 2,754,910,000 | |
| 기타금융자산의 순증감 | 688,596,237 | |
| 유형자산의 처분 | 1,428,010,206 | 1,733,416,770 |
| 유형자산의 취득 | (29,861,697,587) | (30,247,686,781) |
| 무형자산의 취득 | (5,808,176,470) | (4,083,288,141) |
| 임차보증금의 순증감 | (31,954,837) | (639,184,174) |
| 재무활동현금흐름 | 29,223,221,235 | (30,510,389,032) |
| 단기차입금의 증가 | 208,757,157,082 | 149,893,148,302 |
| 단기차입금의 상환 | (173,304,778,937) | (175,313,530,113) |
| 장기차입금의 증가 | 2,227,917,609 | |
| 장기차입금의 상환 | (120,000,010) | (13,333,330) |
| 배당금지급 | (6,109,156,900) | (7,253,106,700) |
| 종속기업투자주식의 취득 | (51,484,800) | |
| 현금및현금성자산의 순증가 | 50,034,839,487 | (22,208,563,573) |
| 기초현금및현금성자산 | 88,514,064,640 | 117,451,294,430 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 5,694,773,383 | 1,026,965,314 |
| 소유주분배예정자산집단배부현금성자산 | (7,593,874,268) | |
| 기말현금및현금성자산 | 144,243,677,510 | 88,675,821,903 |
※ 제47기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.
3. 연결재무제표 주석
| 제 48(당) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제 47(전) 기 분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| 주식회사 디티알오토모티브와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디티알 오토모티브(이하 "당사")는 1971년 6월 23일에 설립되어 자동차 재생타이어, 튜브, 후랩, 자동차용 배터리, 자동차용 방진부품 등의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 1988년 9월 25일자로 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2004년 3월 31일 및 2005년 3월 31일을 기준일로 하여 사업다각화 및 경영합리화를 도모하고자 진주 소재 자동차방진부품사업부 및 온산 소재 축전지사업부를 각각 물적분할하였습니다.&cr&cr또한, 주석 28에서 언급하는 바와 같이 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였으며, 상호를 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사 디티알 오토모티브로 변경하였습니다.&cr &cr(1) 당분기말 현재 당사의 주요 지분현황은 다음과 같습니다 .
| 주 주 명 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 김상헌 | 5,024,210 | 2,512,105 | 50.27 |
| 한국투자밸류자산운용(주) | 1,543,748 | 771,874 | 15.45 |
| 자기주식 | 1,266,638 | 633,319 | 12.67 |
| 기타 | 2,159,409 | 1,079,705 | 21.61 |
| 합 계 | 9,994,005 | 4,997,003 | 100.00 |
2018년 9월 30일로 종료하는 보고기간 에 대한 요약분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체") 으로 구성되어 있습니다.
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디티알 | 한국 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| 동아전지(주) | 한국 | 자동차용축전지제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| 동남주택(주) | 한국 | 주택건설 등 | 12월 31일 | 76.44 | 76.44 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 중국 | 자동차튜브제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 중국 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Dongah America Inc. | 미국 | 자동차부품판매 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR VMS LTD. | 영국 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR VMS GmbH (주1) | 독일 | 자동차부품개발 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| Dongah DTR VMS OSVT (주2) | 터키 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR VMS ITALY S.R.L. (주3) | 이탈리아 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 60.00 | 60.00 |
| DTR VMS Poland Sp. z.o.o (주4) | 폴란드 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 60.00 | 60.00 |
| DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AU TOMOTIVOS DO BRASIL LTDA (주4) | 브라질 | 자동차부품제조 | 12월 31일 | 60.00 | 60.00 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V.(주1) | 멕시코 | 자동차부품판매 | 12월31일 | 100.00 | 100.00 |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED(주1) | 인도 | 자동차부품판매 | 12월31일 | 100.00 | 100.00 |
| 이큐포올(주) (주5) | 한국 | 소프트웨어 개발 및 공급업 | 12월31일 | 80.00 | 80.00 |
| (주1) | 종속기업인 (주)디티알이 100%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주2) | 종속기업인 DTR VMS LTD.가 100% 의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주3) | 종속기업인 (주)디티알이 60%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주4) | DTR VMS ITALY S.R.L. 이 100%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주5) | (주)디티알이 80%의 지분을 소유하고 있습니다. |
&cr한편, 당분기 중 연결대상 종속회사의 변동은 발생하지 아니하였습니다.&cr
(3) 당분기 와 전기의 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 분기매출액 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)디티알 | 310,763,493 | 123,379,888 | 261,520,076 | 25,229,963 |
| 동아전지(주) | 84,331,980 | 4,079,970 | 20,594,876 | 2,008,696 |
| 동남주택(주) | 4,993,849 | 53,871 | - | 42,694 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 40,217,266 | 5,863,583 | 22,743,171 | 1,420,095 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 56,519,305 | 25,261,543 | 53,936,068 | 2,883,160 |
| Dongah America Inc. | 101,581,598 | 91,429,179 | 156,676,341 | 1,625,147 |
| DTR VMS GmbH | 7,113,079 | 4,627,568 | 3,944,769 | 340,765 |
| DTR VMS LTD. (주1) | 49,398,862 | 20,251,291 | 49,845,141 | 6,584,682 |
| DTR VMS ITALY S.R.L. (주2) | 128,855,656 | 87,228,812 | 177,278,456 | 7,339,600 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | 31,138,303 | 27,908,265 | 30,017,365 | 872,596 |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 335,669 | 32,799 | 212,311 | 1,198 |
| 이큐포올(주) | 390,832 | 512,532 | - | (536,414) |
| (주1) | Dongah DTR VMS OSVT의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다. |
| (주2) | DTR VMS Poland Sp. z.o.o. 와 DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES ATUTOMOTIVOSDO BRASIL LTDA의 재무현황을 포함한 연결재무제표상 금액입니다. |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)디티알 | 269,402,373 | 74,623,865 | 301,990,238 | 24,145,970 |
| 동아전지(주) | 81,870,331 | 3,812,590 | 38,942,398 | 1,816,519 |
| 동남주택(주) | 5,205,349 | 306,483 | 206,279 | 483 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 59,005,610 | 5,675,226 | 31,395,319 | 1,243,927 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 57,612,386 | 29,287,401 | 79,313,008 | 2,761,592 |
| Dongah America Inc. | 75,748,745 | 67,569,280 | 156,947,203 | 1,286,085 |
| DTR VMS GmbH | 6,796,789 | 4,665,121 | 3,536,609 | 220,591 |
| DTR VMS LTD. (주1) | 48,438,176 | 23,569,628 | 77,422,352 | (3,905,472) |
| DTR VMS ITALY S.R.L. (주2) | 129,786,471 | 95,266,045 | 235,447,064 | 10,583,621 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | 25,170,922 | 23,030,986 | 25,569,325 | (1,624,975) |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 433,323 | 104,221 | 239,164 | (555) |
| 이큐포올(주) | 428,517 | 13,803 | - | (85,285) |
| (주1) | Dongah DTR VMS OSVT의 재무현황을 포함한 연결재무제표상의 금액입니다. |
| (주2) | DTR VMS Poland Sp. z.o.o. 와 DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES ATUTOMOTIVOSDO BRASIL LTDA의 재무현황을 포함한 연결재무제표상 금액입니다. |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr
(1) 분기재무제표의 작성기준&cr&cr 연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표 입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr&cr 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)
연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.
연결실체는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.
새로운 규정의 주요내용 및 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
① 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.
&cr- 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고, 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).
- 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고, 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).
- 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).
상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.
- 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.
- 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정할 수 있습니다.
당분기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다.
&cr연결실체의 경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 연결실체가 보유하고 있는 금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 연결실체의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고 판단하였습니다.
- 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품 중 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 가진 채무상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 이러한 채무상품의 공정가치 변동은 제거되거나 재분류될 때까지 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다.
- 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다.
- 기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속상각후원가로 측정됩니다.
- 기업회계기준서 제1039호에서 당기손익인식금융자산으로 분류되었던 금융자산은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속 당기손익-공정가치항목으로 측정됩니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제 1039호에서 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가를 장부금액으로 측정하였던 매도가능금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정되어 공정가치로 측정됩니다.
&cr 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산 분류 및 측정의 변경내용은 주석 2. (5)에 표로 정리되어 있습니다. 지분상품의 분류에 대한 변경사항으로 인해 전기말현재 기타포괄손익으로 인식되어 후속적으로 당기손익으로 재분류되었던 매도가능금 융자산평가이익 8,253,999천원 은 기타포괄손익-공정가치측정항목에서 발생한 평가이익 8,253,999천원 으로 분류되었습니다.&cr &cr 이를 제외한 금융자산의 다른 재분류사항은 연결실체의 재무상태, 당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.
② 금융자산의 손상
금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리 하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.
연결실체는 기업회계기준서 제1109호 적용시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 기타채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단되는 경우 최초 인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않는 것으로 보는 간편법을 적용하고 있습니다.
기업회계기준서 제1109호의 손상규정을 적용한 결과 연결실체의 손실충당금에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
&cr③ 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 연결실체는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다.
최초적용일 현재 연결실체는 당기손익인식금융부채를 보유하고 있지 않으므로 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
&cr④ 일반위험회피회계
새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다.
위험회피회계에 대한 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 연결실체는 2018년 1월 1일부터 전진적으로 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계 규정을 적용하였습니다. 최초적용일 현재 기업회계기준서 제1039호에 따른 연결실체의 적격한 위험회피관계는 기업회계기준서 제1109호에 따른 위험회피회계상으로도 적격하므로 위험회피관계가 계속되는 것으로 간주하였습니다. 위험회피수단과 위험회피대상항목의 주요조건이 일치하므로 모든 위험회피관계가 기업회계기준서 제1109호의 효과성평가 규정상 계속적으로 유효합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1039호에 따른 위험회피회계 요건을 충족하지 못하였을 위험회피관계에 대해 기업회계기준서 제1109호에따른 위험회피관계로 지정한 사항은 없습니다.
⑤ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 범 주 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기준서 제1039호 |
기준서 제1109호 |
기준서 제1039호 |
기준서 제1109호 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정금융자산 | 88,514,065 | 88,514,065 |
| 매출채권 및 기타금융자산(주1) | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정금융자산 | 160,219,729 | 160,219,729 |
| 상장주식(주2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 21,115,301 | 21,115,301 |
| 비상장주식(주2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 216,513 | 216,513 |
| 수익증권 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,747,648 | 1,747,648 |
| 채무증권 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 60,704,503 | 60,704,503 |
| 매입채무 및 기타채무 | 기타금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 139,322,761 | 139,322,761 |
| 장단기차입금 | 기타금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 88,993,422 | 88,993,422 |
| 유동성장기부채 | 기타금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 3,318,431 | 3,318,431 |
| (주1) | 매출채권, 미수금, 미수수익, 단기대여금, 장ㆍ단기보증금 및 장ㆍ단기금융상품으로 구성되어 있습니다. |
| (주2) | 전기말 매도가능금융자산 중 상장주식 및 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. |
- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)
연결실체는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다.
&cr연결실체의 경영진은 기업회계기준서 제1115호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위해 최초적용일 현재 상황 및 입수가능한 정보에 기초하여 재무제표에 다음과 같은 영향이 있을 것이라고 판단하였습니다.
가. 수행의무 식별과 본인 대 대리인&cr연결실체는 자동차용 부품 제조 및 판매를 영위하고 있으며 제품의 판매에서 발생한 수익은 다양한 무역조건으로 거래되며, 이 중 CIF, CFR 등 운송비를 포함하는 무역조건으로 체결된 계약이 존재합니다. &cr &cr기업회계기준서 1115호 적용 시 운송비를 포함하는 무역조건으로 체결된 계약에서 (1) 재화의 판매, (2) 운송주선용역이 구별되는 수행의무로 식별될 수 있습니다. 한편 운송주선용역에 대하여 연결실체가 '대리인'으로 활동하는 경우 운송주선용역에 대한 수익은 순액으로 인식합니다.&cr
기업회계기준서 제1115호의 적용이 당분기 재무상태표에 미치는 영향은 없으며, 당분기 포괄손익계산서의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기존 수익인식기준서 | 조정사항 | 기준서 제1115호 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 695,311,961 | (2,682,284) | 692,629,677 |
| 매출원가 | 589,018,227 | - | 589,018,227 |
| 매출총이익 | 106,293,734 | (2,682,284) | 103,611,450 |
| 판매비와관리비 | 48,107,880 | (2,682,284) | 45,425,596 |
| 영업이익 | 58,185,854 | - | 58,185,854 |
| 반기순이익 | 48,932,524 | - | 48,932,524 |
- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)
동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정)
동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정)
동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다.&cr
동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다.
&cr연결실체는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 대한 일부 개정사항을포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의 투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다.
연결실체는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 또한 연결실체는 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있지 않습니다.
당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 최초적용일 현재 자본의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | |
|---|---|---|
| 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | |
| --- | --- | --- |
| 2017년12월31일(보고금액) | 784,220,530 | (7,693,954) |
| 기업회계기준서 제1109호 최초적용: | ||
| 분류 및 측정으로 인한 효과 | 1,125,180 | (1,125,180) |
| 기업회계기준서 제1115호 최초적용 | ||
| 2018년1월1일(최초적용일) | 785,345,710 | (8,819,134) |
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 연결실체는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.
동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.
사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.&cr
리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 계속적으로 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.
당 기말 현재 연결실체는 부동산 임대차계약 및 일부 유형자산과 관련된 운용리스계약을 체결하고 있으며, 기업회계기준서 제1017호에서는 이러한 리스에 대해 사용권자산이나 향후 리스료지급액에 대한 부채의 인식을 요구하고 있지 않습니다. 연 결실체의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 연결실체가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권 자산과 이에 따른 부채를 인식할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 연결실체는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석중에 있습니다. &cr
반면에 연결실체는 1) 연결실체가 리스이용자인 금융리스 및 2) 연결실체가 리스제공자인 경우(운용리스 및 금융리스)는 동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정 &cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. &cr&cr중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 현금및현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 38,569 | 19,206 |
| 은행예금 | 144,205,109 | 88,494,859 |
| 합 계 | 144,243,678 | 88,514,065 |
5. 매출채권&cr&cr(1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 152,580,142 | 156,833,725 |
| 대손충당금 | (6,377,844) | (6,086,577) |
| 순장부금액 | 146,202,298 | 150,747,148 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이내 | 144,000,578 | 137,150,389 |
| 6개월~1년이하 | 3,395,107 | 15,141,466 |
| 1년초과~3년이하 | 3,023,298 | 3,049,646 |
| 3년초과 | 2,161,159 | 1,492,224 |
| 합 계 | 152,580,142 | 156,833,725 |
(3) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,086,577 | 5,181,523 |
| 채권제각 | (14,901) | (1,401,086) |
| 추가설정액 | 273,999 | 2,601,701 |
| 기타증감 | 32,169 | 14,512 |
| 분할로 인한 감소 | - | (310,073) |
| 기말금액 | 6,377,844 | 6,086,577 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 은행에 할인 양도한 매출채권의 잔액 각각 47,733,445천원 및 41,776,058천원에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. &cr
6. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 2,778,911 | (3,220) | 2,775,691 | 2,562,597 | - | 2,562,597 |
| 제품 | 66,929,655 | (994,705) | 65,934,950 | 53,593,597 | (606,326) | 52,987,271 |
| 재공품 | 20,924,950 | - | 20,924,950 | 18,133,098 | - | 18,133,098 |
| 원재료 | 42,810,927 | (2,761,011) | 40,049,916 | 43,834,517 | (1,896,434) | 41,938,083 |
| 저장품 | 525,808 | 525,808 | 234,649 | - | 234,649 | |
| 미착품 | 741,234 | 741,234 | 3,187,843 | - | 3,187,843 | |
| 완성주택(주1) | 177,708 | 177,708 | 177,708 | - | 177,708 | |
| 합 계 | 134,889,193 | (3,758,936) | 131,130,257 | 121,724,009 | (2,502,760) | 119,221,249 |
| (주1) | 당분기말과 전기말 1세대의 완성된 아파트로 구성되어 있습니다. |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실 | 1,224,012 | 727,019 |
&cr
7. 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기대여금 | 8,593 | 23,137 |
| 미수금 | 8,463,504 | 5,871,268 |
| 미수수익 | 870,567 | 673,045 |
| 보증금 | 18,814 | - |
| 합 계 | 9,361,478 | 6,567,450 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 9,000 | 9,000 |
| 보증금 | 2,712,811 | 2,645,332 |
| 합 계 | 2,721,811 | 2,654,332 |
8. 기타자산&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 20,218,966 | 15,887,678 |
| 선급비용 | 1,864,682 | 2,618,573 |
| 부가세대급금 | 1,876,918 | 1,927,372 |
| 기타 | 15,064 | 1,844 |
| 합 계 | 23,975,630 | 20,435,467 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타비유동자산 | 50,072 | 48,213 |
9. 장 기투자증권&cr
(1 ) 장기투자증권의 범주별 분류&cr
당분기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 원 가 | 장부금액 | 원 가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,696,517 | 1,742,801 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) | 79,152,212 | 94,584,786 | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 74,432,789 | 83,783,965 |
| 합 계 | 80,848,729 | 96,327,587 | 74,432,789 | 83,783,965 |
| (주1) | 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. |
(2) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 평가손익 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|---|
| 활성시장에서 거래되는 지분증권 | ||||
| (주)케이티 등 | 11,573,852 | 17,813,801 | 29,387,654 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권 | ||||
| (주)디지털스트림 테크놀로지 등 | 1,312,581 | (1,001,027) | 311,554 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 수익증권 | ||||
| 한국밸류10년투자펀드 | 1,696,517 | 46,284 | 1,742,801 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| 채무증권 | ||||
| 물가연동채권 등(주1,2) | 66,265,779 | (1,275,014) | 64,885,578 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 합 계 | 80,848,729 | 15,584,044 | 96,327,587 |
| (주1) | 만기일자는 2020년 6월부터 2068년 5월까지 다양하며 이자율은 1.0%~5.7%로 구성되어 있습니다. |
| (주2) | 당분기말 상기 매도가능금융자산 중 9,994,755천원이 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있습니다. |
&cr(3) 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 손상차손&cr누계액 | 평가손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 활성시장에서 거래되는 지분증권 | ||||
| (주)케이티 등 | 9,175,572 | (409,020) | 12,348,749 | 21,115,301 |
| 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권 | ||||
| (주)디지털스트림 테크놀로지 등 | 1,217,540 | (1,001,027) | - | 216,513 |
| 수익증권 | ||||
| 한국밸류 10년 투자 펀드 | 1,696,517 | - | 51,131 | 1,747,648 |
| 채무증권 | ||||
| 물가연동채권 등 | 62,343,160 | - | (1,638,657) | 60,704,503 |
| 합 계 | 74,432,789 | (1,410,047) | 10,761,223 | 83,783,965 |
10. 유형자산&cr &cr (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타증감(주1) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 52,307,124 | - | - | - | 405,347 | 52,712,471 |
| 건물 | 88,321,700 | 888,690 | (1,609,380) | (2,707,227) | 2,275,624 | 87,169,407 |
| 구축물 | 1,456,051 | 104,837 | 0 | (188,752) | (101,582) | 1,270,554 |
| 기계장치 | 104,083,693 | 7,427,231 | (837,411) | (13,317,951) | 4,284,598 | 101,640,160 |
| 차량운반구 | 635,181 | 344,877 | (35,427) | (182,065) | 36,917 | 799,483 |
| 기타유형자산 | 24,475,787 | 5,367,015 | (271,834) | (5,402,617) | 469,174 | 24,637,525 |
| 건설중인자산 | 9,603,637 | 15,980,211 | (18,575) | 0 | (6,170,898) | 19,394,376 |
| 합 계 | 280,883,173 | 30,112,861 | (2,772,627) | (21,798,612) | 1,199,180 | 287,623,976 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타증감(주1) | 분할로 인한 감소 | 연결범위의 변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 81,668,537 | 2,425,944 | - | - | (91,804) | (31,695,553) | - | 52,307,124 |
| 건물 | 106,924,199 | 1,162,624 | (12,196) | (3,836,678) | (663,262) | (15,252,987) | - | 88,321,700 |
| 구축물 | 1,689,204 | 297,400 | - | (267,589) | (99,487) | (163,477) | - | 1,456,051 |
| 기계장치 | 119,653,342 | 17,432,309 | (1,038,786) | (20,485,488) | 4,714,286 | (16,191,970) | - | 104,083,693 |
| 차량운반구 | 1,472,081 | 233,868 | (5,010) | (490,520) | (29,157) | (546,081) | - | 635,181 |
| 기타유형자산 | 25,476,864 | 7,649,704 | (246,517) | (7,586,719) | 142,187 | (763,396) | (196,336) | 24,475,787 |
| 건설중인자산 | 7,388,933 | 11,033,966 | (153,516) | - | (8,608,746) | (57,000) | - | 9,603,637 |
| 합 계 | 344,273,160 | 40,235,815 | (1,456,025) | (32,666,994) | (4,635,983) | (64,670,464) | (196,336) | 280,883,173 |
| (주1) | 건설중인자산의 본계정 및 투자부동산 대체금액, 국고보조금과 해외소재 종속기업의 유형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
&cr (2) 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치 일부가 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).
11. 무형자산 &cr&cr 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 손상차손 | 기타증감(주1) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 6,366,574 | - | - | - | 76,245 | 6,442,819 |
| 개발비 | 10,820,532 | 3,607,326 | (1,468,999) | - | (1,182,808) | 11,776,051 |
| 소프트웨어 | 2,854,073 | 789,208 | (988,475) | - | 35,531 | 2,690,337 |
| 회원권 | 3,244,232 | 1,400,782 | - | (160,693) | (64,400) | 4,419,921 |
| 합 계 | 23,285,411 | 5,797,316 | (2,457,474) | (160,693) | (1,135,432) | 25,329,128 |
| (주1) | 해외소재 종속기업의 무형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 손상차손 | 기타증감(주1) | 분할로 인한 감소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 10,416,066 | - | - | (3,994,696) | (54,796) | - | 6,366,574 |
| 개발비 | 11,487,150 | 4,019,213 | (2,193,670) | (1,410,589) | (1,081,572) | - | 10,820,532 |
| 소프트웨어 | 643,560 | 2,499,996 | (295,168) | - | 5,685 | - | 2,854,073 |
| 회원권 | 3,996,140 | 383,865 | - | - | - | (1,135,773) | 3,244,232 |
| 합 계 | 26,542,916 | 6,903,074 | (2,488,838) | (5,405,285) | (1,130,683) | (1,135,773) | 23,285,411 |
| (주1) | 해외소재 종속기업의 무형자산에 대한 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
12. 담보제공자산&cr&cr당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, EUR, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | KEB하나은행 | 9,994,755 | 15,000,000 | 매입외환 등 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | 16,508,324 | EUR 1,831,141 | 수출성장자금대출 |
| 39,000,000 | 수출성장자금대출 | |||
| 유형자산 | UBI BANCA | 5,561,548 | EUR 1,949,902 | 장단기차입금 |
| 매출채권 및 재고자산 | Comerica Bank | 74,177,394 | USD 6,000,000 | 포괄여신한도 |
| 합 계 | 106,242,021 | 64,000,000 | ||
| USD 6,000,000 | ||||
| EUR 3,781,043 |
&cr상기의 담보제공 외에 당분기말 현재 연결실체는 공장 이전 지원에 대한 조건 이행기간 동안 토지를 양산시에 담보(담보설정금액1,519백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 주택도시보증공사(주)에 장기투자증권 52백만원이 질권설정되어 있습니다.
13. 차입금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 담보부 차입금 | KEB하나은행 외 | LIBOR+0.4~1.00 | 3,156,691 | 2,411,000 |
| 매출채권 담보부 차입금 | KEB하나은행 외 | 1.7~3.97 | 44,576,754 | 39,365,058 |
| 무역어음대출 | 수출입은행외 | 1.5~3.76 | 11,738,972 | 18,559,497 |
| 일반차입금 | KEB하나은행 외 | 1.35+3LIBOR | 61,111,051 | 19,773,126 |
| 일반차입금 | KEB하나은행 외 | 2.91~3.04 | - | 1,539,046 |
| 일반차입금 | Comerica Bank | 2.62 | - | 3,214,200 |
| 합 계 | 120,583,468 | 84,861,927 |
&cr상기 차입금에는 양도된 매출채권 중 제거되지 아니한 매출채권과 관련된 매출채권 담보차입금(당분기말 : 47,733,445 천원 및 전기말 : 41,776,058천원)이 포함되어 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 등 | UBI BANCA 외 | 1.15~6.25 | 8,696,496 | 7,449,926 |
| 차감: 유동성장기차입금 | (4,856,122) | (3,318,431) | ||
| 합 계 | 3,840,374 | 4,131,495 |
14. 파생금융상품 &cr&cr(1) 매매목적 파생금융상품&cr&cr당분기말 현재 연결실체는 외환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 파생금융상품별 평가 후 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도 | - | 1,414,812 | 128,246 | - |
&cr(2) 파생금융상품별 손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 파생금융상품계약으로 인해 손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 매매목적 파생금융상품 | - | 1,414,812 | 357,700 | 1,116,146 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 매매목적 파생금융상품 | 1,238,266 | 2,581,577 | 5,621,221 | - |
&cr
15. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 2,811,261 | 6,251 |
| 미지급비용 | 9,029,160 | 17,522,320 |
| 임대보증금 | 100,000 | 162,076 |
| 합 계 | 11,940,421 | 17,690,647 |
16. 기타유동부채&cr
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 6,344,103 | 8,071,432 |
| 예수금 | 1,650,118 | 1,916,884 |
| 선수수익 | 1,344,327 | 812,600 |
| 기타유동부채 | 7,560,736 | 1,694,745 |
| 합 계 | 16,899,284 | 12,495,661 |
17. 충당부채&cr&cr(1) 판매보증충당부채&cr&cr연결실체는 무상품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액에 대하여 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 판매보증충당부채를 계상하고 있으며, 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,182,640 | 1,076,952 |
| 설정액(환입액) | 128,489 | 1,103,380 |
| 사용액 | (592,913) | - |
| 기타증가액(환율변동효과) | 3,880 | 2,309 |
| 기말금액 | 1,722,097 | 2,182,641 |
| 차감: 유동성판매보증충당부채 | (388,371) | (1,258,123) |
| 장기성판매보증충당부채 | 1,333,726 | 924,518 |
&cr(2) 기타의충당부채&cr&cr연결실체는 해외자회사의 Restructuring-Reorganization과 관련하여 향후 지급이 예상되는 지출액 및 구조조정과 관련하여 향후 발생가능성이 높은 지급의무에 대하여 최선의 추정치를 기타의 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기 및 전기 중 기타의충당부채(비유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,517,279 | 3,726,601 |
| 설정액 | - | 380,122 |
| 환입액 | (22,151) | (630,507) |
| 기타증감액(환율변동효과 등) | 38,625 | 41,063 |
| 기말금액 | 3,533,753 | 3,517,279 |
18. 확정급여부채&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 30,874,633 | 28,498,915 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (19,478,585) | (21,183,224) |
| 연결재무상태표에 인식된 금액 | 11,396,048 | 7,315,691 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 28,498,915 | (21,183,224) | 7,315,691 |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 4,617,072 | - | 4,617,072 |
| 이자비용(이자수익) | 497,795 | (398,221) | 99,574 |
| 재측정요소 | 404,623 | 41,284 | 445,907 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (3,720,042) | 2,553,388 | (1,166,654) |
| 기타증감 | 534,803 | (491,812) | 42,991 |
| 기타(환율변동효과) | 41,467 | - | 41,467 |
| 당분기말 | 30,874,633 | (19,478,585) | 11,396,048 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 39,500,519 | (30,612,199) | 8,888,320 |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 7,717,812 | - | 7,717,812 |
| 이자비용(이자수익) | 744,170 | (610,929) | 133,241 |
| 재측정요소 | 613,000 | (544,172) | 68,828 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (6,019,827) | (6,019,827) |
| 제도에서 지급한 금액 | (4,675,054) | 3,510,420 | (1,164,634) |
| 관계사 전출입 | 23,757 | (53,331) | (29,574) |
| 기타 증감 | 79,831 | - | 79,831 |
| 분할로 인한 감소 | (15,505,120) | 13,146,814 | (2,358,306) |
| 전기말 | 28,498,915 | (21,183,224) | 7,315,691 |
19 . 우발부채 및 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 외화) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD 48,500,000 |
| GBP 3,000,000 | ||
| 무역금융, 매담대 등 | 42,500,000 | |
| EUR 15,000,000 | ||
| 외화시설자금대출 | EUR 4,720,400 | |
| 우리은행 | 무역금융 등 | 2,000,000 |
| 씨티은행 | 매출채권 담보부 대출 | USD 30,000,000 |
| 외화시설자금 | USD 20,000,000 | |
| 서울보증보험 | 신원보증보험 | 1,770,000 |
| 수출입은행 | 수출성장 자금대출 | 30,000,000 |
| EUR 1,408,570 |
(2) 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 외화) |
| 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 수입신용장발행 | EUR 613,388 |
| USD 4,983,833 | ||
| CAD 858,183 | ||
| 기타외화지급보증 | GBP 1,000,000 | |
| 매담대 | 5,419,619 | |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | 9,623,743 |
| 씨티은행 | 수입신용장 | 26,766,340 |
| UBI BANCA | 공공계약 보증 등 | EUR 118,265 |
&cr(3) 당분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건이 1건 존재하며 소송가액은 761백만원입니다. 이러한 소송사건은 최종 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 그 결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 연결실체의 경영자는 예측하고 있습니다.
&cr(4) 분할과 관련된 연대채무&cr&cr2017년 11월 1일자 고무사업부문의 인적분할과 관련하여 당사는 분할기일 이전의 기존 채무에 대하여, 분할신설회사인 동아타이어공업 주식회사와 연대하여 변제할 책임이 있습니다. &cr&cr
20. 자본&cr&cr(1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각 48,000,000주, 9,994,005주 및 500원입니다.
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,705,892 | 1,705,892 |
| 기타자본잉여금 | 1,157,788 | 1,157,788 |
| 합 계 | 2,863,680 | 2,863,680 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익 | - | 8,253,999 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 12,264,496 | - |
| 해외사업환산손익 | (16,984,078) | (15,947,953) |
| 합 계 | (4,719,582) | (7,693,954) |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (3,965,895) | (3,914,727) |
| 감자차손 | (286,355,482) | (286,406,650) |
| 합 계 | (290,321,377) | (290,321,377) |
21. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 6,895,288 | 20,456,015 | 6,659,714 | 19,347,343 |
| 퇴직급여 | 263,601 | 778,789 | 247,383 | 759,610 |
| 복리후생비 | 422,673 | 1,204,960 | 315,422 | 1,038,982 |
| 여비교통비 | 464,166 | 1,367,626 | 375,906 | 1,157,183 |
| 통신비 | 52,712 | 141,239 | 55,420 | 188,352 |
| 수도광열비 | 68,175 | 231,121 | 65,161 | 196,107 |
| 세금과공과 | 809,507 | 2,134,599 | 800,282 | 1,791,651 |
| 지급수수료 | 1,222,450 | 3,601,538 | 1,706,531 | 3,695,601 |
| 감가상각비 | 947,466 | 2,780,666 | 942,285 | 2,793,281 |
| 소모품비 | 265,580 | 811,901 | 200,383 | 617,005 |
| 사무용품비 | 26,342 | 154,198 | 23,432 | 105,808 |
| 포장비 | 519,667 | 1,601,311 | 493,321 | 1,614,599 |
| 수선비 | 210,598 | 444,566 | 113,224 | 686,116 |
| 보험료 | 628,173 | 1,842,294 | 736,882 | 2,057,098 |
| 접대비 | 57,466 | 265,825 | 67,388 | 180,304 |
| 광고선전비 | 37,755 | 111,603 | 48,119 | 246,205 |
| 교육비 | 39,827 | 92,712 | 31,669 | 80,025 |
| 도서인쇄비 | 105,992 | 132,873 | 54,405 | 85,164 |
| 차량유지비 | 92,572 | 288,986 | 86,110 | 256,140 |
| 운반비 | 456,071 | 1,378,520 | 531,593 | 1,779,107 |
| 수출운반비 | 167,140 | 547,721 | 730,638 | 1,861,139 |
| 수출부대비 | 193,071 | 1,613,559 | 870,606 | 2,621,586 |
| 임차료 | 229,835 | 664,565 | 212,838 | 653,982 |
| 대손상각비 | (649,230) | 273,999 | 172,695 | 3,363,464 |
| 연구개발비 | 234,899 | 578,002 | 108,698 | 1,281,257 |
| 무형자산상각비 | 163,010 | 483,290 | 152,722 | 472,987 |
| 판매보증비(환입액) | 309,367 | 128,489 | 100,513 | 292,788 |
| 잡비 | 809,747 | 1,314,629 | 671,191 | 3,068,723 |
| 합 계 | 15,043,920 | 45,425,596 | 16,574,531 | 52,291,607 |
22. 기타손익&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 5,864,260 | 11,519,385 | 3,587,939 | 7,658,782 |
| 외화환산이익 | 48,498 | 5,715,589 | - | 2,546,135 |
| 파생상품평가이익 | 1,027,641 | - | - | 1,238,266 |
| 파생상품거래이익 | - | 357,700 | 4,424,706 | 5,621,221 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 1,821 | 3,857 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | 673,182 | - | - |
| 매도가능증권처분이익 | - | - | - | 340,145 |
| 유형자산처분이익 | 33,778 | 226,695 | 643,462 | 711,675 |
| 기타충당부채환입 | 12 | 22,151 | 22,909 | 344,318 |
| 잡이익 | 6,189,339 | 6,369,323 | 68,389 | 1,496,370 |
| 전기오류수정이익 | - | 32,802 | - | - |
| 합 계 | 13,165,349 | 24,920,684 | 8,747,405 | 19,956,912 |
&cr (2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 4,119,814 | 8,161,686 | 2,061,258 | 10,581,374 |
| 외화환산손실 | - | 4,470,060 | 873,565 | 4,144,830 |
| 파생상품평가손실 | - | 1,414,812 | 4,275,417 | 2,581,577 |
| 파생상품거래손실 | 768,300 | 1,116,146 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,216 | 8,704 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 82,366 | 168,615 | - | - |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | 16,982 |
| 유형자산처분손실 | 77,392 | 84,158 | 35,477 | 188,128 |
| 무형자산손상차손 | - | 160,693 | - | - |
| 기타충당부채전입 | - | - | 69,900 | 317,116 |
| 기부금 | 40 | 13,189 | 12,812 | 31,604 |
| 잡손실 | 559,737 | 937,312 | 316,582 | 1,399,251 |
| 기타영업외비용 | - | 5,178 | - | - |
| 합 계 | 5,608,865 | 16,540,553 | 7,645,011 | 19,260,862 |
23. 금융손익&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 851,912 | 2,131,985 | 464,175 | 2,066,980 |
| 배당금수익 | 25,756 | 125,247 | 3,100 | 69,732 |
| 합 계 | 877,668 | 2,257,232 | 467,275 | 2,136,712 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 608,447 | 2,282,918 | 596,719 | 1,801,804 |
&cr&cr 24. 법인세비용&cr &cr 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 26.5%(전분기 27.5%)입니다. &cr
25. 성격별비용&cr&cr당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (2,785,422) | (15,739,531) | (2,155,841) | (6,998,377) |
| 원재료사용 및 상품의 판매 | 138,823,209 | 406,544,167 | 139,682,601 | 423,743,843 |
| 종업원급여 | 31,232,579 | 94,921,109 | 37,687,803 | 109,621,325 |
| 감가상각비 | 7,231,884 | 21,798,613 | 8,330,959 | 25,295,339 |
| 운반비 | 1,627,182 | 5,755,692 | 3,218,428 | 9,710,718 |
| 광고비 | 37,755 | 111,603 | 66,709 | 282,136 |
| 기타비용 | 27,949,447 | 121,052,170 | 52,556,885 | 149,584,253 |
| 차감:중단사업손익으로 분류 | - | - | (32,538,527) | (102,043,820) |
| 합 계 | 204,116,634 | 634,443,823 | 206,849,017 | 609,195,417 |
26. 주당손익&cr
(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분순이익 | 18,069,145,800 | 46,122,484,532 | 14,884,218,695 | 47,385,217,081 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 8,727,367 | 8,727,367 | 20,723,162 | 20,723,162 |
| 기본주당순이익 | 2,070 | 5,285 | 718 | 2,287 |
&cr(주1) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균발행주식수 | 9,994,005 | 9,994,005 | 23,727,020 | 23,727,020 |
| 가중평균자기주식수 | (1,266,638) | (1,266,638) | (3,003,858) | (3,003,858) |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,727,367 | 8,727,367 | 20,723,162 | 20,723,162 |
&cr(2) 당분기의 기본주당계속영업이익은 기본주당이익과 동일하며 전분기의 기본주당계속영업이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 계속영업이익 | 10,884,770,209 | 31,229,150,870 |
| 가중평균유통보통주식수 | 20,723,162주 | 20,723,162주 |
| 기본주당계속영업이익 | 525 | 1,507 |
27. 연결현금흐름표&cr&cr (1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역 중 비현금조정항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 17,607,775 | 19,049,595 |
| 재고자산평가손실 | 1,201,861 | 727,019 |
| 퇴직급여 | 4,368,664 | 6,138,061 |
| 감가상각비 | 21,539,307 | 25,295,339 |
| 대손상각비 | 273,999 | 3,378,718 |
| 무형자산상각비 | 483,290 | 3,621,122 |
| 판매보증비(환입액) | 128,489 | 292,788 |
| 외화환산손실 | 4,470,060 | 4,389,537 |
| 파생상품평가손실 | 1,414,812 | 2,581,577 |
| 파생상품거래손실 | 1,116,146 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | 8,704 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | 168,615 | - |
| 매도가능금융자산처분손실 | - | 369,758 |
| 매도가능금융자산손상차손 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 84,158 | 188,128 |
| 무형자산손상차손 | 160,693 | - |
| 기타의충당부채전입액 | - | 317,118 |
| 이자비용 | 2,282,918 | 1,869,604 |
| 외화환산이익 | (5,715,589) | (3,844,413) |
| 파생상품평가이익 | - | (1,238,266) |
| 파생상품거래이익 | (357,700) | (5,621,221) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | (3,857) | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | (673,182) | - |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | (5,787,210) |
| 유형자산처분이익 | (226,695) | (720,034) |
| 기타의충당부채환입액 | (22,151) | (344,318) |
| 이자수익 | (2,131,985) | (6,800,163) |
| 배당금수익 | (125,247) | (69,732) |
| 기타 | - | 670,507 |
| 합 계 | 46,053,085 | 44,463,514 |
(2) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역 중 운전자본조정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (17,158,590) | (10,178,798) |
| 기타금융자산 | 40,050 | (2,345,755) |
| 재고자산 | (12,871,252) | (17,862,091) |
| 기타자산 | (2,552,978) | 824,509 |
| 매입채무 | 9,045,942 | 8,842,782 |
| 기타금융부채 | (523,500) | (9,636,463) |
| 파생금융자산 | (509,500) | - |
| 기타유동부채 | (130,833) | 1,747,240 |
| 퇴직금의 지급 | (2,837,256) | (3,462,805) |
| 사외적립자산 | 2,061,576 | 2,569,806 |
| 기타비유동자산 | - | 24,682 |
| 합 계 | (25,436,341) | (29,476,893) |
28. 기업분할 및 중단영업&cr&cr(1) 기업분할&cr&cr당사는 2017년 6월 14일자 이사회 결의 및 2017년 9월 26일자 임시주주총회 승인에따라 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 분할방법 | 인적분할 |
| 분할회사 | 주식회사 디티알 오토모티브(분할존속회사) |
| 동아타이어공업주식회사(분할신설회사) | |
| 분할일정 | 분할기일 2017년 11월 1일 |
&cr상기 기업분할에 따라 고무사업부문은 2017년 11월 1일에 소유주에게 분배되었으며,이러한 결과는 당기 재무제표에 중단영업으로 표시되어 있습니다.&cr&cr(2) 분할 전후 요약재무상태표&cr&cr동 거래는 동일지배 하의 사업분할에 해당하는 바, 당사는 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 이전되는 자산과 부채를 분할시점의 장부금액으로 이전하였으며 이전되는 순자산의 장부가액과 분할비율에 따른 자본금 및 주식발행초과금 등 감소하는 자본항목들 합계액의 차이를 기타자본조정으로 처리하였습니다. 분할 전후의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 분할 전 | 분할 후 (2017년 11월 1일 현재) | |
|---|---|---|---|
| (2017년 11월 1일) | 주식회사 디티알오토모티브&cr (구, 동아타이어공업주식회사) | 동아타이어공업주식회사 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 123,592,798 | 48,277,234 | 75,315,565 |
| 비유동자산(주1) | 494,841,359 | 225,412,952 | 269,428,407 |
| 자산총계 | 618,434,157 | 273,690,186 | 344,743,972 |
| 유동부채 | 34,593,926 | 17,831,650 | 16,762,275 |
| 비유동부채 | 5,708,854 | 1,574,053 | 4,134,800 |
| 부채총계 | 40,302,780 | 19,405,703 | 20,897,075 |
| 자본총계(주1) | 578,131,377 | 254,284,483 | 323,846,897 |
| (주1) | 인적분할 시 발생한 자기주식병합효과 5,379,325천원을 반영하기 전 금액입니다. |
(3) 전분기 중단영업손익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 36,121,774 | 113,521,543 |
| Ⅱ. 매출원가 | (30,676,291) | (95,133,038) |
| Ⅲ. 매출총이익 | 5,445,483 | 18,388,505 |
| IV. 판매비와 관리비 | (1,862,236) | (6,910,782) |
| V. 영업이익 | 3,583,247 | 11,477,723 |
| Ⅵ. 금융수익 | 1,980,237 | 4,733,183 |
| Ⅶ. 금융원가 | (14,922) | (67,800) |
| Ⅷ. 기타영업외수익 | 641,430 | 7,429,732 |
| Ⅸ. 기타영업외비용 | (264,275) | (1,922,102) |
| X. 법인세비용차감전순이익 | 5,925,717 | 21,650,736 |
| XI. 법인세비용 | (1,926,269) | (5,494,670) |
| XII. 중단영업이익 | 3,999,448 | 16,156,066 |
&cr(4) 중단영업과 관련된 현금흐름&cr
전분기의 중단영업과 관련된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 |
|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 5,354,773 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (17,129,592) |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (1,330,570) |
29. 금융상품 위험관리&cr&cr(1) 금융위험관리&cr&cr연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 동일합니다.&cr
(2) 공정가치&cr&cr1) 장 부 금액과 공정가치&cr&cr당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 .
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산(주1): | ||||
| 현금및현금성자산 | 144,243,678 | 144,243,678 | 88,514,065 | 88,514,065 |
| 단기금융상품 | 229,950 | 229,950 | 250,800 | 250,800 |
| 매출채권 | 146,202,298 | 146,202,298 | 150,747,148 | 150,747,148 |
| 기타금융자산 | 12,083,289 | 12,083,289 | 9,221,782 | 9,221,782 |
| 소 계 | 302,759,215 | 302,759,215 | 248,733,795 | 248,733,795 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 128,246 | 128,246 |
| 장기투자증권: | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 83,783,965 | 83,783,965 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 94,584,785 | 94,584,785 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,742,801 | 1,742,801 | - | - |
| 소 계 | 96,327,586 | 96,327,586 | 83,783,965 | 83,783,965 |
| 상각후원가로 인식된 부채(주1): | ||||
| 매입채무 | 113,959,071 | 113,959,071 | 121,632,114 | 121,632,114 |
| 차입금 | 124,423,842 | 124,423,842 | 92,311,853 | 92,311,853 |
| 기타금융부채 | 11,940,421 | 11,940,421 | 17,690,647 | 17,690,647 |
| 소 계 | 250,323,334 | 250,323,334 | 231,634,614 | 231,634,614 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 1,414,812 | 1,414,812 | - | - |
금융상품의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 의하여 결정되었습니다.
&cr- 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
2) 공정가치의 서열체계&cr&cr연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 다음과 같이 결정합니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 자산: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 29,387,654 | 64,885,577 | 311,554 | 94,584,785 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,742,801 | - | 1,742,801 |
| 합 계 | 29,387,654 | 66,628,378 | 311,554 | 96,327,586 |
| 부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 1,414,812 | - | 1,414,812 |
| 전기말 | ||||
| 자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | 21,115,301 | 62,452,152 | - | 83,567,453 |
| 파생상품자산 | - | 128,246 | - | 128,246 |
(3) 일괄 상계 또는 유사한 약정
&cr당분기말 현재 일괄 상계 또는 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인식된 금융상품 총액 | 상계되는 인식된 금융상품 총액 | 분기연결재무상태표에 표시되는 금융상품 순액 | 분기연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||||
| 매출채권 | 47,733,445 | - | 47,733,445 | (47,733,445) | - | - |
| 금융부채 : | ||||||
| 단기차입금 | 47,733,445 | - | 47,733,445 | (47,733,445) | - | - |
30. 특수관계자 &cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당분기 | 전분기(주1) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 | 매출 | 매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | FCA ITALY SPA 등 | 121,688,993 | 196,789 | 121,080,818 | 228,491 |
| 디티알전기(주) | 2,091 | 50,061 | 139,432 | 7,267,601 | |
| 동아타이어공업(주) | 14,015 | 16,806,279 | - | - | |
| 합 계 | 121,705,099 | 17,053,129 | 121,220,250 | 7,496,092 |
| (주1) | 중단사업을 포함한 금액입니다. |
&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | FCA ITALY SPA 등 | 18,945,140 | 130,543 | 21,225,517 | 262,791 |
| 디티알전기(주) | - | 10,239 | - | - | |
| 동아타이어공업주식회사 | 34,651 | 5,116,319 | - | 4,711,671 | |
| 합 계 | 48,529,730 | 5,333,410 | 21,225,517 | 4,974,462 |
&cr (3) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당분기와 전분기의 연결실체의 주요 경영진(임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여(주1) | 338,751 | 459,752 |
| 퇴직급여(주1) | 89,306 | 66,832 |
| 합 계 | 428,057 | 526,584 |
(주1) 지배회사 기준으로 작성하였습니다.&cr
31. 영업부문&cr&cr(1) 일반사항&cr&cr연결실체는 당분기말 현재 아래에 기술된 두 개의 영업부문을 영위하고 있으며 주요 내용은 다음과 같습니다. 주택건설부문은 연결실체 전체 매출에서 차지하는 비중이 중요하지 않음에 따라 연결실체는 하나의 보고부문으로 구성됩니다.&cr
| 사업부문 | 사업내용 |
|---|---|
| 자동차부품 | 자동차 배터리 및 자동차 방진제품 등 제조 및 판매 |
| 주택건설 | 아파트 등 주택 건설업 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 연결실체가 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 국내 | 중국 | 미국 | 유럽 | 기타 | 연결조정 | 연결후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 376,548,143 | 76,679,239 | 156,676,341 | 228,487,201 | 30,229,676 | (175,990,923) | 692,629,677 |
| 내부매출액 | (166,671,927) | (7,230,225) | (343,916) | (1,744,855) | - | 175,990,923 | - |
| 순매출액 | 209,876,216 | 69,449,014 | 156,332,425 | 226,742,346 | 30,229,676 | - | 692,629,677 |
| 비유동자산(주1) | 161,932,913 | 31,418,725 | 9,600,038 | 95,011,966 | 14,989,462 | - | 312,953,104 |
| (주1) | 비유동자산은 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다. |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 국내 | 중국 | 미국 | 유럽 | 기타 | 연결조정 | 연결후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 375,069,246 | 81,715,378 | 116,640,333 | 239,555,610 | 15,068,764 | (172,302,679) | 655,746,652 |
| 내부매출액 | (158,524,828) | (10,831,327) | (227,299) | (2,719,225) | - | 172,302,679 | - |
| 순매출액 | 216,544,418 | 70,884,051 | 116,413,034 | 236,836,385 | 15,068,764 | - | 655,746,652 |
| 비유동자산(주1) | 155,839,822 | 34,592,080 | 9,672,733 | 106,837,627 | 10,111,840 | - | 317,054,102 |
| (주1) | 비유동자산은 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다. |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 48 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 47 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 48 기 3분기말 | 제 47 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 97,736,809,939 | 47,334,474,943 |
| 현금및현금성자산 | 56,671,347,054 | 13,427,486,599 |
| 매출채권 | 15,361,713,619 | 13,799,316,817 |
| 재고자산 | 25,181,506,504 | 19,713,749,480 |
| 기타금융자산 | 1,169,294 | 75,828,383 |
| 기타유동자산 | 521,073,468 | 318,093,664 |
| 비유동자산 | 248,366,297,811 | 242,129,772,166 |
| 장기투자증권 | 26,271,116,221 | 20,425,045,428 |
| 종속기업투자주식 | 171,481,167,826 | 171,481,167,826 |
| 기타금융자산 | 814,037,166 | 860,147,468 |
| 유형자산 | 49,799,976,598 | 49,363,411,444 |
| 자산총계 | 346,103,107,750 | 289,464,247,109 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 19,203,431,235 | 17,422,465,335 |
| 매입채무 | 7,379,390,184 | 8,435,444,061 |
| 단기차입금 | 3,156,691,213 | 2,411,000,188 |
| 기타금융부채 | 1,372,071,212 | 1,908,318,330 |
| 당기법인세부채 | 4,839,673,990 | 664,782,681 |
| 파생금융상품부채 | 94,075,960 | 0 |
| 기타유동부채 | 2,361,528,676 | 4,002,920,075 |
| 비유동부채 | 5,484,677,112 | 3,815,569,785 |
| 확정급여부채 | 1,395,917,690 | 262,425,317 |
| 이연법인세부채 | 4,088,759,422 | 3,553,144,468 |
| 부채총계 | 24,688,108,347 | 21,238,035,120 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,997,002,500 | 4,997,002,500 |
| 자본잉여금 | 2,869,609,699 | 2,869,609,699 |
| 기타포괄손익누계액 | 13,336,623,619 | 9,958,218,535 |
| 기타자본항목 | (290,321,377,008) | (290,321,377,008) |
| 이익잉여금 | 590,533,140,593 | 540,722,758,263 |
| 자본총계 | 321,414,999,403 | 268,226,211,989 |
| 자본과부채총계 | 346,103,107,750 | 289,464,247,109 |
※ 제47기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 포괄손익계산서 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 48 기 3분기 | 제 47 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 36,832,366,382 | 102,336,263,898 | 33,388,563,591 | 97,158,844,451 |
| 매출원가 | 33,675,066,693 | 93,497,010,012 | 31,784,386,179 | 92,225,869,501 |
| 매출총이익 | 3,157,299,689 | 8,839,253,886 | 1,604,177,412 | 4,932,974,950 |
| 판매비와관리비 | 894,289,039 | 2,831,974,075 | 1,389,381,530 | 4,978,257,901 |
| 영업이익(손실) | 2,263,010,650 | 6,007,279,811 | 214,795,882 | (45,282,951) |
| 기타수익 | 517,730,891 | 1,294,110,551 | 413,090,753 | 1,638,872,337 |
| 기타비용 | 556,840,573 | 916,837,365 | 290,848,411 | 2,187,103,877 |
| 금융수익 | 4,784,781,850 | 54,343,636,797 | 22,836,903 | 138,724,040 |
| 금융비용 | 16,318,028 | 57,164,470 | 9,966,782 | 72,666,331 |
| 법인세비용차감전계속영업이익 | 6,992,364,790 | 60,671,025,324 | 349,908,345 | (527,456,782) |
| 계속영업손익법인세비용 | 1,748,125,493 | 5,589,951,697 | 65,172,189 | (133,911,433) |
| 계속영업당기순이익 | 5,244,239,297 | 55,081,073,627 | 284,736,156 | (393,545,349) |
| 중단영업이익 | 0 | 0 | 3,989,341,860 | 16,090,033,691 |
| 당기순이익 | 5,244,239,297 | 55,081,073,627 | 4,274,078,016 | 15,696,488,342 |
| 기타포괄손익 | (734,993,575) | 4,216,870,687 | (1,932,289,583) | (7,364,618,099) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (75,991,169) | (291,306,187) | (177,050,427) | 128,119,424 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (659,002,406) | 4,508,176,874 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | (1,755,239,156) | (7,492,737,523) |
| 당기총포괄손익 | 4,509,245,722 | 59,297,944,314 | 2,341,788,433 | 8,331,870,243 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 601 | 6,311 | 206 | 757 |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 601 | 6,311 | 14 | (19) |
※ 제47기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 자본변동표 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 11,863,510,000 | 36,638,788,455 | 6,638,258,797 | (9,294,051,422) | 532,887,762,535 | 578,734,268,365 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||
| 당기순이익 | 15,696,488,342 | 15,696,488,342 | ||||
| 매도가능금융자산평가손익 | (7,492,737,523) | (7,492,737,523) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | ||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 128,119,424 | 128,119,424 | ||||
| 배당금지급 | (7,253,106,700) | (7,253,106,700) | ||||
| 소유주분배예정자산집단관련미지급배당금 | (336,706,075,329) | (336,706,075,329) | ||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 11,863,510,000 | 36,638,788,455 | (854,478,726) | (346,000,126,751) | 541,459,263,601 | 243,106,956,579 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 4,997,002,500 | 2,869,609,699 | 9,958,218,535 | (290,321,377,008) | 540,722,758,263 | 268,226,211,989 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (1,129,771,790) | 1,129,771,790 | ||||
| 당기순이익 | 55,081,073,627 | 55,081,073,627 | ||||
| 매도가능금융자산평가손익 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 4,508,176,874 | 4,508,176,874 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (291,306,187) | (291,306,187) | ||||
| 배당금지급 | (6,109,156,900) | (6,109,156,900) | ||||
| 소유주분배예정자산집단관련미지급배당금 | ||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 4,997,002,500 | 2,869,609,699 | 13,336,623,619 | (290,321,377,008) | 590,533,140,593 | 321,414,999,403 |
※ 제47기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 현금흐름표 |
| 제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 48 기 3분기 | 제 47 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 53,079,527,728 | 14,223,438,578 |
| 당기순이익 | 55,081,073,627 | 15,696,488,342 |
| 비현금항목 및 운전자본조정 | (54,138,412,806) | 1,951,605,505 |
| 이자의 수취(영업) | 223,038,332 | 3,698,078,345 |
| 배당금의 수취 | 53,370,936,664 | 35,438,550 |
| 이자의 지급 | (57,164,470) | (136,606,606) |
| 법인세의 납부 | (1,399,943,619) | (7,021,565,558) |
| 투자활동현금흐름 | (4,690,934,159) | (10,268,458,793) |
| 장기투자증권의 처분 | 0 | 83,879,574,112 |
| 장기투자증권의 취득 | 0 | (93,242,197,917) |
| 기타금융자산의 순증감 | 56,300,728 | 697,666,801 |
| 유형자산의 처분 | 0 | 9,856,137 |
| 유형자산의 취득 | (4,747,234,887) | (1,561,873,126) |
| 종속기업투자주식의 취득 | 0 | (51,484,800) |
| 재무활동현금흐름 | (5,377,901,394) | (16,975,297,324) |
| 단기차입금의 증가 | 26,749,440,425 | 53,291,912,934 |
| 단기차입금의 상환 | (26,018,184,919) | (63,014,103,558) |
| 배당금의 지급 | (6,109,156,900) | (7,253,106,700) |
| 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 43,010,692,175 | (13,020,317,539) |
| 기초현금및현금성자산 | 13,427,486,599 | 33,733,767,249 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 233,168,280 | (119,575,442) |
| 소유주분배예정자산집단에배부된현금성자산 | (7,593,874,268) | |
| 기말현금및현금성자산 | 56,671,347,054 | 13,000,000,000 |
※ 제47기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호와 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다. &cr
5. 재무제표 주석
| 제 48(당) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 |
| 제 47(전) 기 분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 |
| 주식회사 디티알 오토모티브(구: 동아타이어공업주식회사) |
1. 당사의 개요
&cr주식회사 디티알 오토모티브(이하 "당사")는 1971년 6월 23일에 설립되어 자동차 재생타이어, 튜브, 후랩, 자동차용 배터리, 자동차방진부품 등의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 1988년 9월 25일자로 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2004년 3월 31일 및 2005년 3월 31일을 기준일로 하여 사업다각화 및 경영합리화를 도모하고자 진주 소재 자동차방진부품사업부 및 온산 소재 축전지사업부를 각각 물적분할하였습니다. &cr&cr또한, 주석 27에서 언급하는 바와 같이 당사는 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였으며, 상호를 기존 동아타이어공업주식회사에서 주식회사 디티알 오토모티브로 변경하였습니다.&cr&cr당 분기말 현재 당사의 주요 지분현황은 다음과 같습니다 .
| 주 주 명 | 주식수(주) | 금액(천원) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 김상헌 | 5,024,210 | 2,512,105 | 50.27 |
| 한국투자밸류자산운용(주) | 1,543,748 | 771,874 | 15.45 |
| 자기주식 | 1,266,638 | 633,319 | 12.67 |
| 기타 | 2,159,409 | 1,079,705 | 21.61 |
| 합 계 | 9,994,005 | 4,997,003 | 100.00 |
&cr2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr(1) 분기재무제표의 작성기준&cr&cr당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)&cr&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.&cr&cr당사는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.&cr&cr새로운 규정의 주요내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 금융자산의 분류 및 측정&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.&cr&cr- 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고, 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).&cr&cr- 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고, 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).&cr&cr- 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).&cr&cr상기에 기술한 내용에도 불구하고 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.&cr&cr- 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.&cr&cr- 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정할 수 있습니다.&cr&cr당분기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다.&cr&cr기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다.&cr&cr당사의 경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 당사가 보유하고 있는 금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 당사의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고 판단하였습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품 중 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 가진 채무상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 이러한 채무상품의 공정가치 변동은 제거되거나 재분류될 때까지 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속상각후원가로 측정됩니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1039호에서 당기손익인식금융자산으로 분류되었던 금융자산은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속 당기손익-공정가치항목으로 측정됩니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제 1039호에서 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가를 장부금액으로 측정하였던 매도가능금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정되어 공정가치로 측정됩니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산 분류 및 측정의 변경내용은 주석 2. (5)에 표로 정리되어 있습니다. 지분상품의 분류에 대한 변경사항으로 인해 전기말현재 기타포괄손익으로 인식되어 후속적으로 당기손익으로 재분류되었던 매도가능금융자산평가이익 9,958,219천원은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품에서 발생한 평가이익 9,958,219천원으로 분류되었습니다.&cr&cr이를 제외한 금융자산의 다른 재분류사항은 당사의 재무상태, 당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.&cr&cr② 금융자산의 손상&cr&cr금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉, 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1109호 적용시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 기타채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단되는 경우 최초 인식후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않는 것으로 보는 간편법을 적용하고 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 손상규정을 적용한 결과 당사의 손실충당금에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr&cr③ 금융부채의 분류 및 측정&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 당사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다.&cr&cr최초적용일 현재 당사는 당기손익인식금융부채를 보유하고 있지 않으므로 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr④ 일반위험회피회계&cr&cr새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다.&cr&cr위험회피회계에 대한 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 당사는 2018년 1월 1일부터 전진적으로 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계 규정을 적용하였습니다. 최초적용일 현재 기업회계기준서 제1039호에 따른 당사의 적격한 위험회피관계는 기업회계기준서 제1109호에 따른 위험회피회계상으로도 적격하므로 위험회피관계가 계속되는 것으로 간주하였습니다. 위험회피수단과 위험회피대상항목의 주요조건이 일치하므로 모든 위험회피관계가 기업회계기준서 제1109호의 효과성평가 규정상 계속적으로 유효합니다. 당사는 기업회계기준서 제1039호에 따른 위험회피회계 요건을 충족하지 못하였을 위험회피관계에 대해 기업회계기준서 제1109호에 따른 위험회피관계로 지정한 사항은 없습니다.&cr&cr⑤ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 범 주 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기준서 제1039호 |
기준서 제1109호 |
기준서 제1039호 |
기준서 제1109호 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정금융자산 | 13,427,487 | 13,427,487 |
| 매출채권 및 기타금융자산(주1) | 대여금 및 수취채권 | 상각후원가측정금융자산 | 14,735,293 | 14,735,293 |
| 상장주식(주2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 19,576,367 | 19,576,366 |
| 비상장주식(주2) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 94,973 | 94,973 |
| 수익증권 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 753,706 | 753,706 |
| 매입채무 및 기타채무 | 기타금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 10,343,762 | 10,343,762 |
| 단기차입금 | 기타금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 2,411,000 | 2,411,000 |
| (주1) | 매출채권, 미수금, 미수수익, 단기대여금, 장ㆍ단기보증금 및 장기금융상품으로 구성되어 있습니다. |
| (주2) | 전기말 매도가능금융자산 중 상장주식 및 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. |
&cr- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)&cr&cr당사는 당분기부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr&cr당사의 경영진은 기업회계기준서 제1115호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위해 최초적용일 현재 상황 및 입수가능한 정보에 기초하여 재무제표에 다음과 같은 영향이 있을 것이라고 판단하였습니다.&cr&cr가. 수행의무 식별과 본인 대 대리인&cr&cr당사는 자동차용 배터리 제조 및 판매를 영위하고 있으며 제품의 판매에서 발생한 수익은 다양한 무역조건으로 거래되며, 이 중 CIF, CFR 등 운송비를 포함하는 무역조건으로 체결된 계약이 존재합니다. &cr&cr기업회계기준서 1115호 적용 시 운송비를 포함하는 무역조건으로 체결된 계약에서 (1) 재화의 판매, (2) 운송주선용역이 구별되는 수행의무로 식별될 수 있습니다. 한편 운송주선용역에 대하여 당사가 '대리인'으로 활동하는 경우 운송주선용역에 대한 수익은 순액으로 인식합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1115호의 적용이 당분기 재무상태표에 미치는 영향은 없으며, 당분기 포괄손익계산서의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기존 수익인식기준서 | 조정사항 | 기준서 제1115호 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 103,761,052 | (1,424,788) | 102,336,264 |
| 매출원가 | 93,497,010 | 93,497,010 | |
| 매출총이익 | 10,264,042 | (1,424,788) | 8,839,254 |
| 판매비와관리비 | 4,256,762 | (1,424,788) | 2,831,974 |
| 영업이익 | 6,007,280 | 6,007,280 | |
| 당기순이익 | 55,081,074 | 55,081,074 |
&cr- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)&cr&cr동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며,동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정)&cr&cr동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정)&cr&cr동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다.&cr&cr동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다.&cr&cr당사는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선&cr&cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 대한 일부 개정사항을포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이 종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의 투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr&cr당사는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 또한 당사는 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있지 않습니다.&cr&cr당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 최초적용일 현재 자본의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 2017년12월31일(보고금액) | 540,722,758 | 9,958,219 | 550,680,977 |
| 기업회계기준서 제1109호 최초적용: | |||
| 분류 및 측정으로 인한 효과 | 1,129,772 | (1,129,772) | - |
| 기업회계기준서 제1115호 최초적용 | |||
| 2018년1월1일(최초적용일) | 541,852,530 | 8,828,447 | 550,680,977 |
&cr2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr&cr동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를 위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.&cr&cr동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.&cr&cr사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여 조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.&cr&cr리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 계속적으로 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 당사는 부동산 임대차계약 및 일부 유형자산과 관련된 운용리스계약을 체결하고 있으며, 기업회계기준서 제1017호에서는 이러한 리스에 대해 사용권자산이나 향후 리스료지급액에 대한 부채의 인식을 요구하고 있지 않습니다. 당사의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 당사가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권 자산과 이에 따른 부채를 인식할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석중에 있습니다.&cr&cr반면에 당사는 1) 당사가 리스이용자인 금융리스 및 2) 당사가 리스제공자인 경우(운용리스 및 금융리스)는 동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr3. 중요한 판단과 추정&cr&cr중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr
4. 현금및현금성자산 및 사용제한금융상품&cr&cr(1) 당분기말과 전분기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 은행예금 | 56,671,347 | 13,427,487 |
(2) 당분기말과 전분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
5. 매출채권 &cr&cr (1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 16,943,514 | 15,447,415 |
| 대손충당금 | (1,581,801) | (1,648,098) |
| 순장부금액 | 15,361,713 | 13,799,317 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이내 | 15,374,880 | 13,792,879 |
| 6개월~1년이하 | - | 17,499 |
| 1년초과~3년이하 | 1,143,374 | 1,269,790 |
| 3년초과 | 425,260 | 367,247 |
| 합 계 | 16,943,514 | 15,447,415 |
&cr(3) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,648,098 | 1,892,735 |
| 채권제각 | - | (153,938) |
| 추가설정액(환입액) | (66,298) | 219,375 |
| 분할로 인한 감소 | - | (310,074) |
| 기말금액 | 1,581,800 | 1,648,098 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 은행에 할인 양도한 매출채권의 잔액 각각 3,156,691천원 및 2,411,000천원에 대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 당사 는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.&cr
6. 재고자산 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 522,232 | (3,220) | 519,012 | 272,969 | (101) | 272,868 |
| 제품 | 6,789,323 | (3,954) | 6,785,369 | 3,393,309 | (32,587) | 3,360,722 |
| 재공품 | 4,816,462 | 0 | 4,816,462 | 4,110,832 | - | 4,110,832 |
| 원재료 | 12,409,825 | 0 | 12,409,825 | 11,683,325 | - | 11,683,325 |
| 저장품 | 76,488 | 0 | 76,488 | 76,549 | - | 76,549 |
| 미착품 | 574,351 | 0 | 574,351 | 209,453 | - | 209,453 |
| 합 계 | 25,188,681 | (7,174) | 25,181,507 | 19,746,437 | (32,688) | 19,713,749 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | (25,515) | 76,924 |
7. 기타금융자산 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기대여금 | 979 | 594 |
| 미수금 | 190 | 75,234 |
| 미수수익 | - | - |
| 합 계 | 1,169 | 75,828 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 3,000 | 3,000 |
| 보증금 | 811,037 | 857,147 |
| 합 계 | 814,037 | 860,147 |
8. 기타유동자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 5,280 | - |
| 선급비용 | 122,377 | 132,916 |
| 부가세대급금 | 393,416 | 185,178 |
| 합 계 | 521,073 | 318,094 |
9. 장 기투자증권&cr
(1 ) 장기투자증권의 범주별 분류&cr
당분기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 원 가 | 장부금액 | 원 가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 696,517 | 745,002 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) | 8,205,824 | 25,526,114 | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 8,902,348 | 20,425,045 |
| 합 계 | 8,902,341 | 26,271,116 | 8,902,348 | 20,425,045 |
| (주1) | 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. |
&cr(2) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 평가손익 | 장부금액 | 분 류 |
|---|---|---|---|---|
| 활성시장에서 거래되는 지분증권 | ||||
| (주)케이티 등 | 7,109,824 | 18,321,165 | 25,431,142 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권 | ||||
| (주)디지털스트림 테크놀로지 등 | 1,096,000 | (1,001,027) | 94,973 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
| 수익증권 | ||||
| 한국밸류 10년 투자 펀드 | 696,517 | 48,484 | 745,001 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
| 합 계 | 8,902,341 | 17,368,775 | 26,271,116 |
(3) 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득금액 | 손상차손&cr누계액 | 평가손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 활성시장에서 거래되는 지분증권 | ||||
| (주)케이티 등 | 7,109,824 | (409,020) | 12,875,562 | 19,576,366 |
| 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권 | ||||
| (주)디지털스트림 테크놀로지 등 | 1,096,000 | (1,001,027) | - | 94,973 |
| 수익증권 | ||||
| 한국밸류 10년 투자 펀드 | 696,517 | - | 57,189 | 753,706 |
| 합 계 | 8,902,341 | (1,410,047) | 12,932,751 | 20,425,045 |
&cr10. 종속기업투자 주식&cr&cr당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디티알 | 한국 | 자동차부품제조 | 100.00 | 55,310,306 | 100.00 | 55,310,306 |
| 동아전지(주) | 한국 | 자동차용축전지제조 | 100.00 | 36,921,674 | 100.00 | 36,921,674 |
| (주)동남주택 | 한국 | 주택건설 등 | 76.44 | 2,387,576 | 76.44 | 2,387,576 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 중국 | 자동차튜브등 제조 | 100.00 | 28,084,403 | 100.00 | 28,084,403 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 중국 | 자동차부품제조 | 100.00 | 19,780,399 | 100.00 | 19,780,399 |
| Dongah America Inc. | 미국 | 자동차부품판매 | 100.00 | 4,128,263 | 100.00 | 4,128,263 |
| DTR VMS LTD. | 영국 | 자동차부품제조 | 100.00 | 24,868,547 | 100.00 | 24,868,547 |
| 합 계 | 171,481,168 | 171,481,168 |
11. 유형자산 &cr &cr당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각및손상차손&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각및손상차손&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 14,990,315 | 0 | 14,990,315 | 14,990,315 | 0 | 14,990,315 |
| 건물 | 15,772,637 | (3,289,905) | 12,482,732 | 15,412,317 | (2,892,820) | 12,519,497 |
| 구축물 | 90,121 | (33,671) | 56,450 | 90,121 | (29,210) | 60,911 |
| 기계장치 | 47,349,595 | (30,484,504) | 16,865,091 | 47,253,595 | (26,919,792) | 20,333,803 |
| 차량운반구 | 423,591 | (361,769) | 61,822 | 357,126 | (347,632) | 9,494 |
| 기타유형자산 | 8,131,568 | (7,216,212) | 915,356 | 7,470,905 | (6,885,936) | 584,968 |
| 건설중인자산 | 4,428,211 | 0 | 4,428,211 | 864,423 | 0 | 864,423 |
| 합 계 | 91,186,038 | (41,386,061) | 49,799,977 | 86,438,802 | (37,075,390) | 49,363,411 |
당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 14,990,315 | - | - | - | - | 14,990,315 |
| 건물 | 12,519,497 | 4,308 | - | (397,086) | 356,012 | 12,482,731 |
| 구축물 | 60,911 | - | - | (4,461) | - | 56,449 |
| 기계장치 | 20,333,803 | 96,000 | - | (3,564,712) | - | 16,865,091 |
| 차량운반구 | 9,494 | 66,464 | - | (14,137) | - | 61,821 |
| 기타유형자산 | 584,968 | 588,285 | - | (330,274) | 72,378 | 915,358 |
| 건설중인자산 | 864,423 | 3,992,178 | - | - | (428,390) | 4,428,211 |
| 합 계 | 49,363,411 | 4,747,235 | - | (4,310,670) | - | 49,799,976 |
&cr2) 전기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 분할로 인한 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,755,997 | - | - | - | - | (28,765,682) | 14,990,315 |
| 건물 | 24,103,989 | 185,442 | - | (1,174,270) | - | (10,595,664) | 12,519,497 |
| 구축물 | 244,025 | 10,550 | - | (30,187) | - | (163,477) | 60,911 |
| 기계장치 | 43,402,904 | 1,226,085 | (133,729) | (8,604,593) | 635,106 | (16,191,970) | 20,333,803 |
| 차량운반구 | 714,836 | 81,703 | (5) | (240,959) | - | (546,081) | 9,494 |
| 기타유형자산 | 2,272,637 | 281,205 | (8,000) | (1,197,478) | - | (763,396) | 584,968 |
| 건설중인자산 | 595,506 | 961,023 | - | - | (635,106) | (57,000) | 864,423 |
| 합 계 | 115,089,894 | 2,746,008 | (141,734) | (11,247,487) | - | (57,083,270) | 49,363,411 |
12. 담보제공자산 &cr&cr 당분기말 현재 당사 및 종속기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 없습니다.
&cr13. 파생상품&cr&cr(1) 매매목적 파생상품&cr&cr당분기말 현재 당사는 외환위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 파생상품별 평가 후 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- |
| 통화선도 | - | 94,076 |
&cr(2) 파생상품별 손익&cr&cr당분기 중 파생상품계약으로 인해 손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | - | (94,076) | 26,100 | (146,800) |
14. 단기차입금&cr &cr당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융기관 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 담보부 차입금 | KEB하나은행 | LIBOR+0.40~1.00 | 3,156,691 | 2,411,000 |
15. 기타금융부채 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 67,878 | 57,811 |
| 미지급비용 | 1,170,708 | 1,801,862 |
| 금융보증부채 | 133,485 | 48,645 |
| 합 계 | 1,372,071 | 1,908,318 |
16. 기타유동부채
&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 2,293,031 | 3,940,642 |
| 예수금 | 68,498 | 62,278 |
| 합 계 | 2,361,529 | 4,002,920 |
17. 확정급여부채
&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,672,415 | 4,920,697 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,276,498) | (4,658,272) |
| 재무상태표에 인식된 금액 | 1,395,917 | 262,425 |
(2) 당분기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 4,920,697 | (4,658,272) | 262,425 |
| 퇴직급여: | - | ||
| 당기근무원가 | 635,361 | - | 635,361 |
| 이자비용(이자수익) | 86,338 | (81,448) | 4,890 |
| 재측정요소 | 146,178 | (232,141) | 378,319 |
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | (364,463) | (432,561) | 68,098 |
| 기타 증감(관계사 전입액 등) | 248,304 | 201,480 | 46,824 |
| 당분기말 | 5,672,415 | 4,276,498 | 1,395,917 |
(전기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 18,604,347 | (18,521,076) | 83,271 |
| 퇴직급여: | |||
| 당기근무원가 | 2,728,674 | - | 2,728,674 |
| 이자비용(이자수익) | 305,435 | (345,411) | (39,976) |
| 소 계 | 3,034,109 | (345,411) | 2,688,698 |
| 재측정요소 | 194,905 | (297,400) | (102,495) |
| 기업이 납부한 기여금 | - | (1,000,000) | (1,000,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (1,663,968) | 2,117,218 | 453,250 |
| 기타 증감(관계사 전입액 등) | (94,228) | 241,582 | 147,354 |
| 분할로 인한 감소 | (15,154,468) | 13,146,815 | (2,007,653) |
| 전기말 | 4,920,697 | (4,658,272) | 262,425 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분상품 | 1,793,318 | 1,793,318 |
| 채무상품 | 1,749,041 | 1,749,042 |
| 정기예금 등 | 734,138 | 1,115,912 |
| 합 계 | 4,276,498 | 4,658,272 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율(주1) | 2.54% | 2.54% |
| 미래임금상승률(주2) | 3.00% | 3.00% |
(주1, 2) 당분기말 보험수리적가정은 전기말 보험수리적가정에서 인용하였습니다.
&cr(5) 당분기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 증가 | 1% 감소 |
|---|---|---|
| 할인율 | (187,382) | 206,477 |
| 미래임금인상률 | 203,929 | (188,699) |
&cr 2) 전기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1% 증가 | 1% 감소 |
|---|---|---|
| 할인율 | (162,550) | 179,114 |
| 미래임금인상률 | 176,904 | (163,693) |
&cr민감도 분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지는 않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.&cr
18. 우발부채 및 약정사항&cr&cr (1) 당분기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행&cr | 매입외환(DP/DA) | USD 3,500,000 |
| 수입신용장발행 | USD 3,000,000 | |
| 무역금융 | 20,000,000 | |
| 기타외화지급보증&cr | GBP 3,000,000 | |
| USD 1,000,000 | ||
| 외화운전자금대출 | USD 2,000,000 | |
| 매담대약정 | 2,000,000 | |
| 우리은행 | 무역금융 등 | 2,000,000 |
| 서울보증보험(주) | 신원보증보험 | 1,770,000 |
(2) 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 수입신용장발행 | EUR 218,768 |
| USD 863,876 | ||
| USD 1,132,411 | ||
| 기타외화지급보증 | GBP 1,000,000 | |
| 매담대 | 398,085 | |
| 서울보증보험(주) | 인허가, 이행지급보증 등 | 3,858,743 |
&cr(3) 당분기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석29 참조).&cr
(4) 분할과 관련된 연대채무&cr&cr2017년 11월 1일자 고무사업부문의 인적분할과 관련하여 당사는 분할기일 이전의 기존 채무에 대하여, 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사와 연대하여 변제할 책임이 있습니다. &cr
19. 자본 &cr
(1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각 48,000,000주, 9,994,005주 및 500원입니다. &cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,705,892 | 1,705,892 |
| 기타자본잉여금 | 1,163,718 | 1,163,718 |
| 합 계 | 2,869,610 | 2,869,610 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익 | - | 9,958,219 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 13,336,624 | - |
| 합 계 | 13,336,624 | 9,958,219 |
(4) 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 9,958,219 | 6,638,259 |
| 회계변경효과 | (1,129,772) | - |
| 매도가능증권의 평가로 인한 순평가차익 | - | 6,709,676 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가로 인한 순평가차익 | 3,471,296 | - |
| 매도가능금융자산의 처분으로 인한 당기변동액 | - | (6,481,511) |
| 당기 변동액에 대한 법인세효과 | 1,036,881 | (52,478) |
| 분할로 인한 감소 | - | 3,144,273 |
| 기 말 | 13,336,624 | 9,958,219 |
&cr(5) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (3,965,895) | (3,914,727) |
| 감자차손 | (286,355,482) | (286,406,650) |
| 합 계 | (290,321,377) | (290,321,377) |
20. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 439,737 | 1,315,351 | 457,602 | 1,304,358 |
| 퇴직급여 | 33,785 | 104,660 | 31,774 | 95,323 |
| 복리후생비 | 29,683 | 102,215 | 16,209 | 85,152 |
| 여비교통비 | 40,314 | 88,216 | 31,750 | 88,303 |
| 통신비 | 4,224 | 14,439 | 8,839 | 23,058 |
| 수도광열비 | 21 | 78 | 745 | 2,497 |
| 세금과공과 | 21,136 | 60,588 | 3,942 | 58,681 |
| 지급수수료 | 51,759 | 261,343 | 1,218 | 288,089 |
| 소모품비 | 13,696 | 22,199 | 8,109 | 20,668 |
| 수선비 | - | 510 | 4,087 | 10,098 |
| 보험료 | 458 | 6,907 | 10,833 | 34,354 |
| 접대비 | 5,836 | 13,643 | 4,390 | 15,536 |
| 광고선전비 | 37,758 | 108,900 | 35,685 | 211,287 |
| 교육비 | 350 | 1,815 | 1,568 | 1,638 |
| 도서인쇄비 | 1,467 | 9,766 | 5,665 | 6,961 |
| 차량유지비 | 20,308 | 60,138 | 22,165 | 52,758 |
| 운반비 | 52,888 | 158,730 | 64,015 | 189,801 |
| 수출운반비 | - | - | 557,303 | 1,459,531 |
| 수출부대비 | 162,246 | 501,457 | 150,034 | 483,465 |
| 임차료 | 24,214 | 67,318 | 6,278 | 18,918 |
| 대손상각비(환입) | (45,591) | (66,298) | (32,829) | 524,714 |
| 잡비 | - | - | - | 3,068 |
| 합 계 | 894,289 | 2,831,975 | 1,389,382 | 4,978,258 |
&cr21. 기타손익&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 352,711 | 847,823 | 225,081 | 1,011,383 |
| 외화환산이익 | - | 392,461 | 83,968 | 173,203 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - | - | 321,278 |
| 파생상품거래이익 | - | 26,100 | - | - |
| 파생상품평가이익 | 119,740 | - | - | - |
| 잡이익 | 8,122 | 27,726 | - | 133,008 |
| 금융보증부채환입 | 37,159 | - | 104,042 | - |
| 합 계 | 517,732 | 1,294,110 | 413,091 | 1,638,872 |
(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 147,377 | 419,288 | 122,817 | 873,613 |
| 외화환산손실 | 288,529 | 137,920 | - | 301,362 |
| 기부금 | - | - | 12,812 | 31,604 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 8,000 | 140,237 |
| 파생상품평가손실 | - | 94,076 | - | - |
| 파생상품거래손실 | 117,100 | 146,800 | - | - |
| 금융보증비용 | - | 84,840 | - | 25,460 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,216 | 8,704 | - | - |
| 잡손실 | 2,619 | 25,209 | 147,219 | 814,828 |
| 합 계 | 556,841 | 916,837 | 290,848 | 2,187,104 |
22. 금융손익 &cr &cr(1) 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 146,675 | 233,614 | 22,837 | 103,285 |
| 배당금수익 | 4,638,106 | 54,110,023 | - | 35,439 |
| 합 계 | 4,784,781 | 54,343,637 | 22,837 | 138,724 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 16,318 | 57,164 | 9,967 | 72,666 |
&cr23. 법인세비용&cr&cr당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 6,208,069 | 4,236,103 |
| 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 | 105,852 | 881,557 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 535,615 | (1,976,447) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | (1,259,585) | 2,199,821 |
| 법인세비용 | 5,589,951 | 5,341,034 |
| 계속영업과 관련된 법인세비용(효익) | 5,589,951 | (133,911) |
| 중단영업과 관련된 법인세비용 | - | 5,474,945 |
| 유효세율(주1) | 9.21% | 25.39% |
| (주1) | 중단사업손익 구분 전 법인세차감전순이익과 중단사업손익 구분 전 법인세비용에 대한 유효세율입니다. |
| (주2) | 당분기 중 유효세율은 종속회사 배당수익 등 비과세수익으로 인한 효과 7,593백만원 등으로 인하여,법정세율보다 낮습니다. |
24. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | 369,433 | (4,130,278) | 455,397 | (2,797,760) |
| 원재료사용 | 25,484,444 | 75,122,974 | 43,737,455 | 134,232,163 |
| 상품의 판매 | 253,513 | 870,733 | 2,215,220 | 11,314,493 |
| 종업원급여 | 2,986,746 | 8,711,321 | 10,629,259 | 29,336,396 |
| 감가상각비 | 1,440,174 | 4,310,670 | 3,117,894 | 9,517,949 |
| 운반비 | 52,888 | 159,210 | 1,312,628 | 3,905,843 |
| 광고비 | 37,758 | 108,900 | 54,275 | 247,218 |
| 기타비용 | 3,944,400 | 11,175,454 | 9,383,423 | 30,391,346 |
| 차감:중단사업손익으로 분류 | - | - | (37,731,783) | (118,943,521) |
| 합 계 | 34,569,356 | 96,328,984 | 33,173,768 | 97,204,127 |
25. 주당손익
&cr당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 5,244,239,297 | 55,081,073,627 | 4,274,078,016 | 15,696,488,342 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 8,727,367 | 8,727,367 | 20,723,162 | 20,723,162 |
| 기본주당순이익 | 601 | 6,311 | 206 | 757 |
&cr(주1) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균발행주식수 | 9,994,005 | 9,994,005 | 23,727,020 | 23,727,020 |
| 가중평균자기주식수 | (1,266,638) | (1,266,638) | (3,003,858) | (3,003,858) |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,727,367 | 8,727,367 | 20,723,162 | 20,723,162 |
&cr(2) 당분기의 기본주당계속영업이익은 기본주당이익과 동일하며 전분기의 기본주당계속영업이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 계속영업이익(손실) | 284,736,156 | (393,545,349) |
| 가중평균유통보통주식수 | 20,723,162 | 20,723,162 |
| 기본주당계속영업이익(손실) | 14 | (19) |
26. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 요약반기현금흐름표상 비현금항목 및 운전자본 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| (1) 비현금조정항목 | ||
| 감가상각비 | 4,310,670 | 9,517,949 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | - | 539,968 |
| 이자비용 | 57,164 | 140,466 |
| 퇴직급여 | 640,251 | 2,297,934 |
| 외화환산손실 | 137,920 | 546,070 |
| 금융보증비용 | 84,840 | 25,460 |
| 유형자산처분손실 | - | 140,237 |
| 매도가능금융자산처분손실 | - | 352,776 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | 8,704 | - |
| 파생상품평가손실 | 94,076 | - |
| 법인세비용 | 5,589,952 | 5,341,034 |
| 재고자산평가손실(환입) | (25,515) | 76,924 |
| 외화환산이익 | (392,461) | (1,471,481) |
| 이자수익 | (233,614) | (4,836,468) |
| 배당금수익 | (54,110,023) | (35,439) |
| 유형자산처분이익 | - | (8,359) |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | (5,768,342) |
| 매도가능증권손상차손 | (66,298) | - |
| 기타 | - | 670,507 |
| 소 계 | (43,904,334) | 7,529,236 |
| (2) 운전자본조정 | ||
| 매출채권 | (1,474,575) | 20,975,679 |
| 기타금융자산 | 75,044 | 51,283 |
| 재고자산 | (5,442,242) | (5,348,376) |
| 기타유동자산 | (202,980) | (880,585) |
| 매입채무 | (1,041,770) | (19,171,972) |
| 기타금융부채 | (621,087) | (2,477,029) |
| 기타유동부채 | (1,641,391) | 433,440 |
| 퇴직금의 지급 | (116,159) | (1,326,857) |
| 사외적립자산 | 231,081 | 2,166,787 |
| 소 계 | (10,234,079) | (5,577,630) |
| 합 계 | (54,138,413) | 1,951,606 |
(2) 당분기와 전분기 중 요약반기현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 428,390 | 549,506 |
&cr27. 기업분할 및 중단영업&cr&cr(1) 기업분할&cr&cr당사는 2017년 6월 14일자 이사회 결의 및 2017년 9월 26일자 임시주주총회 승인에따라 2017년 11월 1일자로 고무사업부문을 인적분할하여 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 포괄이전하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 분할방법 | 인적분할 |
| 분할회사 | 주식회사 디티알 오토모티브(분할존속회사) |
| 동아타이어공업주식회사(분할신설회사) | |
| 분할일정 | 분할기일 2017년 11월 1일 |
&cr상기 기업분할에 따라 고무사업부문은 2017년 11월 1일에 소유주에게 분배되었으며, 이러한 결과는 당분기 재무제표에 중단영업으로 표시되어 있습니다.&cr
(2) 분할 전후 요약재무상태표&cr&cr동 거래는 동일지배 하의 사업분할에 해당하는 바, 당사는 분할신설회사인 동아타이어공업주식회사로 이전되는 자산과 부채를 분할시점의 장부금액으로 이전하였으며 이전되는 순자산의 장부가액과 분할비율에 따른 자본금 및 주식발행초과금 등 감소하는 자본항목들 합계액의 차이를 기타자본조정으로 처리하였습니다. 분할 전후의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 분할 전 | 분할 후 (2017년 11월 1일 현재) | |
|---|---|---|---|
| (2017년 11월 1일) | 주식회사 디티알 오토모티브&cr (구, 동아타이어공업주식회사) | 동아타이어공업주식회사 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 123,592,798 | 48,277,234 | 75,315,564 |
| 비유동자산(주1) | 494,841,359 | 225,412,952 | 269,428,407 |
| 자산총계 | 618,434,157 | 273,690,186 | 344,743,971 |
| 유동부채 | 34,593,926 | 17,831,650 | 16,762,276 |
| 비유동부채 | 5,708,854 | 1,574,053 | 4,134,801 |
| 부채총계 | 40,302,780 | 19,405,703 | 20,897,077 |
| 자본총계(주1) | 578,131,377 | 254,284,483 | 323,846,894 |
| (주1) | 인적분할 시 발생한 자기주식병합효과 5,379,325천원을 반영하기 전 금액입니다. |
(3) 전분기 중단영업손익
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 41,301,906 | 130,335,487 |
| Ⅱ. 매출원가 | (35,866,326) | (112,023,072) |
| Ⅲ. 매출총이익 | 5,435,580 | 18,312,415 |
| IV. 판매비와 관리비 | (1,865,458) | (6,920,449) |
| V. 영업이익 | 3,570,122 | 11,391,966 |
| Ⅵ. 금융수익 | 1,980,237 | 4,733,183 |
| Ⅶ. 금융원가 | (14,922) | (67,800) |
| Ⅷ. 기타영업외수익 | 641,430 | 7,429,732 |
| Ⅸ. 기타영업외비용 | (264,276) | (1,922,102) |
| X. 법인세비용차감전순이익 | 5,912,592 | 21,564,980 |
| XI. 법인세비용 | (1,923,250) | (5,474,946) |
| XII. 중단영업이익 | 3,989,342 | 16,090,034 |
&cr (4) 중단영업과 관련된 현금흐름&cr&cr전분기의 중단영업과 관련된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전분기 |
|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 5,354,773 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (17,129,592) |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (1,330,570) |
28. 금융상품 위험 관리&cr &cr(1) 금융위험 관리&cr&cr당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간과 동일합니다.&cr&cr (2) 공정가치&cr&cr1) 장 부 금액과 공정가치&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 .
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산(주1): | ||||
| 현금및현금성자산 | 56,671,347 | 56,671,347 | 13,427,487 | 13,427,487 |
| 매출채권 | 15,361,714 | 15,361,714 | 13,799,317 | 13,799,317 |
| 기타금융자산 | 815,206 | 815,206 | 935,976 | 935,976 |
| 합 계 | 72,848,267 | 72,848,267 | 28,162,780 | 28,162,780 |
| 장기투자증권: | ||||
| 매도가능금융자산 | - | - | 20,425,045 | 20,425,045 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 25,526,114 | 25,526,114 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 745,002 | 745,002 | - | - |
| 합 계 | 26,271,116 | 26,271,116 | 20,425,045 | 20,425,045 |
| 상각후원가로 인식된 부채(주1): | ||||
| 매입채무 | 7,379,390 | 7,379,390 | 8,435,444 | 8,435,444 |
| 차입금 | 3,156,691 | 3,156,691 | 2,411,000 | 2,411,000 |
| 기타금융부채 | 1,372,071 | 1,372,071 | 1,908,318 | 1,908,318 |
| 합 계 | 11,908,152 | 11,908,152 | 12,754,762 | 12,754,762 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 94,076 | 94,076 | - | - |
금융상품의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 의하여 결정되었습니다.
&cr- 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
2) 공정가치의 서열체계&cr&cr당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 다음과 같이 결정합니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 자산: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 25,431,142 | - | 94,973 | 25,526,115 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 745,001 | - | 745,001 |
| 합 계 | 25,431,142 | 745,001 | 94,973 | 26,271,116 |
| 부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 94,076 | - | 94,076 |
| 전기말 | ||||
| 자산: | ||||
| 매도가능금융자산 | 19,576,366 | 753,706 | - | 20,330,072 |
(3) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익(상각후원가측정금융자산 대손상각비(환입액)는 제외, 주석 5 참조)의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr&cr 1) 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익(주1) | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 1,240,284 | 642,048 | 233,614 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 54,398 | - | 4,508,177 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 8,704 | - | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | - | 57,164 | - |
| 파생상품 | 26,100 | 240,876 | - | - | - |
| 합 계 | 1,266,384 | 891,628 | 288,012 | 57,164 | 4,508,177 |
| (주1) | 당기의 금융수익 중 배당수익 54,055,625천원은 종속기업에서 수령한 배당금입니다. |
&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타수익 | 기타비용 | 금융수익 | 금융비용 | 기타포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금및수취채권 | 1,406,646 | 2,247,218 | 954,913 | - | - |
| 매도가능금융자산 | 7,239,822 | 352,776 | 3,916,994 | - | (7,492,738) |
| 상각후원가로 인식된 부채 | 190,245 | 262,072 | - | 140,466 | - |
| 차감:중단사업으로 분류 | (7,330,849) | (1,661,631) | (4,733,183) | (67,800) | - |
| 합 계 | 1,505,864 | 1,200,435 | 138,724 | 72,666 | (7,492,738) |
(4) 일괄 상계 또는 유사한 약정
&cr당분기말 현재 일괄 상계 또는 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인식된&cr금융상품&cr총액 | 상계되는 &cr인식된&cr금융상품 총액 | 재무상태표에&cr표시되는 &cr금융상품 순액 | 재무상태표에서 상계되지 &cr않은 관련 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채: | ||||||
| 단기차입금 | 3,156,691 | - | 3,156,691 | (3,156,691) | - | - |
| 금융자산: | ||||||
| 매출채권 | 3,156,691 | - | 3,156,691 | (3,156,691) | - | - |
29. 특수관계자
&cr(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 특수관계구분 | 회사명 | 소재지 |
|---|---|---|
| 최상위지배자 | 김상헌 | 한국 |
| 종속기업 | (주)디티알 | 한국 |
| 동아전지(주) | 한국 | |
| (주)동남주택 | 한국 | |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 중국 | |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 중국 | |
| Dongah America Inc. | 미국 | |
| DTR VMS LTD. | 영국 | |
| DTR VMS GmbH (주1) | 독일 | |
| Dongah DTR VMS OSVT (주2) | 터키 | |
| DTR VMS ITALY S.R.L (주3) | 이탈리아 | |
| DTR VMS Polksa Sp. z.o.o (주4) | 폴란드 | |
| DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA (주4) | 브라질 | |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. DE C.V. (주1) | 멕시코 | |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED (주1) | 인도 | |
| (주)이큐포올 (주5) | 한국 | |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | 한국 |
| 디티알전기(주) | 한국 |
| (주1) | (주)디티알이 100%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주2) | 종속기업인 DTR VMS LTD. 가 100%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주3) | (주)디티알이 60%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주4) | DTR VMS Italy S.R.L. 이 100%의 지분을 소유하고 있습니다. |
| (주5) | (주)디티알이 80%의 지분을 소유하고 있습니다. |
(2) 당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 수익거래 | 매입거래 | |
|---|---|---|---|---|
| 배당금수익 | 매 입 | 기 타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)디티알 | 33,000,000 | - | - |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 21,055,625 | - | - | |
| 동아전지(주) | - | 4,363,878 | - | |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | - | - | 43,800 |
| 합 계 | 54,055,625 | 4,363,878 | 43,800 |
&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 수익 거래(주1) | 매입거래(주1) | |
|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 매 입 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)디티알 | 14,857,234 | - | - |
| 동아전지(주) | 922 | 6,847,382 | 282 | |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 3,527 | 1,736,739 | 37,205 | |
| DTR VMS ITALY S.R.L | 178,317 | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | 디티알전기 | 139,432 | - | - |
| 합 계 | 15,179,432 | 8,584,121 | 37,487 |
| (주1) | 중단영업손익을 포함한 금액입니다. |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
&cr1) 당분기말
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 |
|---|---|---|---|
| 기타채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 동아전지(주) | - | 589,910 |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | 19,916 | - |
| 합 계 | 19,916 | 589,910 |
&cr2) 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 동아전지(주) | - | 573,879 | - |
| 기타의 특수관계자 | 동아타이어공업(주) | 19,884 | 330 | 35,663 |
| 합 계 | 19,884 | 574,209 | 35,663 |
(4) 주요 경영진에 대한 보상 &cr&cr당분기와 전분기의 당사의 주요 경영진(임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 338,751 | 459,752 |
| 퇴직급여 | 89,306 | 66,832 |
| 합 계 | 428,057 | 526,584 |
&cr (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 피보증인 | 보증금액 | 보증내역 | 금융기관 |
|---|---|---|---|
| (주)디티알 | EUR 1,690,284 | 중기포괄 | 수출입은행 |
| 36,000,000 | |||
| USD 36,000,000 | 외국환거래(D/A) | 씨티은행 | |
| DTR VMS LTD. | GBP 3,000,000 | Stand by L/C | KEB하나은행 |
6. 기타 재무에 관한 사항
1. 공정가치 평가내역 &cr 5. 재무제표 주석 중 "2. 재무제표 작성기준" 및 "28. 금융상품 위험 관리"을 참고하시기 바랍니다.&cr
2. 대손충당금 설정현황 및 재고현황
가. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제48기 3분기 | 매출채권 | 152,580 | (6,378) | 4.18% |
| 제47기 | 매출채권 | 156,834 | (6,086) | 3.88% |
| 제46기 | 매출채권 | 186,268 | (5,182) | 2.78% |
&cr(2) 매출채권 및 기타채권 대손충당금 설정방침 &cr&cr(가) 대손충당금 설정방침&cr연결회사는 재무제표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr(나) 대손처리 기준&cr - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우&cr - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr - 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생 시
(3) 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 매출채권의 연령분석 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 전기초 |
|---|---|---|---|
| 6개월 이내 | 144,000,578 | 137,150,389 | 167,469,380 |
| 6개월~12개월 | 3,395,107 | 15,141,466 | 9,257,372 |
| 12개월 초과 | 5,184,457 | 4,541,870 | 9,540,934 |
| 합 계 | 152,580,142 | 156,833,725 | 186,267,686 |
(4) 대손충당금 변동사항 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 6,086,577 | 5,181,523 |
| 제 각 | (14,901) | (1,401,086) |
| 기 타 증 감 | 32,169 | 14,512 |
| 추가설정액 | 273,999 | 2,601,701 |
| 분할로 인한 감소 | - | (310,073) |
| 기 말 | 6,377,844 | 6,086,577 |
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 전기초 |
|---|---|---|---|---|
| 자동차부품부문 | 상 품 | 2,775,691 | 2,562,597 | 3,514,434 |
| 제 품 | 65,934,950 | 52,987,271 | 57,231,238 | |
| 재 공 품 | 20,924,950 | 18,133,098 | 18,936,828 | |
| 원 재 료 | 40,049,916 | 41,938,083 | 49,438,003 | |
| 저 장 품 | 525,808 | 234,649 | 417,334 | |
| 미 착 품 | 741,234 | 3,187,843 | 1,598,335 | |
| 소 계 | 130,952,549 | 119,043,541 | 131,136,172 | |
| 기타부문 | 제 품 | - | - | 34,330 |
| 원 재 료 | - | - | - | |
| 미 착 품 | - | - | 86,261 | |
| 완성주택 | 177,708 | 177,708 | 362,959 | |
| 소 계 | 177,708 | 177,708 | 483,550 | |
| 합 계 | 131,130,257 | 119,221,249 | 131,619,722 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 15.09 | 15.31 | 11.80 | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 6.27 | 5.96 | 6.07 |
(2) 재고자산의 실사내역 등&cr① 실사일자 : 12월말 기준으로 재고자산 실사 실시합니다.&cr② 실사방법 : &cr - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경 우 Sample 조사 실시합니다.&cr - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유확 인서 징구 및 표본조사 병행합니다. &cr③ 장기체화재고 등 현황&cr - 장기재고는 회계년도중 폐기대상 품목을 파악하여 폐기 처분 합니다.&cr - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 2,778,911 | (3,220) | 2,775,691 | 2,562,597 | - | 2,562,597 |
| 제품 | 66,929,655 | (994,705) | 65,934,950 | 53,593,597 | (606,326) | 52,987,271 |
| 재공품 | 20,924,950 | 20,924,950 | 18,133,098 | - | 18,133,098 | |
| 원재료 | 42,810,927 | (2,761,011) | 40,049,916 | 43,834,517 | (1,896,434) | 41,938,083 |
| 저장품 | 525,808 | 525,808 | 234,649 | - | 234,649 | |
| 미착품 | 741,234 | 741,234 | 3,187,843 | - | 3,187,843 | |
| 완성주택 | 177,708 | 177,708 | 177,708 | - | 177,708 | |
| 합 계 | 134,889,193 | (3,758,936) | 131,130,257 | 121,724,009 | (2,502,760) | 119,221,249 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견을 포함한다. 이하 이 조에서 같다.)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
| 제48기 3분기(당기) | 안진회계법인 | - | 해당사항없음 |
| 제47기(전기) | 안진회계법인 | 적정 | 해당사항없음 |
| 제46기(전전기) | 안진회계법인 | 적정 | 해당사항없음 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
| 제48기(당기) | 안진회계법인 | 제48기 연결 및 별도&cr회계감사 및 반기검토 | 110,000 | - |
| 제47기(전기) | 안진회계법인 | 제47기 연결 및 별도 &cr회계감사 및 분반기검토 | 110,000 | 2,272시간 |
| 제46기(전전기) | 안진회계법인 | 제46기 연결 및 별도&cr회계감사 및 분반기검토 | 110,000 | 2,286시간 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
| 제48기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제47기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제46기(전전기) | - | - | - | - | - |
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 상근이사, 1인의 사외이사 등 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다. &cr각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원의 현황을 참조하시길 바랍니다.&cr&cr나. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 |
| 1 | 2017.02.02 | 제46기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2017.02.16 | 제46기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2017.02.21 | 제46기 정기주주총회 및 현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2017.03.31 | 대표이사 보선의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2017.05.08 | 대표이사 증원의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2017.06.05 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2017.06.14 | 분할 계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 8 | 2017.11.02 | 분할 경과 보고 및 공고의 건 | 가결 | 찬성 |
| 9 | 2018.01.26 | 제47기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 10 | 2018.02.14 | 제47기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 11 | 2018.02.14 | 제47기 정기주주총회 및 현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 12 | 2018.06.20 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 찬성 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 내부회계관리규정 제9조 제2항 또는 제3항에 의해 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 서면으로 의견을 진술할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.,
감사의 인적사항에 대해서는 VIII. 임원의 현황을 참조하시길 바랍니다.&cr
나. 감사의 주요활동 내역&cr
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석여부 |
| 2017.02.02 | 제46기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2017.02.16 | 제46기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2017.02.21 | 제46기 정기주주총회 및 현금배당 결정의 건 | 가결 | 참석 |
| 2017.03.31 | 대표이사 보선의 건 | 가결 | 참석 |
| 2017.05.08 | 대표이사 증원의 건 | 가결 | 참석 |
| 2017.06.05 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 불참 |
| 2017.06.14 | 분할 계획 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2017.11.02 | 분할 경과 보고 및 공고의 건 | 가결 | 참석 |
| 2018.01.26 | 제47기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2018.02.14 | 제47기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2018.02.14 | 제47기 정기주주총회 및 현금배당 결정의 건 | 가결 | 참석 |
| 2018.06.20 | 관계사 채무 보증 제공의 건 | 가결 | 불참 |
&cr다. 준법지원인 현황&cr당사는 공시서류작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있지 않습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr- 당사는 정관 규정에 따라 집중투표제를 채택하지 않고 있으며, 서면투표제 및 전자투표제 또한 정관 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다. 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr- 공시대상기간 중 경영권 경쟁은 없었습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김상헌최대주주보통주5,133,27851.364,940,25249.43-김선미친인척보통주81,8270.8281,8270.82-양정석친인척보통주2,1310.022,1310.02-보통주5,217,23652.205,024,21050.27-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주에 관한 사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 김상헌 | 現 디티알 오토모티브 대표이사 사장 | 대표이사 겸임 |
| 現 디티알 대표이사 사장 |
&cr3. 최대주주 변동 내역&cr- 해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
4. 주식소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김상헌4,940,25249.43%한국투자밸류자산운용(주)1,543,74815.45%95,6220.01%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr5. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,68299.652,159,409 21.61%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
6. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신 주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2) 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 3) 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호 , 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2 주 전까지 주주에게 통지 하거나 공고하여야 한다. ① 주주우선 공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우. ② 발행주식의 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반 공모 의 방식으로 신주를 발행하는 경우. ③ 발행주식 총수의 100분의30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조 달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기 관 투자자에게 신주를 발행하는 경 우. ④ 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁 증 서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우. ⑤ 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요 한 기술 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우. 4) 제3항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경 우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하 는 경우에 그 처리하는 방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일부터 1월15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주,5주,10주,50주,100주,500주,1000주,10,000주 8(종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재방법 | 당사 홈페이지&cr(http://www.x-probattery.co.kr) |
6. 주가 및 거래실적
| (단위 : 원,주) |
| 종류 | 18년 01월 | 18년 02월 | 18년 03월 | 18년 04월 | 18년 05월 | 18년 06월 | 18년 07월 | 18년 08월 | 18년 09월 | |
| 보통주 | 최고 | 35,650 | 37,850 | 39,400 | 35,200 | 35,100 | 34,500 | 35,100 | 35,600 | 36,150 |
| 최저 | 31,150 | 32,500 | 33,600 | 32,200 | 31,050 | 31,200 | 32,200 | 32,100 | 33,800 | |
| 월간거래량 | 457,789 | 258,394 | 201,809 | 97,639 | 156,514 | 123,584 | 176,353 | 132,386 | 84,085 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
1) 임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김상헌남1963년 04월사장등기임원상근총괄(주)디티알 오토모티브&cr사장4,940,252-1986.03~2020년 03월 30일이강재남1959년 11월이사등기임원상근총괄 및&cr공시책임자(주)디티알 오토모티브&cr이사--1985.01~2020년 03월 21일박순철남1964년 07월감사등기임원상근감사(전)한화생명 수익증권총괄&cr수석부장--2017.11~2020년 11월 01일배명호남1959년 06월사외이사등기임원비상근사외이사
現 삼성증권&cr부장
--2017.11~2020년 11월 01일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2) 직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
자동차축전지남
217
---
217
3.7년
7,880,762
36,317-자동차축전지여
8
---
8
5.2년
202,245
25,281-
225
---
225
3.6년
8,083,077
35,925-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사31,000,000-감사1150,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4428,057107,014-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 2301,390150,695-150,00050,000-----176,66776,667-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
- 당분기 기준 인별 보수가 5억원을 초과하는 인원이 없습니다.&cr
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 명칭&cr&cr당사는 2018년 09월 30일 현재 당사를 제외하고 15개의 계열회사를 소유하고 있습니다.
| 회사명 | 상장여부 | 비고 |
| (주)디티알 | 비상장 | 한국 |
| 동아전지(주) | 비상장 | 한국 |
| 동남주택(주) | 비상장 | 한국 |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 비상장 | 중국 |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 비상장 | 중국 |
| Dongah America Inc. | 비상장 | 미국 |
| DTR VMS LTD. | 비상장 | 영국 |
| DTR VMS GmbH | 비상장 | 독일 |
| Dongah DTR VMS OSVT | 비상장 | 터키 |
| DTR VMS ITALY S.R.L. | 비상장 | 이탈리아 |
| DTR VMS Poland Sp. z.o.o | 비상장 | 폴란드 |
| DTR VMS SISTEMAS ANTIVIBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA | 비상장 | 브라질 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | 비상장 | 멕시코 |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | 비상장 | 인도 |
| 이큐포올(주) | 비상장 | 한국 |
2. 계열회사 지분현황&cr&cr당분기말(2017.09.30. 현재) 계열회사 지분현황은 다음과 같습니다.
| 투자회사&cr피투자회사 | (주)디티알 오토모티브 |
(주)디티알 | DTR VMS LTD. | DTR VMS Italy&cr S.R.L.(*) |
| (주)디티알 오토모티브(*) | - | - | - | - |
| (주)디티알 | 100.00 | - | - | - |
| 동아전지(주) | 100.00 | - | - | - |
| 이큐포올(주) | - | 80.00 | - | - |
| 동남주택(주) | 76.64 | - | - | - |
| Qingdao Dong Ah Tire Co., Ltd. | 100.00 | - | - | - |
| Qingdao DTR Automotive Co., Ltd. | 100.00 | - | - | - |
| Dongah America Inc. | 100.00 | - | - | - |
| DTR VMS LTD. | 100.00 | - | - | - |
| DTR VMS GmbH | - | 100.00 | - | - |
| Dongah DTR VMS OSVT | - | - | 100.00 | - |
| DTR VMS Italy S.R.L | - | 60.00 | - | - |
| DTR VMS Poland Sp. z.o.o. | - | - | - | 100.00 |
| DTR VMS SISTEMAS ANTMBRANTES AUTOMOTIVOS DO BRASIL LTDA | - | - | - | 100.00 |
| DTR MEXICO SAN LUIS POTOSI, S.A. D E C.V. | - | 100.00 | - | - |
| DTR VMS INDIA PRIVATE LIMITED | - | 100.00 | - | - |
3. 임원 겸직현황 &cr
| 겸직임원 | 겸직회사 | |||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 담당업무 |
| 김 상 헌 | 이 사 | (주)디티알 | 이 사 | 경영총괄 |
| 동남주택 | ||||
| 동아윤태유한공사 | ||||
| 청도DTR | ||||
| DONGAH AMERICA INC | ||||
| DTR VMS LTD. | ||||
| 이 강 재 | 이 사 | 동아전지(주) | 이 사 | 경영총괄 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
4. 타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)디티알2004년 04월 01일지분참여28,3751,400100.0055,310---1,400100.0055,310 412,308 32,674동아전지(주)2005년 04월 01일지분참여13,6511,000100.0036,922---1,000100.0036,922 81,870 1,817
Qingdao
Dong Ah
Tire Co., Ltd.
1995년 10월 27일지분참여16,723-100.0028,084----100.0028,084 59,006 1,244
Qingdao DTR
Automotive&crCo., Ltd.
2006년 08월 29일지분참여6,825-100.0019,780----100.0019,780 57,612 2,762
Dongah
America Inc.
2009년 12월 10일지분참여4,464-100.004,128----100.004,128 75,749 1,286DTR VMS LTD.2009년 01월 29일지분참여17,411-100.0024,869----100.0024,869 48,438 -3,905동남주택1990년 03월 21일지분참여2,3367676.642,388---7676.642,388 5,205 -1682,476-171,481---2,476-171,481740,188 35,710
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr
가. 당분기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 외화) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD 48,500,000 |
| GBP 3,000,000 | ||
| 무역금융, 매담대 등 | 42,500,000 | |
| EUR 15,000,000 | ||
| 외화시설자금대출 | EUR 4,720,400 | |
| 우리은행 | 무역금융 등 | 2,000,000 |
| 씨티은행 | 매출채권 담보부 대출 | USD 30,000,000 |
| 외화시설자금 | USD 20,000,000 | |
| 서울보증보험 | 신원보증보험 | 1,770,000 |
| 수출입은행 | 수출성장 자금대출 | 30,000,000 |
| EUR 1,408,570 |
나. 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 외화) |
| 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 수입신용장발행 | EUR 613,388 |
| USD 4,983,833 | ||
| CAD 858,183 | ||
| 기타외화지급보증 | GBP 1,000,000 | |
| 매담대 | 5,419,619 | |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | 9,623,743 |
| 씨티은행 | 수입신용장 | 26,766,340 |
| UBI BANCA | 공공계약 보증 등 | EUR 118,265 |
다. 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, EUR, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | KEB하나은행 | 9,994,755 | 15,000,000 | 매입외환 등 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | 16,508,324 | EUR 1,831,141 | 수출성장 자금대출 |
| 39,000,000 | 수출성장 자금대출 | |||
| 유형자산 | UBI BANCA | 5,561,548 | EUR 1,949,902 | 장단기 차입금 |
| 매출채권 및 재고자산 | Comerica Bank | 74,177,394 | USD 6,000,000 | 포괄여신한도 |
| 합 계 | 106,242,021 | 64,000,000 | ||
| USD 6,000,000 | ||||
| EUR 3,781,043 |
상기의 담보제공 외에 당분기말 현재 연결실체는 공장 이전 지원에 대한 조건 이행기간 동안 토지를 양산시에 담보(담보설정금액1,519백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 주택도시보증공사(주)에 장기투자증권 52백만원이 질권설정되어 있습니다.&cr &cr 2. 대주주(등)와의 영업거래&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당분기 | 전분기(주1) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매입 | 매출 | 매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | FCA ITALY SPA 등 | 121,688,993 | 196,789 | 121,080,818 | 228,491 |
| 디티알전기(주) | 2,091 | 50,061 | 139,432 | 7,267,601 | |
| 동아타이어공업(주) | 14,015 | 16,806,279 | - | - | |
| 합 계 | 121,705,099 | 17,053,129 | 121,220,250 | 7,496,092 |
| (주1) | 중단사업을 포함한 금액입니다. |
&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매입채무 | 매출채권 | 매입채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | FCA ITALY SPA 등 | 18,945,140 | 130,543 | 21,225,517 | 262,791 |
| 디티알전기(주) | 0 | 10,239 | - | - | |
| 동아타이어공업(주) | 34,651 | 5,116,319 | - | 4,711,671 | |
| 합 계 | 48,529,730 | 5,333,410 | 21,225,517 | 4,974,462 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr&cr기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 &cr진행상황 |
| 2014.01.10 | 자기주식처분결정 | 1. 처분예정주식(주) : 100,000&cr2. 처분 대상 주식가격(원) : 20,100&cr3. 처분예정금액(원) : 2,010,000,000&cr4. 처분예정기간 : 2014년 01월 13일 ~ 2014년 04월 12일&cr5. 처분목적 : 유통주식수 증대를 통한 거래 활성화&cr6. 이사회결의일 : 2014년 01월 10일 | 완료 |
| 2014.02.21 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 결산배당&cr2. 1주당배당금 : 100&cr3.시가배당율 : 0.53&cr4.배당금총액 : 2,067,978,600&cr5.배당기준일 : 2013년 12월 31일&cr6.배당지급예정일자 : -&cr7.주주총회예정일자 : 2014년 3월 21일&cr8.이사회결의일 : 2014년 2월 21일 | 완료 |
| 2014.03.13 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2014.03.21 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제43기(2013.1.1~2013.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 => 원안대로 승인&cr제2호의안 : 이사 선임의 건 => 원안대로 승인&cr제3호의안 : 감사 선임의 건 => 원안대로 승인&cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 => 원안대로 승인 | 완료 |
| 2014.05.26 | 자기주식처분결정 | 1. 처분예정주식(주) : 100,000&cr2. 처분 대상 주식가격(원) : 20,350&cr3. 처분예정금액(원) : 2,035,000,000&cr4. 처분예정기간 : 2014년 05월 27일 ~ 2014년 08월 26일&cr5. 처분목적 : 유통주식수 증대를 통한 거래 활성화&cr6. 이사회결의일 : 2014년 05월 26일 | 완료 |
| 2015.02.17 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 결산배당&cr2. 1주당배당금 : 150&cr3.시가배당율 : 0.8&cr4.배당금총액 : 3,108,474,300&cr5.배당기준일 : 2014년 12월 31일&cr6.배당지급예정일자 : -&cr7.주주총회예정일자 : 2015년 3월 20일&cr8.이사회결의일 : 2015년 2월 17일 | 완료 |
| 2015.03.12 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2015.03.20 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제44기(2014.1.1~2014.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 => 원안대로 승인 | 완료 |
| 2016.02.16 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 결산배당&cr2. 1주당배당금 : 250&cr3.시가배당율 : 1.1&cr4.배당금총액 : 5,180,790,500&cr5.배당기준일 : 2015년 12월 31일&cr6.배당지급예정일자 : -&cr7.주주총회예정일자 : 2016년 3월 18일&cr8.이사회결의일 : 2016년 2월 16일 | 완료&cr&cr |
| 2016.03.10 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2016.03.18 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제45기(2015.1.1~2015.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 => 원안대로 승인&cr제2호의안 : 이사선임의 건 => 원안대로 승인 &cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 => 원안대로 승인 &cr제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 => 원안대로 승인 | 완료&cr&cr |
| 2017.02.21 | 현금배당결정 | 1.배당구분 : 결산배당&cr2. 1주당배당금 : 350&cr3.시가배당율 : 1.4&cr4.배당금총액 : 7,253,106,700&cr5.배당기준일 : 2016년 12월 31일&cr6.배당지급예정일자 : -&cr7.주주총회예정일자 : 2017년 3월 17일&cr8.이사회결의일 : 2017년 2월 21일 | 완료 |
| 2017.03.09 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2017.03.17 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제46기(2016.1.1~2016.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 => 원안대로 승인&cr제2호의안 : 이사 3명 선임의 건 => 원안대로 승인 &cr제3호의안 : 감사 1명 선임의 건 => 원안대로 승인 &cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 => 원안대로 승인 &cr제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 => 원안대로 승인 | 완료 |
| 2017.06.14 | 회사분할결정 | 분할방법, 목적, 영향, 비율, 내용, 일정 등 | 완료 |
| 2017.09.26 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사선임의 건(사외이사 1명) &cr제4호 의안 : 감사선임의 건(상근감사 1명) | 완료 |
| 2018.03.08 | 감사보고서 제출 | 적정의견 | 완료 |
| 2018.03.16 | 정기주주총회 | [의결사항] &cr&cr제1호 의안 : 제47기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건 &cr&cr※ 배당예정내용 : 현금배당 140%(1주당 배당금 : 700원) &cr&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 &cr제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 완료 |
2. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제43기&cr정기주주총회&cr(2014.03.21) | 제1호의안 : 제43기(2013.01.01. ~ 2013. 12. 31.) 재무제표(이익잉여금처분계산서 승인 및 연결재무제표 승인의 건 &cr제2호의안 : 이사선임의 건 &cr제3호의안 : 감사선임의 건 &cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제44기&cr정기주주총회&cr(2015.03.20) | 제1호 의안 : 제44기(2014.01.01~2014.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 승인) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제45기&cr정기주주총회&cr(2016.03.18) | 제1호의안 : 제45기(2015.1.1~2015.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 &cr제2호의안 : 이사선임의 건&cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제46기&cr정기주주총회&cr(2017.03.17) | 제1호의안 : 제46기(2016.1.1~2016.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 &cr제2호의안 : 이사선임의 건&cr제3호의안 : 감사선임의 건&cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제47기&cr임시주주총회&cr(2017.09.26) | 제1호 의안 : 분할계획서 승인의 건 &cr → 원안대로 승인 &cr&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr → 원안대로 승인 &cr&cr제3호 의안 : 이사(사외이사) 선임의 건 &cr (사외이사 배명호 선임의 건) &cr → 원안대로 승인 &cr&cr제4호 의안 : 감사 선임의 건 &cr (감사 박순철 선임의 건) &cr → 원안대로 승인 | 원안대로 승인 | - |
| 제47기&cr정기주주총회&cr(2018.03.16) | 제1호의안 : 제47기(2017.1.1~2017.12.31) 재무상태표(개별/연결), 포괄손익계산서(개별/연결) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 &cr제2호의안 : 정관일부 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
3. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr
가. 당분기말 현재 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 외화) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 외화일반대출, 수입신용장개설 등 | USD 48,500,000 |
| GBP 3,000,000 | ||
| 무역금융, 매담대 등 | 42,500,000 | |
| EUR 15,000,000 | ||
| 외화시설자금대출 | EUR 4,720,400 | |
| 우리은행 | 무역금융 등 | 2,000,000 |
| 씨티은행 | 매출채권 담보부 대출 | USD 30,000,000 |
| 외화시설자금 | USD 20,000,000 | |
| 서울보증보험 | 신원보증보험 | 1,770,000 |
| 수출입은행 | 수출성장 자금대출 | 30,000,000 |
| EUR 1,408,570 |
&cr 나. 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 외화) |
| 금융기관 | 보증내용 | 보증금액 |
|---|---|---|
| KEB하나은행 | 수입신용장발행 | EUR 613,388 |
| USD 4,983,833 | ||
| CAD 858,183 | ||
| 기타외화지급보증 | GBP 1,000,000 | |
| 매담대 | 5,419,619 | |
| 서울보증보험 | 인허가, 이행지급보증 등 | 9,623,743 |
| 씨티은행 | 수입신용장 | 26,766,340 |
| UBI BANCA | 공공계약 보증 등 | EUR 118,265 |
다. 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 외화단위) |
| 피보증인 | 보증금액 | 보증내역 | 금융기관 |
|---|---|---|---|
| (주)디티알 | EUR 1,690,284 | 중기포괄 | 수출입은행 |
| 36,000,000 | |||
| USD 36,000,000 | 외국환거래(D/A) | 씨티은행 | |
| DTR VMS LTD. | GBP 3,000,000 | Stand by L/C | KEB하나은행 |
&cr다. 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, EUR, USD) |
| 구 분 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | KEB하나은행 | 9,994,755 | 15,000,000 | 매입외환 등 |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | 16,508,324 | EUR 1,831,141 | 수출성장 자금대출 |
| 39,000,000 | 수출성장 자금대출 | |||
| 유형자산 | UBI BANCA | 5,561,548 | EUR 1,949,902 | 장단기 차입금 |
| 매출채권 및 재고자산 | Comerica Bank | 74,177,394 | USD 6,000,000 | 포괄여신한도 |
| 합 계 | 106,242,021 | 64,000,000 | ||
| USD 6,000,000 | ||||
| EUR 3,781,043 |
상기의 담보제공 외에 당분기말 현재 연결실체는 공장 이전 지원에 대한 조건 이행기간 동안 토지를 양산시에 담보(담보설정금액1,519백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 주택도시보증공사(주)에 장기투자증권 52백만원이 질권설정되어 있습니다.&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.&cr
5. 녹색경영&cr당사는 온실가스, 에너지 관리업체 지정업체로 등록되었습니다. 외부기관에 의뢰하여 연 1회 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 측정하고 있으며, 각 분기별로는 당사 내부적으로 측정하고 있습니다. 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 연간 온실가스배출량(tCO2e) | 연간 에너지사용량(TJ) | ||
| 직접배출&cr(Scope1) | 간접배출&cr(Scope2) | 연 료&cr사용량 | 전 기&cr사용량 | |
| 제47기 | 2,463.462 | 14,104.273 | 48.321 | 290.494 |
| 제46기 | 2,126.508 | 14,156.614 | 41.690 | 291.482 |
| 제45기 | 2,026.720 | 12,113.706 | 39.787 | 249.419 |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.