Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2018
Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.5 남해화학 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 45 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 남해화학 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이광록 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 테헤란로113길 15(삼성동) |
| (전 화)061-688-5354 | |
| (홈페이지) http://www.nhchem.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영기획팀장 (성 명)반대현 |
| (전 화)061-688-5354 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 7 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 9 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 10 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 11 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 12 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 14 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 40 |
| IV. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 163 |
| V. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 166 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 167 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 167 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 169 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 172 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 173 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 176 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 176 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 178 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 180 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 184 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 185 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 190 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 190 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 190 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 회사의 법적, 상업적 명칭 및 기업고유식별번호(법인등록번호)&cr 당사의 명칭은 남해화학 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Namhae Chemical Corporation" 으로 표기합니다. 당사를 식별할 수 있는 법인등록번호는 110111-0164717 입니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 비료 및 동 부산물의 생산 ·판매, 화학제품 및 동 부산물의 생산 ·판매 &cr 등을 목적으로 1974년 5월 8일 설립되었습니다. 또한 1995년 11월 10일 한국&cr 거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr 주 소 : 전남 여수시 여수산단로 1384&cr 전화번호 : 061-688-5354&cr 홈페이지 : http://www.nhchem.co.kr&cr&cr 라. 중소기업 해당여부&cr 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr&cr 마. 주요사업의 내용&cr (1) 비료 화학 사업 부문&cr 당사는 정부의 중화학공업 육성방침에 따라 1974년에 설립되어 단일공장&cr 으로는 국내 최대규모의 비료 생산설비를 갖추고 있으며, 생산된 비료제품은&cr 국내 시장과 동남아시아,일본,호주,뉴질랜드 등 해외시장에 판매하고 있습니다.&cr&cr 또한 당사는 비료 및 화학산업의 기초가 되는 연간 129만톤의 황산 생산시설 및&cr 연간 34만톤의 인산 생산시설을 갖추고 있으며, 황산공장 가동시 발생 되는 &cr 잉여 스팀과 암모니아, 요소, 황산, 발연황산, 인산, 불화규산 등의 화학제품을&cr 국내시장과 동남아시아 등 해외시장에 판매하고 있습니다.&cr&cr (2) 유류제품 사업&cr 3대 농자재중 하나인 유류사업과 관련하여 유류 완제품을 수입(도입), &cr 2003년 12월 17일 당사의 주유소 개장을 시초로 자영, 농협 및 &cr 직영 주유소를 운영, 영업중에 있습니다.&cr&cr (3) 생분해성직파필름 사업&cr 종속회사인 농업회사법인(주)바이오필드는 볍씨점착 생분해성직파필름(혼합 폴 리에스테르계 수지를 원료로 가공하여 만든 미생물에 의해 농지에서 완전 분해되 는 필름)을 생산, 판매하는 사업을 추진키 위하여 생분해성직파필름 등을 개발중 에 있습니다. 생분해성직파필름은 기존 벼농사의 이앙재배방식에서 직파재배방식 이 가능한 제품으로 상업생산 후 벼농사 사용시 쌀산업 경쟁력 제고 및 농업인 실 익증대에 기여할 것으로 기대되며, 필름 내부에 볍씨 및 비료 등을 첨가하여 직파 재배함으로써 당사의 비료제품 판매량 증대에도 기여할 것입니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 생분해성직파필름은 개발단계로 본격적인 상업생산 시기는 미정이며 , 시범사업을 위하여 제품 일부판매를 통한 매출이 발생하고 있습니다..&cr&cr ⇒ 사업 부문별 자세한 사항은 <Ⅱ. 사업의 내용>을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 바. 계열회사에 관한 사항&cr 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 농협기업집단의 소속회사로서 2018년도 기업집단 지정일인 2018.5.1 기준 농협기업집단에는 당사를 포함한 국내 49개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.
| 계열회사명 | 상장여부 | 법인등록번호 | |
| 비금융회사&cr(32개사) | (주)농협케미컬 | 비상장 | 1101110005812 |
| 남해화학(주) | 상장 | 1101110164717 | |
| (주)NH농협무역 | 비상장 | 1101110702931 | |
| (주)농협네트웍스 | 비상장 | 1101110753750 | |
| (주)농협유통 | 비상장 | 1101111141566 | |
| (주)협동기획 | 비상장 | 1101112126351 | |
| (주)농협사료 | 비상장 | 1101112600313 | |
| (주)농협물류 | 비상장 | 1101113045039 | |
| (주)리솜건설 | 비상장 | 1101113259036 | |
| (주)리솜웨이하이골프리조트 | 비상장 | 1101113414953 | |
| (주)농협정보시스템 | 비상장 | 1101113455527 | |
| (주)환경티비 | 비상장 | 1101113479957 | |
| (주)농협목우촌 | 비상장 | 1101113499567 | |
| 농협경제지주(주) | 비상장 | 1101114809468 | |
| (주)농협하나로유통 | 비상장 | 1101115653666 | |
| 농업회사법인 농협양곡(주) | 비상장 | 1101115653690 | |
| 농업회사법인 농협식품(주) | 비상장 | 1101116449155 | |
| 농업회사법인(주)농우바이오 | 상장 | 1301110015049 | |
| (주)리솜리조트 | 비상장 | 1444110006773 | |
| (주)농협충북유통 | 비상장 | 1501110034425 | |
| 농업회사법인농협흙사랑(주) | 비상장 | 1544110001788 | |
| (주)농협홍삼 | 비상장 | 1544110011077 | |
| (주)리솜리조트 | 비상장 | 1601110056344 | |
| (주)농협대전유통 | 비상장 | 1601110076011 | |
| (주)그린산업 | 비상장 | 1649110021462 | |
| (주)농협아그로 | 비상장 | 1741110009032 | |
| 농업회사법인농협티엠알(주) | 비상장 | 1756110013339 | |
| (주)농협부산경남유통 | 비상장 | 1801110254902 | |
| 농업회사법인 오리온농협(주) | 비상장 | 1913110028061 | |
| 여수그린에너지(주) | 비상장 | 2062110055612 | |
| (주)상림 농업회사법인 | 비상장 | 2101110007247 | |
| (주)공영홈쇼핑 | 비상장 | 1101115657519 | |
| 금융회사&cr(17개사)&cr | 엔에이치투자증권(주) | 상장 | 1101110098130 |
| 엔에이치선물(주) | 비상장 | 1101110878897 | |
| 엔에이치아문디자산운용(주) | 비상장 | 1101112705379 | |
| 엔에이치농협캐피탈(주) | 비상장 | 1101113634428 | |
| 엔에이치저축은행(주) | 비상장 | 1101114548230 | |
| 농협손해보험(주) | 비상장 | 1101114809369 | |
| 농협생명보험(주) | 비상장 | 1101114809377 | |
| 농협은행(주) | 비상장 | 1101114809385 | |
| 엔에이치애그리베스트일호 사모투자전문회사 |
비상장 | 1101130012805 | |
| 코에프씨우리그로쓰챔프 2010의3호 | 비상장 | 1101130015099 | |
| 이레볼루션제1호사모투자전문회사 | 비상장 | 1101130015528 | |
| 엔에이치큐씨피중소중견글로벌파트너쉽사모투자전문회사 | 비상장 | 1101130017912 | |
| 엔에이치아주아이비중소중견 그로쓰2013PEF |
비상장 | 1101130018192 | |
| NH애그리비즈밸류크리에이티브제일호사모투자합자회사 | 비상장 | 1101130019538 | |
| 이니어스 엔에이치 사모투자합자회사 |
비상장 | 1101130020741 | |
| 농업협동조합자산관리회사 | 비상장 | 2441710011060 | |
| 농협금융지주(주) | 비상장 | 1101114809450 |
&cr&cr 사. 연 결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) 농업회사법인(주)바이오필드2013.10.23충남 천안시 서북구 수레터1길 27종자점착필름 생산 및 관련 기자재 제조업675기업의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 제1110호)X
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
사-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
아. 신용 평가&cr 당사는 2018년 9월 30일 본 보고서 작성 기준일 현재 신용평가부분에 관한 &cr 해당사항이 없습니다.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
상장1995년 11월 10일부-
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
※ 회사의 주요 변동 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr o 1974. 05. 08 남해화학주식회사 설립 &cr - 초대사장 이 원 엽 취임 &cr - 소재지 : 서울시 종로구 견지동 68번지 &cr o 1978. 03. 27 본사 소재지 이전 &cr - 서울시 중구 충무로 3가 60-1번지 &cr o 1980. 05. 08 제2대사장 박 희 동 취임 &cr 12. 10 본사 여천공장으로 이전 &cr - 전남 여천시 낙포동 343번지&cr o 1985. 10. 21 제3대사장 김 용 휴 취임 &cr o 1988. 08. 12 본사 서울로 이전 &cr - 서울시 중구 퇴계로178 &cr o 1990. 09. 27 제4대사장 이 병 기 취임 &cr o 1995. 11. 10 증권거래소에 주식상장 &cr - 한국종합화학공업(주) 소유주식 75%중 30% 공개매각&cr o 1996. 09. 27 제5대사장 우 근 민 취임 &cr o 1997. 03. 17 제6대사장 이 동 훈 취임 &cr o 1998. 03. 26 제7대사장 윤 영 호 취임 &cr o 1999. 03. 30 경기강원영업소 개소&cr - 원주시 단계동 876-4 대호빌딩 4층&cr o 1999. 03. 30 충청영업소 개소&cr - 청주시 흥덕구 사직동 농협원예조합빌딩 4층 &cr o 2000. 03. 24 제1대회장 송 선 근 취임&cr 제8대사장 김 종 무 취임&cr o 2001. 01. 02 영업소 개편 및 신설 &cr - 개편 : 경기강원영업소 → 경기영업소, 강원영업소&cr 충 청 영 업 소 → 충북영업소, 충남영업소&cr - 신설 : 전남영업소, 경남영업소 &cr o 2001. 03. 06 충남/경남/전남/경기 영업소 개소&cr o 2002. 10. 18 경북영업소 개소&cr o 2003. 03. 24 제 9대사장 장 경 택 취임&cr o 2003. 06. 09 석유수입업 등록 및 유류사업개시&cr o 2003. 12. 23 여천 하나로 직영주유소 1호점 개소&cr o 2004. 02. 06 유류 브랜드네임 변경 (하나로오일→Nc-oil)&cr o 2004. 12. 29 광주 풍암 하나로 직영주유소 2호점 개소&cr o 2005. 03. 11 제10대사장 김 장 규 취임&cr o 2005. 09. 09 목포 용해 직영주유소 3호점 개소&cr o 2005. 11. 20 화학제품 출하시설 준공 &cr o 2007. 01. 19 농업협동조합중앙회와 (주)영일케미컬 주식(60.1%) 양수도계약 &cr 체결&cr o 2007. 08. 08 라오스 국회부의장 일행 회사방문&cr o 2007. 12. 06 완효성비료 저장시설 준공 &cr o 2008. 08. 30 제2피복기시설 준공 &cr o 2008. 09. 14 매출액 1조원 달성 &cr o 2008. 11. 30 수출 3억불탑 수상(대통령) &cr o 2009. 01. 01 동일산 직영주유소 4호점 개소&cr o 2009. 03. 20 제11대 사장 함 태 홍 취임&cr o 2009. 12. 30 제주지역 농협과 제주비료(주) 주식(51%) 양수도계약체결&cr o 2010. 04. 02 최신 자동화 물류시설 준공&cr o 2010. 07. 27 황산가리(SOP)공장 준공 &cr o 2010. 12. 01 호주 검역시스템(AQIS) 1등급 취득 &cr o 2011. 03. 07 유류기반 시설 준공&cr o 2011. 04. 25 남해화학(주), Nippon Soda, Mitsubishi Corporation 간 농약원제&cr 사업 합작계약 체결 &cr o 2011. 06. 14 농약원제 사업관련 합작법인 (닛소남해아그로) 설립&cr o 2012. 03. 05 최대주주변경(농협중앙회 → 농협경제지주주식회사)&cr o 2012. 03. 23 제12대 사장 강 성 국 취임&cr o 2013. 06. 11 농약원제 사업관련 합작법인 (닛소남해아그로) 공장 준공
o 2013. 06. 27 노사문화우수기업 선정 (고용노동부 주관)&cr o 2013. 09. 23 노사문화대상 수상(국무총리상) &cr o 2014. 02. 06 뉴질랜드 검역인증(Low Risk System) 취득&cr o 2015. 06. 26 집단에너지사업 관련 합작법인(여수그린에너지) 설립&cr o 2016. 02. 16 농업회사법인(주)바이오필드 인수(지분70% 취득)&cr o 2016. 03. 29 나노기공실리카 공장 기계적 준공 &cr o 2016. 05. 02 본사 이전 &cr - 전남 여수시 여수산단로 1384&cr o 2016. 05. 02 본점 소재지 이전 &cr - 서울시 강남구 테헤란로113길 15&cr o 2016. 12. 30 나노기공실리카 공장 준공 및 생산개시&cr o 2017. 02. 09 제13대 사장 이 광 록 취임&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
나. 전환사채 등 발행현황&cr ※ 해당사항 없음
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수
당사의 2018년 9월 30일 본 보고서 작성 기준일 현재 수권주식 총수는 &cr 200,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 70,969,775주 &cr 입니다. 또한, 2002년 9월 15일 회사 분할로 21,290,932주(30%)가 감소하여,&cr 현재 발행주식 총수는 보통주 49,678,843주입니다. 그리고 신탁계약을 통해 &cr 간접취득한 자기주식 1,730,148주를 차감한 47,948,695주가 유통주식수이며&cr 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr
주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주200,000,000 - 200,000,000 -70,969,775 - 70,969,775 -21,290,932 - 21,290,932 -- - - -- - - -- - - -21,290,932 - 21,290,932 기업분할49,678,843 - 49,678,843 -1,730,148 - 1,730,148 자사주펀드47,948,695 -47,948,695 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주1,730,148 - - - 1,730,148 계약기간연장우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주1,730,148 - - - 1,730,148 -우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주1,730,148 - - - 1,730,148 -
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
※ 당사는 2018년 9월 30일 본 보고서 작성 기준일 현재 특정금전신탁계약등을 &cr 통해 보통주 1,730,148주를 간접취득하였으며, 취득한 주식중 처분한 주식은 &cr 없습니다.&cr
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주49,678,843-우선주--보통주1,730,148상법 제369조 2항 &cr자기주식(자사주펀드)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주47,948,695-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
※ 당사가 발행한 주식 총수는 49,678,843주이며, 발행 주식 중 신탁계약등을 통해&cr 간접 취득한 주식은 1,730,148주입니다. 따라서 의결권을 행사할 수 있는 주식 &cr 수는 자사주를 제외한 47,948,695주입니다.
6. 배당에 관한 사항 등
당사는 지속적인 투자기업으로서 투자재원 확보와 동시에 주주의 가치 제고를&cr위한 배당정책을 수립 및 시행하고 있으며, 정관에 기재된 배당 관련 사항은&cr아래를 참조하시기 바랍니다.
| 제12조&cr(신주의 배당기산일) | 회사가 유·무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 &cr 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 &cr 속하는영업년도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 한다. |
| 제47조 &cr(이익배당) | ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr ② 제①항의 배당은 결산기말 현재의 주주명부에 기록된 주주 &cr 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
| 제48조 &cr(배당금 지급청구권의 소멸시효) | ① 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸&cr 시효가 완성된다.&cr ② 제①항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다 |
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
1,0001,0001,00026,70414,40320,45426,85214,50220,4545603024273,8362,1572,877---14.3614.9814.07보통주0.800.530.60보통주---보통주---보통주---보통주804560보통주---보통주---보통주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제44기 | 제43기 | 제42기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
당사는 비료 ·화학제품 사업, 유류제품 사업 등을 영위하고 있습니다.
&cr 1. 사업의 개요&cr
가. 사업부문별 요약 재무현황
(단위 : 원)
| 부 문 | 당분기 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익(손실) | 자산총액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비료화학사업부문 | 536,451,742,490 | 29,177,877,936 | 468,973,371,084 |
| 유류사업부문 | 433,035,269,683 | 2,100,289,019 | 114,934,859,381 |
| 기타부문 | - | (42,379,843) | 521,321,606 |
| 연결조정 | - | - | (339,184,000) |
| 합 계 | 969,487,012,173 | 31,235,787,112 | 584,090,368,071 |
※ 기타부문 : 연결대상 종속회사인 바이오필드(주) 현황&cr
나. 사업부문별 현황&cr &cr (1) 비료, 화학제품 사업 &cr (산업의 특성) &cr 비료산업은 대규모 시설을 요하는 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 원료의 수입의존과 수송문제로 인해 주로 임해 지역에 위치하는 산업적 특성을 가지고 있으며, 원료의 저가확보와 수직 계열화의 정도 등이 중요한 경쟁요소입니다. 또한 화학산업은 비료, 사료, 식품, 의약품을 비롯한 각종산업의 중간 원료로 공급되기 때문에경기변동에 비교적 민감하며, 전방수요산업의 경기 동향과 밀접한 관계가 있습니다.&cr&cr (산업의 성장성) &cr 국내시장은 매년 농지면적이 감소하고 있으며, 그에 따라 비료수요 역시 감소하고 있는 상황입니다. 이에 따라 현재 비료산업은 수요대비 공급초과 상태로 업계간 경쟁이 심화되고 있으며, 이러한 여건 속에서 당사는 타사대비 뛰어난 원가경쟁력 바탕으로 기존 내수시장을 중심 수출비중을 점차 확대하고자 노력하고 있습니다. &cr&cr <연도별 전국 경지면적>
(단위 : 천ha)
| 구분 | 경지면적 | ||
|---|---|---|---|
| 논 | 밭 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 1990 | 1,345 | 764 | 2,109 |
| 1995 | 1,206 | 779 | 1,985 |
| 2000 | 1,149 | 740 | 1,889 |
| 2005 | 1,105 | 719 | 1,824 |
| 2010 | 984 | 731 | 1,715 |
| 2011 | 960 | 738 | 1,698 |
| 2012 | 966 | 764 | 1,730 |
| 2013 | 964 | 748 | 1,711 |
| 2014 | 934 | 757 | 1,691 |
| 2015 | 908 | 771 | 1,679 |
| 2016 | 896 | 748 | 1,644 |
| 2017 | 865 | 756 | 1 621 |
※ 자료: 통계청, 농업조사&cr&cr (경기변동의 특성) &cr 비료는 농업생산에 필수적인 영농자재로써 경기와 수요에 비탄력적인 특성으로 비교적 안정적 시장기반을 가지나, 수출시장의 경우 수요국의 기후, 농산물가격 및 작황의 영향을 받습니다. 당사는 상반기에는 내수위주의 공급을 하고 있으며 하반기에는 수출위주의 공급을 하고 있습니다. 화학산업은 경기변동에 비교적 민감하여 전반적인 국내외 경기 동향에 영향을 받습니다.&cr&cr (시장의 특성) &cr 2010년도부터 맞춤형 비료가 출시됨에 따라 지역별 맞춤 비료의 적기 안정 공급이 중요한 요인으로 대두되고 있습니다. 화학제품은 년중 매출이 비교적 일정하며, 당사가 기초제품을 생산하여 국내외 화학업체에 중간원료 등으로 공급하고 있습니다.&cr&cr (경쟁요소) &cr 대부분의 원료를 전량 수입에 의존하고 있어 자체 원료 생산국보다는 제조원가면&cr 에서 경쟁력은 떨어지나, 비교적 근거리인 동남아시장에 대한 수출은 경쟁국보다 &cr 해상운임, 적기공급의 가능, 장기거래에 의한 제품의 선호도 등에서 경쟁력을 갖고&cr 있습니다. 2010년 12월 이후 매년 호주 등의 신규 시장진출을 위한 호주 검역시스&cr 템(AQIS) 1등급 취득으로 당사의 비료제조 기술력을 인정받는 등 오랜기간 축적된 &cr 기술력을 바탕으로, 국내·외 판매량 증대를 위하여 노력하고 있습니다. &cr 호주(2010년 8천톤)를 시작으로 한 당사의 신규 시장개척 노력 으로 2013년 6월 &cr 최초로 뉴질랜드 비료시장에 진출하였으며, 판매량 증대를 위하여 지속적인 품질&cr 개선을 위한 연구개발 및 해외마케팅 강화에 매진하고 있습니다.&cr&cr (자원조달의 특성)&cr 주요 원자재로서 인광석, 염화가리, 유황, 황산, 암모니아, 요소는 미국, 중국, &cr 모로코, 캐나다, 러시아, 중동지역, 인도네시아 등으로부터 수입하고 있습니다.&cr 당사는 암모니아 등 원재료의 대규모 구매자로서의 협상력을 발휘하여 타사대비 원가경쟁 우위를 가지고자 노력하고 있습니다. &cr&cr (회사의경 쟁우위 요소) &cr 당사 주요 제품 중 비료는 농협 인수량 중 최대규모의 물량을 공급하여 국내 1위의 &cr 비료생산 및 판매업체로서의 확고한 위치를 차지하고 있습니다. 또한 수출측면에&cr 서는 동남아시아 등지에 고정거래처를 확보하여 장기적으로 공급하고 있으며, 당사&cr 와 계절적인 기후가 반대인 남반구에 위치한 나라에 판매를 확대하여 비수기 판매&cr 증가를 이루고자 노력 하여, 2010년 호주에 이어 2013년에는 뉴질랜드에 &cr 최초로 수출을 개시하였습니다.&cr&cr ※ 비료(내수)사업부문 시장점유율 &cr (2018. 9. 30 기준)
| 구 분 | 시장점유율 | 비 고 |
| 비료(내수) | 45.3% | 농협 전산시스템 검수데이터 이용 당사 추정 |
&cr (관련법령 또는 정부의 규제 등) &cr 정부의 환경규제 강화로 공해방지시설 투자비가 증가하고 있는 추세입니다.&cr&cr (2) 유류제품 사업
(사업의 내용) &cr 질소질 공장 6기를 가동정지한 이후 그에 따른 나프타탱크 및 유휴부지와 국내최고&cr 수준의 기간시설인 철도 인입선과 전용부두를 활용한 사업을 검토하여, 유류사업을 시작, 직영주유소를 운영하고 있으며, NH농협 주유소 및 일반거래처에 유류제품을 &cr 판매하고 있습니다.&cr&cr (사업의 특성) &cr 유류제품 사업은 유류제품 유통사업(주유소 공급)과 유류저장탱크 임대 사업으로 &cr 나뉘며, 유류유통사업은 국내외 정유사로부터 구매한 유류제품을 당사 직영주유소 및 NH농협주유소 등에 판매하는 사업입니다. &cr 유류 유통사업은 규모의 경제를 갖추기 위한 매출확대 전략과 이에 동반한 수익성 &cr 강화에도 지속적으로 노력할 예정입니다. &cr 유류저장탱크 임대사업은 당사가 보유한 대용량 유류저장탱크를 국내외 정유사에 &cr 임대를 함으로써 유류제품 사업의 수익에 기여하고 있습니다. 유류저장탱크 임대사 업의 경우, 당사의 매출액으로 인식하지 않고 기타수익으로 인식하고 있습니다. &cr 당사는 2011년 유류기반시설을 완공하였으며 향후에도 지속적으로 저장탱크 능력 을 확충하여 유류사업에서의 수익성을 확보할 예정입니다. &cr&cr (3) 기타부문(생분해성 직파필름사업)&cr 볍씨점착 생분해성직파필름(혼합 폴리에스테르계 수지를 원료로 가공하여 만든 미생물에 의해 농지에서 완전 분해되는 필름)을 생산, 판매하는 사업을 추진키 위하여 2016년 2월 16일에 동 사업을 추진중에 있는 농업회사법인(주)바이오필드 지분 70%을 취득하였습니다. 생분해성직파필름은 기존 벼농사의 이앙재배방식에서 직파재배방식이 가능한 제품으로 본격적인 상업생산 후 벼농사 사용시 쌀산업 경쟁력 제고 및 농업인 실익증대에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 생분해성직파필름은 개발단계로 시범사업을 위하여 일부 생산 및 판매를 하고 있으나, 이는 실험 및 분석을 위한 것으로 본격적인 상업생산일은 미정입니다.&cr
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr&cr (가) 나노실리카 사업&cr 인산공장에서 부산물로 생산되는 불화규산 등을 이용하여 실리카 생산 및 판매사업을 추진중에 있습니다. 실리카의 용도는 사료, 농약, 타이어 등에 주로 사용되고 있습니다. 동 제조공장은 2016년 3월 29일 기계적 준공을 완료하였으며, 보고서 제출기준일인 2018.9.30 현재 현재 고무용, 사료용 등으로 판매되고 있으며 타이어용 실리카를 생산/판매할 예정입니다.&cr&cr (나) 고순도암모니아수 사업&cr 국내 반도체사업의 성장에 따른 반도체업체의 설비 증설 및 반도체 고집적화로 세정용 케미칼 수요증대 전망에 따라 고순도 암모니아수사업을 추진중에 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 공장의 기계적 준공이 완료되었으며, 상업생산을 위한 성능보장중에 있습니다.&cr &cr 다. 조직도 &cr
조직도_1.jpg 조직도_1
&cr 2. 주요 제품&cr &cr 가. 주요 제품 등의 현황 &cr 당사는 요소비료, 복합비료, 맞춤형비료 등 주로 농업용으로 사용되는 무기질비료와 황산, 불화규산, 중화석고, 등을 생산ㆍ판매하고 있으며, 암모니아, 경유, 등유, 휘발유 등을 판매하고 있습니다.&cr&cr 당사의 종속회사인 농업회사법인(주)바이오필드는 직파농법에 사용되는 볍씨점착 생분해성직파필름 시범사업중에 있으며, 이를 위하여 일부 생산 및 판매중에 있으며, 본격적인 상업생산일은 미정입니다.
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 주요상표등 | 매 출 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비료&cr화학&cr사업 | 제 품 | 요 소 | 농업용,원료용,공업용 | 거북선표 | 45,798 | 4.7% |
| 복합비료 | 전답용(수도작), 밭작물 | 거북선표 | 280,206 | 28.9% | ||
| 맞춤형비료 | 전답용(수도작), 밭작물 | 거북선표 | 35,621 | 3.7% | ||
| 비료 소계 | 361,624 | 37.3% | ||||
| 제 품 | 암모니아 | 비료, 사료, 화학,등 | - | 153,240 | 15.8% | |
| 황 산 | 비료, 폐수처리 등 | - | 4,505 | 0.5% | ||
| 기 타 | 불화규산, 석고 등 | - | 20,586 | 2.1% | ||
| 화학 소계 | 178,331 | 18.4% | ||||
| 유류사업 | 상 품 | 석 유 류 | 경유, 등유, 휘발유 | Nc-oil | 429,532 | 44.3% |
| 유류 소계 | 429,532 | 44.3% | ||||
| 합 계 | 969,487 | 100.0% |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원/톤)
| 구 분 | 제45기 연간 | 제44기 연간 | 제43기 연간 |
|---|---|---|---|
| 요 소 | 375,590 | 360,938 | 372,318 |
| 복 합 비 료 | 373,446 | 365,527 | 408,255 |
| 맞춤형비료 | 369,868 | 380,714 | 374,447 |
| 암 모 니 아 | 427,617 | 402,223 | 472,327 |
| 황 산 | 61,706 | 49,562 | 70,410 |
&cr(1) 산출기준&cr : 톤당(M/T) 가격산출은 총평균 방법으로 산출(총매출액/총물량)&cr&cr(2) 주요 가격변동원인&cr : 국제유가 하락에 따라 당사에서 주로 사용하는 원재료 가격의 하락이 지속됨에 따라 이에 연동하여 제품가격 역시 전년 대비 하락하였습니다. 내수비료의 경우 주로 입찰결과에 따른 낙찰가에 따라 해마다 변경되며, 수출비료시장의 경우 국 제시황에 따른 가격 및 주요 바이어들의 수요량에 따라 변동될 수 있습니다. 암 모니아 등 화학제품의 가격은 국제시황, 환율 등 종합적인 변동요인에 따르게 됩 니다.&cr&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr 가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비료&cr및&cr화학&cr사업 | 원재료 | 암모니아 | 비료 및&cr화학제품&cr원 료 | 166,351 | 21.2% | 사우디,카타르,인도네시아 |
| 요 소 | 10,493 | 1.3% | 카타르 | |||
| 인광석 | 55,499 | 7.1% | 중국,모로코 | |||
| 염화칼륨 | 29,097 | 3.7% | 캐나다 | |||
| 용융유황 | 25,686 | 3.3% | GS칼텍스,S-OIL,포스코 | |||
| 기 타 | 74,237 | 9.5% | - | |||
| 소 계 | 361,363 | 46.0% | - | |||
| 유류&cr사업 | 상 품 | 등 유 | 유류사업 | 42,476 | 5.4% | S-OIL |
| 경 유 | 283,004 | 36.0% | S-OIL, 한화토탈 | |||
| 휘발유 | 98,644 | 12.6% | S-OIL | |||
| 소 계 | 424,124 | 54.0% | - | |||
| 합계 | 785,487 | 100.0% | - |
&cr
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : US달러/톤)
| 구 분 | 제45기 연간 | 제44기 연간 | 제43기 연간 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 암모니아 | 300 | 279 | 273 | FOB 중동 |
| 그래뉼요소 | 264 | 231 | 205 | FOB 중동 |
| 인 광 석 | 85 | 88 | 110 | FOB 모로코 |
| 염화가리 | 277 | 246 | 254 | CFR 동남아 |
| 용융유황 | 132 | 105 | 83 | FOB 벤쿠버 |
&cr(1) 산출기준
상기의 원재료 가격변동 추이는 당사 원재료 매입액 중 비중이 비교적 큰 주요 원재료를 대상으로 하였으며, Fertecon 및 FMB, Fertilizer week 등 국제정보지에서 발표하는 기준으로 당사수입이 집중된 지역의 해당 기간 중 평균 가격을 기재하였습니다.
(2) 주요 가격변동원인
: 해당 원재료의 국제 수급상황, 환율에 따라 변동 됨.&cr&cr
4. 생산 및 설비에 관한 사항
&cr 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률&cr
(1) 생산능력
(단위 : 천톤)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제45기 | 제44기 | 제43기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비료&cr화학&cr제품 | 복합비료 | 여수공장 | 1,360 | 1,360 | 1,360 |
| SOP | 10 | 10 | 10 | ||
| 소 계 | 1,370 | 1,370 | 1,370 | ||
| 황 산 | 여수공장 | 1,290 | 1,290 | 1,290 | |
| 인 산 | 340 | 340 | 340 | ||
| 소 계 | 1,630 | 1,630 | 1,630 | ||
| 합 계 | 3,000 | 3,000 | 3,000 |
※ 종속회사인 "농업회사법인(주)바이오필드"의 사업부문은 보고서 작성일 현재 제품개발 및 테스트 단계이며 생산시설 착공 전으로 생산능력을 산출할 수 없어 작성하지 않습니다.&cr&cr (2) 생산능력의 산출근거
① 산출기준 : 1일 생산능력 × 연간 가동일수
② 산출방법
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 1일생산능력(톤) | 연간가동일수(일) | 생산능력(천톤) |
|---|---|---|---|---|---|
| 비 료&cr화학제품 | 복합비료 | 여수공장 | 4,400 | 310 | 1,360 |
| SOP | 30 | 333 | 10 | ||
| 소 계 | 4,430 | - | 1,370 | ||
| 황 산 | 여수공장 | 3,900 | 330 | 1,290 | |
| 인 산 | 1,100 | 310 | 340 | ||
| 소 계 | 5,000 | - | 1,630 | ||
| 합 계 | 9,430 | - | 3,000 |
③ 평균가동시간
총 생산능력 ÷1일 생산능력 × 24시간/일 = 평균가동시간&cr (3,000천톤) ÷ ( 9,430톤) × 24시간 = 7,635시간
(3) 생산실적
(단위 : 천톤)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제45기 | 제44기 | 제43기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 물량 | 물량 | 물량 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비료&cr화학&cr제품 | 복합비료 | 여수공장 | 661 | 719 | 755 |
| SOP | 5 | 7 | 7 | ||
| 소 계 | 666 | 726 | 762 | ||
| 황 산 | 여수공장 | 678 | 713 | 793 | |
| 인 산 | 156 | 181 | 172 | ||
| 소 계 | 834 | 894 | 965 | ||
| 합 계 | 1,499 | 1,620 | 1,728 |
(4) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간)
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 | |
|---|---|---|---|---|
| 비료&cr화학&cr제품 | 복합비료 | 5,964 | 6,034 | 101.2% |
| 소 계 | 5,964 | 6,034 | 101.2% | |
| 황 산 | 5,880 | 4,603 | 78.3% | |
| 인 산 | 6,120 | 5,462 | 89.2% | |
| S O P | 5,808 | 5,672 | 97.7% | |
| 소 계 | 17,808 | 15,737 | 88.4% | |
| 합 계 | 23,772 | 21,771 | 91.6% |
※ 가동 가능시간 = 연간가동가능일수 × 24 H&cr※ 실제 가동시간 : 공장별 실제 가동시간&cr
나. 생산설비의 현황 등&cr
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 면 적 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증 가 | 감 소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&cr&cr및&cr &cr공장 | 자가&cr소유 | 서울 (사옥부지 제외) | 3,018㎡ | 1,550,438 | - | - | - | 1,550,438 | - |
| 여수 (공장부지) | 1,452,126㎡ | 53,352,596 | - | - | - | 53,352,596 | - | ||
| 여수(사택부지 등) | 180,409㎡ | 4,767,778 | - | - | - | 4,767,778 | - | ||
| 직영주유소 | 3,473 | 1,402,739 | - | - | - | 1,402,739 | |||
| 소 계 | 61,073,551 | - | - | - | 61,073,551 | - | |||
| 임차 | 여수 (항만시설부지) | 26,294㎡ | - | - | - | - | - | - | |
| 여수 (송유관로외) | 36,361㎡ | 233 | 20 | - | - | 253 | - | ||
| 소 계 | 233 | 20 | - | - | 253 | - | |||
| 합 계 (임차분 제외) | 61,073,551 | - | - | - | 61,073,551 | - |
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 면 적 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증 가 | 감 소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&cr&cr및&cr&cr공장 | 자가&cr소유 | 서울(사옥부지제외) | 546㎡ | 843,423 | - | - | 19,479 | 823,944 | - |
| 여수(공장건물 외) | 163,075㎡ | 22,780,072 | 544,392 | 1 | 964,543 | 22,359,920 | - | ||
| 소 계 | 23,623,495 | 544,392 | 1 | 984,022 | 23,183,864 | - | |||
| 임차 | 충무로 사무실 | 1,681㎡ | 467,357 | - | - | - | 467,357 | - | |
| 영업소사무실 | 998㎡ | 637,060 | - | - | - | 637,060 | - | ||
| 소 계 | 1,104,417 | - | - | - | 1,104,417 | - | |||
| 합 계 (임차분 제외) | 23,623,495 | 544,392 | 1 | 984,022 | 23,329,822 | - |
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&cr및&cr공장 | 자가&cr소유 | 저장&cr시설(서울) | 유류저장&cr시설외 | 289,511 | - | - | 34,049 | 255,462 | - |
| 여수 | 유류육상출하배관 | 19,457,134 | 142,231 | - | 2,415,481 | 17,183,884 | - | ||
| 합 계 | 19,746,645 | 142,231 | - | 2,449,530 | 17,439,346 | - |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&cr및&cr공장 | 자가&cr소유 | 주유소 | 주유기 외 | 81,146 | 22,498 | - | 9,484 | 94,160 | - |
| 여수 | 복비2공장 건조기 등 | 44,313,177 | 3,653,301 | 94,336 | 6,423,409 | 41,448,733 | - | ||
| 합 계 | 44,394,323 | 3,675,799 | 94,336 | 6,432,893 | 41,542,893 | - |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&cr및&cr공장 | 자가&cr소유 | 서울 | 본사&cr차량 | 39,819 | - | - | 6,366 | 33,453 | - |
| 여수 | 공장&cr차량 등 | 332,792 | 278,331 | 3 | 89,881 | 521,239 | - | ||
| 합 계 | 372,611 | 278,331 | 3 | 96,247 | 554,692 | - |
| [자산항목 : 공구와 기구] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&cr및&cr공장 | 자가&cr소유 | 서울 | 농산물&cr건조기 | 711,647 | 104,800 | - | 79,834 | 736,613 | - |
| 자가&cr소유 | 여수 | 공장용&cr공기구 | 1,587,081 | 43,710 | 49 | 187,195 | 1,443,547 | - | |
| 합 계 | 2,298,728 | 148,510 | 49 | 267,029 | 2,180,160 | - |
| [자산항목 : 비품] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&cr및&cr공장 | 자가&cr소유 | 서울 | 본사업무용&cr비 품 | 411,397 | 64,462 | - | 152,214 | 323,645 | - |
| 자가&cr소유 | 여수 | 공장용&cr비 품 | 738,113 | 106,689 | - | 159,288 | 685,514 | - | |
| 합 계 | 1,149,510 | 171,151 | - | 311,502 | 1,009,159 | - |
| [자산항목 : 무형자산] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사 | 자가&cr소유 | 서울 | 통합정보&cr시스템 외 | 284,564 | 12,590 | - | 64,953 | 232,201 | - |
| 공장 | 자가&cr소유 | 여수 | 통합정보&cr시스템 외 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 284,564 | 12,590 | - | 64,953 | 232,201 | - |
| [자산항목 : 건설중인 자산] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구 분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&cr및 &cr공장 | 자가&cr소유 | 서울 | 복비공장 개조사업 | 18,048,176 | 993,743 | 2,464,468 | - | 16,577,451 | - |
| 여수 | 건설 환경개선사업 | 1,922,989 | 4,913,108 | 2,260,485 | - | 4,575,612 | - | ||
| 합 계 | 19,971,165 | 5,906,851 | 4,724,953 | - | 21,153,063 | - |
| [자산항목 : 투자부동산] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 기 말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사&cr(토지) | 자가&cr소유 | 서울 강남구 삼성동 170-1, 170-2 | 삼성동 부지 | 9,559,822 | - | - | - | 9,559,822 | - |
| 본사&cr(건물) | 자가&cr소유 | 서울 강남구 삼성동 170-2 | 삼성동 &cr부지내 건물 | 169,774 | - | - | 12.589 | 157,185 | - |
| 합 계 | 9,729,596 | - | - | 12.589 | 9,717,007 | - |
| [자산항목 : 합계] | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합계 | 자가소유 | 182,644,188 | 10,879,855 | 4,819,342 | 10,618,765 | 178,085,936 | - |
| 임 차 | 1,104,650 | 20 | - | - | 1,104,670 | - |
&cr 다. 중요한 시설투자 계획
| ※ 진행중인 투자 및 향후 투자계획 | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계획명칭 | 예상투자총액 | 기투자액 | 예 상&cr투자액 | 투자효과 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산형태 | 금 액 | 2018년누계 | 2018년&cr이후 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 화학사업 | 고순도암모니아수공장건설사업 | 유형자산 | 9,000 | 8,365 | 635 | 예상매출액&cr연간 약42억원 | - |
| 비료사업 | 복비공장 개조사업 | 유형자산 | 12,500 | 12,134 | 366 | 예상매출액&cr연간 약236억원 | - |
| 합 계 | 21,500 | 20,499 | 1,001 | - | - |
5. 매출에 관한 사항
&cr가. 매출실적&cr 당사의 사업부문은 무기질비료부문과 황산 및 암모니아 등의 화학사업부문 및 유류사업부문으로 구분됩니다. 비료사업부문은 비종에 따라 요소비료, 복합비료, 맞춤형비료 등을 제조/판매한 매출로 구성됩니다. 화학사업부문은 여수공장에서 생산되는 황산, 불화규산, 석고 등 화학공정에 필요한 원료가 되는 제품을 판매한 매출액 및 암모니아 등 상품매출액 등으로 이루어지며, 또한 여유 스팀 등의 유틸리티를 판매한 매출액으로 구성됩니다. 유류사업부문의 경우 국내 정유사 등으로 부터 구매한 경유, 등유, 휘발유를 직영주유소를 포함한 전국의 주유소 등의 거래처에 판매한 매출 로 이루어지고 있습니다.
(단위 : 천톤, 천KL(유류), 백만원)
| 사업&cr부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제45기 반기 | 제44기 연간 | 제43기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비&cr&cr료&cr&cr화&cr&cr학 | 비&cr&cr료&cr&cr제&cr&cr품 | 요 소 | 내 수 | 99 | 37,879 | 118 | 43,075 | 117 | 43,760 |
| 수 출 | 22 | 7,919 | 14 | 4,343 | 3 | 851 | |||
| 합 계 | 122 | 45,798 | 131 | 47,418 | 120 | 44,611 | |||
| 복 합&cr비 료 | 내 수 | 285 | 123,504 | 265 | 117,526 | 273 | 130,682 | ||
| 수 출 | 465 | 156,702 | 569 | 187,253 | 509 | 188,199 | |||
| 합 계 | 750 | 280,206 | 834 | 304,779 | 781 | 318,881 | |||
| 맞춤형&cr비 료 | 내 수 | 96 | 35,621 | 126 | 47,825 | 156 | 58,232 | ||
| 수 출 | - | - | - | - | - | - | |||
| 합 계 | 96 | 35,621 | 126 | 47,825 | 156 | 58,232 | |||
| 소 계 | 내 수 | 481 | 197,004 | 508 | 208,426 | 545 | 232,673 | ||
| 수 출 | 488 | 164,620 | 583 | 191,596 | 512 | 189,050 | |||
| 합 계 | 969 | 361,624 | 1,091 | 400,022 | 1,056 | 421,723 | |||
| 화&cr&cr학&cr&cr제&cr&cr품&cr&cr상&cr&cr품 | 암 모&cr니 아 | 내 수 | 330 | 142,231 | 385 | 155,548 | 332 | 156,334 | |
| 수 출 | 29 | 11,008 | 17 | 6,215 | 3 | 1,888 | |||
| 합 계 | 358 | 153,240 | 402 | 161,762 | 335 | 158,222 | |||
| 황 산 | 내 수 | 73 | 4,505 | 89 | 5,220 | 74 | 5,187 | ||
| 수 출 | - | - | 38 | 1,067 | - | - | |||
| 합 계 | 73 | 4,505 | 127 | 6,287 | 74 | 5,187 | |||
| 기 타 | 내 수 | 14 | 18,847 | 19 | 23,745 | 18 | 24,241 | ||
| 수 출 | - | 1,739 | 5 | 5,700 | 9 | 10,253 | |||
| 합 계 | 14 | 20,586 | 23 | 29,445 | 27 | 34,494 | |||
| 소 계 | 내 수 | 416 | 165,584 | 492 | 184,512 | 424 | 185,762 | ||
| 수 출 | 29 | 12,747 | 60 | 12,982 | 12 | 12,141 | |||
| 합 계 | 445 | 178,331 | 552 | 197,495 | 436 | 197,903 | |||
| 유 류 | 상품 | 석유류 | 내 수 | 386 | 429,532 | 530 | 524,846 | 527 | 476,862 |
| 수 출 | - | - | - | - | - | - | |||
| 합 계 | 386 | 429,532 | 530 | 524,846 | 527 | 476,862 | |||
| 합 계 | 내 수 | 1,283 | 792,119 | 1,530 | 917,791 | 1,496 | 895,303 | ||
| 수 출 | 516 | 177,368 | 643 | 204,578 | 523 | 201,190 | |||
| 합 계 | 1,800 | 969,487 | 2,174 | 1,122,36 | 2,019 | 1,096,493 |
&cr
나. 판매경로 및 판매방법 등
&cr (1) 판매경로 : 비료, 석고 및 화공제품 (사업보고서 작성기준일 기준)&cr
판매경로.jpg 판매경로
&cr
(2) 판매방법 및 조건
&cr ① 비료
장기, 연간계약에 의한 기존거래처 공급과 입찰 참여등을 통한 신규거래처 공급&cr ※ 판매대금 회수조건 : 1∼3개월 외상매출&cr&cr ② 석고&cr 장기, 연간계약에 의한 거래처 공급 및 SPOT 거래&cr ※ 판매대금 회수조건 : 거래처별 1∼5개월 신용거래한도별 외상매출&cr &cr ③ 화학제품&cr 계약에 의한 거래처에 공급&cr ※ 판매대금 회수조건 : 선수 또는 1∼4개월 어음 및 현금결제&cr
④ 판매전략
가. 판매물량 증대를 통한 시장점유율 확대&cr 나. 신규거래선 개척을 통한 판매목표 달성&cr 다. 신제품 개발을 통한 고객욕구 및 수요 충족&cr 라. 물류시스템 개선을 통한 적기안정 공급체계 확립&cr 마. 지속적인 품질관리를 통한 고품질 제품 판매 &cr 바. 판매대금 회수 및 관리 철저&cr&cr 6. 수주상황 &cr 당 사는 매년초 농협경제지주와의 비료공급계약을 통해 내수비료를 판매하고 있습니다. 수주총액에 관한 현황은 아래와 같으며, 수량에 관한 사항은 수요변화에 따라 변동되는 특성이 있는바, 그 기재를 생략합니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : 백만원 ) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 맞춤형비료 등 | 2018-01-10 | 2018-1-1 ~ 2018-12-31 | - | 181,348 | - | 141,973 | - | 39,375 |
| 합 계 | - | 181,348 | - | 141,973 | - | 39,375 |
7. 시장위험과 위험관리&cr
가. 주요 시장위험 내용&cr&cr 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr
아래의 각 위험관리에 관한 사항에는 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.&cr&cr 나. 위험 관리에 관한 사항
&cr (1) 위험관리 개념체계&cr 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.&cr &cr&cr (2) 금융위험관리&cr
① 신용위험관리&cr 신용위험이란 당사의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
한편, 당사는 농협은행등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr
② 유동성위험관리&cr 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 농협은행 등과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다.
&cr(3) 시장위험 관리&cr&cr 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. &cr
&cr (4) 자본위험관리 &cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 장·단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. &cr
(5) 금융상품의 공정가치
당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr 당기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 89,971,651,518 | 17,634,393 | 89,989,285,911 |
| 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 203,957,800 | 203,957,800 |
| 파생상품자산 | - | 15,200,000 | - | 15,200,000 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||||
| 파생상품부채 | - | 7,800,000 | - | 7,800,000 |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 후속측정되는 금융상품 : | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 1,800,000 | - | 1,800,000 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 24,600,000 | - | 24,600,000 |
| 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품 : | ||||
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 122,743,179,395 | - | 122,743,179,395 |
| 단기금융상품 | - | 1,021,715,325 | - | 1,021,715,325 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 212,907,800 | 212,907,800 |
| 장기금융상품 | - | 17,634,393 | - | 17,634,393 |
| 매출채권 | - | - | 77,285,156,276 | 77,285,156,276 |
| 기타금융자산 | - | - | 5,681,590,591 | 5,681,590,591 |
| 합 계 | - | 123,782,529,113 | 83,179,654,667 | 206,962,183,780 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | - | 45,515,253,926 | - | 45,515,253,926 |
| 매입채무 | - | - | 43,599,318,890 | 43,599,318,890 |
| 기타금융부채 | - | - | 36,892,619,903 | 36,892,619,903 |
| 합 계 | - | 45,515,253,926 | 80,491,938,793 | 126,007,192,719 |
8. 파생상품거래 현황&cr 당사는 USANCE 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도의 계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 관련 파생상품자산 내역은 다음과 같습니다
| (파생상품자산) |
| 구분 | 거래은행 | 계약일 | 만기일 | 계약금액(USD) | 평가금액(원) |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | NH농협은행 | 2018.09.21~9.28 | 2018.10.01~10.4 | 9,000,000 | 15,200,000 |
| 전기말 | NH농협은행 | 2017.12.28 | 2018.2.14 | 1,000,000 | 1,800,000 |
&cr
| (파생상품부채) |
| 구분 | 거래은행 | 계약일 | 만기일 | 계약금액(USD) | 평가금액(원) |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 농협은행(주) | 2018.09.21~9.28 | 2018.10.01~10.4 | 3,000,000 | 7,800,000 |
| 전기말 | 농협은행(주) | 2017.12.20~12.28 | 2018.1.1~1.5 | 5,000,000 | 24,600,000 |
&cr당분기와 전분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품평가이익 | (15,200,000) | 17,200,000 |
| 파생상품평가손실 | 7,800,000 | - |
&cr
9. 경영상의 주요 계약 등
&cr가. 인광석 수입계약&cr 1) 계약상대방 : Kailin, OCP 등&cr 2) 공 급 기 간 : 연간&cr 3) 물 량 : 약 500천톤&cr 4) 가 격 : 국제가 연동 &cr&cr 나. 암모니아 수입계약&cr 1) 계약상대방 : Mitsubishi, Yara, Trammo, Marubeni 등
2) 공 급 기 간 : 연간&cr 3) 물 량 : 약 380천톤&cr 4) 가 격 : 국제가 연동 &cr&cr 다. 염화가리 수입계약 &cr 1) 계약상대방 : Canpotex 등&cr 2) 공 급 기 간 : 연간&cr 3) 물 량 : 약 100천톤&cr 4) 가 격 : 국제가 연동 &cr
라. 유황 구매(수입)계약&cr 1) 계약상대방 : GS-CALTEX, S-OIL, POSCO 등&cr 2) 공 급 기 간 : 연간&cr 3) 물 량 : 약 260천톤&cr 4) 가 격 : 국제가 연동
&cr 마. 요 소 수입계약&cr 1) 계약상대방 : SK네트웍스, Kailin, Trammo 등&cr 2) 공 급 기 간 : 연간&cr 3) 물 량 : 약 150천톤&cr 4) 가 격 : 국제가 연동 &cr&cr
10. 연구개발활동&cr
가. 연구개발활동의 개요&cr 2016년 10월 기술개발 및 실험분석부문을 확대 개편하여 대표이사 산하에 기술연구개발원을 두어 비료 및 화학분야의 신제품 개발과 석고 등의 부산물 재활용 용도개발 연구를 추진중입니다.&cr&cr 나. 연구개발 담당조직 : 기술연구개발원
연구개발조직.jpg 연구개발조직
다. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제45기 | 제44기 | 제43기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 8,285 | 45,808 | 13,240 | - | |
| 인 건 비 | 545,156 | 576,368 | 350,369 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | 11,087 | 51,000 | - | - | |
| 기 타 | 142,776 | 146,955 | 61,968 | - | |
| 연구개발비용 계 | 717,306 | 820,131 | 425,578 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 717,306 | 820,131 | 425,578 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.07% | 0.07% | 0.04% | - |
라. 연구개발 실적
&cr1) 생분해성필름용 부산석고 개발연구&cr □ 연구과제 : 부산석고를 이용한 친환경 고기능성 고분자 필름개발
□ 연구기간 : 2018~2020&cr □ 연구기관 : 남해화학 및 6개 기관&cr □ 연구결과 및 기대 효과&cr - 생분해성필름 적용시 비료효과 발생으로 인한 작물재배 가능&cr
2) 석고 함유 상토개발 연구&cr □ 연구과제 : 석고 함유 상토개발
□ 연구기관 : 남해화학, 농우바이오&cr □ 연구결과 및 기대 효과&cr - 석고 신규사용처 발굴 및 석고적치 문제해소
&cr
11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
&cr □ 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련된 사항&cr &cr당사는 법률에서 정하고 있는 각종 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련정보를투명하게 제공하고 있습니다.&cr &cr (사업장관리 환경규제 준수)&cr 당사는 원료의 구매부터 제품생산, 운송, 폐기 등 전 사업과정에서 안전과 보건을 확보하고, 환경에 끼치는 영향을 최소화하려는 노력을 하고 있으며, 폐기물발생량의 감축과 효율적인 생산공정을 만들기 위한 연구 개발에 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 안전, 보건, 환경에 관한 국내ㆍ외 규격을 준수하여 환경오염을 방지할 뿐만 아니라, 재해로 인해 이해관계자에게 피해가 가지 않도록 지속적으로 생산공정을 개선하고 있습니다. &cr&cr당사의 생산공정은 국내 대기환경보전법, 토양환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률의 규제를 받고 있습니다. 대기환경보전법과 수질 및 수생태계 보전에 관한법률은 생산시설이 대기와 물에 배출할 수 있는 오염 물질 허용 최대치를 명시하고 있습니다. 따라서 당사는 제품생산과정에서 발생하는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지 시설, 수질오염방지시설, 폐기물처리시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며 , 이러한 규정들을 준수하기 위해 국제환경경영시스템인 ISO 14001를 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다.&cr&cr아울러 임직원 및 협력사를 포함한 모든 이해관계자의 안전과 보건을 위해 KOSHA 18001을 인증받아 표준을 따르고 있습니다. 당사의 여수 공장은 무기질비료 및 화학제품 생산으로 2001년 6월 29일 한국산업안전보건공단의 KOSHA 18001 인증을 받았습니다 . &cr &cr당사는 단순히 법규 준수 수준에만 그치지 않고, 제품 생산 과정에서 발생되는 환경영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 환경시설에 대한 투자를 지속으로 진행하고 있으며, 제품 포장재 회수 및 재활용, 폐기물 및 폐수 발생량 저감 활동 등을 추진하고 있습니다. 이와 같은 대내활동과 더불어 대외적으로는 지속적인 환경보호와 생물다양성 유지에 대한 당사의 지속적인 관심을 임직원 및 인근 지역사회와 공유하기 위해 다수의 자체적인 계획을 수립하여 실행하고 있습니다. 산업단지내 입주 회사들과 협력하여 인근지역 정화활동을 통해 생태환경복원 및 하천정화에 힘쓰는 등 임직원들의 환경 인식 증대 및 인근 지역과의 소통강화를 통한 상생경영을 위해 노력하고 있습니다. &cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
단위 : 백만원)
| 구 분 | 제45기 3분기&cr(2018년 9월) | 제44기&cr(2017년) | 제43기&cr(2016년) |
|---|---|---|---|
| [비유동자산] | 202,462 | 212,447 | 214,127 |
| ㆍ유형자산 | 168,605 | 173,167 | 170,151 |
| ㆍ무형자산 및 영업권 | 475 | 703 | 1,647 |
| ㆍ투자부동산 | 9,717 | 9,730 | 9,580 |
| ㆍ관계기업 투자 | 9,791 | 12,169 | 12,379 |
| ㆍ기타비유동자산 | 13,874 | 16,678 | 20,370 |
| [유동자산] | 381,628 | 344,720 | 316,320 |
| ㆍ재고자산 | 105,623 | 120,457 | 109,224 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 143,224 | 122,743 | 92,736 |
| ㆍ기타유동자산 | 132,781 | 101,520 | 114,360 |
| 자산총계 | 584,090 | 557,167 | 530,447 |
| [비유동부채] | 6,474 | 5,591 | 3,830 |
| [유동부채] | 136,081 | 130,184 | 128,635 |
| 부채총계 | 142,555 | 135,775 | 132,465 |
| [지배기업소유주지분] | 441,390 | 421,201 | 397,642 |
| 자본금 | 49,679 | 49,679 | 49,679 |
| 연결자본잉여금 | 45,170 | 45,170 | 45,170 |
| 연결기타자본항목 | (7,637) | (7,632) | (7,632) |
| 연결이익잉여금 | 354,178 | 333,984 | 310,425 |
| [비지배지분] | 145 | 191 | 340 |
| 자본총계 | 441,535 | 421,392 | 397,982 |
| 부채와자본총계 | 584,090 | 557,167 | 530,447 |
| 매출액 | 969,487 | 1,122,369 | 1,096,493 |
| 영업이익 | 31,236 | 28,123 | 12,737 |
| 법인세비용차감전순이익 | 31,914 | 34,733 | 18,684 |
| 연결당기순이익 | 23,984 | 26,704 | 14,403 |
| 지배기업소유주지분순이익 | 24,030 | 26,852 | 14,502 |
| 비지배지분순이익 | (46) | (148) | (99) |
| 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 | |||
| 주당이익(원) | 501 | 560 | 302 |
&cr&cr 나. 요약별도재무정보
단위 : 백만원)
| 구 분 | 제45기 3분기&cr(2018년 9월) | 제44기&cr(2017년) | 제43기&cr(2016년) |
|---|---|---|---|
| [비유동자산] | 202,316 | 212,284 | 214,468 |
| ㆍ유형자산 | 168,137 | 172,630 | 169,764 |
| ㆍ무형자산 | 458 | 684 | 1,153 |
| ㆍ투자부동산 | 9,717 | 9,730 | 9,580 |
| ㆍ종속기업 및 관계기업 투자 | 10,130 | 12,616 | 13,647 |
| ㆍ기타비유동자산 | 13,874 | 16,624 | 20,324 |
| [유동자산] | 381,592 | 344,654 | 315,450 |
| ㆍ재고자산 | 105,597 | 120,426 | 109,161 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 143,224 | 122,734 | 92,546 |
| ㆍ기타유동자산 | 132,771 | 101,494 | 113,743 |
| 자산총계 | 583,908 | 556,938 | 529,918 |
| [비유동부채] | 6,462 | 5,581 | 3,822 |
| [유동부채] | 136,056 | 130,156 | 128,454 |
| 부채총계 | 142,518 | 135,737 | 132,276 |
| [자본금] | 49,679 | 49,679 | 49,679 |
| [자본잉여금] | 45,170 | 45,170 | 45,170 |
| [자본조정] | (7,573) | (7,573) | (7,573) |
| [기타포괄손익누계액] | (64) | (59) | (59) |
| [이익잉여금] | 354,178 | 333,984 | 310,425 |
| 자본총계 | 441,390 | 421,201 | 397,642 |
| 부채와자본총계 | 583,908 | 556,938 | 529,918 |
| 매출액 | 969,487 | 1,122,363 | 1,096,487 |
| 영업이익 | 31,278 | 28,495 | 13,062 |
| 법인세비용차감전순이익 | 31,960 | 34,882 | 18,783 |
| 당기순이익 | 24,030 | 26,852 | 14,502 |
| 기타포괄손익 | (5) | (1,135) | 401 |
| 총포괄이익 | 24,025 | 25,717 | 14,903 |
| 주당순이익(원) | 501 | 560 | 302 |
※ [()는 부(-)의 수치임] &cr※ 상기 영업이익은 2012년 10월 17일에 금융위에서 확정한 한국채택국제회계기준 제1001호(재무제표 표시)를 반영하여 매출액에서 매출원가 및 판매비와 관리비 &cr 를 차감하여 표시하였습니다. &cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018년 3분기보고서.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 45 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 44 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기말 | 제 44 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 381,629,130,427 | 344,720,007,813 |
| 재고자산 | 105,623,355,180 | 120,456,802,058 |
| 단기금융상품 | 9,084,706,848 | 1,021,715,325 |
| 단기매도가능금융자산 | 0 | 1,460,000 |
| 파생상품자산 | 15,200,000 | 1,800,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 109,674,225,406 | 77,285,156,276 |
| 매출채권 | 109,674,225,406 | 77,285,156,276 |
| 기타유동금융자산 | 3,792,691,177 | 4,431,893,102 |
| 기타유동자산 | 10,214,678,555 | 18,778,001,657 |
| 현금및현금성자산 | 143,224,273,261 | 122,743,179,395 |
| 비유동자산 | 202,461,237,644 | 212,446,526,794 |
| 유형자산 | 168,604,728,546 | 173,166,561,640 |
| 무형자산 | 475,087,042 | 702,857,510 |
| 투자부동산 | 9,717,006,377 | 9,729,595,262 |
| 지분법적용 투자지분 | 9,790,568,623 | 12,169,302,982 |
| 장기금융상품 | 17,634,393 | 17,634,393 |
| 장기매도가능금융자산 | 215,562,800 | 211,447,800 |
| 기타비유동자산 | 580,666,251 | 364,021,432 |
| 기타비유동금융자산 | 1,664,358,186 | 1,249,697,489 |
| 이연법인세자산 | 11,395,625,426 | 14,835,408,286 |
| 자산총계 | 584,090,368,071 | 557,166,534,607 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 136,080,816,254 | 130,182,855,067 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 100,751,683,020 | 89,114,572,816 |
| 단기매입채무 | 29,944,184,747 | 43,599,318,890 |
| 단기차입금 | 70,807,498,273 | 45,515,253,926 |
| 기타유동금융부채 | 28,031,291,249 | 36,892,619,903 |
| 파생상품부채 | 7,800,000 | 24,600,000 |
| 유동충당부채 | 599,352,221 | 59,120,000 |
| 기타유동부채 | 3,855,492,561 | 2,512,313,723 |
| 당기법인세부채 | 2,835,197,203 | 1,579,628,625 |
| 비유동부채 | 6,474,286,077 | 5,591,219,257 |
| 순확정급여부채 | 6,474,286,077 | 5,591,219,257 |
| 부채총계 | 142,555,102,331 | 135,774,074,324 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 441,389,901,168 | 421,201,076,387 |
| 자본금 | 49,678,843,000 | 49,678,843,000 |
| 자본잉여금 | 45,169,979,888 | 45,169,979,888 |
| 기타자본구성요소 | (7,637,216,963) | (7,632,120,963) |
| 이익잉여금(결손금) | 354,178,295,243 | 333,984,374,462 |
| 비지배지분 | 145,364,572 | 191,383,896 |
| 자본총계 | 441,535,265,740 | 421,392,460,283 |
| 자본과부채총계 | 584,090,368,071 | 557,166,534,607 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기 | 제 44 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 305,659,762,431 | 969,487,012,173 | 253,912,230,415 | 858,374,999,132 |
| 매출원가 | 278,795,407,002 | 871,907,115,839 | 224,585,647,632 | 756,378,636,636 |
| 매출총이익 | 26,864,355,429 | 97,579,896,334 | 29,326,582,783 | 101,996,362,496 |
| 판매비와관리비 | 19,859,203,013 | 66,344,109,222 | 19,864,758,196 | 65,204,207,862 |
| 영업이익(손실) | 7,005,152,416 | 31,235,787,112 | 9,461,824,587 | 36,792,154,634 |
| 기타이익 | 787,346,505 | 3,085,591,826 | 1,201,205,130 | 3,876,863,781 |
| 기타손실 | 4,132,185,965 | 6,178,796,014 | 1,098,484,602 | 3,292,923,595 |
| 금융수익 | 2,985,711,830 | 9,823,956,125 | 2,015,945,442 | 7,373,618,049 |
| 금융원가 | 1,872,058,647 | 6,194,929,839 | 971,294,359 | 3,868,711,582 |
| 지분법손익 | (57,541,399) | 142,417,420 | 53,409,299 | 100,471,388 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 4,716,424,740 | 31,914,026,630 | 10,662,605,497 | 40,981,472,675 |
| 법인세비용 | 1,087,988,345 | 7,930,229,573 | 3,470,124,835 | 10,659,994,974 |
| 당기순이익(손실) | 3,628,436,395 | 23,983,797,057 | 7,192,480,662 | 30,321,477,701 |
| 기타포괄손익 | (5,096,000) | |||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (5,096,000) | |||
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (5,096,000) | |||
| 총포괄손익 | 3,628,436,395 | 23,978,701,057 | 7,192,480,662 | 30,321,477,701 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 3,642,493,309 | 24,029,816,381 | 7,223,132,643 | 30,423,832,946 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (14,056,914) | (46,019,324) | (30,651,981) | (102,355,245) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 76 | 500 | 150 | 632 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 49,678,843,000 | 45,169,979,888 | (7,572,906,769) | (59,214,194) | 310,424,989,812 | 397,641,691,737 | 339,811,125 | 397,981,502,862 |
| 당기순이익(손실) | 30,423,832,946 | 30,423,832,946 | (102,355,245) | 30,321,477,701 | ||||
| 지분법자본변동 | ||||||||
| 배당금지급 | 2,157,691,275 | 2,157,691,275 | 2,157,691,275 | |||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 49,678,843,000 | 45,169,979,888 | (7,572,906,769) | (59,214,194) | 338,691,131,483 | 425,907,833,408 | 237,455,880 | 426,145,289,288 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 49,678,843,000 | 45,169,979,888 | (7,572,906,769) | (59,214,194) | 333,984,374,462 | 421,201,076,387 | 191,383,896 | 421,392,460,283 |
| 당기순이익(손실) | 24,029,816,381 | 24,029,816,381 | (46,019,324) | 23,983,797,057 | ||||
| 지분법자본변동 | (5,096,000) | (5,096,000) | (5,096,000) | |||||
| 배당금지급 | 3,835,895,600 | 3,835,895,600 | 3,835,895,600 | |||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 49,678,843,000 | 45,169,979,888 | (7,572,906,769) | (64,310,194) | 354,178,295,243 | 441,389,901,168 | 145,364,572 | 441,535,265,740 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기 | 제 44 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 16,418,988,287 | 34,890,900,563 |
| 당기순이익(손실) | 23,983,797,057 | 30,321,477,701 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 14,629,499,681 | 14,050,612,678 |
| 법인세비용 | 7,930,229,573 | 10,659,994,974 |
| 퇴직급여 | 4,494,437,206 | 1,979,439,214 |
| 감가상각비 | 10,609,755,520 | 11,494,501,310 |
| 무형자산상각비 | 67,360,068 | 48,882,775 |
| 투자부동산감가상각비 | 12,588,885 | 10,122,909 |
| 무형자산처분이익 | (450,053,000) | |
| 외화환산손실 | 265,316,221 | 132,419,430 |
| 유형자산처분손실 | 21,132,391 | 49,812,981 |
| 무형자산처분손실 | 30,634,014 | |
| 파생상품평가손실 | 7,800,000 | |
| 지분법손실 | 331,424,548 | 381,598,382 |
| 재고자산평가손실 | 102,241,857 | |
| 이자비용 | 1,124,922,014 | 424,027,118 |
| 대손충당금환입 | 3,474,194 | (51,706,366) |
| 외화환산이익 | (1,746,792,836) | (681,791,439) |
| 재고자산평가손실환입 | (10,194,308,417) | (8,512,798,605) |
| 유형자산처분이익 | (58,468,782) | (30,816,328) |
| 지분법이익 | (473,841,968) | (482,069,770) |
| 파생상품평가이익 | (15,200,000) | (17,200,000) |
| 이자수익 | (1,038,832,186) | (862,035,157) |
| 배당금수익 | (41,772,400) | (41,772,400) |
| 관계기업주식손상차손 | 3,197,399,779 | |
| 기타 | 56,650 | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (19,438,209,001) | (4,722,039,242) |
| 매출채권의 감소(증가) | (32,419,868,780) | (21,712,907,445) |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 407,163,402 | 259,676,052 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (7,264,530,231) | |
| 파생상품자산의 감소(증가) | (22,800,000) | 47,100,000 |
| 재고자산의 감소(증가) | 24,920,937,352 | 29,600,259,433 |
| 장기기타금융자산 | 500,512,098 | 225,000,000 |
| 기타비유동자산 | (9,744,026) | (141,708,360) |
| 매입채무의 증가(감소) | (13,655,134,143) | (10,017,509,211) |
| 기타금융부채의 증가(감소) | 1,545,965,159 | 3,855,937,065 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 2,375,642,128 | 2,372,993,606 |
| 금융보증부채의 증가(감소) | (9,744,026) | (9,818,087) |
| 기타충당부채의 증가(감소) | 540,232,221 | 205,320,837 |
| 퇴직금지급액 | (77,235,645) | (14,535,535) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | (3,590,498,043) | (2,094,278,208) |
| 퇴직급여관계회사전출입액 | 56,363,302 | (33,039,158) |
| 이자수취(영업) | 1,031,751,709 | 823,332,599 |
| 이자지급(영업) | (894,458,504) | (404,921,259) |
| 배당금수취(영업) | 340,428,400 | 41,772,400 |
| 법인세납부(환급) | (3,233,821,055) | (5,219,334,314) |
| 투자활동현금흐름 | (18,897,035,200) | (12,944,486,442) |
| 만기보유금융자산의 처분 | 1,460,000 | |
| 단기금융상품의 처분 | 21,715,325 | |
| 유형자산의 처분 | 131,725,761 | 30,835,328 |
| 무형자산의 처분 | 142,366,386 | 950,000,000 |
| 매도가능증권의 취득 | (585,000) | |
| 만기보유금융자산의 취득 | (4,115,000) | |
| 단기금융상품의 취득 | (8,084,706,848) | 520,000,000 |
| 유형자산의 취득 | (10,112,890,824) | (14,082,677,274) |
| 무형자산의 취득 | (12,590,000) | (197,656,000) |
| 투자부동산의 취득 | (164,403,496) | |
| 관계및공동기업투자의 취득 | (980,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 22,274,212,659 | (45,955,928) |
| 단기차입금의 증가 | 177,307,060,619 | 131,021,725,427 |
| 단기차입금의 상환 | (151,196,952,360) | (128,909,990,080) |
| 배당금지급 | (3,835,895,600) | (2,157,691,275) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 19,796,165,746 | 21,900,458,193 |
| 기초현금및현금성자산 | 122,743,179,395 | 92,735,582,936 |
| 기말현금및현금성자산 | 143,224,273,261 | 115,308,845,639 |
3. 연결재무제표 주석
| 제45(당)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지 |
| 제44(전)기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지 |
| 남해화학주식회사와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr 남해화학주식회사(이하 "지배기업")는 1974년 비료제품의 제조 및 판매를 목적으로설립되었으며, 1995년 11월 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. &cr&cr지배기업의 본점은 서울특별시 강남구에 소재하고 있으며 전라남도 여수시에 주요 제조시설을 두고 있습니다. 지배기업은 비료제품 및 동 제품의 제조과정에서 생산되는 화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위하여 오다가 2002년 9월 15일을 분할기일로 하여 인적분할방식에 따라 회사를 비료사업부문과 화학사업부문으로 분할하고, 그 중 화학사업부문을 분할신설법인인 휴켐스(주)에 이전하였습니다. 당분기말 현 재 지배기업은 비료제품과 일부 화학제품의 생산ㆍ판매업을 영위하고 있으며, 2003년도부터 유류완제품 판매업을 주업종에 추가하였습니다.&cr&cr지배기업은 2016년 중 농업회사법인 (주)바이오필드의 의결권 있는 지분 70%를 취득하여 연결범위에 포함하였습니다.
지배기업은 설립 후 수차례의 유상증자, 무상증자, 액면분할 및 인적분할을 거쳐, 당분기말 현재 발행주식수는 49,678,843주(1주당 금액 1,000원), 납입자본금은 49,679 백만원 이며, 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 농협경제지주(주) | 27,820,149 | 58.02 | 27,820,149 | 58.02 |
| 기타 | 20,128,546 | 41.98 | 20,128,546 | 41.98 |
| 합 계(주1) | 47,948,695 | 100.00 | 47,948,695 | 100.00 |
(주1) 자기주식 보유분 1,730,148주를 차감하였습니다 (주석 20 참조) .
(2) 연결대상 종속기업 및 현황&cr 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 소재지 | 업종 | 결산월 | 소유지분율 (%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 바이오필드(주) | 대한민국 | 제조업 | 12월 | 70.00 | 70.00 |
(3) 종속기업의 요약 재무정보&cr 당분기와 전분기 및 전기말의 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기 및 당기말> | (단위:원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출액 | 분기순손실 |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오필드(주) | 521,321,606 | 36,773,034 | 484,548,572 | - | 153,397,748 |
| <전분기 및 전기말> | (단위:원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출액 | 분기순손실 |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오필드(주) | 675,042,681 | 37,096,361 | 637,946,320 | 6,128,000 | 341,184,153 |
&cr
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr
2.1 재무제표 작성기준&cr연결기업의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr&cr제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr&cr기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제 2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.&cr
이 기준서는 연결기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.&cr&cr연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 연결기업은 누적효과 일괄조정법 을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였고, 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않을 예정입니다.
&cr1) 수행의무의 식별&cr연결기업의 매출유형은 국내매출과 수출로 구분되며, 수출매출의 경우 국제상업회의소(ICC)의 국제무역거래의 조건에 대한 해석에 따른 국제규칙(INCOTERMS 2010) 중 EXW, CFR 등의 조건을 적용하여 거래하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용시, 관련 조건에 대하여 연결기업이 부담하는 해상운송을 재화의 공급과 구별되는 별도의 수행의무로 식별하게 됩니다. 연결기업의 경우, 해당 용역 수행에 따른 수익은 기존 거래 가격에 포함되어 인식함에 따라 기준서 제1115호 최초 적용에 따른 연결기업의 기초 이익잉여금의 변동은 없습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)&cr&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 효과는 없습니다.
(a) 분류 및 측정&cr
특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결기업은 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.&cr&cr기업회계기준서제1109호하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL),상각후원가, 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 연결기업의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는 지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에근거합니다.
연결기업의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.&cr
- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 연결기업의 매출채권 및 기타채권, 기타비유동금융자산에 포함되는 대여금을 포함합니다.&cr
- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 연결기업의 채무상품이 포함됩니다.&cr
기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.&cr
- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품이 범주는 연결기업이 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. &cr연결기업은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 연결기업의 해당 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.
- 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 상장지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치 측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름특성이 SPPI 기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다. &cr&cr연결기업의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의사실과 상황에 기초하여야 합니다.
&cr연결기업의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.&cr
기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 연결기업의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.&cr
금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.&cr
(b) 손상
기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 연결기업의손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호는 연결기업이 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.
기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.&cr&cr계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 연결기업은 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결기업은 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.&cr&cr기타 채무상품(예. 대여금과 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권)에 대하여, 기대신용손실은 12개월 기대신용손실에 근거합니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간말이후 12개월 이내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는, 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.
&cr(c) 위험회피회계&cr
연결기업은 위험회피회계를 전진적으로 적용합니다. 최초 적용시점에 연결기업이 보유한 모든 위험회피관계는 계속적인 위험회피관계로 인식될 수 있습니다. &cr
기업회계기준서 1109호하에서, 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에효과적인 부분은 위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피적립금으로 자본에 인식됩니다. 비효과적인 부분은 '기타영업외수익(비용)'으로 인식됩니다.&cr&cr따라서 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계 요구사항의 적용은 연결기업의 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않습니다.&cr
(d) 기타 조정사항
위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채, 관계기업과 공동기업의 투자(이들기업이 보유한 금융상품에서 발생), 법인세, 이익잉여금과 해외사업장의 환산차이와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다. 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채의 조정사항은 기초자산에 대한 기업회계기준서 제1109호의 이연법인세효과와 관련이 있습니다.
&cr(3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급,선수취 대가' (제정)&cr&cr해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr(4) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체
&cr이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정
&cr기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(6) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함&cr
개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다.
&cr동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(7) 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제
&cr문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr&cr공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제 1116호 '리스'&cr&cr2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. &cr&cr새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr
동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 조기 적용이 허용됩니다. 리스이용자는 완전 소급법과 누적효과 일괄조정 경과조치 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇가지 실무적 간편법을 허용합니다.
3. 유형자산 &cr
3-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 61,073,551,504 | - | 61,073,551,504 |
| 건물 | 68,155,489,761 | (44,971,626,335) | 23,183,863,426 |
| 구축물 | 70,857,805,899 | (53,418,459,712) | 17,439,346,187 |
| 기계장치 | 285,516,711,292 | (243,518,141,097) | 41,998,570,195 |
| 차량운반구 | 5,937,619,641 | (5,382,928,426) | 554,691,215 |
| 공구와기구 | 6,217,001,686 | (4,035,657,107) | 2,181,344,579 |
| 비품 | 4,415,621,654 | (3,395,322,588) | 1,020,299,066 |
| 건설중인자산 | 21,153,062,374 | - | 21,153,062,374 |
| 합 계 | 523,326,863,811 | (354,722,135,265) | 168,604,728,546 |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 61,073,551,504 | - | 61,073,551,504 |
| 건물 | 67,626,158,021 | (44,002,663,080) | 23,623,494,941 |
| 구축물 | 70,715,574,999 | (50,968,930,280) | 19,746,644,719 |
| 기계장치 | 284,724,121,701 | (239,809,548,399) | 44,914,573,302 |
| 차량운반구 | 5,706,880,325 | (5,334,269,817) | 372,610,508 |
| 공구와기구 | 6,286,314,903 | (3,986,133,336) | 2,300,181,567 |
| 비품 | 4,244,470,695 | (3,080,129,788) | 1,164,340,907 |
| 건설중인자산 | 19,971,164,192 | - | 19,971,164,192 |
| 합 계 | 520,348,236,340 | (347,181,674,700) | 173,166,561,640 |
&cr
3-2. 당분기 와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 61,073,551,504 | - | - | - | - | 61,073,551,504 |
| 건물 | 23,623,494,941 | - | 544,391,740 | (1,000) | (984,022,255) | 23,183,863,426 |
| 구축물 | 19,746,644,719 | - | 142,230,900 | - | (2,449,529,432) | 17,439,346,187 |
| 기계장치 | 44,914,573,302 | - | 3,675,798,836 | (94,336,370) | (6,497,465,573) | 41,998,570,195 |
| 차량운반구 | 372,610,508 | 17,000,000 | 261,331,179 | (3,000) | (96,247,472) | 554,691,215 |
| 공구와기구 | 2,300,181,567 | 60,010,000 | 88,500,000 | (49,000) | (267,297,988) | 2,181,344,579 |
| 비품 | 1,164,340,907 | 158,450,959 | 12,700,000 | - | (315,192,800) | 1,020,299,066 |
| 건설중인자산 | 19,971,164,192 | 5,906,850,837 | (4,724,952,655) | - | - | 21,153,062,374 |
| 합 계 | 173,166,561,640 | 6,142,311,796 | - | (94,389,370) | (10,609,755,520) | 168,604,728,546 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 대 체(*1) | 처 분 | 감가상각 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 59,597,200,294 | 73,611,930 | - | - | - | 59,670,812,224 |
| 건물 | 22,432,313,406 | - | 1,304,281,437 | - | (902,299,823) | 22,834,295,020 |
| 구축물 | 20,806,930,397 | - | 561,605,520 | - | (2,851,785,320) | 18,516,750,597 |
| 기계장치 | 48,381,422,734 | 13,300,000 | 1,474,918,155 | (49,434,525) | (7,208,087,609) | 42,612,118,755 |
| 차량운반구 | 449,144,182 | - | 36,077,444 | (3,000) | (87,025,150) | 398,193,476 |
| 공구와기구 | 1,678,687,926 | 87,126,082 | 357,204,305 | (1,000) | (192,665,586) | 1,930,351,727 |
| 비품 | 801,113,152 | 288,212,244 | 141,968,903 | (393,456) | (252,637,822) | 978,263,021 |
| 건설중인자산 | 16,003,837,931 | 10,452,496,212 | (4,060,721,460) | - | - | 22,395,612,683 |
| 합 계 | 170,150,650,022 | 10,914,746,468 | (184,665,696) | (49,831,981) | (11,494,501,310) | 169,336,397,503 |
(*1) 무형자산으로 20,261,200원, 투자부동산(건물)으로 164,403,496원이 대체되었습니다.
4. 무형자산&cr&cr 연결기업의 무형자산은 전산시스템개발비와 회원권 등이며 상각액은 전액 판매비와관리비에 배부하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 상각액 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 285,283,968 | 12,590,000 | - | (65,088,306) | 232,785,662 |
| 기타의무형자산 | 417,573,542 | - | (173,000,400) | (2,271,762) | 242,301,380 |
| 합 계 | 702,857,510 | 12,590,000 | (173,000,400) | (67,360,068) | 475,087,042 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초 | 취 득 | 처 분 | 상각액 | 대체 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 138,276,332 | 197,656,000 | - | (46,881,234) | 17,000,000 | 306,051,098 |
| 영업권 | 475,120,175 | - | - | - | - | 475,120,175 |
| 기타의무형자산 | 1,033,398,137 | - | (499,947,000) | (2,001,541) | 3,262,200 | 534,711,796 |
| 합 계 | 1,646,794,644 | 197,656,000 | (499,947,000) | (48,882,775) | 20,262,200 | 1,315,883,069 |
&cr
5. 투자부동산&cr&cr연결기업의 투자부동산은 연결기업이 보유하고 임대목적으로 사용하고 있는 토지 및건물입니다. &cr
5-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상계누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 9,559,821,811 | - | 9,559,821,811 | 9,559,821,811 | - | 9,559,821,811 |
| 건물 | 222,914,109 | (65,729,543) | 157,184,566 | 222,914,109 | (53,140,658) | 169,773,451 |
| 합 계 | 9,782,735,920 | (65,729,543) | 9,717,006,377 | 9,782,735,920 | (53,140,658) | 9,729,595,262 |
&cr
5-2. 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 과목 | 기초금액 | 감가상각 | 기말금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 9,559,821,811 | - | 9,559,821,811 |
| 건물 | 169,773,451 | (12,588,885) | 157,184,566 |
| 합 계 | 9,729,595,262 | (12,588,885) | 9,717,006,377 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 과목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,559,821,811 | - | - | - | - | 9,559,821,811 |
| 건물 | 19,689,159 | - | - | (10,122,909) | 164,403,496 | 173,969,746 |
| 합 계 | 9,579,510,970 | - | - | (10,122,909) | 164,403,496 | 9,733,791,557 |
5-3. 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대 및 주차장수익 | 109,806,997 | 91,797,121 |
| 투자부동산 감가상각비 등 | (12,588,885) | (10,122,909) |
| 합 계 | 97,218,112 | 81,674,212 |
6. 관 계기업 및 공동기업투자&cr&cr 연결기업은 2011년 6월 농약원재료 생산을 위해 일본 의 Nippon Soda Co. Ltd.(지분율 65%) 및 Mitsubishi Corporation(지분율 10%)과 공동으로 닛소남해아그로(주) 를 설립하였습니다.&cr&cr 또한, 2015년 6월 인근 회사에 전력, 부생증기 생산 및 판매를 위해 GS에너지 주식회사(지분율 40%) 및 에스제이에너지 주식회사(지분율 11%)와 공동으로 여수그린에너지(주)를 설립하였으며 사업예산 소요에 따라 2019년까지 총 59,976백만원을 출자할 예정입니다. 여수그린에너지(주)는 연결기업과 GS에너지 주식회사가 공동으로 지배하고 있으므로 지배기업의 연결대상에 포함되지 않습니다.&cr
6-1. 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 기업명 | 소재국가 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 닛소남해아그로(주) | 대한민국 | 3월 | 25% | 8,160,000,000 | 9,790,568,623 | 25% | 8,160,000,000 | 9,615,382,655 |
| 여수그린에너지(주)(*1) | 대한민국 | 12월 | 49% | 4,900,000,000 | - | 49% | 3,920,000,000 | 2,553,920,327 |
| 합 계 | 13,060,000,000 | 9,790,568,623 | 12,080,000,000 | 12,169,302,982 |
(*1) 당분기 중 사업성 악화로 인하여 손상차손 3,197,400천원을 인식하였습니다.&cr&cr 6-2. 당 분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자 의 변동내역은 다음과 같습니다 .
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 배당금수익 | 지분법자본변동 | 손상차손 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 닛소남해아그로(주) | 9,615,382,655 | - | 473,841,968 | (298,656,000) | - | - | 9,790,568,623 |
| 여수그린에너지(주) | 2,553,920,327 | 980,000,000 | (331,424,548) | - | (5,096,000) | (3,197,399,779) | - |
| 합 계 | 12,169,302,982 | 980,000,000 | 142,417,420 | (298,656,000) | (5,096,000) | (3,197,399,779) | 9,790,568,623 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법 평가 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 닛소남해아그로(주) | 9,305,608,909 | - | 482,069,770 | 9,787,678,679 |
| 여수그린에너지(주) | 3,073,624,456 | - | (381,598,382) | 2,692,026,074 |
| 합 계 | 12,379,233,365 | - | 100,471,388 | 12,479,704,753 |
6-3. 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보 등은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순자산 | 자산 | 부채 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 닛소남해아그로(주) | 40,586,040,568 | 1,423,766,075 | 39,162,274,493 | 42,013,153,430 | 3,551,622,814 | 38,461,530,616 |
| 여수그린에너지(주) | 6,747,223,071 | 221,917,400 | 6,525,305,671 | 5,539,709,331 | 327,627,030 | 5,212,082,301 |
| (단위:원) |
| 기업명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업손익 | 분기순이익(손실) | 매출액 | 영업손익 | 분기순이익(손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 닛소남해아그로(주) | 19,649,914,688 | 1,937,530,262 | 1,895,367,877 | 24,031,616,277 | 3,317,923,464 | 1,928,279,078 |
| 여수그린에너지(주) | - | (725,292,300) | (676,376,630) | - | (791,072,098) | (778,772,208) |
&cr
7 . 공정가치측정 금융상품 및 매도가능금융자산&cr
7-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 및 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구분 | 비유동 | 유동 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품_지분상품 | 203,957,800 | - |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구분 | 비유동 | 유동 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산_국공채 | 7,490,000 | 1,460,000 |
| 매도가능금융자산_지분상품(*1) | 203,957,800 | - |
| 합 계 | 211,447,800 | 1,460,000 |
(*1) 연결기업은 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산_지분상품 중 비상장주식에 대하여는 취득원가로 계상하고 있습니다.&cr
7-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 및 매도가능금융자산_지분상품의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 보유&cr주식수(주) | 지분율&cr(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)남우진흥 | 7,800 | 20 | 39,000,000 | 39,000,000 | 39,000,000 | 39,000,000 |
| 제주비료(주) | 34,655 | 2 | 164,957,800 | 164,957,800 | 164,957,800 | 164,957,800 |
| 합 계 | 42,455 | 22 | 203,957,800 | 203,957,800 | 203,957,800 | 203,957,800 |
7-3. 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측 정 금융상품의 변동은 없습니다. 한편, 전분기 중 매도가능금융자산을 585,000원을 취득하였습니다. &cr&cr7-4. 당분기말 현재 당기손익-공정가치 측정금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 비 고 |
|---|---|---|
| 단기기업특전금전신탁 | 9,084,706,848 | NH투자증권 |
| 기업금전신탁 | 26,484,156,179 | NH투자증권 등 |
| MMF | 54,375,983,491 | 농협 |
| 합 계 | 89,944,846,518 |
&cr &cr8. 기타유동자산 및 기타비유동자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산(유동 및 비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용 | 580,666,251 | 717,644,201 | 364,021,432 | 1,201,528,078 |
| 선급세금 | - | 54,350 | - | - |
| 선급금 | - | 9,497,034,354 | - | 17,576,473,579 |
| 부가세대급금 | - | 2,303,179 | - | - |
| 합 계 | 580,666,251 | 10,217,036,084 | 364,021,432 | 18,778,001,657 |
9. 재고자산 &cr
9-1. 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 8,572,312,228 | - | 8,572,312,228 |
| 제품 | 17,325,833,137 | (1,985,999,509) | 15,339,833,628 |
| 반제품 | 54,676,944,918 | (2,330,894,880) | 52,346,050,038 |
| 원재료 | 17,271,954,146 | - | 17,271,954,146 |
| 저장품 | 13,568,129,731 | (2,746,704,828) | 10,821,424,903 |
| 미착품 | 1,271,780,237 | - | 1,271,780,237 |
| 합 계 | 112,686,954,397 | (7,063,599,217) | 105,623,355,180 |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 8,892,211,627 | - | 8,892,211,627 |
| 제품 | 24,521,483,036 | (4,891,075,285) | 19,630,407,751 |
| 반제품 | 57,385,597,231 | (9,620,127,521) | 47,765,469,710 |
| 원재료 | 17,200,537,858 | - | 17,200,537,858 |
| 저장품 | 12,035,953,509 | (2,644,462,971) | 9,391,490,538 |
| 미착품 | 17,576,684,574 | - | 17,576,684,574 |
| 합 계 | 137,612,467,835 | (17,155,665,777) | 120,456,802,058 |
9-2. 당분기와 전분기 중 재고자산평가손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 17,155,665,777 | 16,019,527,071 |
| 재고자산평가손실(*1) | 1,921,389,843 | 2,073,995,279 |
| 재고자산평가충당금환입(*1) | (12,013,456,403) | (10,586,793,884) |
| 기말 | 7,063,599,217 | 7,506,728,466 |
(*1) 전액 매출원가에 포함되어 있습니다.
10. 파 생 상품자산 및 부채&cr
10-1. 연결기업은 USANCE 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도의 계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 관련 파생상품자산 및 부채 내역은 다음과같습니다.
| (파생상품자산) |
| 구분 | 거래은행 | 계약일 | 만기일 | 계약금액(USD) | 평가금액(원) |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | NH농협은행 | 2018.09.21~9.28 | 2018.10.01~10.4 | 9,000,000 | 15,200,000 |
| 전기말 | NH농협은행 | 2017.12.28 | 2018.2.14 | 1,000,000 | 1,800,000 |
&cr
| (파생상품부채) |
| 구분 | 거래은행 | 계약일 | 만기일 | 계약금액(USD) | 평가금액(원) |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 농협은행(주) | 2018.09.21~9.28 | 2018.10.01~10.4 | 3,000,000 | 7,800,000 |
| 전기말 | 농협은행(주) | 2017.12.20~12.28 | 2018.1.1~1.5 | 5,000,000 | 24,600,000 |
&cr10-2. 당분기와 전분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품평가이익 | 15,200,000 | 17,200,000 |
| 파생상품평가손실 | (7,800,000) | - |
11. 매 출채권 및 기타금융자산 &cr&cr 11-1. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타금융자산(비유동 포함)의 내역은 다음과 같습니다 .
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|
| 유동성 : | |||
| 매출채권 | 109,688,231,770 | (14,006,364) | 109,674,225,406 |
| 보증금 | 378,000,000 | - | 378,000,000 |
| 미수금 | 3,349,238,537 | (7,277,319) | 3,341,961,218 |
| 미수수익 | 70,372,430 | - | 70,372,430 |
| 유동성 소계 | 113,485,842,737 | (21,283,683) | 113,464,559,054 |
| 비유동성 : | |||
| 보증금 | 1,664,358,186 | - | 1,664,358,186 |
| 합 계 | 115,150,200,923 | (21,283,683) | 115,128,917,240 |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|
| 유동성 : | |||
| 매출채권 | 77,289,214,123 | (4,057,847) | 77,285,156,276 |
| 보증금 | 484,206,480 | - | 484,206,480 |
| 미수금 | 3,878,026,802 | (13,751,642) | 3,864,275,160 |
| 미수수익 | 83,411,462 | - | 83,411,462 |
| 유동성 소계 | 81,734,858,867 | (17,809,489) | 81,717,049,378 |
| 비유동성 : | |||
| 보증금 | 1,249,697,489 | - | 1,249,697,489 |
| 합 계 | 82,984,556,356 | (17,809,489) | 82,966,746,867 |
11-2. 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 17,809,489 | 21,902,649,919 |
| 대손상각비 | 9,948,517 | - |
| 기타의대손상각비 | - | 2,150,367 |
| 대손충당금환입 | - | (53,856,733) |
| 기타의 대손충당금환입 | (6,474,323) | - |
| 기말 | 21,283,683 | 21,850,943,553 |
&cr&cr12. 현금및현금성자산과 상각후원가측정 금융상품 및 장단기 금융상품&cr
12-1. 보고기간종료일 현재 현금및현 금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예금 등 | 62,364,133,591 | 122,743,179,395 |
12-2. 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 비 고 |
|---|---|---|
| 국공채 | 11,605,000 | - |
| 당좌개설보증금(*1) | 4,500,000 | 농협은행(주) |
| 전기감리업 예치금(*1) | 13,134,393 | 신한은행 |
| 합 계 | 29,239,393 |
(*1) 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.&cr
12-3. 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 유동 | 비유동 | 합계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 정기예금 | 1,021,715,325 | - | 1,021,715,325 | 농협은행(주) |
| 당좌개설보증금(*1) | - | 4,500,000 | 4,500,000 | 농협은행(주) |
| 전기감리업 예치금(*1) | - | 13,134,393 | 13,134,393 | 신한은행 |
| 합 계 | 1,021,715,325 | 17,634,393 | 1,039,349,718 |
(*1) 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.
&cr&cr13. 금융상품&cr
13-1. 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 상각후 원가로&cr측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 비유동자산 : | ||||
| 상각후원가측정 금융상품 | 29,239,393 | - | - | 29,239,393 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 | - | - | 203,957,800 | 203,957,800 |
| 장기기타금융자산 | 1,664,358,186 | - | - | 1,664,358,186 |
| 소 계 | 1,693,597,579 | - | 203,957,800 | 1,897,555,379 |
| 유동자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | - | 89,944,846,518 | - | 89,944,846,518 |
| 매출채권 | 109,674,225,406 | - | - | 109,674,225,406 |
| 기타금융자산 | 3,790,333,648 | - | - | 3,790,333,648 |
| 현금및현금성자산 | 62,364,133,591 | - | - | 62,364,133,591 |
| 파생상품자산 | - | 15,200,000 | - | 15,200,000 |
| 소 계 | 175,828,692,645 | 89,960,046,518 | - | 265,788,739,163 |
| 합 계 | 177,522,290,224 | 89,960,046,518 | 203,957,800 | 267,686,294,542 |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 비유동자산 : | ||||
| 장기금융상품 | - | 17,634,393 | - | 17,634,393 |
| 장기매도가능금융자산 | - | - | 211,447,800 | 211,447,800 |
| 장기매출채권 | - | - | - | - |
| 장기기타금융자산 | - | 1,249,697,489 | - | 1,249,697,489 |
| 소 계 | - | 1,267,331,882 | 211,447,800 | 1,478,779,682 |
| 소 계 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 122,743,179,395 | - | 122,743,179,395 |
| 단기금융상품 | - | 1,021,715,325 | - | 1,021,715,325 |
| 단기매도가능금융자산 | - | - | 1,460,000 | 1,460,000 |
| 매출채권 | - | 77,285,156,276 | - | 77,285,156,276 |
| 기타금융자산 | - | 4,431,893,102 | - | 4,431,893,102 |
| 파생상품자산 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 |
| 소 계 | 1,800,000 | 205,481,944,098 | 1,460,000 | 205,485,204,098 |
| 합 계 | 1,800,000 | 206,749,275,980 | 212,907,800 | 206,963,983,780 |
13-2. 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 : | ||||
| 단기차입금 | - | 70,807,498,273 | - | 45,515,253,926 |
| 매입채무 | - | 29,944,184,747 | - | 43,599,318,890 |
| 기타금융부채 | - | 27,083,215,709 | - | 36,892,619,903 |
| 파생상품부채 | 7,800,000 | - | 24,600,000 | - |
| 합 계 | 7,800,000 | 127,834,898,729 | 24,600,000 | 126,007,192,719 |
13-3. 금융상품의 범주별 손익&cr 당분기 및 전분기 중 금융상품별 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가로&cr측정하는 &cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후 원가로&cr 측정하는 &cr금융부채 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금수익 | - | - | 41,772,400 | - | - |
| 이자수익 | 732,709,871 | 306,122,315 | - | - | - |
| 기타의대손충당금환입 | 6,474,323 | - | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | (1,124,922,014) | - |
| 대손상각비 | (9,948,517) | - | - | - | - |
| 외환거래관련 손익 | (308,545,978) | - | - | 2,072,289,692 | - |
| 파생상품관련 손익 | - | 1,917,400,000 | - | - | (7,800,000) |
| 합 계 | 420,689,699 | 2,223,522,315 | 41,772,400 | 947,367,678 | (7,800,000) |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융부채 | 기타&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금수익 | - | - | 41,772,400 | - | - |
| 이자수익 | - | 861,922,030 | 113,127 | - | - |
| 대손충당금환입 | - | 53,856,733 | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | (424,027,118) |
| 외환거래관련 손익 | - | 1,088,399,325 | - | - | 1,919,526,703 |
| 파생상품관련 손익 | 17,200,000 | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | (2,150,367) | - | - | - |
| 합 계 | 17,200,000 | 2,002,027,721 | 41,885,527 | - | 1,495,499,585 |
13-4. 금융상품의 공정가치&cr
연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 89,971,651,518 | 17,634,393 | 89,989,285,911 |
| 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 203,957,800 | 203,957,800 |
| 파생상품자산 | - | 15,200,000 | - | 15,200,000 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||||
| 파생상품부채 | - | 7,800,000 | - | 7,800,000 |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 후속측정되는 금융상품 : | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 1,800,000 | - | 1,800,000 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 24,600,000 | - | 24,600,000 |
| 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품 : | ||||
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 122,743,179,395 | - | 122,743,179,395 |
| 단기금융상품 | - | 1,021,715,325 | - | 1,021,715,325 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 212,907,800 | 212,907,800 |
| 장기금융상품 | - | 17,634,393 | - | 17,634,393 |
| 매출채권 | - | - | 77,285,156,276 | 77,285,156,276 |
| 기타금융자산 | - | - | 5,681,590,591 | 5,681,590,591 |
| 합 계 | - | 123,782,529,113 | 83,179,654,667 | 206,962,183,780 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | - | 45,515,253,926 | - | 45,515,253,926 |
| 매입채무 | - | - | 43,599,318,890 | 43,599,318,890 |
| 기타금융부채 | - | - | 36,892,619,903 | 36,892,619,903 |
| 합 계 | - | 45,515,253,926 | 80,491,938,793 | 126,007,192,719 |
&cr&cr 14. 퇴직급여제도 &cr
연결기업은 임직원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 병행운영하고 있으며, 각각의 확정급여제도에 대해 별개로 관리되는 기금에 기여금으로 납부하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.
14-1. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 24,768,003,709 | 21,516,196,449 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (18,293,717,632) | (15,924,977,192) |
| 기말 순확정급여부채 (*) | 6,474,286,077 | 5,591,219,257 |
(*) 당분기 말 현재 순확정급여부채 중에는 기존의 퇴직금제도에서 경과적으로 존재하는국민연금전환금 10,495천원 이 포함되어 있습니다. &cr&cr 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기와 전분기 중 각 각 313,029천 원 및 296,544천원입니다.&cr
14-2. 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 21,516,196,449 | 17,766,085,069 |
| 당기근무원가 | 4,213,559,911 | 1,900,032,081 |
| 이자원가 | 280,877,295 | 79,407,133 |
| 관계회사전입액 | (285,137,187) | (35,870,918) |
| 급여지급액 | (957,492,759) | (233,239,776) |
| 기말금액 | 24,768,003,709 | 19,476,413,589 |
&cr14-3. 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 15,924,977,192 | 13,936,036,733 |
| 사외적립자산 적립 | 3,590,498,043 | 2,094,278,208 |
| 급여지급액 | (1,013,856,061) | (218,704,241) |
| 관계회사전출입 | (207,901,542) | (2,831,760) |
| 기말금액 | 18,293,717,632 | 15,808,778,940 |
14-4. 보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 정기예ㆍ적금 | 18,293,717,632 | 15,924,977,192 |
&cr
15. 충당부채 &cr&cr보고기간종료일 현재 충당부채는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 온실가스배출부채(*1) | - | 59,120,000 |
| 상여충당부채 | 599,352,221 | - |
| 합계 | 599,352,221 | 59,120,000 |
(*1) 연결기업은 온실가스 배출과 관련하여 연결기업이 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용과 기타사항등을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr
16. 우발부채와 약정사항&cr
16-1. 진행중인 소송사건 등&cr &cr 당분기말 현재 연결기업이 진행중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당사가 피고인 사건 | 유덕상 외 | 당사 외 12개 비료사 | 손해배상 청구 | 12,240,560,591 | 1심 진행중 |
한편, 연 결실체는 당분기말 현재 상기 소송사건에 대한 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.
&cr16-2. 담보 및 약정사항 &cr&cr당분기말 현재 연결기업의 주요 금융약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD)) |
| 구 분 | 금 융 기 관 | 금 액 |
|---|---|---|
| 당좌차월 | 농협은행(주) | 50,000,000,000 |
| 무역금융 | 농협은행(주) | 95,000,000,000 |
| 원화 소계 | 145,000,000,000 | |
| USANCE 등 수입금융 | 농협은행(주) 외 2개사 | USD 309,000,000 |
&cr 16-3. 제공한 지급보증 및 제공받은 지급보증&cr&cr 연결기업이 제공한 지급보증은 없으며, 연 결기업은 서울보증보험(주)로부터 계약 및 입찰, 공탁 등과 관련하여 보증(총부보금 액: 1,187백만 원 )을 제 공받 고 있습니다. &cr
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 16,751,469,637 | 20,309,115,523 |
| 미지급배당금 | 180,270 | 180,270 |
| 미지급비용 | 9,307,169,032 | 15,549,183,314 |
| 예수보증금 | 1,024,396,770 | 1,034,140,796 |
| 합 계 | 27,083,215,709 | 36,892,619,903 |
&cr
18. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 3,781,048,861 | 1,459,376,481 |
| 선수수익 | 74,443,700 | 98,629,606 |
| 예수금 | 948,075,540 | 954,307,636 |
| 합 계 | 4,803,568,101 | 2,512,313,723 |
&cr
19. 단기차입금
&cr보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 차 입 처 | 당분기말&cr연이자율 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USANCE | 농협은행(주) 외 | 1.85%~2.59% | 70,807,498,273 | 45,515,253,926 |
20. 자본금, 연결자본잉여금 및 연결기타자본항목&cr
20-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 | 49,678,843주 | 49,678,843주 |
| 주당금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 자본금 | 49,678,843,000 | 49,678,843,000원 |
&cr연결기업은 2000년 4월 29일자로 1주당 금액을 5,000원에서 1,000원으로 액면분할하였으며, 2002년 9월 15일을 기준일로 하여 남해화학(주)와 휴켐스(주)로 회사를 분할하였습니다.&cr&cr20-2. 보고기간종료일 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 34,010,382,855 | 34,010,382,855 |
| 자기주식처분이익 | 144,213,631 | 144,213,631 |
| 지분법적용투자주식처분이익 | 11,015,383,402 | 11,015,383,402 |
| 합 계 | 45,169,979,888 | 45,169,979,888 |
&cr 20-3 . 보고기간종료일 현재 자기주식은 연결기업이 주가안정을 위하여 가입한 특정금전신탁에서 취득한 자기주식의 취득금액으로 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | 7,572,906,769 | 7,572,906,769 |
| 주식수 | 1,730,148 | 1,730,148 |
| 평균취득가 | 4,377 | 4,377 |
&cr
21. 연결이익잉여금 &cr&cr보고기간종료일 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*1) | 35,484,887,500 | 35,484,887,500 |
| 재평가잉여금(*2) | 82,529,940,131 | 82,529,940,131 |
| 임의적립금 | 212,133,651,231 | 190,252,470,906 |
| 미처분이익잉여금 | 24,029,816,381 | 25,717,075,925 |
| 합 계 | 354,178,295,243 | 333,984,374,462 |
(*1) 지배기업의 법정적립금은 전액 이익준비금으로서 상법상 지배기업은 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 지배기업의 이익준비금은 자본금의 50%를 초과하고 있으며, 동 초과분은 임의적립금으로서 배당 등의 처분이 가능합니다.&cr(*2) 1994년 1월 1일자로 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하여 발생한 이익잉여금입니다.&cr
22. 영업이익&cr&cr22-1. 매출액&cr&cr당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품및반제품매출액 | 153,225,577,963 | 536,451,742,490 | 129,788,295,554 | 491,764,531,852 |
| 상품매출액 | 152,434,184,468 | 433,035,269,683 | 124,123,934,861 | 366,610,467,280 |
| 합 계 | 305,659,762,431 | 969,487,012,173 | 253,912,230,415 | 858,374,999,132 |
&cr22-2. 매출원가&cr&cr당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품및반제품매출원가 | 127,760,933,105 | 444,817,409,506 | 101,850,320,018 | 393,714,375,350 |
| 상품매출원가 | 151,034,473,897 | 427,089,706,333 | 122,735,327,614 | 362,664,261,286 |
| 합 계 | 278,795,407,002 | 871,907,115,839 | 224,585,647,632 | 756,378,636,636 |
22-3. 판매비와관리비 &cr&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,577,261,114 | 7,461,830,482 | 3,169,821,141 | 8,306,382,651 |
| 퇴직급여 | 90,917,170 | 1,517,447,148 | 250,123,185 | 759,604,744 |
| 복리후생비 | 1,269,748,211 | 3,210,098,662 | 1,588,806,429 | 3,336,256,970 |
| 지급임차료 | 170,022,112 | 495,881,826 | 138,958,562 | 410,691,613 |
| 감가상각비 | 440,907,453 | 1,318,689,349 | 412,338,968 | 1,222,471,393 |
| 무형자산상각비 | 22,504,613 | 67,360,068 | 20,870,263 | 48,882,775 |
| 지급수수료 | 268,328,095 | 847,725,163 | 298,862,247 | 797,189,775 |
| 광고선전비 | 167,356,447 | 317,519,587 | 148,626,382 | 372,830,798 |
| 판매수수료 | 1,692,252,051 | 6,942,172,323 | 1,529,037,295 | 5,228,298,993 |
| 운반보관비 | 11,119,411,788 | 39,233,941,777 | 10,280,066,100 | 39,368,452,064 |
| 대손상각비 | 12,467,811 | 9,948,517 | (706,923) | (53,856,733) |
| 기타판매비와관리비 | 2,028,026,148 | 4,921,494,320 | 2,027,954,547 | 5,407,002,819 |
| 합 계 | 19,859,203,013 | 66,344,109,222 | 19,864,758,196 | 65,204,207,862 |
22-4. 비용의 성격별 분류&cr&cr 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (20,602,462,248) | - | (20,602,462,248) | (4,094,521,369) | - | (4,094,521,369) |
| 원재료와소모품의사용액 | 125,810,174,058 | - | 125,810,174,058 | 384,885,877,081 | - | 384,885,877,081 |
| 상품매출원가 | 151,034,473,897 | - | 151,034,473,897 | 427,089,706,333 | - | 427,089,706,333 |
| 급여 | 5,603,206,389 | 2,577,261,114 | 8,180,467,503 | 16,034,154,654 | 7,461,830,482 | 23,495,985,136 |
| 퇴직급여 | 351,999,135 | 90,917,170 | 442,916,305 | 2,992,153,258 | 1,815,312,755 | 4,807,466,013 |
| 복리후생비 | 2,639,708,371 | 1,269,748,211 | 3,909,456,582 | 6,751,587,808 | 3,210,098,662 | 9,961,686,470 |
| 감가상각비 | 2,755,775,710 | 440,907,453 | 3,196,683,163 | 9,291,066,171 | 1,318,689,349 | 10,609,755,520 |
| 무형자산상각비 | - | 22,504,613 | 22,504,613 | - | 67,360,068 | 67,360,068 |
| 지급수수료 | 3,754,351,876 | 268,328,095 | 4,022,679,971 | 12,796,609,335 | 847,725,163 | 13,644,334,498 |
| 운반보관비 | - | 11,119,411,788 | 11,119,411,788 | - | 39,233,941,777 | 39,233,941,777 |
| 기타판관비 | 7,448,179,814 | 4,070,124,569 | 11,518,304,383 | 16,160,482,568 | 12,389,150,966 | 28,549,633,534 |
| 합 계 | 278,795,407,002 | 19,859,203,013 | 298,654,610,015 | 871,907,115,839 | 66,344,109,222 | 938,251,225,061 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (8,766,690,659) | - | (8,766,690,659) | 5,834,229,426 | - | 5,834,229,426 |
| 원재료와소모품의사용액 | 85,834,752,028 | - | 85,834,752,028 | 323,868,190,861 | - | 323,868,190,861 |
| 상품매출원가 | 122,735,327,614 | - | 122,735,327,614 | 362,664,261,286 | - | 362,664,261,286 |
| 급여 | 6,184,451,994 | 3,169,821,141 | 9,354,273,135 | 16,796,206,778 | 8,306,382,651 | 25,102,589,429 |
| 퇴직급여 | 493,313,505 | 250,123,185 | 743,436,690 | 1,472,022,372 | 759,604,744 | 2,231,627,116 |
| 복리후생비 | 3,465,445,921 | 1,588,806,429 | 5,054,252,350 | 7,216,178,976 | 3,336,256,970 | 10,552,435,946 |
| 감가상각비 | 3,417,368,824 | 412,338,968 | 3,829,707,792 | 10,272,029,917 | 1,222,471,393 | 11,494,501,310 |
| 무형자산상각비 | - | 20,870,263 | 20,870,263 | - | 48,882,775 | 48,882,775 |
| 지급수수료 | 3,575,126,384 | 298,862,247 | 3,873,988,631 | 12,351,773,911 | 797,189,775 | 13,148,963,686 |
| 운반보관비 | - | 10,280,066,100 | 10,280,066,100 | - | 39,368,452,064 | 39,368,452,064 |
| 기타판관비 | 7,646,552,021 | 3,843,869,863 | 11,490,421,884 | 15,903,743,109 | 11,364,967,490 | 27,268,710,599 |
| 합 계 | 224,585,647,632 | 19,864,758,196 | 244,450,405,828 | 756,378,636,636 | 65,204,207,862 | 821,582,844,498 |
23. 기타수익 및 기타비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 : | ||||
| 수입수수료 | 194,704,974 | 1,036,068,517 | 230,195,480 | 1,274,507,357 |
| 수입임대료 | 407,111,517 | 1,298,254,899 | 303,710,595 | 1,295,782,177 |
| 유형자산처분이익 | 4,716,000 | 58,468,782 | 10,997,000 | 30,816,328 |
| 수입위약배상금 | 5,181,850 | 24,612,996 | 1,441,407 | 8,180,150 |
| 폐품매각수익 | 7,507,200 | 34,141,002 | 8,174,700 | 61,056,342 |
| 기타대손충당환입 | 6,474,323 | 6,474,323 | - | - |
| 무형자산처분이익 | - | - | 450,053,000 | 450,053,000 |
| 잡이익 | 161,650,641 | 627,571,307 | 196,632,948 | 756,468,427 |
| 합 계 | 787,346,505 | 3,085,591,826 | 1,201,205,130 | 3,876,863,781 |
| 기타비용 : | ||||
| 기부금 | 6,965,000 | 112,265,000 | 7,300,000 | 120,400,000 |
| 농업지원사업비(*1) | 878,669,000 | 2,636,007,000 | 956,664,000 | 2,869,992,000 |
| 유형자산처분손실 | (69,582,646) | 21,132,391 | - | 49,812,981 |
| 무형자산처분손실 | - | 30,634,014 | - | - |
| 기타의대손상각비 | (56,993) | - | 975,821 | 2,150,367 |
| 관계기업주식손상차손 | 3,197,399,779 | 3,197,399,779 | - | - |
| 잡손실 | 118,791,825 | 181,357,830 | 133,544,781 | 250,568,247 |
| 합 계 | 4,132,185,965 | 6,178,796,014 | 1,098,484,602 | 3,292,923,595 |
(*1) 농협의 브랜드를 사용한 대가로서 특수관계자인 농업협동조합중앙회에 지급하는 금액입니다.
24. 금융수익 및 금융비용&cr&cr당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 374,970,957 | 1,038,832,186 | 309,949,766 | 862,035,157 |
| 배당금수익 | - | 41,772,400 | - | 41,772,400 |
| 외환차익 | 2,217,636,636 | 5,079,158,703 | 1,496,109,553 | 5,770,819,053 |
| 외화환산이익 | 74,601,287 | 1,746,792,836 | 320,186,123 | 681,791,439 |
| 파생상품거래이익 | 303,300,000 | 1,902,200,000 | - | - |
| 파생상품평가이익 | 15,200,000 | 15,200,000 | (110,300,000) | 17,200,000 |
| 합 계 | 2,985,708,880 | 9,823,956,125 | 2,015,945,442 | 7,373,618,049 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 384,695,566 | 1,124,922,014 | 160,698,441 | 424,027,118 |
| 외환차손 | 2,437,331,671 | 4,796,891,604 | 873,620,339 | 3,312,265,034 |
| 외화환산손실 | (957,768,590) | 265,316,221 | (63,024,421) | 132,419,430 |
| 파생상품평가손실 | 7,800,000 | 7,800,000 | - | - |
| 합 계 | 1,872,058,647 | 6,194,929,839 | 971,294,359 | 3,868,711,582 |
&cr
25. 부문별 사업정보&cr
25-1. 연결기업의 사업부문별 일반정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 비료ㆍ화학사업 부문&cr비료 제품은 농업용비료, 수출비료, 공업용비료이고, 주요 고객으로는 특수관계자인 농협경제지주이며, 화학제품은 암모니아, 황산, 인산 등의 화학제품 등으로 주요 고객으로는 휴켐스(주), 백광산업(주) 등 화학업체입니다. &cr
(2) 유류부문&cr 연결기업은 2003 회계연도부터 유류완제품을 수입하여 판매하는 유류판매업을 시작하였습니다.&cr&cr25-2. 당분기와 전분기 및 당분기말과 전기말 현재 사업부문별정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 부 문 | 당분기 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익(손실) | 자산총액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비료화학사업부문 | 536,451,742,490 | 29,177,877,936 | 468,973,371,084 |
| 유류사업부문 | 433,035,269,683 | 2,100,289,019 | 114,934,859,381 |
| 기타부문 | - | (42,379,843) | 521,321,606 |
| 연결조정 | - | - | (339,184,000) |
| 합 계 | 969,487,012,173 | 31,235,787,112 | 584,090,368,071 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 부 문 | 전분기 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익(손실) | 자산총액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비료화학사업부문 | 493,407,503,172 | 37,940,314,738 | 423,464,454,720 |
| 유류사업부문 | 364,961,367,960 | (897,074,714) | 133,473,599,630 |
| 기타부문 | 6,128,000 | (251,085,390) | 675,042,681 |
| 연결조정 | - | - | (446,562,424) |
| 합 계 | 858,374,999,132 | 36,792,154,634 | 557,166,534,607 |
25-3. 당분기와 전분기 중 주요 지역에 대한 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 784,365,462,070 | 688,179,162,022 |
| 아시아 | 169,977,728,796 | 155,052,015,803 |
| 오세아니아 | 15,143,821,307 | 15,143,821,307 |
| 합 계 | 969,487,012,173 | 858,368,871,132 |
26. 법인세비용 &cr
법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세 와 관련되어 당분기 에 인식한 조정사 항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당 분기 와 전분기 중 평균유효세율(법인세비용 ÷ 법인세비용차감전순이익) 은 24.8% 및 26.0% 입니다. &cr
당분기 와 전분기 의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당 분기 법인세부담액 | 1,956,202,317 | 4,490,446,713 | 3,793,075,811 | 8,473,710,644 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (868,213,972) | 3,439,782,860 | (322,950,976) | 2,186,284,330 |
| 법인세비용 | 1,087,988,345 | 7,930,229,573 | 3,470,124,835 | 10,659,994,974 |
&cr&cr27. 기본주당순이익
&cr당분기와 전분기 중 지배기업소유주지분 보통주 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분 분기순이익(A) | 3,628,436,395원 | 23,983,797,057원 | 7,223,132,643원 | 30,423,832,946원 |
| 가중평균유통보통주식수(B=C-D) | 47,948,695주 | 47,948,695주 | 47,948,695주 | 47,948,695주 |
| 발행보통주식수(C) | 49,678,843주 | 49,678,843주 | 49,678,843주 | 49,678,843주 |
| 자기주식(D) | (1,730,148주) | (1,730,148주) | (1,730,148주) | (1,730,148주) |
| 지배기업소유주지분 기본주당순이익(A/B) | 76원 | 501원 | 151원 | 635원 |
&cr한편, 지배기업은 희석증권이 존재하지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다.&cr
28. 특수관계자 거래&cr
28-1. 보고기간종료일 현재 특수관계에 있는 회사 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 최상위지배기업 | 농업협동조합중앙회(주1) |
| 지배기업 | 농협경제지주(주) |
| 종속기업 | 농업법인(주)바이오필드 |
| 관계기업 및 공동기업 | 닛소남해아그로(주), 여수그린에너지(주) |
| 기타 특수관계자 | (주)남우진흥, 제주비료(주), 농협금융지주(주), 농협은행(주),&cr(주)농협손해보험, 농협생명보험(주), (주)NH투자증권, NH저축은행(주), &crNH선물(주), NH캐피탈(주), NH HAY Inc, 농협식품, (주)농협물류&cr(주)농협사료, (주)농협목우촌,(주)농협홍삼, (주)농협유통&cr(주)농협충북유통, (주)농협부산경남유통, (주)농협대전유통,&cr(주)NH무역, (주)농협케미컬, (주)농협아그로, (주)농우바이오&cr(주)농협하나로유통, 농업회사법인농협흙사랑(주), 농협양곡(주)&cr(주)농협네트웍스, (주)농협파트너스, 농업협동조합자산관리(주)&cr(주)농협정보시스템, 농협TMR(주) |
28-2. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 수익거래 | 비용거래 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위 지배기업 | 농업협동조합중앙회 | - | - | 2,768,750,135 |
| 지배기업 | 농협경제지주(주) | 391,583,351,140 | 54,108,600 | 1,144,150,831 |
| 관계기업 | 닛소남해아그로(주) | 1,467,905,029 | 813,682,734 | - |
| 기타특수관계자 | 농협은행 | - | 681,380,390 | 1,443,403,436 |
| 농협손해보험 | - | - | 234,564,738 | |
| (주)NH투자증권 | - | 713,516,481 | - | |
| (주)농협물류 | - | 1,378,924,590 | 15,360,628,570 | |
| 제주비료(주) | 1,743,312,342 | - | 243,383,000 | |
| (주)남우진흥 | - | 8,133,428 | 5,085,752,510 | |
| (주)농협사료 | 1,638,064,960 | - | 5,811,330 | |
| (주)농협목우촌 | - | - | 4,584,750 | |
| ㈜농협홍삼 | - | - | 10,829,610 | |
| (주)농협유통 | - | - | 1,308,724 | |
| (주)농협충북유통 | - | - | 1,557,136 | |
| (주)농협파트너스 | - | - | 408,353,934 | |
| ㈜농협네트웍스 | - | - | 234,852,572 | |
| ㈜NH무역 | 23,571,019,292 | - | - | |
| (주)농협정보시스템 | - | - | 134,135 | |
| (주)농협생명보험 | - | - | 2,390,957 | |
| ㈜농협하나로유통 | - | - | 54,546,198 | |
| 합 계 | 420,003,652,763 | 3,649,746,223 | 27,005,002,566 |
| (전분기) | 단위:원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 수익거래 | 비용거래 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위 지배기업 | 농업협동조합중앙회 | - | - | 2,896,072,280 |
| 지배기업 | 농협경제지주(주) | 354,535,472,214 | 26,840,800 | 1,600,749,316 |
| 관계기업 | 닛소남해아그로(주) | 1,647,746,786 | 1,003,565,691 | - |
| 기타특수관계자 | 농협은행(주) | - | 140,481,562 | 381,659,510 |
| (주)농협손해보험 | - | - | 241,360,211 | |
| (주)농협물류 | - | 1,298,676,000 | 14,207,181,274 | |
| 제주비료(주) | 1,376,641,117 | - | 222,956,188 | |
| (주)남우진흥 | 10,579,095 | 8,278,144 | 5,200,818,568 | |
| (주)농협사료 | 1,056,020,020 | - | 5,277,330 | |
| (주)농협목우촌 | - | - | 5,736,500 | |
| (주)농협홍삼 | - | - | 4,071,276 | |
| (주)농협유통 | - | - | 6,723,000 | |
| (주)농협충북유통 | - | - | 1,842,801 | |
| (주)협동기획 | - | - | 398,966,844 | |
| (주)농협네트웍스 | - | - | 489,936,694 | |
| (주)NH무역 | 19,680,172,448 | - | - | |
| (주)농협정보시스템 | - | - | 240,855 | |
| (주)농협하나로유통 | - | - | 78,920,620 | |
| 농민신문사 | - | - | 137,232,000 | |
| 합 계 | 378,306,631,680 | 2,477,842,197 | 25,879,745,267 |
&cr
28-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위 지배기업 | 농업협동조합중앙회 | - | - | 85,800 |
| 지배기업 | 농협경제지주(주) | 64,111,194,602 | - | - |
| 관계기업 | 닛소남해아그로(주) | 39,624,155 | 20,217,494 | - |
| 기타특수관계자 | 농협은행 | - | 76,857,147,890 | 65,944,735,860 |
| (주)NH투자증권(신탁) | - | 25,118,893,879 | - | |
| (주)농협물류 | - | 203,209,652 | 3,021,504,700 | |
| 농협손해보험 | - | - | 18,892,000 | |
| 제주비료(주) | 838,305,657 | - | 72,307,732 | |
| (주)농협사료 | 195,636,210 | - | - | |
| (주)남우진흥 | - | - | 522,310,448 | |
| (주)농협파트너스 | - | - | 50,626,743 | |
| (주)농협네트웍스 | - | - | 28,098,000 | |
| ㈜NH무역 | - | - | - | |
| 합 계 | 64,989,124,414 | 102,395,105,125 | 69,658,561,283 |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위 지배기업 | 농업협동조합중앙회 | - | - | 53,724,011 |
| 지배기업 | 농협경제지주(주) | 41,776,831,396 | 7,924,840 | 207,297,415 |
| 관계기업 | 닛소남해아그로(주) | 287,411,048 | 172,980,370 | - |
| 기타특수관계자 | 농협은행(주) | - | 73,977,213,621 | 40,817,519,761 |
| (주)NH투자증권(신탁) | - | 72,250,931,263 | - | |
| (주)농협손해보험 | - | - | 19,134,970 | |
| (주)농협물류 | - | 1,211,427 | 2,143,803,027 | |
| 제주비료(주) | 238,956,072 | - | 59,407,420 | |
| (주)남우진흥 | - | - | 595,766,607 | |
| (주)농협사료 | 172,813,388 | - | - | |
| (주)농협파트너스 | - | - | 56,023,341 | |
| (주)농협네트웍스 | - | - | 6,333,600 | |
| (주)농협하나로유통 | - | - | 20,350,000 | |
| 합 계 | 42,476,011,904 | 146,410,261,521 | 43,979,360,152 |
28-4. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구분 | 회사명 | 자금차입 거래 | |
|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 농협은행(주) | 150,116,605,083 | 132,485,538,191 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구분 | 회사명 | 자금차입 거래 | |
|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 농협은행(주) | 110,685,801,968 | 101,458,987,471 |
&cr 28-5. 보 고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자와의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 한 편, 보고기간종료일 지급보증을 위하여 제공한 담보자산은 없습니다. &cr &cr 28-6. 당분기와 전분기 중 특수관계자에게 지급한 배당은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 특수관계 | 회사명 | 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 농협경제지주(주) | 배당금 | 2,225,611,920 | 1,251,906,705 |
28-7. 지배기업은 기업 활동의 계획 ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영 진으로 판단하였으 며, 당분기와 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 499,364,900 | 1,272,822,866 |
| 퇴직급여 | 65,698,520 | 49,413,156 |
| 합 계 | 565,063,420 | 1,322,236,022 |
29. 연결현금흐름표&cr&cr연결현금흐름표 상의 현 금은 연결재무상태표 상 현금및현금성자산이며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 4,724,952,655 | 4,060,721,460 |
| 유형자산의 취득(미지급금) | (3,970,579,028) | (3,332,334,302) |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 45 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 44 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기말 | 제 44 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 381,592,697,099 | 344,655,192,094 |
| 재고자산 | 105,596,973,937 | 120,425,844,729 |
| 단기매도가능금융자산 | 0 | 1,460,000 |
| 단기금융상품 | 9,084,706,848 | 1,000,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 109,674,225,406 | 77,285,156,276 |
| 매출채권 | 109,674,225,406 | 77,285,156,276 |
| 기타유동금융자산 | 15,200,000 | 1,800,000 |
| 유동파생상품자산 | 15,200,000 | 1,800,000 |
| 기타금융자산 | 3,782,639,092 | 4,428,964,691 |
| 기타유동자산 | 10,214,678,555 | 18,778,001,657 |
| 현금및현금성자산 | 143,224,273,261 | 122,733,964,741 |
| 비유동자산 | 202,315,533,366 | 212,282,862,256 |
| 유형자산 | 168,136,725,705 | 172,630,026,877 |
| 무형자산 | 458,201,605 | 683,565,311 |
| 투자부동산 | 9,717,006,377 | 9,729,595,262 |
| 관계및공동기업투자 | 9,790,568,623 | 12,169,302,982 |
| 종속기업투자 | 339,184,000 | 446,562,424 |
| 장기금융상품 | 17,634,393 | 17,634,393 |
| 장기매도가능금융자산 | 215,562,800 | 211,447,800 |
| 기타비유동자산 | 580,666,251 | 364,021,432 |
| 장기기타금융자산 | 1,664,358,186 | 1,195,297,489 |
| 이연법인세자산 | 11,395,625,426 | 14,835,408,286 |
| 자산총계 | 583,908,230,465 | 556,938,054,350 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 136,056,100,122 | 130,155,785,680 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 100,742,716,220 | 89,105,606,016 |
| 단기매입채무 | 29,935,217,947 | 43,590,352,090 |
| 단기차입금 | 70,807,498,273 | 45,515,253,926 |
| 기타금융부채 | 28,015,541,917 | 36,878,583,497 |
| 파생상품부채 | 7,800,000 | 24,600,000 |
| 유동충당부채 | 599,352,221 | 59,120,000 |
| 기타유동부채 | 3,855,492,561 | 2,508,247,542 |
| 당기법인세부채 | 2,835,197,203 | 1,579,628,625 |
| 비유동부채 | 6,462,229,175 | 5,581,192,283 |
| 순확정급여부채 | 6,462,229,175 | 5,581,192,283 |
| 부채총계 | 142,518,329,297 | 135,736,977,963 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 49,678,843,000 | 49,678,843,000 |
| 자본잉여금 | 45,169,979,888 | 45,169,979,888 |
| 기타자본조정 | (7,572,906,769) | (7,572,906,769) |
| 기타포괄손익누계액 | (64,310,194) | (59,214,194) |
| 이익잉여금(결손금) | 354,178,295,243 | 333,984,374,462 |
| 자본총계 | 441,389,901,168 | 421,201,076,387 |
| 자본과부채총계 | 583,908,230,465 | 556,938,054,350 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기 | 제 44 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 305,659,762,431 | 969,487,012,173 | 253,912,230,415 | 858,368,871,132 |
| 매출원가 | 278,795,407,002 | 871,907,115,839 | 224,585,647,632 | 756,370,469,598 |
| 매출총이익 | 26,864,355,429 | 97,579,896,334 | 29,326,582,783 | 101,998,401,534 |
| 판매비와관리비 | 19,855,736,251 | 66,301,729,379 | 19,797,875,251 | 64,955,161,510 |
| 영업이익(손실) | 7,008,619,178 | 31,278,166,955 | 9,528,707,532 | 37,043,240,024 |
| 기타이익 | 787,332,421 | 3,082,931,030 | 1,201,205,129 | 3,876,863,237 |
| 기타손실 | 4,088,590,642 | 6,064,911,909 | 1,061,972,978 | 3,198,002,690 |
| 금융수익 | 2,985,520,210 | 9,823,750,721 | 2,014,724,144 | 7,368,796,451 |
| 금융원가 | 1,872,058,647 | 6,194,929,839 | 971,294,359 | 3,868,711,582 |
| 지분법손익 | (90,340,866) | 35,038,996 | (18,111,990) | (138,357,520) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 4,730,481,654 | 31,960,045,954 | 10,693,257,478 | 41,083,827,920 |
| 법인세비용 | 1,087,988,345 | 7,930,229,573 | 3,470,124,835 | 10,659,994,974 |
| 당기순이익(손실) | 3,642,493,309 | 24,029,816,381 | 7,223,132,643 | 30,423,832,946 |
| 기타포괄손익 | (5,096,000) | |||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (5,096,000) | |||
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (5,096,000) | |||
| 총포괄손익 | 3,642,493,309 | 24,024,720,381 | 7,223,132,643 | 30,423,832,946 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 76 | 501 | 151 | 635 |
| 자본변동표 |
| 제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 49,678,843,000 | 45,169,979,888 | (7,572,906,769) | (49,316,194) | 298,388,997,036 | 385,615,596,961 |
| 당기순이익(손실) | 21,095,717,613 | 30,423,832,946 | ||||
| 지분법자본변동 | (9,898,000) | (9,898,000) | ||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 49,678,843,000 | 45,169,979,888 | (7,572,906,769) | (59,214,194) | 316,607,792,949 | 403,824,494,874 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 49,678,843,000 | 45,169,979,888 | (7,572,906,769) | (59,214,194) | 333,984,374,462 | 421,201,076,387 |
| 당기순이익(손실) | 24,029,816,381 | 24,029,816,381 | ||||
| 지분법자본변동 | (5,096,000) | (5,096,000) | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 49,678,843,000 | 45,169,979,888 | (7,572,906,769) | (64,310,194) | 354,178,295,243 | 441,389,901,168 |
| 현금흐름표 |
| 제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 3분기 | 제 44 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 16,442,224,680 | 35,320,762,702 |
| 당기순이익(손실) | 24,029,816,381 | 30,423,832,946 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 14,664,114,897 | 14,228,536,447 |
| 법인세비용 | 7,930,229,573 | 10,659,994,974 |
| 퇴직급여 | 4,492,407,278 | 1,970,204,026 |
| 감가상각비 | 10,541,223,598 | 11,440,202,952 |
| 무형자산상각비 | 64,953,306 | 46,746,234 |
| 투자부동산감가상각비 | 12,588,885 | 10,122,909 |
| 대손상각비 | (6,474,323) | |
| 외화환산손실 | 265,316,221 | 132,419,430 |
| 유형자산처분손실 | 21,132,391 | 49,812,981 |
| 무형자산처분손실 | 30,634,014 | |
| 파생상품평가손실 | 7,800,000 | |
| 지분법손실 | 438,802,972 | 620,427,290 |
| 재고자산평가손실 | 102,241,857 | |
| 이자비용 | 1,124,922,014 | 424,027,118 |
| 대손충당금환입 | 9,948,517 | (51,706,366) |
| 외화환산이익 | (1,746,792,836) | (681,791,439) |
| 재고자산평가손실환입 | (10,194,308,417) | (8,512,798,605) |
| 유형자산처분이익 | (58,468,782) | (30,816,328) |
| 무형자산처분이익 | (450,053,000) | |
| 지분법이익 | (473,841,968) | (482,069,770) |
| 파생상품평가이익 | (15,200,000) | (17,200,000) |
| 이자수익 | (1,038,626,782) | (857,213,559) |
| 배당금수익 | (41,772,400) | (41,772,400) |
| 관계기업주식손상차손 | 3,197,399,779 | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (19,494,344,664) | (4,566,426,292) |
| 장기매출채권의 감소(증가) | (32,419,868,780) | (21,712,907,445) |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 407,163,402 | 274,277,022 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (7,277,531,513) | |
| 파생상품자산의 감소(증가) | (22,800,000) | 47,100,000 |
| 재고자산의 감소(증가) | 24,920,937,352 | 29,581,477,647 |
| 장기기타금융자산 | 500,512,098 | 225,000,000 |
| 기타비유동자산 | (9,744,026) | (141,708,360) |
| 매입채무의 증가(감소) | (13,655,134,143) | (10,017,509,211) |
| 기타금융부채의 증가(감소) | 1,545,965,159 | 4,016,434,006 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 2,319,506,465 | 2,372,993,606 |
| 금융보증부채의 증가(감소) | (9,744,026) | (9,818,087) |
| 기타충당부채의 증가(감소) | 540,232,221 | 205,320,837 |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | (3,590,498,043) | (2,086,363,136) |
| 퇴직금지급액 | (77,235,645) | (10,152,500) |
| 퇴직급여관계회사전출입액 | 56,363,302 | (33,039,158) |
| 이자수취(영업) | 1,031,546,305 | 816,585,704 |
| 이자지급(영업) | (894,458,504) | (404,921,259) |
| 배당금수취(영업) | 340,428,400 | 41,772,400 |
| 법인세납부(환급) | (3,234,878,135) | (5,218,617,244) |
| 투자활동현금흐름 | (18,918,750,525) | (13,202,246,560) |
| 만기보유금융자산의 처분 | 1,460,000 | |
| 유형자산의 처분 | 131,725,761 | 30,835,328 |
| 무형자산의 처분 | 142,366,386 | 950,000,000 |
| 투자부동산의 취득 | (164,403,496) | |
| 매도가능증권의 취득 | (585,000) | |
| 만기보유금융자산의 취득 | (4,115,000) | |
| 단기금융상품의 취득 | (8,084,706,848) | |
| 유형자산의 취득 | (10,112,890,824) | (13,820,437,392) |
| 무형자산의 취득 | (12,590,000) | (197,656,000) |
| 관계및공동기업투자의취득 | (980,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 22,274,212,659 | (45,955,928) |
| 단기차입금의 증가 | 177,307,060,619 | 131,021,725,427 |
| 단기차입금의 상환 | (151,196,952,360) | (128,909,990,080) |
| 배당금지급 | (3,835,895,600) | (2,157,691,275) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 19,797,686,814 | 22,072,560,214 |
| 기초현금및현금성자산 | 122,733,964,741 | 22,072,560,214 |
| 기말현금및현금성자산 | 143,216,579,675 | 115,291,417,019 |
5. 재무제표 주석
| 제45(당)기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지 |
| 제44(전)기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지 |
| 남해화학주식회사 |
1. 일반사 항&cr
남해화학주식회사(이하 "당사"라 함)는 1974년 비료제품의 제조 및 판매를 목적으로설립되었으며, 1995년 11월 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. &cr&cr당사의 본점은 서울특별시 강남구에 소재하고 있으며 전라남도 여수시에 주요 제조시설을 두고 있습니다. 당사는 비료제품 및 동 제품의 제조과정에서 생산되는 화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위하여 오다가 2002년 9월 15일을 분할기일로 하여 인적분할방식에 따라 회사를 비료사업부문과 화학사업부문으로 분할하고, 그 중 화학사업부문을 분할신설법인인 휴켐스(주)에 이전하였습니다. &cr&cr 당분기말 현 재 당사는 비료제품과 일부 화학제품의 생산ㆍ판매업을 영위하고 있으며, 2003년도부터 유류완제품 판매업을 주업종에 추가하였습니다.&cr&cr당사는 설립 후 수차례의 유상증자, 무상증자, 액면분할 및 인적분할을 거쳐 , 당분기 말 현재 발행주식수는 49,678,843주(1주당 금액 1,000원), 납입자본금은 49,679백만원 이며, 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 농협경제지주(주) | 27,820,149 | 58.02 | 27,820,149 | 58.02 |
| 기타 | 20,128,546 | 41.98 | 20,128,546 | 41.98 |
| 합 계(주1) | 47,948,695 | 100.00 | 47,948,695 | 100.00 |
(*) 자기주식 보유분 1,730,148주를 차감하였습니다 (주석 21 참조) .
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
&cr2.1 재무제표 작성기준&cr당사의 분기 재무제 표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr당사는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 기업회계기준서 제1027호를 적용하여 지분법에 따라 회계처리하고 있습니다.&cr
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr&cr제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr&cr기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제 2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.&cr&cr이 기준서는 당사가 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.&cr&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 당사 는 누적효과 일괄조정법 을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였고, 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않을 예정입니다.
&cr1) 수행의무의 식별&cr당사의 매출유형은 국내매출과 수출로 구분되며, 수출매출의 경우 국제상업회의소(ICC)의 국제무역거래의 조건에 대한 해석에 따른 국제규칙(INCOTERMS 2010) 중 EXW, CFR 등의 조건을 적용하여 거래하고 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용시, 관련 조건에 대하여 당사가 부담하는 해상운송을 재화의 공급과 구별되는 별도의수행의무로 식별하게 됩니다. 당사의 경우, 해당 용역 수행에 따른 수익은 기존 거래 가격에 포함되어 인식함에 따라 기준서 제1115호 최초 적용에 따라 당사의 기초 이익잉여금의 변동은 없습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)&cr&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 당사는 기업회계기준서 1109호 적용에 따른 효과는 없습니다.
(a) 분류 및 측정&cr
특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 당사는 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.&cr&cr기업회계기준서제1109호하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL),상각후원가, 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 당사의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는 지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에근거합니다.
당사의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.&cr
- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 당사의 매출채권 및 기타채권, 기타비유동금융자산에 포함되는 대여금을 포함합니다.&cr
- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 당사의 채무상품이 포함됩니다.&cr
기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.&cr
- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품이 범주는 당사가 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. &cr당사는 지분상품을 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 당사의 해당 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.
- 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 상장지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름특성이 SPPI 기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다. &cr&cr당사의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에 제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의사실과 상황에 기초하여야 합니다.
&cr당사의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와 대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.&cr
기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 당사의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.&cr
금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.&cr
(b) 손상
기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 당사의 손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호는 당사가 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.
기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.&cr&cr계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 당사는 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 당사는 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.&cr&cr기타 채무상품(예. 대여금과 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권)에 대하여, 기대신용손실은 12개월 기대신용손실에 근거합니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간말이후 12개월 이내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는, 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.
&cr(c) 위험회피회계&cr
당사는 위험회피회계를 전진적으로 적용합니다. 최초 적용시점에 당사가 보유한 모든 위험회피관계는 계속적인 위험회피관계로 인식될 수 있습니다. &cr
기업회계기준서 1109호하에서, 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피적립금으로 자본에 인식됩니다. 비효과적인 부분은 '기타영업외수익(비용)'으로 인식됩니다.&cr&cr따라서 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계 요구사항의 적용은 당사의 재무제표에 유의적인 영향을 미치지 않습니다.&cr
(d) 기타 조정사항
위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채, 관계기업과 공동기업의 투자(이들기업이 보유한 금융상품에서 발생), 법인세, 이익잉여금과 해외사업장의 환산차이와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다. 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채의 조정사항은 기초자산에 대한 기업회계기준서 제1109호의 이연법인세효과와 관련이 있습니다.
&cr(3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급,선수취 대가' (제정)&cr&cr해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. &cr&cr(4) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체
&cr이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정
&cr기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 당사는 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(6) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함&cr
개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다.
&cr동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(7) 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제
&cr문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr&cr공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제 1116호 '리스'&cr&cr2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. &cr&cr새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr
동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 조기 적용이 허용됩니다. 리스이용자는 완전 소급법과 누적효과 일괄조정 경과조치 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇가지 실무적 간편법을 허용합니다.
&cr
3. 유형자산 &cr
3-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 61,073,551,504 | - | 61,073,551,504 |
| 건물 | 68,155,489,761 | (44,971,626,335) | 23,183,863,426 |
| 구축물 | 70,857,805,899 | (53,418,459,712) | 17,439,346,187 |
| 기계장치 | 284,926,421,765 | (243,383,528,662) | 41,542,893,103 |
| 차량운반구 | 5,937,619,641 | (5,382,928,426) | 554,691,215 |
| 공구와기구 | 6,215,212,786 | (4,035,053,340) | 2,180,159,446 |
| 비품 | 4,395,922,619 | (3,386,764,169) | 1,009,158,450 |
| 건설중인자산 | 21,153,062,374 | - | 21,153,062,374 |
| 합 계 | 522,715,086,349 | (354,578,360,644) | 168,136,725,705 |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 61,073,551,504 | - | 61,073,551,504 |
| 건물 | 67,626,158,021 | (44,002,663,080) | 23,623,494,941 |
| 구축물 | 70,715,574,999 | (50,968,930,280) | 19,746,644,719 |
| 기계장치 | 284,133,832,174 | (239,739,508,651) | 44,394,323,523 |
| 차량운반구 | 5,706,880,325 | (5,334,269,817) | 372,610,508 |
| 공구와기구 | 6,284,526,003 | (3,985,797,904) | 2,298,728,099 |
| 비품 | 4,224,771,660 | (3,075,262,269) | 1,149,509,391 |
| 건설중인자산 | 19,971,164,192 | - | 19,971,164,192 |
| 합 계 | 519,736,458,878 | (347,106,432,001) | 172,630,026,877 |
&cr
3-2. 당분기 와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 61,073,551,504 | - | - | - | - | 61,073,551,504 |
| 건물 | 23,623,494,941 | - | 544,391,740 | (1,000) | (984,022,255) | 23,183,863,426 |
| 구축물 | 19,746,644,719 | - | 142,230,900 | - | (2,449,529,432) | 17,439,346,187 |
| 기계장치 | 44,394,323,523 | - | 3,675,798,836 | (94,336,370) | (6,432,892,886) | 41,542,893,103 |
| 차량운반구 | 372,610,508 | 17,000,000 | 261,331,179 | (3,000) | (96,247,472) | 554,691,215 |
| 공구와기구 | 2,298,728,099 | 60,010,000 | 88,500,000 | (49,000) | (267,029,653) | 2,180,159,446 |
| 비품 | 1,149,509,391 | 158,450,959 | 12,700,000 | - | (311,501,900) | 1,009,158,450 |
| 건설중인자산 | 19,971,164,192 | 5,906,850,837 | (4,724,952,655) | - | - | 21,153,062,374 |
| 합계 | 172,630,026,877 | 6,142,311,796 | - | (94,389,370) | (10,541,223,598) | 168,136,725,705 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 대체(*1) | 처분 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 59,597,200,294 | 73,611,930 | - | - | - | 59,670,812,224 |
| 건물 | 22,432,313,406 | - | 1,304,281,437 | - | (902,299,823) | 22,834,295,020 |
| 구축물 | 20,806,930,397 | - | 561,605,520 | - | (2,851,785,320) | 18,516,750,597 |
| 기계장치 | 48,113,043,207 | - | 1,131,982,155 | (49,434,525) | (7,157,672,457) | 42,037,918,380 |
| 차량운반구 | 449,144,182 | - | 36,077,444 | (3,000) | (87,025,150) | 398,193,476 |
| 공구와기구 | 1,678,080,926 | 85,944,182 | 357,204,305 | (1,000) | (192,419,599) | 1,928,808,814 |
| 비품 | 783,642,199 | 285,984,162 | 141,968,903 | (393,456) | (249,000,603) | 962,201,205 |
| 건설중인자산 | 15,903,169,631 | 10,206,966,312 | (3,714,523,260) | - | - | 22,395,612,683 |
| 합 계 | 169,763,524,242 | 10,652,506,586 | (181,403,496) | (49,831,981) | (11,440,202,952) | 168,744,592,399 |
(*1) 무형자산으로 17,000,000원, 투자부동산(건물)으로 164,403,496원이 대체되었습니다.&cr
4. 무형자산&cr&cr 당사의 무형자산은 전산시스템개발비와 회원권 등이며 상각액은 전액 판매비와관리비에 배부하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 상각액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 284,563,968 | 12,590,000 | - | (64,953,306) | 232,200,662 |
| 기타의무형자산 | 399,001,343 | - | (173,000,400) | - | 226,000,943 |
| 합계 | 683,565,311 | 12,590,000 | (173,000,400) | (64,953,306) | 458,201,605 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 137,376,332 | 197,656,000 | - | (46,746,234) | 17,000,000 | 305,286,098 |
| 기타의무형자산 | 1,015,329,343 | - | (499,947,000) | - | - | 515,382,343 |
| 합 계 | 1,152,705,675 | 197,656,000 | (499,947,000) | (46,746,234) | 17,000,000 | 820,668,441 |
&cr5. 투자부동산&cr&cr당사의 투자부동산은 당사가 보유하고 임대목적으로 사용하고 있는 토지 및 건물입니다. &cr
5-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상계누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 9,559,821,811 | - | 9,559,821,811 | 9,559,821,811 | - | 9,559,821,811 |
| 건물 | 222,914,109 | (65,729,543) | 157,184,566 | 222,914,109 | (53,140,658) | 169,773,451 |
| 합 계 | 9,782,735,920 | (65,729,543) | 9,717,006,377 | 9,782,735,920 | (53,140,658) | 9,729,595,262 |
&cr
5-2. 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 과목 | 기초금액 | 감가상각 | 기말금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 9,559,821,811 | - | 9,559,821,811 |
| 건물 | 169,773,451 | (12,588,885) | 157,184,566 |
| 합 계 | 9,729,595,262 | (12,588,885) | 9,717,006,377 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 과목 | 기초금액 | 감가상각 | 대체 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,559,821,811 | - | - | 9,559,821,811 |
| 건물 | 19,689,159 | (10,122,909) | 164,403,496 | 173,969,746 |
| 합 계 | 9,579,510,970 | (10,122,909) | 164,403,496 | 9,733,791,557 |
5-3. 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대 및 주차장수익 | 109,806,997 | 91,797,121 |
| 투자부동산 감가상각비 등 | (12,588,885) | (10,122,909) |
| 합 계 | 97,218,112 | 81,674,212 |
6. 관 계기업 및 공동기업투자&cr&cr 당 사는 2011년 6월 농약원재료 생산을 위해 일본 의 Nippon Soda Co. Ltd.(지분율 65%) 및 Mitsubishi Corporation(지분율 10%)과 공동으로 닛소남해아그로(주) 를 설립하였습니다.&cr&cr또한, 2015년 6월 인근사에 전력, 부생증기 생산 및 판매를 위해 GS에너지 주식회사(지분율 40%) 및 에스제이에너지 주식회사(지분율 11%)와 공동으로 여수그린에너지(주)를 설립하였으며 사업예산 소요에 따라 2019년까지 총 59,976백만원을 출자할예정입니다. 여수그린에너지(주)는 당사와 GS에너지 주식회사가 공동으로 지배하고 있으므로 연결대상에 포함되지 않습니다.&cr
6-1. 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 기업명 | 소재국가 | 결산월 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 닛소남해아그로(주) | 대한민국 | 3월 | 25% | 8,160,000,000 | 9,790,568,623 | 8,160,000,000 | 9,615,382,655 |
| 여수그린에너지(주)(*1) | 대한민국 | 12월 | 49% | 4,900,000,000 | - | 3,920,000,000 | 2,553,920,327 |
| 합 계 | 13,060,000,000 | 9,790,568,623 | 12,080,000,000 | 12,169,302,982 |
(*1) 당분기 중 사업성 악화로 인하여 손상차손 3,197,400천원을 인식하였습니다.
6-2. 당 분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자 의 변동내역은 다음과 같습니다 .
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 배당금수익 | 지분법자본변동 | 손상차손 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 닛소남해아그로(주) | 9,615,382,655 | - | 473,841,968 | (298,656,000) | - | - | 9,790,568,623 |
| 여수그린에너지(주) | 2,553,920,327 | 980,000,000 | (331,424,548) | - | (5,096,000) | (3,197,399,779) | - |
| 합 계 | 12,169,302,982 | 980,000,000 | 142,417,420 | (298,656,000) | (5,096,000) | (3,197,399,779) | 9,790,568,623 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초 | 지분법손익 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|
| 닛소남해아그로(주) | 9,305,608,909 | 482,069,770 | 9,787,678,679 |
| 여수그린에너지(주) | 3,073,624,456 | (381,598,382) | 2,692,026,074 |
| 합 계 | 12,379,233,365 | 100,471,388 | 12,479,704,753 |
&cr6-3. 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보 등은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순자산 | 자산 | 부채 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 닛소남해아그로(주) | 40,586,040,568 | 1,423,766,075 | 39,162,274,493 | 42,013,153,430 | 3,551,622,814 | 38,461,530,616 |
| 여수그린에너지(주) | 6,747,223,071 | 221,917,400 | 6,525,305,671 | 5,539,709,331 | 327,627,030 | 5,212,082,301 |
| (단위:원) |
| 기업명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업손익 | 분기순이익(손실) | 매출액 | 영업손익 | 분기순이익(손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 닛소남해아그로(주) | 19,649,914,688 | 1,937,530,262 | 1,895,367,877 | 24,031,616,277 | 3,317,923,464 | 1,928,279,078 |
| 여수그린에너지(주) | - | (725,292,300) | (676,376,630) | - | (791,072,098) | (778,772,208) |
7. 종속기업투자&cr&cr 당사는 2016년 중 농업회사법인 (주)바이오필드의 의결권 있는 지분을 70% 취득하여 종속기업에 포함하였습니다.&cr &cr7 -1. 보고기간종료일 현재 종속기업투자 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 기업명 | 소재국가 | 결산월 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)바이오필드 | 대한민국 | 12월 | 70% | 1,500,047,976 | 339,184,000 | 1,500,047,976 | 446,562,424 |
&cr7-2. 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초 | 지분법 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|
| (주)바이오필드 | 446,562,424 | (107,378,424) | 339,184,000 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 기초 | 지분법 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|
| (주)바이오필드 | 1,268,012,799 | (238,828,908) | 1,029,183,891 |
&cr7 -3. 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무정보 등은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위:원) |
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순자산 | 자산 | 부채 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)바이오필드 | 521,321,606 | 36,773,034 | 484,548,572 | 675,042,681 | 37,096,361 | 637,946,320 |
| (전기) | (단위:원) |
| 기업명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 분기순손실 | 매출액 | 분기 순손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)바이오필드 | - | 153,397,748 | 6,128,000 | 341,184,153 |
8 . 공정가치측정 금융상품 및 매도가능금융자산&cr
8-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 및 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구분 | 비유동 | 유동 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품_ 지분상품 | 203,957,800 | - |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구분 | 비유동 | 유동 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산_국공채 | 7,490,000 | 1,460,000 |
| 매도가능금융자산_지분상품(*1) | 203,957,800 | - |
| 합 계 | 211,447,800 | 1,460,000 |
(*1) 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산_지분상품 중 비상장주식에 대하여는 취득원가로 계상하고 있습니다.&cr&cr 8-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 및 매도가능금융자산_지분상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유&cr주식수(주) | 지분율&cr(%) | 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)남우진흥 | 7,800 | 19.50 | 39,000,000 | 39,000,000 | 39,000,000 | 39,000,000 |
| 제주비료(주) | 34,655 | 1.86 | 164,957,800 | 164,957,800 | 164,957,800 | 164,957,800 |
| 합 계 | 203,957,800 | 203,957,800 | 203,957,800 | 203,957,800 |
8-3. 당 분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 변동은 없습니다. 한편, 전분기 중 매도가능금융자산을 585,000원 만큼 취득하였습니다. &cr
8-4. 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 비 고 |
|---|---|---|
| 단기기업특전금전신탁 | 9,084,706,848 | NH투자증권 |
| 기업금전신탁 | 26,484,156,179 | NH투자증권 등 |
| MMF | 54,375,983,491 | 농협 |
| 합 계 | 89,944,846,518 |
&cr&cr9. 기타유동자산 및 기타비유동자산&cr&cr9-1. 보고기간종료일 현재 기타자산(유동 및 비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당 분 기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 유동 | 비유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용 | 580,666,251 | 717,644,201 | 364,021,432 | 1,201,528,078 |
| 선급금 | - | 9,497,034,354 | - | 17,576,473,579 |
| 합 계 | 580,666,251 | 10,214,678,555 | 364,021,432 | 18,778,001,657 |
10. 재고자산 &cr&cr 10-1. 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상품 | 8,572,312,228 | - | 8,572,312,228 |
| 제품 | 17,325,833,137 | (1,985,999,509) | 15,339,833,628 |
| 반제품 | 54,676,944,918 | (2,330,894,880) | 52,346,050,038 |
| 원재료 | 17,247,636,903 | - | 17,247,636,903 |
| 저장품 | 13,566,065,731 | (2,746,704,828) | 10,819,360,903 |
| 미착품 | 1,271,780,237 | - | 1,271,780,237 |
| 합 계 | 112,660,573,154 | (7,063,599,217) | 105,596,973,937 |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상품 | 8,892,211,627 | - | 8,892,211,627 |
| 제품 | 24,516,906,950 | (4,891,075,285) | 19,625,831,665 |
| 반제품 | 57,385,597,231 | (9,620,127,521) | 47,765,469,710 |
| 원재료 | 17,176,220,615 | - | 17,176,220,615 |
| 저장품 | 12,033,889,509 | (2,644,462,971) | 9,389,426,538 |
| 미착품 | 17,576,684,574 | - | 17,576,684,574 |
| 합 계 | 137,581,510,506 | (17,155,665,777) | 120,425,844,729 |
&cr
10-2. 당분기 및 전분기 중 재고자산 평가충당부채의 변동은 다음과 같습니다
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 17,155,665,777 | 16,019,527,071 |
| 재고자산평가손실 (*1) | 1,921,389,843 | 2,073,995,279 |
| 재고자산평가충당금환입 (*1) | (12,013,456,403) | (10,586,793,884) |
| 기말 | 7,063,599,217 | 7,506,728,466 |
(*1) 전액 매출원가에 포함되었습니다.&cr&cr&cr11. 파 생 상품자산 및 부채&cr&cr 11-1. 당사는 USANCE 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도의 계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 관련 파생상품자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.
| <파생상품자산> |
| 구분 | 거래은행 | 계약일 | 만기일 | 계약금액(USD) | 평가금액(원) |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 농협은행(주) | 2018.09.21~9.28 | 2018.10.01~10.4 | 9,000,000 | 15,200,000 |
| 전기말 | 농협은행(주) | 2017.12.28 | 2018.2.14 | 1,000,000 | 1,800,000 |
| <파생상품부채> |
| 구분 | 거래은행 | 계약일 | 만기일 | 계약금액(USD) | 평가금액(원) |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 농협은행(주) | 2018.09.21~9.28 | 2018.10.01~10.4 | 3,000,000 | 7,800,000 |
| 전기말 | 농협은행(주) | 2017.12.20~12.28 | 2018.1.1~1.5 | 5,000,000 | 24,600,000 |
&cr11-2. 당분기와 전분기 중 파생상 품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품평가이익 | 15,200,000 | 17,200,000 |
| 파생상품평가손실 | (7,800,000) | - |
12-1. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타금융자산( 비유동 포함)의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|
| 유동성 : | |||
| 매출채권 | 109,688,231,770 | (14,006,364) | 109,674,225,406 |
| 보증금 | 378,000,000 | - | 378,000,000 |
| 미수금 | 3,349,237,567 | (7,277,319) | 3,341,960,248 |
| 미수수익 | 70,372,430 | - | 70,372,430 |
| 유동성 소계 | 113,485,841,767 | (21,283,683) | 113,464,558,084 |
| 비유동성 : | |||
| 보증금 | 1,664,358,186 | - | 1,664,358,186 |
| 합 계 | 115,150,199,953 | (21,283,683) | 115,128,916,270 |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|
| 유동성 : | |||
| 매출채권 | 77,289,214,123 | (4,057,847) | 77,285,156,276 |
| 보증금 | 484,206,480 | - | 484,206,480 |
| 미수금 | 3,875,098,391 | (13,751,642) | 3,861,346,749 |
| 미수수익 | 83,411,462 | - | 83,411,462 |
| 유동성 소계 | 81,731,930,456 | (17,809,489) | 81,714,120,967 |
| 비유동성 : | |||
| 보증금 | 1,195,297,489 | - | 1,195,297,489 |
| 합 계 | 82,927,227,945 | (17,809,489) | 82,909,418,456 |
12-2. 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 17,809,489 | 21,902,649,919 |
| 대손상각비 | 9,948,517 | - |
| 기타의대손상각비 | - | 2,150,367 |
| 대손충당금환입 | - | (53,856,733) |
| 기타의 대손충당금환입 | (6,474,323) | - |
| 기말 | 21,283,683 | 21,850,943,553 |
&cr13. 현금및현금성자산과 상각후원가측정 금융상품 및 장단기금융상품&cr
13-1. 보고기간종료일 현재 현금및현 금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분 기 말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예금 등 | 62,356,440,005 | 122,733,964,741 |
13-2. 당분기말 현재 상각후원가 측정 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 비 고 |
|---|---|---|
| 국공채 | 11,605,000 | - |
| 당좌개설보증금(*1) | 4,500,000 | 농협은행(주) |
| 전기감리업 예치금(*1) | 13,134,393 | 신한은행 |
| 합 계 | 29,239,393 |
(*1) 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.&cr
13-3. 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 유동 | 비유동 | 합계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 정기예금 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 | 농협은행(주) |
| 당좌개설보증금(*1) | - | 4,500,000 | 4,500,000 | 농협은행(주) |
| 전기감리업 예치금(*1) | - | 13,134,393 | 13,134,393 | 신한은행 |
| 합 계 | 1,000,000,000 | 17,634,393 | 1,017,634,393 |
(*1) 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.&cr&cr
14. 금융상품&cr
14-1. 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 상각후 원가로&cr측정하는&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 비유동자산 : | ||||
| 상각후원가측정 금융상품 | 29,239,393 | - | - | 29,239,393 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 | - | - | 203,957,800 | 203,957,800 |
| 장기기타금융자산 | 1,664,358,186 | - | - | 1,664,358,186 |
| 소 계 | 1,693,597,579 | - | 203,957,800 | 1,897,555,379 |
| 유동자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | - | 89,944,846,518 | - | 89,944,846,518 |
| 매출채권 | 109,674,225,406 | - | - | 109,674,225,406 |
| 기타금융자산 | 3,790,332,678 | - | - | 3,790,332,678 |
| 현금및현금성자산 | 62,356,440,005 | - | - | 62,356,440,005 |
| 파생상품자산 | - | 15,200,000 | - | 15,200,000 |
| 소 계 | 175,820,998,089 | 89,960,046,518 | - | 265,781,044,607 |
| 합 계 | 177,514,595,668 | 89,960,046,518 | 203,957,800 | 267,678,599,986 |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 비유동자산 : | ||||
| 장기금융상품 | - | 17,634,393 | - | 17,634,393 |
| 장기매도가능금융자산 | - | - | 211,447,800 | 211,447,800 |
| 장기기타금융자산 | - | 1,195,297,489 | - | 1,195,297,489 |
| 소 계 | - | 1,212,931,882 | 211,447,800 | 1,424,379,682 |
| 유동자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 122,733,964,741 | - | 122,733,964,741 |
| 단기금융상품 | - | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 |
| 단기매도가능금융자산 | - | - | 1,460,000 | 1,460,000 |
| 매출채권 | - | 77,285,156,276 | - | 77,285,156,276 |
| 기타금융자산 | - | 4,428,964,691 | - | 4,428,964,691 |
| 파생상품자산 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 |
| 소 계 | 1,800,000 | 205,448,085,708 | 1,460,000 | 205,451,345,708 |
| 합 계 | 1,800,000 | 206,661,017,590 | 212,907,800 | 206,875,725,390 |
&cr 14-2. 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| &cr구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후 원가로 &cr측정하는 금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후 원가로 &cr측정하는 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 70,807,498,273 | - | 45,515,253,926 |
| 매입채무 | - | 29,935,217,947 | - | 43,590,352,090 |
| 기타금융부채 | - | 27,067,466,377 | - | 36,878,583,497 |
| 파생상품부채 | 7,800,000 | - | 24,600,000 | - |
| 합 계 | 7,800,000 | 127,810,182,597 | 24,600,000 | 125,984,189,513 |
14-3. 금융상품의 범주별 손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융상품별 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가로&cr측정하는 &cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후 원가로&cr 측정하는 &cr금융부채 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금수익 | - | - | 41,772,400 | - | - |
| 이자수익 | 732,709,871 | 305,916,911 | - | - | - |
| 기타의대손충당금환입 | 6,474,323 | - | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | (1,124,922,014) | - |
| 대손상각비 | (9,948,517) | - | - | - | - |
| 외환거래관련 손익 | (308,545,978) | - | - | 2,072,289,692 | - |
| 파생상품관련 손익 | - | 1,917,400,000 | - | - | (7,800,000) |
| 합 계 | 420,689,699 | 2,223,316,911 | 41,772,400 | 947,367,678 | (7,800,000) |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식&cr금융자산 | 대여금및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융부채 | 기타&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금수익 | - | - | 41,772,400 | - | - |
| 이자수익 | - | 857,100,432 | 113,127 | - | - |
| 대손충당금환입 | - | 53,856,733 | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | (424,027,118) |
| 외환거래관련 손익 | - | 1,088,399,325 | - | - | 1,919,526,703 |
| 파생상품관련 손익 | 17,200,000 | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | (2,150,367) | - | - | - |
| 합 계 | 17,200,000 | 1,997,206,123 | 41,885,527 | - | 1,495,499,585 |
&cr
14-4. 금융상품의 공정가치&cr
당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
보고기간종료일 현재 재무상태표에서 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 89,960,046,518 | - | 89,960,046,518 |
| 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 203,957,800 | 203,957,800 |
| 파생상품자산 | - | 15,200,000 | - | 15,200,000 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 : | ||||
| 파생상품부채 | - | 7,800,000 | - | 7,800,000 |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 후속측정되는 금융상품 : | ||||
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | 1,800,000 | - | 1,800,000 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | 24,600,000 | - | 24,600,000 |
| 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품 : | ||||
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 122,733,964,741 | - | 122,733,964,741 |
| 단기금융상품 | - | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 212,907,800 | 212,907,800 |
| 장기금융상품 | - | 17,634,393 | - | 17,634,393 |
| 매출채권 | - | - | 77,285,156,276 | 77,285,156,276 |
| 기타금융자산 | - | - | 5,624,262,180 | 5,624,262,180 |
| 합 계 | - | 123,751,599,134 | 83,122,326,256 | 206,873,925,390 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | - | 45,515,253,926 | - | 45,515,253,926 |
| 매입채무 | - | - | 43,590,352,090 | 43,590,352,090 |
| 기타금융부채 | - | - | 36,878,583,497 | 36,878,583,497 |
| 합 계 | - | 45,515,253,926 | 80,468,935,587 | 125,984,189,513 |
15. 퇴직급여제도 &cr
당사는 임직원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 병행운영하고 있으며, 각각의 확정급여제도에 대해 별개로 관리되는 기금에 기여금으로 납부하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.
&cr15-1. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 24,682,259,876 | 21,432,482,544 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (18,220,030,701) | (15,851,290,261) |
| 기말 순확정급여부채 (*1) | 6,462,229,175 | 5,581,192,283 |
(*1) 당분기말 현재 순확 정급여부채 중에는 기존의 퇴직금제도에서 경과적으로 존재하는 국민연금전환금 10,495천원 이 포함되 어 있습니다. &cr&cr 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기와 전분기 중 각 각 313,029천 원 및 296,544천원입니다.&cr &cr15-2. 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 21,432,482,544 | 17,692,983,302 |
| 당기근무원가 | 4,211,529,983 | 1,890,796,893 |
| 이자원가 | 280,877,295 | 79,407,133 |
| 관계회사전출입액 | (285,137,187) | (35,870,918) |
| 급여지급액 | (957,492,759) | (228,856,741) |
| 기말금액 | 24,682,259,876 | 19,398,459,669 |
15-3. 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 15,851,290,261 | 13,870,850,038 |
| 사외적립자산 적립 | 3,590,498,043 | 2,086,363,136 |
| 급여지급액 | (1,013,856,061) | (218,704,241) |
| 관계회사전출입 | (207,901,542) | (2,831,760) |
| 기말금액 | 18,220,030,701 | 15,735,677,173 |
&cr15-4. 보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 정기예ㆍ적금 | 18,220,030,701 | 15,851,290,261 |
&cr
16. 충당부채 &cr&cr보고기간종료일 현재 충당부채는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 온실가스배출부채(*1) | - | 59,120,000 |
| 상여충당부채 | 599,352,221 | - |
| 합계 | 599,352,221 | 59,120,000 |
(*1) 당사는 온실가스 배출과 관련하여 당사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용과 기타사항 등을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.&cr
17. 우발부채와 약정사항&cr
17-1. 진행중인 소송사건&cr&cr 당분기말 현재 당사가 진행중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당사가 피고인 사건 | 유덕상 외 | 당사 외 12개 비료사 | 손해배상 청구 | 12,240,560,591 | 1심 진행중 |
&cr한편, 당사는 당분기 말 현재 상기 소송사건에 대한 최종결과를 합리적으로 예측할 수없습니다.&cr
17-2. 담보 및 약정사항 &cr &cr 당분기 말 현재 당사의 주요 금융약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD) |
| 구 분 | 금 융 기 관 | 금 액 |
|---|---|---|
| 당좌차월 | 농협은행(주) | 50,000,000,000 |
| 무역금융 | 농협은행(주) | 95,000,000,000 |
| 원화 소계 | 145,000,000,000 | |
| USANCE 등 수입금융 | 농협은행(주) 외 2개사 | USD 309,000,000 |
17-3. 제공한 지급보증 및 제공받은 지급보증&cr
당사가 제공한 지급보증은 없으며, 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 입찰, 공탁 등과 관련하여 보증(총부보금액: 1,187백만 원 ) 을 제 공받 고 있습니다. &cr
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 16,744,160,967 | 20,307,576,593 |
| 미지급배당금 | 180,270 | 180,270 |
| 미지급비용 | 9,298,728,370 | 15,536,685,838 |
| 예수보증금 | 1,024,396,770 | 1,034,140,796 |
| 합 계 | 27,067,466,377 | 36,878,583,497 |
&cr&cr19. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 3,781,048,861 | 1,459,376,481 |
| 선수수익 | 74,443,700 | 98,629,606 |
| 예수금 | 948,075,540 | 950,241,455 |
| 합 계 | 4,803,568,101 | 2,508,247,542 |
&cr&cr20. 단기차입금
&cr보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 차 입 처 | 당 분 기 말&cr연이자율 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당 분기 말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USANCE | 농협은행(주) 외 | 1.85%~2.59% | 70,807,498,273 | 45,515,253,926 |
21. 자본금, 자본잉여금 및 자본조정&cr
21-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 | 49,678,843주 | 49,678,843주 |
| 주당금액 | 1,000원 | 1,000원 |
| 자본금 | 49,678,843,000 | 49,678,843,000 |
&cr21-2. 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 34,010,382,855 | 34,010,382,855 |
| 자기주식처분이익 | 144,213,631 | 144,213,631 |
| 지분법적용투자주식처분이익 | 11,015,383,402 | 11,015,383,402 |
| 합 계 | 45,169,979,888 | 45,169,979,888 |
21-3 . 보고기간종료일 현재 자본조정은 당사가 주가안정을 위하여 가입한 특정금전신탁에서 취득한 자기주식의 취득금액으로 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | 7,572,906,769 | 7,572,906,769 |
| 주식수 | 1,730,148주 | 1,730,148주 |
| 평균취득가 | 4,377 | 4,377 |
22. 이익잉여금 &cr&cr보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*1) | 35,484,887,500 | 35,484,887,500 |
| 재평가잉여금(*2) | 82,529,940,131 | 82,529,940,131 |
| 임의적립금 | 212,133,651,231 | 190,252,470,906 |
| 미처분이익잉여금 | 24,029,816,381 | 25,717,075,925 |
| 합 계 | 354,178,295,243 | 333,984,374,462 |
(*1) 당사의 법정적립금은 전액 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니 다. 당 분기 말 현재 당사의 이익준비금은 자본금의 50%를 초과하고 있으며, 동초과분은 임의적립금으로서 배당 등의 처분이 가능합니다. &cr(*2) 1994년 1월 1일자로 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하여 발생한 이익잉여금입니다.&cr
23. 영업이익&cr&cr23-1. 매출액&cr&cr당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품및반제품매출액 | 153,225,577,963 | 536,451,742,490 | 129,788,295,554 | 491,758,403,852 |
| 상품매출액 | 152,434,184,468 | 433,035,269,683 | 124,123,934,861 | 366,610,467,280 |
| 합 계 | 305,659,762,431 | 969,487,012,173 | 253,912,230,415 | 858,368,871,132 |
23-2. 매출원가&cr&cr당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품및반제품매출원가 | 127,760,933,105 | 444,817,409,506 | 101,850,320,018 | 393,706,208,312 |
| 상품매출원가 | 151,034,473,897 | 427,089,706,333 | 122,735,327,614 | 362,664,261,286 |
| 합 계 | 278,795,407,002 | 871,907,115,839 | 224,585,647,632 | 756,370,469,598 |
&cr23-3. 판매비와관리비 &cr&cr 당분기와 전분기 의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,577,261,114 | 7,448,593,962 | 3,130,766,912 | 8,192,042,600 |
| 퇴직급여 | 90,917,170 | 1,515,417,220 | 250,123,185 | 750,369,556 |
| 복리후생비 | 1,269,748,211 | 3,206,580,094 | 1,580,633,871 | 3,310,178,602 |
| 지급임차료 | 171,802,562 | 495,881,826 | 136,084,762 | 399,130,113 |
| 감가상각비 | 439,658,802 | 1,314,943,396 | 411,090,317 | 1,218,771,121 |
| 무형자산상각비 | 21,702,359 | 64,953,306 | 20,106,612 | 46,746,234 |
| 지급수수료 | 265,417,645 | 840,843,841 | 295,417,231 | 788,544,660 |
| 광고선전비 | 167,356,447 | 317,519,587 | 148,626,382 | 360,017,611 |
| 판매수수료 | 1,692,252,051 | 6,942,172,323 | 1,529,037,295 | 5,228,298,993 |
| 운반보관비 | 11,119,411,788 | 39,233,941,777 | 10,279,790,600 | 39,366,260,564 |
| 대손상각비 및 대손충당금환입 | 12,467,811 | 9,948,517 | (706,923) | (53,856,733) |
| 기타판매비와관리비 | 2,027,740,291 | 4,910,933,530 | 2,016,905,007 | 5,348,658,189 |
| 합 계 | 19,855,736,251 | 66,301,729,379 | 19,797,875,251 | 64,955,161,510 |
23-4. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (20,850,705,086) | - | (20,850,705,086) | (4,327,601,007) | - | (4,327,601,007) |
| 원재료와소모품의사용액 | 125,810,174,058 | - | 125,810,174,058 | 384,885,877,081 | - | 384,885,877,081 |
| 상품매출원가 | 151,034,473,897 | - | 151,034,473,897 | 427,089,706,333 | - | 427,089,706,333 |
| 급여 | 5,589,969,869 | 2,577,261,114 | 8,167,230,983 | 16,034,154,654 | 7,448,593,962 | 23,482,748,616 |
| 퇴직급여 | 665,027,942 | 90,917,170 | 755,945,112 | 3,290,018,865 | 1,515,417,220 | 4,805,436,085 |
| 복리후생비 | 2,636,189,803 | 1,269,748,211 | 3,905,938,014 | 6,751,587,808 | 3,206,580,094 | 9,958,167,902 |
| 감가상각비 | 2,734,180,387 | 439,658,802 | 3,173,839,189 | 9,226,280,202 | 1,314,943,396 | 10,541,223,598 |
| 무형자산상각비 | - | 21,702,359 | 21,702,359 | - | 64,953,306 | 64,953,306 |
| 지급수수료 | 3,750,381,004 | 265,417,645 | 4,015,798,649 | 12,796,609,335 | 840,843,841 | 13,637,453,176 |
| 운반보관비 | - | 11,119,411,788 | 11,119,411,788 | - | 39,233,941,777 | 39,233,941,777 |
| 기타판관비 | 7,425,715,128 | 4,071,619,162 | 11,497,334,290 | 16,160,482,568 | 12,676,455,783 | 28,836,938,351 |
| 합 계 | 278,795,407,002 | 19,855,736,251 | 298,651,143,253 | 871,907,115,839 | 66,301,729,379 | 938,208,845,218 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | 매출원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (8,700,487,893) | - | (8,700,487,893) | 5,900,432,192 | - | 5,900,432,192 |
| 원재료와소모품의사용액 | 85,819,015,515 | - | 85,819,015,515 | 323,852,454,348 | - | 323,852,454,348 |
| 상품매출원가 | 122,735,327,614 | - | 122,735,327,614 | 362,664,261,286 | - | 362,664,261,286 |
| 급여 | 6,184,451,994 | 3,130,766,912 | 9,315,218,906 | 16,796,206,778 | 8,192,042,600 | 24,988,249,378 |
| 퇴직급여 | 493,313,505 | 250,123,185 | 743,436,690 | 1,472,022,372 | 750,369,556 | 2,222,391,928 |
| 복리후생비 | 3,465,445,921 | 1,580,633,871 | 5,046,079,792 | 7,216,178,976 | 3,310,178,602 | 10,526,357,578 |
| 감가상각비 | 3,394,057,201 | 411,090,317 | 3,805,147,518 | 10,221,431,831 | 1,218,771,121 | 11,440,202,952 |
| 무형자산상각비 | - | 20,106,612 | 20,106,612 | - | 46,746,234 | 46,746,234 |
| 지급수수료 | 3,575,126,384 | 295,417,231 | 3,870,543,615 | 12,351,773,911 | 788,544,660 | 13,140,318,571 |
| 운반보관비 | - | 10,279,790,600 | 10,279,790,600 | - | 39,366,260,564 | 39,366,260,564 |
| 기타판관비 | 7,619,397,391 | 3,829,946,523 | 11,449,343,914 | 15,895,707,904 | 11,282,248,173 | 27,177,956,077 |
| 합 계 | 224,585,647,632 | 19,797,875,251 | 244,383,522,883 | 756,370,469,598 | 64,955,161,510 | 821,325,631,108 |
&cr
24. 기타수익 및 기타비용&cr&cr당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 : | ||||
| 수입수수료 | 194,704,974 | 1,036,068,517 | 230,195,480 | 1,274,507,357 |
| 수입임대료 | 407,111,517 | 1,298,254,899 | 303,710,595 | 1,295,782,177 |
| 유형자산처분이익 | 4,716,000 | 58,468,782 | 10,997,000 | 30,816,328 |
| 수입위약배상금 | 5,181,850 | 24,612,996 | 1,441,407 | 8,180,150 |
| 폐품매각수익 | 7,507,200 | 34,141,002 | 8,174,700 | 61,056,342 |
| 기타대손충당금환입 | 6,474,323 | 6,474,323 | - | - |
| 무형자산처분이익 | - | - | 450,053,000 | 450,053,000 |
| 잡이익 | 161,636,557 | 624,910,511 | 196,632,948 | 756,467,883 |
| 합 계 | 787,332,421 | 3,082,931,030 | 1,201,205,130 | 3,876,863,237 |
| 기타비용 : | ||||
| 기부금 | 6,965,000 | 112,265,000 | 7,300,000 | 120,400,000 |
| 농업지원사업비(*1) | 878,669,000 | 2,636,007,000 | 956,664,000 | 2,869,992,000 |
| 유형자산처분손실 | 8,000 | 21,132,391 | - | 49,812,981 |
| 무형자산처분손실 | - | 30,634,014 | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | - | 975,821 | 2,150,367 |
| 관계기업주식손상차손 | 3,197,399,779 | 3,197,399,779 | - | - |
| 기타의대손상각비 | (56,993) | - | - | - |
| 잡손실 | 5,605,856 | 67,473,725 | 97,033,157 | 155,647,342 |
| 합 계 | 4,088,590,642 | 6,064,911,909 | 1,061,972,978 | 3,198,002,690 |
(*1) 농협의 브랜드를 사용한 대가로서 특수관계자인 농업협동조합중앙회에 지급하는 것입니다.
25. 금융수익 및 금융비용&cr&cr당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 374,782,287 | 1,038,626,782 | 308,728,468 | 857,213,559 |
| 배당금수익 | - | 41,772,400 | - | 41,772,400 |
| 외환차익 | 2,217,636,636 | 5,079,158,703 | 1,496,109,553 | 5,770,819,053 |
| 외화환산이익 | 74,601,287 | 1,746,792,836 | 320,186,123 | 681,791,439 |
| 파생상품거래이익 | 303,300,000 | 1,902,200,000 | - | - |
| 파생상품평가이익 | 15,200,000 | 15,200,000 | (110,300,000) | 17,200,000 |
| 합 계 | 2,985,520,210 | 9,823,750,721 | 2,014,724,144 | 7,368,796,451 |
| 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 384,695,566 | 1,124,922,014 | 160,698,441 | 424,027,118 |
| 외환차손 | 2,437,331,671 | 4,796,891,604 | 873,620,339 | 3,312,265,034 |
| 외화환산손실 | (957,768,590) | 265,316,221 | (63,024,421) | 132,419,430 |
| 파생상품평가손실 | 7,800,000 | 7,800,000 | - | - |
| 합 계 | 1,872,058,647 | 6,194,929,839 | 971,294,359 | 3,868,711,582 |
&cr
26. 부문별 사업정보
26-1. 당사의 사업부문별 일반정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 비료ㆍ화학사업 부문&cr비료 제품은 농업용비료, 수출비료, 공업용비료이고, 주요 고객으로는 특수관계자인 농협경제지주이며, 화학제품은 암모니아, 황산, 인산 등의 화학제품 등으로 주요 고객으로는 휴켐스(주), 백광산업(주) 등 화학업체입니다. &cr&cr(2) 유류부문&cr당사는 2003 회계연도부터 유류완제품을 수입하여 판매하는 유류판매업을 시작하였습니다.
26-2. 당분기와 전분기 및 보고기간종료일 현재 사업부문별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 부 문 | 당분기 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익 | 자산총액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비료화학사업부문 | 536,451,742,490 | 29,177,877,936 | 468,973,371,084 |
| 유류사업부문 | 433,035,269,683 | 2,100,289,019 | 114,934,859,381 |
| 합 계 | 969,487,012,173 | 31,278,166,955 | 583,908,230,465 |
| (단위:원) |
| 부 문 | 전분기 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익(손실) | 자산총액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비료화학사업부문 | 493,407,503,172 | 37,940,314,738 | 423,464,454,720 |
| 유류사업부문 | 364,961,367,960 | (897,074,714) | 133,473,599,630 |
| 합 계 | 858,368,871,132 | 37,043,240,024 | 556,938,054,350 |
26-3. 당분기와 전분기 중 주요 지역에 대한 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 784,365,462,070 | 688,173,034,022 |
| 아시아 | 169,977,728,796 | 155,052,015,803 |
| 오세아니아 | 15,143,821,307 | 15,143,821,307 |
| 합 계 | 969,487,012,173 | 858,368,871,132 |
&cr
27. 법인세비용 &cr
법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기 에 인식한 조정사 항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 평균유효세율(법인세비용 ÷ 법인세비용차감전순이익)은 24.8% 및 23. 7% 입니다. &cr
당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당 분기 법인세부담액 | 1,956,202,317 | 4,490,446,713 | 3,793,075,811 | 8,473,710,644 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (868,213,972) | 3,439,782,860 | (322,950,976) | 2,186,284,330 |
| 법인세비용 | 1,087,988,345 | 7,930,229,573 | 3,470,124,835 | 10,659,994,974 |
&cr28. 기본 및 희석 주당순이익
&cr기본주당순이익은 당분기와 전분기순이익을 해당기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산한 것이며, 그 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 포괄손익계산서상 분기순이익(A) | 3,642,493,309원 | 24,029,816,381원 | 7,223,132,643원 | 30,423,832,946원 |
| 가중평균유통보통주식수(B=C-D) | 47,948,695주 | 47,948,695주 | 47,948,695주 | 47,948,695주 |
| 발행보통주식수(C) | 49,678,843주 | 49,678,843주 | 49,678,843주 | 49,678,843주 |
| 자기주식(D) | (1,730,148주) | (1,730,148주) | (1,730,148주) | (1,730,148주) |
| 기본주당순이익(A/B) | 76원 | 501원 | 151원 | 635원 |
&cr한편, 당사는 희석증권이 존재하지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다.&cr&cr
29. 특수관계자 거래&cr
29-1. 보고기간종료일 현재 특수관계에 있는 회사 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 최상위지배기업 | 농업협동조합중앙회 |
| 지배기업 | 농협경제지주(주) |
| 종속기업 | 농업법인(주)바이오필드 |
| 관계기업 및 공동기업 | 닛소남해아그로(주), 여수그린에너지(주) |
| 기타 특수관계자 | (주)남우진흥, 제주비료(주), 농협금융지주(주),농협은행(주)&cr(주)농협손해보험, 농협생명보험(주), (주)NH투자증권, NH저축은행(주)&crNH선물(주), NH캐피탈(주), NH HAY Inc, 농협식품, (주)농협물류&cr(주)농협사료, (주)농협목우촌,(주)농협홍삼, (주)농협유통&cr(주)농협충북유통, (주)농협부산경남유통, (주)농협대전유통&cr(주)NH무역, (주)농협케미컬, (주)농협아그로, (주)농우바이오&cr(주)농협하나로유통, 농업회사법인농협흙사랑(주), 농협양곡(주)&cr(주)농협네트웍스, (주)농협파트너스, 농업협동조합자산관리(주) &cr(주)농협정보시스템, 농협TMR(주) |
29-2. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 수익거래 | 비용거래 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위 지배기업 | 농업협동조합중앙회 | - | - | 2,768,750,135 |
| 지배기업 | 농협경제지주(주) | 391,583,351,140 | 54,108,600 | 1,144,150,831 |
| 관계기업 | 닛소남해아그로(주) | 1,467,905,029 | 813,682,734 | - |
| 기타특수관계자 | 농협은행 | - | 681,380,390 | 1,443,403,436 |
| 농협손해보험 | - | - | 234,564,738 | |
| (주)NH투자증권 | - | 713,516,481 | - | |
| (주)농협물류 | - | 1,378,924,590 | 15,360,628,570 | |
| 제주비료(주) | 1,743,312,342 | - | 243,383,000 | |
| (주)남우진흥 | - | 8,133,428 | 5,085,752,510 | |
| (주)농협사료 | 1,638,064,960 | - | 5,811,330 | |
| (주)농협목우촌 | - | - | 4,584,750 | |
| ㈜농협홍삼 | - | - | 10,829,610 | |
| (주)농협유통 | - | - | 1,308,724 | |
| (주)농협충북유통 | - | - | 1,557,136 | |
| (주)농협파트너스 | - | - | 408,353,934 | |
| ㈜농협네트웍스 | - | - | 234,852,572 | |
| ㈜NH무역 | 23,571,019,292 | - | - | |
| (주)농협정보시스템 | - | - | 134,135 | |
| (주)농협생명보험 | - | - | 2,390,957 | |
| ㈜농협하나로유통 | - | - | 54,546,198 | |
| 합 계 | 420,003,652,763 | 3,649,746,223 | 27,005,002,566 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 수익거래 | 비용거래 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위 지배기업 | 농업협동조합중앙회 | - | - | 2,896,072,280 |
| 관계기업 | 농협경제지주(주) | 354,535,472,214 | 26,840,800 | 1,600,749,316 |
| 기타특수관계자 | 닛소남해아그로(주) | 1,647,746,786 | 1,003,565,691 | - |
| 농협은행(주) | - | 140,481,562 | 381,659,510 | |
| (주)농협손해보험 | - | - | 241,360,211 | |
| (주)농협물류 | - | 1,298,676,000 | 14,207,181,274 | |
| 제주비료(주) | 1,376,641,117 | - | 222,956,188 | |
| (주)남우진흥 | 10,579,095 | 8,278,144 | 5,200,818,568 | |
| (주)농협사료 | 1,056,020,020 | - | 5,277,330 | |
| (주)농협홍삼 | - | - | 4,071,276 | |
| (주)농협목우촌 | - | - | 5,736,500 | |
| (주)농협유통 | - | - | 6,723,000 | |
| (주)농협충북유통 | - | - | 1,842,801 | |
| (주)농협파트너스 | - | - | 398,966,844 | |
| (주)농협네트웍스 | - | - | 489,936,694 | |
| (주)NH무역 | 19,680,172,448 | - | - | |
| (주)농협정보시스템 | - | - | 240,855 | |
| (주)농협하나로유통 | - | - | 78,920,620 | |
| 농민신문사 | - | - | 137,232,000 | |
| 합 계 | 378,306,631,680 | 2,477,842,197 | 25,879,745,267 |
29-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위 지배기업 | 농업협동조합중앙회 | - | - | 85,800 |
| 지배기업 | 농협경제지주(주) | 64,111,194,602 | - | - |
| 관계기업 | 닛소남해아그로(주) | 39,624,155 | 20,217,494 | - |
| 기타특수관계자 | 농협은행 | - | 76,857,147,890 | 65,944,735,860 |
| (주)NH투자증권(신탁) | - | 25,118,893,879 | - | |
| (주)농협물류 | - | 203,209,652 | 3,021,504,700 | |
| 농협손해보험 | - | - | 18,892,000 | |
| 제주비료(주) | 838,305,657 | - | 72,307,732 | |
| (주)농협사료 | 195,636,210 | - | - | |
| (주)남우진흥 | - | - | 522,310,448 | |
| (주)농협파트너스 | - | - | 50,626,743 | |
| (주)농협네트웍스 | - | - | 28,098,000 | |
| ㈜NH무역 | - | - | - | |
| 합 계 | 64,989,124,414 | 102,395,105,125 | 69,658,561,283 |
| (전기말) | (단위:원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위 지배기업 | 농업협동조합중앙회 | - | - | 53,724,011 |
| 지배기업 | 농협경제지주(주) | 41,776,831,396 | 7,924,840 | 207,297,415 |
| 관계기업 | 닛소남해아그로(주) | 287,411,048 | 172,980,370 | - |
| 기타특수관계자 | 농협은행(주) | - | 73,977,213,621 | 40,817,519,761 |
| (주)NH투자증권(신탁) | - | 72,250,931,263 | - | |
| (주)농협손해보험 | - | - | 19,134,970 | |
| (주)농협물류 | - | 1,211,427 | 2,143,803,027 | |
| 제주비료(주) | 238,956,072 | - | 59,407,420 | |
| (주)남우진흥 | - | - | 595,766,607 | |
| (주)농협사료 | 172,813,388 | - | - | |
| (주)농협파트너스 | - | - | 56,023,341 | |
| (주)농협네트웍스 | - | - | 6,333,600 | |
| (주)농협하나로유통 | - | - | 20,350,000 | |
| 합 계 | 42,476,011,904 | 146,410,261,521 | 43,979,360,152 |
29-4. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:원) |
| 구분 | 회사명 | 자금차입 거래 | |
|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 농협은행(주) | 150,116,605,083 | 132,485,538,191 |
| (전분기) | (단위:원) |
| 구분 | 회사명 | 자금차입 거래 | |
|---|---|---|---|
| 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 농협은행(주) | 110,685,801,968 | 101,458,987,471 |
29-5. 당분기말 현재 당사가 특수관계자와의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 은 없으며, 또한 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.
&cr 29-6. 당분기와 전분기 중 특수관계자에게 지급한 배당은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 특수관계 | 회사명 | 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 농협경제지주(주) | 배당금 | 2,225,611,920 | 1,251,906,705 |
&cr29-7. 당사는 기업 활동의 계획 ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 499,364,900 | 1,272,822,866 |
| 퇴직급여 | 65,698,520 | 49,413,156 |
| 합 계 | 565,063,420 | 1,322,236,022 |
30. 현금흐름표&cr&cr현금흐름표상의 현금은 재무상태표상 현금및현금성자산이며, 당분기와 전분기 중 &cr금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 4,724,952,655 | 3,714,523,260 |
| 유형자산의 취득(미지급금) | (3,970,579,028) | (3,332,334,302) |
&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 작성 등의 유의사항&cr정보이용자의 합리적 의사결정에 참고가 될 수 있는 사항은 다음과 같습니다.&cr &cr(1)특수관계자 거래&cr 농협경제지주 등 회사의 특수관계자와 거래 등은 개별재 무 제표에 대한 주석 28 을 참조해 주시기 바랍니다. &cr&cr 나.대 손충당금 설정 현황&cr (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제45기 | 외상매출금 | 108,897,360 | 14,006 | 0.01% |
| 받을어음 | 811,723 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 3,331,349 | 12,328 | 0.37% | |
| 부도어음 | - | - | 0.00% | |
| 합계 | 113,040,432 | 26,334 | ||
| 제44기 | 외상매출금 | 76,437,993 | 4,058 | 0.01% |
| 받을어음 | 851,221 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | - | - | ||
| 미수금 | 3,875,098 | 13,752 | 0.35% | |
| 부도어음 | - | - | 0.00% | |
| 합계 | 81,164,313 | 17,810 | ||
| 제43기 | 외상매출금 | 119,720,972 | 21,812,709 | 18.22% |
| 받을어음 | 999,185 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | - | - | ||
| 미수금 | 2,549,566 | 3,111 | 0.12% | |
| 부도어음 | 173,659 | 86,830 | 50.00% | |
| 합계 | 123,443,383 | 21,902,650 |
&cr(2) 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제45기(K-IFRS) | 제44기(K-IFRS) | 제43기(K-IFRS) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 17,810 | 21,902,650 | 21,924,802 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | 17,003,099 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 17,003,099 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 8,524 | (4,881,741) | (22,152) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 26,334 | 17,810 | 21,902,650 |
&cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr 1. 대손충당금 설정기준&cr 당사는 대차대조표일 현재 매출채권의 연령별 채권잔액을 기준으로 그 회수가 능성에 대한 개별분석 및 과거 5개년의 채권에 대한 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr 2. 설정방법
| 계정과목 | 설 정 방 침 | 비 고 |
|---|---|---|
| 외상매출금&cr받 을 어 음&cr미 수 금&cr대 여 금 | 개별평가 및 집합평가 수행으로 손상인식 검토&cr - 개별평가 &cr 대 상 : 기간초과 채권 중 담보금액초과 채권&cr 설정율 : 100%&cr - 집합평가&cr 대 상 : 개별평가 제외 채권&cr 설정율 : 대손경험률 | 한국채택&cr국제회계기준 &cr제1039호 참조 |
3. 대손처리기준&cr 당사는 일반적인 매출채권 관리절차를 통해서 민/상법상 소멸시효가 완성된 채 권이나, 회수가 불가능하거나 회수에 결제성이 없다고 판단한 채권을 대손처리 대상 채권으로 선정하여 대손처리하고 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 및 전기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr (단위 : 원)
| 구분 | 제45(당) 3분기말 | 제44(전)기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반 | 특수관계자 | 합계 | 일반 | 특수관계자 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월 이하 | 50,269,660,396 | 59,439,422,507 | 109,709,082,903 | 31,049,666,782 | 67,531,975,464 | 98,581,642,246 |
| 6개월초과~1년이하 | 14,006,364 | 392,607,040 | 406,613,404 | - | 452,175,840 | 452,175,840 |
| 1년초과~3년이하 | - | - | - | - | - | - |
| 3년초과 | - | - | - | 43,577,129,771 | - | 43,577,129,771 |
| 합 계 | 50,283,666,760 | 59,832,029,547 | 110,115,696,307 | 74,626,796,553 | 67,984,151,304 | 142,610,947,857 |
&cr 다. 재고자산 현황 등&cr(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정 과목 | 제45기 3분기 | 제44기 | 제43기 | 비 고 |
| 비료사업부문 | 제 품 | 15,337,445 | 19,624,211 | 10,698,541 | - |
| 반제품 | 40,180,537 | 32,781,781 | 35,636,727 | - | |
| 원재료 | 17,247,637 | 17,176,221 | 12,912,140 | - | |
| 저장품 | 10,819,361 | 9,389,427 | 8,512,235 | - | |
| 미착품 | 1,271,780 | 17,576,685 | 26,209,410 | - | |
| 폐품 및 불용품 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 84,856,760 | 96,548,325 | 93,969,053 | - | |
| 화학제품사업 | 제 품 | 2,388 | 1,621 | 1,515 | - |
| 반제품 | 12,165,512 | 14,983,687 | 10,264,165 | - | |
| 원재료 | - | - | - | - | |
| 저장품 | - | - | - | - | |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 상 품 | 8,572,312 | 8,892,212 | 4,926,307 | - | |
| 소 계 | 20,740,212 | 23,877,520 | 15,191,987 | - | |
| 합 계 | 제 품 | 15,339,833 | 19,625,832 | 10,700,056 | - |
| 반제품 | 52,346,049 | 47,765,468 | 45,900,892 | - | |
| 원재료 | 17,247,637 | 17,176,221 | 12,912,140 | - | |
| 저장품 | 10,819,361 | 9,389,427 | 8,512,235 | - | |
| 상 품 | 8,572,312 | 8,892,212 | 4,926,307 | - | |
| 미착품 | 1,271,780 | 17,576,685 | 26,209,410 | - | |
| 폐품 및 불용품 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 105,596,972 | 120,425,845 | 109,161,040 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) &cr [재고자산÷기말자산총계X100] | 18.0% | 21.6% | 20.6% | - | |
| 재고자산 회전율(회수) &cr [연환산 매출원가 ÷&cr {(기초재고+기말재고)÷2}] | 10.4회 | 8.8회 | 9.0회 | - |
&cr(2) 재고자산 실사내용&cr- 실사일자 : 당사는 2017사업년도의 재무제표를 작성함이 있어 재고자산의 실사를 2017년 12월 29일에 실시하여 회계장부 및 생산일보 등 확인 가능한 자료를 토대로 외부감사인과 변동내역을 가감하여 재고자산을 확정하였습니다.&cr- 재고실사시 독립적인 전문가, 감사인 참여 및 입회 : 당사의 당기말 재고자산실사시 2017사업년도 재무제표의 외부감사인인 대주회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.&cr- 장기체화재고 등 현황 : 당사는 당기 회계결산시 1년이상 미처리된 장기재고자산 및 저가법에 의하여 상품 등 재고자산에 대하여 122억원을 재고자산 평가손실로 반영하였습니다.&cr (장기체화재고 등의 현황)&cr (단위 : 억원)
| 계정 과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실충당금 계상액 | 기말잔액 | 비 고 |
| 상 품 | 85.72 | 85.72 | - | 85.72 | - |
| 제 품 | 173.26 | 173.26 | 19.86 | 153.40 | - |
| 반제품 | 546.77 | 546.77 | 23.31 | 523.46 | - |
| 원재료 | 172.48 | 172.48 | - | 172.48 | - |
| 저장품 | 135.66 | 135.66 | 27.47 | 108.19 | - |
| 합 계 | 1,113.89 | 1,113.89 | 70.64 | 1,043.25 | - |
&cr 라. 공 정가치평가 내역&cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. &cr[금융자산]&cr금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네 가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.
금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.
&cr(1) 당기손익인식금융자산&cr
단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로인식하고 있습니다.
(2) 만기보유금융자산
&cr만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산으로 당사가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.
(3) 대여금 및 수취채권
&cr지급금액이 확정되었거나 결정가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.
(4) 매도가능금융자산
&cr당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다.
(5) 금융자산의 제거
&cr금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.
&cr만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.
(6) 금융자산과 부채의 상계
&cr금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. &cr&cr[금융부채]&cr당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.
당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.
금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.
&cr[금융자산의 손상]&cr당기손익인식항목을 제외한 금융자산은 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 또는 그 이상의 사건의 결과로 금융자산의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다.
금융자산 발행자가 파산하거나 원금이나 이자 등을 지급하지 않는 경우, 차입자의 재무적 어려움으로 차입조건을 완화하는 경우, 금융자산에 대한 활성시장이 소멸하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다.
매도가능금융상품으로 분류된 비상장주식에 대하여는 ①발행자가 중대한 재무적 어려움에 처해 있는 경우, ②동 주식의 공정가치가 원가 이하로 중요하게 하락하거나 또는 장기간 하락하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다.
손상의 증거가 있는 경우 상각후 원가나 원가를 장부금액으로 하는 금융자산, 매도가능 금융자산은 다음과 같이 손상차손을 인식하고 있습니다.
상각후원가를 장부금액으로 하는 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고 있습니다. 손상차손은 당기손익으로 인식하며, 매출채권과 대여금의 손상차손은 충당금계정을 사용하여 차감하고, 그 외의 대여금 및 수취채권은 자산의 장부금액에서 직접 차감하고 있습니다.
원가를 장부금액으로 하는 금융자산은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 손상차손을 측정하여 당기손익으로 인식하며, 이러한 손상차손은 환입하지 아니하고 있습니다. &cr&cr공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산은 공정가치가 취득원가에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.
매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 수취채권 집합이 손상되었다는 객관적인 증거는 당사의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균신용기간을 초과하는 대금지불의 연체 횟수의 증가, 그리고 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함하고 있습니다.
후속기간에 금융자산 공정가치의 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우 손상차손을 환입하고 있습니다. 상각후원가로 측정되는 금융자산과 매도가능채무상품은 관련 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있으나, 매도가능지분상품의 경우 기타포괄손익으로 환입하고 있습니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
마. 채무증권 발행실적&cr (1) 채무증권 발행실적&cr ※ 해당사항 없음
채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
(2) 기업어음증권 미상환 잔액 &cr ※ 해당사항 없음
기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr (3) 전자단기사채 미상환 잔액 &cr ※ 해당사항 없음
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr (4) 회사채 미상환 잔액 &cr ※ 해당사항 없음
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr (5) 신종자본증권 미상환 잔액 &cr ※ 해당사항 없음
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 &cr ※ 해당사항 없음
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
&cr한영회계법인은 제43기 1분기 부터 검토를 수행하였고, 감사관련하여 제43기, 제44기 감사의견은 모두 적정이며 제45기 2분기 감사결과 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. &cr&cr 가. 감사인 및 감사의견
제45기(당기)한영회계법인예외사항 없음나. 특기사항 요약 참조제44기(전기)한영회계법인적정나. 특기사항 요약 참조제43기(전전기)한영회계법인적정나. 특기사항 요약 참조
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
&cr 나. 특기사항 요약
| 사 업 연 도 | 특 기 사 항 |
|---|---|
| 제45기 | - |
| 제44기 | - |
| 제 43 기 | 남해화학주식회사의 2015년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 대주회계법인이 감사하였으며, 이 감사인의 2016년 3월 21일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 한편 해당 감사인이 적정의견을 표명한 재무제표는 개별 및 연결재무제표에 대한 주석 2-6에서 기술되어 있는 조정사항들을 반영하기 전의 재무제표이며, 비교표시된 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표는 해당 조정사항이 반영된 재무제표입니다. |
&cr 다. 종속회사의 감사인 및 감사의견&cr 당사의 종속회사인 '농업회사법인(주)바이오필드'는 외감법상 외부회계감사대상이 아닙니다. 이에 보고서 제출일 현재 외부회계감사법인을 두고 있지 않습니다.&cr&cr 라. 감사용역계약 체결현황 (단위 : 천원)
제45기(당기)한영회계법인- 분기검토 3일&cr- 반기검토 3일&cr- 분기검토 3일50,000613시간제44기(전기)한영회계법인- 분기검토 3일&cr- 반기검토 3일&cr- 분기검토 3일&cr- 중간감사 3일&cr- 재고실사 1일&cr- 기말감사 3일50,0001,104시간제43기(전전기)한영회계법인- 분기검토 3일&cr- 반기검토 3일&cr- 분기검토 3일&cr- 중간감사 3일&cr- 기말감사 3일50,0001,378시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
마. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황&cr (단위 : 천원)
제45기(당기)-----제44기(전기)-----제43기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
바. 내부회계관리제도
제44기, 제43기 회계감사인은 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에대한 검토결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr
사. 회계감사인의 변경&cr ※ 해당사항 없음 &cr
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
* 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회구성 &cr 본 보고서 작성 기준일(2018.9.30) 현재 이사회의 구성은 사내이사 3인과 사외이사 8인, 기타비상무이사 1인 총 12인으로 구성되어 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 사외이사는 효율적이고 합리적인 의사결정 및 전문성 확보를 위해서 경영, 경제, 회계 또는 관련 기술 등에 관한 전문지식 및 경험이 풍부한 자를 대상으로 합니다. 그러나 회사의 주요 주주 및 특수관계가 있는 경우에는 사외이사의 선임자격을 제한함으로써 이사회내 이해관계상의 충돌을 미연에 방지하고 있습니다. 이에 대하여 회사는 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'및 "사외이사자격 적격확인서"를 한국거래소에 제출하고 있습니다.&cr⇒ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 제8장 임원 및 직원 등의 현황을 참조하시기 바랍니다.
&cr 나. 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 사외이사(출석률) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 손은남&cr(50%) | 김학곤&cr(50%) | 김상현&cr(100%) | 백광진&cr(100%) | 임우규&cr(91%) | 김길용&cr(64%) | - | - | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제746차 | 2018.01.30 | 제1호 의안 : 비등기임원 선임의 건&cr 제2호 의안 : 2017회계년도 재무제표 승인의 건&cr 제3호 의안 : 2017회계년도 영업보고서 승인의 건 | 가결 | - | - | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 | - | - |
| 제747차 | 2018.02.21 | 제1호 의안 : 정관 일부변경(안) 승인의 건&cr 제2호 의안 : 이사후보자 추천의 건&cr 제3호 의안 : 감사위원 후보자 추천의 건&cr 제4호 의안 : 2018년 이사 및 감사 보수한도 승인의 건&cr 제5호 의안 : 2017회계년도 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건&cr 제6호 의안 : 임원퇴직금규정 개정(안) 승인의 건&cr 제7호 의안 : 제44기 정기주주총회 소집의 건&cr 제8호 의안 : 특정금전신탁(자사주펀드) 계약기간 연장 승인의 건&cr 제9호 의안 : 전자투표 도입 승인의 건 | 가결 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 | 찬 성 | - | - |
| [백광진 사외이사가 임기만료로 퇴임하고 제44기 정기주주총회(2018. 3.23)에서 이동현, 이대환, 김종구 사외이사가 신규 선임됨] | 손은남&cr(67%) | 김학곤&cr(100%) | 이동현&cr(100%) | 김상현&cr(100%) | 이대환&cr (100%) | 임우규&cr (67%) | 김종구&cr (100%) | 김길용&cr (67%) | |||
| 제748차 | 2018.03.23 | 제1호 의안 : 대표이사 사장, 부사장 및 상무이사 선임의 건&cr 제2호 의안 : 2018년도 이사보수 집행 승인의 건&cr 제3호 의안 : 제규정 제개정(안) 승인의 건&cr 제4호 의안 : 대규모내부거래중 금융거래한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬 성 | 찬 성 |
| 제749차 | 2018.04.17 | 제1호 의안 : 직제규정 개정(안) 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 제750차 | 2018.05.21 | 제1호 의안 : 대규모내부거래 중 금융거래한도 승인의건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 제751차 | 2018.07.25 | 제1호 의안 : 대규모내부거래중 금융거래한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 제752차 | 2018.08.28 | 제1호 의안 : 직제규정 개정(안) 승인의 건&cr 제2호 의안 : 인사규정 개정(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제753차 | 2018.09.12 | 제1호 의안 : 집단에너지 합작사업 철수(안) 승인의 건 | 가결 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr 다. 이사회내의 위원회 구성 현황과 그 활동 내역 &cr 당사는 이사회내 위원회로 감사위원회를 두고 있습니다.
| [제44기 정기주주총회(2018. 3.23)에서 정관변경을 통해 상근감사제도를 폐지하고 감사위원회 제도 도입하여 4인의 감사위원(이동현, 이대환, 김종구, 김길용 사외이사)이 신규 선임됨] | 이동현&cr(100%) | 이대환&cr(100%) | 김종구&cr(100%) | 김길용&cr(100%) | |||
| 제1차&cr감사&cr위원회 | 2018.03.23 | - 감사위원장 호선의 건&cr - 감사위원장 직무대행 순위 결정&cr - 감사위원장 직무권한의 위임&cr - 2018년도 감사업무 계획(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제2차&cr감사&cr위원회 | 2018.05.17 | - 감사수행부서의 부서장 이상 책임자 임면&cr - 보고 : 2018년도 감사업무 현황보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제3차&cr감사&cr위원회 | 2018.09.12 | - 보고 : 2018년도 3분기 감사업무 현황보고 | - | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 |
&cr 라. 이사의 독립성&cr 당사는 이사회로부터 사내ㆍ사외이사 후보자 추천을 받아 주주총회의 승인을 얻어 이사를 선임하고 있습니다. 보고서제출일(2018.9.30) 기준 이사현황은 아래와 같습니다.
| 구분 | 성 명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주 등&cr과의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 이광록 | 이사회 | 대표이사 | - | - |
| 안병서 | 이사회 | 부사장 | - | - | |
| 이재근 | 이사회 | 조업상무이사/공장장 | - | - | |
| 사외이사 | 손은남 | 이사회 | 사외이사 | - | - |
| 김학곤 | 이사회 | 사외이사 | - | - | |
| 이동현 | 이사회 | 사외이사 | - | - | |
| 김상현 | 이사회 | 사외이사 | - | - | |
| 이대환 | 이사회 | 사외이사 | - | - | |
| 임우규 | 이사회 | 사외이사 | - | - | |
| 김종구 | 이사회 | 사외이사 | - | - | |
| 김길용 | 이사회 | 사외이사 | - | - | |
| 기타비상무이사 | 조완규 | 이사회 | 기타비상무이사 | - | 최대주주의&cr집행간부 |
&cr 마. 사외이사의 전문성&cr 회사 내 사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 운영하고 있지 않으나, 전략기획본부 산하 전략기획팀 및 인사총무팀에서 사외이사가 이사회 등에서 회사경영과 관련된 의견을 제시하는 등 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. &cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사 및 감사위원회에 관한 사항&cr 당사는 2018년 3월 23일 제44기 정기주주총회에서 정관변경을 통하여 기존 상근감사제도를 폐지하고 감사위원회제도를 도입하였습니다. 이에 주주총회 시점을 기준으로 이전에는 상근감사 1인(양삼수), 이후에는 4인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 상근감사 및 감사위원회는 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
| 구분 | 주요 경력 | 비고 |
|---|---|---|
| 이동현 | 전)고창 대성농협 조합장&cr전)농협유통 사외이사 | 사외이사 |
| 이대환 | 현)농업인 | 사외이사 |
| 김길용 | 현)전남대학교 농식품생명화학부 교수 | 사외이사 |
| 김종구 | 현)회계법인 상지원 대표&cr전)대전지방공인회계사회 회장 | 사외이사 |
&cr &cr 나. 상근감사 및 감사위원회의 독립성&cr 2018년 3월 23일 이전 상근감사 산하에 별도 기구로 감사실을 설치하여 일상감사 등 감사의 업무를 보좌 하고 있으며, 이를 통해 감사는 감사업무 등에 필요한 경영정보를 쉽게 접할 수 있습니다. &cr 당사는 2018년 3월 23일 부로 감사위원회를 설치하여 감사위원회 위원 전원은 주주총회의 결의로 선임된 사외이사로 구성하고 있으며 회계/재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 |
|---|---|
| - 3명의 이사로 구성 | 충족(4명) |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) |
| - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(김종구 1인) |
| - 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 |
| - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) |
&cr
다. 상근감사 및 감사위원회의 주요활동내역
| 구 분 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 상근감사의 참석여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 양삼수&cr(50%) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제746차&cr이사회 | 2018.01.30 | 제1호 의안 : 비등기임원 선임의 건&cr 제2호 의안 : 2017회계년도 재무제표 승인의 건&cr 제3호 의안 : 2017회계년도 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참 석 | |||
| 제747차&cr이사회 | 2018.02.21 | 제1호 의안 : 정관 일부변경(안) 승인의 건&cr 제2호 의안 : 이사후보자 추천의 건&cr 제3호 의안 : 감사위원 후보자 추천의 건&cr 제4호 의안 : 2018년 이사 및 감사 보수한도 승인의 건&cr 제5호 의안 : 2017회계년도 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건&cr 제6호 의안 : 임원퇴직금규정 개정(안) 승인의 건&cr 제7호 의안 : 제44기 정기주주총회 소집의 건&cr 제8호 의안 : 특정금전신탁(자사주펀드) 계약기간 연장 승인의 건&cr 제9호 의안 : 전자투표 도입 승인의 건 | 가결 | 불 참 | |||
| [제44기 정기주주총회(2018. 3.23)에서 정관변경을 통해 상근감사제도를 폐지하고 감사위원회 제도 도입하여 4인의 감사위원(이동현, 이대환, 김종구, 김길용 사외이사)이 신규 선임됨] | 이동현&cr(100%) | 이대환&cr(100%) | 김종구&cr(100%) | 김길용&cr(100%) | |||
| 제1차&cr감사&cr위원회 | 2018.03.23 | - 감사위원장 호선의 건&cr - 감사위원장 직무대행 순위 결정&cr - 감사위원장 직무권한의 위임&cr - 2018년도 감사업무 계획(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제2차&cr감사&cr위원회 | 2018.05.17 | - 감사수행부서의 부서장 이상 책임자 임면&cr - 보고 : 2018년도 감사업무 현황보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제3차&cr감사&cr위원회 | 2018.09.12 | - 보고 : 2018년도 3분기 감사업무 현황보고 | - | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 |
&cr
2-1. 준법지원인제도에 관한 사항 &cr&cr 가. 준법지원인에 관한 사항&cr 당사는 상법 542조의13 및 동법시행령 제39조,제40조, 제41조, 제42조에&cr 의거하여 기업투명성 제고 등을 위하여 이사회 결의에 의거하여 준법통제기준을 제정하였으며, 대한민국 변호사 자격이 있는 준법지원인 1인을 두고 있습니다.
| 1. 준법지원인 | 성명 | 우 등 |
| 나이 | 만45세 | |
| 최종학력 | 서울대 국제경제학과 졸업 | |
| 주요경력 | - 사법연수원 제34기 수료&cr- 동부화재 준법감시팀 근무&cr- KTB투자증권 법무팀 근무&cr- 현)남해화학 준법지원인 | |
| 2. 이사회결의일 | 2016.07.12 | |
| 3. 결격요건 | - | |
| 4. 기타 | - |
&cr 나. 준법지원인의 독립성&cr 준법지원인 산하에 별도 기구로 준법지원실을 설치하여, 임직원의 직무 수행 중 &cr 준수하여야 할 준법통제기준 준수여부의 점검업무를 보좌하고 있으며, 이를 통해 &cr 필요한 경영정보를 쉽게 접할 수 있습니다. 또한 준법지원인은 이사회 및 각종 &cr 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr 당사는 2018년 9월 30일 본 보고서 작성 기준일 현재 집중투표제, 서면투표제, &cr 를 채택하고 있지 않으며, 전자투표제를 채택하고 있습니다. 전자투표제는 감사 위원 선임을 하는 주주총회 개최시에만 실시하고 있습니다&cr&cr 나. 소수주주권&cr 당사는 2018년 9월 30일 본 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권 행사가 &cr 없었습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 2018년 9월 30일 본 보고서 작성 기준일 현재 경영권 경쟁이 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
농협경제지주(주)최대주주보통주27,820,149 56.00 27,820,149 56.00 -이재근특수관계인보통주6,2000.006,2000.00-보통주27,826,349 56.00 27,826,34956.00-- - - - --
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
2. 최대주주의기본정보
농협경제지주1김원석---농협중앙회100김태환-----
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
3. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
11,149,1125,797,0245,352,0885,676,44036,39044,267
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재
※ 상기 재무현황은 개별재무제표의 수치이며, 최근 사업연도 결산일 '17.12.31 기준임.&cr
4. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 농협경제지주(주)는 2012년 3월 2일 설립되었으며, 비상장기업입니다. 농협경제지주 주식회사는 농협중앙회에서 100% 출연한 법인으로 본점은 서울시 중구 충정로1가 75-1번지에 소재하고 있습니다. 보고서 기준일 현재 농협경제지주는 타법인 주식의 소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 일반(비금융)지주회사로서, 자회사들은 농업경제사업 및 축산경제사업을 주된 사업으로 영위중입니다.&cr
나. 최대주주 변동내역 : 해당사항 없음
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
농협경제지주 주식회사27,820,149 56.00% 국민연금4,298,782 8.97% 3 0.00%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
16,32099.98%17,559,912 35.03
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 자사주포함 |
(*) 자사주 : 1,730,148주(3.5%)
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례 하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자 &cr 에게 신주를 배정할 수 있다.&cr 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조의 규정에 의하여 &cr 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. &cr 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에&cr 의하여 이사회결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행&cr 하는 경우 &cr 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에&cr 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 &cr 단주가 발생 하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로&cr 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 결산기종료 후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매 결산기 최종일자의 익일부터 정기주주총회 종료일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권,&cr일천주권,일만주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | (주)KEB하나은행 증권대행부&cr 주소 : 서울특별시 영등포구 여의도동 43-2, &cr TEL : 02-368-5828 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고방법 | 당사 인터넷 홈페이지 (주1)&cr(http://www.nhchem.co.kr) |
&cr
바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원,주)
| 구 분 | '18년 4월 | '18년 5월 | '18년 6월 | '18년 7월 | '18년 8월 | '18년 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 18,900 | 21,850 | 19,650 | 15,600 | 15,450 | 15,350 |
| 최 저 | 12,900 | 14,650 | 14,950 | 13,650 | 13,600 | 13,550 | |
| 월간거래량 | 22,501,778 | 39,505,659 | 31,968,300 | 11,072,963 | 7,884,310 | 6,303,868 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이광록남1953년 05월대표이사등기임원상근대표이사- 농협대학교 농학과&cr- 광주상경대학교 경제학 석사&cr- 농협중앙회 양곡부 부장&cr- 농협중앙회 상호금융지원부 부장--2017.2.9~기준일 현재2019년 03월 22일안병서남1961년 03월사내이사등기임원상근회사업무총괄- 한남대(원) 회계학 석사&cr- 농협은행 대전영업본부장&cr- 농협중앙회 대전지역본부장--2018.3.23~기준일 현재2019년 01월 31일이재근남1961년 04월사내이사등기임원상근조업/기술총괄- 조선대(원) 기계공학 석사&cr- 전 남해화학 기술본부장&cr- 전 닛소남해아그로(주) 대표이사6,200-2018.3.23~기준일 현재2019년 03월 22일손은남남1943년 06월사외이사등기임원비상근-- 고려대학교 농학과&cr- 농협중앙회 부회장&cr- 농협사료 상임감사&cr- 농협물류 대표이사--2017.3.24~기준일 현재2019년 03월 22일김학곤남1947년 07월사외이사등기임원비상근-- 육군사관학교&cr- 전 농협무역 대표이사--2015.3.20~기준일 현재2019년 03월 22일김상현남1951년 03월사외이사등기임원비상근-- 농협대학교 협동조합과&cr- 농민신문사 취재국장&cr- 농민신문사 고객지원국장--2017.3.24~기준일 현재2019년 03월 22일임우규남1959년 03월사외이사등기임원비상근-- 영주고등학교&cr- 봉화군 농협인사업무협의회 의장&cr- 재산농협 조합장--2017.3.24~기준일 현재2019년 03월 22일김길용남1960년 10월사외이사등기임원비상근-- University of Missouri Columbia 천연자원학 박사&cr- 현 전남대 농식품생명화학부 교수--2016.3.30~기준일 현재2021년 03월 22일이동현남1948년 02월사외이사등기임원비상근-- 호남대학교 조경학&cr- 농협유통 사외이사&cr- 대성농협 조합장--2018.3.23~기준일 현재2021년 03월 22일이대환남1953년 06월사외이사등기임원비상근-- 송원대학교&cr- 현 농업인--2018.3.23~기준일 현재2021년 03월 22일김종구남1959년 02월사외이사등기임원비상근-- 충남대 경영대학원&cr- 대전지방공인회계사회 회장&cr- 현 회계법인 상지원 대표--2018.3.23~기준일 현재2021년 03월 22일조완규남1960년 09월기타비상무이사등기임원비상근-- 서울대학교 농업교육학과&cr- 농협중앙회 강원지역본부장&cr- 현 농협경제지주 사업지원본부장--2017.3.24~기준일 현재2019년 01월 31일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
비료화학남364-19-38317.527,058,97770,650-비료화학여8-9-178.6476,99628,059-유류사업남8---821.2724,41590,552-유류사업여---------공통남40-3-4317.12,835,07965,932-공통여3---36.793,40031,133-423-31-45417.231,188,86668,698-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이 사121,443사외이사, 기타비상무이사 포함감 사1225-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 상기 승인금액은 제44기 정기주주총회에서 승인된 2018년 이사 및 감사 보수한도액입니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사 전체
(단위 : 백만원) 1255847-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.&cr※ 1인당 평균보수액은 현 인원이 지급받은 연간 보수총액을 현인원수로 나누어 계산하였습니다.&cr※ 감사위원은 전원 당사 사외이사로 구성되어 있으며 감사위원 지위로 별도로 지급받는 급여는 없습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 436591-410927-48421-07272'18.3.23 퇴임
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 인원수는 보고서 작성기준일('18.9.30) 현재 기준입니다. 2018.3.23 제44기 정기&cr 주총에서 정관변경하여 상근감사제도를 폐지하고 감사위원회제도를 도입한 바, &cr 2018.3.23일부로 퇴임한 상근감사의 보수('18.1월~'18.3월분)은 감사란에 기재&cr 하였습니다.&cr※ 보수총액은 보고서 작성대상기간에 재임중인 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 보수 금액입니다. &cr※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 현재인원수로 나누어 계산하였습니다.&cr
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
1. 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음&cr※ 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 또는 감사(위원) 없음.
| (단위 : 원 ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법 : 해당사항 없음&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 관련법령상의 규제내용 등 &cr “독점규제 및 공정거래에관한법률 및 동법 시행령”上 상호출자제한기업집단 등&cr ① 지정시기 : 2018년 5월 1일&cr ② 지정현황 : 농협중앙회(동일인)를 제외한 42개 全 농협 계열사(PEF포함)&cr ③ 규제내용 요약&cr ·계열사간 상호출자의 금지&cr ·계열사간 채무보증 금지&cr ·금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한&cr ·대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시&cr ·비상장사 중요사항 공시 &cr ·기업집단 현황 등에 관한 공시&cr&cr 나. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭&cr - 기업집단의 명칭 : 농협 &cr
다. 계열회사에 관한 사항&cr
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 농협기업집단의 소속회사로서 2018년도 기업집단 지정일인 2018.5.1 현재 농협기업집단에는 당사를 포함한 국내 49개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.
| 계열회사명 | 상장여부 | 법인등록번호 | |
| 비금융회사&cr(32개사) | (주)농협케미컬 | 비상장 | 1101110005812 |
| 남해화학(주) | 상장 | 1101110164717 | |
| (주)NH농협무역 | 비상장 | 1101110702931 | |
| (주)농협네트웍스 | 비상장 | 1101110753750 | |
| (주)농협유통 | 비상장 | 1101111141566 | |
| (주)협동기획 | 비상장 | 1101112126351 | |
| (주)농협사료 | 비상장 | 1101112600313 | |
| (주)농협물류 | 비상장 | 1101113045039 | |
| (주)리솜건설 | 비상장 | 1101113259036 | |
| (주)리솜웨이하이골프리조트 | 비상장 | 1101113414953 | |
| (주)농협정보시스템 | 비상장 | 1101113455527 | |
| (주)환경티비 | 비상장 | 1101113479957 | |
| (주)농협목우촌 | 비상장 | 1101113499567 | |
| 농협경제지주(주) | 비상장 | 1101114809468 | |
| (주)농협하나로유통 | 비상장 | 1101115653666 | |
| 농업회사법인 농협양곡(주) | 비상장 | 1101115653690 | |
| 농업회사법인 농협식품(주) | 비상장 | 1101116449155 | |
| 농업회사법인(주)농우바이오 | 상장 | 1301110015049 | |
| (주)리솜리조트 | 비상장 | 1444110006773 | |
| (주)농협충북유통 | 비상장 | 1501110034425 | |
| 농업회사법인농협흙사랑(주) | 비상장 | 1544110001788 | |
| (주)농협홍삼 | 비상장 | 1544110011077 | |
| (주)리솜리조트 | 비상장 | 1601110056344 | |
| (주)농협대전유통 | 비상장 | 1601110076011 | |
| (주)그린산업 | 비상장 | 1649110021462 | |
| (주)농협아그로 | 비상장 | 1741110009032 | |
| 농업회사법인농협티엠알(주) | 비상장 | 1756110013339 | |
| (주)농협부산경남유통 | 비상장 | 1801110254902 | |
| 농업회사법인 오리온농협(주) | 비상장 | 1913110028061 | |
| 여수그린에너지(주) | 비상장 | 2062110055612 | |
| (주)상림 농업회사법인 | 비상장 | 2101110007247 | |
| (주)공영홈쇼핑 | 비상장 | 1101115657519 | |
| 금융회사&cr(17개사)&cr | 엔에이치투자증권(주) | 상장 | 1101110098130 |
| 엔에이치선물(주) | 비상장 | 1101110878897 | |
| 엔에이치아문디자산운용(주) | 비상장 | 1101112705379 | |
| 엔에이치농협캐피탈(주) | 비상장 | 1101113634428 | |
| 엔에이치저축은행(주) | 비상장 | 1101114548230 | |
| 농협손해보험(주) | 비상장 | 1101114809369 | |
| 농협생명보험(주) | 비상장 | 1101114809377 | |
| 농협은행(주) | 비상장 | 1101114809385 | |
| 엔에이치애그리베스트일호 사모투자전문회사 |
비상장 | 1101130012805 | |
| 코에프씨우리그로쓰챔프 2010의3호 | 비상장 | 1101130015099 | |
| 이레볼루션제1호사모투자전문회사 | 비상장 | 1101130015528 | |
| 엔에이치큐씨피중소중견글로벌파트너쉽사모투자전문회사 | 비상장 | 1101130017912 | |
| 엔에이치아주아이비중소중견 그로쓰2013PEF |
비상장 | 1101130018192 | |
| NH애그리비즈밸류크리에이티브제일호사모투자합자회사 | 비상장 | 1101130019538 | |
| 이니어스 엔에이치 사모투자합자회사 |
비상장 | 1101130020741 | |
| 농업협동조합자산관리회사 | 비상장 | 2441710011060 | |
| 농협금융지주(주) | 비상장 | 1101114809450 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
제주비료(주)&cr(비상장)1997년 07월 31일지분출자16534,6551.86%165---34,6551.86%16510,120481(주)남우진흥&cr(비상장)2001년 09월 26일지분출자397,80019.50%39---7,80019.50%398,402169닛소남해아그로&cr(비상장)2011년 06월 10일사업다각화8,1608,160,00025.0%9,615--1378,160,00025.0%9,75242,013648여수그린에너지(주)(*)&cr(비상장)2015년 06월 26일사업다각화4,900784,00049%2,554196,000980837980,00049%3,3915,5401,041농업회사법인(주)(*)&cr바이오필드&cr(비상장)2016년 02월 16일경영참여를 통한 사업다각화1,50093,33370%447---4893,33370%399675-495--12,820196,000980926--13,746--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※ 당분기말과 전기말 현재 매도가능증권으로 분류된 시장성없는 지분증권은 공정가 액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. &cr※ 최근사업년도 재무현황은 2017년 12월 31일 기준입니다.&cr※ 여수그린에너지(주)는 2015년 6월 26일 설립된 회사로 당사를 포함한 3사가 &cr 합 작투자한 회사입니다.&cr※ 농업법인회사(주)바이오필드는 2016년 2월 16일 당사가 지분 70%를 취득하여 &cr 당사의 종속회사로 편입된 회사입니다.&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 최대주주등에 대한 신용공여 등 &cr ※ 해당사항 없음&cr&cr 2. 최대주주등과 의 자산양수도 등&cr ※ 해당사항 없음&cr&cr 3. 최대주주등과의 영업거래
| 회사명 | 관 계 | 거 래 내 용 | 비 고 | |||
| 종 류 | 기 간 | 물품 및&cr서비스명 | 금액&cr(억원) | |||
| 농협경제지주 | 대주주,&cr계열회사 | 매출 | 2018.01.01&cr~2018.9.30 | 비료 및 유류 | 3.916 | - |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등&cr
가. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 &cr진행상황 |
|---|---|---|---|
| '18.01.10 | 단일판매,공급 계약체결 | o 2018년 무기질비료 구매납품계약 체결&cr ① 계약상대자 : 농협경제지주&cr ② 계 약 품 목 : 맞춤형비료 외&cr ③ 계 약 금 액 : 181,348백만원&cr ④ 계 약 기 간 : 2018.01.01 ~ 2018.12.31 (1년) | 계약진행 완료&cr"Ⅱ- 6. 수주현황 참조" |
| '18.09.12 | 타법인 주식 취득 결정 | o 발행회사에 대한 추가출자 철회&cr ① 취득대상 주식 : 여수그린에너지(주) 보통주&cr ② 기취득주식수 : 980,000주&cr ③ 취득금액 : 4,900,000,000원&cr ④ 사유 : 정부 에너지정책 변경 등으로 인한 사업환경 악화로&cr 당사의 집단에너지사업철수 및 발행회사에 대한 추가출자&cr 철회 | 당사의 집단에너지사업 철수방안&cr검토중 |
&cr
나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제44기&cr주주총회&cr('18.3.23) | &cr○ 제1호 의안 : 제44기 재무제표 승인의 건 &cr - 1주당 현금배당 : 80원 (8.0%)&cr&cr○ 제2호 의안 : 정관변경의 건&cr&cr○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr - 사내이사 : 3명 (이광록, 안병서, 이재근)&cr - 사외이사 : 4명 (김길용, 이동현, 이대환, 김종구)&cr&cr○ 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건&cr - 감사위원 : 4명(김길용, 이동현, 이대환, 김종구)&cr&cr○ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr&cr○ 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr &cr○ 제7호 의안 : 임원퇴직금규정 개정(안) 승인의 건&cr | &cr원안승인&cr&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr&cr&cr&cr원안승인&cr&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인 | - |
| 제43기&cr주주총회&cr('17.3.24) | &cr○ 제1호 의안 : 제43기 재무제표 승인의 건 &cr - 1주당 현금배당 : 45원 (4.5%)&cr&cr○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr - 사내이사 : 2명 (민경욱, 윤광영)&cr - 사외이사 : 4명 (김학곤, 손은남, 임우규, 김상현)&cr - 기타비상무이사 : 1명(조완규)&cr&cr○ 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr&cr○ 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr &cr○ 제5호 의안 : 정관변경 승인의 건&cr | &cr원안승인&cr&cr&cr원안승인&cr&cr&cr&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인 | |
| 임시&cr주주총회&cr('17.2.9) | ○ 제1호 의안 : 이사 선임의 건 &cr - 사내이사 : 1명(이광록) | 원안승인 | - |
| 임시&cr주주총회&cr('16.7.27) | ○ 제1호 의안 : 이사 선임의 건 &cr - 사외이사 : 1명(백광진) | 원안승인 | - |
| 제42기&cr주주총회&cr('16.3.30) | &cr○ 제1호 의안 : 제42기 재무제표 승인의 건 &cr - 1주당 현금배당 : 60원 (6%)&cr&cr○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr - 사내이사 : 4명 (전기식,박명훈,최록영,윤광영)&cr - 사외이사 : 3명 (현해남,김학곤,김길용)&cr - 기타비상무이사 : 1명(김원석)&cr&cr○ 제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr&cr○ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr &cr○ 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr | &cr원안승인&cr&cr&cr원안승인&cr&cr&cr&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인 | - |
| 제41기&cr주주총회&cr('15.3.20) | &cr○ 제1호 의안 : 제41기 재무제표 승인의 건 &cr - 1주당 현금배당 : 대 주 주 40원 (4%)&cr 소액주주 60원 (6%)&cr&cr○ 제2호 의안 : 정관 일부변경 승인의 건&cr&cr○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr - 사내이사 : 5명 (강성국, 이상철,손중근,이복영,윤광영)&cr - 사외이사 : 4명 (현해남,이동호, 서진호, 김학곤)&cr&cr○ 제4호 의안 : 감사 선임의 건&cr&cr○ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr &cr○ 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr&cr○ 제7호 의안 : 임원 퇴직공로금 지급 승인의 건&cr | &cr원안승인&cr&cr&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr&cr&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인 | - |
| 제40기&cr주주총회&cr('14.3.21) | &cr○ 제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인의 건 &cr - 1주당 현금배당 : 대 주 주 30원 (3%)&cr 소액주주 50원 (5%)&cr&cr○제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr - 사내이사 : 5명 (강성국, 김준호,손중근,이복영,홍태규)&cr - 사외이사 : 3명 (현해남,이동호, 서진호)&cr&cr○ 제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr&cr○ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr &cr○ 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr | &cr원안승인&cr&cr&cr&cr원안승인&cr&cr&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr | - |
&cr
2. 우발채무 등&cr
가. 진행중인 주요 소송사건 등
당기말 현재 당사가 진행중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당사가 피고인 사건 | 유덕상 외 | 당사 외 12개 비료사 | 손해배상 청구 | 12,240,560,591 | 1심 진행중 |
&cr한편, 당사는 당기말 현재 상기 소송사건에 대한 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr
&cr &cr 나. 채무보 증 현황 &cr 보고서제출기준일('18.9.30) 현재 채무보증이 없습니다.&cr
다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 : 해당사항 없음
&cr
라. 녹색경영&cr&cr 당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조제5항에 따른 온실가스/에너지 목표관리 업체에 해당되며, 이에 따라 당사는 환경에 대해서는 매년 환경부에서 수시 및 정기점검을 수행하고 있으며, 담당부서로 환경안전팀을 두어 공장 환경시설 관리, 재해예방및 소방업무, 안전교육 실시 등의 업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr ※ 2018년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.
| 사업장명 | 온실가스배출량 (tCO 2 eq/yr) | 에너지사용량 (TJ) | 소량배출&cr사업장여부 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 직접배출&cr(Scope1) | 간접배출&cr(Scope2) | 총 량 | 연료&cr사용량 | 전기&cr사용량 | 스팀&cr사용량 | 총 량 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 남해화학(주) | 25,367 | 28,039 | 53,407 | 123 | 577 | - | 700 | N |
&cr 마. 작 성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 해당사항 없음
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
※ 해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
※ 해당사항 없음
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