11 BIT Studios S.A.

Audit Report / Information • Jun 7, 2022

sprawozdanie komitetu audytu

11 bit studios S.A.

z działalności w roku 2021

Skład Komitetu Audytu 1.

Komitet Audytu działał zgodnie z postanowieniami ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych Komitel Audytu uziała zgodnie z postanoaczorze publicznym (w skrócie UoBR) oraz Regulaminu Komitetu Audytu.

Komitetu Audytu został powołany uchwałą 2/09/2019 z dnia 03-09-2019 i na 31 grudnia 2021
Skład Komitetu Audytu został powołany uchwała Skiau Romające 2021 roku działał w niezmienionym składzie :

• Pan Jacek Czykiel Przewodniczący Komitetu Audytu;
• Pan Radosław Marter Członek Komitetu Audytu;
• · Pan Piotr Wierzbicki Członek Komitetu Audytu.

Komitet Audytu w powyższym składzie spełniał i spełnia niezależności oraz pozostałe
przypadnia w powyższym czesne Komitet Audytu w powyższym składzie spelinia t przynajmniej jeden złonek
wymagania określone w art. 129 ust. i art. 129 ust. i przynajmnej lub hadania prawo wymagania okreslone w art. 128 ust. I art: 125 usti -jsie rachunkowości lub badania sprawozdań
Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości z branży Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w kali siężności z branży, w kórej działa
finansowych, przynajmniej jeden członek KA posiada wiedzę i umiejętności z pracy, kry finansowych, przynajmniej Jeden Członek RA posłada wiedzę Panieży
Emitent. Większość członków Komitetu Audytu, w tym jego przewodniczący spełnia kryteria niezależności od Spółki.

Przewodniczący Komitetu Audytu zgodnie z zasadą II Z.B. Dobrych praktyk Spółek Notowanych na Przewodniczący Komitetu Audytu zgodnie z zasadą ii ziaiłu II do Załecenia Komisji Europejskiej
GPW spełnia kryteria niezależności zawarte w Załącznia Komisji Eur GPW spernia kryteria mezalezność zawarte w zarowskie wykonawczych lub będących
2005/162/WE z dnia 15-02-2005 dotyczących roli dyrektorowszych lub będących 2003/102/ WE-2- dma zzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej).

W dniu 09-06-2020 roku przez WZA została podjęta uchwała nr 19/06/2020 w sprawie przyjęcia nowego Regulaminu Komitetu Audytu.

Zadania Komitetu Audytu określa art. 130 ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz Zadania Komitetu Audytu Okresia art: 136 astaw) o kresie monitorowania procesu
nadzorze publicznym. W szczególności sprawuje czynności wsuretrznej, audytu wewnetrzneg nadzorze publicznym. W Szczegonosci Sprawow sprawozdawczości infansowej, skutczności osystem w na w ze prowadził niezależne spotkania
zarządzania ryzykiem czy rewizji finansowej. Komitet Audytu prowadz z Audytorem i komunikację z Zarządem Spółki.

Działalność Komitetu Audytu =

W okresie sprawozdawczym Komitet Audytu odbył 5 posiedzenia. Trzy spotkania odbyły się W okresle Sprawozdawczyn Komitet Katyon Posiedzenia Komitetu Audytu, odbyły się
stacjonarnie i dwa spotkania odbyły się w trybie zdalnym stacjonarnie Tuwa Spotkania odbyły Się w trycznie (posiedzenie stacjonarne), 06 lipca
w dniach: 23 kwietnia 2021 (posiedzenie zdalne), 10 maja 2021 roku (posiedzenie stacjona w dniach: 23 kwietnia 2021 (posiedzenie zadnej) 20 maja 2021 roku (posiedzenie stacjonarne) oraz 21 grudnia
2021 roku (posiedzenie stacjonarne), 24 sierpnia 2021 roku (posied 2021 roku (posiedzenie zdalne).

Przedmiotem obrad Komitetu Audytu w 2021 roku były następujące kwestie:

• · Dnia 23.04.2021 r. w przedmiocie:
  • Podsumowanie przeglądu sprawozdania finansowego za 2020 rok;
  • Podsumowanie przegaąda spitii, które omawiano podczas badania rocznego 2020;
    Omówienie kluczowych kwestii, które omawiano podczas badania rocznego 2020;
  • o Omowienie Kraczowych korekt B.O. wprowadzonych przez audytora Spółki;
    Rozmowa na temat istotnych korekt B.O. wprowadzonych przez audytora Spółki; 2020-2020
  • .
• Dnia 10.05.2021 r. w przedmiocie:
  • Przyjęcie sprawozdania finansowego za rok 2020 i propozycji Zarządu w sprawiech dla P PTzyjęcie sprawozadnia możnodjęcie dwóch rekomendacji w tych sprawach dla RN)

• Wybór podmioty, który przeprowadzi badanie sprawozdania o wynagrodzeniach za lata 2019-2020.
• Podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia wyboru usług niebędących badaniem sprawozdania finansowego od firmy audytorskiej Spółki;
• · Przedstawienie zespołu PWC audytora spółki;
• Przedstawienie przez audytora zakresu i harmonogramu prac dotyczącego przeprowadzanego audytu;
• Rozmowa na temat głównych obszarów wymagających analizy, które można zdefiniować na wstępnym etapie prac.
• · Dnia 06.07.2021 r. w przedmiocie:
  • · Wstępna rozmowa na temat wyboru firmy audytorskiej na kolejne lata;
• · Dnia 27.08.2021 r. w przedmiocie:
  • · Podsumowanie przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2021;
  • Omówienie kluczowych kwestii, które omawiano podczas przeglądu śródrocznego 2021;
  • . Rozmowa na temat istotnych korekt wprowadzonych przez audytora Spółki.
• · Dnia 21.12.2021 r. w przedmiocie:
  • Planowany zakres i harmonogram prac dot. badania sprawozdania finansowego za 2021;
  • · Informacja przekazana przez PWC o planowanej strategii badania;
  • Poinformowanie Komitetu Audytu przez audytora o odpowiedzialności Zarządu, Rady Nadzorczej i biegłego rewidenta za sprawozdanie finansowe.
  • · Rozmowa na temat otrzymanego pisma od UKNF

III. Podsumowanie

W wyniku przeprowadzonej oceny wyników sprawozdania finansowego Spółki 11 bit studios S.A. za 2021 r. oraz wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku, mając na uwadze raport i opinię biegłogo rewidenta Komitet Audytu postanawia, że:

• 1. sprawozdanie finansowe za rok 2021 zostało sporządzone prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami i postanowieniami Statutu Spółki;
• 1. badane dokumenty przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na 31 grudnia 2021 r., jak też wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku;
• 1. opinia biegłego rewidenta z badania sprawozdań Spółki za rok 2021 jest opinią bez zastrzeżeń i w pełni potwierdza rzetelność i prawidłowość sprawozdań 11 bit studios S.A.;
• 1. sprawozdanie Zarządu z działalności prawidłowo oddaje zakres prowadzonej działalności przez 11 bit studios S.A. w 2021 roku;
• 1. Zarząd w sposób zgodny z przepisami prawa przedstawił wniosek w sprawie podziału zysku za rok 2021.

Komitet Audytu 11 bit studios S.A. pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe Spółki od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, sprawozdanie Zarządu z działalności w 2021 r. oraz wniosek Zarządu w sprawie podziału zysku za rok 2021, rekomendując Radzie Nadzorczej wydania pozytywnej opinii dla RN w przedmiocie zatwierdzenia ww. dokumentów.

Komitet Audytu pozytywnie ocenia sytuację Spółki zarówno w zakresie realizacji strategii, sytuacji finansowej jak i osiągniętych wyników finansowych.

IV. Podstawa złożenia Radzie Nadzorczej sprawozdania z działalności

Podstawa złożenia niniejszego sprawozdania z działalności stanowi § 9 Regulaminu Komitetu Audytu. Komitet Audytu stwierdza, że w roku 2021 prawidłowo wykonywał swoje zadania i wnioskuję o przyjęcie przez Radę Nadzorczą sprawozdania z działalności.

Warszawa, dnia 22-03-2022

Jacek Czykiel

Piotr Wierzbicki

Radosław Marter