Interim / Quarterly Report • Sep 30, 2016
Interim / Quarterly Report
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Travel24.com AG
Halbjahresbericht 30. Juni 2016
| 01. Januar - 30. Juni | Veränderung | ||
|---|---|---|---|
| (Angaben TEUR) | 2016 | 2015 | % |
| Umsatzserlöse | 5.533 | 7.957 | $-30 \%$ |
| EBIT | 315 | 1.164 | -73 % |
| Periodenergebnis | -182 | 378 | $-148%$ |
| Ergebnis je Aktie in EUR (unverwässert und verwässert) |
$-0.09$ | 0.19 | -148 % |
| AUSGEWÄHLTE KONZERN-KENNZAHLEN 2 | ||
|---|---|---|
| INHALT 3 | ||
| MITTEILUNG AN DIE AKTIONÄRE 5 | ||
| KONZERN-LAGEBERICHT 6 | ||
| A. | UNTERNEHMENSSTRUKTUR 6 | |
| B. | WIRTSCHAFTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN6 |
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| C. | UNTERNEHMENSSTRATEGIE 7 | |
| D. | REISEVERMITTLUNG 7 | |
| E. | MARKETING & KENNZAHLEN7 |
|
| F. | ERTRAGSLAGE 8 | |
| G. | VERMÖGENS- UND FINANZLAGE 8 |
|
| H. | MITARBEITER 8 | |
| I. | VORGÄNGE NACH DEM BILANZSTICHTAG 9 |
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| J. | CHANCEN- UND RISIKOBERICHT 10 |
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| AUSBLICK 10 | ||
| KONZERN-BILANZ 12 | ||
| KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG 14 | ||
| KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG 15 | ||
| KONZERN-EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG 16 | ||
| ERLÄUTERUNGEN ZUM ZWISCHENBERICHT 17 | ||
| I. | GRUNDLAGEN 17 | |
| II. | BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN 17 |
|
| II.1 | GRUNDSÄTZLICHES 17 | |
| II.2 | ERSTMALIGE ANWENDUNG VON NEUEN BZW. GEÄNDERTEN STANDARDS IM GESCHÄFTSJAHR 2015 17 |
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| II.3 | KONSOLIDIERUNGSKREIS 18 | |
| III. | ERLÄUTERUNGEN ZUR KONZERNBILANZ 18 |
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| IV. | ERLÄUTERUNGEN ZUR KONZERNGEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG 18 |
|
| V. VI. |
SEGMENTBERICHTERSTATTUNG 19 WESENTLICHE TRANSAKTIONEN MIT NAHESTEHENDEN UNTERNEHMEN 19 |
|
| VII. | EREIGNISSE NACH DEM BILANZSTICHTAG 20 |
|
| INVESTOR RELATIONS 22 | |
|---|---|
| WERTPAPIERBESTÄNDE VON VORSTAND UND AUFSICHTSRAT 22 | |
| VERSICHERUNG DES GESETZLICHEN VERTRETERS 22 | |
| UNTERNEHMENSKALENDER 23 | |
| IMPRESSUM 24 |
Sehr geehrte Aktionäre,
im ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2016 konnte die Travel24.com AG die angestrebte Konsolidierung des Betriebsergebnisses nicht erreichen und einen im Vergleich zur Vorjahresperiode wesentlich geringeren EBIT in Höhe von etwa 315 TEUR erzielen. Diese Einbrüche sind nicht zuletzt dem aufgrund der angespannten Lage in verschiedenen Urlaubsländern abwartenden Reisemarkt geschuldet, der für uns besonders relevant ist, sondern auch einem wesentlich höherer Marketingaufwand, der aufzubringen war um weiterhin am Markt zu partizipieren.
Die Hotelbauaktivitäten in Leipzig schreiten voran. Wir bleiben der festen Überzeugung, dass der Eintritt in die Budget-Hotellerie und die zusätzliche Ausrichtung der Geschäftstätigkeit auf diesen Geschäftsbereich der richtige unternehmensstrategische Schritt ist und langfristiges Erfolgspotenzial für das Unternehmen birgt.
Der tragische Unfall am 14. Juli 2016, bei dem das Aufsichtsratsmitglied Oliver Schilling und Thomas Wagner, Geschäftsführer des Hauptaktionärs Unister Holding GmbH und des Fulfillmentpartner Unister Travel Betriebsgesellschaft mbH, bei einem Flugzeugabsturz zu Tode kamen, hat uns sehr berührt und bestürzt. Die darauf folgende Insolvenz des Hauptaktionärs Unister Holding GmbH, des Fulfillmentpartners Unister Travel Betriebsgesellschaft mbH sowie weiteren Konzernschwestern stellt die Travel24 derzeitig und weiterhin vor enorme Herausforderungen.
Leipzig, 30. September 2016
Ihr
Armin Schauer Vorstand Travel24.com AG
Zum 30. Juni 2016 hat der Konzern folgende Struktur:
Im Euro-Raum ließ im 1. Halbjahr 2016 nach Einschätzung der Deutschen Bundesbank (Monatsbericht August 2016) der Schwung nach, mit dem die Wirtschaft in das Jahr 2016 gestartet war. Gleichwohl bleiben gemäß Bundesbank die Perspektiven für die deutsche Wirtschaft grundsätzlich günstig. Für 2016 wird ein Wachstum des preisbereinigten deutschen BIP von 1,7 %, für 2017 in Höhe von 1,4 % prognostiziert. Das sind 0,1 bzw. 0,3 %-Punkte weniger als noch zu Beginn des Jahres 2016 angenommen. Diese Korrektur geht laut Bundesbank insbesondere auf ein weniger günstiges internationales Umfeld zurück.
Gemäß Einschätzung des DRV Deutschen Reiseverbandes vom März 2016 lagen die Ausgaben der Deutschen für Auslandsreisen im Jahr 2015 mit Mrd. 71,5 EUR über dem Niveau des Jahres 2014 (Mrd. 69,9 EUR), was eine Steigerung in Höhe von ca. 1,7 % darstellt. Die durchschnittliche Dauer einer Urlaubsreise (10,2 Tage) hat sich hingegen gegenüber dem
Halbjahresbericht Ι Travel24.com AG Ι 1. Halbjahr 2016
Jahr 2010 (10,6 Tage) leicht reduziert. Nach anfänglicher Buchungszurückhaltung zeichnet sich laut Presseinformation des DRV Deutschen Reiseverbandes vom März 2016 eine Erholung der Buchungs- und Umsatzentwicklung 2016 auf das Niveau 2014 ab.
Die Zahl der Übernachtungen in Hotels, Gasthöfen und Pensionen erreichte laut Pressemitteilung des Hotelverbandes Deutschland (IHA) e.V. vom 13. April 2016 in 2015 mit 272,0 Mio. einen neuen Spitzenwert. Trotz erkennbarer Überkapazitäten an einigen Standorten zeigt sich in der Hotellerie weiterhin eine starke Investitionsbereitschaft. Für die Jahre 2016 bis 2018 sind bundesweit 517 Neu-, Um- und Ausbauten geplant.
Die Travel24.com AG plant nach wie vor, das Geschäftsfeld Hotellerie zu entwickeln und zukünftig auszubauen. In diesem Zusammenhang entsteht ein erstes Budget-Design Hotel in Leipzig, welches sich im Bau befindet und noch im kommenden Jahr eröffnet werden soll.
Das Umsatz-Kosten-Verhältnis im Online-Reisevermittlungsgeschäft innerhalb der DACH-Region ist für 2016 im Verhältnis zum Vorjahr deutlich schlechter, soll aber weiterhin auf einem Niveau gehalten werden, das EBIT- und Cash-Beiträge erzielt. Diese Ergebnisbeiträge unterstützen den Aus- und Aufbau des Geschäftsfeldes Hotellerie.
Nach den Erfahrungen in verschiedenen europäischen Märkten, auf denen die Travel24.com AG zwar teils starkes Umsatzwachstum generieren konnte, allerdings negative Ergebnisse erzielte, beschränkte die Travel24.com AG ihre Internationalisierungsstrategie zuletzt auf Frankreich. Aufgrund gesetzlicher Veränderungen im französischen Reisemarkt, die die Liquidität erheblich belastet hätten und von der derzeitigen Entwicklung des französischen Reisemarktes nicht hätten aufgefangen werden können, entschied die Travel24.com AG sich aus dem französischen Reisemarkt zurückzuziehen.
Die Gesamtzahl touristischer Buchungen erfuhr gegenüber dem Vergleichszeitraum 2015 einen erheblichen Rückgang, der vor allem dem Bereich Reisevermittlung entspringt. Dies ist vor allem auch durch Buchungsrückgänge aufgrund der politischen Lage in beliebten Urlaubsländern begründet. Travel24 strebt für die weitere Zukunft im Segment Internet eine Stabilisierung des operativen Ergebnisses bei korrespondierender Optimierung des Marketingaufwands und des sonstigen umsatzbezogenen Aufwand an. Aktuell soll dies durch eine laufende Überwachung der Entwicklung des operativen Ergebnisses und die Abstimmung von Marketingmaßnahmen mit den Fachleuten des Fulfillment-Partners Unister Travel erfolgen. Strategisch strebt Travel24 die sukzessive Lockerung der engen Anbindung an den Fulfillment-Partner Unister Travel und den Aufbau einer eigenständigen oder teilweise eigenen Struktur der Reisevermittlung an.
Im Kernmarkt Deutschland konzentriert sich die Travel24.com AG auf Maßnahmen des Online-Marketings, die als wesentliche Absatztreiber fungieren. Trotz einer effizienten Gestaltung dieser Maßnahmen mit einem geringen Marketingaufwand pro Buchung wird angestrebt, das Buchungsvolumen auf einem stabilen Niveau zu halten. Dies ist im 1. Halbjahr 2016 nicht gelungen. Die Umsatzerlöse liegen im ersten Halbjahr 2016 30% unter dem Vergleichszeitraum des Vorjahres, während die Marketingaufwendungen und der sonstige umsatzbezogene Aufwand um 14% gesunken sind. Das EBIT liegt insgesamt 73% unter dem Wert des Vorjahres.
Das Geschäftsfeld Internet zeigte in den ersten sechs Monaten einen Umsatzrückgang im Vergleich zum ersten Halbjahr des Geschäftsjahres 2015 (von TEUR 7.957 auf TEUR 5.533; -30,46 %). Die Marketingaufwendungen konnten jedoch nicht im selben Verhältnis reduziert werden (von TEUR 4.808 auf TEUR 4.126), es ergibt sich jedoch weiterhin ein positiver Rohertrag von TEUR 1.407.
Das Hotelgeschäft lieferte noch keine Umsatzerlöse und keine wesentlichen Ergebnisbeiträge.
Das operative Ergebnis sank aufgrund der zurückgegangenen Umsatzerlöse im Vergleich zum ersten Halbjahr 2015 von TEUR 1.164 auf TEUR 315.
Die Zinsaufwendungen sind im Wesentlichen auf die mit 7,5 % verzinste Anleihe zurückzuführen.
Das Vorsteuerergebnis führte zu einem vorläufigen Steueraufwand in Höhe von TEUR 106 sowie einem latenten Steueraufwand von TEUR 125.
Diese wesentlichen Effekte führten zu einem negativen Periodenergebnis in Höhe von TEUR 182. Das Ergebnis je Aktie ist von 0,19 EUR/Aktie auf -0,09 EUR/Aktie gesunken.
Die Bilanzsumme erhöht sich im Vergleich zum 31. Dezember 2015 von TEUR 37.010 auf TEUR 43.274.
Das langfristige Vermögen hat sich um TEUR 2.938 (37,1 %) erhöht. Dies resultiert im Wesentlichen aus der zunehmenden Bauaktivität im Hotelprojekt Leipzig Ringmessehaus und führte zu einer Erhöhung der Anlagen im Bau um TEUR 2.936.
Das kurzfristige Vermögen hat sich im Vergleich zum 31. Dezember 2015 erhöht. Dabei war der Anstieg der Forderungen gegen nahestehenden Unternehmen wesentlich. Ebenfalls ist ein Anstieg bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zu verzeichnen. Das kurzfristige Vermögen umfasst 35 % von der Bilanzsumme.
Die liquiden Mittel verringerten sich um TEUR 963 und wurden im Wesentlichen für das Hotelbauprojekt Ringmessehaus verwendet.
Aufgrund des negativen Periodenergebnisses erhöht sich der Verlustvortrag. Passivisch ist die Kapitalstruktur hinsichtlich der Fristigkeit leicht verändert. Der Anteil langfristiger Schulden am Gesamtkapital beträgt 49 % (31. Dezember 2014: 57 %). Dies ist im Wesentlichen auf die Erhöhung der Verbindlichkeiten im kurzfristigen Bereich sowie den Anstieg der Bilanzsumme zurückzuführen. Insbesondere die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen erhöhten sich um TEUR 4.702.
Die Travel24.com AG beschäftigte zum Stichtag 30. Juni 2016 7 Mitarbeiter (Angaben ohne Vorstände).
Bei der französischen Tochtergesellschaft Travel24 France SAS werden zum Stichtag weitere 4 Mitarbeiter beschäftigt.
Im Folgenden werden die wesentlichen Vorgänge nach Bilanzstichtag stichpunktartig wiedergegeben. Für weiter- oder tiefergehende Informationen wird auf den Geschäftsbericht 2015 verwiesen. Die darin enthaltenen Informationen befinden sich auf dem aktuellen Kenntnisstand.
Im Folgenden werden die wesentlichen Chancen und Risiken stichpunktartig wiedergegeben. Für weiter- oder tiefergehende Informationen wird auf den Geschäftsbericht 2015 verwiesen. Die darin enthaltenen Informationen befinden sich auf dem aktuellen Kenntnisstand.
Wesentliche Chancen im Segment Internet:
Wesentliche Chancen im Segment Hotellerie:
Wesentliche segmentunspezifische Risiken:
Wesentliche Risiken im Segment Internet:
Wesentliche Risiken im Segment Hotellerie:
Auf Basis unseres Risikomanagements ist festzustellen, dass das Eintreten mehrerer geringer oder einzelner wesentlicher Erschwernisse in Bezug auf die operativen Bauaktivitäten am Objekt Leipzig, eine ungenaue Kostenplanung, weitere Bauzeitverzögerungen und eine verzögerte Veräußerung der Hotelimmobilie bestandsgefährdende Risiken für die Travel24 darstellen. Weiterhin ist festzustellen, dass das Eintreten mehrerer geringer oder einzelner wesentlicher Erschwernisse in Bezug auf das Segment Internet, insbesondere die vorläufige Insolvenz des Fulfillmentpartners, bestandsgefährdende Risiken für die Travel24.com AG darstellen. Sämtliche spezifische Risiken werden kontinuierlich durch den Vorstand auf ihre Entwicklung hin überwacht
Die Travel24.com AG plant unter anderem den Hotelbau Leipzig voranzutreiben und Anfang des zweiten Quartals 2017 zum Abschluss zu bringen. Wir rechnen hier weiterhin mit ersten Umsatzerlösen im Laufe des Jahres 2017.
Zudem soll die Strategie optimierter und effizienterer Marketinginvestments in unserem Reisevermittlungsgeschäft fortgesetzt werden. Perspektivisch strebt die Travel24.com AG den Aufbau einer eigenständigen oder teilweise eigenen Struktur im Segment Internet an.
Insgesamt sieht sich die Travel24.com AG großen Herausforderungen gegenüber und hat dabei in den kommenden Monaten sehr wesentliche Risiken zu bewältigen.
| 30. Juni | 31. Dezember | ||
|---|---|---|---|
| 2016 | 2015 | ||
| VERMÖGENSWERTE | EUR. | EUR | |
| LANGFRISTIGE VERMÖGENSWERTE | |||
| Immaterielle Vermögenswerte | |||
| Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögenswerte | 4.231.184,60 | 4.231.184,60 | |
| SUMME IMMATERIELLE VERMÖGENSWERTE | 4.231.184,60 | 4.231.184,60 | |
| Sachanlagen | |||
| Grundstücke | 1.086.323.62 | 1.086.323,62 | |
| Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 3.761,24 | 2.129,01 | |
| Anlagen im Bau | 9.763.008.64 | 6.826.595.60 | |
| SUMME SACHANLAGEN | 10.853.093,50 | 7.915.048.23 | |
| Finanzielle Vermögenswerte | |||
| Sonstige Ausleihungen | 2.000.000.00 | 2.000.000,00 | |
| Ausleihungen an nahestehende Unternehmen | 0.00 | 0.00 | |
| SUMME FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE | 2.000.000.00 | 2.000.000,00 | |
| Latente Steuern | 0.00 | 0.00 | |
| SUMME LANGFRISTIGE VERMÖGENSWERTE | 17.084.278,10 | 14.146.232,83 | |
| KURZFRISTIGE VERMÖGENSWERTE | |||
| Forderungen und sonstige Vermögenswerte | |||
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 947.255,34 | 715.340,47 | |
| Forderungen gegen nahestehende Unternehmen | 12.375.430.13 | 8.612.461,07 | |
| Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 146.621,46 | 146.621,46 | |
| Ertragsteuerforderungen | 526.953,91 | 526.953.91 | |
| Sonstige nicht-finanzielle Vermögenswerte | 944.741.10 | 649.860,12 | |
| SUMME FORDERUNGEN UND SONSTIGE VERMÖGENSWERTE | 14.941.001,94 | 10.651.237,03 | |
| Zahlungsmittel und Zahlungsäquivalente | 11.248.828,76 | 12.212.080,79 | |
| SUMME KURZFRISTIGE VERMÖGENSWERTE | 26.189.830,70 | 22.863.317,82 | |
| Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte | 0.00 | 0.00 | |
| BILANZSUMME | 43.274.108,80 | 37.009.550,65 | |
| 30. Juni | 31. Dezember | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| EIGENKAPITAL UND SCHULDEN | EUR | EUR |
| EIGENKAPITAL | ||
| Gezeichnetes Kapital | 2.033.585,00 | 2.033.585,00 |
| Kapitalrücklage | 2.913.974,00 | 2.913.974,00 |
| Verlustvortrag | $-1.119.726.54$ | -937.778,73 |
| Eigenkapital der beherrschenden Anteilsei | 3.827.832,46 | 4.009.780,27 |
| SUMME EIGENKAPITAL | 3.827.832,46 | 4.009.780,27 |
| SCHULDEN | ||
| LANGFRISTIGE SCHULDEN | ||
| Finanzverbindlichkeiten | 20.776.262,70 | 20.699.747,89 |
| Latente Steuerschulden | 460.022,27 | 335.204,53 |
| SUMME LANGFRISTIGE SCHULDEN | 21.236.284,97 | 21.034.952,42 |
| KURZFRISTIGE SCHULDEN | ||
| Steuerschulden | 3.145.588,79 | 3.292.157,41 |
| Rückstellungen | 716.446,16 | 699.037,00 |
| Finanzverbindlichkeiten | 1.117.421,67 | 451.511,67 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 1.457.111,54 | 802.441,44 |
| Verbindlichkeiten gegenüber nahestehende Unternehmen | 9.918.438,84 | 5.216.743,19 |
| Anzahlungen von Kunden | 610.130,35 | 191.794,64 |
| Sonstige Verbindlichkeiten | 1.244.854,02 | 1.311.132,61 |
| SUMME KURZFRISTIGE SCHULDEN | 18.209.991,37 | 11.964.817,96 |
| SUMME SCHULDEN | 39.446.276,34 | 32.999.770,38 |
| BILANZSUMME | 43.274.108,80 | 37.009.550,65 |
| 1. Januar - 30. Juni | ||
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| EUR | EUR | |
| Umsatzerlöse | 5.533.017,56 | 7.956.857,79 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 576.617,60 | 43.240,72 |
| Marketingaufwand | -4.125.756,59 | -4.807.777,51 |
| Sonstiger umsatzbezogener Aufwand | -713.143,87 | -749.322,28 |
| Personalaufwand | -365.630,65 | $-605.816, 10$ |
| Abschreibungen | $-2.578,17$ | $-1.795,97$ |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -587.796,17 | $-671.345,05$ |
| Operatives Ergebnis | 314.729,71 | 1.164.041,60 |
| Zinserträge | 155.826,60 | 268.864,00 |
| Zinsaufwendungen | -537.587,63 | $-911.950,71$ |
| Finanzergebnis aus Rückübertragung von Finanzinstrumenten | 115.552,50 | 527.741,74 |
| Finanzergebnis | $-266.208,53$ | $-115.344.97$ |
| Ergebnis vor Steuern | 48.521,18 | 1.048.696,63 |
| Steueraufwand | $-105.651,25$ | -383.507,34 |
| Latenter Steueraufwand | $-124.817,74$ | $-287.551.64$ |
| Periodenüberschuss | -181.947,81 | 377.637,65 |
| Direkt im Eigenkapital erfasste Aufwendungen und Erträge | 0,00 | 0.00 |
| Gesamtergebnis | $-181.947.81$ | 377.637,65 |
| 01. Januar - 30. Juni | |||
|---|---|---|---|
| 2016 | 2015 | ||
| EUR | EUR | ||
| Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit | |||
| Periodenüberschuss | -181.947,81 | 377.637,65 | |
| ÷ | Ertragsteuern | 230.468,99 | 671.058,98 |
| +1- | Finanzergebnis | 266.208,53 | 115.344,97 |
| $+1-$ | Zu-/ Abnahme der Rückstellungen | 17.409,16 | 109.384,26 |
| $-l+$ | Zu-/ Abnahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind |
-6.959.009,25 | $-6.215,50$ |
| $+1-$ | Zu-/ Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind |
7.737.216,99 | -329.480,76 |
| +1- | Sonstige nicht zahlungswirksame Aufwendungen/Erträge | 2.578,17 | 898,00 |
| Gezahlte Zinsen | 0,00 | -1.315,51 | |
| ÷ | Erhaltene Zinsen | 0,00 | 0,00 |
| Gezahlte Steuern | $-63.850,00$ | $-18.510,08$ | |
| Ξ | Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 1.049.074,78 | 918.802,01 |
| Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen | -2.012.326,81 | -835.416,06 | |
| Auszahlungen aus der Begebung von Darlehen | 0,00 | $-2.000.000,00$ | |
| ÷ | Einzahlungen aus der Tilgung von Darlehen | 0,00 | 2.075.000,00 |
| Ξ | Cashflow aus Investitionstätigkeit | $-2.012.326,81$ | -760.416,06 |
| Einzahlungen aus der Begebung einer Anleihe | 0,00 | 0,00 | |
| Ξ | Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | 0,00 | 0,00 |
| Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds | -963.252,03 | 158.385,95 | |
| Finanzmittelfonds am Anfang der Periode | 12.212.080,79 | 1.001.863,27 | |
| Finanzmittelfonds am Ende der Periode | 11.248.828.76 | 1.160.249.22 |
| Im Umlauf befindliche Aktien |
Gezeich- netes Kapital |
Kapital- rücklage |
Verlust- vortrag |
Summe Eigenkapital |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Stück | EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Stand 31. Dezember 2014 | 2.033.585 | 2.033.585,00 | 2.913.974,00 | $-1.248.951.18$ | 3.698.607,82 |
| Gesamtergebnis HJ1 2015 | 0 | 0 | 377.637,65 | 377.637,65 | |
| Stand 30. Juni 2015 | 2.033.585 | 2.033.585,00 | 2.913.974,00 | $-871.313.53$ | 4.076.245,47 |
| Stand 31. Dezember 2015 | 2.033.585 | 2.033.585,00 | 2.913.974,00 | -937.778.73 | 4.009.780.27 |
| Gesamtergebnis HJ1 2016 | 0 | 0 | -181.947.81 | -181.947,81 | |
| Stand 30. Juni 2016 | 2.033.585 | 2.033.585,00 | 2.913.974,00 | $-1.119.726,54$ | 3.827.832,46 |
Der vorliegende verkürzte Konzern-Zwischenabschluss der Travel24.com AG wurde in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards (IFRS) und den Interpretationen des IFRS Interpretations Committee (IFRIC/SIC), wie sie in der Europäischen Union verpflichtend anzuwenden sind, aufgestellt. Er entspricht insbesondere den diesbezüglichen Anforderungen an Zwischenberichte im Sinne von IAS 34.
Der Halbjahresabschluss zum 30. Juni 2016 ist weder einer prüferischen Durchsicht durch einen Abschlussprüfer unterzogen noch entsprechend § 317 HGB geprüft worden.
Die Vergleichszahlen zur Bilanz zum 31. Dezember 2015 und somit auch die Vortragswerte zum 01. Januar 2016 beziehen sich auf einen noch ungeprüften Konzernabschluss 2015.
Er ist in EUR (€) aufgestellt, da der Hauptteil der Konzerntransaktionen in dieser Währung realisiert wird. Alle Beträge werden in Tausend Euro (TEUR) angegeben, soweit nichts anderes vermerkt ist.
Es wird kaufmännisch gerundet, weshalb es insofern zu Rundungsdifferenzen kommen kann.
Der vorliegende verkürzte Konzern-Zwischenabschluss der Travel24.com AG wurde bis auf die erstmalige Anwendung von neuen bzw. geänderten Standards bzw. Interpretationen unter Anwendung derjenigen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aufgestellt, die bereits auf den IFRS-Konzern-Abschluss der Travel24.com AG zum 31. Dezember 2015 Anwendung fanden.
Die für Zwecke der Zwischenberichterstattung präsentierte (verkürzte) Konzern-Gesamtergebnisrechnung weist jeweils nur einen Gesamtbetrag für den Marketing- sowie Personalaufwand aus. Dieser verkürzte Konzern-Zwischenabschluss enthält konsequenterweise nicht alle Angaben, die für den Konzernabschluss zum Ende eines Geschäftsjahres erforderlich sind, und ist deshalb notwendigerweise zusammen mit dem Konzern-Abschluss zum 31. Dezember 2015 zu lesen. Dies betrifft insbesondere auch den Abschnitt "Gebrauch von Schätzungen".
Der Vorstand muss im Rahmen der Aufstellung von Zwischenabschlüssen bestmögliche Schätzungen und Annahmen nach dem heutigen Kenntnisstand treffen, die Einfluss auf die ausgewiesenen Vermögenswerte und Schulden und die Angaben über Eventualforderungen und –schulden am Bilanzstichtag haben sowie die bilanzierten Erlöse und Aufwendungen des Berichtszeitraumes beeinflussen. Die später tatsächlich eintretenden Ergebnisse können von diesen Schätzungen abweichen.
Diesbezüglich wird auf die entsprechenden Ausführungen im Konzern-Abschluss zum 31. Dezember 2015 verwiesen. Aus der Anwendung der neuen Standards haben sich keine wesentlichen Auswirkungen auf den Quartalsabschluss der Travel24.com AG ergeben.
In den vorliegenden Konzern-Zwischenabschluss wurden sämtliche Tochterunternehmen einbezogen. Gemeinschaftsunternehmen sowie Assoziierte Unternehmen existieren nicht.
Seit dem 31. Dezember 2015 gab es keine Änderungen im Konsolidierungskreis.
Die Bilanzsumme erhöht sich im Berichtszeitraum. Hinsichtlich der langfristigen Vermögenswerte hat sich der Buchwert der Anlagen im Bau durch die fortschreitende Bauaktivität um TEUR 2.936 erhöht.
Im Hinblick auf die kurzfristigen Vermögenswerte ist ebenfalls ein Zuwachs von TEUR 4.290 hauptsächlich durch den Anstieg der Forderungen gegen nahestehende Unternehmen, insbesondere gegenüber der Unister Travel Betriebsgesellschaft mbH, zu verzeichnen
In den sonstigen nicht-finanziellen Vermögenswerten sind im Wesentlichen Forderungen gegen das Finanzamt (vor allem aus Umsatzsteuer) und hinterlegte Sicherheiten enthalten.
Die langfristigen Schulden sind im Vergleich zum Konzernabschluss 2015 um TEUR 201 gestiegen, was größtenteils auf den Anstieg latenter Steuerschulden zurückzuführen ist.
Bezüglich der kurzfristigen Schulden haben sich vor allem die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen auf TEUR 9.918 erhöht. Die Erhöhung resultiert größtenteils aus der Abrechnung mit der Unister Travel Betriebsgesellschaft mbH.
Die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten beinhalten unverändert ausschließlich die sukzessive ansteigenden Zinsverpflichtungen aus der Anleihe, die im September 2016 zur Zahlung fällig waren.
Die Umsatzerlöse umfassen ausschließlich Vermittlungsprovisionen und beziehen sich mit TEUR 2.438 (Vj: TEUR 3.631) auf Reiseleistungen, mit TEUR 2.611 (Vj: TEUR 3.163) auf Flugleistungen sowie mit TEUR 484 (Vj: TEUR 1.162) auf Versicherungsleistungen. Von den im Sechsmonatszeitraum 2016 erzielten Umsatzerlösen wurden TEUR 3.663 im DACH-Raum und TEUR 1.870 im internationalen Markt (davon auf französischen Portalen: TEUR 1.658) erwirtschaftet.
Die im Vergleich zum ersten Halbjahr 2015 gesunkenen Umsatzerlöse führten trotz alledem zu einem positiven operativen Ergebnis (TEUR 314; Vj: TEUR 1.164). Der Rohertrag ist von TEUR 3.149 auf TEUR 1.407 gesunken.
Der im Finanzergebnis ausgewiesene Posten "Finanzergebnis aus Rückübertragung von Finanzinstrumenten" beinhaltet den Ertrag aus der Verwertung eigener Anleihen in 2015 von der Unister Holding GmbH.
Der bestehende Verlustvortrag erhöht sich durch den Halbjahresfehlbetrag entsprechend. Die Steuern vom Einkommen und Ertrag umfassen geleistete Vorauszahlungen, sowie Anpassungen durch Bildung von Rückstellungen für das Halbjahresergebnis. Außerdem führt die Auflösung latenter Steuern zu einem latenten Steueraufwand (TEUR 125).
Die nachfolgenden Segmentinformationen gliedern sich entsprechend den beiden Geschäftsfeldern des Konzerns in Internet (das alleinige Geschäftsfeld der Muttergesellschaft) und Hotellerie (noch im Aufbau begriffen).
Die Umsätze des Konzerns im Berichtszeitraum entfallen mit TEUR 5.533 vollständig auf das Segment Internet. Umsätze zwischen beiden Segmenten waren nicht zu verzeichnen.
Das auf den Halbjahreszeitraum 2016 bezogene Konzernergebnis vor Zinsen und Ertragsteuern (operatives Ergebnis) in Höhe von TEUR 315 (Vj: TEUR 1.164) entfällt mit TEUR 387 (Vj: TEUR 1.363) auf das Segment Internet bzw. mit TEUR -72 (Vj: TEUR -199) auf Hotellerie.
Die für den Berichtszeitraum relevante Überleitung von der Summe der Segmentergebnisse (TEUR 387) zum Konzernergebnis vor Steuern kann unmittelbar der Konzern-Gesamtergebnisrechnung entnommen werden.
Im Hinblick auf die Art der jeweiligen Geschäftsbeziehungen wird auf die Darstellung im Geschäftsbericht 2015 verwiesen. Die Umsatzerlöse sind mit ca. 51 % und die Marketingaufwendungen mit ca. 98 % auf Transaktionen mit der Unister Travel Betriebsgesellschaft mbH zurückzuführen.
Die Prinzipien und Methoden zur Bewertung zum beizulegenden Zeitwert sind gegenüber dem Vorjahr unverändert. Detaillierte Erläuterungen zu den Bewertungsprinzipien und -methoden finden sich im Finanzbericht zum 31. Dezember 2015.
Die Zuordnung der beizulegenden Zeitwerte in die drei Stufen der Fair Value Hierarchie richtet sich nach der Verfügbarkeit beobachtbarer Marktpreise auf einem aktiven Markt. Die Bewertungskategorien sind dabei folgendermaßen definiert:
Auf aktiven Märkten gehandelte Finanzinstrumente, deren notierte Preise unverändert für die Bewertung übernommen wurden
Die Bewertung erfolgt auf der Grundlage von Bewertungsverfahren, deren Inputfaktoren direkt oder indirekt aus beobachtbaren Marktdaten beruhen.
Die Bewertung erfolgt auf der Grundlage von Bewertungsverfahren, deren Inputfaktoren nicht ausschließlich auf beobachtbaren Marktdaten beruhen.
Die Bewertung der zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Bilanzposten erfolgte für die Anleiheverbindlichkeit unter Anwendung der Kategorie 1. Im Übrigen fand die Kategorie 3 Anwendung.
Die Travel24.com AG überprüft zum Ende jeder Berichtsperiode, ob es einen Anlass zu einer Umgruppierung in oder aus einer Bewertungskategorie gibt. Im Berichtszeitraum waren keine Umgliederungen zwischen den Bewertungskategorien vorzunehmen.
Der Fair Value von den zu fortgeführten Anschaffungskosten bewerteten Finanzinstrumenten wie Forderungen und Verbindlichkeiten wird durch die Abzinsung unter Berücksichtigung eines risikoadäquaten und laufzeitkongruenten Marktzinses ermittelt. Bei den langfristigen Vermögenswerten und Schulden ergeben sich im Vergleich zum 31. Dezember 2015 keine wesentlichen Änderungen in den Relationen zwischen Bilanzwert und Fair Value. Aus Wesentlichkeitsgründen wird der Fair Value für kurzfristige Bilanzposten dem Bilanzwert gleichgesetzt.
Im Folgenden werden die wesentlichen Vorgänge nach Bilanzstichtag stichpunktartig wiedergegeben. Für weiter- oder tiefergehende Informationen wird auf den Geschäftsbericht 2015 verwiesen. Die darin enthaltenen Informationen befinden sich auf dem aktuellen Kenntnisstand.
Anklageerhebung im Verfahren zur Thematik "Runterbuchen", die sich allerdings nicht gegen aktive Mitglieder des Managements der Travel24.com AG richtet
Grundkapital der Travel24.com AG
Die Gesamtzahl der Stimmrechte der Travel24.com AG betrug zum Ende des Halbjahres unverändert 2.033.585.
Zum Stichtag 30. Juni 2016 verteilten sich die von den Vorständen und Aufsichtsräten gehaltenen Aktien wie folgt:
| Aktien | Optionen | ||
|---|---|---|---|
| Vorstand | Armin Schauer | 0 | O |
| Aufsichtsrat | |||
| Oliver Schilling | 24.556 | 0 | |
| Markus Hennig | $\bf{0}$ | 0 | |
| Christian Schilling | 0 |
Nach bestem Wissen versichere ich, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der Konzern-Zwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt. Ebenso versichere ich, dass im Konzern-Zwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird. Die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr sind beschrieben.
Leipzig, 30. September 2016
Der Vorstand der Travel24.com AG
Armin Schauer
Veröffentlichung Halbjahresbericht 2016
Veröffentlichung Jahresfinanzbericht/Geschäftsbericht 2015
Ende Februar 2017 (voraussichtlich) Analystenkonferenz 2015
Travel24.com AG Katharinenstraße 1-3 04109 Leipzig
WKN: A0L 1NQ ISIN: DE000A0L 1NQ8
WKN: A1PGRG DE 000 A1PGRG2
Telefon: +49 - (0) 341 - 35572 701 Telefax: +49 - (0) 341 - 35572 799
www.travel24.com
Travel24.com AG Investor Relations
Armin Schauer Katharinenstraße 1-3 04109 Leipzig Telefon: +49 - (0) 341 - 35572 701 E-Mail: [email protected] Internet: www.travel24.com
Registergericht: Leipzig HRB 25538
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