Quartalsfinanzbericht 31. März 2017

Aumann AG, Beelen

Grußwort des Vorstandes

Liebe Aktionärinnen und Aktionäre,

im ersten Quartal 2017 ist der Aumann AG der Schritt an die Kapitalmärkte und ein fulminantes Börsendebüt gelungen. Der Börsengang hat Aumann aus drei Gründen auf eine neue Evolutionsstufe gehoben. Erstens sehen wir ein erhebliches Markwachstum im Bereich der Elektromobilität und haben dank der Kapitalerhöhung nun die besten Voraussetzungen, von diesem Wachstum zu profitieren. Zweitens genießen wir durch unsere Börsennotiz eine deutliche höhere Aufmerksamkeit von Kunden, potentiellen neuen Mitarbeitern und Ihnen als Aktionären. Wir glauben, dass auf Kundenseite Aumann noch stärker mit dem Thema Elektromobilität verbunden wird, wir auf Mitarbeiterseite als noch attraktiverer Arbeitgeber wahrgenommen werden und wir dank der neuen Aufmerksamkeit des Kapitalmarktes unsere Transparenz, Entscheidungsqualität und operative Exzellenz weiter verbessern können. Drittens gibt uns die Kapitalmarktpräsenz die Möglichkeit, auch in Zukunft flexibel auf das dynamische Wachstum unseres Marktes zu reagieren.

Aus operativen Gesichtspunkten haben wir ebenfalls allen Grund mit der Entwicklung von Aumann zufrieden zu sein. Im ersten Quartal gelang es uns, unseren Umsatz um 31,5 % auf 50,5 Mio. € zu steigern. Gleichzeitig haben wir unsere EBIT-Marge auf 12,7 % verbessern können. Letzteres verdanken wir insbesondere unserem stark wachsenden E-mobility Segment. Gleichzeitig sind wir bilanziell mit 49,2 % Eigenkapitalquote und über 80,2 Mio. € liquider Mittel gut für unser künftiges Wachstum gerüstet. Im Alltag ist unser Wachstum noch deutlich greifbarer als auf dem Papier: eine neue Halle am Standort Beelen mit über 3.000 Quadratmetern Fläche wurde Mitte diesen Monats eröffnet. Ein neues Bürogebäude am gleichen Standort wird im Sommer fertiggestellt. Doch die Erweiterung unserer Kapazitäten endet nicht und die nächsten Bauprojekte sind bereits in Planung. Wichtiger als diese baulichen Erweiterungen sind natürlich unsere Mitarbeiter und wir sind froh, dass wir in den letzten 12 Monaten nahezu 100 neue Talente für Aumann gewinnen konnten.

Wir freuen uns sehr über Ihr Interesse an Aumann und darauf, gemeinsam mit Ihnen und unseren Mitarbeitern die Zukunft der Elektromobilität mitzugestalten.

Chief Executive Officer Chief Executive Officer Chief Financial Officer

Rolf Beckhoff Ludger Martinschledde Sebastian Roll

Aumann in Zahlen

Drei Monate	2017	2016	Δ 2017 /
(ungeprüft)	IFR S	IFR S	2016

	T€	T€	%
Auftragsbestand	129.724	114.101	13,7
Aufragseingang	47.979	58.268	-17,7
Umsatzerlöse	50.452	38.353	31,5
davon E-mobility	14.192	9.460	50,0
Betriebsleistung	50.513	38.586	30,9
Gesamtleistung	51.582	38.857	32,7
Materialaufw and	-31.781	-23.427	35,7
Personalaufw and	-10.983	-9.430	16,5
EBITDA	6.782	4.316	57,1
EBIT DA-Marge	13,4%	11,2%
EBIT	6.403	3.925	63,1
EBIT -Marge	12,7%	10,2%
EBT	6.285	3.952	59,0
EBT -Marge	12,4%	10,2%
Konzernergebnis nach
Minderheiten	4.436	2.663	66,6
A nz ahl A ktien	14.000
EPS in €*	0,32

Bilanzzahlen	31.03.	31.12.
	T€	T€	%
Langfristige V ermögensw erte	30.161	26.715	12,9
Kurz fristige V ermögensw erte	159.901	105.299	51,9
Darin enthaltene liquide Mittel **	80.231	45.846	75,0
Gez eichnetes Kapital	14.000	12.500	12,0
Sonstiges Eigenkapital	79.553	28.937	174,9
Eigenkapital insgesamt	93.553	41.437	125,8
E igenkapitalquote	49,2%	31,4%
Langfristige Schulden	36.901	37.694	-2,1
Kurz fristige Schulden	59.608	52.883	12,7
Bilanzsumme	190.062	132.014	44,0
Nettofinanz schulden
(Net Cash (+)) **	61.429	26.463	132,1

Mitarbeiter (Stichtag 31.3.)	593	499	18,8

* Bezogen auf die am 31.3.2017 im Umlauf befindlichen Aktien.

** Dieser Wert versteht sich inklusive der Wertpapiere.

Inhaltsverzeichnis

Grußwort des Vorstandes	2
Aumann in Zahlen	3
Inhaltsverzeichnis	4
Konzernzwischenlagebericht	5
Geschäfts- und Rahmenbedingungen	5
Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage	5
Segmententwicklung	5
Mitarbeiter	6
Bericht über Chancen und Risiken	6
Prognosebericht	6
IFRS-Konzernzwischenabschluss Q1 2017	7
Erläuternde Angaben zum Konzernzwischenabschluss	13
Rechnungslegung	13
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden	13
Segmentberichterstattung	13
Börsengang	14
Veränderungen Eventualverbindlichkeiten	14
Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen	14
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag	14
Prüferische Durchsicht	14
Versicherung der gesetzlichen Vertreter	14
Finanzkalender	15
Konferenzen	15
Kontakt	15
Impressum	15

Konzernzwischenlagebericht

Aumann ist ein weltweit führender Hersteller von innovativen Spezialmaschinen und automatisierten Fertigungslinien mit Fokus auf Elektromobilität. Das Unternehmen verbindet einzigartige Wickeltechnologie zur hocheffizienten Herstellung von Elektromotoren mit jahrzehntelanger Automatisierungserfahrung, insbesondere in der Automobilindustrie. Weltweit setzen führende Unternehmen auf Lösungen von Aumann zur Serienproduktion rein elektrischer und hybrider Fahrzeugantriebe, sowie zur Fertigungsautomatisierung.

Geschäfts- und Rahmenbedingungen

2017 soll, nach der Prognose des Internationalen Währungsfonds (IWF) vom April 2017, das weltweite Wirtschaftswachstum 3,5 % betragen, nachdem es im Vorjahr bei 3,1 % lag. Impulse werden insbesondere aus den Regionen Europa und Asien erwartet. Die Eurozone soll 2017 mit 1,7 % wachsen, während für Asien, vor allem getrieben durch China (6,6 %), ein Wirtschaftswachstum von 6,4 % prognostiziert wird.

Die Gründe für das Wirtschaftswachstum liegen neben der Entwicklung der Schwellenmärkte u.a. in der Erholung der Rohstoffpreise.

Die für Aumann relevanten Teilmärkte entwickeln sich im ersten Quartal 2017 positiv. Von den wichtigsten PKW-Märkten wuchsen insbesondere Westeuropa (+7,5 %) und China (+5,7 %) deutlich. Der für Aumann besonders wichtige Markt für elektrische und hybride Fahrzeuge wuchs ebenfalls spürbar, auch wenn die Einführung zahlreicher neuer Volumenmodelle erst bevorsteht.

Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

Die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage von Aumann stellt sich sehr positiv dar. Der konsolidierte Umsatz des Aumann-Konzerns liegt nach drei Monaten des Geschäftsjahres 2017 mit 50,5 Mio. € 31,5 % über dem Vorjahresniveau (Vorjahreszeitraum 38,4 Mio. €).

Die Materialaufwandsquote ist in den ersten drei Monaten im Verhältnis zur Betriebsleistung gegenüber dem Vorjahr von 60,7 % auf 62,9 % leicht gestiegen. Im Materialaufwand sind Aufwendungen für Leasingmitarbeiter enthalten, deren Zahl durch das dynamische Wachstum überproportional zugenommen hat. Die Personalkostenquote hat sich entsprechend von 24,4 % im Vorjahr auf 21,7 % reduziert.

Das EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen) ist in den ersten drei Monaten um 57,1 % auf 6,8 Mio. € (Vorjahreszeitraum 4,3 Mio. €) gestiegen. Nach Abschreibungen von 0,4 Mio. € ergibt sich ein EBIT (Ergebnis vor Zinsen und Steuern) des Aumann-Konzerns von 6,4 Mio. € (Vorjahreszeitraum 3,9 Mio. €). Unter Berücksichtigung eines Finanzergebnisses von minus 0,1 Mio. € ergibt sich ein EBT (Ergebnis vor Steuern) in Höhe von 6,3 Mio. € (Vorjahreszeitraum 4,0 Mio. €). Das Konzernergebnis nach Minderheiten beträgt 4,4 Mio. € (Vorjahreszeitraum 2,6 Mio. €) oder 0,32 € pro Aktie (bezogen auf 14.000.000 im Umlauf befindliche Aktien) im Drei-Monats-Zeitraum.

Der Auftragsbestand lag zum 31. März 2017 mit 129,7 Mio. € auf einem sehr hohen Niveau. Der Auftragseingang lag im ersten Quartal mit 48,0 Mio. € leicht unter dem Vorjahresniveau, wobei auf Grund teils großer zweistelliger Auftragsvolumen unterjährige Schwankungen im Auftragseingang weder repräsentativ noch unüblich sind.

Die Konzernbilanz hat sich durch den Börsengang am 24. März 2017 und der damit verbundenen Kapitalerhöhung deutlich verbessert. Eine Beschreibung der jeweiligen Bilanzeffekte findet sich in den erläuternden Angaben zum Konzernzwischenabschluss. Zum 31. März 2017 beträgt das Konzerneigenkapital 93,6 Mio. € (41,4 Mio. € zum 31. Dezember 2016). Bezogen auf die Konzernbilanzsumme in Höhe von 190,1 Mio. € beträgt die Eigenkapitalquote 49,2 % gegenüber 31,4 % zum 31. Dezember 2016.

Zum 31. März 2017 hatte der Aumann-Konzern Finanzverbindlichkeiten von 18,8 Mio. € (19,4 Mio. € zum 31. Dezember 2016) und liquide Mittel inklusive Anleihen in Höhe von 80,2 Mio. € (45,8 Mio. € zum 31. Dezember 2016). Der Saldo aus den vorgenannten Verbindlichkeiten und Cash-Positionen des Aumann-Konzerns beträgt somit 61,4 Mio. € (Net Cash) gegenüber 26,5 Mio. € am 31. Dezember 2016.

Segmententwicklung

Aumann unterscheidet auf Grund der unterschiedlichen Marktperspektiven zwischen den Unternehmenssegmenten E-mobility und Classic, welche im folgendem näher beschrieben werden.

Im Segment E-mobility fertigen wir vorwiegend Spezialmaschinen und automatisierte Fertigungslinien für unterschiedliche Mobilitätsindustrien mit einem Fokus auf die Automobilindustrie. Unsere Angebote ermöglichen unseren Kunden hocheffiziente und technologisch fortschrittliche E-Motoren im Rahmen der Massenfertigung basierend auf unserer hochspezialisierten und zum Teil einzigartigen Wickeltechnik, mit der wir elektrische Komponenten mit Kupferdraht bewickeln sowie modernste Automationslösungen für angrenzende Prozesse zur Anwendung kommen. Große Kunden aus den Bereichen Automotive und E -Bikes verwenden unsere Technik, um ihre neueste Generation von E-Motoren zu fertigen. Unser Angebot umfasst außerdem Spezialmaschinen und Fertigungslinien für die Herstellung von Energiespeichersystemen nebst produktbegleitenden Leistungen wie Wartung, Reparatur und Ersatzteillieferung.

Im Segment E-mobility hat der Umsatz um 50,0 % zugenommen. Der Außenumsatz des Segments liegt für den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. März 2017 bei 14,2 Mio. € nach 9,5 Mio. € im gleichen Zeitraum 2016. Das EBIT ist um 136,4 % von 1,1 Mio. € auf 2,6 Mio. € angestiegen. Der Auftragseingang im Segment E-mobility lag im ersten Quartal bei 16,7 Mio. €, was 34,9 % des gesamten Auftragseinganges entspricht.

Im Segment Classic fertigen wir hauptsächlich Spezialmaschinen und automatisierte Fertigungslinien für die Bereiche Automotive, Luft- und Raumfahrt, Schienenverkehr, Verbraucherelektronik, Landwirtschaft und Cleantech. Unsere Lösungen umfassen Anlagen für die Produktion von Antriebskomponenten für Verbrennungsmotoren und Leichtbaukomponenten für unsere Automotive-Kunden. Unser Angebot umfasst außerdem Montage- und Logistiklösungen für den Bereich Verbraucherelektrik, Transportvorrichtungen für die Luft- und Raumfahrtindustrie sowie spezifische Lösungen für andere Sektoren. Daneben bieten wir produktbegleitende Leistungen sowie Fertigungsleistungen wie Vermessungen, Herstellung von Prototypen, maschinelle Bearbeitungen und weitere Leistungen.

Im Segment Classic hat der Umsatz um 25,5 % auf 36,3 Mio. € gegenüber dem Vorjahr (28,9 Mio. €) deutlich zugenommen. Das EBIT des Segments hat mit 3,8 Mio. € gegenüber dem Vorjahreswert von 2,8 Mio. € ebenfalls zugenommen. Dies entspricht einer Steigerung von 35,6 %. Der Auftragseingang im Classic Segment beträgt 31,2 Mio. €.

Mitarbeiter

Die Mitarbeiterzahl im Aumann-Konzern ist mit 593 zum 31. März 2017 im Vergleich zum 31. März 2016 mit 499 Mitarbeitern um 18,8 % gestiegen. Darüber hinaus beschäftigt der Aumann-Konzern zum 31. März 2017 39 Auszubildende.

Bericht über Chancen und Risiken

Eine ausführliche Darstellung der Chancen und Risiken des Unternehmens findet sich im Wertpapierprospekt des Unternehmens, welches unter www.aumann-ag.com verfügbar ist. Seit Veröffentlichung des Wertpapierprospektes haben sich die Chancen und Risiken nicht wesentlich verändert.

Der Markt der Elektromobilität wird von Aumann nach wie vor als Zukunftsmarkt mit großem Wachstumspotential gesehen. Neben der zunehmenden Elektrifizierung der Fahrzeugantriebe werden auch andere Komponenten im Fahrzeug elektrifiziert werden. Dort, wo noch Verbrennungsmotoren zum Einsatz kommen, steht deren Effizienz und Umweltfreundlichkeit im Fokus. Diese Markttrends bieten für Aumann große Chancen.

Aumann sieht sich in einer guten Position, um von der positiven Marktentwicklung, insbesondere im Bereich der Elektromobilität, zu partizipieren. Dazu trägt nicht zuletzt der Emissionserlös bei, welcher Aumann im Rahmen des Börsengangs am 24. März 2017 zugeflossen ist und welcher insbesondere der Finanzierung der Wachstumsstrategie dienen soll.

Die Wachstumschancen des Unternehmens werden auch von hohen Auftragsbeständen zu Beginn des laufenden Geschäftsjahres untermauert. Im Zentrum des neuen Geschäftsjahres steht neben dem Kapazitätsausbau weiterhin die Vermarktung neuer Technologien, vor allem im Bereich E-mobility.

Risiken werden seitens des Marktes insbesondere in der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung gesehen. Sollten sich die weltweiten Unsicherheiten an den Finanzmärkten wieder verstärken und sich dadurch die Konjunktur abschwächen, kann dies die wirtschaftliche Situation unserer Kunden und die Nachfrage nach unseren Produkten negativ beeinflussen. Daraus können für Aumann Umsatz- und Ergebnisrisiken entstehen.

Die operativen Risiken steigen mit dem rasanten Wachstum des Unternehmens ebenfalls an. In Anbetracht des Wachstums sind Reibungsverluste und Kapazitätsengpässe nicht immer auszuschließen.

Wesentliche Währungsrisiken, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens beeinflussen könnten, bestehen hingegen kaum, da die Gesellschaft die ausländischen Projekte überwiegend im Euro-Raum bzw. in der Währung Euro abwickelt. Bei wesentlichen Geschäftsvorfällen in Fremdwährungen, werden in der Regel Devisentermingeschäfte abgeschlossen.

Prognosebericht

Für das Geschäftsjahr 2017 erwarten wir in Anbetracht der sehr guten Geschäftsentwicklung einen Umsatz von mindestens 200 Mio. € bei einem EBIT von 25 Mio. €.

IFRS-Konzernzwischenabschluss Q1 2017

IFR S-Konzern-G es am tergebnis rechnung	01.01. -	01.01. -
(ungeprüft)	31.03.2017	31.03.2016
	T€	T€
Umsatzerlöse	50.452	38.353
Erhöhung (+) / V erminderung (-) des Bestands
an unfertigen und fertigen Erz eugnissen	61	233
Betriebsleistung	50.513	38.586
Sonstige betriebliche Erträge	1.069	271
Gesamtleistung	51.582	38.857
A ufw endungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	-28.933	-21.456
A ufw endungen für bez ogene Leistungen	-2.848	-1.971
Materialaufwand	-31.781	-23.427
Löhne und Gehälter	-8.555	-7.153
Soz iale A bgaben und A ufw endungen
für A ltersversorgung und für Unterstütz ung	-2.428	-2.277
Personalaufwand	-10.983	-9.430
Sonstige betriebliche A ufw endungen	-2.036	-1.684
Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen
(EBITDA)	6.782	4.316
A bschreibungen	-379	-391
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)	6.403	3.925
Sonstige Z insen und ähnliche Erträge	120	214
Z insen und ähnliche A ufw endungen	-238	-187
Finanzergebnis	-118	27
Ergebnis vor Steuern (EBT)	6.285	3.952
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-1.829	-1.102
Sonstige Steuern	-20	-20
Periodenergebnis	4.436	2.830
Ergebnisanteil Minderheiten	0	-167
Konzernergebnis	4.436	2.663
Ergebnis je A ktie (in €)	0,32

IFR S-Konzern-G es am tergebnis rechnung	01.01. -	01.01. -
(ungeprüft)	31.03.2017	31.03.2016
	T€	T€
Konzernergebnis	4.436	2.663
Ergebnisanteil Minderheiten	0	167
Periodenergebnis	4.436	2.830
Posten, die künftig in die Gew inn- und V erlustrechnung
umgegliedert w erden können
W ährungsumrechnung	-8	-16
Sonstiges Ergebnis nach Ertragsteuern	-8	-16
Gesamtergebnis der Berichtsperiode	4.428	2.814
Davon entfallen auf
- Gesellschafter des Mutterunternehmens	4.428	2.647
- Nicht kontrollierende Gesellschafter	0	167

Bilanz Aktiva (IFR S)	31.03.2017 ungeprüft	31.12.2016 geprüft
Langfristiges Vermögen	T€	T€
Konz essionen, gew erbliche Schutz rechte und ähnliche Rechte und W erte	1.082	840
Firmenw ert	10.057	10.057
Immaterielle Vermögenswerte	11.139	10.897
Grundstücke und Bauten
einschließ lich der Bauten auf fremden Grundstücken	11.737	11.868
Technische A nlagen und Maschinen	1.197	1.179
A ndere A nlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.446	1.444
Geleistete A nz ahlungen und A nlagen im Bau	2.050	947
Sachanlagen	16.430	15.438
Aktive latente Steuern	2.592	380
	30.161	26.715
Kurzfristiges Vermögen
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.442	1.414
Unfertige Erz eugnisse	82	34
Fertige Erz eugnisse	467	454
Geleistete A nz ahlungen	1.950	2.137
Vorräte	3.941	4.039
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	11.883	13.969
Forderungen aus A uftragsfertigung	61.081	39.660
Sonstige kurz fristige V ermögensw erte	2.765	1.785
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
und sonstige kurzfristige Vermögenswerte	75.729	55.414
W ertpapiere	6.475	7.663
Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte	6.475	7.663
Kasse	6	6
Bankguthaben	73.750	38.177
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	73.756	38.183
	159.901	105.299
Summe Aktiva	190.062	132.014

Bilanz	31.03.2017	31.12.2016
P as s iva (IFR S)	ungeprüft	geprüft
	T€	T€
Eigenkapital
Gez eichnetes Kapital	14.000	12.500
Kapitalrücklage	54.876	4.188
Gew innrücklagen	24.677	24.749
	93.553	41.437
Langfristige Schulden
V erbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	17.136	16.666
Sonstige verz insliche V erbindlichkeiten	48	0
Sonstige V erbindlichkeiten	0	66
Rückstellungen für Pensionen	18.514	18.514
Sonstige Rückstellungen	1.203	1.235
Passive latente Steuern	0	1.213
	36.901	37.694
Kurzfristige Schulden
V erbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.618	2.717
Erhaltene A nz ahlungen	10.441	12.157
V erbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.671	11.475
Sonstige V erbindlichkeiten	7.827	3.112
Rückstellungen mit V erbindlichkeitscharakter	8.196	6.780
Steuerrückstellungen	430	991
Sonstige Rückstellungen	17.425	15.651
	59.608	52.883
Summe Passiva	190.062	132.014

Konzern-Kapitalflus s rechnung	01.01. -	01.01. -
(ungeprüft)	31.03.2017	31.03.2016
	T€	T€
1. Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit
Ergebnis vor Steuern und Zinsen (EBIT)	6.403	3.925
Berichtigungen um zahlungsunwirksame Vorgänge:
A bschreibungen auf Gegenstände des A nlagevermögens	379	391
Z unahme (+) / A bnahme (-) der Rückstellungen	640	6.395
Sonstige z ahlungsunw irksame A ufw endungen / Erträge	-162	0
	857	6.786
Veränderung des W orking Capital:
Z unahme (-) / A bnahme (+) der V orräte, der Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen sow ie anderer A ktiva	-20.028	-2.531
A bnahme (-) / Z unahme (+) der V erbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen sow ie anderer Passiva	6.609	-457
	-13.419	-2.988
Gez ahlte Ertragsteuern	-1.336	-1.859
Erhaltene Z insen	120	214
	-1.216	-1.645
Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit	-7.375	6.078
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit
Investitionen (-) / Desinvestitionen (+) immaterielles A nlagevermögen	-241	44
Investitionen (-) / Desinvestitionen (+) Sachanlagevermögen	-1.209	-197
Finanz anlagen und W ertpapiere	1.188	802
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-262	649
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
Einz ahlungen aus Eigenkapitalz uführungen	63.000	0
A usz ahlungen für Eigenkapitalz uführungen	-14.398	0
Gew innausschüttung an Gesellschafter	-4.500	0
Z ahlungseingänge aus der A ufnahme von Finanz krediten	38	600
A usz ahlungen für die Tilgung von Finanz krediten	-683	-1.482
Z insausz ahlungen	-238	-187
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	43.219	-1.069
Finanzmittelfonds am Ende der Periode
Z ahlungsw irksame V eränderung des Finanz mittelfonds
(Z w ischensumme 1-3)	35.582	5.658
A usw irkungen von W echselkursänderungen (nicht z ahlungsw irksam)	-8	-16
Finanz mittelfonds z u Beginn der Berichtsperiode	38.182	12.598
Finanzmittelfonds am Ende der Periode	73.756	18.240
Zusammensetzung des Finanzmittelfonds
Kasse	6	6
Guthaben bei Kreditinstituten	73.750	18.234
Überleitung z um Liquiditätsbestand am 31.03.	2017	2016
Finanz mittelfonds am Ende der Periode	73.756	18.240
W ertpapiere	6.475	18.382
Liquiditätsbestand am 31.03.	80.231	36.622

						Gewinnrücklagen
	G ezeichnetes Kapital	Kapital rücklage	G es etzliche R ücklage	W ährungs - um rechnun gs differenz	Zum Verkauf zur Verfügung s tehende	R ücklage Pensionen	E rwirt s chaftetes Konzern E igen	Anteil der Aktionäre der Aum ann AG	Minder heiten anteile	Konzern E igen kapital
	T€	T€	T€	T€	T€	T€	T€	T€	T€	T€
01.01.2016	25	8.500	0	92	119	-1.427	24.978	32.287	1.895	34.182
Gez ahlte Dividende	0	0	0	0	0	0	-4.500	-4.500	0	-4.500
Zwischensumme	25	8.500	0	92	119	-1.427	20.478	27.787	1.895	29.682
Direkt im Eigenkapital erfasste Beträge	0	0	0	0	-31	-990	0	-1.021	0	-1.021
W ährungsumrechnungsdifferenz	0	0	0	-15	0	0	0	-15	0	-15
Konz ernergebnis	0	0	0	0	0	0	12.791	12.791	0	12.791
Konzerngesamtergebnis	0	0	0	-15	-31	-990	12.791	11.755	0	11.755
Kapitalerhöhung aus Gesellschaftsmitteln	11.663	-8.500	0	0	0	0	-3.163	0	0	0
Sacheinlage	812	4.188	0	0	0	0	-3.105	1.895	-1.895	0
31.12.2016	12.500	4.188	0	77	88	-2.417	27.001	41.437	0	41.437
Gez ahlte Dividende	0	0	0	0	0	0	-4.500	-4.500	0	-4.500
Zwischensumme	12.500	4.188	0	77	88	-2.417	22.501	36.937	0	36.937
W ährungsumrechnungsdifferenz	0	0	0	-8	0	0	0	-8	0	-8
Konz ernergebnis	0	0	0	0	0	0	4.436	4.436	0	4.436
Konzerngesamtergebnis	0	0	0	-8	0	0	4.436	4.428	0	4.428
Kapitalerhöhung	1.500	50.688	0	0	0	0	0	52.188	0	52.188
31.03.2017	14.000	54.876	0	69	88	-2.417	26.937	93.553	0	93.553

Konzerneigenkapitalveränderungs rechnung

Erläuternde Angaben zum Konzernzwischenabschluss

Rechnungslegung

Der Zwischenfinanzbericht des Aumann-Konzerns für den Zeitraum 1. Januar bis 31. März 2017 wurde auf Basis der vom International Accounting Standards Board (IASB) veröffentlichten International Financial Reporting Standard (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellt. Er ist in Übereinstimmung mit den Regelungen des IAS 34 aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen denen des Konzernabschlusses zum 31. Dezember 2016. Die Erstellung des Abschlusses ist beeinflusst von Ansatz- und Bewertungsmethoden sowie Annahmen und Schätzungen, die sich auf die Höhe und den Ausweis der bilanzierten Vermögenswerte, Schulden und Eventualverbindlichkeiten sowie auf die Aufwands- und Ertragspositionen auswirken. Umsatzabhängige Sachverhalte werden unterjährig abgegrenzt.

Segmentberichterstattung

Das Management des Aumann-Konzerns grenzt die Segmente wie im Konzernzwischenlagebericht berichtet beschrieben ab.

01.01. - 31.03.2017	Classic	E -m obility	Überleitung	Konzern
(ungeprüft)
	T€	T€	T€	T€
Auftrags bes tand	97.961	31.763	0	129.724
Aufrags eingang	31.230	16.749	0	47.979
Um s atzerlös e Dritte	36.260	14.192	0	50.452
EBIT DA	4.022	2.719	41	6.782
A bschreibungen	-215	-164	0	-379
EBIT	3.807	2.555	41	6.403
Finanz ergebnis	-189	-48	119	-118
EBT	3.618	2.507	160	6.285
EBIT-Marge	10,5%	18,0%		12,5%
Forderungen aus Lieferung und Leis tung und
Forderungen aus Fertigungs aufträgen	59.989	12.976	0	72.965
Erhaltene Anzahlungen	7.907	2.534	0	10.441


01.01. - 31.03.2016	Classic	E -m obility	Überleitung	Konzern
(ungeprüft)	T€	T€	T€	T€
Auftrags bes tand	84.474	29.627	0	114.101
Aufrags eingang	40.450	17.818	0	58.268
Um s atzerlös e Dritte	28.893	9.460	0	38.353
EBIT DA	3.085	1.234	-3	4.316
A bschreibungen	-271	-120	0	-391
EBIT	2.814	1.114	-3	3.925
Finanz ergebnis	-154	-32	213	27
EBT	2.660	1.082	210	3.952
EBIT-Marge	9,7%	11,8%		10,3%
Forderungen aus Lieferung und Leis tung und
Forderungen aus Fertigungs aufträgen	38.676	7.294	0	45.970

Börsengang

Am 24. März 2017 hat die Aumann AG einen sehr erfolgreichen Börsengang vollzogen, im Rahmen dessen 1.500.000 neue Aktien aus einer Kapitalerhöhung ausgegeben wurden. Gleichzeitig hat die MBB SE als Mehrheitsaktionärin von Aumann 4.188.800 Aktien und ein Minderheitsgesellschafter 291.200 Aktien umplatziert, sodass zum IPO inklusive Greenshoe 5.980.000 Aktien angeboten wurden.

Aus der Kapitalerhöhung ist Aumann dabei ein Bruttoemissionserlös in Höhe von 63,0 Mio. € zugeflossen. Die direkt dem IPO zurechenbaren Kosten betragen 3,0 Mio. € und umfassen Bankprovisionen von 2,4 Mio. € und sonstige Kosten von 0,6 Mio. €. Darüber hinaus dem IPO zurechenbar ist die Einlösung eines Phantom Share Programm des Vorstands aus 2013, dessen Nettozufluss zu 50% bei Börsengang in Aktien der Aumann AG reinvestiert wurde und das im Wertpapierprospekt ausführlich beschrieben ist. Im Einklang mit IAS 32.35 wurden die Effekte aus dem Börsengang erfolgsneutral im Eigenkapital erfasst. Die genannten Kosten waren zum 31. März 2017 teilweise noch nicht zahlungswirksam. Dadurch sind zum Bilanzstichtag die kurzfristigen Schulden, insbesondere die Rückstellungen mit Verbindlichkeitscharakter, angestiegen.

Insbesondere durch den Börsengang hat sich das Konzerneigenkapital um 52,1 Mio. € erhöht. Gleichermaßen ist die Konzernliquidität zum 31. März 2017 auf 80,2 Mio. € angestiegen.

Veränderungen Eventualverbindlichkeiten

Es liegen keine Veränderungen bei den Eventualverbindlichkeiten gegenüber dem 31. Dezember 2016 vor.

Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen

Die Geschäftsbeziehungen zwischen vollkonsolidierten Konzerngesellschaften sowie mit anderen Gesellschaften des MBB Konzerns erfolgen zu unter Fremden üblichen Bedingungen.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Besondere Ereignisse nach dem Bilanzstichtag lagen nicht vor.

Prüferische Durchsicht

Der verkürzte Konzernzwischenabschluss zum 31. März 2017 und der Konzernzwischenlagebericht wurden weder nach § 317 HGB geprüft, noch einer prüferischen Durchsicht durch einen Abschlussprüfer unterzogen.

Versicherung der gesetzlichen Vertreter

Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns beschrieben sind.

Beelen, 31. Mai 2017

Rolf Beckhoff Ludger Martinschledde Sebastian Roll Chief Executive Officer Chief Executive Officer Chief Financial Officer

Finanzkalender

Halbjahresbericht 2017

August 2017

Quartalsbericht Q3/2017

November 2017

Ende des Geschäftsjahres

Dezember 2017

Konferenzen

Berenberg / Goldman Sachs Sixth German Corporate Conference

München, Deutschland 20. September 2017

Analystenkonferenz Deutsches Eigenkapitalforum

Frankfurt am Main, Deutschland 27. - 29. November 2017

Goldman Sachs Global Autos Conference

London, Großbritannien 30. November 2017

Berenberg European Conference

Pennyhill, Großbritannien 7. Dezember 2017

Ferner möchten wir auf unseren Aumann-Newsletter hinweisen, den Sie unter www.aumann-ag.com/newsletter.html abonnieren können. Sie werden dann stets über aktuelle Neuigkeiten bei der Aumann AG per E-Mail informiert.

Kontakt

Aumann AG Dieselstraße 6 48361 Beelen

Telefon +49 2586 888 7800 Telefax +49 2586 888 7805 www.aumann-ag.com [email protected]

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