Allgeier SE

Quarterly Report • Nov 17, 2017

ALLGEIER SE ZWISCHENINFORMATION ZUM 3. QUARTAL 2017

INHALTSVERZEICHNIS	3

• ZWISCHENINFORMATION ZUM GESCHÄFTSVERLAUF IM 3. QUARTAL 2017 4
• UNGEPRÜFTE ZWISCHENINFORMATION ZUM 3. QUARTAL 2017 7
  • SONSTIGE ERLÄUTERNDE ANGABEN 18
  • RECHTLICHER HINWEIS 20
  • FINANZKALENDER 2017 21
    • IMPRESSUM 21

ALLGEIER SE STEHT FÜR MODERNE SOFTWAREENTWICKLUNG UND FLEXIBLE IT-PERSONAL-LÖSUNGEN

Mit einer auf Innovationen und Zukunftstrends ausgerichteten Wachstumsstrategie sowie einem integrativen unternehmerischen Modell ergreift Allgeier die Chancen der Digitalisierung.

Drei Segmente mit individuellen fachlichen und branchenbezogenen Schwerpunkten arbeiten gemeinsam für rund 3.000 Kunden aus nahezu allen Branchen. Allgeier bildet mit einem hochflexiblen globalen Delivery-Modell das komplette IT-Leistungsspektrum von Onsite über Nearshore bis hin zu Offshore ab: Mit einem starken Standbein in Indien werden Flexibilität und höchste Skalierbarkeit der Leistungen sowie hochqualifiziertes Expertenwissen in der High-End-Softwareentwicklung sichergestellt. Mit über 6.900 angestellten Mitarbeitern und rund 1.300 freiberuflichen Experten bietet Allgeier den Kunden ein umfassendes Lösungs- und Leistungsportfolio. Die stark wachsende Gruppe mit Hauptsitz in München verfügt über mehr als 100 Niederlassungen im deutschsprachigen Raum, in neun weiteren europäischen Ländern sowie Indien, Singapur, Vietnam, Malaysia, Japan, Australien, Mexiko und den USA.

Im Geschäftsjahr 2016 erzielte Allgeier einen Konzernumsatz von 498 Mio. Euro (fortgeführtes Geschäft). Die Gesellschaft ist am Regulierten Markt der Frankfurter Wertpapierbörse im General Standard gelistet (WKN A2GS63, ISIN DE000A2GS633). Allgeier SE belegt in der Lünendonk®-Sonderanalyse 2017 "Führende deutsche mittelständische IT-Beratungs- und Systemintegrations-Unternehmen" den ersten Platz. Allgeier Experts ist nach Lünendonk®-Marktsegmentstudie 2017 "Der Markt für Rekrutierung, Vermittlung und Steuerung von IT-Freelancern in Deutschland" unter den TOP 3 IT-Personaldienstleistern in Deutschland.

2 3 *Angaben in Mio. EUR (soweit nicht anders vermerkt) | **fortgeführtes Geschäft ***EBITDA vor Effekten, die betriebswirtschaftlich als außerordentlich oder periodenfremd qualifiziert werden ****in EUR, Ergebnis des aufgegebenen und des fortgeführten Geschäfts

Weitere Informationen und aktuelle Nachrichten zum Unternehmen finden Sie unter www.allgeier.com.

KONZERNKENNZAHLEN*		Q1 - Q3 2017 Q1 - Q3 2016**	Veränderung	Q3 2017	Q3 2016**	Veränderung
Umsatzerlöse	407,6	354,8	14,9%	139,6	117,6	18,7%
Wertschöpfung (in % der Gesamtleistung)	113,2 (27,8%)	97,5 (27,5%)	16,1%	41,6 (29,8%)	34,3 (29,2%)	21,3%
Bereinigtes EBITDA*** (in % der Gesamtleistung)	19,7 (4,8%)	24,8 (7,0%)	-20,6%	10,2 (7,3%)	9,5 (8,1%)	7,4%
EBITDA (in % der Gesamtleistung)	20,1 (4,9%)	22,6 (6,4%)	-11,1%	10,0 (7,2%)	9,2 (7,8%)	8,6%
EBIT (in % der Gesamtleistung)	10,9 (2,7%)	14,8 (4,2%)	-25,8%	7,0 (5,0%)	6,7 (5,7%)	5,2%
EBT (in % der Gesamtleistung)	8,7 (2,1%)	12,0 (3,4%)	-27,7%	6,2 (4,5%)	5,8 (4,9%)	7,0%
Ergebnis der Periode	5,3	6,9	-22,9%	4,0	3,8	4,7%
Ergebnis der Periode je Aktie****	0,40	0,26	53,1%

	30.09.2017	31.12.2016	Veränderung
Bilanzsumme	348,3	344,4	1,1%
Eigenkapital	124,2	116,9	6,3%
Feste Mitarbeiter (Anzahl)	6.952	6.338	9,7%
Freiberufliche Experten (Anzahl)	1.294	1.361	-4,9%
Gesamtzahl Mitarbeiter	8.246	7.699	7,1%

*fortgeführtes Geschäft | **EBITDA vor Effekten, die betriebswirtschaftlich als außerordentlich oder periodenfremd qualifiziert werden

Das unverwässerte Ergebnis je Aktie, gerechnet auf das um die Ergebnisanteile der nicht kontrollierenden Gesellschafter verminderte Neun-Monats-Ergebnis, belief sich in den ersten drei Quartalen 2017 auf 0,42 Euro (Vorjahr: 0,57 Euro).

Der Cash Flow aus der betrieblichen Tätigkeit vor Working Capital-Veränderungen lag in den ersten neun Monaten 2017 bei 7,1 Mio. Euro (Vorjahr: 13,4 Mio. Euro). Der Cash Flow aus den Working Capital-Veränderungen lag bei -10,2 Mio. Euro nach -19,7 Mio. Euro im Vorjahr. Einschließlich des Cash Flow aus den Working Capital-Veränderungen betrug der Cash Flow aus der operativen Tätigkeit insgesamt -3,1 Mio. Euro (Vorjahr: -6,3 Mio. Euro).

Im Rahmen der Investitionstätigkeit hat der Konzern in den ersten neun Monaten 2017 für operative Investitionen 5,2 Mio. Euro (Vorjahr: 3,7 Mio. Euro) ausgegeben. Für Investitionen im Rahmen von Unternehmenserwerben flossen 6,8 Mio. Euro (Vorjahr: 4,6 Mio. Euro) ab. Insgesamt betrug der Cash Flow aus der Investitionstätigkeit -15,7 Mio. Euro (Vorjahr: -8,1 Mio. Euro).

Der Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit weist in den ersten neun Monaten 2017 einen Nettozufluss von 2,9 Mio. Euro (Vorjahr: Nettoabfluss von -8,8 Mio. Euro) auf. Aus der Kapitalerhöhung resultierte eine Einzahlung in Höhe von 16,2 Mio. Euro. Demgegenüber stand eine Auszahlung für die Tilgung von Schuldscheindarlehen in Höhe von -16,0 Mio. Euro. Es wurden Zinszahlungen in Höhe von netto -3,6 Mio. Euro geleistet (Vorjahr: netto -3,3 Mio. Euro) sowie Darlehen in Höhe von -1,4 Mio. Euro (Vorjahr: -0,9 Mio. Euro) bezahlt und in Höhe von 13,5 Mio. Euro (Vorjahr: 0,0 Mio. Euro) aufgenommen. An die Aktionäre der Allgeier SE wurde eine Dividende von 4,5 Mio. Euro (Vorjahr: 6,2 Mio. Euro) und an nicht kontrollierende Gesellschafter wurden Gewinne in Höhe von 1,3 Mio. Euro (Vorjahr: 0,4 Mio. Euro) ausgeschüttet.

Aus den Zahlungsströmen der betrieblichen Tätigkeit, der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit veränderte sich der Finanzmittelfonds von 71,8 Mio. Euro am 31. Dezember 2016 auf 54,7 Mio. Euro am 30. September 2017.

Eckdaten der Bilanz zum 30. September 2017

Die Höhe der Bilanzsumme und die Verhältnisse des lang- und kurzfristigen Vermögens haben sich in den ersten neun Monaten 2017 nicht wesentlich verändert. Der Anteil der langfristigen Schulden hat sich in den ersten neun Monaten 2017 zugunsten der kurzfristigen Schulden erhöht. Die Bilanzsumme betrug zum 30. September 2017 348,3 Mio. Euro (31. Dezember 2016: 344,4 Mio. Euro). Dem Allgeier Konzern standen zum Stichtag liquide Mittel in Höhe von 56,2 Mio. Euro zur Verfügung (31. Dezember 2016: 71,8 Mio. Euro).

Die langfristigen Vermögenswerte lagen mit 150,1 Mio. Euro am 30. September 2017 leicht unter dem Niveau zum 31. Dezember 2016 mit 153,4 Mio. Euro. Die kurzfristigen Vermögenswerte stiegen mit 198,3 Mio. Euro am 30. September 2017 gegenüber dem Ende des Geschäftsjahres 2016 um 7,3 Mio. Euro an (31. Dezember 2016: 191,0 Mio. Euro). Zudem stiegen in den ersten neun Monaten 2017 im Rahmen des operativen Geschäfts die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die Vorräte und die übrigen kurzfristigen Vermögenswerte von 119,2 Mio. Euro am 31. Dezember 2016 um 22,9 Mio. Euro auf 142,1 Mio. Euro an.

Auf der Passivseite stieg das Konzerneigenkapital zum Stichtag 30. September 2017 auf 124,2 Mio. Euro (31. Dezember 2016: 116,9 Mio. Euro). Getragen wurde der Anstieg von der im Juni 2017 mit 16,2 Mio. Euro durchgeführten Kapitalerhöhung und dem Ergebnis der Periode der ersten drei Quartale 2017 in Höhe von 5,1 Mio. Euro. Gegenläufig waren die Ausschüttungen an die Aktionäre der Allgeier SE in Höhe von 4,5 Mio. Euro und Zahlungen an nicht kontrollierende Gesellschafter in Höhe von 1,0 Mio. Euro. Die aus der Umrechnung von in fremder Währung aufgestellten Bilanzen von Tochtergesellschaften entstandenen Währungsdifferenzen belasteten das Konzerneigenkapital mit 8,5 Mio. Euro. Die Eigenkapitalquote stieg in den ersten neun Monaten 2017 entsprechend von 33,9 Prozent zum Jahresende 2016 auf 35,7 Prozent am 30. September 2017. Die langund kurzfristigen Schulden gingen von 227,5 Mio. Euro am 31. Dezember 2016 leicht um 3,4 Mio. Euro auf 224,1 Mio. Euro am 30. September 2017 zurück. Innerhalb der Schulden haben die langfristigen Schulden mit einem Anteil von 48 Prozent der gesamten Schulden (31. Dezember 2016: 43 Prozent) von 98,5 Mio. Euro auf 108,5 Mio. Euro zugenommen. Die kurzfristigen Schulden fielen demgegenüber während der ersten neun Monate 2017 von 129,1 Mio. Euro auf 115,6 Mio. Euro. Die kurzund langfristigen verzinslichen Finanzschulden gingen von 109,1 Mio. Euro am 31. Dezember 2016 auf 106,7 Mio. Euro zum Bilanzstichtag zurück. Alle übrigen Schulden mit Ausnahme der Finanzschulden sanken im Bilanzzeitraum von 118,4 Mio. Euro um 1,0 Mio. Euro auf 117,4 Mio. Euro.

Zwischeninformation zum Geschäftsverlauf im 3. Quartal 2017

ALLGEIER ERZIELT ERGEBNISSTEIGERUNG UND ZWEISTELLIGES UMSATZWACHSTUM IM DRITTEN QUARTAL 2017

Allgeier verzeichnet in den ersten neun Monaten des Geschäftsjahres 2017 (01. Januar 2017 – 30. September 2017) ein zweistelliges Wachstum in der Gesamtleistung. Im dritten Quartal 2017 beginnen sich die erheblichen Wachstumsinvestitionen, die das Ergebnis des ersten Halbjahres 2017 belastet hatten, auszuzahlen. So erzielte Allgeier im dritten Quartal 2017 ein Ergebnis, das planmäßig wieder deutlich höher ist als in den Quartalen des ersten Halbjahres.

Geschäftsentwicklung im dritten Quartal 2017

Im dritten Quartal 2017 (01. Juli 2017 – 30. September 2017) verzeichnete der Konzern einen Anstieg der Gesamtleistung gegenüber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres um 16 Prozent auf 147 Mio. Euro (Vorjahr: 126 Mio. Euro, alle Vorjahresangaben beziehen sich auf das fortgeführte Geschäft). Das bereinigte Konzern-EBITDA (EBITDA vor Effekten, die betriebswirtschaftlich als außerordentlich oder periodenfremd qualifiziert werden) lag mit 10,2 Mio. Euro um 8 Prozent über dem Vorjahresergebnis (Vorjahr: 9,5 Mio. Euro). Das Konzern-EBITDA betrug 10,0 Mio. Euro und lag damit um 9 Prozent über dem Ergebnis des dritten Quartals des Vorjahres (Vorjahr: 9,2 Mio. Euro). Das Konzern-EBIT (Ergebnis vor Zinsen und Steuern) betrug 7,0 Mio. Euro (Vorjahr: 6,7 Mio. Euro).

Geschäftsentwicklung in den ersten neun Monaten 2017

In Summe stieg die Gesamtleistung im Konzern in den ersten neun Monaten 2017 gegenüber den ersten neun Monaten des Jahres 2016 um 15 Prozent auf 423 Mio. Euro (Vorjahr: 367 Mio. Euro). Die Wertschöpfung (Gesamtleistung abzüglich direkte Personal- und sonstige Kosten) stieg in den ersten neun Monaten 2017 um 16 Prozent.

Die Ergebnislage war im ersten Halbjahr 2017 durch erhebliche Investitionen in neue Mitarbeiter beeinflusst. Im dritten Quartal begann sich die Ergebnislage plangemäß durch steigende Umsätze zu normalisieren. Das bereinigte Konzern-EBITDA (EBITDA vor Effekten, die betriebswirtschaftlich als außerordentlich oder periodenfremd qualifiziert werden) der ersten neun Monate 2017 betrug 19,7 Mio. Euro (Vorjahr: 24,8 Mio. Euro). Das Konzern-EBITDA lag bei 20,1 Mio. Euro (Vorjahr: 22,6 Mio. Euro). Das Konzern-EBIT (Ergebnis vor Zinsen und Steuern) betrug 10,9 Mio. Euro (Vorjahr: 14,8 Mio. Euro). Das entsprechende EBT (Ergebnis vor Steuern) der Periode lag bei 8,7 Mio. Euro (Vorjahr: 12,0 Mio. Euro). Nach Abzug eines Steueraufwands von 3,4 Mio. Euro (Vorjahr: 5,1 Mio. Euro) erreichte Allgeier in den ersten neun Monaten 2017 ein Periodenergebnis von 5,3 Mio. Euro (Vorjahr: 6,9 Mio. Euro).

Ungeprüfte Zwischeninformation zum 3. Quartal 2017

DER ALLGEIER SE

KONZERNBILANZ DER ALLGEIER SE, MÜNCHEN, NACH IFRS, ZUM 30. SEPTEMBER 2017 (UNGEPRÜFT)

PASSIVA	30. September 2017	31. Dezember 2016
Gezeichnetes Kapital	9.979	9.072
Kapitalrücklagen	32.313	17.033
Gewinnrücklagen	102	102
Eigene Anteile	-1.379	-1.379
Gewinnvortrag	68.671	68.689
Periodenergebnis	3.681	4.442
Erfolgsneutrale Eigenkapitalveränderungen	-4.913	5.444
Eigenkapitalanteil der Gesellschafter des Mutterunternehmens	108.454	103.403
Eigenkapitalanteil nicht kontrollierender Gesellschafter	15.763	13.489
Eigenkapital	124.217	116.891
Langfristige Finanzschulden	95.083	84.193
Rückstellungen für Pensionen	641	632
Andere langfristige Rückstellungen	2.478	2.283
Sonstige langfristige finanzielle Verbindlichkeiten	4.545	4.603
Andere langfristige Verbindlichkeiten	464	464
Passive latente Steuern	5.243	6.292
Langfristige Schulden	108.455	98.469
Kurzfristige Finanzschulden	11.571	24.863
Andere kurzfristige Rückstellungen	15.033	11.224
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	28.687	31.954
Sonstige kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten	41.599	43.496
Andere Verbindlichkeiten	11.765	9.266
Ertragsteuerverbindlichkeiten	6.978	8.270
Kurzfristige Schulden	115.634	129.073
Passiva	348.306	344.434

KONZERNBILANZ (in Tsd. Euro)
AKTIVA	30. September 2017	31. Dezember 2016
Immaterielle Vermögenswerte	119.742	122.206
Sachanlagen	13.638	13.747
At-Equity-Beteiligungen	3.867	4.379
Sonstige langfristige finanzielle Vermögenswerte	6.654	6.802
Andere langfristige Vermögenswerte	522	284
Aktive latente Steuern	5.630	6.014
Langfristiges Vermögen	150.053	153.431
Vorräte	24.792	7.013
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	92.164	95.830
Sonstige kurzfristige finanzielle Vermögenswerte	9.098	5.955
Andere kurzfristige Vermögenswerte	7.285	4.679
Ertragsteuerforderungen	8.735	5.750
Zahlungsmittel	56.180	71.774
Kurzfristiges Vermögen	198.253	191.002
Aktiva	348.306	344.434

KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG DER ALLGEIER SE, MÜNCHEN, NACH IFRS FÜR DIE ZEIT VOM 01. JANUAR 2017 BIS 30. SEPTEMBER 2017 (UNGEPRÜFT)

KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG (in Tsd. Euro)

01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2016 01.01.2017 Gewinn- und Verlustrechnung bis 30.09.2017 bis 30.09.2016 bis 30.09.2017 bis 30.09.2016 bis 30.09.2017 Umsatzerlöse 407.623 358.065 0 3.315 407.623 Veränderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 14.701 11.948 0 0 14.701 Andere aktivierte Eigenleistungen 783 515 0 0 783 Sonstige betriebliche Erträge 5.521 3.867 0 109 5.521 Materialaufwand 144.528 139.662 0 134 144.528 Personalaufwand 211.948 168.860 0 3.734 211.948 Sonstige betriebliche Aufwendungen 52.032 44.327 0 657 52.032 Ergebnis vor Abschreibungen, Zinsen und Steuern 20.120 21.547 0 -1.101 20.120 Abschreibungen und Wertminderungen 9.172 8.330 0 445 9.172 Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit 10.947 13.217 0 -1.546 10.947 Finanzerträge 300 567 0 0 300 Finanzaufwendungen 2.032 2.393 0 22 2.032 Ergebnis aus At-Equity-Beteiligungen -512 -919 0 0 -512 Ergebnis vor Steuern 8.703 10.472 0 -1.568 8.703 Ertragsteuerergebnis -3.385 -5.038 0 103 -3.385 Ergebnis der Periode 5.318 5.434 0 -1.465 5.318 Veräußertes Geschäft: Ergebnis aus Veräußerung vor Steuern -200 -1.268 -200 -1.268 0 Ertragsteuerergebnis 0 0 0 0 0 Ergebnis aus veräußertem Geschäft -200 -1.268 -200 -1.268 0 Gesamtergebnis einschließlich veräußertem Geschäft: Ergebnis vor Steuern 8.503 9.204 -200 -2.836 8.703 Ertragsteuerergebnis -3.385 -5.038 0 103 -3.385 Gesamtergebnis der Periode 5.118 4.166 -200 -2.733 5.318 Zurechnung des Gesamtergebnisses der Periode: an Gesellschafter des Mutterunternehmens 3.681 2.337 -200 -2.733 3.881 an nicht kontrollierende Gesellschafter 1.437 1.828 0 0 1.437 Sonstiges Ergebnis Posten, die nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden: Versicherungsmathematische Gewinne (Verluste) 54 11 0 0 54 Erwerb Anteile nicht kontrollierender Gesellschafter über Buchwert -3.538 0 0 0 -3.538 Steuereffekte -18 -4 0 0 -18 -3.502 7 0 0 -3.502 Posten, die in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können: Währungsdifferenzen -8.517 -1.981 0 0 -8.517 -8.517 -1.981 0 0 -8.517 Sonstiges Ergebnis der Periode -12.020 -1.974 0 0 -12.020 Gesamtergebnis der Periode -6.902 2.192 -200 -2.733 -6.702 Zurechnung des Gesamtergebnisses der Periode: an Gesellschafter des Mutterunternehmens -6.676 523 -200 -2.733 -6.476 an nicht kontrollierende Gesellschafter -226 1.670 0 0 -226 Unverwässertes Ergebnis je Aktie: Durchschnittliche Anzahl der ausstehenden Aktien nach zeitanteiliger Gewichtung 9.173.401 8.920.301 9.173.401 8.920.301 9.173.401 Ergebnis der Periode je Aktie in Euro 0,40 0,26 -0,02 -0,31 0,42 Ergebnis der Periode je Aktie vor Gewinn aus Veräußerung in Euro 0,42 0,40 0,00 -0,16 0,42 Verwässertes Ergebnis je Aktie: Durchschnittliche Anzahl der ausstehenden Aktien nach zeitanteiliger Gewichtung 9.406.833 9.098.567 9.406.833 9.098.567 9.406.833 Ergebnis der Periode je Aktie in Euro 0,39 0,26 -0,02 -0,30 0,41		Gesamt		Aufgegebenes Geschäft		Fortgeführtes Geschäft
							01.01.2016 bis 30.09.2016
							354.750
							11.948
							3.757
							139.527
							165.126
							43.670
							22.648
							7.885
							14.763
							2.371
							-919
							12.040
							-5.141
							6.899
							12.040
							-5.141
							6.899
							5.071
							1.828
							-1.981
							-1.981
							-1.974
							4.926
							3.256
							1.670
							8.920.301
							0,57
							9.098.567
	Ergebnis der Periode je Aktie vor Gewinn aus Veräußerung in Euro	0,41	0,40	0,00	-0,16	0,41

KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG DER ALLGEIER SE, MÜNCHEN, NACH IFRS FÜR DIE ZEIT VOM 01. JULI 2017 BIS 30. SEPTEMBER 2017 (UNGEPRÜFT)

KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG (in Tsd. Euro)

			Aufgegebenes Geschäft
01.07.2017	01.07.2016	01.07.2017	01.07.2016	01.07.2017	01.07.2016 bis 30.09.2016
					117.646
					8.707
					1.330
					47.507
					56.566
					14.465
					9.203
					2.551
					6.652
					-270 5.835
					-2.055
					3.780
					5.835
					-2.055
					3.780
					2.827
18	0	0	0	18
0	0	0	0	0
-6	0	0	0	-6
12	0	0	0	12
-1.053	-517	0	0	-1.053	-517
-1.053	-517	0	0	-1.053	-517
-1.041	-517	0	0	-1.041	-517
2.715	1.729	-200	-1.533	2.915	3.262
					2.469
					8.920.301
					0,32
		-0,02	-0,17	0,35	9.110.891 0,31
0,33 0,35	0,14 0,28	0,00	-0,03	0,35
	bis 30.09.2017 139.648 7.470 -67 1.877 49.286 72.074 17.571 9.998 2.999 6.998 113 662 -207 6.243 -2.287 3.956 -200 0 -200 6.043 -2.287 3.756 3.111 644 2.505 210 9.827.450 0,32 0,34 9.423.897	Gesamt bis 30.09.2016 118.467 8.707 58 1.337 47.517 57.409 14.607 9.036 2.670 6.366 181 736 -270 5.542 -2.027 3.515 -1.268 0 -1.268 4.274 -2.027 2.247 1.294 952 936 794 8.920.301 0,15 0,29 9.110.891	bis 30.09.2017 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -200 0 -200 -200 0 -200 -200 0 -200 0 9.827.450 -0,02 0,00 9.423.897	bis 30.09.2016 822 0 0 7 10 843 142 -167 120 -286 0 7 0 -293 28 -265 -1.268 0 -1.268 -1.561 28 -1.533 -1.533 0 -1.533 0 8.920.301 -0,17 -0,03 9.110.891	Fortgeführtes Geschäft bis 30.09.2017 139.648 7.470 -67 1.877 49.286 72.074 17.571 9.998 2.999 6.998 113 662 -207 6.243 -2.287 3.956 0 0 0 6.243 -2.287 3.956 3.311 644 2.705 210 9.827.450 0,34 0,34 9.423.897

KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG DER ALLGEIER SE, MÜNCHEN, NACH IFRS FÜR DIE ZEIT VOM 01. JANUAR 2017 BIS 30. SEPTEMBER 2017 (UNGEPRÜFT)

KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG (in Tsd. Euro)
	Gesamt			Aufgegebenes Geschäft	Fortgeführtes Geschäft
	01.01.2017 bis 30.09.2017	01.01.2016 bis 30.09.2016	01.01.2017 bis 30.09.2017	01.01.2016 bis 30.09.2016	01.01.2017 bis 30.09.2017	01.01.2016 bis 30.09.2016
Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit	10.947	13.217	0	-1.546	10.947	14.763
Abschreibungen auf das Anlagevermögen	9.172	8.330	0	445	9.172	7.885
Aufwendungen aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	22	0	0	0	22	0
Veränderung langfristige Rückstellungen	9	9	0	0	9	9
Sonstige nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge	-4.318	305	0	-30	-4.318	335
Gezahlte Ertragsteuern	-8.686	-8.458	0	-5	-8.686	-8.453
Cash Flows aus der betrieblichen Tätigkeit vor Working Capital Veränderungen	7.147	13.403	0	-1.136	7.147	14.540
Cash Flows aus Working Capital Veränderungen	-10.229	-19.710	0	893	-10.229	-20.603
Cash Flows aus der betrieblichen Tätigkeit	-3.082	-6.307	0	-243	-3.082	-6.063
Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen	-5.280	-3.790	0	-18	-5.280	-3.772
Einzahlungen aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	64	109	0	0	64	109
Auszahlungen aus dem Erwerb von Tochterunternehmen	-75	-878	0	0	-75	-878
Auszahlungen aus von Kaufpreisanteilen nicht im Geschäftsjahr erworbener Gesellschaften	-6.708	-3.673	0	0	-6.708	-3.673
Auszahlungen aus dem Erwerb von Vermögensgegenständen und Rechten	-3.284	-100	0	0	-3.284	-100
Auszahlungen von Darlehen an At-Equity-Beteiligungen	0	-1.402	0	0	0	-1.402
Einzahlungen aus dem Verkauf von Tochterunternehmen	150	2.255	0	0	150	2.255
Abgehender Finanzmittelfonds aus dem Verkauf von Tochterunternehmen mit Kontrollverlust	0	-285	0	-285	0	0
Auszahlungen aus dem Verkauf von Tochterunternehmen mit Kontrollverlust	-200	0	0	0	-200	0
Auszahlungen in langfristige Finanzielle Vermögenswerte	-400	-300	0	0	-400	-300
Cash Flows aus der Investitionstätigkeit	-15.733	-8.064	0	-303	-15.733	-7.761
Einzahlung aus Kapitalerhöhung	16.170	0	0	101	16.170	-101
Tilgung von Schuldscheindarlehen	-16.000	0	0	0	-16.000	0
Aufnahme von Bankdarlehen	13.500	0	0	0	13.500	0
Tilgung von Bankdarlehen	-1.390	-921	0	0	-1.390	-921
Cash Flows aus Finanzierung des aufgegebenen Geschäfts	0	0	0	-11	0	11
Erhaltene Zinsen	172	215	0	0	172	215
Gezahlte Zinsen	-3.740	-3.578	0	-22	-3.740	-3.556
Ausschüttungen	-4.460	-6.244	0	0	-4.460	-6.244
Einzahlungen aus dem Verkauf von Anteilen nicht kontrollierende Gesellschafter	0	2.107	0	0	0	2.107
Zahlungssaldo mit nicht kontrollierenden Gesellschaftern	-1.338	-401	0	0	-1.338	-401
Cash Flows aus der Finanzierungstätigkeit	2.915	-8.824	0	67	2.915	-8.891
Summe der Cash Flows	-15.899	-23.194	0	-479	-15.899	-22.715
Wechselkursbedingte Veränderungen des Finanzmittelfonds	-1.165	-390	0	0	-1.165	-390
Veränderungen des Finanzmittelfonds gesamt	-17.064	-23.585	0	-479	-17.064	-23.105
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode	71.774	83.693	0	552	71.774	83.140
Finanzmittelfonds am Ende der Periode	54.710	60.108	0	73	54.710	60.035

KONZERN-EIGENKAPITALÜBERLEITUNGSRECHNUNG (in Tsd. Euro)
	Gezeichnetes Kapital	Kapitalrücklage	Gewinnrücklagen	Eigene Anteile	Gewinnvortrag	Periodenergebnis	Ergebnisneutrale Eigenkapitalverän derungen	Eigenkapitalanteil der Gesellschafter des Mutterunternehmens	Eigenkapitalanteil nicht kontrollieren der Gesellschafter	Eigenkapital
Stand am 31. Dezember 2015	9.072	16.986	102	-1.379	62.558	12.375	10.685	110.398	5.261	115.659
Übertragung des Periodenergebnisses des Vorjahrs in den Gewinnvortrag	0	0	0	0	12.375	-12.375	0	0	0	0
Ausgegebene Aktienoptionen	0	47	0	0	0	0	0	47	0	47
Versicherungsmathematematische Gewinne (Verluste)	0	0	0	0	0	0	7	7	0	7
Verkauf von Anteilen an nicht kontrollierende Gesellschafter	0	0	0	0	0	0	-7.143	-7.143	7.143	0
Verkauf von Anteilen an nicht kontrollierende Gesellschafter (Einzahlungen)	0	0	0	0	0	0	0	0	2.279	2.279
Dividenden	0	0	0	0	-6.244	0	0	-6.244	-401	-6.645
Ergebnis der Periode	0	0	0	0	0	2.337	0	2.337	1.828	4.166
Währungsdifferenzen	0	0	0	0	0	0	-1.822	-1.822	-159	-1.981
Stand am 30. September 2016	9.072	17.033	102	-1.379	68.689	2.337	1.727	97.581	15.951	113.532
Stand am 31. Dezember 2016	9.072	17.033	102	-1.379	68.689	4.442	5.444	103.403	13.489	116.891
Übertragung des Periodenergebnisses des Vorjahrs in den Gewinnvortrag	0	0	0	0	4.442	-4.442	0	0	0	0
Ausgegebene Aktienoptionen	0	17	0	0	0	0	0	17	0	17
Versicherungsmathematematische Gewinne (Verluste)	0	0	0	0	0	0	30	30	6	35
Erwerb der Anteile der nicht kontrollierenden Gesellschafter der GDE Gruppe	0	0	0	0	0	0	-3.538	-3.538	3.538	0
Kapitalerhöhung	907	15.263	0	0	0	0	0	16.170	0	16.170
Dividenden	0	0	0	0	-4.460	0	0	-4.460	-1.038	-5.498
Ergebnis der Periode	0	0	0	0	0	3.681	0	3.681	1.437	5.118
Währungsdifferenzen	0	0	0	0	0	0	-6.849	-6.849	-1.668	-8.517
Stand am 30. September 2017	9.979	32.313	102	-1.379	68.671	3.681	-4.913	108.454	15.763	124.217

KONZERN-EIGENKAPITALÜBERLEITUNGSRECHNUNG DER ALLGEIER SE, MÜNCHEN, NACH IFRS ZUM 30. SEPTEMBER 2017 (UNGEPRÜFT)

Sonstige erläuternde Angaben

Freiwillige Zwischeninformation

Für Gesellschaften, die im General Standard notiert sind, sieht das Wertpapierhandelsgesetz nach Inkrafttreten des TRL-ÄndRL-UmsG keine gesetzlich verpflichtende Zwischenberichterstattung zum Quartal mehr vor. Die Börsenordnung vom 03. Dezember 2015 der Frankfurter Wertpapierbörse sieht nur eine Quartalsmitteilungspflicht für Unternehmen im "Prime Standard" vor. Die Gesellschaft beabsichtigt jedoch, die Aktionäre und weiteren Stakeholder weiterhin kontinuierlich zu informieren und veröffentlicht daher bis auf weiteres freiwillige Zwischeninformationen. Bei der vorliegenden Veröffentlichung handelt es sich nicht um eine vollständige Zwischenmitteilung mit den gesetzlich geforderten Inhalten, sondern um eine von der Gesellschaft veröffentlichte Zwischeninformation mit entsprechend auf die wesentlichen Informationen fokussiertem Inhalt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethode

Die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften haben sich gegenüber dem Konzernabschluss zum 31. Dezember 2016 nicht verändert. Betragsangaben in der Zwischeninformation werden – soweit nicht anders angegeben – in Tausend Euro dargestellt. Die Zwischeninformation zum 30. September 2017 der Allgeier SE wurde weder einer prüferischen Durchsicht unterzogen noch wurde sie gemäß Paragraph 317 HGB geprüft.

Kapitalerhöhung

Im zweiten Quartal 2017 hat die Gesellschaft eine Kapitalerhöhung erfolgreich abgeschlossen (s. Halbjahresfinanzbericht zum 30. Juni 2017). Im Rahmen der Kapitalerhöhung hat die Gesellschaft ihr Grundkapital von vorher 9.071.500,00 Euro um 907.149,00 Euro auf 9.978.649,00 Euro durch Ausgabe von insgesamt 907.149 auf den Inhaber lautenden Stückaktien gegen Bareinlage unter Ausschluss des gesetzlichen Bezugsrechts der Aktionäre erhöht. Die neuen Aktien sind ab dem 01. Januar 2017 gewinnberechtigt. Die neuen Aktien wurden prospektfrei am 22. Juni 2017 zum Handel im regulierten Markt an der Frankfurter Wertpapierbörse (General Standard) zugelassen. Die Notierungsaufnahme der neuen Aktien aus der Kapitalerhöhung erfolgte am 23. Juni 2017. Die neuen Aktien wurden am 03. Juli 2017 in die bestehende Notierung der Aktien der Gesellschaft einbezogen.

Eigene Aktien

In den ersten neun Monaten 2017 hat sich der Bestand der eigenen Aktien der Allgeier SE gegenüber dem 31. Dezember 2016 nicht verändert. Die Allgeier SE und eine Tochtergesellschaft hielten am Stichtag 30. September 2017 insgesamt 151.199 eigene Aktien, was einem Anteil am Grundkapital von rund 1,5 Prozent entspricht.

Konsolidierungskreis

In den ersten neun Monaten 2017 erhöhte sich die Anzahl der im Allgeier Konzern voll konsolidierten Gesellschaften von 63 Gesellschaften am 31. Dezember 2016 um sieben Gesellschaften auf 70 Gesellschaften am 30. September 2017. Die Anzahl der nach der At-equity-Methode bilanzierten Gesellschaften blieb in den ersten neun Monaten 2017 gegenüber dem 31. Dezember 2016 unverändert.

In den ersten neun Monaten hat der Konzern fünf Konzerngesellschaften gegründet, vier Gesellschaften erworben und zwei Gesellschaften verschmolzen. Bei den erworbenen Gesellschaften handelt es sich um die AI2S-Consulting (AI2S), einer vereinfachten Aktiengesellschaft mit Sitz in Entzheim, Frankreich, und um drei "Vorratsgesellschaften", die Blitz 17-11 GmbH, die Blitz 17-72 GmbH und die Blitz 17-73 GmbH, alle mit Sitz in München. Bei den gegründeten Gesellschaften handelt es sich um die Allgeier Enterprise Services Denmark A/S, Bröndby, Dänemark, sowie um vier Gesellschaften der Nagarro-Gruppe in Finnland, Australien, Malaysia und Japan.

Mit der Blitz 17-72 GmbH, der Blitz 17-73 GmbH und der Allgeier Enterprise Services Denmark A/S erwarb die Allgeier SE im zweiten Quartal 2017 bestimmte Vermögensgegenstände und Verträge der Ciber Deutschland und Ciber Dänemark (s. Halbjahresfinanzbericht zum 30. Juni 2017). Die Blitz 17-72 GmbH und die Blitz 17-73 GmbH wurden zunächst umfirmiert in Allgeier Managed Services GmbH und Allgeier Business Services GmbH und im dritten Quartal 2017 auf andere Gesellschaften des Allgeier Konzerns verschmolzen.

Ereignisse nach dem 30. September 2017

Die Inhaberaktien der Allgeier SE (ISIN DE0005086300, WKN 508630) wurden zum 02. Oktober 2017 in Namensaktien der Allgeier SE (ISIN DE000A2GS633, WKN A2GS63) umgewandelt. Die Inhaberaktien wurden dabei im Verhältnis 1:1 auf Namensaktien umgestellt. Die Umstellung erfolgte auf Ebene der Depotbanken automatisch am 04. Oktober 2017. Allgeier hat damit einen Beschluss der ordentlichen Hauptversammlung vom 28. Juni 2017 umgesetzt. Allgeier erhofft sich durch die Umstellung von Inhaberaktien auf Namensaktien eine höhere Transparenz der Aktionärsstruktur zur Intensivierung der Investor Relations-Arbeit im Sinne einer direkteren, transparenteren und vor allem schnelleren Kommunikation mit den Aktionären.

Rechtlicher Hinweis

Die vorliegende Zwischeninformation zum 30. September 2017 der Allgeier SE enthält möglicherweise in die Zukunft gerichtete Aussagen, die auf Annahmen und Schätzungen der Unternehmensleitung der Allgeier SE beruhen. Auch wenn die Unternehmensleitung der Ansicht ist, dass diese Annahmen und Schätzungen zutreffend sind, können die künftigen tatsächlichen Entwicklungen und die künftigen tatsächlichen Ergebnisse von diesen Annahmen und Schätzungen aufgrund vielfältiger Faktoren erheblich abweichen. Zu diesen Faktoren können beispielsweise die Veränderung der gesamtwirtschaftlichen Lage, der Wechselkurse, der Zinssätze sowie Veränderungen innerhalb der Marktentwicklung und der sich veränderten Wettbewerbssituation gehören. Die Allgeier SE übernimmt keine Gewährleistung und keine Haftung dafür, dass die künftigen Entwicklungen und die künftig erzielten tatsächlichen Ergebnisse mit den in dieser Zwischeninformation geäußerten Annahmen und Schätzungen übereinstimmen werden.

Finanzkalender 2017

WICHTIGE TERMINE UND VERANSTALTUNGEN	Datum
Veröffentlichung Konzern-/Jahresabschluss 2016	28. April 2017
Veröffentlichung Zwischenmitteilung zum 31. März 2017	19. Mai 2017
Ordentliche Jahreshauptversammlung in München	28. Juni 2017
Veröffentlichung Halbjahresfinanzbericht 2017	31. August 2017
Veröffentlichung Zwischenmitteilung zum 30. September 2017	17. November 2017

Impressum

Herausgeber

Allgeier SE Wehrlestraße 12 81679 München Bundesrepublik Deutschland Tel.: +49 (0)89 998421-0 Fax: +49 (0)89 998421-11 E-Mail: info@allgeier.com www.allgeier.com

Registereintragung

Amtsgericht München, HRB 198543

Kontakt

Allgeier SE Corporate Communications & Investor Relations Tel.: +49 (0)89 998421-41 E-Mail: ir@allgeier.com

Die Allgeier Finanzberichte und Zwischeninformationen können im Internet unter www.allgeier.com/de > Investor Relations > Finanzberichte und Publikationen geladen oder unter den oben genannten Kontaktdaten angefordert werden.

Aktuelle Finanzinformationen finden Sie auf der Allgeier Website in der Sektion Investor Relations unter: www.allgeier.com/de/investor-relations