Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 28, 2016
Annual / Quarterly Financial Statement
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$***$
Attestation du Rapport financier annuel 2015
Comptes sociaux
Annexe des comptes
Tableau des résultats financiers
Tableau de flux de trésorerie
Rapport de gestion
Attestation Cabinet de SAINT FRONT
Rapports du Commissaire aux Comptes
Mis en ligne le Jeudi 28 Avril 2016
******
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables, et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport de gestion présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la société, ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes auxquels elle est confrontée.
LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Janie PHILIP
$\Box$
$\overline{\phantom{a}}$
| Désignation de l'entreprise : | LA CHAUSSERIA SA | Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois * | $\lfloor 1 \rfloor \lfloor 2 \rfloor$ | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 68 Adresse de l'entreprise |
RUE DE PASSY 75016 PARIS | Durée de l'exercice précédent * | $1^2$ $1^2$ | |||||||||
| ls. 16 I٥ 0 Numéro SIRET ® 6 |
9 ŀd. o 7 8 o 0 |
7 | 9 | Neant | ||||||||
| Exercice N clos le. $\begin{bmatrix} 3 & 1 & 1 & 1 & 1 & 2 & 2 & 1 & 0 & 1 & 1 & 5 \end{bmatrix}$ |
||||||||||||
| Brut -1 |
Amortissements, provisions 2 |
Net 3 |
||||||||||
| Capital souscrit non appelé | $\sqcup$ | AA | ||||||||||
| Frais d'établissement * | AB | АC | ||||||||||
| Frais de developpement " | CХ | CQ | ||||||||||
| Concessions, brevets et droits similaires | лг | ΛG | ||||||||||
| Fonds commercial (1) | ۸ŀ | 3. | 489 581 | AI | 400 000 | 3 089 581 | ||||||
| GUMPHONE SAFETY SECTIONS AND ARREST LISS | Autres munobilisations incorporelles | AJ. | 66 590 | лК | 66 590 | |||||||
| Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles | AI. | ٨M | ||||||||||
| Temains | ٨N | ٨O | ||||||||||
| Constructions | ٨P | ٨O | ||||||||||
| Installations techniques, matériel et outillage industriels | АR | ۸S | ||||||||||
| ACTIF IMMOBILISE* | REVISIONAL COMPANY CONTROLLES | Autres immobilisations corporelles | $\Lambda$ | 406 465 | ٨U | 331 552 | $\ddot{\phantom{a}}$ | 74 913 | ||||
| Immobilisations en cours. | ٨V | ٨W | ||||||||||
| Avances et acomptes | АN | ۸Y | ||||||||||
| Panticipations évaluées selon la méthode de mise en équivalence | $\mathbb{C}S$ | CТ | ||||||||||
| Autres participations | CU | 102 000 | CV. | 102 000 | ||||||||
| Créances rattachées à des participations | BB | 405 523 | BC | 405 523 | ||||||||
| EXEMPTED SATIONS PINANCIÈRES ED | Autres titres immobilisés | BD | BE | |||||||||
| Preis | B | BG | ||||||||||
| Autres immobilisations financières * | 13H | 102 561 | 131 | 102 561 | ||||||||
| TOTAL (II) | B. | 4 572 720 | BK | 798 142 | 3 774 578 | |||||||
| Matières premières, approvisionnements | в | BM | ||||||||||
| En cours de production de biens | BN | B O | ||||||||||
| En cours de production de services | BP | BQ | ||||||||||
| STOCKS* | Produits intermédiaires et finis | BR | BS | |||||||||
| Marchandises | BТ | 1 389 904 | BU | 162 782 | 1 227 122 | |||||||
| ACTIF CIRCULANT | Avances et acomptes versés sur commandes | BV | BW | |||||||||
| Clients et comptes rattachés [3]* | BX | 34 231 | BY | 500 | 33 731 | |||||||
| CREANCES | Autres créances (3) | BΖ | 117 022 | C٨ | 117 022 | |||||||
| Capital souscrit et appelé, non versé | CB | cc | ||||||||||
| Valeurs mobilières de placentent [dont actions propres: |
. | CВ | CE. | |||||||||
| DIVIRS | Disponibilités | CF | 2 510 344 | CG. | 2 510 344 | |||||||
| Charges constatées d'avance (3) * | СH | 29 845 | СI | 29 345 | ||||||||
| TOTAL (III) | СI | 4 081 346 | CК | 163 282 | 3 918 064 | |||||||
| régularisation | Frais d'emission d'emprunt a étaler- | (IV) | CW | |||||||||
| Comptes | Primes de remboursement des obligations | (V) | Cм | |||||||||
| ÷, | ficarts de conversion actif. 36 | (VI) | C N | |||||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (Là VI) | CO | $8654066$ 1A | 961 424 | 7 692 642 | ||||||||
| Renvois : (1) Dont droit au bail : | 12) Part à mons d'un an des | СP | (3) Part à plus d'un an : CR |
|||||||||
| Clause de réserve humobilisations: |
munetalisations finantieres nettes | Stocks: | Créances : | |||||||||
| de prepriete et |
$\sim$
BILAN - ACTIF
$\mathbf{1}$
คิรแต
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032
| IN CULL-DIJ CUT |
|---|
| BILAN - PASSIF avant répartition 2 |
N 5031-2D 5010 | |||
|---|---|---|---|---|
| Designation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA | Néant | |||
| Exercice N | ||||
| Capital social ou individuel (1) 2 (Dont verse : 1 |
DA | 1 830 021 | ||
| Primes d'émission, de fusion, d'appart | DB. | 294 760 | ||
| ЕK $\lambda$ Ecaris de réévaluation (2) ® (dont écart d'équivalence |
DC. | |||
| Réserve légale (3) | DD | 183 002 | ||
| CAPITALS PROPRIS | Reserves statutaires ou contractuelles. | DE | ||
| -81 Réserves réglementées $(3)^{*}$ (Dont réserve spéciale des provisions pour fluentation des cours |
DF | |||
| 15 Dom reserve relative à l'achat d'oeuvres priginales d'artistes vivants* Autres réserves |
DG | 4 741 020 | ||
| Report à nouveau | DH | |||
| RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | $[1]$ | (220, 764) | ||
| Subventions d'investissement | DJ. | |||
| Provisions reglementees " | DK | |||
| TOTAL $\langle 1 \rangle$ $\ddot{\phantom{a}}$ |
DL. | 6 828 039 | ||
| Produit des émissions de titres participatifs | DM | |||
| propres | Avances conditionnées | DN | ||
| Antres fonds | TOTAL (II) |
120 | ||
| Provisions pour risques | DP | 161 944 | ||
| Provisions pour charges. | DQ | 302 83. |
||
| Provisions pour risques et charges |
TOTAL (III) |
DR. | 245 246 | |
| Emprunts obligataires convertibles | DS. | |||
| Autres emprunts obligataires | DТ | |||
| Emprums et dettes auprès des ctablissements de crédit (5) | DU. | 67 | ||
| DETTITIES (4) | j. Emprants et dettes financières divers (Dont emprums participatifs H. |
IDV | ||
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | DW | |||
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | DN | 98 344 | ||
| Dettes fiscales et sociales | DY | 519 177 | ||
| Dettes sur immobilisations et compres rattachés | DZ. | |||
| Autres dettes | FА | 1 749 | ||
| regul, | Compte | Produits constatés d'avance (4) | EВ | |
| (IV) TOTAL |
ЕC | 619 357 | ||
| (V) Ecans de conversion passif * |
ED. | |||
| TOTAL GÉNÉRAL (làV) | FF. | 7 692 642 | ||
| (1) | Écart de réévaluation incorporé au capital | $\mathbf{1}$ | ||
| Réserve spéciale de réévaluation (1959). | TC. | |||
| (2) | Dont Écart de réévaluation libre |
1D | ||
| Reserve de réévaluation (1976). | TE. | |||
| RENVOIS | (3) | Dont réserve spéciale des plus-values à long terme * | EЕ | |
| 141 | Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an | EG | ||
| (5) | Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP. | EН |
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
$\overline{\phantom{a}}$
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$\overline{r}$ ⊣∗
Nº 2052-SD 2016
T
$\hat{\boldsymbol{\beta}}$
COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste)
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA | Néant | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Exercice N | ||||||||||
| France | Exportations et livraisons intracommunautaires |
Total | ||||||||
| Ventes de marchandises * | FА | 4 864 403 FB | 16 610 FG | 4 881 013 | ||||||
| biens * | FD. | FE | FF | |||||||
| Production vendue services* |
FG | FП | ΤT | |||||||
| PRODUCED EXPLOITATION | Chiffres d'affaires nets* | FI | 4864403 | FК | 16 610 | -FL | 4 881 013 | |||
| Production stockée* | FM. | |||||||||
| Production immobilisée* | $\mathsf{N}$ | |||||||||
| Subventions d'exploitation | FО | |||||||||
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9) | FΡ | 390 945 | ||||||||
| Autres produits (1) (11) | FO | |||||||||
| Total des produits d'exploitation (2) (1) | FR | 5 271 958 | ||||||||
| Achats de marchandises (y compris droits de douane)* | FS. | 2 047 399 | ||||||||
| Variation de stock (marchandises)* | FΤ | (71 776) | ||||||||
| Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)* | FU | 91 880 | ||||||||
| Variation de stock (matières premières et approvisionnements)* | F٧ | |||||||||
| Autres achats et charges externes (3) (6 bis)* | FW | 919 | 519 | |||||||
| Impôts, taxes et versements assimilés* | FХ | 89 | 944 | |||||||
| CHARGES D'EXPLOITATION | Salaires et traitements* | FУ | 1 245 | 195 | ||||||
| Charges sociales (10) | FZ. | 392 479 | ||||||||
| - dotations aux amortissements* | CΛ | 43 118 | ||||||||
| BOTATIONS PENPLOITATION |
Sur immobilisations | - dotations aux provisions | CB. | |||||||
| Sur actif circulant : dotations aux provisions* | GC | 163 282 | ||||||||
| Pour risques et charges : dotations aux provisions | GD | 245 246 | ||||||||
| Autres charges (12) | GE | |||||||||
| Total des charges d'exploitation (4) (II) | GF | 5. | 166 | 286 | ||||||
| 1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) | GG | 105 672 | ||||||||
| opérations en commun |
Benéfice attribué ou perte transférée* | (111) | CH | |||||||
| Perte supportée ou bénéfice transféré* | (IV) | GI | ||||||||
| Produits financiers de participations (5) | GГ | 24 489 | ||||||||
| Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5) | GК | |||||||||
| PRODUCTS FONANCIERS | Autres interêts et produits assimilés (5) | GL. | 83 131 | |||||||
| Reprises sur provisions et transferts de charges | ÇМ | |||||||||
| Différences positives de change | CN | |||||||||
| Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | CO | |||||||||
| Total des produits financiers (V) | GP. | 107 620 | ||||||||
| Dotations financières aux amortissements et provisions* | GQ | |||||||||
| Intérêts et charges assimilées (6) | GR | 647 | ||||||||
| Différences négatives de change | CS | |||||||||
| CHARGES FINANCIERES | Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | GT | ||||||||
| Total des charges financières (VI) | GU | 647 | ||||||||
| 2 - RESULTAT FINANCIER (V - VI) | GV | 106 973 | ||||||||
| 3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI) | CW. | 212 645 |
© Sage
(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
l,
| Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA | Neant | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Evertice N | |||||
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | ΗA | 1 791 | |||
| Produits exceptionnels sur opérations en capital * | НB | 000 250 |
|||
| PRODUITS EXUEPTIONNELS |
Reprises sur provisions et transferts de charges | нс | 7 297 | ||
| Total des produits exceptionnels (7) (VII) | HD | 088 259 |
|||
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) | ĦΕ | 10 629 | |||
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital * | ΗF | 237 834 |
|||
| CHARGES Exceptionarilits |
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | НG | 400. 000 |
||
| Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) | HH. | 548 463 | |||
| 4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) | HI | (389 375) | |||
| Participation des salariés aux résultats de l'entreprise | (1X) | ΗJ | |||
| Impôts sur les bénéfices * | (N) | НΚ | 44 034 | ||
| TOTAL DES PRODUITS | ИL | 638 666 5. |
|||
| TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) | НM | 5 859 430 | |||
| 5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges) | ΗN | (220, 764) | |||
| (I) | Dont produits nets partiels sur opérations à long terme | HО | |||
| produits de locations immobilières | HУ | ||||
| (2) Dom a produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (S) ci-dessous) |
1G. | ||||
| - Crédit - bail mobilier * $(3)$ Dont, |
НP | ||||
| EXEMPLAIRE DESTINÉ À L'ADMINISTRATION | - Crédit - bail immobilier | НQ | |||
| (4) | Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antéricurs (à détailler au (S) ci-dessous). | Ηf | |||
| $\left( 5\right)$ | Dont produits concernant les entreprises liées | IJ | |||
| (6) | Dont intérêts concernant les entreprises liées | ΙK | |||
| (6bis) | Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.) | HX | |||
| ÷. | (9) | Dont transferts de charges | Αl | ||
| نټ | (10) | Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) | A 2 | ||
| (11) | Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) | ٨3 | |||
| (13) | Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges). | $\wedge$ 4 | |||
| RENVOIS | (13) | Dont primes et cotisations complémentaires personnelles : facultatives А6 obligatoires |
A9 | ||
| (7) | Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le joindre en annexe) : |
Charges exceptionnelles | Exercice N Produits exceptionnels |
||
| (S) | Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : | Charges antérieures | Exercice N Produits anterieurs |
||
| Sage | |||||
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032.
$\mathbf{A}$
l,
| IMMOBILISATIONS |
|---|
$\left(5\right)$
Edition du 27/04/16 à 10:46:03
Nº 2054-SD 2016
$\sim$
| D. | |
|---|---|
| (Ne pas reporter le montant des centimes) 2 | INCORT |
| Designation de l'entreprise : LA CHAUSSERIÀ SA | Néant | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Valeur brute des | Augmentations | |||||||||||||
| CADRE A | IMMOBILISATIONS | immobilisations au début de l'exercice |
Consécutives a mie réevaluation pratiquee au cours de l'exercice ou résultant d'une mise en équivalence |
Acquisitions, creations, apports et circanents de poste a poste |
||||||||||
| Frais d'établissement et de développement | TOTAL 1 | C | bО. | UÚU. | DS. | D9 | 5 5 3 0 | |||||||
| Autres postes d'immobilisations incorporelles | TOTAL II]KD | 3 719 581 | KE | ΚF | ||||||||||
| Terrains | КG | KН | КI | |||||||||||
| Sur sol propre | Dont Composants 1.9 | K. | КK | $\approx$ | ||||||||||
| Constructions | Sur sol d'aumui | Dont Composants MI | K | ΚN | КO | |||||||||
| Installations generales, agencements* et aménagements des constructions |
Dout M2 Compositiv |
КP | KQ | КR | ||||||||||
| et untillage industriels | Installations techniques, matériel | Dont M3 Compounts |
KS. | КT | КU, | |||||||||
| aménagements divers * | Installations generales, agencements, | K٧ | 364 367 | КW | КX | |||||||||
| CORPORATIES | Autres innobilisations | Materiel de transport " | KΥ | 20 263 | ΚZ | LΑ | 23 114 | |||||||
| Matériel de bureau et mobilier informatique |
LВ | 18. | 721 | LC | LD. | |||||||||
| divers. 4 | Emballages recuperables et | LΕ | ΤF | LG | ||||||||||
| Immobilisations corporelles en cours | $\epsilon$ | LH. | IJ | IJ | ||||||||||
| Avances et acomptes | LК | H. | LM. | |||||||||||
| TOTAL III | LN. | 403 351 | LO. | $1.1^{\circ}$ | 23 114 | |||||||||
| Participations évaluées par mise en équivalence | SG | 884 | 8T | |||||||||||
| Autres participations | 8U | 562 523 | S V | SW. | ||||||||||
| EXAMPLE | Autres titres immobilisés | tΡ | $\mathsf{R}$ | TS. | ||||||||||
| Prêts et autres immobilisations financières | ΤT | 100 827 | Ш | $\mathsf{I}^{\mathsf{V}}$ | $1 - 734$ | |||||||||
| TOTAL IV | ТO | 663 350 | $\perp$ R | T.S | 1734 | |||||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) | OС | 4 846 282 | ΘH | Θ | 31 438 | |||||||||
| CADRE B | IMMOBILISATIONS | par virement de poste | Diminutions | par ressions à des fiers no mises. | Valear brute nes immobilisation; à |
Réevaluation legale * ou évaluation | par mise en équivalence | |||||||
| й роме | hars service ou résultant thing mise en équivalence |
la fin de l'exercice | Valeur d'origine des immobi- lisations en fin d'exercice |
|||||||||||
| Frais d'établissement et de développement |
TOTAL I | IN. | CΘ | DO | 590 6. |
D7 | ||||||||
| INCORP | Autres pastes d'immobilisations incorporelles |
TOTAL H | ТO | ΤA | 230 000 LW | 3 549 561. |
$1\times$ | |||||||
| I crrains | w | LX. | L١ | LZ. | ||||||||||
| Sur sol propre | ТQ | ٨W | M13 | MС | ||||||||||
| Constructions | Sur sol d'autrui | R | MD | ME | -MF | |||||||||
| Inst. gales, agencis et am. des | 1S | ΜG | MH | $\lambda$ 11 | ||||||||||
| constructions Installations (echniques, matériel et outil- |
ТĽ | MJ | MК | MI. | ||||||||||
| lage industriels. | Inst. gales, agencis, ame- nagements divers |
ТU | A M | 20 000 | MN | 344 367 | MO | |||||||
| CORPORELLES | Autres. | Matériel de transport | $\mathsf{IV}$ | MP | MQ. | 377 43. |
MR | |||||||
| immobilisations | Materiel de bureau et informatique mobilier |
TW. | MS. | МT | 18 721 | MU | ||||||||
| corporelles | Emballages récupérables et divers" |
$1\lambda$ | MΥ | MW | МX | |||||||||
| Immobilisations corporelles en cours | MY | MZ | $N_A$ | N B | ||||||||||
| Avaitees et acomptes | NC. | ND. | NF. | ΝF | ||||||||||
| ТОТАІ. Ш | $\mathsf{I}\mathsf{Y}$ | ΝG | 20 000 | NH | 406 465 | NI | ||||||||
| Participations évaluées par mise en équivalence |
IZ | Q1 | M7 | OW | ||||||||||
| Autres participations | Ю | OХ | 55 000 | OУ | 507 533 | OZ | ||||||||
| Autres titres immobilisés | П | 2B | 2C | 21) | ||||||||||
| ENANCHRES | Prêts et autres immobilisations financières | 12 | 2F. | 2F | 102 561 | 2G | ||||||||
| TOTAL IV | 13 | N. | 55 000 | NK | 610 084 | -214 | ||||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) $\vert 4$ |
305 000 | -572 720 4 |
OM. |
$\ddot{\phantom{a}}$
6Des explications concernant cette rabrique sont données dans la notice n° 2032
t.
Edition du 27/04/16 à 10:46:04
ķ.
Nº 2055-SD 2016
Neant
$\overline{a}$
Diminutions : amortissements
| Désignation de l'entreprise | |
|---|---|
CADRE A
LA CHAUSSERIA SA
6
| IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES | Montant des amortissements au début de l'exercice |
Ariementations : dotations de l'exercice. |
Diminutions : amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises. |
Montant des amortissements á la lin de l'exercice |
||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Frais d'établissement et de développement |
TOTAL I | СY | IJ. | EМ | EN | |||||||||||||||
| Autres immobilisations | PΕ | 53 328 | ΡF | 13 262 | PG | PH | 66 590 | |||||||||||||
| incorporelles Terrains |
TOTAL II | P, | PK | PL. | ||||||||||||||||
| PI | PO | |||||||||||||||||||
| Sur sol propre | PM | РŅ | PQ | |||||||||||||||||
| Constructions | Sur sel d'autrin Inst. générales, agencements et |
PR | PS. | РT | PU | |||||||||||||||
| aménagements des constructions | PV | ۳W | PХ | PY | ||||||||||||||||
| Installations rechniques, materiel et outillage industriels |
PZ | OA. | OB | QC | ||||||||||||||||
| Inst. generales, agencements. aménagements divers |
QD | 301 943 | ÚΕ | 20 | 260 | OF | 12 166 | OС | 310 057 | |||||||||||
| Aures | Matériel de transport | QΠ | 5 059 | $\Omega$ | 5 | 788 | QJ. | 0K. | 10 847 | |||||||||||
| immobilisations | Matériel de bureau et | QI. | $6 - 360$ | Carl | $3 - 733$ | ON | QO | 10 648 | ||||||||||||
| corporelles | et divers | informatique, mobilier Emballages récupérables |
OP | OR | QS | O۳ | ||||||||||||||
| TOTAL III | QU | 313. | 862 | ΙQΜ | 29 356 | low. | 12 166 | lox | 331 552 | |||||||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (1 + 11 + 111) | ON. | 367 190 | -CP | 43 118 | OQ | 12 166 | OR | 398 142 | ||||||||||||
| CADRE B | VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES | |||||||||||||||||||
| DOTATIONS | REPRISES | Mouvement net des | ||||||||||||||||||
| Immobilisations amortissables |
Colonne 1 Différemiel de durée et autres. |
Colonne 2 Mode dégressil |
Colonne 3 Amortissement liseal exceptionnel |
Colonne 4 Différentiel de durée et autres. |
Colonne 5 Mode dégressif |
Colonne 6 exceptionnel |
Amortissement fiscal | amortissements à la lin de l'exercice |
||||||||||||
| Frais craulissements TOTAL I |
Μ9 | ΝI | N2 | N | N# | $\mathcal{N}$ | N6 | |||||||||||||
| Autres immobilitier- porelles TOTAL II |
N 7 | N8 | P6 | P7 | PS | P9 | $\Omega$ | |||||||||||||
| Terrains | 02 | Q3 | O4 | Q5 | Q6 | O7 | QS | |||||||||||||
| Sur sol propre | Q9 | $R_{\perp}$ | R2 | R3 | R4 | R5 | R6 | |||||||||||||
| Constructions Sur sol d'autroi |
R7 | RS. | R9 | S1 | S2 | S3 | \$4 | |||||||||||||
| Instigates, agenc- | \$5 | S6 | S7 | SS | \$9 | TΙ | 12 | |||||||||||||
| et am, des const Inst. recimientes |
тз | Τ4 | ΤŞ | Τ6 | Τ7 | TS | 19 | |||||||||||||
| mat, et outillage Inst. gales, agenc |
UΙ | U 2 | U3 | U4 | US | U6 | U7 | |||||||||||||
| Superville am, divers. Matériel de |
V4 | V5 | ||||||||||||||||||
| transport Mat, bureau et |
US | U9 | V١ | ٧2 | V5 | |||||||||||||||
| inform, mobilier | V6 | ٧7 | V8 | V9 | WI | W2 | w3 | |||||||||||||
| Emballages recup, et divers |
W٩ | $\mathbf{W}$ : | W6 | W7 | WS | W9 | $\times1$ | |||||||||||||
| TOTAL III | X 2 | $\times$ | $\times 4$ | $\lambda$ : | X6 | X7 | $\times$ S | |||||||||||||
| Frais d'acquisition de titres de participations. TOTAL IV |
NI. | NM | NO. | |||||||||||||||||
| Total général $(1 + 11 + 111 + 134)$ |
٨P | NO | $\vee$ R | ΝS | NT | ≥lU | ΝV | |||||||||||||
| For all general non-cuite $(NP + NQ + NR)$ |
NW | Total général paccanto $(NS + NT + N1)$ |
NY | Tutal general seasents $(NW + NY)$ |
NŽ. | |||||||||||||||
| CADRE C | ||||||||||||||||||||
| MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES RÉPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES * |
Montant net au début. de l'exercice. |
Augmentations | Dotations de l'exercice aux amortissements. |
Montant net à la fin de l'exercice |
||||||||||||||||
| Frais d'émission d'emprum à cialer | Z 2 | Z\$ | ||||||||||||||||||
| Primes de remboursement des obligations | $\cdot$ | SP | SR | |||||||||||||||||
| 3 Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice N° 2032 |
AMORTISSEMENTS
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES
(OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) *
O Sage
z)
| Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA | Néant | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nature des provisions | Montant au début de l'exercice $\mathbf{I}$ |
AUGMENTATIONS: Dotations de l'exercice 2 |
DIMINUTIONS: Reprises de l'exercice 3 |
Montant a la fin de l'exercice 4 |
|||||||||||
| Provisions pour reconstitution des gisements miniers et petroliers * |
3T | TΑ | TB | ТC | |||||||||||
| $(an, 2.7$ bis $A$ - $H$ ] $*$ | Provisions pour investissement | 30 | רו־ו | ΤE | TF | ||||||||||
| Provisions pour hausse des prix (1) 6 | 3 V | TG | тн | 11 | |||||||||||
| Amonissements dérogatoires | 38 | ΤM | TN | ΤО | |||||||||||
| ue 30 % | Dont inajorations exceptionnelles | D3 | D4 | D5 | D6 | ||||||||||
| Provisions reglementées | (art. 39 quinquies H du CGI) | Provisions pour prets d'installation | IJ | ΙК | П. | IM | |||||||||
| Autres provisions réglementées [1] | 3Υ | ΤP | TO | TR | |||||||||||
| TOTAL I | 32 | TS | TΊ | ΤU | |||||||||||
| Provisions pour litiges. | 4٨ | 413 | 4C | 4D | |||||||||||
| nux clients | Provisions pour garanties données | 4E | 41 | 4C | 4H | ||||||||||
| terme | Provisions pour pertes sur marchés a | 41 | 4К | 41. | 4 M | ||||||||||
| Provisions pour amendes et pénalités | 4N | 4P | 4R | 48 | |||||||||||
| Provisions pour pertes de change | 4T | 4U | 4٧ | 4W | |||||||||||
| tions similaires. | Provisions pour pensions et obliga- | 4Х | 74 469 | 4Υ | 83 302 | 47. | 74 469 | $\mathbb{R}^N$ | 30. | 302 | |||||
| Provisions pour impôts (1) | 513 | 5C | 5 D. | ñΕ | |||||||||||
| immobilisations * | Provisions pour renouvellement des | 51. | 511 | 51 | рK | ||||||||||
| Provisions pour risques et charges | et grandes révisions | Provisions pour gros entretien | EO | БP | EO | ΕR | |||||||||
| fiscales sur congés à payer * | Previsions pour charges sociales et | 5R | 55 | 51 | 50 | ||||||||||
| et charges (1) | Autres provisions pour risques | 5 V | 151 995 5W | 161 944 | 5X | 151 995 | ls٧ | 161 | $9 + 4$ | ||||||
| TOTAL II | 52 | 226 464 | TΜ | 245 246 TW | 226 464 TY | 245. | $2+6$ | ||||||||
| - incorporelles | 64 | 613 | 400 000 | 6C | 6D | 400 000 | |||||||||
| - comorelles | 6F. | 6F | 6C | 6H | |||||||||||
| sur. | - titres mis- en équivalence. |
O2 | 05 | $\Theta$ | Ø5 | ||||||||||
| immobilisations | -titres de participation 91. | 9V | 9W | 9X | |||||||||||
| - autres immobilisa- tions linancières (1)* |
66 | Θ7 | OХ | (99) | |||||||||||
| Provisions pour dépréciation | Sur stocks et en cours | 6N | 159 981 | 6P | 162 782 6R | 159 981 | l 65. | 162 782 | |||||||
| Sur comptes elients | 61 | $4 - 500160$ | $-0.0$ | 6V | 4500 | I6W. | 500 | ||||||||
| Autres provisions pour dépréciation [1]* |
6Χ | 6Y | 62. | 7A | |||||||||||
| TOTAL III | 713 | 164 | $-4.31$ | lтү | 563 1982 | TZ. | 164 481 | UΛ | 563 282 | ||||||
| TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III) | 7C | 390 945 UB | 808 528 | ltiC | 390 945 UD | 808 528 | |||||||||
| - d'exploitation | UE | UF | |||||||||||||
| Dont dotations | - linancières | UG | UH | ||||||||||||
| et reprises. | - exceptionnelles | U. | UK | ||||||||||||
| Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clônire de l'exercice calculé selon les régles prévues à l'article 59-1-5e du C.G.I. | 10 10 | ||||||||||||||
[11] à détailler sur fentilet séparé selon l'année de constitution de la provision ou selon l'objet de la provision.
NOTA : Les charges à payer ne doivent pas être mentionnées sur ce tableau mais être ventilées sur l'état détaillé des charges à payer dont la production est prévue par l'article 38 II de l'annexe III au CGI.
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
$\overline{\phantom{a}}$
$\overline{a}$
N° 2057-SD 2016
l,
| Désignation de l'entreprise : | LA CHAUSSERIA SA | Néant | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CADRE A | ÉTAT DES CRÉANCES | Montant brut | A-1 an au-plus 2 |
A plus d'un an $\mathfrak z$ |
||||||||||||
| Créances rattachées à des participations | UL | 405 523 $_{UN}$ | 55 000 UN | 350 523 | ||||||||||||
| DE L'ACTIF INMOBILISE |
Préts (1) (2) | UP | UК | US | ||||||||||||
| Autres immobilisations financières | UT | 102 561 UV | UW | 102 561 | ||||||||||||
| Ctients douteux ou litigieux | v۸ | 495 | 405 | |||||||||||||
| Autres créances clients | UX | 33 736 | 33 736 | |||||||||||||
| Créance représentative de titres $\int$ Provision pour dépréciation préférance UO |
$Z_1$ | |||||||||||||||
| Personnel et comptes rattachés | U٢ | 3 650 | 3 650 | |||||||||||||
| DE L'ACTIF CIRCULANT | Sécurité sociale et autres organismes sociaux | UZ. | ||||||||||||||
| Impôts sur les bénéfices | V M | |||||||||||||||
| État et autres | Taxe sur la valeur ajoutée | VB | ||||||||||||||
| collectivites publiques |
Autres impôts, taxes et versements assimilés | VN | ||||||||||||||
| Divers | ٧P | 63 772 | 63 772 | |||||||||||||
| Groupe et associés (2) | VC | |||||||||||||||
| de pension de titres) | Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations | VR | 50 000 | 24 996 | 25 004 | |||||||||||
| Charges constatées d'avance | VS | 29 | 845 | 29 845 | ||||||||||||
| ТОТАБХ | ٧F | 689 582 VU | $210.999$ VV | 478 583 | ||||||||||||
| - Prêts accordés en cours d'exercice | VD | |||||||||||||||
| RENVOIS | (1) | Montant des |
- Remboursements obtenus en cours d'exercice | VE | ||||||||||||
| (2) | Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques) | VF | ||||||||||||||
| CADRE B | ETAT DES DETTES | Montant brut | A 1 an au plus. 2 |
A plus d'1 an et 5 ans au plus 3 |
A plus de 5 ans. | |||||||||||
| Emprunts obligataires convertibles (1) | 7Y | |||||||||||||||
| Autres emprunts obligataires (1) | 72 | |||||||||||||||
| Emprunts et dettes auprès des |
à 1 an maximum à l'origine | VG | 87 | 87 | ||||||||||||
| ctablissements | à plus d'1 an à l'origine | VH | ||||||||||||||
| de credit [1] | Emprunts et dettes financières divers (1)(2) | SA | ||||||||||||||
| Fournisseurs et comptes rattachés | SB | 98 344 | 98 344 | |||||||||||||
| Personnel et comptes rattachés | SC. | 219 524 | 219 524 | |||||||||||||
| Securité sociale et autres organismes sociaux | SD. | 164 413 | 164 413 | |||||||||||||
| Eran en | Impots sur les bénéfices | SE. | 3 305 | 3 305 | ||||||||||||
| autres | Taxe sur la valeur ajoutée | ٧W | 74 448 | 74 448 | ||||||||||||
| collectivités | Obligations cautionnées | VХ | ||||||||||||||
| publiques | Autres impôts, taxes et assimilés | VÕ | 57 487 | $57 - 87$ | ||||||||||||
| Dettes sur immobilisations et comptes rattaches | 8J | |||||||||||||||
| Groupe et associés (2) | M | 1 749 | 1 749 | |||||||||||||
| Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titres) |
||||||||||||||||
| Dette représentative de titres empruntés | SΚ 22 |
|||||||||||||||
| nu remis en garantie? | ||||||||||||||||
| Produits constatés d'avance | SI. | 619 357 | ||||||||||||||
| TOTAUX | ۷Υ | 619 357 VZ | Montant des divers emprunts et dettes contrae- | |||||||||||||
| RENVOIS | $\left( 1\right)$ | Emprunts souscrits en cours d'exercice | VJ | (2) | tés auprès des associés personnes physiques | VL. | ||||||||||
| Emprants remboursés en cours d'exercice | VK | * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la nonce n° 2032 |
$\mathbf{h}$
DÉTERMINATION DU RÉSULTAT FISCAL
| Désignation de l'entreprise : | LA CHAUSSERIA SA | Formulaire déposé au titre de l'IR | EТ | Néant | Exercice N, clos le : 31122015 |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I. RÉINTÉGRATIONS | BÉNÉFICE COMPTABLE DE L'EXERCICE | W X | ||||||||||||
| de l'exploitant ou des associés | WB | |||||||||||||
| Rémunération du travail (entreprises à l'IR) |
de son conjoint | moins part déductible. 8 | a reintégrer | wc | ||||||||||
| Avantages personnels non déductibles ® (sauf | WD | Amortissements excédentaires (art.39-4 du | WE | ХĒ | ||||||||||
| Charges non admises en déduction du résultat fiscal |
amortissements à porter ligne ci-dessous) Autres charges et dépenses somptuaires |
C.G.L) et autres amorrissements non déductible Taxe sur les voitures particulières des sociétés |
||||||||||||
| (art. 39-4 du C.G.L). Provisions et charges à payer non déductibles |
WF | (entreprises a l'IS) Charges à payer liées à des états et territoires |
WG | |||||||||||
| (c) tableau 2058-B, cadre UI) | W | 169 526 | non comperatifs non deductibles (cf 2067-BIS). | XX | XW | 169 811 | ||||||||
| Amendes et pénalités | WJ | 235 Charges financières (an. 212 bis) 6 | YZ. | |||||||||||
| Réintégrations prévues à l'article 155 du CGI * | N٢ | 400 | 000 | |||||||||||
| Impôt sur les sociétés (cf. page 9 de la notice 2032-NOT-SD) | 17 | 4월 | 034 | |||||||||||
| Bénéfices réalisés par une société Résultats bénéficiaires visés à l'article 209 B du CGI L7 Quote-part WL. de personnes on un GHE |
Κī | |||||||||||||
| Moins-values nettes |
- imposées aux taux de 15% ou de 19% (16% pour les entreprises soumises à l'impôt sur le revenu) | 1S | ||||||||||||
| RÉGIMES D'UNIVELLION - PARTICULIBES ET - IMPOSTUONS DIPEÈRERS |
à | - imposées aux taux de 0 % | Z۷ | |||||||||||
| long terme Fraction imposable des plus-values realisées au |
- Plus-values nettes à court terme | WN | ||||||||||||
| cours d'exercices américars* | - Plus-values soumises au régime des fusions | WO | ||||||||||||
| Écarts de valeurs liquidatives sur OPCVM* (entreprises à FIS) | ХR | |||||||||||||
| Intérêts excédentaires (a)1.39-1-3e et 212 du C G.L) |
5U | Jactivné exonérée) | Zones d'entreprises 4 | SW. | WО | |||||||||
| Réintégrations diverses à détailler sur leuillet séparé DONT |
Déficits etrangers américarement | SX | Quote-part de 12% des | M8 | ||||||||||
| Réintégration des charges affectées aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage | deduit par les PAIE [art. 2090] | plus-values à taux zero | ΥΙ | |||||||||||
| Y3 | ||||||||||||||
| Résultat fiscal affèrent à l'activité relevant du régime optionnel de taxation au tonnage | TOTAL I | WR | 613 645 | |||||||||||
| ws | 320 764 | |||||||||||||
| PERTE COMPTABLE DE L'EXERCICE II. DÉDUCTIONS |
||||||||||||||
| Quote-part dans les pertes subies par une société de personnes ou un G.I.E. ® | WF | |||||||||||||
| Provisions et charges à payer non deductibles, américarement taxées, et réimégrées dans les résultats comptables de l'exercice (cf. tableau 2055-B-5D, cadre H)) | WIJ | 176 640 | ||||||||||||
| - imposées au taux de 15 % (16% pour les entreprises soumises à l'impôt sur le revenu) | w٧ | |||||||||||||
| Plus-values | - imposées au taux de 0 % | WH | ||||||||||||
| nettes a long terme |
- imposées au taux de 19 % | WP | ||||||||||||
| - imputées sur les moins-values nettes à long terme antérieures | WW | |||||||||||||
| Régines d'imposition particuliers et impositions différess |
- imputées sur les deficits antérieurs | λB -16 |
||||||||||||
| Autres plus-values imposées au taux de 19 % Fraction des plus-values nettes à court terme de l'exercice dont l'imposition est différée* |
V. 7 | |||||||||||||
| Régime des sociétés mêres et des filiales 4 | Quote-part des frais et charges restant imposable à | $\lambda\Lambda$ | ||||||||||||
| Produit net des actions et parts d'intérêts \ déduire des produits nets de participation | 2A | |||||||||||||
| Déduction autorisée au titre des investissements réalisés dans les collectivités d'Outre-mer*. | ۵Y | |||||||||||||
| Majoration d'amortissement* | ХD | |||||||||||||
| Mesices d'incitation |
킂 | estepress pone n i v 18 prise d'autregrasses en cathération à la septience |
К9 | listoprocesses dies Howev- |
1.2 | cupes officent of annotation an di secolo di |
L5 | XF | ||||||
| Bills de competitivas por 11 anhouse. |
L6 | Several and American mendoler a tra an bisto |
κ. | pinga di Calandarahan din dia investment of retaining |
ΡA | |||||||||
| $\frac{1}{2}$ , $\frac{1}{2}$ | Fone Wandraw Nama on, demans a report b |
Q٧ | ticou d'enytra e redvasam per outras formados a |
ΤF | Low Bands docume an intensivent was |
ХC | ||||||||
| Zone de les nahsation rurale jart. 44 mindecies) | РC | |||||||||||||
| $\times$ S | ||||||||||||||
| Écarts de valeurs liquidatives sur OPCVM 4 (entreprises à UIS) Déductions diverses à détailler ftom deduction Creative degraged pair le $\mathbf{Z}$ X9 execonomielle pour |
ХG | 63 372 | ||||||||||||
| report en arriere de tiétien sur feuillet séparé investissement. Déduction des produits affectés aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage |
۷l | |||||||||||||
| III. RÉSULTAT FISCAL | total ii | NII | 460 776 | |||||||||||
| bénétice (1 moins 11) | X | 153 069 | ||||||||||||
| Resultat liscal avant imputation des déticits reportables : | déficit (Il moins I) | XJ | ||||||||||||
| Déficit de l'exercice reporté en arrière (entreprises à l'1S) * 71 |
||||||||||||||
| Déficits antérieurs imputés sur les résultats de l'exercice (entreprises à l'IS) * | A. | |||||||||||||
| RÉSULTAT FISCAL | BENEFICE (ligne XN) ou DÉFICIT reportable en avant (ligne XO) | XN | 153 069 | NО |
$\sim$
Alles explications concernant cette rubrique som données dans la notice n° 2032 NOT-SD
© Sage
Nº 2058-B-SD 2016
| LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Τ. | SUIVI DES DÉFICITS | |||||||
| Déficits restant à reporter au titre de l'exercice précédent (1) | $\overline{K}$ | |||||||
| Déficits imputés (total lignes XB et XI, du tableau 2058-A) | K5 | |||||||
| Déficits reportables (différence K4 - K5). | K6 | |||||||
| Déficit de l'exercice (tableau 2058A, ligne XO). | YJ | |||||||
| Total des déficits restant à réporter (somme $K6 + YJ$ ) | YΚ | |||||||
| Ш. | INDEMNITÉS POUR CONGÉS À PAYER, CHARGES SOCIALES ET FISCALES CORRESPONDANTES | |||||||
| Montant déductible correspondant aux droits acquis par les salariés pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. Le bis Al. 1er du CGI, dotations de l'exercice |
ZΤ | |||||||
| Ш. | PROVISIONS ET CHARGES À PAYER, NON DÉDUCTIBLES POUR L'ASSIETTE DE L'IMPÔT | |||||||
| (à détailler sur feuillet séparé) | Reprises sur l'exercice | |||||||
| Indemnités pour congés à payer, charges sociales et fiscales correspondantes non déductibles pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. Le bis Al. 2 du CGI * |
ŻΜ | 79 676 ZW | 88 638 | |||||
| Provisions pour risques et charges * | ||||||||
| INDEMNITE DE FIN DE CARRIERE | $8\times$ | 34 302 | SΥ | 74 469 | ||||
| SZ. | 9A | |||||||
| 913 | 9C | |||||||
| Provisions pour depréciation * | ||||||||
| CONTRIEUTION SOLIDARITE | 9D | ΩF. | 8 045 | |||||
| 1% CONSTRUCTION | 9F | 5 5481 | ЭC | 5 486 | ||||
| $\ddot{\phantom{a}}$ | 911 | 91 | ||||||
| Charees a paver | ||||||||
| 9Κ | 91. | |||||||
| ባህተ | 9٧ | |||||||
| QР | 9R. | |||||||
| 95 | 91 | |||||||
| TOTAUX (YN ~ ZV â 9S) ei (YO ~ ZW â 9T) | YN | 169 526 | YO | 176 640 | ||||
| à reporter au tableau 2058-A : | ligne W1 | ligne WH |
| CONSÉQUENCES DE LA METHODE PAR COMPOSANTS (art. 237septies du CGI) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Montant au début de l'exercice | Imputations | Montant net à la fin de l'exercice |
|||||||
| Montant de la réintégration ou de la déduction |
ENTREPRISES DE TRANSPORT INSCRITES AU REGISTRE DES TRANSPORTS art. L3113-1et L3211-1du Code des Transports (case à cocher)
$XU$
8 Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n 2052
(1) Cette case correspond au montant porté sur la ligne YK du tableau 2058 B déposé au titre de l'exercice précédent.
ä
Nº 2058-C-SD2016
| LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise |
Néant | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Report à nouveau ligurant au bilan de l'exercice | OC | - Réserves légales Affectations |
$\angle$ B | (1) | ||||||||
| antéricar à celui pour lequel la déclaration est ctablié | aux réserves - Autres reserves |
ZD | 154 896 | |||||||||
| CORTGANIS | Résuliat de l'exercice précédant celui pour lequel la déclaration est établie. |
O(D) | 154 195 | AFFECTATIONS | Dividendes | ZF. | ||||||
| Prélévements sur les réserves | ΘE | Autres repartitions | $Z\Gamma$ | |||||||||
| Report à nouveau (N.B. Le total I doit nécessairement être égal au total II |
ZC | 154 895 | ||||||||||
| TOTAL I | ΘF | 154 895 | тотат п | ZH | ||||||||
| DISTRIBUTIONS (Article 235 ter ZCA) XV |
||||||||||||
| Montant total des sommes distribuées devant donner lieu au paiement de la contribution prévue à l'article 235ter ZCA au titre de l'exercice | ||||||||||||
| RENSEIGNEMENTS DIVERS | Exercice N1 | |||||||||||
| précisez le prix de revient des biens pris- — Engagements de ENGAGEMENTS $_{17}$ $1$ en crédit-bail crédit bail mobilier |
YQ | |||||||||||
| --- Engagements de crédit-bail immobilier | ||||||||||||
| ÷, - l'iffets portes à l'escompte et non échus |
||||||||||||
| - Sous-traitance | YT | |||||||||||
| AUTRES ACHATS ET CHARGES | Locations, charges locatives dom montant des loyers des biens pris 18 et de copropriété en location pour une durée à 6 mois |
622 344 | ||||||||||
| - Personnel extérieur à l'entreprise | YU | |||||||||||
| ENTERNES | - Rémunérations d'intermédiaires et honoraires (hors retrocessions) | SS | 25 510 | |||||||||
| - Retrocessions d'honoraires, commissions et courtages | Y٧ | |||||||||||
| SHEVALS RELISTIVERED | dont cotisations versées aux organisations ES — Autres comptes U syndicates et protessionnelles |
271 665 | ||||||||||
| Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 | ZJ | 919 519 | ||||||||||
| - Taxe professionnelle*, CFE, CVAE | 38 630 | |||||||||||
| ER STORING SHNV . |
- Autres impôts, taxes et versements assimilés (dont taxe intérieure sur les produits pétroliers ZS J. |
51 314 | ||||||||||
| Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 | YХ | 89 944 | ||||||||||
| TAWA. | — Montani de la T.V.A. collectée | ΥΥ | 972 880 | |||||||||
| - Montant de la T.V.A. déductible comptabilisée au cours de l'exercice au titre des biens et services ne constituant pas des immobilisations |
YZ | 154 543 | ||||||||||
| "- Montant brut des salaires (cf. dernière déclaration annuelle souscrite au titre des salaires DADS 2015)* | $Q$ 3 | 1 232 845 | ||||||||||
| -- Montant de la plus-value constatée en franchise d'impôt lors de la première option pour le régime simplifié d'imposition* |
OS. | |||||||||||
| DIVIGRS | - Effectif moyen du personnel * (dont : appremis : | handicapes): | ΥP | 45 | ||||||||
| - Effectif affecté à l'activité artisanale | RL. | |||||||||||
| - Taux d'interêt le plus élevé servi aux associés à raison des sommes mises à la disposition de la société * |
ZK. | $\frac{1}{2}$ | ||||||||||
| - Namero de centre de gestion agrec 4 | $\mathbf{A} \mathbf{P}$ | - Filiales et participations: (Liste au 2059-C si qui cocher t prévu par art.38 II de l'ann. III au CGI) sinon n |
ZR. | |||||||||
| Société : résultat comme si elle ΙА travait jamais été membre du groupe. |
Plus-values à 15% | ΊK. | Plus-values à 0% | JL. | ||||||||
| Plus-values à 19% | JM. | Imputations | JC. | |||||||||
| RÉGINIE DE TROUPE |
JD. Groupe : résultat d'ensemble. |
Plus values à 15% JN | Plus values à 0% | ТO | ||||||||
| Plus-values a 19% JP | Imputations. | Л. | ||||||||||
| Si vous relevez du regime de groupe : indiquer 1 si société mere. 0 ЛŦ N 2 SIRET de la société mère du groupe IJ 2 si societé titule. |
(1) Ce cadre est destiné à faire apparaître l'origine et le montant des sommes distribuées ou mises en réserve au cours de l'exercice dont les résultats font l'objet de la déclaration.
Il ne concerne donc pas, en principe, * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2052 (et dans la notice n° 2058-NOT pour le régime de groupe)
$\ddot{\phantom{0}}$
$\ddot{\phantom{a}}$
$\overline{\phantom{a}}$
N° 2059-A-SD 2016
Edition du 27/04/16 à 10:46:04
| Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA | Néant | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A - DÉTERMINATION DE LA VALEUR RÉSIDUELLE | |||||||||
| Nature et date d'acquisition des éléments cédés* | Valeur d'origine* | Valeur nette réévaluée* ③ |
Amortissements pratiqués en franchise d'impêt |
Autres amortissements* $\circledcirc$ |
Valeur résiduelle $\circledcirc$ |
||||
| $\mathbf{I}$ | $^\circledR$ FONDS DE C |
℗ 230 000 |
230 000 | ||||||
| 2 | AGENCEME | 20 000 | 12166 | 7834 | |||||
| 3 | |||||||||
| $\sim$ | |||||||||
| $\overline{4}$ | |||||||||
| $\overline{5}$ 6 |
|||||||||
| $\overline{\imath}$ | |||||||||
| - Immobilisations | $\boldsymbol{s}$ | ||||||||
| 9 | |||||||||
| ١O | |||||||||
| П | |||||||||
| 12 | |||||||||
| B - PLUS-VALUES, MOINS-VALUES | Qualification fiscale des plus et moins-values réalisées * | ||||||||
| Long terme | Plus-values | ||||||||
| Montant global de la plus value Prix de vente ou de la moins-value |
Court terme | ◉ | taxables à 19% (1) |
||||||
| $^\circledR$ | $^\circledR$ | $\circledcirc$ | 19% | 15% ou 16% | $0\%$ | $\odot$ | |||
| 230 000 | |||||||||
| 2 | 20 000 | 12 166 | 12 166 | ||||||
| 3 | |||||||||
| 4 | |||||||||
| - Immobilisations * | 5 | ||||||||
| 6 | |||||||||
| $\overline{J}$ | |||||||||
| s | |||||||||
| 9 | |||||||||
| 10 | |||||||||
| п | |||||||||
| 12 | |||||||||
| 13 | Fraction residuelle de la provision spéciale de reevaluation afferente aux élements cédes |
÷ | |||||||
| 14 | Amortissements irrégulièrement différés se rapportant aux éléments cédés | $\div$ | |||||||
| 15 | bles par une disposition legale | Amortissements afferents aux élements cédes mais exclus des charges déducti- | |||||||
| 16 | Amortissements non pratiqués en comprabilité et correspondant à la déduction fiscale pour investissement, définie par les lois de 1966, 1968 et 1975, effective- |
$\div$ | |||||||
| 17 | ment utilisée. | Resultats nets de concession ou de sous concession de licences d'exploitation de brevets faisant partie de l'actif immobilisé et n'ayant pas été acquis à titre |
|||||||
| onéreux depuis moins de deux ans- Provisions pour dépréciation des titres relevant du régime des plus ou moins- values à long terme devenues sans objet au cours de l'exercice |
|||||||||
| Autres éléments | relevant du régime des plus ou moins-values à long terme- | Dotations de l'exercice aux comptes de provisions pour dépréciation des titres | |||||||
| $\blacksquare$ Ξ |
20 Divers (détail à donner sur une note annexe)* | ||||||||
| Control of a different and problem all the factor indice along distribution de imposito de peneronario Ci |
12 166 | ||||||||
| ានិងនិង្គេរ ដែរ ក្នុងវិធីការពិធីជារាសច្បាប់ កិច្ចស្រី មហាវិទ្ធិ ស្រីកា ខែក្នុងវិធីជនរងគាល់។ $\label{eq:3.1} \text{if} \psi \text{ is prime, } \psi \in \mathbb{R}^{n \times n} \times \mathbb{R}^{n \times n} \times \mathbb{R}^{n \times n} \times \mathbb{R}^{n \times n}$ |
發展期 | (1'34) (Neuphano) qas duoq |
BO | ||||||
| Lished C answershes count aver sold |
© Sage
÷,
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
(1) Ces plus-values sont imposables au taux de 19% en application des articles 238 bis JA, 208 C et 210 E du CGL
Í,
Edition du 27/04/16 à 10:46:04
© Sage
$\overline{a}$
Nº 2059-B-SD 2016
| Neant $X$ Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA LU. Formulaire déposé au titre de l'IR |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| А | ÉLÉMENTS ASSUJETTIS AU RÉGIME FISCAL DES PLUS-VALUES À COURT TERME | ||||||||||
| (à l'exclusion des plus-values de fusion dont l'imposition est prise en charge par les sociétés absorbantes) (cf. cadre B) | |||||||||||
| Origine | Montant net des plus-values realisées* |
Montant antérieurement réintégré |
Montant compris dans le résultat de l'exercice |
Montant restant à reinteerer |
|||||||
| Plus-values réalisées | Imposition répartie | ||||||||||
| au cours de | sur 3 ans (entreprises à l'IR) | ||||||||||
| sur 10 ans | |||||||||||
| Texercice | sur une durée différente (art.39 quaterdecies 1 ter et 1 quater CGI) |
||||||||||
| TOTAL 1 | Montant anté- | Montant rapporté au | Montant restant | ||||||||
| Imposition repartie | Montant nei des plus-values réalisées à l'origine |
rieurement reintégré | résultat de l'exercice | a réinteurer | |||||||
| sur 3 ans au titre de | $N-1$ $N-2$ |
||||||||||
| $N-1$ | |||||||||||
| N-2 | |||||||||||
| Plus-values réalisées | $N-3$ | ||||||||||
| au cours des | Sur 10 ans ou sur une durée | $N-4$ | |||||||||
| différente (art.39 quaterdecies | $N-5$ | ||||||||||
| exercices antérieurs | 1 ter et 1 quater du CGI) | $N-6$ | |||||||||
| (à préciser) au titre de : | $N - I$ | ||||||||||
| $N-S$ | |||||||||||
| $N-9$ | |||||||||||
| TOTAL 2 | |||||||||||
| $\mathbf{L}$ B |
PLUS-VALUES RÉINTÉGRÉES DANS LES RÉSULTATS DES SOCIÉTÉS BÉNÉFICIAIRES DES APPORTS Cette rubrique ne comprend pas les plus-values afférentes aux biens non amortissables ou taxées lors des opérations de fusion ou d'apport. Plus-values de fusion, d'apport partiel ou de scission (personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement) |
Plus-values d'apport à une société d'une activité professionnelle exercee à titre individuel (toutes sociétés) |
|||||||||
| Origine des plus-values et date des fusions ou des apports. |
Montant net des plus-values realisees à Forigine |
Montant ante- rieurement réintégré |
Montant rapporté au résultat de l'exercice |
Montant restant a réintegrer |
|||||||
| TOTAL | |||||||||||
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
$\rightarrow$
SUIVI DES MOINS-VALUES A LONG TERME
Nº 2059-C-SD2016
| Désignation de l'entreprise : | LA CHAUSSERIA SA | Х Neant |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rappel de la plus ou moins-value de l'exercice relevant du taux de 15 % o = ou 16 % o + . | |||||||||
| Gains nets retirés de la cession de titres de sociétés à prépondérance immobilières non cotées | |||||||||
| O Entreprises soumises à l'impôt sur les sociétés · Entreprises soumises à l'impôt sur le revenu |
exclus du régime du long terme (art. 219 La sexies-0 bis du CGID | Gains nets retirés de la cession de certains turcs dont le prix de revient est supérieur à 22.8 Mé | |||||||
| ${\text{ari. } 2191 \text{ a series-0} \text{ du } CG4}$ O . | |||||||||
| I - SUIVI DES MOINS-VALUES DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LE REVENU | |||||||||
| Imputations sur les plus-values à long terme de l'exercice |
Solde des | ||||||||
| Origine | Moins-values 3.16% |
imposables | moins values | ||||||
| $\odot$ | $^{\circledR}$ | $\circledcirc$ | à 16% | 五16 % ⊕ |
|||||
| Moins-values nettes | $\mathbb{N}$ | ||||||||
| $N - 1$ | $\epsilon$ | ||||||||
| N 2 | |||||||||
| Moins-values nettes à long terme |
N.3 | ||||||||
| subjes au | |||||||||
| cours des dix exercices |
$N-4$ | ||||||||
| anterieurs [montants] |
$N-5$ | ||||||||
| restant à | $N-0$ | ||||||||
| deduire à la cióture du |
N-7 | ||||||||
| demier exercice) |
$N-S$ | ||||||||
| N.9 | |||||||||
| t. | $N - 10$ | ||||||||
| II - SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS* | |||||||||
| Imputations | |||||||||
| Moins values | sur les plus-values à long terme |
Solde des moins-values |
|||||||
| A 19 % | A 19 % ou 15 % | A 19 % ou 15 % | Imputations sur le résultat |
a reporter | |||||
| Origine | 16.5% (1) ou à |
imputables sur le résultat |
imputables sur le résultat de |
$\Lambda$ 15% Oп |
de l'exercice | col. $\overline{O}$ = $\overline{O}$ + $\overline{O}$ + $\overline{O}$ + $\overline{O}$ + $\overline{O}$ + $\overline{O}$ | |||
| $15\%$ | de l'exercice (article 2191 a |
I exercice farticle 2191 a |
$\lambda$ 16.5 % (1) | ||||||
| sexies p du CGI) |
sexies -0 bis du CGI) |
||||||||
| $\odot$ | $^{\circledR}$ | $\odot$ | ⊚ | $\circledcirc$ | $^\circledR$ | $^\circledR$ | |||
| Moins-values nettes | Ν | ||||||||
| $N - 1$ | |||||||||
| N-2 | |||||||||
| Moins-values nenes à long terme. |
$N-3$ | ||||||||
| subies au cours des |
$N-4$ | ||||||||
| dix exercices. | $N-5$ | ||||||||
| antérieurs (montants) |
|||||||||
| restant à déduire à la |
$N-6$ | $\cdot$ | |||||||
| elõture du | N-7 | ||||||||
| demier exercice) |
N S | ||||||||
| N 9 |
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032
$\ddot{\phantom{1}}$
$\lambda$
© Sage
RÉSERVE SPÉCIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS
(personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement)*
| Neant 1- LA CHAUSSERIA SA Designation de l'entreprise : |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SITUATION DU COMPTE AFFECTÉ A L'ENREGISTREMENT DE LA RÉSERVE SPÉCIALE POUR L'EXERCICE N | ||||||||||
| Sous-comptes de la réserve spéciale des plus-values à long terme | ||||||||||
| Taxees à 10 % | taxées à 15 % | taxées à 18 % | taxees a 19% | raxees a 25 % | ||||||
| Montant de la réserve spéciale à la clôture de l'exercice précédent (N - 1) |
||||||||||
| Réserves figurant au bilan des sociétés absorbées au cours de l'exercice |
2 | |||||||||
| TOTAL (lignes 1 et 2) | 3 | |||||||||
| donnant lieu à complément 4 d'impôt sur les sociétés Prelevements operes |
||||||||||
| - ne donnant pas lieu à complément 5 d'impôt sur les sociétés |
||||||||||
| TOTAL (lignes 4 et 5) | 6 | |||||||||
| Montant de la réserve spéciale $(ligue 3 - ligue 6)$ à la clôture de l'exercice |
7 | |||||||||
| RÉSERVE SPÉCIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS* (5 ° , 6 ° , 7 ° alinéas de l'art. 39-1-S ° du CGI) | ||||||||||
| réserve figurant au bilan des montant de la réserve sociétés absorbées au cours de |
montants prélevés sur la reserve | montant de la réserve à la clôture de l'exercice |
||||||||
| à l'ouverture de l'exercice $\circ$ |
1 unnée $\circledcirc$ |
donnant lieu à complément d'impôt (3) |
ne donnant pas lieu à complément d'impôt @ |
$\circledS$ | ||||||
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n ° 2032.
$\overline{1}$
Nº 2059-D-SD2016
$\overline{\phantom{a}}$
© Sage
N° 2059-E-SD 2016
| Designation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA |
Neant | |||
|---|---|---|---|---|
| Durée en nombre de mois Exercice ouvert le : 01012015 |
1 | -12 | ||
| I - Production de l'entreprise | ||||
| Ventes de marchandises | ΟA | 4 881 013 | ||
| Production vendue - Biens | ΟB | |||
| Production vendue - Services | ŌC. | |||
| Production stocked | OD | |||
| Production immobilisée à hauteur des seules charges déductibles ayant concouru à sa formation | ОE | |||
| Subventions d'exploitation reçues | ОF | |||
| Autres produits de gestion courante hors quote-parts de résultat sur opérations faites en commun | ОН | |||
| Transferts de charges refacturées et transferts de charges déductibles de la valeur ajoutée | ΟI | |||
| Redevances pour concessions, brevets, licences et assimilés | OК | |||
| Plus-values de cession d'éléments d'immobilisations corporelles et incorporelles, si rattachées à une activité normale et courante |
OL. | |||
| Rentrées sur créances amorties lorsqu'elles se rapportent au résultat d'exploitation | $X$ T | |||
| TOTAL I | OM | 4 881 013 | ||
| II - Consommation de biens et services en provenance de tiers (1) | ||||
| Achats de marchandises (droits de douane compris) | ON | 2 047 399 | ||
| Variation de stocks (marchandises) | ΟO | 171 7761 | ||
| Achats de matières premières et autres approvisionnements (droits de douane compris) | ОP | 91 880 | ||
| Variation de stocks (matières premières et approvisionnements) | ΟO | |||
| Autres achats et charges externes, à l'exception des loyers et redevances | OR | 919 519 | ||
| Loyers et redevances, à l'exception de ceux afférents à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le cadre d une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois |
OS | |||
| Charges déductibles de la valeur ajoutée afférente à la production immobilisée déclarée | ÖU | |||
| Autres charges de gestion courante hors quote-parts de résultat sur opérations faites en commun | OW | |||
| Moins-values de cession d'éléments d'immobilisation corporelles et incorporelles, si attachées à une activité normale | O٢ | |||
| Taxes sur le C.A. autres que la TVA, contributions indirectes (droits sur les alcools et les tabacs), T.I. P.P. | OZ. | |||
| Fraction des dotations aux amortissements afférents à des immobilisations corporclles mises à disposition dans le cadre | O 0 | |||
| d'une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois | ||||
| TOTAL 2 | ΟJ | 2 987 022 | ||
| III - Valeur ajoutée produite | ||||
| TOTAL 1 - TOTAL 2 Calcul de la Valeur Ajoutée |
OG | 1 893 991 | ||
| IV - Cotisation sur la Valeur Ajoutée des Entreprises | ||||
| Valeur ajoutée assujettie à la CVAF, (reporter sur le 1330-CVAF, pour les multi-établissements et sur le 1329) | SA | 1 893 991 | ||
| Si vous étes assujeris à la CVAE et un mono établissement au sens de la CVAE (cf. notice de la déclaration nº1330-CVAE), alors complèter le cadre ci-dessous. Vous serez alors dispense du dépot de la déclaration n°1330-CVAE. |
||||
| Ŀ٧ MONO ETABLISSEMENT au sens de la CVAE |
||||
| Chiffre d'affaires de référence CVAE | GХ | |||
| GY. du GZ. Période de référence |
uu | |||
| Date de cessation | HR | |||
| Pour les entreprises de crédit, les entreprises de gestion d'instruments financiers, les entreprises d'assurance, de capitalisation et de réassurance de-toute nature, cette fiche sera adaptée pour tenir compte des modalités particulières de détermination de la valeur ajoutée ressortant des plans-comptables professionnels (extraits de ces rubriques à joindre). |
||||
| (1) Attention, il ne doit pas être tenu compte dans les lignes ON à OS, OW et OZ des charges déductibles de la valeur ajoutée, afférente à la production immobilisée déclarée ligne OE, portées en ligne OU. * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n ° 2032 |
$\ddot{\phantom{1}}$
Edition du 27/04/16 à 10:46:04
| N° de dépôt | ||
|---|---|---|
(liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait détenant directement au moins 10% du capital de la société)
U) Néant
Nº 2059-F-SD 2016
| 0 B. 7 9 8 0 İ0. 7 9 8 0 $N^{\circ}$ sire $\left 6\right $ 6 0 EXERCICE CLOS LE $[3]$ $[1]$ $[2]$ $[2]$ $[0]$ $[1]$ $[5]$ |
|---|
| LA CHAUSSERIA SA DÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE |
| 68 RUE DE PASSY ADRESSE (voie) |
| PARIS 75016 VILLE CODE POSTAL |
| Nombre total de parts ou d'actions correspondantes P3 Nombre total d'associés ou actionnaires personnes morales de l'entreprise PI |
| Nombre total de parts ou d'actions correspondantes P4 Nombre total d'associés ou actionnaires personnes physiques de l'entreprise2 |
| I - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES MORALES : |
| PUEYO Dénomination SA. Forme juridique |
| 55 Nb de parts ou actions 264300 % de detention Nº SIREN (si societé établie en France) |
| RUE SAINT JACQUES Voie 46 N°. Adresse : |
| $_{\rm{FE}}$ 13006 MARSEILLE Pays Code Postal Commune |
| Denomination Forme juridique |
| Nb de parts ou actions % de détention N° SIREN (si société établie en France) |
| $N^{\circ}$ Voic Adresse: |
| Pays Code Postal Commune |
| Dénomination Forme juridique |
| Nb de parts ou actions % de détention N° SIREN (si société établie en France) |
| $N^{\circ}$ Voie Adresse: |
| Pays Commune Code Postal |
| Denomination Forme juridique |
| Nb de parts ou actions % de detention Nº SIREN (si société établie en France) |
| Voie Adresse: $N^{\circ}$ |
| Pays Commune Code Postal |
| II - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES : |
| Prénom(s) $\sqrt{\text{VIRGINIE}}$ Nom patronymique FHILIP Titre (2) $\sqrt{\text{MLE}}$ |
| Nb de parts ou actions 73547 15 % de détention Nom marital |
| Commune Pays N° Département Naissance: Date 11051976 |
| Voie VALON DE L'AURIOL $N^{\circ}$ Adresse: |
| FR 13007 Commune MARSEILLE Pays Code Postal |
| JANIE MOUILLAS Prénom(s) Titre $(2)$ MME Nom patronymique |
| 7.5 Nb de parts ou actions 36974 % de détention Nom marital PHILIP |
| Pays Date 03091946 N° Département Commune Naissance: |
| QUAI DES CELESTINS ${\rm N}^{\circ}$ 12 Voie Adresse: |
| Commune PARIS FR Pays: Code Postal 75004 |
(1) Lorsque le nombre d'associés excède le nombre de lignes de l'imprimé, utiliser un ou plusieurs tableaux supplémentaires. Dans ce cas, il convient de numéroter chaque tableau
en haut et à gauche de la case prévue à cet (2) Indiquer : M pour Monsieur, MME pour Madame ou MLE pour Mademoiselle.
$\overline{\phantom{a}}$
í,
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n 6 2032
$\odot$ Sage
$\ddot{\phantom{a}}$
$\gamma_{\rm{in}}$
Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA
| II - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES : | |
|---|---|
| GUILLOSSON Titre $(2)$ M Nom patronymique |
JEAN YVES Prénom(s) |
| % de détention Nom marital |
36973 7.5 Nb de parts ou actions |
| Commune N° Département 16031941 Naissance: Date |
Pays |
| BOULEVARD MEILLAND $\mathbf{N}^\circ$ Voie 109 Adresse: |
|
| Code Postal 06160 Commune ANTIBES |
FR. Pays |
| Nom patronymique Titre $(2)$ |
Prénom(s) |
| % de détention Nom marital |
Nb de parts ou actions |
| N° Département Commune Naissance: Date |
Pays |
| $N^{\circ}$ Voic. Adresse: |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
| Nom patronymique Titre $(2)$ |
Prénom(s) |
| % de détention Nom marital |
Nb de parts ou actions |
| N° Département Commune Naissance : Date |
Pays |
| $N^{\circ}$ Voic Adresse: |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
| Titre $(2)$ Nom patronymique |
Prénom(s) |
| % de détention 1 Nom marital |
Nb de parts ou actions |
| N° Département Commune Naissance : Date |
Pays |
| $N^{\circ}$ Voie Adresse: |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
| Nom patronymique Titre (2) |
Prenom(s) |
| % de detention Nom marital |
Nb de parts ou actions |
| N° Departement Commune Naissance : Date |
Pays |
| ${\bf N}^{\rm o}$ Voic Adresse: |
|
| Commune Code Postal |
Pays |
| Nom patronymique Titre (2) |
Prénom(s) |
| % de détention Nom marital |
Nb de parts ou actions |
| N° Département Commune Naissance: Date |
Pays |
| $\mathbb{N}^{\mathsf{o}}$ Voic Adresse: |
|
| Code Postal Commune |
Pays |
| Nom patronymique Titre $(2)$ |
Prénom(s) |
| Nom marital % de détention |
Nb de parts ou actions. |
| N° Département Commune Naissance: Date |
Pays |
| $\mathbb{N}^{\circ}$ Voie Adresse: |
|
| Commune Code Postal |
Pays |
$\ddot{\phantom{0}}$
$\hat{\mathbf{y}}$
| Edition du 27/04/16 à 10:46:05 | |
|---|---|
| FILIALES ET PARTICIPATIONS 18 |
Nº 2059-G-SD 2016 |
| N° de dépôt (liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait dont la société détient directement au moins 10% du capital.) |
${1}$ Néant |
| N° SIRET 6 6 Ū EXERCICE CLOS LE $[3]1 [1]2 [2]0 [1]5]$ |
9 8 0 8 l8. 10 0 9 0 7 |
| DÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE LA CHAUSSERIA SA | |
| ADRESSE (voie) 68 RUE DE PASSY | |
| VILLE PARIS CODE POSTAL 75016 |
|
| NOMBRE TOTAL DE FILIALES DÉTENUES PAR L'ENTREPRISE P5. |
|
| Dénomination ESMERALDA Forme juridique SFL |
|
| Nº SIREN (si société établie en France) | % de détention 51 |
| Voic $\mathbf{N}^\mathsf{o}$ Adresse: SAO JOAO DA MADEIRA 3700 Code Postal Commune |
Pays PT |
| Porme juridique Dénomination N° SIREN (si société établie en France) |
% de détention |
| $N^{\circ}$ Voie Adresse: Code Postal Commune |
Pays |
| Dénomination Forme juridique Nº SIREN (si société établie en France) Adresse: $N^{\circ}$ Voie. |
% de détention |
| Code Postal Commune |
Pays |
| Dénomination Forme juridique Nº SIREN (si société établie en France) $\overline{ }$ |
% de détention |
| $N^{\circ}$ Adresse: Voic Commune Code Postal |
Pays |
| Dénomination Forme juridique N° SIREN (si société établie en France) Voie $N^{\circ}$ Adresse: |
% de détention |
| Code Postal Commune |
Pays. |
| Dénomination Forme juridique Nº SIREN (si société établie en France) Voie N° Adresse: |
% de détention |
| Commune Code Postal |
Pays |
| Dénomination Porme juridique Nº SIREN (si société établic en France) $\mathrm{Vec}$ $N^{\circ}$ Adresse: |
% de détention |
| Code Postal Commune |
Pays |
| Forme juridique Dénomination Nº SIREN (si société établie en France) $N^{\circ}$ Voie. Adresse: |
% de detention |
| Code Postal Commune |
Pays |
$\odot$ Sage
[1] Lorsque le nombre de fifiales excéde le nombre de lignes de l'imprimé, utiliser un ou plusieurs tableaux supplémentaires. Dans ce cas, il convient de numéroter chaque tableau en haut et à gauche de la case prévue à cet
$\ddot{\textbf{r}}$
*Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice- n ° 2032.
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) hors frais d'acquisition des immobilisations ou à leur coût de production, à l'exception des immobilisations acquises avant le 31 Décembre 1964 qui ont fait l'objet d'une réévaluation.
Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production des immobilisations.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :
| - immobilisations incorporelles (droit entrée) | -9 ans |
|---|---|
| - constructions | 20 ans |
| - installations techniques | 5 à 10 ans |
| - matériel et outillage industriels | 5 à 10 ans |
| - matériel de transport | 5 ans |
| - matériel et mobilier de bureau | 5 ans |
En application des règlements CRC n° 2002-10 et 2004-06, notre entreprise n'a pas identifié de composants autres que ceux qui figurent déjà dans ses immobilisations. De même, aucune valeur résiduelle identifiable et/ou chiffrable ne peut être attribuée aux immobilisations dans l'état actuel de nos connaissances, notre société n'ayant pas une stratégie de revente régulière de ses biens et matériels. Enfin. les durées d'utilité antérieurement retenues et objectivement conformes aux usages professionnellement reconnus n'ont pas été modifiées.
Concernant la valeur des éléments incorporels figurant à l'actif du bilan, il a été procédé à des tests de recherches de dépréciations de valeurs. Ceux-ci ont consisté à déterminer les évolutions de chiffres d'affaires de chaque magasin sur trois ans, d'une part, et à rapprocher ses tendances de la valeur d'achat inscrite à l'actif du bilan.
Lorsque cette analyse fait ressortir une possible perte de valeur, il a été procédé à une demande d'évaluation du droit au bail par un cabinet spécialisé ou agence immobilière.
Il ressort de cette analyse que deux fonds de commerce doivent faire l'objet d'une dépréciation : il s'agit de Nazareth à AIX EN PROVENCE, et Sainte Catherine à BORDEAUX.
Il a été provisionné un montant global de 400 000 $\epsilon$ , réparti comme suit :
Nazareth ......... 300 000 € Ste Catherine .... 100 000 €.
Nos fonds de commerce au 31Décembre 2015 :
Les éléments incorporels figurant au poste fond commercial se décomposent de la façon suivante :
| - prix d'acquisition du droit au bail de 3 magasins avant 1980 | -277-152 |
|---|---|
| - prix Marque | -282 000 |
| - prix d'acquisition du droit au bail de 8 magasins | 1 540 429 |
| - prix d'acquisition du droit au bail des 5 magasins achetés en 2012 | 1 390 000 |
Le magasin à PARIS, rue Soufflot a fait l'objet d'une cession pour un montant de 250 000 $\epsilon$ .
Les stocks de marchandises ont été évalués au dernier prix d'achat facturé par les fournisseurs.
Les frais accessoires d'achat n'ont pas été incorporés dans la valeur d'inventaire, étant comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature, leur montant n'étant pas significatif.
Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus, et la valeur de réalisation probable a été effectuée lorsque le prix d'achat est supérieur au prix de vente H.T.
CREANCES ET DETTES : Elles ont été évaluées pour leur valeur nominale.
DISPONIBILITE : Les liquidités en banque et caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
ACHATS : Les frais accessoires d'achats payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achats, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.
Produits exceptionnels sur opérations de gestion ............. 1791
Divers.................................... 10.629
METHODES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION : Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
Le Capital d'élève à 1 830 021 euros représenté par 480 166 actions de 3.81 euros.
Organes d'administration : Madame PHILIP Janie - Administrateur et PDG - 62 001 $\epsilon$ (salaire brut $2015 +$ Prime 2014)
Melle PHILIP Virginie - Administrateur - 114 250 €
(salaire brut $2015 +$ Prime 2014)
Un complément de rémunération de 50 000 $\epsilon$ brut au total a été provisionné à la fin de l'exercice, pour ces deux administrateurs. Cette somme sera versée au cours de l'année 2016.
| * Cadres (y compris Gérants Magasins) | -6 |
|---|---|
| * Employés | 39 |
| 45. |
Effet du mouvement des provisions réglementées sur le résultat et sur la charge fiscale future : néant
| ALLEGEMENT FUTUR DE LA BASE DE L'IMPOT | ||
|---|---|---|
| Congés payés + Charges | 79.676 | |
| 1% Construction | 5.548 | |
| Indemnité de fin de carrière | 84 302 |
Celle-ci a été provisionnée, pour la première fois en 2013, pour un montant de 56 301 €, pour l'année 2015, elle s'élève à 84 302 €.
Les droits acquis par les salariés ayant atteint l'âge de 50 ans au 31/12/2015 ont été calculés conformément à la Convention Collective du Commerce Succursaliste de la Chaussure.
Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 10 500 € Hors Taxes.
Le nombre d'heures relatif au CPF non utilisé par le personnel s'élève à 4 550 heures au 31/12/2015.
| Salaires à payer | 110 000 |
|---|---|
| Congés payés | 102 684 |
| Charges sociales à payer | 164 412 |
| Impôt Société | -3.305 |
| Impôts et Taxes à payer | 57487 |
| TVA Décembre | 74 448 |
| Fournisseurs Factures non parvenues | 44 650 |
Le montant du Crédit d'Impôt CICE s'élève à 63 372 €.
Au cours de l'exercice en cours, celle-ci a réalisé un Chiffre d'Affaires de 1 746 891 €, et un résultat net d'environ 119 000 € après 88 856 € d'amortissements.
| Partie liée | Nature de la relation avec la partie liée |
Montant des transactions conclues avec la partie liée |
Autres informations |
|---|---|---|---|
| ESMERALDA | Filiale | 405523€ | Prêt sans intérêt, remboursé à compter de 2015 |
Nous prévoyons pour l'année 2016 un chiffre d'affaires en perte de 10 % soit environ 4 400 000 Euros, avec une perte d'environ 200 000 €uros
Le Chiffre d'Affaires du 1er trimestre ressort à 1 106 825 €uros, soit une baisse par rapport au premier trimestre 2015de 13%
| Capital | Capitaux propres |
Quote part du Capital détenu en % |
Résultat du dernier exercice clos |
|
|---|---|---|---|---|
| Renseignements détaillés concernant les filiales et participations |
||||
| Filiales (plus de 50% du Capital détenu) | ||||
| ESMERALDA, INDUSTRIA DE CALCADOS, LDA NIPC 510509983 Société portugaise |
200 000 | 206 890 | 51% | 117 560 € |
SOCIETE LA CHAUSSERIA
Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS S.A. au Capital de 1 830 021 Euros SIRET: 660 800 798 01 125
| (En Euros) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| NATURE DES INDICATIONS | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
| - SITUATION FINANCIERE EN FIN D'EXERCICE n) Capital Social |
1830021 | 830021 | 830021 | 1830021 | 1830021 |
| ;) Nombre d'obligations convertibles en actions o) Nombre d'actions émises |
480166 | 480 166 | 480 166 | 480166 | 480 166 |
| - RESULTAT GLOBAL DES OPERATIONS EFFECTUEES | |||||
| a) Chiffre d'Affaires Hors Taxes | 4746393 | 5054045 | 5 130 121 | 5028045 | 4881013 |
| ) Bénéfice avant impôts, amortissements et provisions | 314669 | 581 695 175 650 |
338 136 76397 |
227 442 42673 |
278771 44034 |
| 1) Bénéfices après impôts, amortissements et provisions ;) Impôts sur les bénéfices |
194 125 90205 |
360328 | 158769 | 154895 | $-220764$ |
| e) Montant des bénéfices distribués (1) | |||||
| E ACTION II - RESULTAT DES OPERATIONS REDUIT A UNE SEULI |
|||||
| a) Bénéfice aprés impôts, mais avant amortissements et provisions | 0,47 | 0,85 | 0,55 | 0.32 0.32 |
$0,49$ $-0,46$ |
| o) Bénéfice après impôts, amortissements et provisions :) Dividende versé à chaque action (2) |
0,40 | 0,75 | 0,33 | ||
| V-PERSONNEL | |||||
| a) Nombre de salariés | $\overline{Q}$ | 46 | $\frac{6}{4}$ | 45 | |
| o) Montant des sommes versées au titre des avantages | 442937 | 487 671 | 486260 | 403869 | 392479 |
| sociaux (sécurité sociale, œuvres sociales, etc) | |||||
| ;) Montant de la masse salariale | 1106988 | 1 232 067 | 1322345 | 1219485 | 1 232 845 |
(1) Pour l'exercice dont les comptes seront soumis à l'Assemblée Générale des Actionnaires, indiquer le montant des bénéfices dont la distribution est proposée par le Conseil d'Administration, le Directoire ou les Gérants.
(2) Si le montant des actions a varié au cours de la période de références, il y aura lieu d'adapter les résultats indiqués et de rappeler les opérations ayant modifié le montant du Capital.
$\gamma_{\rm eff}$
S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798
| Exercice 2015 | Exercice 2014 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'activité : | ||
| Résultat net | $-220764$ | 154 895 |
| Elimination des charges et produits sans incidence | ||
| Sur la trésorerie ou non liés à l'activité : | ||
| Amortissements et provisions | 461899 | 211 616 |
| Variation des impôts différés | ||
| Plus values de cession, nettes d'impôt | ||
| Marge brute d'autofinancement | 241 135 | 366 511 |
| Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité | 41 107 | 14 533 |
| Flux net de trésorerie généré par l'activité | 200 028 | 351978 |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement : | ||
| Acquisition d'immobilisation | $-31438$ | $-52488$ |
| Cession d'immobilisations, nettes d'impôt | 292 834 | 11 305 |
| Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement | 261 396 | $-41183$ |
| Flux de trésorerie lié aux opérations de financement : | ||
| Dividendes versés aux actionnaires | ||
| Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées | ||
| Emissions d'emprunts et avances conditionnés | ||
| Remboursements d'emprunts et avances conditionnés | ||
| Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement | ||
| Variation de trésorerie | 461 424 | 310795 |
| Trésorerie d'ouverture | 2 048 833 | 1738037 |
| Trésorerie de clôture | 2 510 257 | 2 048 833 |
$\ddot{\phantom{a}}$
$\epsilon_{\rm{1}}$
| Capital | Primes | Réserves | Résultat | Autres | Total | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| de | Ecarts de | Ecarts de | Titres en | Situation | ||||
| l'exercice conversion réévaluation auto-contrôle | Nette | |||||||
| CAPITAUX PROPRES N-2 (2013) | 830 021 | 294 760 | 4610357 | 158 769 | 6893907 | |||
| Affectation en réserves Distributions de dividendes |
158 769 | -158 769 | ||||||
| RESULTAT N-1 (2014) | 154 895 | 154 895 | ||||||
| CAPITAUX PROPRES N-1 (2014) | 1 830 021 | 294 760 | 4 769 126 | 154 895 | 7 048 802 | |||
| IAffectation en réserves Distributions de dividendes Variation de capital |
154 895 | $-154895$ | ||||||
| RESULTAT N (2015) | $-220764$ | -220 764 | ||||||
| CAPITAUX PROPRES N (2015) | 1830021 | 294 760 | 4 9 24 0 21 | -220 764 | 6828038 |
| Mouvements 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Soldes au 01/01/2015 |
Augmentation | Résultats Diminution |
Total Valeur nette au 31/12/2015 |
|
| Immobilisations | 4 846 281 | 31 4 38 | 305 000 | 4 572 719 |
| IAmortissements | 367 190 | 43 118 | 12 166 | 398 142 |
| A déduire | ||||
| Valeur nette | 4 479 091 | $-11680$ | 292 834 | 4 174 577 |
Mesdames, Messieurs les Actionnaires,
Nous vous avons réunis en Assemblée Générale Ordinaire Annuelle pour vous rendre compte de l'activité de la Société durant l'exercice social écoulé (01 JANVIER 2015 au 31 DECEMBRE 2015) et pour soumettre, à votre approbation, les comptes dudit exercice.
Votre Commissaire aux comptes vous donnera, dans son rapport, toutes les informations, quant à la régularité des comptes qui vous sont présentés.
De notre côté, nous sommes à votre disposition pour vous donner toutes précisions et tous renseignements complémentaires qui pourraient vous paraître opportuns.
Au présent rapport, est annexé, conformément à l'article R-225-102 du Code de Commerce, un tableau faisant apparaître les résultats financiers de la Société au cours des cinq derniers exercices.
Nous reprenons ci-après, successivement, les différentes informations telles que prévues par la réglementation.
Les états financiers qui vous sont présentés ne comportent aucune modification, que ce soit au niveau de la présentation des comptes ou à celui des méthodes d'évaluation par rapport à ceux de l'exercice précédent.
Au cours de cet exercice social, nous avons réalisé un chiffre d'affaires hors taxes de 4 881 013 $\epsilon$ contre 5 028 045 $\epsilon$ pour l'exercice précédent, ce qui représente une diminution du chiffre d'affaires de l'ordre de 3 %; la conjoncture économique de l'année 2015, notamment au 4ème trimestre, a été très mauvaise.
Le résultat courant d'exploitation 2015 avant impôt est positif de 212 645 $\epsilon$ contre un résultat de 326 668 € au 31/12/2014.
Après déduction de toutes charges, impôts et amortissements, notre résultat 2015 s'élevait à 179 236 $\epsilon$ , avant une provision exceptionnelle de 400 000 $\epsilon$ sur 2 fonds de commerce ; il ressort donc en perte de (220 764 €) contre 154 895 € en 2014.
La Société ESMERALDA a réalisé un chiffre d'Affaires de 1746 891 $\epsilon$ pour l'exercice 2015, et un résultat net d'environ 119 000 € après 88 856 € d'amortissements environ.
Comme prévu, la Société ESMERALDA rembourse en raison de 5 000 $\epsilon$ par mois, le prêt qui nous lui avions consenti pour acheter les murs et le matériel de l'usine.
A ce jour, nous exploitons 17 boutiques; la nouvelle boutique à PARIS – Rue Soufflot (achat effectué en Décembre 2012) a fait l'objet d'une cession pour un montant de 250 000 $\epsilon$ .
1 magasin à ANTIBES Effectif de 2 salariées
1 magasin à MARSEILLE Effectif de 2 salariées $\omega_{\rm{max}}$
Nous prévoyons pour l'année 2016, un chiffre d'affaires en perte de 10 % soit environ 4,4 millions d'euros, avec une perte d'environ 200 000 $\epsilon$ .
Pour le 1er trimestre 2016, notre perte de chiffre d'Affaires est de 13 % par rapport au 1er trimestre 2015.
Conformément aux dispositions de l'article L-233-13 du code de commerce et compte tenu des informations reçues en application de l'article L-233-7 du code de commerce, nous vous indiquons ci-après, l'identité des actionnaires possédant plus du vingtième, du cinquième, du tiers ou de la moitié du capital social à la clôture de l'exercice.
Personnes possédant plus de 5 % du capital :
Madame Janie PHILIP Monsieur Jean Yves GUILLOSSON
Personnes possédant plus de 10 % du capital :
Mademoiselle Virginie PHILIP
Personne possédant plus de la moitié du capital :
Société PUEYO
Nous vous proposons d'affecter la perte de l'exercice qui s'élève à (220 764 €) au poste « autres réserves »
Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code Général des impôts, nous vous rappelons qu'il n'a pas été procédé à une distribution de dividendes au titre des trois exercices précédents.
Conformément aux dispositions des articles L.225-102-1 et R.225-104 à R.225-105-2 du Code du Commerce relatives aux obligations de transparence des entreprises en matière sociale, environnementale et sociétale, ces données font partie intégrante du Rapport de Gestion.
Ces informations ne concernent que l'activité de vente de chaussures.
Elles font l'objet d'une attestation de présence de toutes les informations prévues par l'article R.225-105-2 du Code du Commerce et un avis motivé sur la sincérité des informations.
Notre Société compte un effectif de 45 salariés (6 cadres – 39 employés / 40 femmes – 5 hommes /moyenne d'âge 46 ans) avec une ancienneté en moyenne de plus de 10 ans.
Outre la répartition par magasin (page 3), le service entretien a un effectif de 2 salariés, le service administratif 2 employées et la Direction/Inspection 3 personnes.
La Société a procédé à 8 recrutements en CDD pour des périodes d'accroissement d'activité, soldes..., principalement des étudiantes, et la Société n'a procédé à aucun licenciement.
La rémunération et la classification du personnel Cadre et non Cadre s'appliquent suivant notre Convention Collective, et évoluent suivant les avenants de celle-ci.
Suivant le bilan en fin d'exercice, une prime de résultat est attribuée à tout le personnel ; cette prime, malgré les résultats de 2015, a été maintenue à 1000 $\epsilon$ pour un temps complet.
La durée hebdomadaire est de 35 heures ; les salariés peuvent être amenés à effectuer les heures supplémentaires, en période de soldes.....
Les absences sont signalées et justifiées au moment à la Direction, et mentionnées sur les feuilles de pointages mensuelles.
En 2015 et de manière générale, le nombre d'absences n'est pas significatif.
Le dialogue est permanent avec le Direction compte tenu du peu d'effectif, et la proximité entre les salariés et la Direction.
En 2000, un accord avait été signé pour le passage aux 35 heures ; compte tenu de son effectif inférieur à 50 salariés, la Société n'a pas de Comité d'Entreprise.
Il n'y a pas d'éléments directs de l'activité qui puissent entraîner des problèmes de santé et de sécurité au travail.
Au 1er Janvier 2015, le CPF a remplacé de DIF, afin d'accompagner et faciliter les salariés dans cette démarche, la Société a personnellement créé leur compte.
La Direction informe les salariés de leurs droits au titre de la formation et les interroge sur leurs besoins de formation. En 2015, une formation en Allemand a été faite pour 42 heures et une formation de 17 heures 30 pour le personnel du siège administratif pour la mise en place de la DSN.
Au sein de la Société, il n'existe pas de discriminations en matière d'emploi et de profession.
A l'embauche, l'expérience est privilégiée dans la Société ; les salariés sont d'origines diverses.
Il n'y a pas de différence de rémunération entre les hommes et les femmes, à postes identiques.
Compte tenu de son effectif par magasin, la Société n'est pas soumise à une obligation légale en matière d'emploi et d'insertion des personnes handicapées.
La liberté d'association et le droit de négociation collective peuvent être exercés par les salariés, toutefois le dialogue permanent avec la Direction permet d'aborder tous les sujets.
La Société n'est pas confrontée à ces deux sujets.
Malgré les faibles impacts directs sur l'environnement de l'activité de vente de chaussures, la Direction est sensible sur ce sujet et cherche à les réduire. Depuis plus de 6 ans, nous avons remplacé les sacs plastiques par des sacs papiers.
Des consignes sont passées aux salariés pour éviter le gaspillage de l'eau et l'électricité, et pour le tri des déchets dans les magasins.
La Société n'a pas fait de provisions ni délivré de garanties pour risques environnementales.
Très peu concernée, en raison de son activité.
Des cartons sont réutilisés pour les transferts de chaussures d'un magasin à un autre, et certains inutilisables sont triés pour être recyclés.
Lors des rénovations de magasins, les entreprises qui réalisent ces travaux, prennent toutes les mesures règlementaires relatives à la gestion des déchets, et le respect des heures autorisées (notamment dans les centres commerciaux).
Chaque boutique possède un compteur EDF et un compteur d'eau (quelques- uns sont facturé dans les charges locatives). Les consommations sont surveillées par la Direction, et font l'objet de recherche en cas de consommation excessive.
Les consommations ne sont pas élevées par magasin - entre 150 et 2000 kWh sur une période de 2 mois, et 2 m3 d'eau pour 4 mois
La Société n'achète pas directement de matières premières ; elle achète ses produits finis et les boites à chaussures au Portugal, les sacs papiers en Espagne
Les magasins étant implantés en ville, le Société n'est pas concernée par l'utilisation des sols.
La Société n'est pas concernée en raison de son activité.
$\overline{7}$
Il ne peut pas y avoir un impact en raison de son effectif par magasin et de son activité.
Les informations financières sont publiées périodiquement sur le site de la Société ainsi qu'auprès de l'AMF ; ceci, permet à nos actionnaires, nos banques, nos fournisseurs d'obtenir certains renseignements nécessaires afin de les conforter sur la situation de la Société.
Les relations avec nos fournisseurs sont construites dans la durée.
La Société reste à l'écoute de tout intervenant, et prend en compte toutes les demandes de ses clients.
Aucun engagement n'a été pris par la Société.
La Société possède une participation majoritaire (51%) dans son usine ESMERALDA au PORTUGAL dans laquelle les directives sont appliquées.
Nos fournisseurs respectent les lois et règlements notamment ceux relevant de leur responsabilité sociale et environnementale.
Tous nos achats sont effectués en Europe ; les chaussures sont de fabrication européenne.
Les propositions d'achats ou de vente de fonds de commerce sont étudiées par la Direction; les prix sont étudiés par rapport aux prix sur le Marché de l'immobilier.
Les travaux à effectuer dans les boutiques font l'objet de demandes de devis, afin de comparer les prix, les prestations, les délais de réalisation, et sont validés par la Direction.
Les petits travaux sont effectués par nos agents d'entretiens affectés à la maintenance des magasins.
Les caisses des magasins font l'objet d'un double contrôle journalier (informatique et papier) et d'une saisie hebdomadaire par le service comptable.
Les inventaires « chaussures » et « accessoires » sont effectués fréquemment, dont certains en présence des Commissaires aux Comptes.
Les consommateurs directs sont les clients.
Les chaussures sont de fabrication européenne et respectent donc la règlementation européenne en vigueur.
Aucune autre action n'est réalisée.
Concernant l'Economie Circulaire, la Société n'a pas mis en place d'actions particulières.
La Société a supporté, au cours de l'exercice clos le 31 DECEMBRE 2015, une provision pour dépréciation de fonds de commerce, pour un montant de 400 000 $\epsilon$ , non déductible de l'impôt sur les sociétés et visée à l'article 39-4 du Code Général des impôts.
I- Mandats des Administrateurs :
Aucun mandat n'est arrivé à expiration.
La liste des fonctions des mandataires sociaux dans d'autres Sociétés figure en annexe I du présent rapport.
Les informations relatives aux rémunérations perçues par les mandataires sociaux, au cours de l'exercice 2015, figurent en annexe II du présent rapport.
Les mandats des Commissaires aux Comptes sont arrivés à expiration, en conséquence leur renouvellement sera proposé à l'Assemblée Générale.
Nous vous informons que le montant des honoraires de notre Commissaire aux Comptes est de 10 500 $\epsilon$ hors taxes.
Nous vous demandons de bien vouloir approuver, par votre vote, le texte des résolutions qui vous sont proposées, et donner quitus aux Administrateurs de l'exécution de leur mandat pendant l'exercice écoulé.
LE PRESIDENT DIREGTEUR GENERAL Janie PHILIP
Mme Janie PHILIP Administrateur et Président Directeur Général de la S.A. PUEYO
Administrateur et Président Directeur Général de la S.A. CHAPEAUX DE FRANCE
Gérante de la S.A.R.L. LA BAIE DOREE
Gérante de la SCI DU LANGUEDOC
Gérante de la SCI DU PERCHE
Melle Virginie PHILIP
Administrateur de la S.A. PUEYO
Administrateur de la S.A. CHAPEAUX DE FRANCE
$11$
Mme Janie PHILIP - Administrateur et Président Directeur Général : 62 001 € (salaire brut 2015 $+$ Prime 2014)
Melle Héléna GUILLOSSON - Administrateur : néant
Melle Virginic PHILIP - Administrateur - 114 250 $\epsilon$ (salaire brut 2015 + Prime 2014)
Rapport de vérification-REV02-10-03-2016 RV_300037 31/12/2015
SAS CABINET DE SAINT FRONT AUDIT & CONSEIL EN RSE EXPERTISE COMPTABLE COMMISSARIAT AUX COMPTES EXPERTISE HIDICIAIRE
Rapport du professionnel de l'expertise comptable désigné organisme tiers indépendant, sur les informations sociales, environnementales et sociétales consolidées figurant dans le rapport de gestion.
La Chausseria 68, Rue de Passy 75016 PARIS
Exercice clos le 31 décembre 2015
Aux actionnaires,
En notre qualité de professionnel de l'expertise comptable désigné organisme tiers indépendant, accrédité par le COFRAC sous le numéro 3-1055 (dont la portée est disponible sur le site www.cofrac.fr), nous vous présentons notre rapport sur les informations sociales, environnementales et sociétales consolidées relatives à l'exercice clos le 31 décembre 2015, présentées dans le rapport de gestion (ci-après les « Informations RSE »), en application des dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce.
Il appartient au Conseil d'Administration d'établir un rapport de gestion comprenant les Informations RSE prévues à l'article R.225-105-1 du Code de commerce.
Notre indépendance est définie par les textes réglementaires, le code de déontologie de la profession inséré dans le décret du 30 mars 2012 relatif à l'exercice de l'activité d'expertise comptable et prend en compte les dispositions prévues à l'article L.822-11 du Code de commerce. Par ailleurs, nous avons mis en place un système de contrôle qualité qui comprend des politiques et des procédures documentées visant à assurer le respect des règles déontologiques, des normes d'exercice professionnel et des textes légaux et réglementaires applicables.
Il nous appartient, sur la base de nos travaux :
Nos travaux ont mobilisé la compétence de 2 personnes entre le 7 décembre 2015 et le 22 avril 2016 pour une durée de 3.5 jours.
Nous avons conduit les travaux décrits ci-après conformément aux normes professionnelles applicables en France et à l'arrêté du 13 mai 2013 déterminant les modalités dans lesquelles l'organisme tiers indépendant conduit sa mission.
Nous avons pris connaissance, sur la base d'entretiens avec les responsables des directions concernées, de l'exposé des orientations en matière de développement durable, en fonction des conséquences sociales et environnementales liées à l'activité de la société et de ses engagements sociétaux et, le cas échéant, des actions ou programmes qui en découlent.
Nous avons comparé les Informations RSE présentées dans le rapport de gestion avec la liste prévue par l'article R.225-105-1 du Code de commerce.
En cas d'absence de certaines informations consolidées, nous avons vérifié que des explications étaient fournies conformément aux dispositions de l'article R.225-105 alinéa 3 du Code de commerce.
Nous avons vérifié si les Informations RSE couvraient le périmètre consolidé, à savoir la société ainsi que ses filiales au sens de l'article L.233-1 et les sociétés qu'elle contrôle au sens de l'article L.233-3 du Code de commerce.
Sur la base de ces travaux, nous attestons la présence dans le rapport de gestion des Informations RSE requises pour La Chausseria SA. Les Informations RSE pour sa filiale Esmeralda sont absentes.
Nous avons mené des entretiens avec les personnes responsables de la préparation des Informations RSE auprès des directions en charge des processus de collecte des informations et, le cas échéant, responsables des procédures de contrôle interne et de gestion des risques, afin de vérifier la mise en place d'un processus de collecte, de compilation, de traitement et de contrôle visant à l'exhaustivité et à la cohérence des Informations RSE et prendre connaissance des procédures de contrôle interne et de gestion des risques relatives à l'élaboration des Informations RSE.
Nous avons déterminé la nature et l'étendue de nos tests et contrôles en fonction de la nature et de l'importance des Informations RSE au regard des caractéristiques de la société, des enjeux sociaux et environnementaux de ses activités, de ses orientations en matière de développement durable et des bonnes pratiques sectorielles.
Nous avons en particulier étudié :
Pour ces informations RSE que nous avons considérées les plus importantes :
Pour les autres informations RSE consolidées, nous avons apprécié leur cohérence par rapport à notre connaissance de la société.
Enfin, nous avons apprécié la pertinence des explications relatives, le cas échéant, à l'absence totale ou partielle de certaines informations.
Nous estimons que les méthodes d'échantillonnage et tailles d'échantillons que nous avons retenues en exerçant notre jugement professionnel nous permettent de formuler une conclusion d'assurance modérée ; une assurance de niveau supérieur aurait nécessité des travaux de vérification plus étendus. Du fait du recours à l'utilisation de techniques d'échantillonnages ainsi que des autres limites inhérentes au fonctionnement de tout système d'information et de contrôle interne, le risque de non-détection d'une anomalie significative dans les Informations RSE ne peut être totalement éliminé.
Rapport de vérification-REV02-10-03-2016 RV_300037 31/12/2015
Conclusion
and the same state of the same state and
Sur la base de ces travaux, à l'exception de l'incidence de la limitation de périmètre mentionnée dans la partie 1 du présent rapport, nous n'avons pas relevé d'anomalie significative de nature à remettre en cause le fait que les Informations RSE, prises dans leur ensemble, sont présentées de manière sincère.
Fait à Toulouse, le 27 avril 2016
$\label{eq:2} \frac{1}{\sqrt{2}}\sum_{i=1}^{n}\frac{Z_i}{\sqrt{2}}$
Jacques de SAINT FRONT Président
Société Inscrite au tableau régional de l'ordre des experts comptables de MARSEILLE et à la compagnie régionale des commissaires aux comptes près la Cour d'Appel d'AIX EN PROVENCE
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS
Cabinet KALPAC 43 bd. de La Blancarde 13004 Marseille 04 91 49 28 65 1 04 91 85 41 88 1 [email protected]
Cabinet SOFILIM a. 1 rue des Frères Remondin 13500 Martigues 04 42 13 02 32 33 04 42 07 17 10 3 [email protected]
$\cdot$
S.A.S. J.KALPAC & Cie : eu capital de 158000 € Registre du commerce 73 B 82 Siret: 073 600 823 00012
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS
Mesdames, Messieurs,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice au 31 décembre 2015 sur :
le contrôle des comptes annuels de votre société, tels qu'ils sont joints au présent rapport,
les vérifications spécifiques et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par votre Conseil d'Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives.
Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels.
Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes.
Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réquliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le point suivant exposé dans la note Principes, règles et méthodes comptables de l'annexe concernant les immobilisations incorporelles.
En application des dispositions de l'article L. 823-9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :
Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société et décrits dans l'annexe aux comptes annuels, nous avons vérifié le caractère approprié de ces méthodes et des informations fournies dans les notes de l'annexe et nous nous sommes assurés de leur correcte application.
La note « Principes, règles et méthodes comptables » de l'annexe décrit les modalités de comptabilisation et de détermination de la provision pour dépréciation des éléments incorporels.
La note « Principes, règles et méthodes comptables » de l'annexe décrit les modalités de provision pour dépréciation des stocks.
Nos travaux ont consisté à apprécier les données et les hypothèses sur lesquelles se fondent les estimations de la Direction et à comparer avec les réalisations correspondantes.
Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
À l'exception de l'incidence des faits exposés dans la première partie de ce rapport, nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
MARSEILLE, le 28 avril 2016
$VbV$
Société Inscrite au tableau régional de l'ordre des experts comptables de MARSEILLE et à la compagnie régionale des commissaires aux comptes près la Cour d'Appel d'AIX EN PROVENCE
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS
k
$\overline{\mathbf{I}}$
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS
Mesdames, Messieurs,
En notre qualité de commissaire aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentielles des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article, 225-31 du code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article 225-31 du code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l'assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimées nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.
Nous vous informons qu'il nous ne a été donné avis d'aucune convention autorisée au cours de l'exercice écoulé à soumettre à l'approbation de l'assemblée générale en application des dispositions de l'article 225-38 du code de commerce.
En application de l'article 225-30 du code de commerce, nous avons été informés que l'exécution des conventions suivantes, déjà approuvées par l'assemblée générale au cours d'exercices antérieurs, s'est poursuivie au cours de l'exercice écoulé.
Concernant la Société ESMERALDA :
Concernant les loyers versés à la SCI LANGUEDOC (Gérante Madame PHILIP) :
| $\triangleright$ au titre du magasin de PERPIGNAN | 24.000 € HT |
|---|---|
| $\triangleright$ au titre du magasin de MONTPELLIER | 25.724 € HT |
| $\triangleright$ au titre du magasin de TOULON | 26,320 € HT |
MARSEILLE, le 28 avril 2016
T. KALPAC
Société Inscrite au tableau régional de l'ordre des experts comptables de MARSEILLE et à la compagnie régionale des commissaires aux comptes près la Cour d'Appel d'AIX EN PROVENCE
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS
Cabinet KALPAC 43 bd. de La Blancarde 13004 Marseille [3] 04 91 49 28 65 [3] 04 91 85 41 88 [3] [email protected] Cabinet SOFILIM $\mathbf{I}$ 1 rue des Frères Remondin 13500 Martigues 04 42 13 02 32 64 42 07 17 10 6 [email protected] l,
$\bar{\Gamma}$
S.A.S. J.KALPAC & Cie : au capital de 158 000 € Registre du commerce 73 B 82 Siret: 073 800 823 00012
Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS
Mesdames, Messieurs,
En notre qualité de commissaires aux comptes de la société et en application des dispositions de l'article L. 225-235 du Code de commerce, nous vous présentons notre rapport sur le rapport établi par la Présidente de votre société conformément aux dispositions de l'article L. 225-37 du Code de commerce au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2015.
Il appartient à Madame la Présidente d'établir et de soumettre à l'approbation du conseil d'administration un rapport rendant compte des procédures de contrôle interne et de gestion des risques mises en place au sein de la société et donnant les autres informations requises par les articles L. 225-37 du Code de commerce relatives notamment au dispositif en matière de gouvernement d'entreprise.
Il nous appartient :
Nous avons effectué nos travaux conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France.
Les normes d'exercice professionnel requièrent la mise en œuvre de diligences destinées à apprécier la sincérité des informations concernant les procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière contenues dans le rapport de Madame la Présidente. Ces diligences consistent notamment à :
prendre connaissance des procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière sous-tendant les informations présentées dans le rapport du président ainsi que de la documentation existante ;
prendre connaissance des travaux ayant permis d'élaborer ces informations et de la documentation existante :
déterminer si les déficiences majeures du contrôle interne relatif à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière que nous aurions relevées dans le cadre de notre mission font l'objet d'une information appropriée dans le rapport du président.
Sur la base de ces travaux, nous n'avons pas d'observation à formuler sur les informations concernant les procédures de contrôle interne de la société relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière contenues dans le rapport du président du conseil d'administration établi en application des dispositions de l'article L. 225-37 du Code de commerce.
MARSEILLE, le 28 avril 2016
T_KALPAC
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