MATERNUS-Kliniken AG

Interim / Quarterly Report • Aug 27, 2019

2019 Konzern-Finanzbericht zum 30. Juni 2019 der Maternus-Kliniken AG

Zahlen und Daten

Konzernergebnisse im Vorjahres-Vergleich

		30.06.2019	30.06.2018	Veränderung zum Vorjahr in Prozent
Ergebnis
Umsatzerlöse	Mio. €	62,4	61,9	0,9
davon Segment Pflege	Mio. €	48,6	48,1	1,1
davon Segment Rehabilitation	Mio. €	13,9	13,8	0,5
Personalaufwand	Mio. €	38,7	36,6	5,5
EBITDAR	Mio. €	8,1	11,1	-27,3
EBITDAR-Rendite	in Prozent vom Umsatz	13,0	18,0	-27,9
Miete/ Leasing	Mio. €	2,5	7,6	-67,6
EBITDA	Mio. €	5,6	3,5	59,2
EBITDA-Rendite	in Prozent vom Umsatz	9,0	5,7	57,8
Abschreibungen	Mio. €	5,7	1,9	>100
EBIT	Mio. €	-0,1	1,6	>-100
EBIT-Rendite	in Prozent vom Umsatz	-0,1	2,6	>-100
Finanzergebnis	Mio. €	-3,8	-2,6	45,8
EBT (vor Ergebnisanteil Dritter)	Mio. €	-3,8	-0,9	>100
Ergebnisanteil Dritte	Mio. €	0,0	0,1	-12,6
EBT (nach Ergebnisanteil Dritter)	Mio. €	-3,8	-0,9	>-100
Jahresüberschuss/ -fehlbetrag	Mio. €	-4,0	-1,0	>-100
EPS	€ pro Aktie	-0,19	-0,05	>-100
Bilanz		30.06.2019	30.06.2018
Anlagevermögen	Mio. €	156,3	89,5	74,7
Eigenkapital	Mio. €	-9,4	-4,8	97,8
Bilanzsumme	Mio. €	168,1	105,5	59,3
Sonstiges		30.06.2019	30.06.2018
Investitionen	Mio. €	0,4	0,6	-22,5
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	Mio. €	7,6	3,1	>100
CPS	€ pro Aktie	0,09	0,14	-33,1
Vollzeitkräfte	Anzahl im Mittel	1.949	1.937	0,6
Anzahl Einrichtungen	Anzahl	23	23	-
Bettenkapazität	Anzahl im Mittel	3.757	3.882	-3,2
Auslastung Pflege	in Prozent	82,9	82,0	1,1
Auslastung Rehabilitation Umsatz je Vollzeitkraft Pflege	in Prozent in Tsd. €	78,9 31,7	78,2 31,8	0,9 -0,3
Umsatz je Vollzeitkraft Rehabilitation	in Tsd. €	33,7	33,3	1,2

Zahlen und Daten

Inhalt

Über die Maternus-Kliniken AG

Aktie der Maternus-Kliniken AG	5
Konzernlagebericht

Wirtschaftsbericht	7
Nachtragsbericht	12
Risiko- und Prognosebericht	12

Konzernabschluss

Konzern-Bilanz	15
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung	16
Konzern-Gesamtergebnisrechnung	17
Konzern-Kapitalflussrechnung	18
Konzern-Segmentberichterstattung	19
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung	20

Konzernanhang

Konzernanhang	21
Impressum	23

5

Aktie der Maternus-Kliniken AG

Aktionärsstruktur

Die Cura Kurkliniken Seniorenwohn- und Pflegeheime GmbH (Cura), Hamburg, hält über die von ihr kontrollierte Cura 12. Seniorencentrum GmbH, Hamburg, mittelbar 79,45 Prozent sowie unmittelbar 2,25 Prozent des Grundkapitals der Stimmrechte an der Maternus-Kliniken AG. Gemäß § 17 AktG besteht damit zum 30. Juni 2018 ein Abhängigkeitsverhältnis zur Cura Kurkliniken Seniorenwohnund Pflegeheime GmbH.

Mehrheitsgesellschafterin der Cura GmbH ist Frau Sylvia Wohlers de Meie. Ihr sind 17.132.230 Aktien in voller Höhe zuzurechnen, daneben hält Frau Sylvia Wohlers de Meie 30.634 Aktien direkt. Derzeit sind dem Vorstand keine weiteren Unternehmen oder Einzelinvestoren bekannt, die auf sich mehr als 3 Prozent des Aktienkapitals vereinen und somit der gesetzlichen Meldepflicht unterliegen.

Kurs- und Umsatzentwicklung

Die internationalen Börsen haben sich im ersten Halbjahr 2019 besser entwickelt als erwartet. So blieben die befürchteten Zinsanhebungen der Notenbanken aus, stattdessen kündigte EZB-Präsident Mario Draghi frühestens für den späteren Jahresverlauf 2020 höhere Zinsen an. Tatsächlich hat die US-Notenbank Fed Ende Juli 2019 erstmals seit 10 Jahren den Leitzins um 0,25 Prozentpunkte gesenkt. Der deutsche Leitindex DAX hat eine der erfolgreichsten ersten Jahreshälften verbucht: Von Januar bis Juni 2019 legte er um etwas mehr als 17 Prozent zu. Der für die Maternus-Aktie relevante Vergleichsindex S-DAX konnte sogar ein Plus

von fast 20 Prozent verzeichnen. Nachdem er mit 9.510,00 Zählern in das Jahr 2019 gestartet war, stieg er im Rahmen eines sichtlichen Aufwärtstrends bis Ende April auf sein Halbjahreshoch von 11.753,15 Zählern. Hierauf folgte bis Anfang Juni ein kräftiger Kursverlust um rund 9 Prozent, von welchem sich der SDAX bis zum Ende des Betrachtungszeitraums wieder etwas erholen konnte. Den Juli 2019 schloss er mit 11.136,80 Zählern, entsprechend eines Kursgewinns von 23,6 Prozent gegenüber Jahresbeginn. Die im Regulierten Markt (General Standard) der Frankfurter Wertpapierbörse notierte Aktie der Maternus-Kliniken AG startete mit einem Kurs von 1,87 € (XETRA) in das Geschäftsjahr 2019 und verharrte zunächst stabil auf diesem Niveau. Nach einem zwischenzeitlichen Kursrückgang auf bis zu 1,62 € bis Mitte März 2019 erholte sich die Maternus-Aktie wieder und erreichte am 2. April 2019 mit 2,12 € ihren Höchstkurs des Betrachtungszeitraums. Hiernach konnte die Maternus-Aktie das Kursniveau nicht halten. Von Mitte Mai bis Anfang Juni war die Kursentwicklung von einem Auf und Ab bis zur Marke von 2,00 € geprägt, diese wurde jedoch in Folge nicht wieder überschritten. Bis Anfang Juli 2019 folgte ein abwärts gerichteter Trend, seitdem notierte die Maternus-Aktie stabil bei rund 1,68 € und schloss auch am 31. Juli 2019 mit diesem Kurs.

Gegenüber dem Vorjahreszeitraum nahm das in der Maternus-Aktie gehandelte Volumen ab. So wurden von Januar bis Juli 2019 auf der elektronischen Handelsplattform XETRA rund 165.600 Aktien (Vorjahr: rund 572.500 Aktien) gehandelt. Zum 31. Juli 2019 belief sich die Marktkapitalisierung der Maternus-Kliniken AG auf 35,2 Mio. € (Vorjahr: 47,4 Mio. €).

Aktienchart der Maternus-Kliniken AG (1. Januar bis 31. Juli 2019)

Maternus-Kliniken AG (Schlusskurse XETRA indexiert) SDAX (indexiert)

Konzernlagebericht

Wirtschaftsbericht	7
Nachtragsbericht	12
Risiko- und Prognosebericht	12

7

Konzernlagebericht zum 30. Juni 2019

Geschäftsentwicklung

Markt- und Wettbewerbsumfeld

a) Allgemeine wirtschaftliche Lage – konjunkturelles Umfeld

Das Kieler Institut für Weltwirtschaft (IfW) hat Mitte Juni 2019 seine Prognose für die deutsche Konjunkturentwicklung deutlich herabgesetzt. Statt zuvor +1,0 Prozent geht das IfW für 2019 nur noch von einem Wirtschaftswachstum von +0,6 Prozent aus. Auch für 2020 wurde der Ausblick von zuvor +1,8 Prozent auf +1,6 Prozent nach unten korrigiert. Grund hierfür sind die globalen politischen Unsicherheiten, wie die Handelskonflikte und der Brexit. Die deutsche Wirtschaft hatte zwar im ersten Quartal kräftig um +0,4 Prozent zugelegt. Dieses Plus war jedoch maßgeblich von Sonderfaktoren geprägt, so insbesondere von Aufholeffekten der Automobilindustrie nach Problemen mit dem neuen Prüfverfahren WLTP. Für das zweite Quartal 2019 rechnet das IfW mit einem leichten Rückgang des deutschen Bruttoinlandproduktes (BIP). Zwar wird für das Sommerhalbjahr wieder mit einem Erstarken der gesamtwirtschaftlichen Produktion gerechnet, dies allerdings nur im moderaten Maße.

Während der Wachstumstrend der Baubranche anhält, so erwartet das IfW eine Zunahme der Bauinvestitionen um 4,4 Prozent in 2019, wird die industrielle Auslastung merklich nachgeben. Wachstumsbeiträge wird es ferner vom privaten Konsum geben, der in 2019 mit +1,7 Prozent wieder anzieht. Konjunkturstützend wirken sich zudem die anhaltend günstigen Finanzierungskonditionen aus. Die deutsche Arbeitslosenquote wird trotz zunehmenden Fachkräftemangels nur noch leicht auf 4,9 Prozent in 2019 und auf 4,8 Prozent in 2020 zurückgehen. Hiernach geht das IfW von einem Ende des fortlaufenden Beschäftigungszuwachses aus.

Die deutschen Gesundheitsausgaben haben in 2017 erstmals die Marke von 1 Mrd. € pro Tag überschritten. Insgesamt erhöhten sie sich gegenüber 2016 um 4,7 Prozent auf 375,6 Mrd. €, bzw. 4.544 € je Einwohner. Für 2018 erwartet das Statistische Bundesamt (Destatis) einen Anstieg um 3,1 Prozent auf 387,2 Mrd. €. Die erhebliche ökonomische Relevanz des Gesundheitswesens für Deutschland wird auch mit einem Blick auf weitere Kennzahlen deutlich: Etwa jeder sechste Arbeitsplatz ist in der Branche angesiedelt, insgesamt sind es 7,6 Millionen Erwerbstätige, mit weiter steigender Tendenz. Auch der Anteil an den deutschen Exporten hat sich seit 2007 sichtlich von 6,6 Prozent auf zuletzt 8,4 Prozent in

2018 erhöht. Insgesamt erzielte die Branche in 2018 etwa 131,1 Mrd. € (Vorjahr: 128,0 Mrd. €) Exporterlöse.

b) Pflegemarkt

Bis zum Jahr 2030, prognostizieren Marktexperten, soll sich das Umsatzvolumen auf dem deutschen Pflegemarkt von jährlich rund 50 Mrd. € auf bis zu 85 Mrd. € steigern. Aktuell stellt der Pflegemarkt nach den Krankenhäusern und der ambulanten ärztlichen Versorgung das drittgrößte Segment des deutschen Gesundheitswesens dar.

Getrieben wird das Umsatzwachstum insbesondere durch den demografischen Wandel und der damit verbundenen Zunahme der Pflegebedürftigen. Zuletzt hat sich die Zahl der pflegebedürftigen Menschen in 2017 gegenüber der letzten Erhebung aus 2015 deutlich um 0,55 Millionen, bzw. rund 19 Prozent erhöht. Dies ist zum Großteil aber auf die Einführung des neuen Pflegebedürftigkeitsbegriffes ab dem 1. Januar 2017 zurückzuführen. Es wird davon ausgegangen, dass die Zahl der Pflegebedürftigen bis zum Jahr 2035 auf 3,8 Millionen steigt.

Zur Bedarfsdeckung müssten bis zum Jahr 2035 rund 230.000 zusätzliche Pflegeplätze entstehen. Zukünftig werden so nicht nur neue Pflegeheime, sondern auch neue Immobilien- und Betreiberkonzepte benötigt. Einer aktuellen Umfrage der Evangelischen Bank zu Folge ("Situation der Pflegewirtschaft in Deutschland: eine Bestandsaufnahme") gab knapp die Hälfte der 300 befragten Geschäftsführer bzw. Leiter von deutschen Pflegeheimen an, in den kommenden beiden Jahren in Sanierungen, Modernisierungen sowie Um-, Aus- oder Neubauten konkret investieren zu wollen. Weitere elf Prozent erwägen solche Maßnahmen. Etwas mehr als ein Fünftel plant eine Erweiterung der Bettenkapazität. Ferner wird das Geschäftsmodell zunehmend um betreutes Wohnen, ambulante Pflege oder teilstationäre Plätze und Tagesbetreuung erweitert. Fast alle Studienteilnehmer erwarten, dass sich künftig häusliche Pflegeund Wohnkonzepte durchsetzen werden. Auch die Bedeutung von Spezialangeboten wie Intensivpflege oder die Pflege von Suchtkranken wird wachsen.

Um die zusätzlichen Pflegeplätze bedienen zu können, müssten der Studie "Pflegeheim Rating Report 2017" zu Folge bis zum Jahr 2030 in der stationären Pflege bis zu 307.000 und in der ambulanten Pflege bis zu 172.000 weitere Pflegefachkräfte und Beschäftigte (Vollkräfte) beschäftigt werden.

Aktuelle Entwicklungen

Anfang Juni 2019 hat die deutsche Bundesregierung ein Maßnahmenpaket zur Verbesserungen der Arbeitsbedingungen in der Pflege vorgestellt, welches im Rahmen der "Konzertierte Aktion Pflege" erarbeitet wurde. Fünf Arbeitsgruppen aus dem Gesundheits-, Familien- und Arbeitsministerium haben seit fast einem Jahr gemeinsam mit Arbeitgebern, Gewerkschaften, Kirchen, Wohlfahrtsverbänden, Krankenkassen und Betroffenenvertretern Lösungen zur Bekämpfung des Pflegepersonalmangels sowie zur Attraktivitätssteigerung des Berufs Pflege gesucht. Hierzu zählen die folgenden Eckpunkte:

• Entlohnung: Die Bundesregierung werde zügig Gesetzesgrundlagen schaffen, um die Löhne in der Altenpflege zu verbessern. Im Rahmen dessen sollen nach Qualifikation differenzierte Mindestlöhne eingeführt (mindestens für Pflegefach- und Hilfskräfte) sowie die Ost-West-Differenzierung beim Pflegemindestlohn aufgegeben werden. Hierbei soll die Pflegebranche entscheiden, ob ein für die ganze Branche flächendeckender Tarifvertrag abgeschlossen werden kann. Sollte dies scheitern, würde die Pflegekommission wie bislang die Mindestentgelte nach den eben genannten Kriterien festlegen.
• Personal: Bis Juni 2020 soll ein Personalbemessungsverfahren für Pflegeheime entwickelt und getestet werden, um verbindliche Regeln für die Besetzung mit Pflegefachkräften einzuführen. Zudem soll die Gewinnung ausländischer Fachkräfte erleichtert werden. Hierfür sind u.a. der Aufbau einer zentralen Servicestelle für berufliche Anerkennung, die Entwicklung eines Gütesiegels für private Vermittler ausländischer Pflegekräfte sowie die Prüfung von Möglichkeiten der Fach- und Sprachausbildung für ausländische Pflegefachkräfte in den Herkunftsländern vorgesehen.
• Ausbildung: Zum 1. Januar 2020 starten neue Pflegeausbildungen, begleitet durch die "Ausbildungsoffensive Pflege" (2019-2023). Die Zahl der Auszubildenden und der ausbildenden Einrichtungen sollen bis 2023 im Bundesdurchschnitt um jeweils 10 Prozent gesteigert werden. Ferner sollen mindestens 5.000 Weiterbildungsplätze zur Nachqualifizierung von Pflegehelferinnen/-helfern eingerichtet werden.
• Verantwortung: Zur Attraktivitätssteigerung des Berufs sollen Pflegefachkräfte mehr Verantwortung übernehmen können. Im laufenden Jahr wird das Bundesgesundheitsministerium damit beginnen, Standards zur Zusammenarbeit mit anderen Gesundheitsberufen

(u.a. Ärzten) zu entwickeln und weitere Verordnungsmöglichkeiten zu prüfen. Die Möglichkeit zur Übertragung von Heilkunde auf Pflegfachkräfte soll vereinfacht werden.

• Digitales: Die Digitalisierung soll die Arbeit von Pflegekräften erleichtern und mehr Zeit für die Pflege schaffen. Mittelfristig soll die Kommunikation zwischen Pflege und anderen Gesundheitsberufen über den Anschluss der Pflegeeinrichtungen an das sichere Datennetz des Gesundheitssystems komplett auf die elektronische Datenverarbeitung umgestellt werden (elektronische Pflegeakte, Entlassungsmanagement, Verordnungen). Die Telepflege soll weiterentwickelt werden. Zudem sollen technische Systeme zu Kontroll-, Routine- und logistischen Tätigkeiten vermehrt als Unterstützung eingesetzt werden. Hierzu zählen robotische Transport-, Lagerungs- und Mobilisierungssysteme für Personen sowie Systeme zur Risikovermeidung (wie Tür-auf-Sensoren, Aufstehmelder etc.).

Am 1. Januar 2019 ist das Pflegepersonal-Stärkungsgesetz in Kraft getreten, welches den Alltag der Pflegekräfte und die Arbeitsbedingungen in der Kranken- und Altenpflege über eine bessere Personalausstattung verbessern soll. Zu den wesentlichen Neuerungen zählt vor allem die Schaffung 13.000 neuer Pflegestellen in Krankenhäusern und vollstationären Pflegeeinrichtungen, gestaffelt nach der Anzahl der Bewohner in den Einrichtungen (für weitere Details s. Maternus-Kliniken AG Geschäftsbericht 2018, S. 30 f.). Auf der Grundlage des Pflegepersonal-Stärkungsgesetzes haben die Ersatzkassen (TK, BARMER, DAK-Gesundheit, KKH, hkk, HEK) das Konzept "MEHRWERT:PFLEGE" zur betrieblichen Gesundheitsförderung in den Pflegeberufen entwickelt. So können sich Krankenhäuser und stationäre Pflegeeinrichtungen in Deutschland beim Aufbau bzw. der Weiterentwicklung eines betrieblichen Gesundheitsmanagements für ihre Beschäftigten kostenlos beraten und begleiten lassen. Damit reagieren die Ersatzkassen auf den überdurchschnittlich hohen Krankenstand in den Pflegeberufen und die Unzufriedenheit mit den Arbeitsbedingungen.

Seit dem 1. August 2018 verpflichtet in Nordrhein-Westfalen (NRW) das Wohn- und Teilhabegesetz bestehende Alten- und Pflegeheimen dazu, 80 Prozent der Zimmer als Einzelzimmer anzubieten. Bei Nichteinhaltung der Einzelzimmerquoten werden Wiederbelegungssperren durch die Behörden angeordnet, bis die Vorgaben erreicht sind. Am 10. April 2019 hat der NRW-Landtag neue Regelungen (Gesetz zur Änderung des Wohn- und Teilhabegesetzes) beschlossen. So dürfen neue Pflegeheime die Obergrenze an Pflegeplätzen überschreiten, wenn sie sich zur zusätzlichen Einrichtung von Kurzzeitpflegeplätzen verpflichten. Ferner werden Qualitätskontrollen künftig nur noch vom Medizinischen Dienst der Krankenversicherung (MDK) durchgeführt. Die Heimaufsichten überprüfen lediglich strukturelle Kriterien wie Personalschlüssel oder Raumgrößen. Weitere Neuerungen betreffen die verpflichtende Bereitstellung von Internetzugängen in allen Pflegeeinrichtungen sowie die Entwicklung einer App, welche eine Übersicht über freie Pflegeplätze in allen Regionen des Landes bieten soll.

In Baden-Württemberg wird am 1. September 2019 die Landesheimgesetz-BauVerordnung in Kraft treten, wonach bestehende Alten- und Pflegeheime 100 Prozent der Zimmer als Einzelzimmer anbieten müssen (auf Wunsch der Bewohner sind Wohneinheiten von zwei Personen zulässig). In Folge dessen werden auf Bundeslandebene gemäß einer Befragung der Pflegeverbände künftig rund 3.000 Heimplätze weniger zur Verfügung stehen.

c) Rehabilitationsmarkt

Zum Stichtag 31. Dezember 2017 hat sich der seit 2009 anhaltende Trend abnehmender Vorsorge- und Rehabilitationseinrichtungen in Deutschland fortgesetzt. Insgesamt gab es 1.142 (Vorjahr: 1.149) Einrichtungen mit 164.266 (Vorjahr: 165.223) Betten. Etwas mehr als die Hälfte der Einrichtungen (53,3 Prozent; Vorjahr: 53,2 Prozent) entfiel dabei auf die privaten Träger mit 107.700 (Vorjahr: 108.368) Betten. Fast 27 Prozent der Einrichtungen wurden durch freigemeinnützige Träger mit 25.866 Betten (Vorjahr: 26.500) betrieben, der Rest entfiel auf die öffentlichen Träger. Die Fallzahl hat sich leicht rückläufig entwickelt. So nahm die Zahl der Patienten in 2017 um 0,5 Prozent auf 1,97 Millionen ab. Auch die Anzahl der Pflegetage reduzierte sich von 50,2 Millionen auf 50,1 Millionen. Die Auslastung der aufgestellten Betten hat sich von 83,0 auf 83,6 Prozent ausgeweitet. Zuletzt haben die Gesundheitsausgaben in den deutschen Vorsorge- und Rehabilitationseinrichtungen in 2017 um 2,9 Prozent auf 9,7 Mrd. € zugelegt.

Die Rehabilitationseinrichtungen haben in den vergangenen 10 Jahren im Vergleich zu den anderen Teilbereichen der stationären Versorgung (dazu zählen noch Krankenhäuser und die stationäre/teilstationäre Pflege) ein lediglich moderates Wachstum aufgezeigt. Daher ist ihr Anteil an der Wertschöpfung der gesamten stationären Versorgung im Betrachtungszeitraum von 8,7 Prozent in 2007 auf 7,9 Prozent in 2018 gesunken.

Betrachtungszeitraum: 2007 - 2018 (*Prognose); Werte in jeweiligen Preisen. Quelle: Bundesministerium für Wirtschaft und Energie (BMWi); Gesundheitswirtschaftliche Gesamtrechnung (GGR), Ausgabe 2018; Berechnungen: WifOR.

Nach einem kräftigen Anstieg der Erwerbstätigen in 2017 um 5 Prozent auf 127.000 setzte sich das Beschäftigtenwachstum in 2018 fort, jedoch mit halbierter Dynamik. Es wurden rund 130.000 Erwerbstätige registriert.

Kapazitätsauslastung

Der Maternus-Konzern verfügt derzeit mit 23 Einrichtungen über eine Gesamtkapazität von insgesamt 3.757 Betten (Vorjahr: 3.882 Betten). Auf das Segment Pflege entfallen davon 21 Einrichtungen mit 2.967 Betten. Das Segment Rehabilitation verfügt über eine Kapazität von 790 Betten, verteilt auf zwei Kliniken.

Zum 1. August 2018 wurde in der Einrichtung in Mülheim die laut Wohn- und Teilhabegesetz in NRW geforderte Einzelzimmerquote von 80 Prozent umgesetzt, was zu einer Verringerung der Kapazität von ursprünglich 283 Betten auf 168 Betten geführt hat. Darüber hinaus wurde zum 1. Januar 2019 in der Einrichtung Leipzig Dresdner Hof die Platzzahl im Versorgungsvertrag der aktuellen Raum- und Bettenstruktur angeglichen und von 214 Betten auf 204 Betten verringert.

Im ersten Halbjahr des laufenden Geschäftsjahres 2019 erreichte die Kapazitätsauslastung im Maternus-Konzern im Durchschnitt 82,1 Prozent nach 81,3 Prozent im Vergleichszeitraum des Vorjahres. Bezogen auf die Kapazität des Vorjahres beträgt die Auslastung 79,4 Prozent.

Die Auslastung der Senioren- und Pflegeeinrichtungen hat sich im ersten Halbjahr 2019 um 76 Betten auf durchschnittlich 2.460 Betten bzw. 82,9 Prozent reduziert, nachdem im Vorjahr durchschnittlich 2.536 Betten (82,0 Prozent) belegt werden konnten. Bezogen auf die Kapazität

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des Vorjahres beträgt die Auslastung 79,6 Prozent. Der Belegungsrückgang im Vergleich zum Vorjahr ist im Wesentlichen auf eine geringere Belegung an den Standorten Stadtoldendorf, Bad Dürkheim, Leipzig Dresdner Hof und Löhne zurückzuführen.

Die Rehabilitationskliniken erreichten im ersten Halbjahr 2019 eine durchschnittliche Auslastung von 624 Betten bzw. 78,9 Prozent. Die Auslastung hat sich im Vergleichszeitraum um 6 Betten leicht erhöht.

Ertragslage

Maternus-Konzern

Im Konzern ist der Umsatz im ersten Halbjahr 2019 um 0,5 Mio. € bzw. 0,9 Prozent auf 62,4 Mio. € (Vorjahr: 61,9 Mio. €) gestiegen.

Die Erhöhung der Umsatzerlöse resultiert im Wesentlichen aus dem Segment Seniorenwohn- und Pflegeeinrichtungen. Hier haben die Umsatzerlöse um 0,4 Mio. € auf 48,6 Mio. € zugelegt. Die Umsätze im Segment Rehabilitation liegen mit einem leichten Anstieg von 0,1 Mio. € auf 13,9 Mio. € auf dem Niveau des Vorjahres.

Die sonstigen betrieblichen Erträge haben sich im Vergleichszeitraum um 0,3 Mio. € reduziert. Grund hierfür war eine Vergleichs- und Nachtragsvereinbarung mit dem Eigentümer der Immobilien in Essen und Mülheim mit anteiligem Verzicht auf strittige Pachtforderungen auf Indexierungen in den Jahren 2009, 2011 und 2013, welche im Vorjahr einen positiven Effekt von 0,6 Mio. € hatte.

Der Personalaufwand im Konzern ist im Vergleichszeitraum überproportional um 2,1 Mio. € auf 38,7 Mio. € (Vorjahr: 36,6 Mio. €) angestiegen. Der Materialaufwand hat sich im Vergleichszeitraum um 1,1 Mio. € auf insgesamt 11,4 Mio. € (Vorjahr: 10,3 Mio. €) erhöht.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um 5,0 Mio. € rückläufig (Vorjahr: 14,5 Mio. €). Dies liegt hauptsächlich an der erstmaligen Anwendung des IFRS16 im aktuellen Geschäftsjahr, nachdem alle Leasingverhältnisse als Eigentum dargestellt werden. So muss der Rückgang in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen zusammen mit den Veränderungen der Abschreibungen sowie Zinsaufwendungen betrachtet werden. Hier ergibt sich bei den Zinsaufwendungen ein Anstieg von 1,1 Mio. € auf 3,8 Mio. € und bei den Abschreibungen von 3,8 Mio. € auf 5,7 Mio. €.

Im Berichtszeitraum konnte der Maternus-Konzern ein Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen und Mietaufwendungen (EBITDAR) von 8,1 Mio. € nach 11,1 Mio. € im Vorjahr erzielen. Dies entspricht einer EBITDAR-Marge von 13,0 Prozent (Vorjahr: 18,0 Prozent).

Die Kennzahlen EBITDA (5,6 Mio. €, Vorjahr: 3,5 Mio. €) sowie EBIT (-0,1 Mio. €, Vorjahr: 1,6 Mio. €) sind aufgrund der Änderungen im Zusammenhang mit IFRS 16 nicht mit dem Vorjahr vergleichbar.

Das Ergebnis vor Steuern (EBT) hat sich im Vorjahresvergleich um 2,9 Mio. € reduziert, so dass der Maternus-Konzern im 1. Halbjahr 2019 einen Verlust von 3,8 Mio. € (Vorjahresverlust: 0,9 Mio. €) erwirtschaftet hat.

Segment Seniorenwohn- und Pflegeeinrichtungen

Die Auslastungsquote im Segment Seniorenwohn- und Pflegeeinrichtungen hat sich im Berichtszeitraum um 0,9 Prozentpunkte auf 82,9 Prozent (Vorjahr: 82,0 Prozent) erhöht. Dies ist auf eine um 125 Betten geringere Kapazität im Vergleich zum Vorjahr zurückzuführen. Die Belegung von 2.460 Betten ist im Jahresvergleich um 76 Betten zurückgegangen (Vorjahr: 2.536 Betten).

Der Segmentumsatz im ersten Halbjahr 2019 liegt mit 48,6 Mio. € (Vorjahr: 48,2 Mio. €) trotz einer geringeren Belegung leicht über dem Niveau des Vorjahreszeitraumes. Grund hierfür sind erfolgreich abgeschlossene Pflegesatzverhandlungen. Zur Stärkung der Erlösseite werden weiterhin strategische Verhandlungen der Pflegesätze vorbereitet.

Die sonstigen betrieblichen Erträge bewegen sich mit 2,4 Mio. € auf dem Niveau des Vorjahres.

Der Personalaufwand hat im Vergleichszeitraum um 1,8 Mio. € auf 28,9 Mio. € (Vorjahr: 27,1 Mio. €) zugelegt. Ursache hierfür waren eine weitere Erhöhung des Pflegemindestlohnes zum 1. Januar 2019, individuelle Gehaltserhöhungen sowie höhere Personalvorgaben im Rahmen der Neuverhandlungen der Pflegesätze.

Die Personalintensität hat sich im Berichtszeitraum um 3,0 Prozentpunkte auf 59,4 Prozent (Vorjahr: 56,4 Prozent) verschlechtert.

Der Materialaufwand hat sich im Vergleichszeitraum um 1,1 Mio. € auf insgesamt 7,8 Mio. € (Vorjahr: 6,7 Mio. €) erhöht. Ursächlich sind gestiegene Aufwendungen für Fremdpersonal. Vor allem an den Standorten Altenahr,

Baden-Baden, Leipzig Dresdner Hof, Wiesbaden und Mülheim konnten die geforderten Personalquoten nicht ohne den Einsatz von Fremdpersonal erfüllt werden.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (inkl. Miet-, Pacht- und Leasingaufwand) haben sich deutlich um 3,7 Mio. € auf insgesamt 7,6 Mio. € reduziert (Vorjahr: 11,3 Mio. €). Grund sind die ab dem 1. Januar 2019 angewendeten Bilanzierungsvorschriften des IFRS 16, wonach Pachtverträge als Finanzierungsleasing dargestellt werden müssen. Infolge dessen reduzieren sich die Aufwendungen für Miete, Pacht und Leasing im Vergleich zum Vorjahr um 4,2 Mio. € auf 2,4 Mio. € (Vorjahr: 6,6 Mio. €).

Im Segment Seniorenwohn- und Pflegeeinrichtungen wurde im Zeitraum Januar bis Juni 2019 ein EBITDAR von 9,2 Mio. € (Vorjahr: 12,1 Mio. €) erzielt, welches einer EBITDAR-Marge von 18,9 Prozent (Vorjahr: 25,1 Prozent) entspricht. Die Kennzahlen EBITDA (6,8 Mio. €, Vorjahr: 5,4 Mio. €) sowie EBIT (2,3 Mio. €, Vorjahr: 4,4 Mio. €) sind aufgrund der Änderungen im Zusammenhang mit IFRS 16 nicht mit dem Vorjahr vergleichbar. Das EBT, vor Ergebnisanteilen anderer Gesellschafter im Segment Seniorenwohn- und Pflegeeinrichtungen, verringerte sich von 3,5 Mio. € im Vorjahr auf 0,1 Mio. € per 30. Juni 2019.

Segment Rehabilitation

Im Segment Rehabilitation erreichte die Auslastung ein durchschnittliches Niveau von 78,9 Prozent (Vorjahr: 78,2 Prozent) inklusive Begleitpersonen. Die Anzahl der Patienten liegt mit durchschnittlich 583 Betten ebenfalls leicht über dem Niveau des Vorjahres: Die Belegung in der Maternus-Klinik Bad Oeynhausen hat sich im ersten Halbjahr 2019 um 7 Patienten auf durchschnittlich 430 Patienten erhöht. Die Belegung in der Bayerwald-Klinik in Cham ist um 5 Patienten auf durchschnittlich 153 Patienten im Vorjahresvergleich angestiegen.

Im ersten Halbjahr 2019 hat sich der Segmentumsatz leicht um 0,1 Mio. € bzw. 0,5 Prozent auf 13,9 Mio. € (Vorjahr: 13,8 Mio. €) gegenüber dem Vorjahr erhöht.

Der Zuwachs der Umsatzerlöse resultierte aus der Bayerwald-Klinik in Cham, deren Umsatz sich um 0,3 Mio. € auf 3,5 Mio. € (Vorjahr: 3,2 Mio. €) im Berichtszeitraum erhöht hat. Die Umsatzerlöse der Maternus-Klinik in Bad Oeynhausen verringerten sich trotz leicht höherer Belegung um 0,2 Mio. € auf 10,4 Mio. € (Vorjahr: 10,6 Mio. €). Maßgeblich war eine Verschiebung im Kundenmix, wonach im Vergleich zum Vorjahr Leistungen mit geringeren Abrechnungssätzen erbracht wurden.

Die sonstigen betrieblichen Erträge reduzierten sich um 0,4 Mio. € auf 0,2 Mio. € (Vorjahr: 0,6 Mio. €), was auf den Wegfall der Erträge aus dem Mietpatronat der Maternus AG gegenüber der Bayerwald-Klinik zurückzuführen ist.

Der Personalaufwand im Segment Rehabilitation hat sich um 0,4 Mio. € auf 9,5 Mio. € (Vorjahr: 9,1 Mio. €) im Vergleichszeitraum ausgeweitet. Die Personalintensität ist im Zeitraum Januar bis Juni 2019 auf 68,2 Prozent nach 66,0 Prozent im Vorjahr angestiegen.

Der Materialaufwand bewegt sich mit 3,5 Mio. € auf dem Niveau des Vorjahres.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (inkl. Miet-, Pacht- und Leasingaufwand) haben sich deutlich um 1,1 Mio. € auf insgesamt 1,2 Mio. € reduziert (Vorjahr: 2,3 Mio. €). Grund sind die ab dem 1. Januar 2019 angewendeten Bilanzierungsvorschriften des IFRS 16, wonach Pachtverträge als Finanzierungsleasing dargestellt werden müssen. Infolge dessen nahmen die Aufwendungen für Miete, Pacht und Leasing im Vergleich zum Vorjahr um 0,8 Mio. € auf 0,1 Mio. € (Vorjahr: 0,9 Mio. €) ab.

Im Segment Rehabilitation wurde im Zeitraum Januar bis Juni 2019 ein ausgeglichenes EBITDAR (Vorjahr: 0,4 Mio. €) erzielt. Die Kennzahlen EBITDA (-0,1 Mio. €, Vorjahr: -0,5 Mio. €) sowie EBIT (-1,0 Mio. €, Vorjahr: -1,2 Mio. €) sind aufgrund der Änderungen im Zusammenhang mit IFRS 16 nicht mit dem Vorjahr vergleichbar. Das EBT, vor Ergebnisanteilen anderer Gesellschafter im Segment Rehabilitation, erhöhte sich von -1,6 Mio. € im Vorjahr auf -1,4 Mio. € per 30. Juni 2019.

Sowohl die Maternus-Klinik in Bad Oeynhausen als auch die Bayerwald-Klinik in Cham konnten die Verluste zum 30. Juni 2019 im Vergleich zum Vorjahr zwar leicht um 0,1 Mio. € reduzieren, bleiben damit jedoch hinter den Erwartungen zurück.

Vermögenslage

Durch die Aktivierung einer Vielzahl von Leasingsachverhalten ist das Anlagevermögen im Konzern gegenüber dem 31. Dezember 2018 von 114,8 Mio. € auf 156,3 Mio. € angestiegen. Die Investitionen ohne Leasingaktivierungen betrugen 0,4 Mio. €. Die Anlagenintensität lag zum 30. Juni 2019 bei 93,0 Prozent nach 89,4 Prozent zum Bilanzstichtag am 31. Dezember 2018.

Das Umlaufvermögen ist zum Bilanzstichtag auf 11,8 Mio. € nach 13,1 Mio. € zum 31. Dezember 2018 im Konzern gesunken. Die Zahlungsmittel im Konzern haben um rund 0,1 Mio. € auf 2,0 Mio. € zum 30. Juni 2019 zugenommen. Die kurzfristigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben sich zum Bilanzstichtag um 2,0 Mio. € auf 0,9 Mio. € reduziert. Daneben sind die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen um 0,4 Mio. € auf 5,9 Mio. € zum 30. Juni 2019 gestiegen.

Finanzlage

Zum Bilanzstichtag sind die langfristigen Schulden korrespondierend zum Anlagevermögen im Konzern im Vergleich zum 31. Dezember 2018 um 40,0 Mio. € auf 139,6 Mio. € angestiegen.

Die kurzfristigen Schulden im Konzern haben sich im Vergleich zum 31. Dezember 2018 um 7,3 Mio. € auf 37,9 Mio. € zum 30. Juni 2019 erhöht.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen konnten im Vergleich zum 31. Dezember 2018 um 0,9 Mio. € auf 3,8 Mio. € zum Bilanzstichtag im Konzern abgebaut werden.

Die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten sind im Vergleich zum 31. Dezember 2018 durch Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen um 2,5 Mio. € auf 17,5 Mio. € angestiegen.

Die sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten sind um 0,2 Mio. € auf 4,7 Mio. € zum Bilanzstichtag gesunken.

Sonstige kurzfristige Rückstellungen sind gegenüber dem Stichtag 31. Dezember 2018 um 0,3 Mio. € auf 2,5 Mio. € angestiegen.

Aufgrund der Einführung des neuen Leasingstandards ist der Cashflow aus laufender Tätigkeit um 4,4 Mio. € auf 7,6 Mio. € gestiegen und der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit um 4,0 Mio. € auf -7,0 Mio. € gesunken. Bei dem Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit gab es zudem eine positive Auswirkung aufgrund des Rückgangs der Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

Der direkte Cashflow, welcher sich aus dem Konzernergebnis vor Steuern, vor Abschreibungen sowie vor zahlungsunwirksamen Aufwendungen und Erträgen herleitet, hat sich aufgrund des Konzernfehlbetrages per 30. Juni 2019 auf einen Cashflow von -3,1 Mio. € (Vorjahr: -0,1 Mio. €) verschlechtert.

Die Investitionen in Höhe von 0,4 Mio. € (Vorjahr: 0,6 Mio. €) betreffen überwiegend die Anschaffung von Betriebs- und Geschäftsausstattung.

Mitarbeiter

Im ersten Halbjahr 2019 beschäftigte die Maternus-Kliniken AG durchschnittlich 4 Vollzeitkräfte. Im gesamten Maternus-Konzern arbeiteten im Berichtszeitraum durchschnittlich 1.949 Vollzeitkräfte (Vorjahr: 1.937 Vollzeitkräfte).

Anzahl der Aktien / Grundkapital

Unverändert beträgt das Grundkapital der Gesellschaft 52.425.000 € und ist eingeteilt in 20.970.000 auf den Inhaber lautende Aktien ohne Nennwert (Stückaktien) mit einem anteiligen Betrag am Grundkapital von 2,50 € je Aktie.

Die Hauptversammlung am 21. Juli 2016 hat beschlossen den Vorstand zu ermächtigen, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Grundkapital der Gesellschaft bis zum 20. Juli 2021 um insgesamt bis zu 26.212.500 € durch ein- oder mehrmalige Ausgabe von neuen nennbetragslosen auf den Inhaber lautenden Stückaktien gegen Bareinlagen und / oder Sacheinlagen bzw. sonstigen Vermögensgegenständen zu erhöhen. Hierbei steht den Aktionären das gesetzliche Bezugsrecht zu.

Nachtragsbericht

Es sind keine wesentlichen Ereignisse eingetreten, die das im vorliegenden Zwischenabschluss vermittelte Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns beeinflussen und somit aus heutiger Sicht wesentliche Auswirkungen auf den Geschäftsverlauf des Maternus-Konzerns haben könnten.

Risiko- und Prognosebericht

Gegenüber den im Geschäftsbericht 2018 dargestellten Chancen und Risiken haben sich keine wesentlichen Veränderungen ergeben.

Ausblick

Aufgrund der demographischen Entwicklung ist der Pflegemarkt weitestgehend unabhängig von den allgemeinen konjunkturellen Rahmenbedingungen. Die alternde Gesellschaft in Deutschland sorgt in den stationären und ambulanten Versorgungsbereichen für eine langfristig steigende Nachfrage nach Pflegeleistungen.

Zum 1. September 2019 tritt die Umsetzung der Landesheimbauverordnung (LHeimBauVO) Baden-Württemberg in Kraft. Ein wesentliches Element dieser Verordnung besteht in der Vorgabe, die Bewohner zukünftig in Einzelzimmern

zu versorgen. Die Frist zur Umsetzung läuft bis zum 31. August 2019. Ohne Ausnahmegenehmigung, die in der Regel nur befristet aus Sachgründen erteilt wird, haben alle Pflegeeinrichtungen in Baden-Württemberg einen verbindlichen Anteil von Einzelzimmern von 100 Prozent vorzuhalten.

Aus wirtschaftlichen Gründen wurde für die Einrichtung in Baden-Baden in Baden-Württemberg bereits ein entsprechender Antrag auf Ausnahmegenehmigung gestellt.

Derzeit geht der Vorstand nicht davon aus, dass im Rahmen der LHeimBauVO bauliche Veränderungen an den Einrichtungen vorzunehmen sind. Des Weiteren wird davon ausgegangen, dass es zu keinem Verlust von Bettenkapazitäten kommen wird.

Der Vorstand geht aktuell für das Geschäftsjahr 2019 nicht mehr davon aus, dass die im Geschäftsbericht 2018 abgegebene Prognose zu den Umsatzerlösen im Segment Seniorenwohn- und Pflegeeinrichtungen von 99 Mio. € gehalten werden kann. Aufgrund des Fachkräftemangels können teilweise ohne den Einsatz von Fremdpersonal nicht im erwarteten Maße neue Bewohner aufgenommen werden. Der Vorstand geht daher für das Segment von Umsatzerlösen im Jahr 2019 in Höhe von 95 bis 98 Mio. € aus.

Im Segment Rehabilitation ging der Vorstand bisher davon aus, im Geschäftsjahr 2019 die Belegung um 5 Prozent zu erhöhen und einen Umsatz von 29 Mio. € zu erwirtschaften. Aktuell geht der Vorstand im Segment Rehabilitation lediglich von einer Belegung auf dem Niveau des Vorjahres und einen Umsatz von 25 bis 28 Mio. € im Geschäftsjahr 2019 aus.

Ursprünglich prognostizierte der Vorstand, den Vorjahresverlust im Geschäftsjahr 2019 spürbar zu verringern. Insgesamt stellt der Vorstand fest, dass die Ziele für das Geschäftsjahr 2019 nicht mehr erreicht werden können. Erwartung des Vorstandes ist es, bei Konzernumsatzerlösen von 120 bis 126 Mio. € ein deutlich niedrigeres Konzernergebnis (EBITDAR) als im Vorjahr zu erwirtschaften.

Maternus-Kliniken Aktiengesellschaft Der Vorstand

Mario Ruano-Wohlers Vorstand

Berlin, im August 2019

Versicherung der gesetzlichen Vertreter

Nach bestem Wissen versichere ich, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für die Halbjahresfinanzberichterstattung der Konzern-Zwischenabschluss der Maternus-Kliniken AG für das Halbjahr 2019 ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im Konzern-Zwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben sind.

Maternus-Kliniken Aktiengesellschaft Der Vorstand

Mario Ruano-Wohlers Vorstand

Berlin, im August 2019

Konzernabschluss und Konzernanhang

Konzernabschluss

Konzernanhang	21
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung	20
Konzern-Segmentberichterstattung	19
Konzern-Kapitalflussrechnung	18
Konzern-Gesamtergebnisrechnung	17
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung	16
Konzern-Bilanz	15

Konzern-Bilanz zum 30. Juni 2019

AKTIVA	30.06.2019	31.12.2018
	T€	T€
Langfristige Vermögenswerte	156.337	114.835
Immaterielle Vermögenswerte	13.307	13.310
Sachanlagen	98.315	101.103
Finanzielle Vermögenswerte	422	422
Nutzungsrechte	44.293	0
Kurzfristige Vermögenswerte	11.775	13.070
Vorratsvermögen	504	507
Vertragsvermögenswerte	143	143
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.860	5.439
Finanzielle Vermögenswerte	893	2.941
Steuerforderungen	232	168
Sonstige Vermögenswerte	2.187	1.979
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente	1.956	1.893
Bilanzsumme	168.112	127.905

PASSIVA	30.06.2019	31.12.2018
	T€	T€
Eigenkapital	-9.431	-5.425
Gezeichnetes Kapital	51.939	51.939
Kapitalrücklagen	3.766	3.766
Gewinnrücklagen	-65.136	-61.130
Langfristige Schulden	139.635	102.672
Den anderen Anteilseignern zuzurechnende Nettovermögenswerte	2.832	2.876
Finanzverbindlichkeiten	134.735	97.728
Passive Latente Steuern	455	455
Rückstellungen für Pensionen	1.530	1.530
Sonstige Rückstellungen	83	83
Kurzfristige Schulden	37.908	30.658
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.766	4.634
Finanzverbindlichkeiten	17.529	15.060
Kurzfristiger Teil von Langfristigen Finanzverbindlichkeiten	8.299	2.748
Vertragverbindlichkeiten	1.113	1.013
Sonstige Verbindlichkeiten	4.662	4.882
Sonstige Rückstellungen	2.519	2.238
Steuerrückstellungen	20	83
Bilanzsumme	168.112	127.905

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung

	1. Halbjahr		2. Quartal
	01.01.-	01.01.-	01.04.-	01.04.-
	30.06.2019	30.06.2018	30.06.2019	30.06.2018
	T€	T€	T€	T€
Umsatzerlöse	62.443	61.909	31.538	30.967
Sonstige betriebliche Erträge	2.673	3.016	1.619	1.223
Gesamtleistung	65.116	64.925	33.157	32.190
Materialaufwand	-11.357	-10.271	-5.552	-5.216
Personalaufwand	-38.658	-36.626	-19.571	-18.415
Sonstige betriebliche Aufwendungen	-9.457	-14.483	-4.753	-7.220
Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA)	5.644	3.545	3.281	1.339
Planmäßige Abschreibungen	-5.719	-1.905	-2.824	-951
Außerplanmäßige Abschreibungen	0	0	0	0
Abschreibungen auf Finanzanlagen	0	0	0	0
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)	-75	1.640	457	389
Zinserträge	15	20	0	12
Zinsaufwendungen	-3.787	-2.607	-1.701	-1.305
Ergebnisanteil anderer Gesellschafter	45	51	3	14
Ergebnis vor Steuern (EBT)	-3.802	-896	-1.241	-891
Ertragsteuern	-204	-54	-102	-23
Ergebnis nach Steuern	-4.006	-950	-1.343	-914
Konzernüberschuss / -fehlbetrag (-)	-4.006	-950	-1.343	-914
Anteil der Aktionäre der Maternus AG	-4.006	-950	-1.343	-914
Verlustvortrag	-66.417	-64.843	-69.080	-64.879
Erwerb vom Nettovermögen anderer Anteilseigner	0	0	0	0
Bilanzverlust	-70.423	-65.793	-70.423	-914
Unverwässertes Ergebnis je Aktie (€/ Aktie)	-0,19	-0,05	-0,06	-0,05

Konzern-Gesamtergebnisrechnung

	1. Halbjahr		2. Quartal
	01.01.-	01.01.-	01.04.-	01.04.-
	30.06.2019	30.06.2018	30.06.2019	30.06.2018
	T€	T€	T€	T€
Konzernüberschuss/ -fehlbetrag	-4.006	-950	-1.342	-914
Marktbewertung derivativer Finanzinstrumente
(Cashflow Hedges)	0	0	0	0
Steuern auf ergebnisneutral im Eigenkapital erfasste
Aufwendungen	0	0	0	0
Gesamtergebnis	-4.006	-950	-1.342	-914

Konzern-Kapitalflussrechnung

	01.01.-30.06.2019 T€	01.01.-30.06.2018 T€
Konzernjahresergebnis vor Steuern	-3.803	-896
Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	5.718	1.905
Zunahme/ Abnahme der langfristigen Rückstellungen	0	0
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/ Erträge	-5.051	-1.089
Cashflow	-3.135	-79
Zunahme/ Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	-42.992	933
Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	0	19
Zunahme/ Abnahme der kurzfristigen Rückstellungen	275	204
Zunahme/ Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	53.608	2.096
Gezahlte Steuern	-203	-54
Erhaltene Steuern	0	0
Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	7.552	3.118
Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	-381	-570
Auszahlungen für Investitionen in das Immaterielle Anlagevermögen	-68	-9
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens	0	8
Einzahlungen und Auszahlungen aus dem Erwerb und dem Verkauf von konsolidierten Unternehmen und sonstigen Geschäftseinheiten	0	0
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-449	-571
Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten	0	0
Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten	-930	-820
Gezahlte Zinsen und sonstige Finanzierungskosten	-3.647	-2.101
Erhaltene Zinsen	15	20
Auszahlung aus Finanzierungsleasing	-2.478	-196
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-7.040	-3.097
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds	63	-549
Konzernkreis- und bewertungsbedingte Änderungen des Finanzmittelfonds	0	0
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode	1.893	5.771
Finanzmittelfonds am Ende der Periode	1.956	5.222
davon verfügbarer Finanzmittelfonds	1.956	5.222
Zusammensetzung des Finanzmittelfonds am Ende des Geschäftsjahres
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente	1.956	5.223
Jederzeit fällige Bankverbindlichkeiten	0	-1
Finanzmittelfonds	1.956	5.222

Konzern-Segmentberichterstattung für das 1. Halbjahr 2019

		Seniorenwohn- u.
Konzern-Segmentberichterstattung	T€	Rehabilitation Pflegeeinrichtungen	Maternus AG	Überleitungen	Gesamt
01.01.2019 bis 30.06.2019		T€	T€	T€	T€
Umsatzerlöse von Fremden	13.815	48.628	0	0	62.443
Vorjahr	(13.756)	(48.153)	(0)	(0)	(61.909)
Umsatzerlöse mit anderen Segmenten	78	0	81	-159	0
Vorjahr	(69)	(0)	(79)	(-148)	(0)
Umsatzerlöse gesamt	13.893	48.628	81	-159	62.443
Vorjahr	(13.825)	(48.153)	(79)	(-148)	(61.909)
Personalaufwand	9.470	28.890	298	0	38.658
Vorjahr	(9.123)	(27.141)	(363)	(0)	(36.626)
Materialaufwand	3.541	7.783	33	0	11.357
Vorjahr	(3.457)	(6.684)	(119)	(10)	(10.271)
EBITDAR	5	9.197	-1.100	0	8.102
Vorjahr	(430)	(12.089)	(-1.378)	(0)	(11.141)
Miet- und Leasingaufwendungen	0	61	2.398	0	2.459
Vorjahr	(32)	(914)	(6.650)	(0)	(7.596)
EBITDA	-56	6.799	-1.100	0	5.643
Vorjahr	(-484)	(5.439)	(-1.409)	(0)	(3.545)
Segmentergebnis (EBIT)	-1.012	2.266	-1.157	-171	-75
Vorjahr	(-1.193)	(4.466)	(-1.462)	(-171)	(1.640)
Segmentvermögen	36.457	159.562	110.728	-138.637	168.111
Vorjahr	(31.193)	(90.279)	(118.694)	(-134.621)	(105.544)
Segmentschulden	34.340	163.140	56.654	-76.593	177.542
Vorjahr	(27.174)	(91.407)	(65.651)	(-73.920)	(110.313)
Abschreibungen	956	4.533	58	171	5.718
Vorjahr	(708)	(973)	(52)	(171)	(1.905)
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	5	404	82	-477	15
Vorjahr	(0)	(408)	(109)	(-496)	(20)
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	416	2.603	1.245	-477	3.787
Vorjahr	(374)	(1.396)	(1.333)	(-496)	(2.607)
Ertragsteuern	0	75	128	0	203
Vorjahr	(0)	(54)	(0)	(0)	(55)
Anzahl Vollzeitkräfte (Ø)	410	1.536	4	n.a.	1.949
Vorjahr	(415)	(1.516)	(6)	n.a.	(1.937)
Auslastung(Ø)	78,9%	82,9%	n.a.	n.a.	82,1%
Vorjahr	(78,2%)	(82,0%)	n.a.	n.a.	(81,3%)

Vorjahreswerte in Klammern

Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung

	Gezeichnetes Kaptial T€	Kapitalrücklage T€	Gewinnrücklagen T€	Konzern Eigenkapital T€
31.12.2018/
01.01.2019	51.939	3.766	-61.130	-9.431
(Vorjahr)	(51.939)	(3.766)	(-59.524)	(-3.819)
Konzernjahresüberschuss/ -fehlbetrag (-) vor Ergebnisanteil
anderer Gesellschafter	0	0	-4.210	-4.210
(Vorjahr)	(0)	(0)	(-1.001)	(-1.001)
Ergebnisanteil anderer Gesellschafter am
Konzernjahresfehlbetrag	0	0	204	204
(Vorjahr)	(0)	(0)	(51)	(51)
Konzernjahresfehlbetrag nach Ergebnisanteil anderer
Gesellschafter	0	0	-4.006	-4.006
(Vorjahr)	(0)	(0)	(-950)	(-950)
30.06.2019 (Vorjahr)	51.939 (51.939)	3.766 (3.766)	-65.136 (-60.474)	-9.431 (-4.769)

Konzernanhang

Geschäftsvorfälle mit nahestehenden Unternehmen und Personen gemäß IAS 24

Geschäftsvorfälle zwischen dem Unternehmen und seinen Tochterunternehmen, die nahestehende Personen sind, wurden im Zuge der Konsolidierung eliminiert und werden in dieser Anhangsangabe nicht erläutert.

Nahstehende Personen

Die nahestehenden Personen der Maternus-Gruppe umfassen die Mitglieder des Vorstandes und Aufsichtsrates der Maternus-Kliniken Aktiengesellschaft sowie deren nahen Familienangehörige.

Nahestehende Unternehmen

Cura 12. Seniorencentrum GmbH

Zum 30. Juni 2019 valutiert das Darlehen der Maternus-Kliniken Aktiengesellschaft unverändert mit 17,3 Mio. €. Daneben bestehen weitere Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 4,4 Mio. €. Der Zinsaufwand betrug im Zwischenabschluss 2019 0,5 Mio. €.

Cura Kurkliniken Seniorenwohn- und Pflegeheime GmbH

Zum 30. Juni 2019 weist die Maternus-Kliniken Aktiengesellschaft gegenüber der Cura Kurkliniken Seniorenwohn- und Pflegeheime GmbH Verbindlichkeiten aus dem Cash-Management in Höhe von 4.675 T€ aus.

Cura Seniorenwohn- und Pflegeheime Dienstleistungs GmbH

Zum 30. Juni 2019 weist die Maternus-Gruppe gegenüber der Cura Seniorenwohn- und Pflegeheime Dienstleistungs GmbH, eine Schwestergesellschaft der Maternus, Forderungen in Höhe von 165 T€ sowie Verbindlichkeiten in Höhe von 336 T€ aus. Im Berichtszeitraum wurden der Cura Seniorenwohn- und Pflegeheime Dienstleistungs GmbH 23 T€ in Rechnung gestellt und in Höhe von 41 T€ wurde die Maternus-Gruppe durch die Cura Seniorenwohn- und Pflegeheime Dienstleistungs GmbH belastet.

Cura 22. Seniorencentrum GmbH

Die Cura 22. Seniorencentrum GmbH vermietet das Grundstück und Gebäude der Einrichtung Pflegezentrum Maximilianstift GmbH an die Pflegezentrum Maximilianstift GmbH. Im Berichtszeitraum wurden aus dem Mietvertrag 155 T€ an Miete in Rechnung gestellt.

ZVG Bayerwald-Klinik Liegenschafts GmbH

Die ZVG Bayerwald-Klinik Liegenschafts GmbH vermietet das Grundstück und Gebäude der Bayerwald Klinik GmbH & Co. KG, Cham. Im Berichtszeitraum wurden aus dem Pachtvertrag 300 T€ an Miete in Rechnung gestellt.

Cura Energie GmbH

Die Cura Energie GmbH übernimmt die Energieversorgung der Maternus-Gruppe. Im Berichtszeitraum wurden aus Versorgungsverträgen 2.239 T€ in Rechnung gestellt. Zum 30. Juni 2019 weist die Maternus-Gruppe gegenüber der Cura Energie GmbH Verbindlichkeiten in Höhe von 941 T€ aus.

Anhangsangaben

Im vorliegenden Halbjahresbericht werden die gleichen Bilanzierungs-, Bewertungs- und Berechnungsmethoden wie im Konzern-Abschluss der Maternus-Kliniken AG zum 31. Dezember 2018 angewendet. Hierbei kommen alle bis zum 30. Juni 2019 verpflichtend anzuwendenden Standards und Interpretationen des International Accounting Standards Board (IASB) bzw. seiner Gremien zur Anwendung. Eine vorzeitige Anwendung noch nicht in Kraft getretener IFRS oder deren Interpretationen wurde nicht vorgenommen.

Konsolidierungskreis

In der Berichtsperiode ergaben sich keine Änderungen des Konsolidierungskreises durch den Erwerb oder die Veräußerung von Tochtergesellschaften.

Impressum

Herausgeber

Maternus-Kliniken AG Französische Straße 53–55 10117 Berlin Deutschland Telefon: +49 30 65 79 80-0 Telefax: +49 30 65 79 80-500 E-Mail: info@maternus.de www.maternus.de

Investor Relations

UBJ. GmbH Haus der Wirtschaft Kapstadtring 10 22297 Hamburg Deutschland Telefon: +49 40 6378-5410 Telefax: +49 40 6378-5423 E-Mail: ir@ubj.de www.ubj.de

Konzept, Redaktion, Layout & Satz

www.betriebsart.de

Als digitale Version stehen der vorliegende Konzern-Finanzbericht zum 30. Juni 2019 sowie Geschäftsberichte und weitere Berichte der Maternus-Kliniken AG jeweils im Internet unter www.maternus.de zur Verfügung.

Zukunftsgerichtete Aussagen und Prognosen

Dieser Bericht enthält zukunftsgerichtete Aussagen. Diese Aussagen basieren auf den gegenwärtigen Erfahrungen, Vermutungen und Prognosen des Vorstandes sowie den ihm derzeit verfügbaren Informationen. Die zukunftsgerichteten Aussagen sind nicht als Garantien der darin genannten zukünftigen Entwicklungen und Ergebnisse zu verstehen. Die zukünftigen Entwicklungen und Ergebnisse sind vielmehr von einer Vielzahl von Faktoren abhängig. Sie beinhalten verschiedene Risiken und Unwägbarkeiten und beruhen auf Annahmen, die sich möglicherweise als nicht zutreffend erweisen. Zu diesen Risikofaktoren gehören insbesondere die im Risiko- und Prognosenbericht auf den Seiten 12 bis 13 genannten Faktoren. Wir übernehmen keine Verpflichtung, die in diesem Bericht gemachten zukunftsgerichteten Aussagen zu aktualisieren.

Maternus-Kliniken AG Französische Straße 53-55 10117 Berlin