Regulatory Filings • Mar 22, 2019
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사업보고서 3.6 미래에셋제5호기업인수목적주식회사 N A 110111-5970961 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
사 업 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 3기)
2018년 01월 01일2018년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 03월 22일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 미래에셋제5호기업인수목적 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김 남 기 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원 동관 16층 |
| (전 화)02-3774-8388 | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 김 형 채 |
| (전 화) 02-6933-3659 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서명_190322.jpg 대표이사등의 확인서명_190322
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 '미래에셋제5호기업인수목적회사'입니다. 영문으로는 'MIRAE ASSET No.5 SPECIAL PURPOSE ACQUISITION COMPANY'(약호 M-5 SPAC)이라 표기합니다. &cr&cr
나. 설립일자 및 존속기간&cr&cr- 설립일자 : 2016년 2월 12일&cr- 존속기간 : 최초 모집의 주금납입일로부터 36개월까지&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr&cr- 본 사 주 소 : 서울특별시 중구 을지로5길 26, 16층&cr (수하동, 미래에셋센터원빌딩 이스트타워) &cr- 전 화 번 호 : (02) 3774-3971&cr- 홈페이지 주소 : 없음
&cr 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr&cr- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제6조제4항제14호&cr- 금융투자업규정 제1-4조의2(집합투자업 적용배제 요건)&cr&cr 마. 중소기업의 해당여부&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 대한민국에 대리인이 있을 경우&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr&cr(1) 주요사업의 내용&cr&cr당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다.
&cr
| 사 업 목 적 | 비 고 |
|---|---|
| 이 회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 “자본시장법”) 제 373조에 따라 설립된, 한국거래소(이하 “거래소”)의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 “합병대상법인”)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하며 위 사업목적 달성에 관련되거나 부수되는 모든 활동을 영위할수 있다. | 정관&cr제2조(목적) |
&cr(2) 향후 추진하려는 신규사업&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 아. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 자. 신용평가에 관한 사항&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 차. 상법 제290조에 따른 변태설립사항&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 &cr
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2016.06.09부부
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr&cr- 본점소재지 : 서울특별시 중구 을지로5길 26, 16층&cr (수하동, 미래에셋센터원빌딩 이스트타워) &cr- 설립일(2016년 2월 12일) 이후 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr&cr당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 경영진의 변동 사실이 없습니다.
&cr 다. 최대주주의 변동&cr
(단위: 주, %)
| 변동일 | 최대주주명 | 주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2016.02.12 | 마이다스동아인베스트먼트(주) | 136,000 | 45.33 | 공모전(발기주주) |
| 2016.02.12 | 에스비아이인베스트먼트(주) | 136,000 | 45.33 | 공모전(발기주주) |
| 2016.06.09 | 마이다스동아인베스트먼트(주) | 136,000 | 2.83 | 공모후 주2) |
| 2016.06.09 | 에스비아이인베스트먼트(주) | 136,000 | 2.83 | 공모후 주2) |
| 2016.06.09 | BNK자산운용 | 283,000 | 5.90 | 공모후 주2) |
| 2016.08.25 | 이베스트투자증권(주) | 290,338 | 6.05 | 주3) |
| 2016.12.30 | KB증권 | 354,103 | 7.38 | 주4) |
주1) 코스닥 시장 상장을 위하여 당사는 2016년 6월 2일을 납입일로 하여 4,500,000주를 공모하였습니다. &cr주2) BNK자산운용(주)은 당사의 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 진행 시 기관투자자로 참여하여 보통주 283,000주를 배정받아 최대주주가 되었습니다.&cr주3) 이베스트투자증권(주)은 2016년8월25일 240,383주, 2016년9월1일 17,752주를 각각 장내 취득하여 지분율 5.38%로 최대주주가 되었으며, 사업보고서 제출일 기준 352,103주입니다.&cr주 4) 2018년 12월 31일 기준으로 KB증권이 354,103주로 최대주주 입니다(사업보고서 제출일 현재 주식 소유 현황과 차이가 발생할 수 있습니다.) 최대주주의 지분율 변동에 대한 상세내용은 공시를 통해 확인 가능합니다.&cr &cr 라. 상호의 변경&cr&cr당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다.&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다.&cr
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 합병과 관련된 사항이 존재하지 않습니다.&cr &cr사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2016년 2월 12일 설립된 회사이며,업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다.&cr&cr 아. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
1. 증자(감자)현황
2018년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 02월 12일-보통주300,0001001,0002017년 06월 30일유상증자(일반공모)보통주4,500,0001002,000
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 일반공모&cr(코스닥시장 상장공모) |
주1) 설립자본금 인수자내역
| 인수자 | 보통주 기준 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 마이다스동아인베스트먼트(주) | 136,000 | 45.33% | 발기인 |
| 에스비아인베스트먼트(주) | 136,000 | 45.33% | 발기인 |
| 미래에셋대우(주) | 14,000 | 4.67% | 발기인 |
| (주)하나은행 | 14,000 | 4.67% | 발기인 |
| 계 | - | 10.00% | - |
주2) 주1)의 공모전 주주(발기인)들은 코스닥시장 상장규정에 따라 당해 주권의 상장일부터 합병신주상장후 6개월 (단, 자본시장법 제176조의 5 제3항 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 미래에셋대우(주)가 소유한 주식은 당해 주권의 상장일부터 합병기일 이후 1년)까지 매각 제한 &cr&cr 2. 미상환 전환사채
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2018년 12월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회&cr전환사채 | 2016.02.22 | 2021.02.22 | 1,100,000,000 | 기명식&cr보통주 | 2016.03.22~&cr2021.02.21 | 100 | 1,000 | 1,100,000,000 | 1,100,000 | 주1) |
| 합 계 | - | - | - | - | - | 100 | 1,000 | 1,100,000,000 | 1,100,000 | 주1) |
주1) 전환사채에 관한 사항&cr1) 인수인 : 미래에셋대우(주), (주)하나은행, 마이다스동아인베스트먼트(주), 에스비아이인베스트먼트(주)&cr2) 전환가격 조정에 관한 사항&cr합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합에 의하여 전환가액 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 직전에 전환권이 행사되어 주식으로 전환되었더라면 "인수자"가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 전환가액으로 조정하며, 본 조에 따른 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다. &cr주2) 보호예수에 관한 사항&cr코스닥시장 상장규정에 따라 당해 주권의 상장일부터 합병신주상장후 6개월 (단, 자본시장법 제176조의 5 제3항 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 미래에셋대우(주)가 소유한 주식 및 전환사채는 당해 주권의 상장일부터 합병기일 이후 1년)까지 매각 제한 &cr주2) 전환사채 전환 및 의결권 행사 제한에 관한 사항&cr상기 전환사채 인수자인 미래에셋대우(주)는 상장 이후 전환사채를 보통주로 전환할 경우 합병시 의결권행사 및 주식매수청구권 행사를 하지 않겠다는 사채권자확약서를체결하였습니다.
3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr
4. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr&cr해당사항 없습니다.
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000-100,000,000-4,800,000-4,800,000---------------------4,800,000-4,800,000-----4,800,000-4,800,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr
다. 종류주식 발행 현황&cr&cr당사는 보통주 외의 주식을 발행한 사실이 없습니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주4,800,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주-주1)우선주--보통주--우선주--보통주4,800,000-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
주1) 일부안건에 대해서만 의결권이 제한되는 경우에는 '의결권행사가 제한된 주식수'에 포함하지 않음. 단, 일반공모전 주주의 경우, 합병 시 의결권 제한 및 주식매수청구권 제한에 관한 내용이 존재하며 동 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr▶ 약정 당사자 : 미래에셋대우(주), (주)하나은행, 마이다스동아인베스트먼트(주), 에스비아이인베스트먼트(주) (공모전 주주)&cr &cr▶ 약정사항
가. “당사자들”은 「코스닥시장 상장규정」 제4조의3 제1항 제2호에 따른 상장예비심사청구일 현재 주주등(이하 “주주등”이라 한다)으로서「상법」 제522조 에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나 이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 “주주등”이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사한다.
나. “회사”의 합병과 관련하여 “주주등”은 「상법」 제527조의5에 따른 채권자이의를 제기하거나,「상법」 제522조의3 에 따른 주식매수청구권을 행사하지 아니한다.
다. “당사자들”은 “회사”의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하는 취득하는 주식 포함)에 대해서도 “가”항과 “나”항의 약정을 준수한다.
6. 배당에 관한 사항 등
주요배당지표
-----------------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제3기 | 제2기 | 제1기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
&cr&cr&cr
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
&cr 1. 합병에 관한 사항
합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "법"이라 한다) 제373조에 따라설립된 한국거래소(이하 "거래소"라 한다) 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인"이라 한다)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사입니다.&cr&cr가. 합병 개요&cr&cr(1)합병 형태&cr
합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호에 따라 합병을 유일한 목적으로 회사가 설립되어 있습니다. &cr&cr영업양수 혹은 지분취득 등이 아닌 순수 합병방식으로 그 합병방식이 제한되며, 상법상 간이합병이나 소규모 합병을 할 수 없습니다. 또한 상법 제542조에 따른 신설 합병의 방식으로 합병을 할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 당사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없습니다.
&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 정관 제58조에 합병대상법인 및 합병의 제한 사항에 대하여 규정하고 있으며내용은 다음과 같습니다.&cr
정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)
③ 이 회사는 상법 제542조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결 권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 “주식 등”이라 한다.)을 취득한자(이하 “공모전주주등”이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전 주주 등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영등과 관련된 업 무를수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전 주주 등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항 제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주 등의 주식수를 산정시에는 당해 주주 등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.
(2) 합병일정 및 절차&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)이 다른 법인과 합병하는 경우 합병절차는 상법 및 자본시장법상 주식회사의 합병절차에 따라 다음과 같이 진행됩니다.&cr
합병계약체결, 이사회결의 → 공시 및 주요사항보고서 제출 → 합병상장(예비)심사&cr → 증권신고서 제출 및 효력발생 → 주총결의 및 합병등기
합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 다른 법인과 합병계약을 체결하는 이사회결의를 한 경우 사유발생 당일에 동 내용을 거래소에 신고하여야 하며, 사유 발생일 다음날까지 합병계약서, 외부평가기관의 평가의견서, 이사회의사록 등이 첨부된 합병내용에 관한 주요사항보고서를 금융위원회에 제출하여야 합니다.&cr&cr비상장법인과 합병하고자 하는 경우, 합병 이사회결의가 있는 경우 지체없이 합병대상 비상장법인의 상장적격성 심사를 위한 합병상장예비심사청구서를 거래소에 제출하여야 하며, 동 청구내용을 토대로 거래소는 합병 대상 비상장법인의 상장 적격성에대한 심사를 실시하게 됩니다.&cr&cr비상장법인의 상장적격성을 인정받은 경우 자본시장법 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따라 증권신고서를 금융위원회에 제출하여야 하며, 금융위원회에서 동 신고서에 대한 수리가 이루어지고 신고서의 효력이 발생하면 합병주주총회에서 의결권을 행사할 주주를 확정하고 동 주주들을 대상으로 주주총회 소집을 통지하는 등의 주주총회 절차를 진행하게 됩니다.&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 2016년 02월 12일 설립되었으며, 기업공개를 통해 최초로 모집한 주권의 주금납입일(2016년 06월 02일)로부터 36개월내에 다른 법인과의 합병등기를 완료해야합니다.&cr&cr(3) 합병대가 지급수단&cr
합병기일 현재 합병대상회사의 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 합병대상 회사의 1주당 당사의 보통주를 교부하게 됩니다.
당사와 주권상장법인과 주권비상장법인과의 합병가액 산정은 법시행령 제176조의 5, 「증권의발행및공시등에관한규정」 제5-13조 및 「동규정시행세칙」 제4조부터 제8조에 따라 산정할 예정이며 산정 산식은 아래와 같습니다.
(가) 주권상장법인과의 합병
주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다.
가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 합니다.
나. 최근 1주일간 평균종가
다. 최근일의 종가
(나) 주권비상장법인과의 합병
1) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추지 않는 경우 &cr &cr 주권상장법인은 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다.
가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 합니다.
나. 최근 1주일간 평균종가
다. 최근일의 종가
다만, 상기 가격이 자산가치에 미달하는 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다.
주권비상장법인은 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액으로 하며, 상대가치를 비교하여 공시합니다. 자산가치와 수익가치의 산정방식 및 상대가치 비교공시 등의 방법은 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조」및 「동규정시행세칙 제4조부터 제8조」의 규정을 준수할 예정입니다.
2) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖춘 경우 &cr&cr1)의 합병가액 산정에 관한 규정에도 불구하고, 법시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항」에서 규정한 아래 요건을 갖춘 경우에는 주권비상장법인의 합병가액 산정시 당사와 협의하여 정하는 가액으로 할 수 있습니다.&cr
| 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항 |
| 자본시장법 시행령 제176조의5제3항 각 호외의 부분에서 “금융위원회가 정하여 고시하는 요건”이란 다음 각 호의 요건을 말한다. 1. 기업인수목적회사가 법 제165조의5제2항에 따라 매수하는 주식을 공모가격 이상으로 매수할 것 2. 영 제6조제4항제14호다목에 따른 투자매매업자가 소유하는 증권(기업인수목적회사가 발행한 영 제139조 제1호 각 목의 증권으로 의결권 없는 주식에 관계된 증권을 포함한다)을 합병기일 이후 1년간 계속 소유할 것 3. 주권비상장법인과 합병하는 경우 영 제176조의5제3항제2호나목에 따라 협의하여 정한 가격을 영 제176조의5제2항에 따라 산출한 합병가액 및 상대가치와 비교하여 공시할 것 |
&cr상기 요건의 충족시 구체적인 합병가액 산정 절차는 1)의 주권비상장법인의 합병가액 산정 과정이「자본시장법시행령 제176조의5제3항」에서 규정하는 사항으로 달라집니다.
| 자본시장법시행령 제176조의5제3항 |
| ③ 제1항에도 불구하고 주권상장법인인 기업인수목적회사가 투자자 보호와 건전한 거래질서를 위하여 금융위원회가 정하여 고시하는 요건을 갖추어 그 사업목적에 따라 다른 법인과 합병하여 그 합병법인이 주권상장법인이 되려는 경우에는 다음 각 목의 기준에 따른 가액으로 합병가액을 산정할 수 있다. 1. 주권상장법인인 기업인수목적회사의 경우: 제1항제1호에 따른 가액 2. 기업인수목적회사와 합병하는 다른 법인의 경우: 다음 각 목의 구분에 따른 가액 가. 다른 법인이 주권상장법인인 경우: 제1항제1호에 따른 가격. 다만, 이를 산정할 수 없는 경우에는 제1항 각 호 외의 부분 후단을 준용한다. 나. 다른 법인이 주권비상장법인인 경우: 기업인수목적회사와 협의하여 정하는 가액 |
3) 신주배정시 발생하는 단수주 처리방법&cr &cr 합병신주의 배정시 발생하는 단수주는 미래에셋제5호기업인수목적(주)가 취득하고 단수주가 귀속될 주주에게는 합병신주가 한국거래소에 추가 상장되어 거래되는 초일의 종가를 기준으로 산정된 금액을 현금으로 지급합니다.
나. 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종 등&cr
(1) 합병대상회사의 업종 선정 배경
합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 현재 정관상 향후 추진하고자 하는 합병대상회사의 업종 및 지역을 한정하고 있지 않습니다. &cr
<합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜) 정관 제63조(합병을 위한 중점 산업군)>
① 이 회사는 상장 이후 합병을 진행함에 있어 한국표준산업분류를 기준으로 대분류상 아래의 산업군을 중점으로 합병을 추진한다.&cr - 제조업&cr - 전기, 가스, 중기 및 수도사업&cr - 하수?폐기물 처리, 원료재생 및 환경복원업&cr - 건설업&cr - 운수업&cr - 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업&cr - 사업시설관리 및 사업지원 서비스업
② 단, 합병을 위한 중점 산업군에 속하지 아니하더라도 우량회사와의 합병을 추진할 수 있다.
그러나 기업인수목적회사의 취지가 합병대상회사에 신규자금이 유입되고, 이를 바탕으로 사업확장 등을 통한 성장동력을 이어가 궁극적으로 기업인수목적회사 투자자에게 합병상장회사의 성장으로 인한 이익을 향유토록 하는데 있는 만큼, 향후 잠재적 성장성이 뛰어날 것으로 예상되는 신성장동력 산업군 중에서 합병대상기업을 발굴하여 합병을 추진하고자 합니다.
정부는 지난 2009년 1월 자원ㆍ환경위기, 글로벌 경쟁시대에 적합한 새로운 발전전략의 필요성과 글로벌 위기를 맞이하여 현상 유지를 뛰어넘는 새로운 성장비전 요구와 양질의 일자리 창출효과를 고려, '신성장동력 비전 및 추진전략'을 발표하고 미래기획위원회의 심의ㆍ선별을 거쳐 3대 분야 17개 신성장동력을 선정하고 그 추진전략을 발표한 바 있습니다. 또한 2011년 10월에는 대ㆍ중소기업 협력 생태계를 조성하기 위해 ‘10대 생태계 발전형 프로젝트’를 선정하였습니다.
▶ (녹색기술산업, 6개) 단순한 에너지 절감 분야가 아닌 미래 성장의 바탕이 되고 기후변화?자원위기에 대한 해결능력이 큰 분야
▶ (첨단융합산업, 6개) 세계시장규모와 우리나라 기술 역량(IT분야)이 높고, 융합을 통해 기존 산업고도화와 신산업 창출이 가능한 분야
▶ (고부가서비스산업, 5개) 일자리 창출 잠재력이 크고, 기존 서비스업에 경제적 측면을 보강하여 고부가가치 창출이 가능한 분야
| < 3대 분야 17개 신성장동력 및 10대 생태계 발전형 프로젝트 > | ||
| 3대 분야 | 17개 신성장동력&cr (2009. 01) | 10대 생태계 발전형 프로젝트&cr (2011. 10) |
| 녹색기술 | 신재생에너지, 탄소저신재생에너지, 탄소저감 에너지, 고도 물처리, LED 응용, 그린수송시스템, 첨단 그린도시 | 녹색선도형 이차전지 기술개발 |
| 스마트 LED 시스템 조명개발 | ||
| 해상풍력 수출산업화 기반구축 | ||
| 첨단 정수산업 육성?&cr 통합물관리기술해외수출 | ||
| 고효율 박막태양전지 기술개발 | ||
| 첨단융합 | 방송통신융합산업, IT융합시스템, 로봇 응용, 신소재?나노 융합, 바이오제약(자원)?의료기기, 고부가 식품산업 | 에너지절약형 전력반도체 기술개발 |
| 줄기세포 산업화 기반구축 | ||
| 스마트콘텐츠 산업육성 | ||
| 고부가서비스 | 글로벌 헬스케어, 글로벌 교육서비스, 녹색 금융, 콘텐츠?소프트웨어, MICE?관광 | 스마트콘텐츠 산업육성 |
| 민간주도의 차세대 S/W 플랫폼 구축지원 | ||
| 의료시스템 수출 지원 |
2009년 이후 R&D, 금융 등의 정책지원을 통해 2011년 신성장동력 산업의 매출, 수출, 투자 등이 2009년 대비 2배 이상 증가하는 등의 성과를 거두었으며, 이는 3년간 총 8조 8,000억원의 재정 투입 및 각종 제도 개선 등에 기인한 것으로 파악됩니다.
| <신성장동력 추진 결과> |
| ▶ (생산 측면) 2009년 이후 총 560조원을 생산, GDP 대비 비중은 2009년 3.8%에서 2011년 5.8%로 증가&cr * 총 매출액 : 128.5조원('09) → 182.3조원('10) → 249.2조원('11 추정)&cr * 부가가치액 : 39.1조원('09) → 54.8조원('10) → 71.5조원('11 추정) ▶ (투자 측면) '09 ~ '11년 평균 15조원 규모의 민간 설비투자가 진행, 신성장동력 분야는 글로벌 금융위기 이후 기업들의 유망 투자처로 부상하여 전체산업 설비투자의 13 ~ 20% 점유&cr * 설비투자액 : 2.4조원('09) → 2.7조원('10) → 2.9조원('11 추정) ▶ (수출 측면) 글로벌 경쟁력 향상에 따른 해외시장 진출 가시화로 총수출에서 차지하는 비중은 5.0%('09년)에서 7.3%('11년)로 확대&cr * '11년 신성장동력 기업들은 406억달러 수출을 달성하여 '09년 182억 달러 &cr 대비 약 2배 증가&cr * 국내 총 수출액 : 181.6억 달러('09) → 296.0억 달러('10) &cr → 405.7억 달러('11 추정) |
2012년 5월에는 기획재정부 주재로 개최한 ‘투자풀운영위원회’에서 ‘신성장동력 펀드 도입안’을 심의·의결하고 투자자산의 60% 이상을 신성장동력 산업 기업의 주식과 채권에 투자하는 상품인 ‘신성장동력 펀드’를 새로 도입하여 신성장동력 분야 핵심 기업 발굴과 자금공급을 원활히 하여 신성장동력 산업 육성에 기여하도록 하였습니다.
이에 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)에서는 3대 분야중 ‘첨단융합사업’의 6개 신성장동력 산업을 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜의 ‘집중 합병 대상 산업’으로 설정하여, 향후 동 산업을 영위하는 합병대상회사의 발굴 및 합병을 추진하고자 합니다.
(2) 합병대상회사의 업종(첨단융합산업 내 총 6개 산업)
(가) 방송통신융합사업
1) 정 의
방송통신 콘텐츠, 서비스, 네트워크, 기기, 단말을 포괄하는 산업으로 IPTV, DTV, DMB, WiBro, 실감미디어 등의 융합형서비스를 포함하는 신산업입니다.
2) 사업의 범위
| 구 분 | 내 용 |
| 차세대 융합네트워크 | 융합네트워킹 시스템, 융합 제어 플랫폼, 그린 저전력 지능혁 액세스 시스템, 그린 광대역 초고속 전송 시스템, 융합 정보보호 시스템 |
| 차세대 무선통신 | 3GPP LTE시스템, WiBro Evolution시스템, 초고속 근거리 무선통신시스템, 융복합 무선통신 단말 |
| 실감 DTV방송 | 3DTV, UHDTV, 차세대DMB, 실감DTV 콘텐츠 및 방송장비 |
| 차세대 IPTV | IPTV 헤드엔드 시스템, 모바일 IPTV 전송시스템, IPTV 서비스플랫폼, 지능형 융복합 IPTV 단말 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
3) 현 황
방송통신융합산업은 산업발전단계상 산업화 중기에 위치하고 있는바, 이미 상당한 규모의 시장(수요)과 다수의 기업들(공급)이 존재하고 있으며, 따라서 경제적 성과도 여타 신성장동력산업에 비해 가시적으로 나타나고 있습니다.
매출과 설비투자, 국산화율 면에서는 매우 양호한 성과를 나타내고 있으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.
| <매출, 설비투자 및 국산화율> |
| ▶ (매출 측면) 2009년 1조 100억원에서 2011년 누적기준 4조 5,800억원으로 대폭적 성장세 기록 ▶ (설비투자 측면) 2009년 8,107억원에서 2011년 누적액 기준으로 2조 70억원으로 대폭 증가하여 대규모 투자가 이루어지고 있음 ▶ (국산화율 측면) 국내 방송사(지상파와 케이블)의 방송장비 투자에서 차지하는 국산 장비 비율이 2009년 16.2%에서 2011년 33.0%로 빠르게 증가 |
하지만, 수출과 고용창출에서는 목표에 미치지 못하고 있는 것으로 나타나고 있으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.
| <수출 및 고용창출> |
| ▶ (수출 측면) 스마트폰과 디지털 TV 등은 글로벌 경쟁력을 확보하고 있는 제품이나 해외생산의 확산이 국내 수출을 대체하고 있기 때문에 수출 제약요인으로 작용하고 있습니다. 이러한 상황에서 이들 제품의 빈자리를 메꾸어나갈 품목(부품 포함)들의 개발이 원활하게 이루어지지 못함에 따라 수출 성과는 산업 규모에 비하여 미진한 편입니다. ▶ (고용창출 측면) 고용유발효과로 추정된 고용창출 규모는 2009년 5,300여명에서 2011년 누적 기준 2만명으로 증가하였으나, 당초의 비전(2009년 ~ 2013년 6만명)에 비해서는 미흡한 수준입니다. |
| < 방송통신융합산업의 경제적 성과 > | ||
| 구 분 | 2009년 | 2011년 |
| 매출 (십억원) | 1,012 | 4,583 |
| 수출 (백만달러) | N/A | N/A |
| 설비투자 (십억원) | 817 | 2,007 |
| 민간 R&D투자 (십억원) | N/A | N/A |
| 고용창출(명) | 5,330 | 20,085 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
주1) 2011년은 누적기준 수치
4) 향후 정책추진 방향 및 전망
우리나라의 경우 2008년 ‘인터넷 멀티미디어 방송사업법’의 제정 및 ‘New IT 전략’을 제시한 이래, 2009년 ‘IT Korea 5대 미래 전략’, 2010년 ‘방송통신 10대 미래서비스 전략’, ‘무선 인터넷 활성화 종합 계획’, ‘스마트워크 활성화 전략’ 및 ‘3D 산업 발전전략’, 2011년 '미래를 대비한 인터넷 발전계획’, ‘스마트 TV 산업 발전 전략’, ‘차세대 모바일 주도권 확보 전략’, 2012년 ‘기가코리아 전략’에 이르기까지 정부가 매 해 주요 정책을 발표 및 시행하고 있습니다.
방송통신융합 산업의 성장 확대를 위하여 향후 정부 정책은 다음의 내용으로 추진될 것으로 예상됩니다.
| <정부 정책 추진 방향> |
| ▶ (해외시장 진출 지원 확대) 국내의 협소한 시장으로는 규모의 경제 실현이 불가능하므로 보다 적극적이고 다양한 방식의 해외 진출 지원 ▶ (제도개선 강화) 기술간, 제품간, 산업간 융합화가 진전되면서 각 주체간 이해관계의 충돌이 발생하고 있으므로 이에 대한 적극적인 제도개선&cr → 예 : 스마트TV를 둘러싼 세트업체와 망업체간의 분쟁 등 ▶ (산업생태계 조성 전략 추진) 개별기술이나 단품 중심으로 지원이 이루어지고 있는 현행방식에서 경쟁력 있는 생태계를 조성하는 방향으로 정책 전환 &cr - 3D TV 사례 : 부품소재 - 장비 - 3D디스플레이 - 콘텐츠/방송사업자 - &cr 3D TV 방송서비스 - 3D TV 기기 등이 균형을 이루는 생태계가 중요하므로&cr 우리나라는 3D 디스플레이와 3D TV기기의 경쟁력은 강하나 장비, 콘텐츠 &cr 분야에서는 경쟁력이 취약하여 불균형 성장 구조로서 과실이 일부 기업에게&cr 만 편중&cr - 생태계의 경쟁력을 제고하기 위하여 가치사슬 상 핵심 제품분야별로 강소기&cr 업을 가지고 있어야하며 강소기업 육성을 위한 다각적인 지원책 마련 필요&cr - 세계 가치사슬에서 차지하는 우리나라의 비중을 고려하여 비중이 높고 시장&cr 규모가 큰 품목을 중심으로 지원 대상 품목을 조정하고 선택과 집중을 통해&cr 경쟁력 있는 품목 육성 필요 |
2018년까지 매출 3,373억원, 수출 2,255억원을 달성하기 위하여 정부에서는 지원을 지속적으로 진행할 예정입니다.
| < 방송통신융합산업 전망 > | |||
| 구 분 | 2009년 | 2013년(계획) | 2018년(계획) |
| 매출 (십억원) | 1,012 | 2,108 | 3,373 |
| 수출 (백만달러) | N/A | 1,233 | 2,255 |
(나) IT융합시스템
1) 정 의
IT산업과 주력산업과의 융복합화를 통한 글로벌 경쟁력 확보와 세계시장 선점을 위한 부가가치 제고를 촉진하기 위해, 센서 및 네트워크(RFID/USN)와 차세대 IT 융합 핵심부품 (차세대 반도체, 차세대 디스플레이 기기)을 중심으로 IT 융합 산업 분야에 접목한 미래 핵심 성장동력입니다.
2) 정책 추진의 기본방향
IT 융합시스템 내 10개의 세부 정책 추진과제를 설정하였으며, IT융합 시스템 내 주요 분야별 정책추진 방향은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| IT 융합 | 주력산업 업종별로 특화된 IT융합 전략을 수립하고 IT 융합이 유망한 분야에 대하서 집중 지원 |
| RFID/USN | RFID/USN 산업의 선도적 시장수요 창출, 세계적 기술경쟁력 확보 및 산업발전 기반 고도화 추진 |
| 차세대 반도체 | 반도체 첨단 부품?소재의 국산화율 제고 및 산업기반조성, 우수한 기술역량, 전문인력 확보 지원 |
| 차세대 디스플레이 | 대기업 및 중소기업 간 수평적 성장을 위한 전주기지원체계 구축으로 세계 시장 주도권 확보 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
3) 현 황
IT 융합시스템의 생태계 조성 성과는 차세대 반도체 산업화 부문을 제외하고는 2009년 ~ 2011년 기간 동안에 큰 변화가 없는 것으로 파악되고 있습니다.
IT융합 시스템의 2011년 주요 부문별 추진실적 결과, 차세대 반도체의 생산 및 수출은 각각 2009년 대비 160%, 161% 수준이며, 처세대 디스플레이 생산과 수출은 2009년 대비 변화가 없으나, 고용 부분에서는 2009년 대비 122% 수준으로 고용창출 효과를 보이고 있습니다.
하지만 정부지원 R&D에 주관 및 세부주관으로 참여한 중소기업 비중은 해마다 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있음에 따라 산업기반은 강화되고 있는 추세입니다.
| < 정부지원 R&D 참여 중소기업 비중 > | |||
| 구 분 | 2009년 | 2010년 | 2011년 |
| RFID/USN 핵심기술 개발 | 11.5% | 20.4% | 31.9% |
| 반도체디스플레이 장비 상용화 기술개발사업 |
75.0% | 85.0% | 85.0% |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
4) 향후 정책추진 방향 및 전망
전 세계적으로 IT 분야와 각 산업간의 융합현상이 가속화됨에 따라 IT 융합 기술수요가 확대되는 추세에 있습니다. 따라서, IT융합 신규과제 발굴 및 지원을 위하여 핵심원천기술을 중심으로 한 IT융합 R&D 투자를 지속적으로 진행할 예정에 있습니다.
| <정부 정책 추진 방향> |
| ▶ (대형화 유도) 차세대 반도체의 경우 기존 R&D 등 지원방식으로는 팹리스의 대형화를 유도하기 힘든 한계가 존재함에 따라 기업의 M&A, 공동투자 등을 유도할 수 있는 지원방안의 마련 ▶ (핵심부품 국산화율 강화) 차세대 디스플레이의 경우 R&D 지원으로 국산화율은 제고되었으나 핵심소재 부품의 높은 해외의존도가 걸림돌이므로 핵심 부품, 소재의 국산화율 제고를 위한 기술 개발 ▶ (기술 유출 방지) 2012년 오보텍 AMOLED 핵심 기술 유출 사건 발생의 사례 등 국내 기업들의 IT융합시스템 분야 내의 핵심기술수준이 높은 만큼 해외로의 기술 유출을 막기 위한 체계적인 보안정책 마련 |
IT융합 시스템은 급성장하는 신성장동력 부문으로 2008년 대비 2013년에는 생산, 수출,출, 고용창출은 각각 171%, 170%, 155% 수준으로 확대될 것으로 전망되며, 2018년에는 2배 이상인 288%, 267%, 225까지 성장이 예상됩니다.
| < IT융합 시스템 전망 > | |||
| 구 분 | 2008년 | 2013년(계획) | 2018년(계획) |
| 매출 (십억원) | 84,300 | 144,300 | 242,700 |
| 수출 (백만달러) | 75,500 | 128,300 | 201,700 |
| 고용창출 (명) | 215,000 | 334,000 | 484,000 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
(다) 로봇응용
1) 정 의
외부환경을 인식하고 스스로 상황을 판단하여 자율적으로 동작하는 로봇과 함께 다양한 산업과의 융?복합화를 통해 지능화된 로봇서비스를 창출하는 것을 포괄합니다.
2) 사업의 범위
로봇산업을 기본으로 관련 부품?소재의 제조?유통, 로봇S/W 및 서비스 콘텐츠 등을 포함하며, 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 라이프케어 로봇 | 일상생활 및 가사노동을 지원하는 지능형 로봇 및 서비스 |
| 청정생산용 첨단제조 로봇시스템 |
첨단 융합산업의 기반이 되는 제조 로봇 및 응용시스템 |
| 지속가능 사회안전 로봇시스템 |
스마트 환경과 연계하여 공공서비스를 수행하는 로봇시스템 |
| 창의적 에듀테인먼트 로봇 |
다양한 콘텐츠 기반의 교육?오락용 로봇 및 연관 서비스 산업 |
| 고부가 의료서비스 로봇 |
의료기술?로봇기술 융합기반의 의료서비스 제공 로봇시스템 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
3) 현 황
2011년 로봇산업 규모는 생산액 2.1조원으로 2009년 생산액 1조원에 비하여 2년 만에 규모상 2배 이상이 증가하였으며, 2013년 수출목표 10억 달러 대비 2011년 5.2억 달러 수출은 추진성과가 비교적 착실히 이행되고 있는 것으로 판단되고 있습니다.
또한, R&D 분야는 지속적 투자로 미, 일 선진국에 대한 기술추격이 가속화되면서 동 분야 선진국과의 기술격차는 2003년 4년에서 2011년 2.1년으로 단축된 것으로 평가되고 있습니다.
| < 로봇응용의 경제적 성과 > | |||
| 구 분 | 2009년 | 2010년 | 2011년 |
| 매출 (조원) | 0.9 | 1.8 | 2.1 |
| 수출 (억달러) | 1.8 | 2 | 5.2 |
| 고용창출 (명) | 6,200 | 9,000 | 10,500 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
대기업, 중소기업에 비해 중견기업이 부족한 상태이며, 근로자 49명 이하의 소기업이 전체의 64.1%로 큰 비중을 차지함에 따라 중소기업 육성/생태계 조성 및 확산이 필요한 상황입니다.
4) 향후 정책추진 방향 및 전망
우리나라의 경우 2008년 ‘지능형 로봇 개발 보급 촉진법’의 제정, 2009년 ‘제1차 지능형로봇 기본계획’의 발표, 2010년 ‘로봇산업진흥원’의 설립 및 ‘로봇산업정책협의회’의 운영 등 지속적인 투자로 선진국과의 기술격차를 상당부분 줄였으며, 서비스로봇시장은 세계적으로도 초기형성단계로, IT인프라 등 우리의 강점을 활용하여 국가적 역량을 집중하여 선조적 위치 확보를 위한 노력을 지속할 예정입니다.
| <정부 정책 추진 방향> |
| ▶ (수요촉진) 정부주도인프라 및 시범사업, 로봇수요공간 구축으로 민간 수요 개발에 대한 기업역량 확보 및 비즈니스 모델 개발 지원 ▶ (안정성 기준 강화) 서비스로봇의 대인접근성이 점차 높아지고, 특히 개인서비스로봇의 비중이 늘어감에 따라 안정성에 대한 기준 마련이 필요하며 IT인프라 활용과 결합 등에 대한 연구 ▶ (대중소기업 협력) 산업생태계 초기 단계로 대중소기업 협력을 조기부터 정착시킬 수 있는 분야이므로, 대중소기업 역할 정립과 공동연구, 비즈니스 모델 결합 등에 대한 논의 필요 |
우리나라는 세계최고의 IT기술 및 인프라를 바탕으로 모바일화 트렌드에 부합하는 로봇융합제품 개발에 적합한 요건을 보유하고 있으며, 로봇응용 산업은 향후 성장이 지속될 것으로 예상됩니다.
| < 로봇응용 전망 > | |||
| 구 분 | 2011년 | 2013년(계획) | 2018년(계획) |
| 매출 (조원) | 2.1 | 4 | 20 |
| 수출 (억달러) | 5.2 | 10 | 70 |
| 고용창출 (명) | 10,500 | 20,000 | 80,000 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
(라) 신소재 및 나노융합
1) 정 의
신소재는 제조업 전반의 경쟁력 확보에 필수적인 소재로 임계성능 구현, 초고효율 에너지 산업 실현을 가능하게 하는 소재이며, 나노융합은 나노기술을 에너지, 환경, 바이오 등 다른 산업에 접목해 부가가치를 창출하는 산업입니다.
2) 사업의 범위
3G 에너지 소재, 스마트 소재, SOC 소재, 임계성능 소재로 분류되며, 이들 소재는 신성장동력 중 신재생에너지, IT, 주력산업, 바이오 산업의 핵심기반으로 사용됩니다.
정부에서는 사업 착수시 Star Brand로 초경량 마그네슘 소재, Ionic Liquid(IL)소재, 나노탄소융합소재, 기능성 나노필름, 나노융합 바이오머신 등을 전략제품으로 선정하였습니다.
3) 현 황
WPM, 나노융합 2020 등의 정책을 집중적으로 추진하면서 2011년까지 신규설비투자 4,270억원, 고용창출 2만 8천명의 성과를 거두면서 일부 품목이 기술개발단계를 지나 산업화 초기 단계로 진입하고 있습니다.
기술개발과 사업화에 장기간이 소요되는 소재산업의 특성상 단기간에 생산증가 효과는 수백억원대에 불과하지만 생산유발효과는 클 것으로 예상되고 있습니다.
2010년부터 본격적으로 추진하고 있는 WPM 사업에서 글로벌 시장 지배력을 갖는 최고 수준의 핵심소재 상용화 전략을 제시하였으며, 7개 대기업이 주도하되 148개의 중소 및 중견기업의 참여를 통해 투자활성화가 진행되고 있으며, 2011년까지 신규설비투자 4,270억원, 고용창출 2만 8천명의 성과를 보이고 있습니다.
4) 향후 정책추진 방향 및 전망
나노융합산업 시장은 향후 2020년까지 연평균 20%대의 높은 성장률로 폭발적인 성장을 할 것으로 예상되며, 이에 세계 나노융합산업은 2015년까지 2.95조 달러 규모로 확대될 것으로 전망되고 있습니다.
이에 세계 나노융합산업은 각국 정부의 투자 확대와 민간 경쟁촉진을 통한 신시장 창출을 모색하고 있고 우리 정부 또한 ‘나노융합 2020 사업단’을 발족하고 각종 R&D 사업, 네트워크 활성화 관련 사업 및 전문 인력 양성사업 등을 추진함에 따라 다수의 원천기술 확보, 소재정보은행 구축 등 소기의 성과를 달성함과 동시에 국내외 기술이전 및 교류의 장 또한 마련하였습니다.
| <정부 정책 추진 방향> |
| ▶ (소재 및 부품의 공급체계 구축) R&D 지원에서 더 나아가 소재 및 부품의 공급 체계를 구축하는 방안을 병행하여 추진&cr → 신성장동력 추진 사업중 최종재 혹은 완성재의 경우 투입되는 소재 혹은 부 품에 대하여 성능 및 기준에 대한 정보공개 후 정책지원 및 발전 목표 공유 ▶ (판로 개척) 신규 개발 소재의 국내외 판로개척을 위하여 조기에 시험평가를 거치도록 하며, 조달시장을 통한 초기 시장 창출, 해외시장 진출 지원&cr → 정부조달에서 신소재 적용 비율 제시 의무롸, 해외시장 박람회에 신소재를 적용한 우수제품을 출품하여 산업적 활용도 시현 &cr → 해외 시장여건을 고려한 주력 소재를 선정하여 국내 공급체계를 구축하고 동시에 해외마케팅 전략 추진 &cr ▶ (정부 정책 지원) 최종재산업에서 요구하는 특성의 변화에 대응하고 시장의 성장이 크면서 기술적 역량 뿐만 아니라 사업추진 주체의 경쟁력까지 고려한 신소재?나노융합 아이템을 주기적으로 검토하여 정책지원 |
(마) 바이오제약 의료기기
1) 정 의
바이오제약(자원) 및 의료기기는 고위험?고수익 산업으로 장기투자와 기술간 융?복합이 중요하며, 바이오자원, 바이오제약, 융합 의료기기 등을 포괄하는 산업입니다.
2) 사업의 범위
바이오 의약품, 첨단 의료기기, 바이오자원 등 관련 제도 선진화를 포함하며, 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 바이오의약품 | 항치료제, 줄기치료제, 유전자치료제, 바이오시밀러, CRO/CMO 활성화, 임상기험기반 구축, 생물의약품 제조시설 융자 |
| 첨단 의료기기 | 메디-바이오 진단시스템, 첨단의료영상진단기기, 고령친화의료기기, 디지털 병원 수출 |
| 바이오자원 개발 | 바이오자원?신소재?장기 개발, 바이오자원 기반 바이오 화학제품 |
| 바이오제약(자원)&cr 및 의료기기 제도 선진화 | 바이오메디컬 전문 펀드, 투자활성화 기반구축 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
3) 현 황
바이오제약 및 의료기기 분야의 경우 일부 R&D 과제를 중심으로 기술개발의 성과가 두드러지고 있으나, 아직까지 사업화 성과가 구체화되지 않는 초기 단계입니다.
개발된 기술의 사업화 및 최종 경제적 성과 도출을 위한 대규모 설비투자, 민간의 연구개발 투자 증대 등을 통해 기술개발의 성과를 경제적 성과로 연계해 나가려는 노력이 필요하며, 특히 바이오제약 분야는 기술개발의 최종 경제적 성과를 위해서는 막대한 자금 지원과 투자가 필요한 분야입니다.
바이오 산업의 전반의 지표를 활용하여 사업 분야의 성과 추이를 분석 시 동산업은 생산 및 수출 분야에서 2011년 실적이 2009년 대비 약 1.2배로서 지속적으로 성장하고 있으며, 설비 투자의 경우 2009년 3,040억원이 투자되었으나, 2011년 설비 투자액은 2,550억원이며, 고용창출 인원은 1,502명으로 2009년 2,270명보다 감소한 것으로 예상됩니다.
| < 바이오제약/의료기기의 경제적 성과 > | ||
| 구 분 | 2009년 | 2011년 |
| 생산 (십억원) | 5,636 | 7,195 |
| 수출 (십억원) | 2,728 | 3,295 |
| 설비투자 (십억원) | 304 | 225 |
| 민간 R&D투자 (십억원) | 2,000 | - |
| 고용창출 (명) | 2,270 | 1,502 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
4) 향후 정책추진 방향 및 전망
2008년 세계 5대 생명공학 및 의료기기 산업 강국 실현(세계 시장 점유율 7.4%, 부가가치액 49.8조원 등)을 위하여 산학연 혁력체제 강화 및 R&D 성과평가 시스템 강화로 기초연구성과 제고 및 기술이전 활성화를 진행할 예정에 있으며, 바이오산업 관련 기술금융 활성화 및 전문자금을 지원하고 CRO/CMO 육성을 통하여 글로벌 경쟁력을 확보할 예정입니다.
글로벌 경쟁력 확보를 위한 향후 정부의 정책 추진방향은 다음과 같이 전개될 것으로 예상이 됩니다.
| <정부 정책 추진 방향> |
| ▶ (제도 및 인프라 구축 강화) 기술개발과 상업화를 지원할 수 있는 인프라 수준 및 민간투자 활성화 기분 구축을 위한 지속적인 지원 및 정책 활성화 추진 ▶ (민간투자 활성화) 기술 개발의 성과를 상업화 성공 및 세계시장으로의 수출 성공으로 연계할 수 있도록 수출 지원 시스템, 비임상?임상?생산 인프라 개선, 민간 투자 활성화 제도의 개선 진행 &cr ▶ (대형화) 의료기기 분야는 업체가 영세하고 고령친화 의료기기 등은 기술 개발 수준이 낮음에 따라 국가 차원에서 컨소시움 구성 등을 통한 공동 연구개발 장려, 전략적 과제의 선정 등 선택과 집중 유도 |
(바) 고부가식품
1) 정 의
고령화, 삶의 질을 추구하는 다양한 수요 증가 등 환경 변화로 인해 세게적으로 산업적 중요성이 증가하고 있는 고부가가치 식품산업을 의미하며, 기능성식품 및 전통?고유 식품산업을 의미합니다.
2) 사업의 범위
고부가식품산업 주요 세부품목은 기능성식품, Ubiquitous(U)-식품시스템, 친환경 안심식품, 웰빙 전통식품 등이며, 이를 지원하기 위한 신성장동력 추진과제는 7개로 구성됩니다.
① 고부가 식품산업 활성화를 위한 원천응용기술 개발
② 전통발효 식품의 산업화?현대화
③ 천일염 세계 명품화 전략
④ 고부가 식품 생산을 위한 첨단식품 클러스터 조성
⑤ 세계 김치연구소 설립
⑥ 유기가공식품산업 생산기반 확충
⑦ 한식 산업화?세계화 지원
3) 현 황
녹색성장을 견인하는 세계일류 식품산업을 만들기 위하여 원천기술 개발과 함께 전통 및 고유 식품산업의 현대화 및 세계화를 지원하고 관련 인프라를 확출하기 위한 노력을 진행 중에 있습니다.
전통 및 발효식품(식품산업 중 3.5% (생산 기준))의 생산과 수출은 증가한 것으로 나타나고 있으며, 일정 수준 이상의 성과가 시현되고 있습니다. 특히, 김치를 포함하는 7대 전통식품의 수출 증가율이 1.88%로 농식품 전체의 수출 증가율(1.77%)를 초과하고 있습니다.(7대 전통식품 : 김치, 간장, 된장, 고추장, 천일염, 젓갈, 전통주)
| < 고부가식품의 경제적 성과 > | |||
| 구 분 | 2009년 | 2011년 | |
| 생산 (십억원) | 전통발효식품 | 3,800 | 5,210 |
| 식품 | 109,000 | ||
| 수출 (십억원) | 김치 | 85.3 | 104.6 |
| 7대전통식품 | 150.7 | 282.7 | |
| 농식품 | 4,500 | 7,700 | |
| 설비투자 (십억원) | - | - | |
| 민간 R&D투자 (십억원) | - | - | |
| 고용창출 (명) | 169 | - | |
| 세계시장 점유율(%) | 2.0 | - |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
7대 세부과제가 개별적인 성과를 제시하고는 있으나, 신성장동력으로서 고부가가치를 생산하는 성과로 보기에는 미흡한 상황입니다. 고부가 식품산업 활성화를 위한 원천응용기술 개발의 경우, 총 200개 기술개발 과제 추진하여 제품화(11건), 기술이전(12건) 특호등록 17건)과 함께 식품선도유지재, 식품소독제 등이 대표 성과로 제시되나, 고부가식품산업 경쟁력 제고 성과로는 미흡한 상황입니다.
또한, 전통발효식품의 산업화 및 현대화, 천일염 세계 명품화 전략, 유기가공식품산업 생산기반 확충 사업은 국내 업체의 영세성 및 낮후 성을 극복하는데 한계가 존재하고 있습니다.
4) 향후 정책추진 방향 및 전망
고부가식품 분야의 신성장동력 추진 정책은 연구소 및 클러스터 조성, 관련 법 및 제도의 정비를 통한 고부가식품산업 발전 환경 조성 등 인프라 구축에서는 성과를 시현하고 있으며, 식품산업 R&D 중장기계획’, ‘식품인력 양성, 교육 종합계획’ 등을 수립하고 전문인력 양성기관의 지정과 관련한 사업을 추진하고 있으며 각종 인증제도의 도입, 재단 및 기업지원센터 설립 등 다양한 기업유치 활동을 전개하고 있습니다.
상기와 같은 노력에 따라 내수 침체 및 세계적 경제불황에도 불구하고 고부가 식품산업은 안정적, 점진적으로 성장하고 있으며, 2011년에는 농산품 수출액 사상 최고치를 기록하기도 하는 등 식품사업의 육성이 농어업의 신성장동력이라는 인식이 확산되고 있습니다.
향후 고부가식품산업의 성장을 위하여 정부 정책의 추진방향은 다음과 같이 전개될 것으로 예상이 됩니다.
| <정부 정책 추진 방향> |
| ▶ (영세성 극복) 전통발효식품의 산업화 및 현대화, 천일염 세계 명품화 전략, 유기가공식품산업 생산기반 확충의 경우 참여기업의 영세성 정도를 재검토하여 기업의 영세성을 극복하기 위한 실절적인 지원 정책 재구성 및 확대 진행 ▶ (민간비중 확대) 고부가가치를 창출하는 제품 개발 위주로 정책을 지원하고 일정 궤도에 오른 인프라 사업의 경우 민간의 비중 확대 필요 &cr → 고부가 식품생산을 위한 첨단식품 클러스터 조성, 세계 김치연구소 설립, &cr 한식 산업화 및 세계화 지원 등 |
상기와 같은 노력을 통하여 2018년까지 선진국 대비 기술수준을 90 ~ 100%까지 제고할 목적에 있습니다.
| < 고부가식품 전망 > | |||
| 구 분 | 2008년 | 2013년 | 2018년 |
| 세계시장 규모 (억불) | 4.0 | 4.7 | 5.5 |
| 국내 생산액 (조원) | 109 | 161 | 228 |
| 세계시장 점유율 | 2.0% | 2.5% | 2.9% |
| 수출액 (억불) | 44 | 100 | - |
| 고 용 (만명) | 169 | 184 | 202 |
(자료: 산업연구원, 2012. 09)
(3) 합병대상회사의 지역
합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)는 합병대상회사를 선정하지 않은 상태로 향후 특정지역에 국한되지 않고 국내 전 지역에 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)가 집중하고자 하는 산업 내에서 사업을 영위하고 있는 회사를 발굴하고 합병을 추진하고자 합니다.
다. 합병기간 내에 합병을 완료하지 못하는 경우 예상 효과&cr
(1) 회사에 미치는 영향
합병기한 내 합병을 완료하지 못할 경우, 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)는 회사를 해산하고 예치자금 등을 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜) 투자자에게 지급할 예정입니다. &cr
< 정관 회사의 해산에 관한 규정 >
제59조(회사의 해산)
자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 마목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제2호에 따라 이 회사는 다음의 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 한다.
1. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우
2. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우
3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장 폐지된 경우
(2) 투자자에 미치는 영향
합병기한 내 합병을 완료하지 못할 경우, 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)는 예치자금 등을 투자자에게 다음 각 호의 기준에 따라 반환할 예정입니다.
(가) 공모전 주주는 그 취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외되며, 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분은 제외됩니다.
- 예치자금 등은 주식(상기 반환대상에서 제외되는 주식은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분됩니다.
(나) 상기 (가)에 따른 배분 및 회사채권자에 대한 재산 분배 후에 남은 회사의 잔여재산에 대하여 주주들의 주식보유비율에 비례하여 배분합니다.
<정관 합병 실패 시 예치자금의 반환에 관한 규정 >
제60조(예치자금 등의 반환등)
① 제59조에 따라 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다.
1. 공모전 주주는 주식 등 취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외된다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다.
2. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식 등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다.
② 예치자금의 상기 ①에 따른 배분 및 사채권을 상환한 후에 남은 회사의 잔여재산에 대하여 주주들의 주식보유비율에 비례하여 배분하도록 한다.
1. 공모주식에 대하여 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다. 이하 같다.)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1항에 따라 지급된 금액을 포함함)이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 분배한다.
2. 제1항 및 본 항 제1호에 따른 잔여재산분배 및 사채권을 상환한 후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식에 대하여 공모전 발행주식의 발행가액에 달할 때까지 주식수에 비례하여 분배한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식 등에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 주식 등의 수에 비례하여 분배한다.
3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 분배된다.
③ 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는 제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제 165조의 5 및 기타 관련법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다.
라. 합병대상회사의 선정기준 및 합병대상회사에서 제외되는 회사
(1) 합병대상회사 선정기준
(가) 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5제2항 및 제3항, 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에 따라, 산정된 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜의 공모자금 중 예치자금 100분의 80 이상이어야 하며, 단 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 합니다.&cr
< 합병대상법인과 관련된 정관 상의 규정>
제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)
① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제2항 또는 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 100분의 80이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다.
② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.
③ 이 회사는 상법 제542조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 “주식 등”이라 한다.)을 취득한자(이하 “공모전주주등”이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전 주주 등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전 주주 등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항 제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주 등의 주식수를 산정시에는 당해 주주 등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.
(나) 정부에서 발표한 신성장동력산업 중 첨단융합산업을 영위하는 회사
(다) 합병을 위한 중점 산업군으로 한국표준산업분류를 기준으로 대분류상 아래의 산업군을 중점으로 합병을 추진합니다. 단, 합병을 위한 중점 산업군에 속하지 아니하더라도 우량회사와의 합병을 추진할 수 있습니다.
- 제조업
- 전기, 가스, 증기 및 수도사업
- 하수-폐기물 처리, 원료재생 및 환경복원업
- 건설업
- 운수업
- 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업
- 사업시설관리 및 사업지원 서비스업 &cr
< 합병대상법인과 관련된 정관 상의 규정>
제63조(합병을 위한 중점 산업군)
① 이 회사는 상장이후 합병을 진행함에 있어 한국표준산업분류를 기준으로 대분류상 아래의 산업군을 중점으로 합병을 추진한다.
- 제조업
- 전기, 가스, 증기 및 수도사업
- 하수-폐기물 처리, 원료재생 및 환경복원업
- 건설업
- 운수업
- 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업
- 사업시설관리 및 사업지원 서비스업
② 단, 합병을 위한 중점 산업군에 속하지 아니하더라도 우량회사와의 합병을 추진할 수 있다.
(라) 코스닥시장 상장규정 제19조의4에 따른 합병대상회사의 기준에 적합한 회사를 합병대상법인으로 추진합니다.
| 구 분 | 요건 |
| 설립 후 경과연수 | 설립 후 3년 이상 경과 및 계속적으로 영업하고 있을 것(벤처 및 기술성장기업은 미적용) |
| 자기자본 | 자기자본 30억원 이상(벤처 및 기술성장기업은 15억원) |
| 자본상태 | 최근 사업연도 현재 자본잠식 없을 것 |
| 경영성과 | 최근 사업연도 법인세비용차감전계속사업이익 발생 |
| 이익규모 등 | 최근 사업연도말 현재 자기자본이익율 10% 이상 또는 당기순이익 20억원 이상&cr (벤처기업은 자기자본이익률 5%, 당기순이익 10억원 이상이며, 기술성장기업은 미적용) |
| 감사의견 | 최근 사업연도 감사의견 적정 |
| 합병 등 | 합병 등기일이 속한 사업연도 결산재무제표 확정 |
| 주식의 양도제한 | 주식양도의 제한이 없을 것 |
| 규모요건 | 합병대상법인 규모가 기업인수목적회사 공모예치자금의 80% 이상일 것 |
| 질적요건 | 기업의 계속성, 경영투명성, 경영안정성 및 주주이익침해여부, 투자자보호 및 시장건전성 심사 |
&cr(2) 합병대상회사 제외기준
합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)는 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에서 합병 대상에서 제외되는 회사에 대해서 규정하고 있습니다.
(가) 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함하며, 이하 “주식등”이라 함)을 취득한 자(이하 “공모전 주주등”라 함)
(나) 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사
1) 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
B. 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
C. 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
D. 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 임직원, 배우자 및 직계존비속
(다) 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 “독점규제및공정거래에관한법률”에 따른 계열회사
(라) 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜) 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사&cr
< 합병대상법인과 관련된 정관 상의 규정>
제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 “주식 등”이라 한다.)을 취득한자(이하 “공모전주주등”이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전 주주 등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전 주주 등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항 제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주 등의 주식수를 산정시에는 당해 주주 등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.
마. 주권의 최초 모집전 주식 취득자에 대한 의결권 제한에 관한 내용&cr
합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)이 합병을 하기 위해서는 합병계약서에 대하여 주주총회 특별결의를 득해야 합니다. 주주총회 특별결의 요건은 출석주주 의결권의 2/3이상의 승인을 득해야 하며, 그 비율이 발행주식총수의 1/3이상이어야 합니다.
합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 주권의 최초 모집 전에 발행한 주식을 보유 중인 주주(발기인)들은 당사 및 각 주주간 체결한 '주주간약정서’에 따라 합병승인 안건에 대하여 보유 중인 주식의 의결권을 행사할 수 없으며, 합병승인 안건에 반대하는 경우에도 합병반대주주의 주식매수청구권을 행사하지 못합니다.&cr
<주주간 약정서>
가. “당사자들”은 「코스닥시장 상장규정」 제4조의3 제1항 제2호에 따른 상장예비심사청구일 현재 주주등(이하 “주주등”이라 한다)으로서「상법」 제522조 에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나 이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 “주주등”이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사한다.
나. “회사”의 합병과 관련하여 “주주등”은 「상법」 제527조의5에 따른 채권자이의를 제기하거나,「상법」 제522조의3 에 따른 주식매수청구권을 행사하지 아니한다.
다. “당사자들”은 “회사”의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하는 취득하는 주식 포함)에 대해서도 “가”항과 “나”항의 약정을 준수한다.
&cr바. 반대주주의 주식매수청구권&cr
(1) 주식매수청구 절차&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)과 합병회사간 합병을 위한 주주총회에서 합병승인 안건에 반대할 경우 공모주주들은 법 제165조의5에 의거하여 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 이 경우 공모주주 및 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 법 제165조의5 및 법시행령 176의7에 의거 다음과 같은 주식매수청구 관련 절차를 거쳐야 합니다. 단, 공모전주주등은 주주등간계약에 따라 공모전발행주식(전환사채의 전환으로 발행되는 주식 포함)과 공모시 발행주식 및 공모후 발행주식에 대하여 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.&cr&cr(가) 합병반대의사 통지(공모주주)&cr&cr주주총회 전까지 서면으로 반대의사 통지&cr&cr(나) 주식매수청구(공모주주)&cr&cr주주총회일로부터 20일 내 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수 청구&cr&cr(다) 공모주주의 주식매수(미래에셋제5호기업인수목적㈜)&cr&cr주주총회결의일로부터 20일이 경과한 날부터 1개월 이내 해당주식을 매수&cr&cr(라) 매수한 주식처분&cr&cr주식을 매수한 날로부터 3년 내 처분&cr&cr(2) 주식매수가격의 결정&cr&cr자본시장법 제165조의5 3항에 따르면, 우선적으로 주주와 해당법인간에 협의를 통해 주식매수청구권 가액을 결정합니다. 다만, 협의가 이루어지지 않는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 당사 주식의 거래가격을 기준으로 하여 아래와 같은 방법에 따라 산정된 금액으로 합니다. 만약, 당사나 매수청구권을 행사한 주주가 그 매수가격에 대해서도 반대하면 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. 단, 공모전주주등은 주주등간계약에 따라 공모전 발행주식(전환사채의 전환으로 발행되는 주식 포함)과 공모시 발행주식 및 공모후 발행주식에 대하여 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.&cr
< 자본시장법상 주식매수청구권 가액 결정방식 >
자본시장법 시행령 제176조의7(주주의 주식매수청구권)
&cr③ 법 제165조의5제3항 단서에서 “대통령령으로 정하는 방법에 따라 산정된 금액”이란 다음 각 호의 금액을 말한다.
&cr1. 증권시장에서 거래가 형상된 주식은 다음 각목의 방법에 따라 산정된 가격의 산술평균가격
&cr가. 이사회 결의일 전일부터 과거 2개월(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격
&cr나. 이사회 결의일 전일부터 과거 1개월(같은 기간 중 배당락 또는 권리락으로 인하여 매매기준가격의 조정이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 이사회 결의일 전일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간)간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격
&cr다. 이사회 결의일 전일부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장에서 거래된 최종시세가격을 실물거래에 의한 거래량을 가중치로 하여 가중산술평균한 가격
&cr2. 증권시장에서 거래가 형성되지 아니한 주식은 제176조의5제1항제2호나목에 따른 가격
&cr단, 법시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항」에서 규정한 요건을 갖추고 주권비상장법인의 합병가액을 산정한 경우에는 동 요건에 맞추어 주식매수가격을 공모가격 이상으로 하여야 합니다.&cr &cr 2. 합병추진 운영비용에 관한 사항 &cr&cr당사는 공모금액의 100%를 신탁업자(국민은행)에 예치하였으며, 공모전 주주의 투자금액 14억원(설립자본금 3.0억원 + 전환사채 11.0억원) 중 일부를 합병관련 비용으로 사용할 예정입니다. 따라서 합병 추진 운영에 관한 비용 지출이 예치자금에 미치는 영향은 없습니다. &cr&cr다만, 합병 추진 시 회계법인에 대한 합병관련 실사 및 평가 용역비가 발생할 수 있으며, 합병 관련 법무법인에 대한 법률자문비용이 발생할 수 있습니다.&cr
현재 시점에서 예상되는 대략적인 비용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 금 액 | 비 고 |
| 법률자문수수료 | 33백만원 | 법무법인 |
| 회계자문수수료 | 70백만원 | 회계법인 |
| 합병자문수수료 | 300백만원 | M&A 자문기관 |
| 합 계 | 403백만원 | - |
(주) 상기 용역과 관련한 비용은 예상비용으로서 추후 변경될 수 있습니다. &cr&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
| 구분 | 제3기&cr(2018.01.01~2018.12.31) | 제2기&cr(2017.01.01~2017.12.31) |
|---|---|---|
| 감사인&cr(감사의견) | 한울회계법인&cr(적정) | 한울회계법인&cr(적정) |
| 자산총계&cr유동자산&cr비유동자산 | 10,432,717,417&cr10,432,717,417&cr- | 10,404,094,559&cr10,404,094,559&cr- |
| 부채총계&cr유동부채&cr비유동부채 | 1,074,800,598&cr1,052,896,282&cr21,904,316 | 1,063,011,690&cr1,031,885,248&cr31,126,442 |
| 자본총계&cr자본금&cr자본잉여금&cr기타자본항목&cr이익잉여금(결손금) | 9,357,938,025&cr480,000,000&cr8,800,054,347&cr-&cr77,883,678 | 9,341,082,869&cr480,000,000&cr8,800,054,347&cr-&cr61,028,522 |
| 영업수익&cr영업비용&cr영업이익(손실)&cr법인세비용차감전순이익(손실)&cr당기순이익(손실) | -&cr123,586,327&cr(123,586,327)&cr8,525,326&cr16,855,156 | -&cr16,412,020&cr(16,412,020)&cr11,488,743&cr8,961,220 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표
&cr해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석
&cr해당사항 없습니다.
4. 재무제표
| 재 무 상 태 표 | |
| 제 3(당)기 2018년 12월 31일 현재 | |
| 제 2(전)기 2017년 12월 31일 현재 | |
| 미래에셋제5호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제3(당)기 | 제2(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 10,432,717,417 | 10,404,094,559 | ||
| 1.현금및현금성자산<주석4,5,6> | 1,099,787,512 | 1,201,419,773 | ||
| 2.단기금융상품<주석4,5,6,7> | 9,259,500,357 | 9,113,264,894 | ||
| 3.미수수익<주석4,5> | 52,198,973 | 72,890,705 | ||
| 4.당기법인세자산 | 21,230,575 | 16,519,187 | ||
| 자 산 총 계 | 10,432,717,417 | 10,404,094,559 | ||
| 부 채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 1,052,896,282 | 1,031,885,248 | ||
| 1.미지급금(주석4,5) | - | 330,000 | ||
| 2.예수금(주석4,5) | 69,600 | 69,030 | ||
| 3.미지급비용(주석4,5) | 192,780 | 79,340 | ||
| 4.전환사채<주석4,5,8,14,15> | 1,052,633,902 | 1,031,406,878 | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 21,904,316 | 31,126,442 | ||
| 1.이연법인세부채<주석13> | 21,904,316 | 31,126,442 | ||
| 부 채 총 계 | 1,074,800,598 | 1,063,011,690 | ||
| 자 본 | ||||
| Ⅰ.자본금 | 480,000,000 | 480,000,000 | ||
| 1.보통주자본금<주석9> | 480,000,000 | 480,000,000 | ||
| Ⅱ.자본잉여금 | 8,800,054,347 | 8,800,054,347 | ||
| 1.주식발행초과금<주석9,15,16> | 8,716,700,000 | 8,716,700,000 | ||
| 2.전환권대가<주석8,9,13> | 83,354,347 | 83,354,347 | ||
| Ⅲ.이익잉여금 | 77,883,678 | 61,028,522 | ||
| 1.미처분이익잉여금<주석10> | 77,883,678 | 61,028,522 | ||
| 자 본 총 계 | 9,357,938,025 | 9,341,082,869 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 10,432,738,623 | 10,404,094,559 |
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 3(당)기 2018년 1월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 2(전)기 2017년 1월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 미래에셋제5호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제3(당)기 | 제2(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | - | - | ||
| Ⅱ. 영업비용 | 123,586,327 | 37,289,990 | ||
| 1. 판매비와 관리비<주석11,15> | 123,586,327 | 37,289,990 | ||
| Ⅲ. 영업손실 | (123,586,327) | (37,289,990) | ||
| Ⅳ. 기타수익 | - | - | ||
| Ⅴ. 기타비용 | - | 32,470 | ||
| Ⅵ. 금융수익<주석5,12> | 153,338,677 | 131,151,219 | ||
| Ⅶ. 금융원가<주석5,12,15> | 21,227,024 | 20,798,967 | ||
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 8,525,326 | 73,029,792 | ||
| Ⅸ. 법인세비용(수익)<주석13> | (8,329,830) | 15,945,312 | ||
| Ⅹ. 당기순이익 | 16,855,156 | 57,084,480 | ||
| ⅩⅠ. 기타포괄손익 | - | - | ||
| ⅩⅡ. 당기총포괄이익 | 16,855,156 | 57,084,480 | ||
| ⅩⅢ. 주당손익<주석14> | ||||
| 기본 및 희석주당이익 | 3.5 | 11.9 |
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 3(당)기 2018년 1월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 2(전)기 2017년 1월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 미래에셋제5호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2017.01.01(전기초) | 480,000,000 | 8,800,054,347 | 3,944,042 | 9,283,998,389 |
| 당기순이익 | - | - | 57,084,480 | 57,084,480 |
| 2017.12.31(전기말) | 480,000,000 | 8,800,054,347 | 61,028,522 | 9,341,082,869 |
| 2018.01.01(당기초) | 480,000,000 | 8,800,054,347 | 61,028,522 | 9,341,082,869 |
| 당기순이익 | - | - | 16,855,156 | 16,855,156 |
| 2018.12.31(당기말) | 480,000,000 | 8,800,054,347 | 77,883,678 | 9,357,938,025 |
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 3(당)기 2018년 1월 01일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 제 2(전)기 2017년 1월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 미래에셋제5호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제3(당)기 | 제2(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 44,603,202 | 72,408,303 | ||
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | (123,802,317) | (36,898,410) | ||
| 가. 당기순이익 | 16,855,156 | 57,084,480 | ||
| 나. 조정 <주석16> | (140,441,483) | (94,406,940) | ||
| 다. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동&cr <주석16> | (215,990) | 424,050 | ||
| 2. 이자의수취 | 174,030,409 | 135,103,253 | ||
| 3. 법인세의납부 | (5,624,890) | (25,796,540) | ||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름 | (146,235,463) | (113,264,894) | ||
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | - | 9,000,000,000 | ||
| 단기금융상품의 감소 | - | 9,000,000,000 | ||
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (101,632,261) | (9,113,264,894) | ||
| 단기금융상품의 증가 | (101,632,261) | (9,113,264,894) | ||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름 | - | - | ||
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | (101,632,261) | (40,856,591) | ||
| Ⅴ.기초 현금및현금성자산 | 1,201,419,773 | 1,242,276,364 | ||
| Ⅵ.기말 현금및현금성자산 | 1,099,787,512 | 1,201,419,773 |
" 첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."
&cr
5. 재무제표 주석
| 제 3기(당)말 2018년 12월 31일 현재 |
| 제 2기(전)말 2017년 12월 31일 현재 |
| 미래에셋제5호기업인수목적 주식회사 |
&cr 1. 일반사항&cr&cr미래에셋제5호기업인수목적 주식회사(이하 '당사')는 자본시장과 금융투자업에 관한법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하여 2016년 2월 12일에 설립되었습니다. 당사의 존속기간은 합병대상법인과 합병을 하지 못한 경우에, 최초로 주권을 모집하여 주금을 납입받은 날로부터 36개월까지로 합니다.&cr
당사 는 2016년 6월 9일자로 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2018년 12월 31일 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) |
|---|---|---|
| KB증권 | 354,103 주 | 7.38 |
| 이베스트투자증권 | 352,103 주 | 7.34 |
| 기타 | 4,093,794 주 | 85.28 |
| 합계 | 4,800,000 주 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준&cr
(1) 회계기준의 적용
당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.
(2) 측정기준
재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융자산
- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
- 공정가치로 측정되는 사업결합 시 인수한 조건부대가
- 판매원가를 차감한 공정가치로 측정되는 생물자산
- 공정가치로 측정되는 투자부동산
- 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채
- 순공정가치와 장부가액 중 작은 금액으로 측정되는 매각예정비유동자산
(3) 기능통화와 표시통화
당사 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화(KRW)로 작성하여 보고하고 있습니다.
(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사위원회에 보고하고 있습니다.
&cr&cr3. 유의적인 회계정책&cr
(1) 회계정책의 변경
당사는 아래 사항을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하, ‘기준서’)는 다음과 같습니다.
1) 기준서 제1109호 '금융상품'
기준서 제1109호 ‘금융상품’은 기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체합니다. 당사는 2018년 1월 1을 최초적용일로 하여 기준서 1109호를 적용하였으며, 동 기준서의 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기재무제표를 재작성하지 않고 회계변경의 누적효과는 당기의 기초이익잉여금에 반영하였습니다.
2) 기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’
기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’은 기준서 제1018호 ‘수익’과 제1011호 ‘건설계약’ 및 관련 해석서를 대체합니다. 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 1115호를 적용하였으며, 동 기준서의 경과규정에 따라 최초적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급적용하고 회계변경의 누적효과는 당기의 기초이익잉여금에 반영하였습니다.
3) 기준서 제1102호 ‘주식기준보상’
개정 기준서는 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려하고, 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 제거되는 부채의 장부금액과 인식할 지분상품의 공정가치와의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 당사에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기준서 제1040호 ‘투자부동산’
개정 기준서는 1) 투자부동산의 정의 충족여부가 달라지고 2) 증거로 뒷받침되는 용도변경이 있는 경우에만 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하거나 또는 투자부동산에서 다른 계정으로 대체한다는 원칙을 명확히 하고 있으며, 당사에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
5) 기준서 제1104호 ‘보험계약’ 개정
개정 기준서는 기업의 활동이 대부분 보험과 관련이 있는 기업은 개정 기준서 제1109호의 적용을 한시적으로 연기하는 것을 선택할 수 있으며, 개정 기준서 제1109호를 적용하는 경우 보험계약 발행자의 적격한 금융자산의 당기손익을 기타포괄손익으로 조정할 수 있도록 허용하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 당사에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
6) 해석서 제2122호 ‘외화 거래와 선지급, 선수취 대가’
동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우, 관련 자산과 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 당사에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(2) 현금및현금성자산&cr&cr당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있습니다. &cr
(3) 금융상품
1) 금융자산의 인식 및 측정
당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 따라 금융자산을 상각후원가측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 세가지 범주로 분류하고 분류 명칭에 따라 후속적으로 측정하고 있습니다. 내재파생상품은 주계약이 기준서 제1109호의 적용범위에 해당되는 경우에는 분리하지 않고 복합금융상품 전체에 대해 위 세가지 범주중의 하나로 분류합니다.
유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권은 최초인식시점에 거래가격으로 측정하고 이외에는 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.
① 상각후원가측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취를 목적인 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 상각후원가측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 원금은 최초 인식시점의 공정가치이며 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가 및 신용위험에 대가 등을 포함합니다. 상각후원가측정금융자산은 유효이자율법에 따라 측정하고 이자수익은 당기손익에 반영하고 있습니다.
② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 매도를 목적으로 하는 사업모형하에서 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되는 현금흐름이 발생하는 금융자산을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 인식하고 있습니다. 공정가치의 변동으로 인한 차이는 기타포괄손익에 반영하고 처분시 당기손익으로 재순환시키며 이자수익은 당기손익의 금융수익에, 손상차손(환입) 및 외환손익은 기타손익에 반영하고 있습니다.
한편, 당사는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 취소불가능 한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택을 하는 경우에는 배당금을 제외하고 해당 지분상품으로부터 발생하는 모든 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 후속적으로 당기손익으로 재순환시키지 않습니다.
③ 당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하며 단기매매목적의 지분증권, 파생상품 등을 포함하고 있습니다. 기준서 1109호의 분류기준에 따라 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되더라도 회계불일치를 해소하기 위해 당기손익-공정가치측정금융자산으로 취소 불가능한 지정을 할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련된 손익은 당기손익의 기타손익에 인식하고 있습니다.
2) 금융부채의 분류 및 측정
당사는 계약의 실질에 따라 금융부채를 상각후원가측정금융부채, 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 한편, 당사가 복합금융상품을 발행한 경우에는 자본요소와 부채요소를 분리하고 부채요소의 공정가치를 측정하여 최초 장부금액을 부채요소에 먼저 배부하고 있습니다.
금융부채는 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융부채가 아닌 경우 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 후속적으로는 상각후원가측정금융부채는 유효이자율을 적용하여 측정하고 관련 이자비용은 당기손익으로 인식하며, 당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동액을 당기손익으로 인식합니다.
3) 금융자산의 손상
당사는 상각후원가측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해 기대신용손실모형을 적용하고 있습니다.
당사는 신용손상측정대상 금융자산에 대해 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있는지에 대한 개별평가 및 대상금융자산의 경제적 성격을 고려한 집합평가를 매 보고기간 말에 수행하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 평가할 때 신용등급(외부평가기관 및 내부에서의 평가결과 모두 참고), 재무구조, 연체정보 및 현재 및 미래의 예측가능한 경제적 상황의 변동 등을 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다. 당사는 보고기간말 신용위험이 낮다고 판단되는 경우에는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 하고 연체일수가 30일을 초과하는 경우에는 명백한 반증이 없는 한 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 회계처리하고 있습니다.
매 보고기간말에 매출채권은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 이외의 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권제외) 대해서는 12개월 기대신용손실로 측정한 손실충당금을 인식하며 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있거나 신용손상이 있는 경우에는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 있습니다. 보고기간 말에 측정한 손실충당금과 장부금액과의 차이는 손상차손(환입)으로 당기손익에 반영하고 있습니다.
&cr(4) 납입자본&cr
보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.
당사가 자기 지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 지배회사 또는 당사 내의 다른 기업이 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.
(5) 법인세
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
1) 당기법인세
당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 세전이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 당사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.
2) 이연법인세
이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이 중 일시적 차이가 과세소득 발생으로 해소될 가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나, 일시적차이가 영업권을 최초로 인식하는 경우나 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우 이연법인세를 인식하지 않고 있습니다.
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간종료일 제정 되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다.
이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 당사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.
(6) 주당이익
당사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.
(7) 당사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기준서 제1116호 ‘리스’ 개정
기준서 제1116호 ‘리스’는 현행 기준서 제1017호 ‘리스’, 해석서 제2104호 ‘약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정’, 해석서 제2015호 ‘운용리스: 인센티브’, 해석서 제2027호 ‘법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가’를 대체할 예정입니다. 당사는 이 기준서를 2019년 1월 1일부터 적용할 예정입니다.
이 기준서에서는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하도록 하고 있습니다. 다만, 최초적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 당사는 리스의 식별에 대해서는 실무적 간편법을 선택하여 최초적용일 이후 체결된 계약에만 기준서 제1116호를 적용할 예정입니다.
리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하, ‘비리스요소’라 함)와 분리하여 리스로 회계처리 해야 합니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.
당사는 기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 평가하였습니다.
당사는 재무제표에 미치는 영향을 구체적으로 분석한 결과, 2018년 12월 31일 기준 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상합니다. 다만, 재무영향 평가는 향후 이용할 수 있는 추가 정보 등에 따라 변경될 수 있습니다.
2) 기준서 제1109호 ‘금융상품’ 개정
개정 기준서는 중도상환특성을 가진 금융자산을 조기상환 하는 경우, 해당 금융자산의 보유자가 추가비용을 지급하지 않고 오히려 보상을 받는 경우에도 계약상 현금흐름이 원금과 이자로 구성된다는 것을 명확히 하고 있으며, 금융부채가 변경, 교환되고 제거되지 않을 경우에도 금융자산과 동일하게 상각후원가를 재계산하고 조정금액을 당기손익으로 회계처리 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 당사는 개정 기준서를 2019년 1월 1일부터 적용할 예정이며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
3) 기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’ 개정
개정 기준서는 발생원가 투입법을 적용하는 경우 동 기준서의 일반적인 회계단위인 ‘수행의무’를 기준으로 공시여부를 결정하는 것이 아닌, ‘개별계약’을 기준으로 거래가격이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상이면 추가공시 하도록 개정되었습니다. 당사는 개정 기준서를 2019년 1월 1일부터 적용할 예정이며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
4) 기준서 제1019호 ‘종업원급여’ 개정
개정 기준서는 제도의 개정이 발생한 경우, 제도를 개정 전과 후로 구분하고 해당 시점 사외적립자산의 공정가치 및 갱신된 보험수리적 가정을 이용하여 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 한편, 과거근무원가 및 정산손익을 먼저 인식한 후 자산인식상한효과를 결정하고 이를 기타포괄손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 당사는 개정 기준서를 2019년 1월 1일부터 적용할 예정이며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
5) 기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’ 개정
개정 기준서는 관계기업과 공동기업에 대한 금융상품이지만 지분법을 적용하지 않는 장기투자지분에 대해 기준서 제1109호를 적용하는 한편, 관계기업과 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상회계처리는 기준서 제1028호보다 기준서 제1109호를 우선하여 적용하는 것을 명확히 하고 있습니다. 당사는 개정 기준서를 2019년 1월 1일부터 적용할 예정이며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
6) 해석서 제2123호 ‘법인세 처리의 불확실성’ 제정
동 해석서는 기업이 법인세 신고에 따라 사용하였거나 사용하려는 처리(이하, ‘법인세 처리’)를 과세당국이 세법에 따라 수용할 지가 불확실할 때에 대한 회계처리기준을 안내하고 있습니다. 동 해석서에 따르면, 과세당국은 조사할 권한이 있는 만큼 모두 조사할 것이고 그 조사를 할 때에 관련되는 정보를 모두 알고 있다는 가정하에 기업은 어떤 접근법이 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는지에 기초하여 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할 지, 과세당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 등을 판단하여 세무기준액 등을 산정해야 합니다. 당사는 동 해석서를 2019년 1월 1일부터 적용할 예정이며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
7) 연차개선 2015-2017
연차개선 2015-2017에서는 기준서의 다음 사항을 명확히 하고 있습니다. 당사는 동 연차개선을 2019년 1월 1일부터 적용할 예정이며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
① 제1103호 ‘사업결합’: 공동영업에 대한 지배력을 획득하는 거래는 단계적 사업결합에 해당
② 제1111호 ‘공동약정’: 공동영업 당사자가 공동지배력을 획득하더라도 연결실체범위는 변경 없음
③ 제1012호 ‘법인세’: 배당의 법인세효과는 그 원천별로 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식
④ 제1023호 ‘차입원가’: 적격자산 취득 활동이 완료되면 관련 특정목적차입금은 일반차입금에 포함
&cr4. 재무위험관리 &cr&cr4.1 재무위험관리요소 &cr
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
&cr(1) 시장위험 : 이자율 위험 &cr&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr(2) 신용위험&cr&cr당사의 신용위험은 보유하고 있는 현금및현금성자산 및 기타자산으로부터 발생하고 있습니다. 당기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,099,788 | 1,201,420 |
| 단기금융상품 | 9,259,500 | 9,113,265 |
| 미수수익 | 52,199 | 72,891 |
| 합계 | 10,411,487 | 10,387,576 |
(3) 유동성 위험&cr&cr당사는 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. &cr
보고기간 종료일 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 이하 | 1년~5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | - | - | - | - | - |
| 예수금 | 70 | - | - | - | 70 |
| 미지급비용 | 193 | - | - | - | 193 |
| 전환사채 | - | - | 1,052,634 | - | 1,052,634 |
&cr <전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 이하 | 1년~5년 이하 | 5년 초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 330 | - | - | - | 330 |
| 예수금 | 69 | - | - | - | 69 |
| 미지급비용 | 79 | - | - | - | 79 |
| 전환사채 | - | - | 1,031,407 | - | 1,031,407 |
&cr
4.2. 자본위험관리 &cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr&cr당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr&cr 보고기간 종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금 | 1,052,634 | 1,031,407 |
| 차감항목(현금및현금성자산) | 1,099,788 | 1,201,420 |
| 순부채 | (47,154) | (170,013) |
| 자본총계 | 9,357,938 | 9,341,083 |
| 자본조달비율(*1) | - | - |
(*1) 순 부채가 음수이므로 자본조달비율은 생략하였습니다.&cr &cr
5. 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 구분 | 당기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 공정가치 | 금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 및 수취채권 | 현금및현금성자산 | 1,099,788 | 1,099,788 | 1,201,420 | 1,201,420 |
| 단기금융상품 | 9,259,500 | 9,259,500 | 9,113,265 | 9,113,265 | |
| 미수수익 | 52,199 | 52,199 | 72,891 | 72,891 | |
| 합 계 | 10,411,487 | 10,411,487 | 10,387,576 | 10,387,576 |
(*) 상기 금융자산은 모두 연체 및 손상되지 않은 금융자산입니다.&cr
(2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 공정가치 | 금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정&cr금융부채 | 미지급금 | - | - | 330 | 330 |
| 예수금 | 70 | 70 | 69 | 69 | |
| 미지급비용 | 193 | 193 | 79 | 79 | |
| 전환사채 | 1,052,634 | 1,052,634 | 1,031,407 | 1,031,407 | |
| 합계 | 1,052,897 | 1,052,897 | 1,031,885 | 1,031,885 |
(3) 당기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 대여금 및 수취채권 : | ||
| 이자수익 | 153,339 | 131,151 |
| 상각후 원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | 21,227 | 20,799 |
6. 현금및현금성자산 및 단기금융상품&cr&cr 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 1,099,788 | 1,201,420 |
| 단기금융상품 | 특정금전신탁 | 9,259,500 | 9,113,265 |
&cr &cr 7. 사용이 제한된 금융상품&cr&cr보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품(*) | 국민은행 | 9,259,500 | 9,113,265 |
(*) 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호'에 따라 주권(최초 모집 이전에 발행된 주권 제외)의 발행을 통하여 납입된 주식발행금액의 &cr100분의 90 이상을 신탁 또는 예치하여야 하며, 당기말 현재 주식 공모로 납입된 주식발행대금 전액을 국민은행에 특정금전신탁으로 예치하고 있습니다. 상기 금융상품은 합병 성공시 합병가액 등으로 지급될 예정이므로, 타 용도로 처분 및 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다.&cr
8. 전환사채&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 명칭 | 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제1회 기명식 무보증 전환사채 | 권면금액 | 1,100,000 | 1,100,000 |
| 전환권조정 | (47,366) | (68,593) | |
| 합 계 | 1,052,634 | 1,031,407 |
(*) 전환사채의 전환권대가 83,354천원(법인세효과 차감후)은 자본항목으로 분류되었습니다.&cr &cr (2) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | | 내용 |
| --- | --- |
| 사채의 명칭 | | 제1회 기명식 무보증 전환사채 |
| 사채의 종류 | | 기명식 무보증 전환사채 |
| 사채의 액면금액 | | 1,100,000,000원 |
| 발행일 | | 2016년 02월 22일 |
| 만기일 | | 2021년 02월 22일 |
| 표시이자율 | | 0% |
| 보장수익률 | | 0% |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 | | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 액면가 100원을 기준으로 1주당 1,000원으로 함 | |
| 전환청구기간 | 2016년 03월 22일부터 2021년 02월 21일까지 | |
| 인수자의 조기상환권(*) | 다음의 사유 발생시 조기상환 가능 | |
| - 발행회사가 다른 기업과의 합병을 통해 합병신주가 교부되는 날의 6개월이 지난 시점부터 만기까지 매 3개월이 되는 시점에 조기상환청구가능 | |
(*) 당사가 당기말로부터 1년이내에 부채의 결제를 연기할 무조건적인 권리를 보유하고 있지 아니하므로, 전환사채에 대하여 유동성으로 분류하였습니다. &cr
9. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 보고기간 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 발행한 주식수 (보통주식) | 4,800,000 주 | 4,800,000 주 |
| 1주당 액면금액 | 100 원 | 100 원 |
| 보통주자본금 | 480,000 | 480,000 |
(2) 보고기간 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 8,716,700 | 8,716,700 |
| 전환권대가 | 83,354 | 83,354 |
| 합계 | 8,800,054 | 8,800,054 |
10. 이익잉여금&cr&cr(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금 | 77,884 | 61,028 |
&cr (2) 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 처분예정일: 2019년 3월 29일 | 처분확정일: 2018년 3월 23일 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | 77,884 | 61,028 | ||
| 1. 전기이월미처분잉여금 | 61,028 | 3,944 | ||
| 2. 당기순이익 | 16,855 | 57,084 | ||
| Ⅱ.잉여금처분액 | - | - | ||
| Ⅲ.차기이월미처분잉여금 | 77,884 | 61,028 |
&cr &cr11. 판매비와 관리비&cr&cr당기 및 전기의 판매비와 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 직원급여 | 15,600 | 15,600 |
| 복리후생비 | 327 | 236 |
| 통신비 | 136 | - |
| 세금과공과금 | 321 | 313 |
| 교육훈련비 | 420 | 780 |
| 도서인쇄비 | - | 470 |
| 지급수수료 | 106,782 | 19,891 |
| 합 계 | 123,586 | 37,290 |
12. 금융수익 및 금융원가&cr&cr당기 및 전기의 금융수익 및 금융원가 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 계정과목 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 153,339 | 131,151 |
| 금융원가 | ||
| 이자비용(전환권조정 상각) | 21,227 | 20,799 |
&cr
13. 법인세비용&cr&cr(1) 당기 및 전기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세부담액 | 5,549 | 9,441 |
| 이연법인세의 변동액 | (9,222) | 6,504 |
| 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (4,657) | - |
| 법인세비용(수익) | (8,330) | 15,945 |
(2) 당기 및 전기의 회계이익과 과세소득간의 주요 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익 | 8,525 | 73,030 |
| 적용세율에 따른 세부담액 | 1,876 | 16,067 |
| 조정사항 | (10,205) | (122) |
| 법인세비용(수익) | (8,330) | 15,945 |
| 유효세율 | - | 21.8% |
(3) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다. &cr
(4) 당기 및 전기의 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr1) 당기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환권조정 | (15,090) | - | (4,670) | (10,421) |
| 미수수익 | (16,036) | (11,484) | (16,036) | (11,484) |
| 합계 | (31,126) | (11,484) | (20,706) | (21,904) |
&cr 2) 전기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환권조정 | (19,666) | - | (4,576) | (15,090) |
| 미수수익 | (16,905) | (16,036) | (16,905) | (16,036) |
| 이월결손금 | 11,949 | - | 11,949 | - |
| 합계 | (24,622) | (16,036) | (9,532) | (31,126) |
&cr
14. 주당손익&cr&cr(1) 당기 및 전기의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주 당기순이익 | 16,855,156 | 57,084,480 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 4,800,000 | 4,800,000 |
| 기본주당순이익 | 3.5 | 11.9 |
&cr (*) 주당순이익의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 산출되었습니다. &cr1) 당기
| (단위:원,주) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초자본 | 4,800,000 | 365 | 1,752,000,000 |
| 가중평균유통보통주식수 | 4,800,000 |
&cr2) 전기
| (단위:원,주) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초자본 | 4,800,000 | 365 | 1,752,000,000 |
| 가중평균유통보통주식수 | 4,800,000 |
(2) 희석주당순이익&cr&cr당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채가 있으며 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.&cr &cr가. 희석주당이익 산정내역
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기간 | 2018.01.01 ~ 2018.12.31 | 2017.01.01 ~ 2017.12.31 |
| 전환사채 액면가액 | 1,100,000,000원 | 1,100,000,000원 |
| 전환가격 | 1,000원 | 1,000원 |
| 전환가능주식수 | 1,100,000주 | 1,100,000주 |
| 가중치 | 365일 | 365일 |
| 희석증권주식수 적수 | 401,500,000주 | 401,500,000주 |
| 일수 | 365일 | 365일 |
| 희석증권주식수 | 1,100,000주 | 1,100,000주 |
&cr나. 희석화여부 판단
| (단위:원,주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기본당기순이익 | 16,855,156 | 57,084,480 |
| 조정: | ||
| 전환사채 이자비용 | 21,227,024 | 16,223,194 |
| 희석당기순이익 | 38,082,180 | 73,307,674 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 5,900,000 | 5,900,000 |
| 희석주당순이익 | 6.5 | 12.4 |
| 희석화 여부 | 희석화 효과 없음 | 희석화 효과 없음 |
15. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 당기의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관계 | 회사명 |
|---|---|
| 기타의 특수관계자 | 미래에셋증권㈜ |
(2) 당기 및 전기 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 이자비용(*1) | 이자비용(*1) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타의 특수관계자 | 미래에셋증권㈜ | 21,227 | 20,799 |
(*1) 상기비용은 전환권조정 상각액입니다.&cr (*2) 당사는 코스닥시장 상장시 정액수수료 100,000천원을 미래에셋증권㈜에 인수수수료로 지급하였습니다. 지급한 인수수수료는 주식발행 직접비용으로 주식발행초과금에서 차감하였습니다.&cr &cr(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 (*) | 전환사채 (*) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타의 특수관계자 | 미래에셋증권㈜ | 700,000 | 700,000 |
(*) 전환권조정 차감 전 금액입니다.&cr
(4) 주요 경영진에 대한 보상&cr주요 경영진은 당사의 대표이사 및 등기이사를 대상으로 하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상으로 급여를 당기에 15,600천원, 전기에 15,600 천원을 지급하였습니다.&cr
16. 현금흐름표&cr
당기 및 전기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 조정 | ||
| 1. 현금의유출이없는비용등의가산 | 21,227 | 36,744 |
| 이자비용 | 21,227 | 20,799 |
| 법인세비용 | - | 15,945 |
| 2. 현금의유입이없는수익등의차감 | (161,668) | (131,151) |
| 이자수익 | (153,338) | (131,151) |
| 법인세수익 | (8,330) | |
| 합 계 | (140,441) | (94,407) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 미지급금의 증가 | (217) | 330 |
| 예수금의 증가 | 1 | 15 |
| 미지급비용의 증가 | - | 79 |
| 합 계 | (216) | 424 |
&cr
17. 우발부채 및 약정사항&cr &cr 당사는 코스닥시장 상장시 미래에셋증권㈜와 맺은 주식총액인수 및 모집매출계약에 따라 정액수수료 200,000천원를 미래에셋증권㈜에게 인수수수료로 지급하여야 하며, 동 계약에 따라 당사가 2016년도 중 지급한 인수수수료 100,000천원은 주식발행직접비용으로 주식발행초과금과 상계하였습니다. 한편, 미인식한 인수수수료 100,000천원은 당사가 다른 법인과 합병시 합병등기일 익일에 지급하기로 되어 있습니다.&cr 또한, 당사는 미래에셋대우 ㈜ 와 맺은 상장주선인 계약에 따라 보고기간말 현재 추진 중인 줌인터넷 주식회사와의 합병이 성사될 경우, 당사는 상장주선인인 미래에셋대우 ㈜ 에게 합병등기가 완료된 날로부터 3 영업일 이내에 300,000천원을 지급하기로 되어 있습니다.&cr
18. 보고기간 후 사건&cr&cr당사는 2018년 9월 18일 이사회 결의에 의해 코넥스시장 상장법인인 줌인터넷 주식회사와 1 : 1.75050000의 비율로 합병계약을 체결하였으며, 그 이후의 예상되는 관련 절차 및 예상일정은 다음과 같으며, 합병비율 및 예상일정은 추후 협의 과정에서 변동될 수 있습니다.
| 구 분 | 예상일정 |
|---|---|
| 합병승인을 위한 주주총회일 | 2019년 04월 19일 |
| 채권자 이의제출기간 | 2019년 04월 20일 ~ 2019년 05월 21일 |
| 종료보고 총회일 | 2019년 05월 22일 |
| 합병기일 | 2019년 05월 22일 |
| 합병등기예정일자 | 2019년 05월 23일 |
&cr &cr19. 재무제표의 승인
재무제표는 2019년 2월 28일자 로 이사회에서 승인되었으며, 2019년 3월 29일 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. &cr
6. 기타 재무에 관한 사항
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
미래에셋제5호기업인수목적(주)회사채사모2016.02.221,1000.00-2021.02.22미상환-1,100----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------1,100----1,100--1,100----1,100
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
미래에셋제5호기업인수목적 주식회사 이사회는 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 제3기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. &cr&cr 1. 경영진단의 개요&cr&cr회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. &cr&cr 2. 경영성과 및 재무상태&cr&cr당사는 2016년 02월 12일에 설립된 이후 코스닥시장상장을 위한 공모를 통하여 총 90억원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 국민은행에 예치시킨 상태이며, 이후 특이사항은 없습니다.
&cr
&cr&cr&cr&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.&cr
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제3기 (당기) | 한울회계법인 | 적정 | - |
| 제2기(전기) | 한울회계법인 | 적정 | - |
| 제1기(전전기) | 한울회계법인 | 적정 | - |
&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제3기(당기) | 한울회계법인 | 외부감사 | 1,500만원 | 120 |
| 제2기(전기) | 한울회계법인 | 외부감사 | 1,500만원 | 116 |
| 제1기(전전기) | 한울회계법인 | 외부감사 | 1,500만원 | 107 |
&cr
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제2기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제1기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr
(1) 이사회의 권한 내용&cr&cr이사회는 이사로 구성하고 상법 제393조 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 이사회규정 제3조에 의거하여 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하고 있습니다.&cr
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr
정관의 규정에 따라 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있으며, 회의 목적사항이 이사의 선임에 관한 사항일 경우에는 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 법령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하고 있습니다.&cr
[정관 상 주주총회 소집에 관한 사항]
제19조(소집권자)
① 주주총회는 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다.
② 대표이사의 유고시에는 제35조 제2항의 규정을 준용한다.
제20조(소집통지 및 공고)
① 주주총회를 소집할 때에는 주주총회일의 2주전에 각 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. 다만, 그 통지가 주주명부상 주주의 주소에 계속 3년간 도달하지 아니한 경우에는 회사는 해당 주주에게 총회의 소집을 통지하지 아니할 수 있다.
② 회사는 제1항의 소집통지서에 주주가 서면에 의한 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.
③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자의 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그 밖에 상법 시행령 제10조 제3항이 정하는 후보자에 관한 사항(후보자와 최대주주와의 관계, 후보자와 해당회사와의 최근 3년간의 거래내역)을통지하여야 한다.
④ 회사가 제1항과 제2항에 따라 주주총회의 소집통지 또는 공고를 하는 경우에는 상법 제542조의 4 제3항이 규정하는 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 그 사항을 회사의 인터넷 홈페이지에 게재하고, 회사의 본점, 명의개서대행회사, 금융위원회, 한국거래소에 비치하는 경우에는 그러하지 아니하다.
(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 사외이사후보 추천위원회를 두고 있지 않습니다.
(4) 사외이사 현황&cr
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김호윤 | 1992. 서울대학교 법과대학 사법학과 졸업 2001. 미국 University of Pennsylvania Law School, 법학석사 (LL.M.) 1994.11.~2002.05. 법무법인 세종 변호사 2008.06.~2009.03. (주)더커자산운용 리스크관리이사 2009.06.~2012.07. (주)스톤브릿지캐피탈 PE본부 상무 2013.04.~2014.05. 법무법인 율촌 변호사 2008.03.~2014.03 바른손이앤에이 사외이사 2014.06.~2018.01 법무법인(유) 화우 파트너변호사 2015.06.~2018.07 (주)큐버 비상근감사&cr2018.08.~현재 (주)바른손이앤에이 사외이사&cr2018.10.~현재 법무법인(유) 준경 변호사 |
해당사항 없음 | 적합 | - |
&cr(5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부
&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 보고서 제출일 현재 이사의 손해배상책임보험을 가입하고 있지 않습니다.&cr &cr나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr&cr(1) 이사회 규정의 주요내용&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제3조(권한) | ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. |
| 제7조(소집권자) | ① 이사회는 대표이사 사장이 소집한다. 그러나 대표이사 사장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 대표이사 사장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사 사장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 제8조(소집절차) | ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. |
| 제9조(결의방법) | ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 제10조(부의사항) | ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (9) 이사, 감사의 선임 및 해임 (10) 주식의 액면미달발행 (11) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (12) 현금·주식·현물배당 결정 (13) 주식매수선택권의 부여 (14) 이사·감사의 보수 (15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 법정준비금의 감액 (18) 자기주식의 취득 (19) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함. (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 다액의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 (13) 자기주식의 처분 (14) 자기주식의 소각 4. 이사에 관한 사항 (1) 이사 등과 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
&cr(2) 이사회의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2016.02.12 | 1. 대표이사 선임의 건 2. 본점소재지 결정의 건 3. IPO 대표주관계약 체결의 건 4. 기장 및 세무조정업무를 위한 세무대리인 선임의 건 5. 명의개서대행기관 선임의 건 |
가결 가결 가결 가결 가결 |
- - - - - |
| 2 | 2016.02.22 | 1. 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2016.02.22 | 1. 공모금액 신탁계약 체결의 건 2. 외부감사인 감사계약 체결의 건 3. 내부규정 제정의 건 4. 코스닥시장 상장 동의의 건 5. 임시주주총회 소집의 건 |
가결 가결 가결 가결 가결 가결 |
- - - - - - |
| 4 | 2016.03.09 | 1. 공모금액 주금납인은행 변경의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2016.04.28 | 1. 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2016.05.27 | 1. 신주의 발행가액 및 납입기일 확정의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2017.01.25 | 1. 제1기(2016.02.12~2016.12.31) 재무제표 승인의 건&cr&cr보고사항 1. 2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr보고사항 2. 2016년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2017.03.02 | 1. 제1기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2018.02.23 | 1. 제2기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건&cr보고사항 1. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr보고사항 2. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2018.02.23 | 1. 제2기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 11 | 2018.09.18 | 1. 합병계약체결의 건 | 가결 | - |
| 12 | 2019.01.15. | 1. 합병일정 변경의 건 | 가결 | - |
| 13 | 2019.02.15 | 1. 임시주주총회 소집의 건&cr2. 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건 | 가결 | - |
| 14 | 2019.02.26 | 1. 임시주주총회 소집 일정 및 합병 일정 변경의 건 | 가결 | - |
| 15 | 2019.02.28 | 1. 제3기 정기주주총회 소집의 건&cr2. 제3기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 16 | 2019.03.07 | 1.제3기 정기주주총회 전자투표제도 채택의 건 | 가결 | - |
| 17 | 2019.03.12 | 1.제3기 정기주주총회 전자투표제도 채택 취소의 건 | 가결 | - |
&cr(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr
| 회 차 | 개최일자 | 사외이사 참석인원 | 의안 | 찬반여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2016.02.12 | 1명(총 1명) | 1. 대표이사 선임의 건 2. 본점소재지 결정의 건 3. IPO 대표주관계약 체결의 건 4. 기장 및 세무조정업무를 위한 세무대리인 선임의 건 5. 명의개서대행기관 선임의 건 |
찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 |
| 2 | 2016.02.22 | 1명(총 1명) | 1. 전환사채 발행의 건 | 찬성 |
| 3 | 2016.02.22 | 1명(총 1명) | 1. 공모금액 신탁계약 체결의 건 2. 외부감사인 감사계약 체결의 건 3. 내부규정 제정의 건 4. 코스닥시장 상장 동의의 건 5. 임시주주총회 소집의 건 |
찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 |
| 4 | 2016.03.09 | 1명(총 1명) | 1. 공모금액 주금납입은행 변경의 건 | 찬성 |
| 5. | 2016.04.28 | 1명(총 1명) | 1. 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 | 찬성 |
| 6 | 2016.05.27 | 1명(총 1명) | 1. 신주의 발행가액 및 납입기일 확정의 건 | 찬성 |
| 7 | 2017.01.25 | 1명(총 1명) | 1. 제1기(2016.02.12~2016.12.31) 재무제표 승인의 건&cr&cr보고사항 1. 2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr보고사항 2. 2016년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 | 찬성 |
| 8 | 2017.03.02 | 1명(총 1명) | 1. 제1기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 |
| 9 | 2018.02.23 | 1명(총 1명) | 1. 제2기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건&cr보고사항 1. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr보고사항 2. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 | 찬성 |
| 10 | 2018.02.23 | 1명(총 1명) | 1. 제2기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 |
| 11 | 2018.09.18 | 1명(총 1명) | 1. 합병계약체결의 건 | 찬성 |
| 12 | 2019.01.15. | 1명(총 1명) | 1. 합병일정 변경의 건 | 찬성 |
| 13 | 2019.02.15 | 1명(총 1명) | 1. 임시주주총회 소집의 건&cr2. 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건 | 찬성 |
| 14 | 2019.02.26 | 1명(총 1명) | 1. 임시주주총회 소집 일정 및 합병 일정 변경의 건 | 찬성 |
| 15 | 2019.02.28 | 1명(총 1명) | 1. 제3기 정기주주총회 소집의 건&cr2. 제3기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의 건 | 찬성 |
| 16 | 2019.03.07 | 1명(총 1명) | 1.제3기 정기주주총회 전자투표제도 채택의 건 | 찬성 |
| 17 | 2019.03.12 | 1명(총 1명) | 1.제3기 정기주주총회 전자투표제도 채택 취소의 건 | 찬성 |
(4) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역
&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr(5) 이사의 독립성&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 이사회는 대표이사 1인 포함한 사내이사 2인과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 보고서 제출일 현재 감사위원회가 설립되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.&cr
| 관련규정 | 내 용 |
|---|---|
| 정관 | 정관 제48조 (감사의 직무와 의무) &cr① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조의 규정을 준용한다. |
| 감사&cr직무&cr규정 | 감사직무규정 제6조 (직무)&cr① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사&cr&cr감사직무규정 제7조(권한)&cr① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무 ·재산상태 조사 2. 임시주주총회의 소집 청구 3. 이사회에 출석 및 의견 진술 4.. 이사회의 소집청구 및 소집 5. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 6. 감사의 해임에 관한 의견진술 7. 이사의 보고 수령 8. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 9. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 10. 이사 ·회사간 소송에서의 회사 대표 11. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 12. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 13. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 ③ 감사는 회사의 이사에게 임원 및 회사 관련인의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다. ④ 전항의 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다. |
&cr 다. 감사위원회(감사)의 인적사항&cr
| 성 명 | 주 요 경 력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 구본상 | 1995. 성균관대학교 회계학과 1991.12~1992.02 세화회계법인 1994.07~2004.03 삼일회계법인 2004.04~현재 신정회계법인 이사 |
해당사항 없음 | 공인회계사 |
&cr 라. 감사의 독립성&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 감사 구본상은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.&cr
마. 감사의 주요활동내역&cr
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 감사 참석인원 | 가결 여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2016.02.12 | 1. 대표이사 선임의 건 2. 본점소재지 결정의 건 3. IPO 대표주관계약 체결의 건 4. 기장 및 세무조정업무를 위한 세무대리인 선임의 건 5. 명의개서대행기관 선임의 건 |
1명(총 1명) | 가결 |
| 2 | 2016.02.22 | 1. 전환사채 발행의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 3 | 2016.02.22 | 1. 공모금액 신탁계약 체결의 건 2. 외부감사인 감사계약 체결의 건 3. 내부규정 제정의 건 4. 코스닥시장 상장 동의의 건 5. 임시주주총회 소집의 건 |
1명(총 1명) | 가결 |
| 4 | 2016.03.09 | 1. 공모금액 주금납입은행 변경의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 5 | 2016.04.28 | 1. 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 6 | 2016.05.27 | 1. 신주의 발행가액 및 납입기일 확정의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 7 | 2017.01.25 | 1. 제1기(2016.02.12~2016.12.31) 재무제표 승인의 건&cr&cr보고사항 1. 2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr보고사항 2. 2016년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 8 | 2017.03.02 | 1. 제1기 정기주주총회 소집의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 9 | 2017.03.23 | 1. 제1기 정기주주총회&cr&cr1) 보고사항 &cr제1호 : 감사보고 &cr제2호 : 영업보고 &cr2) 의결사항 &cr제1호 의안 : 제1기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr- 원안대로 승인 &cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr- 원안대로 승인 &cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 &cr- 원안대로 승인 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 10 | 2018.02.23 | 1. 제2기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인의 건&cr보고사항 1. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr보고사항 2. 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 11 | 2018.02.23 | 1. 제2기 정기주주총회 소집의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 12 | 2018.03.27. | 1) 보고사항 &cr제1호 : 감사보고 &cr제2호 : 영업보고 &cr2) 의결사항 &cr제1호 의안 : 제2기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr- 원안대로 승인 &cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr- 원안대로 승인 &cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 &cr- 원안대로 승인 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 13 | 2018.09.18 | 1. 합병계약체결의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 14 | 2019.01.15. | 1. 합병일정 변경의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 15 | 2019.02.15 | 1. 임시주주총회 소집의 건&cr2. 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 16 | 2019.02.26 | 1. 합병일정 변경의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 17 | 2019.02.28 | 1. 제3기 정기주주총회 소집의 건&cr2. 제3기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 18 | 2019.03.07 | 1.제3기 정기주주총회 전자투표제도 채택의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
| 19 | 2019.03.12 | 1.제3기 정기주주총회 전자투표제도 채택 취소의 건 | 1명(총 1명) | 가결 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
바. 감사 교육 미실시 내역
2019년 중 교육실시 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 감사 지원조직 현황&cr
보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.&cr
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
아. 준법지원인 등에 관한 사항
&cr해당사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 주주의결권과 관련하여 정관 제32조를 통해 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 집중투표제를 적용하지 않습니다. &cr&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)는 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 정관 제28조를 통해, 서면에 의한 의결권 행사를 채택하고 있습니다. &cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 보고서 제출일 현재 소수주주권을 행사한 사실이 없습니다.&cr&cr 라. 의결권 제한에 관한 사항&cr&cr합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)은 정관 제24조에 따라 주주의 의결권은 1주마다 1개로 정하고 있습니다. 다만, 정관 제25조에 따라 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜), 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 주식에 대하여서는 의결권을 부여하고 있지 않습니다. &cr&cr또한, 합병법인(미래에셋제5호기업인수목적㈜)의 공모 전 주주는 상법 522조에 따른 주주의결권을 행사하지 아니하거나,이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함)에서 현재 공모전 주주 등이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함)의 비율에 따라 의결권을 행사하겠다는 약정서를 체결하였습니다. &cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 &cr
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
KB증권본인보통주399,990 8.33354,1037.38-보통주399,990 8.33354,1037.38-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
1) 회사의 개황&cr&cr- 회사명 : KB증권 주식회사&cr- 대표자 : 김성현, 박정림&cr- 설립일 : 1962년 6월 1일&cr- 주 소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 (여의도동)&cr- 업 종 : 증권 중개업&cr- 재무현황
| (기준일: 2018년 9월 30일 기준) | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 금액 | 비 고 |
|---|---|---|
| 자산총액 | 44,539,624 | - |
| 부채총액 | 40,144,166 | - |
| 자본총액 | 4,395,458 | - |
(주) 상기 재무현황은 KB증권㈜가 2018년 11월 14일 공시한 분기보고서 상 연결재무제표 기준 금액입니다.&cr &cr. 2) 주요 사업내용 &cr
| 부 문 | 내 용 |
|---|---|
| 자산관리부문 | 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업,&cr자산관리상품 판매 및 서비스 제공 |
| IB부문 | 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달/공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 |
| S&T부문 | 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본 투자업무 |
| Wholesale부문 | 법인 고객에 대한 위탁 및 국내외 주식시장에 대한 &cr다양한 서비스 제공 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl
2. 최대주주 변 동 내역&cr
| (기준일 : | 2018년 12월 31일 기준 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
| 2016.02.12 | 마이다스동아인베스트먼트(주) | 136,000 | 45.33 | 공모전(발기주주) |
| 에스비아이인베스트먼트(주) | 136,000 | 45.33 | 공모전(발기주주) | |
| 2016.06.09 | BNK자산운용 | 283,000 | 5.90 | 공모후 (주2) |
| 2016.08.25 | 이베스트투자증권(주) | 290,338 | 6.05 | (주3) |
| 2016.12.30 | KB증권 | 354,103 | 7.38 | (주4) |
주1) 코스닥 시장 상장을 위하여 당사는 2016년 6월 2일을 납입일로 하여 4,500,000주를 공모하였습니다. &cr주2) BNK자산운용(주)은 당사의 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 진행 시 기관투자자로 참여하여 보통주 283,000주를 배정받아 최대주주가 되었습니다.&cr주3) 이베스트투자증권(주)은 2016년8월25일 240,383주, 2016년9월1일 17,752주를 각각 장내 취득하여 지분율 5.38%로 최대주주가 되었습니다. &cr 주4)2018년 12월 31일 기준으로 KB증권이 354,103주로 최대주주 입니다(사업보고서 제출일 현재 주식 소유 현황과 차이가 발생할 수 있습니다.) 최대주주의 지분율 변동에 대한 상세내용은 공시를 통해 확인 가능합니다
&cr&cr 3. 주식의 분포&cr&cr
주식 소유현황
2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
KB증권354,1037.38%이베스트투자증권352,1037.34%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
37194.88%2,215,88546.46%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김남기남1968년 07월대표이사등기임원비상근경영총괄
1993. 한양대학교 유전공학 석사(수료)
1995. 고려대학교 전자공학 학사
1995.01.~1997.08. 삼성전자 해외전략마케팅
1997.09.~1999.10. 삼성전자 통신연구소
1999.11.~2000.01. 엑트통신기술 전략기획팀
2000.02.~2002.03. 미래에셋벤처투자(주) 투자심사
2002.04.~2003.08. 미래에셋캐피탈(주) 투자심사
2003.09.~2013.07. 미래에셋벤처투자(주) 투자심사
2013.07.~현재 마이다스동아인베스트먼트(주) 투자총괄
---3년 &cr1개월2019년 03월 29일김형채남1969년 08월기타비상무이사등기임원비상근CFO
1992.한양대학교 경영학과졸
1996.02~1998.12 보람은행
1999.03~2000.08 국민신용금고
2000.08~현재 미래에셋대우 투자자산관리센터삼성&cr멀티2영업본부 본부장
---3년 &cr1개월2019년 03월 29일김호윤남1969년 07월사외이사등기임원비상근합병자문
1992. 서울대학교 법과대학 사법학과 졸업
2001. 미국 University of Pennsylvania Law School, 법학석사 (LL.M.)
1994.11.~2002.05. 법무법인 세종 변호사
2008.06.~2009.03. (주)더커자산운용 리스크관리이사
2009.06.~2012.07. (주)스톤브릿지캐피탈 PE본부 상무
2013.04.~2014.05. 법무법인 율촌 변호사
2008.03.~2014.03 바른손이앤에이 사외이사
2014.06.~2018.01 법무법인(유) 화우 파트너변호사
2015.06.~2018.07 (주)큐버 비상근감사&cr2018.08.~현재 (주)바른손이앤에이 사외이사&cr2018.10.~현재 법무법인(유) 준경 변호사
---3년&cr1개월2019년 03월 29일구본상남1970년 04월감사등기임원상근감사
1995. 성균관대학교 회계학과
1991.12~1992.02 세화회계법인
1994.07~2004.03 삼일회계법인
2004.04~현재 신정회계법인 이사
---3년&cr1개월2019년 03월 29일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2018년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
-남------------------
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다.미등기임원 보수 현황
2018년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
&cr 라. 기업인수목적회사의 이해상충
&cr당사 경영진이 겸직하고 있는 회사 또는 당사 경영진 및 그 배우자, 직계존비속이 최대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5이상을 보유하고 있는 회사는 합병대상법인에서 제외되므로 겸직에 따른 이해상충은 없습니다.&cr
[이해상충 해소를 위한 정관 내용]
| 내 용 |
|---|
| 정관 제58조 (합병대상법인의 규모 및 합병제한)&cr④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 “주식 등”이라 한다.)을 취득한자(이하 “공모전주주등”이라 한다.) 2. 이 회사의 공모전 주주 등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5이상을 소유하는 회사 가. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영등과 관련된 업무를수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 나. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 다. 이 회사의 공모전 주주 등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 3. 이 회사의 공모전 주주 등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 이사212,000,000-사외이사16,000,000-감사16,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 415,600,0003,900,000-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 원) 28,400,0004,200,000-13,600,0003,600,000-----13,600,0003,600,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
* 개인별 보수 5억원 미만이므로 해당사항 없습니다.
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11011#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl
해당사항 없습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr 1. 공모전주주등에 대한 신용공여 등&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 공모전주주등과의 자산양수도 등&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 공모전주주등과의 영업거래&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 4. 공모전주주등과의 거래&cr&cr당사는 공모전주주등인 미래에셋대우(주)와 코스닥시장 상장업무와 관련한 대표주관회사 계약을 체결하였습니다.&cr&cr 5. 공모전주주등 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 6. 임원의 특수관계인과의 거래&cr&cr해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황&cr&cr가. 공시사항의 진행, 변경상황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr나. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 구분 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|---|
| 2016.02.12 | 발기인총회 | - 정관 승인의 건&cr- 주금 납입의 건&cr- 이사 선임의 건&cr- 감사 선임의 건&cr- 상법 제298조 소정사항 조사보고의 건 | 승인 |
| 2016.02.22 | 임시주주총회 | - 이사 보수한도 승인의 건&cr- 감사 보수한도 승인의 건&cr- 임원 보수 및 임원 인사 규정 승인의 건 | 승인 |
| 2017.03.23 | 정기주주총회 | - 제1기 재무제표 승인의 건&cr- 이사 보수한도 승인의 건&cr- 감사 보수한도 승인의 건 | 승인 |
| 2018.03.27 | 정기주주총회 | - 제2기 재무제표 승인의 건&cr- 이사 보수한도 승인의 건&cr- 감사 보수한도 승인의 건 | 승인 |
&cr
2. 우발채무 등&cr&cr가. 중요한 소송 사건 등&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr다. 채무보증현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr라. 채무인수약정 현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr마. 그 밖의 우발채무 등&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr&cr가. 제재현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr다. 중소기업 기준 검토표&cr&cr해당사항 없습니다. &cr&cr라. 직정금융 자금의 사용&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr&cr당사가 코스닥상장공모를 통해 모집한 총액의 100%는 신탁업자((주)국민은행)에 예치되어 있습니다.&cr&cr바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부&cr
[집합투자업 적용배제요건 충족에 관한 사항]
| 집합투자업 적용배제 요건 &cr(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호 및 금융투자업규정 제1-4조의2) | 충족여부 | 세부 내역 | |
|---|---|---|---|
| 충족 | 미충족 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| ①주권(최초 모집 전 발행주권 제외) 발행자금의 90%이상을 주금납입일의 다음 영업일까지 증권금융회사,신탁업자에 예치,신탁할 것 | O | - | 공모자금 100%예치&cr신탁계약 약정체결&cr(국민은행) |
| ②예치,신탁자금등은 합병대상법인과의 합병등기 완료 전 인출 또는 담보로 제공하지 않을 것 | O | - | 정관 제57조 명시&cr신탁계약서 |
| ③발기인 중 1인이상은 자기자본 1,000억원 이상인 지분증권 투자매매업자일 것 | O | - | 미래에셋증권(34,310억원)&cr(2015년말 기준) |
| ④임원이 금융투자업자 임원의 결격사유에 해당되지 않을 것 | O | - | 결격사유 없음 |
| ⑤최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 90일 이내 증권시장에 상장할 것 | O | - | 주금납입일에&cr상장신청 예정 |
| ⑥최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 36개월 이내 합병등기를 완료할 것 | O | - | 정관 제59조 명시 |
| ⑦주권 최초 모집 전에 합병대상법인이 정하여지지 않을 것 | O | - | 정관 제58조 명시 |
| ⑧해산사유 발생시 예치,신탁자금등을 주주에게 주권보유비율에 비례하여 지급할 것 | O | - | 정관 제60조 명시 |
| ⑨발기인인 지분증권 투자매매업자는 기업인수목적회사 발행주식등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것 | O | - | 미래에셋증권 6.87% |
&cr
사. 기업인수목적회사에서의 금융투자업자의 역할 및 의무&cr&cr(1) 금융투자업자의 역할&cr&cr당사의 발기인으로 참여하는 금융투자업자인 미래에셋대우(주)는 당사의 기본구조를디자인하고 발기인으로 참여할 자를 섭외하였으며, 직접 또는 대리인을 통하여 회사 설립에 필요한 각종 실무를 처리하였습니다. 또한, 상장 이후 성공적인 합병이 이루어지도록 합병대상법인 물색 및 제반 합병업무를 수행하고 합병 이후에도 기업이 계속적으로 성장하기 위해 필요한 경우 금융컨설팅 또는 경영컨설팅 등을 제공할 것입니다. &cr&cr(2) 금융투자업자의 요건 및 의무&cr&cr자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 및 금융투자업규정은 자기자본 1,000억원 이상인 금융투자업자만 기업인수목적회사의 발기인으로 참여할 수 있도록 제한하고 있습니다. 2015년 12월말 기준 미래에셋대우(주)는 자기자본 34,310억원이상으로서, 동 조건을 충족하고 있습니다.&cr&cr한편, 발기인인 금융투자업자는 기업인수목적회사의 발행주식 등을 발행총액의 5% 이상을 소유할 것을 요구하고 있습니다. 당사 발행예정총액 10,400백만원(발기인의 주식 및 전환사채 투자금액 1,400백만원, 공모예정금액 9,000백만원) 가정시 미래에셋대우(주)의 주식 등 투자금액은 총 714백만원(발행총액의 6.87%)으로 동 요건을 충족하고 있습니다.&cr&cr아. 합병 등의 사후정보&cr해당사항 없습니다.
&cr 4. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2018.12.31 | ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 납입일 | 납입금액 | 신고서상 자금사용 계획 | 실제 자금사용 현황 | 차이발생 사유 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업공개&cr(코스닥상장) | 2016.06.02 | 9,000,000,000 | 100% 국민은행 예치 | 100% 국민은행 예치 | - |
&cr 5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2018.12.31) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
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◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl
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