Regulatory Filings • May 15, 2019
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분기보고서 3.6 나우아이비캐피탈(주) 110111-3731563 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 13 기 1분기)
2019년 01월 01일2019년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 5 월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 나우아이비캐피탈(주) |
| 대 표 이 사 : | 이 승 원 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 삼성로 511 골든타워 11층 |
| (전 화) 02-565-6234 | |
| (홈페이지) http://www.nauib.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전 무 (성 명) 이 재 규 |
| (전 화) 02-565-6234 | |
목 차
&cr&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 19년 1분기보고서_대표이사 등의 확인.pdf_page_1.jpg 19년 1분기보고서_대표이사 등의 확인.pdf_page_1
&cr&cr
I. 회사의 개요
&cr
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 연결대상 종속기업 개황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
&cr
나. 회사의 법적/상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 "나우아이비캐피탈 주식회사" 라고 표기합니다. &cr영문으로는 "NAU IB Capital" 로 표기합니다.&cr&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr&cr당사는 2007년 08월 06일에 설립되었으며, 별도의 존속기한을 정하고 있지 않습니다.&cr&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr
| 구분 | 내 용 |
|---|---|
| 주소 | 서울특별시 강남구 삼성로 511 (삼성동, 골든타워 11층) |
| 전화번호 | 02-565-6234 |
| 홈페이지 | www.nauib.com |
&cr&cr 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr&cr당사는「여신전문금융업법」에 근거하여 설립되었습니다.&cr&cr&cr 바. 중소기업 해당 여부&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 아. 주요 사업의 내용&cr 당사는 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융회사로 투자조합 및 PEF를 운용하고 있으며, 신기술사업자, 창업, 벤처기업 등에 투자 및 회수 하는 사업을 주력사업으로 영위하고 있습니다. 당사가 영위하는 상세한 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr
[정관에 기재된 목적사업]
| 목 적 사 업 | 비 고 |
|---|---|
| 1) 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융, 할부금융, 시설대여 등 여신전문금융회사 업무 2) 신용대출, 담보대출, 어음할인 3) 기업이 취득한 매출채권의 양수, 관리, 회수 4) 지급보증 5) 산업발전법에 의한 기업구조조정전문회사 업무 6) 금융기관 또는 자산관리공사 등이 보유하고 부실채권의 매입 7) 제1호 내지 제3호의 업무와 관련하여 다른 여신전문업자 및 겸영여신업자가 보유한 채권 및 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입 8) 제1호 내지 제6호의 업무와 관련된 신용조사 및 부수업무 9) 기타 다른 법령에 의하여 정부로부터 인, 허가 등을 받은 업무 10) 각 호에 관련된 부대사업 일체 및 기타 관련법령에서 허용하는 업무 |
보고서 작성기준일 현재&cr영위하는 목적 사업 |
&cr &cr자. 분기보고서 작성기준일 현재 계열회사의 총수 및 주요 계열회사 명칭, 상장여부&cr&cr당사가 속한 기업집단은 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단에 해당하지 않기 때문에 기업집단의 명칭, 기업집단의 형성과정 등은 존재하지 않습니다. 계열회사 관련 세부 사항은 동 보고서의 'IX.계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시길 바랍니다.&cr
&cr 차. 신용평가에 관한 사항 &cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 카.「상법」 제290조에 따른 변태설립사항&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다
&cr
타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2018년 10월 04일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점 소재지 및 변경&cr&cr당사의 본점은 서울특별시 강남구 삼성로 511 (삼성동) 입니다.&cr&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3 이상 변동)&cr&cr당사의 최근 5사업연도 중 경영진의 중요한 변동은 다음과 같습니다.&cr
| 일 자 | 임원구성 현황 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 등기이사 | 등기감사 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 13.03.27 | 정지완, 이승원 | 박상규 | 문홍장 | [사임] 김봉석 감사&cr[취임] 문홍장 감사 |
| 13.08.06 | 정지완, 이승원 | 박상규 | 문홍장 | [중임] 정지완, 이승원, 박상규 |
| 15.03.27 | 정지완 ,이승원 | 박상규 | 김봉석 | [사임] 문홍장 감사 [취임] 김봉석 감사 |
| 16.08.06 | 이승원 | 박상규, 정지완 | 김봉석 | [중임] 이승원, 박상규&cr[사임] 정지완 대표이사 [취임] 정지완 기타비상무이사 |
| 18.05.15 | 이승원 | 박상규, 정지완, 한상구 | 강동석 | [사임] 김봉석 감사 [취임] 한상구 사외이사, 강동석 감사 |
&cr&cr다. 최대주주의 변동&cr&cr당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 최대주주의 변경 사항은 없습니다.&cr&cr&cr 라. 상호의 변동&cr&cr당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 상호의 변경 사항은 없습니다.&cr&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 사실이 없습니다.&cr&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr
| 합병법인&cr(존속) | 피합병법인&cr(소멸) | 내용 |
|---|---|---|
| 나우아이비캐피탈 &cr주식회사 | 나우아이비 &cr주식회사 | 1) 합병 배경 및 방법: 흡수합병&cr2) 합병등기일: 2008년 12월 17일&cr3) 합병목적: 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 &cr 주주가치를 제고하기 위함 |
&cr사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다. &cr&cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr
| 주요 연혁 |
|---|
| 2007.08 나우아이비캐피탈(주) 설립(여신전문금융업) |
| 2007.10 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비1호펀드” |
| 2008.06 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비2호펀드” |
| 2008.07 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비3호펀드” |
| 2008.12 나우아이비캐피탈(주)/나우아이비(주) 합병(자본금 405억원 → 475억원) |
| 2009.03 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비4호펀드” |
| 2009.04 유상감자(자본금변경 475억 → 375억원) |
| 2009.06 신기술사업투자조합 결성 “2009엔피신기술투자조합” |
| 2009.12 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비5호펀드“ |
| 2010.03 키움증권 1호 SPAC 발기인 참여 및 대표이사 취임(한일진공기계 합병 : 2013. 09.04) |
| 2010.03 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비6호펀드” |
| 2010.06 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비7호펀드” |
| 2010.08 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비8호펀드” |
| 2010.11 한국벤처투자조합 결성 “나우일본테크놀로지투자펀드1호”(모태펀드) |
| 2011.02 PEF 설립 “아주아이비나우 그로쓰캐피탈 PEF"(국민연금) |
| 2011.07 농식품투자조합 결성 “나우 농식품 투자펀드 1호” (농식품모태펀드) |
| 2012.07 농식품투자조합 결성 “나우 농식품 투자펀드 2호” (농식품모태펀드) |
| 2013.09 키움SPAC 2호 발기인 참여 및 대표이사 취임(SGA솔루션즈 합병 : 2015. 05.27) |
| 2013.09 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비10호펀드” |
| 2014.02 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비11호펀드” |
| 2014.04 신기술사업투자조합 결성 “나우아이비12호펀드” |
| 2014.08 PEF 설립 “나우턴어라운드 성장사다리펀드1호 기업재무안정 PEF" |
| 2015.01 농식품투자조합 결성 “나우 농식품 투자펀드 3호” (농식품모태펀드) |
| 2016.01 PEF 설립 “나우그로쓰캐피탈 PEF" (국민연금) |
| 2016.08 나우아이비캐피탈 대표이사 변경(정지완, 이승원 → 이승원) |
| 2017.08 농식품투자조합 결성 “나우 농식품 투자펀드 4호” (농식품모태펀드) |
| 2017.08 PEF 설립 “나우1호기업재무안정PEF” |
| 2018.01 PEF 설립 “나우2호기업재무안정PEF” |
| 2018.06 신기술사업투자조합 결성 "나우에이스파트너십펀드" (모태펀드) |
| 2018.09 유상증자(자본금변경 375억 → 474억원) |
| 2018.10 코스닥 상장 |
| 2018.12 농식품투자조합 결성 “나우농식품세컨더리투자펀드1호” (농식품모태펀드) |
| 2018.12 한국벤처투자 최우수펀드상(청산부문-중진) 수상 |
&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 자본금 변동 현황증자(감자)현황
2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2007년 08월 06일-보통주8,100,0005,0005,0002008년 12월 17일-보통주1,400,0005,0004,6682009년 04월 20일유상감자보통주1,995,0005,000-5,0002018년 09월 21일유상증자(일반공모)보통주1,975,0005,0008,500
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| (주1) |
| (주2) |
| |
(주1) 2008년 12월 17일자로 나우아이비주식회사를 흡수합병하며 1주당 4,668원(공정가액) 상당의 당사 주식 1,400,000주를 나우아이비주식회사 주주(정지완, 솔브레인)에게 발행하였습니다.&cr(주2) 2009년 4월 20일 기발행 보통주식 중 1,995,000주를 주당 5,000원에 유상감자하였습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
나. 전환사채 등 발행 현황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
다. 신주인수권부사채 등 발행 현황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
라. 전환형 조건부자본증권 등 발행 현황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr&cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식40,000,000-40,000,000-11,475,000-11,475,000-1,995,000-1,995,000-1,995,000-1,995,000유상감자------------9,480,000-9,480,000-31,600-31,600-9,448,400-9,448,400-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
나. 종류주식 발행 현황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr&cr
5. 의결권 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주9,480,000-우선주--보통주31,600자기주식---------------------보통주9,448,400-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr
6. 배당에 관한 사항 등
당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
제14조 (신주의 배당기산일) &cr회사가 당해 사업 년도에 발행한 신주에 대한 이익배당에 관하여는 신주를 발행 또는 인수,납입한 때가 속하는 영업 년도의 직전 영업 연도 말에 신주를 발행 또는 인수,납입된 것으로 본다.&cr&cr제56조 (이익배당) &cr① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이 회사는 상법 제462조의3의 규정에 의하여 매 사업년도의 6월30일을 기준일로 하여 기준일 현재의 주주에 대하여 이사회의 결의로 금전으로 이익을 배당할 수 있다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
5,0005,0005,0001,1732,2365,512---124278738-1,417-----63.4-보통주-3.70-종류주---보통주---종류주---보통주-150-종류주---보통주---종류주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기 1분기 | 제12기 | 제11기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
&cr 1) 산업의 특성&cr&cr당사는 한국표준산업분류상 ‘(K64209)기타 금융 투자업’에 속하는 회사로서 신기술사업금융업을 영위하고 있습니다.
신기술사업금융업을 영위하는 신기술사업금융회사는 벤처캐피탈에 속하며, 벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 이후 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본(신기술투자조합 등)이며 동시에 금융회사(신기술사업금융회사)입니다.
벤처캐피탈업계는 여신전문금융업법에 의거한 “신기술사업금융회사”와 중소기업창업지원법에 의거한 “중소기업창업투자회사”등으로 구분됩니다.&cr
신기술사업금융회사와 창업투자회사는 장래성이 있지만 기반이 취약한 중소, 벤처기업에 지분취득의 방식으로 투자를 수행하는 점은 유사하나, 신기술사업금융회사는 금융당국의 엄격한 진입, 운영 규제(높은 자본금 요건, 내부통제기준, 건전성 기준, 금융위 관리, 감독 등)가 있는 반면 창업투자회사 대비 자유로운 투자활동이 가능하다는 차이점이 있습니다.
벤처캐피탈 시장 내에서 창업지원을 기본목적으로 하는 창업투자회사 대비 신기술사업금융회사는 성장단계의 기업 지원 및 중간회수시장 참여 등의 다양한 역할을 수행 가능 합니다.
[신기술사업금융회사와 창업투자회사의 비교]
| 구분 | 신기술사업금융회사(금융위) | 창업투자회사(중기부) | |
|---|---|---|---|
| 규제체계 | 특성 | 엄격한 진입·운영 규제 대비 자유로운 투자규제 적용 |
자유로운 진입·운영 규제 대비 엄격한 투자규제 적용 |
| 자본금 | 최소 200억원 *신기술사업금융전문회사: 100억원 |
최소 20억원 | |
| 회사 운영 |
금융당국 관리·감독, 건전성기준 준수 준법감시인, 내부통제기준 제정 등 |
전문인력·사무실 확보 의무 | |
| 투자 의무 |
없음 | 등록 후 3년내 자본금의 40%를 창업자 등에 신규투자 의무 | |
| 업무범위 | 대상 | 신기술사업자 | 중소·벤처기업 |
| 가능 업무 |
신기술사업자에 투·융자, 경영지도 여신금융회사 공통업무(기업대출 등) |
중소·벤처기업에 대한 투자 | |
| 투자 방법 |
신주·구주, 타 조합 지분인수, 무형자산(IP 등) 투자, 해외투자 |
주로 신주투자(구주투자 등 제한) 해외투자(의무투자비율 충족 후) * 제도개선 중 |
|
| 운영 조합 |
신기술사업투자조합, 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 농식품투자조합, PEF |
중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 농식품투자조합, PEF |
|
| 산업내 기대역할 |
기업의 성장단계별 금융지원 중간회수시장 활성화 |
초기중기단계 기업에 대한 투자 - 중소기업 창업 지원 |
|
| 일반 현황 (2018년 기준) |
51개사, 투자잔액 4.9조원 조합 결성규모 7.9조원 |
133개사, 투자잔액 9.5조원 조합 결성규모 24조원 |
(출처: 여신금융협회)&cr(주1) 신기술사업금융회사로 등록된 회사는 2018년 기준으로 104개사이며, 전업신기술금융회사는 51개사입니다.&cr&cr
2) 사업구조&cr
당사의 사업구조는 크게 펀드조성(자금모집), 투자 및 관리, 투자회수로 이어지는 단계로 이루어져 있으며, 추가로 투자재산의 분배 및 해산으로 구분이 가능 합니다.&cr
(1) 펀드조성(자금모집) 방식&cr
일반적으로 제조업에서 원재료라는 부분은 당사의 사업구조상 자금의 모집이라고 할수 있습니다. 조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관이라고 할 수 있습니다.
주요출자자는 크게 국민연금, 농림수산식품 모태펀드, 한국 모태펀드 및 성장사다리펀드로 나누어볼 수 있습니다. 농림수산식품 모태펀드는 2010년에 설립되었으며, 해양수산부, 농림축산식품부에서 출자를 받아 농업정책보험금융원이 운영하고 있습니다. 한국 모태펀드는 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따라 2005년에 설립되었으며, 중소기업진흥공단 등 7개의 정책기관 등으로부터 출자를 받아 한국벤처투자㈜가운영하고 있습니다. 성장사다리펀드는 금융위원회가 2013년 출범시킨 펀드로 산업은행, 기업은행, 은행권청년창업재단의 출자를 통해 조성되었으며 한국성장금융투자운용이라는 회사를 통해 운영되고 있습니다.
해당펀드의 출자 구조는 펀드의 출자자인 정책기관 등이 펀드에 출자를 하게 되고 해당 펀드들이 투자조합에 다시 출자를 하는 모자형 펀드(Fund of Funds)구조를 가지고 있습니다. 출자의 규모 및 대상은 매년 각 기금을 운용하는 농업정책보험금융원, 한국벤처투자 및 한국성장금융투자운용을 통해 결정되어 공지되며, 각 기금의 출자 대상 및 계획에 맞는 조합설립 제안을 통해서 정책자금의 출자를 받게 됩니다.
정책자금의 출자는 일회성의 지원이 아닌 정책적인 지원사항으로 벤처기업의 특성상높은 리스크와 상대적으로 긴 장기간의 투자를 요한다는 점에서 자금조달의 어려운 부분을 정책지원을 통해서 지원하고 있다고 할 수 있습니다. 이 외에도 각종 연기금 및 지방단치단체 등의 자금이 있으며 개인 및 기관투자자 등도 유한책임조합원(LP)으로서 조합 출자를 통해 조합원으로 참여하게 됩니다.
&cr
(2) 투자 및 관리 방식&cr
조합의 결성을 통해 모집된 자금은 해당 조합의 설립에 따른 규약을 통해서 조합 결성 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 됩니다. 각 조합은 설립 시 운용인력이 선임되며, 당사는 자체적으로 총 11명의 투자심사인력을 보유하고 있습니다.
투자심사인력은 신기술사업, 차세대유망기술, 전략적 제휴기업, 벤처관련 기관 등의 산업적인 부분과 인적 네트워크 등을 활용하여 투자대상을 발굴하게 되며 대상 기업의 기술, 사업화능력, 재무적요인 등 다방면의 검토 및 심사를 거쳐 투자를 집행하게 됩니다.
투자 이후 투자기업의 사후관리는 조합 자산의 운영에 있어 중요한 요소로서, 벤처기업이라는 투자대상의 특성상 지속적인 관리가 필요합니다. 특히 창업 초기기업의 경우 경영 및 제반 요소에 있어 역량이 부족한 단계로 투자 기업의 경영 및 관리에 도움을 제공합니다.
&cr
(3) 투자회수 방식&cr
투자자금회수의 주요경로는 기업공개(IPO), M&A, Secondary Market 등이 있습니다. 기업공개는 유가증권시장 또는 코스닥시장에 투자기업을 상장하여 투자자금을 회수하는 방법으로 상장에 따른 높은 수익률 등을 고려시 가장 선호되는 방법이라고 할 수 있으나, 기업 공개에 이르기 까지 많은 시간과 노력이 필요 합니다. M&A는 기존 시장의 확대, 신시장 개척 등 성장전략의 일환으로 인수를 원하는 기업에 투자기업을 매각함으로서 투자자금을 회수하는 방법이며, Secondary Market을 통한 자금 회수는 투자지분을 다른 벤처투자자 등에게 매각하여 자금을 회수하는 방법 입니다.
&cr
(4) 배분 및 해산 방식&cr
조합 재산의 투자 등으로부터 발생하는 수익 및 출자원금은 조합의 조합원 총회의 결의에 따라 분배하게 되며, 조합원에게 배분하는 재산의 원천은 조합재산에서 조합운영비 및 업무집행조합원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 조합원의 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다. 또한 조합의 손실이 발생할 경우 손실금의 배분은 업무집행조합원에게 지급해야하는 금액을 공제 후 조합출자금 총액에 미달하는 경우 조합원별 출자비율에 따라 손실금을 배분하게 되며, 추가로 규약에 업무집행조합원 등의 우선손실충당 규정이 있을 시 우선손실충당 비율을 고려하여 산정 배분하게 됩니다. 조합은 규약에 의거하여 조합 설립 시 존속기간을 정하며, 존속기간이 만료가 되면 해산하게 됩니다. 또한 조합 규약에 정함에 따라 존속기간 전에도 해산이 가능합니다.
&cr
나. 회사의 현황
&cr1) 영업개황
(단위: 백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 &cr1분기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 관리보수 | 4,245 | 4,318 | 4,199 | 1,204 | (주1) |
| 성과보수 | 871 | 5,419 | 639 | - | (주2) | |
| 지분법이익 | 1,679 | 3,397 | 1,563 | 950 | (주3) | |
| 소계 | 6,795 | 13,134 | 6,401 | 2,154 | ||
| 기타의 영업수익 | 자문수수료 | 962 | 130 | 125 | - | (주4) |
| 이자수익 | 94 | 65 | 162 | 118 | ||
| 배당금수익 | 10 | 1 | 12 | 2 | ||
| 투자주식평가/처분이익 | 646 | 426 | 450 | 140 | ||
| 기타영업수익 | - | - | 84 | 4 | ||
| 소계 | 1,712 | 622 | 833 | 264 | ||
| 합 계 | 8,507 | 13,756 | 7,234 | 2,418 |
(주1) 관리보수는 당사가 투자조합 및 사모집합투자기구의 업무집행조합원으로서 조합 및 PEF 운영에 따라 수령하는 보수입니다. 일반적으로 설립일 이후 2~3년은 약정총액 기준으로, 이후부터는 평균투자잔액 기준으로 관리보수를 수령하게 되며, 관리보수는 각 조합 및 PEF의 규약 또는 정관에 의거 지급되게 됩니다.&cr&cr(주2) 성과보수는 투자조합 및 사모투자전문회사의 존속기간 중 내부수익률이 기준수익률을 초과하는 경우 지급됩니다.&cr&cr(주3) 지분법 이익은 각 조합에 출자한 당사 지분에 대한 평가이익으로 지분비율이 20% 미만이나 회사가 업무집행 조합원으로서 조합 및 PEF에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법이 적용됩니다.&cr
(주4) 기타의 영업수익은 이자수익을 비롯하여 배당금 수익, 자문수수료, 당사 자체 자금으로 취득한 투자주식관련 처분이익 및 평가이익, 기타영업수익(대손충당금환입등)으로 구성되어 있습니다.&cr&cr&cr 2) 시장점유율&cr벤처캐피탈 시장은 단순히 투자규모, 자산규모 등으로 시장점유율을 파악하는 데는 한계가 있으며 신뢰할만한 통계자료 또한 부족한 실정입니다. 이러한 업계의 특성상 시장점유율을 표시하는데 많은 어려움이 있습니다.&cr&cr다만, 꾸준히 증가하고 있는 신기술금융업 등록회사의 수와 당사의 펀드레이징 규모 및 청산실적을 고려했을때 시장에서의 위치를 간접적으로 가늠할 수 있습니다. &cr
| [신기술금융업 등록/영위 현황] |
| (단위: 개) |
| 구분 | '11 | '12 | '13 | '14 | '15 | '16 | '17 | '18 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 등록 | 회사수 | 35 | 36 | 40 | 42 | 51 | 70 | 92 | 104 |
| 전업사 | 12 | 12 | 14 | 18 | 24 | 31 | 42 | 51 |
(출처: 여신금융협회)&cr&cr
| [2018 벤처캐피탈 펀드레이징 현황] |
| (단위: 억원) |
| 순위 | 회사명 | 구분 | 금액 |
|---|---|---|---|
| 1 | IMM인베스트먼트 | 창업투자회사 | 10,844 |
| 2 | 한국투자파트너스 | 창업투자회사 | 5,207 |
| 3 | 아주IB투자 | 신기술사업금융회사 | 3,080 |
| 4 | 소프트뱅크벤처스 | 창업투자회사 | 2,864 |
| 5 | TS인베스트먼트 | 창업투자회사 | 2,502 |
| 6 | 네오플럭스 | 창업투자회사 | 2,500 |
| 7 | 인터베스트 | 창업투자회사 | 2,190 |
| 8 | KB인베스트먼트 | 창업투자회사 | 2,010 |
| 9 | 원익투자파트너스 | 창업투자회사 | 2,000 |
| 10 | KTB네트워크 | 창업투자회사 | 1,703 |
| 11 | UTC인베스트먼트 | 창업투자회사 | 1,695 |
| 12 | 스마일게이트인베스트먼트 | 창업투자회사 | 1,607 |
| 13 | LB인베스트먼트 | 창업투자회사 | 1,456 |
| 14 | 메디치인베스트먼트 | 창업투자회사 | 1,338 |
| 15 | 포스코기술투자 | 신기술사업금융회사 | 1,255 |
| 16 | DSC인베스트먼트 | 창업투자회사 | 1,200 |
| 17 | 컴퍼니케이파트너스 | 창업투자회사 | 1,193 |
| 18 | 나우아이비캐피탈 | 신기술사업금융회사 | 1,020 |
| 19 | SBI인베스트먼트 | 창업투자회사 | 942 |
| 20 | 스톤브릿지벤처스 | 창업투자회사 | 850 |
(자료: 더벨 2018 4분기 league table )&cr&cr
| [2018 벤처캐피탈 주요 조합청산 실적] |
| (단위:억원) |
| 운용사 | 조합명 | 약정총액 | IRR(%) | ROI(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 스마일게이트인베스트먼트 | 스마일게이트&cr오퍼튜니티1호 | 200 | 168.3 | 170 | 프로젝트&cr펀드 |
| 메디치인베스트먼트 | 메디치 2015-2 | 113 | 32.2 | 57 | 프로젝트&cr펀드 |
| 아주아이비투자 | AJU-AGRIGENTO 1호 | 200 | 31.4 | 153 | &cr |
| BNH인베스트먼트-&cr코리아오메가투자금융&cr(Co-GP) | HF바이오헬스케어 | 120 | 30 | 74 | 프로젝트&cr펀드 |
| 나우아이비캐피탈 | 나우 일본 테크놀로지&cr투자펀드 1호 | 300 | 28.8 | 133 | &cr |
| 스톤브릿지벤처스 | 스톤브릿지&cr디지탈콘텐츠 | 290 | 24.5 | 344 | &cr |
| 메디치인베스트먼트 | 메디치 2014-1&cr세컨더리 | 270 | 18.2 | &cr | &cr |
| 솔리더스인베스트먼트-&crIBK캐피탈&cr(Co-GP) | 미래창조&crIBKC-솔리더스&cr바이오세컨더리 | 300 | 17 | 124 | &cr |
| 프리미어파트너스 | 2010 KIF-프리미어 | 1000 | 16.6 | &cr | &cr |
| SV인베스트먼트 | 충청북도-SVVC&cr생명과 태양펀드 2호 | 250 | 16.5 | 260 | &cr |
| SV인베스트먼트 | 에스브이&cr특허기술사업화 | 150 | 11.5 | &cr | &cr |
(자료: 더벨 2018 4분기 league table )&cr&cr&cr 3) 조직도&cr
조직도.jpg 조직도
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 2019년 1분기 (제13기) |
2018년 (제12기) |
2017년 (제11기) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | 대주회계법인 | 신한회계법인 | 삼일회계법인 |
| 자 산 | |||
| 현금및현금성자산 | 24,574 | 15,185 | 8,858 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 4,205 | 3,648 | 1,852 |
| 기타채권 | 3,832 | 3,331 | 12,080 |
| 관계기업투자 | 38,221 | 37,207 | 28,283 |
| 유형자산 | 2 | 2 | 5 |
| 무형자산 | 51 | 51 | 51 |
| 리스자산 | 409 | ||
| 이연법인세자산 | - | - | 22 |
| 기타자산 | 3 | 6 | 153 |
| 자산총계 | 71,297 | 59,430 | 51,303 |
| 부 채 | |||
| 기타금융부채 | 446 | 26 | 34 |
| 당기법인세부채 | - | - | 1,041 |
| 이연법인세부채 | 896 | 687 | - |
| 기타부채 | 1,516 | 102 | 260 |
| 부채총계 | 2,858 | 815 | 1,336 |
| 자 본 | |||
| 자본금 | 47,400 | 47,400 | 37,525 |
| 자본잉여금 | 6,364 | 6,364 | 2 |
| 자본조정 | 92 | 24 | (150) |
| 이익잉여금 | 14,583 | 14,827 | 12,590 |
| 자본총계 | 68,439 | 68,615 | 49,967 |
| 자본과 부채총계 | 71,297 | 69,430 | 51,303 |
| 종속·관계·공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2019.1.1~3.31 | 2018.1.1~12.31 | 2017.1.1~12.31 | |
| 영업수익 | 2,418 | 7,234 | 13,755 |
| 영업비용 | 1,034 | 4,295 | 6,626 |
| 영업이익 | 1,384 | 2,938 | 7,129 |
| 세전이익 | 1,396 | 2,980 | 7,177 |
| 당기순이익 | 1,173 | 2,236 | 5,512 |
| 주당순이익(원) | 124 | 278 | 738 |
주1. 주당순이익은 액면가 5,000원 기준입니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표
&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
&cr
3. 연결재무제표 주석
&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
&cr
4. 재무제표
가. 재무상태표&cr
| 제 13 기 1분기말 2019년 03월 31일 현재 |
| 제 12 기 기말 2018년 12월 31일 현재 |
| 제 11 기 기말 2017년 12월 31일 현재 |
| (단위: 원) |
| 과 목 | 제 13기 1분기말 | 제 12기말 | 제 11기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 현금및현금성자산 | 24,574,236,604 | 15,184,754,817 | 8,858,199,858 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 4,204,932,380 | 3,647,959,680 | 1,851,821,445 |
| 기타금융자산 | - | 10,000,000,000 | - |
| 기타채권 | 3,831,565,191 | 3,331,330,521 | 12,079,963,759 |
| 관계기업투자 | 38,221,439,111 | 37,206,701,717 | 28,282,950,459 |
| 유형자산 | 1,798,844 | 2,398,459 | 5,014,959 |
| 무형자산 | 408,926,601 | 50,836,600 | 50,836,600 |
| 이연법인세자산 | 50,836,600 | - | 21,543,710 |
| 기타자산 | 3,565,000 | 5,704,931 | 152,642,031 |
| 자산총계 | 71,297,300,331 | 69,429,686,725 | 51,302,972,821 |
| 부 채 | |||
| 기타금융부채 | 446,299,288 | 25,967,920 | 34,085,107 |
| 당기법인세부채 | - | - | 1,041,199,222 |
| 이연법인세부채 | 895,793,248 | 687,249,692 | - |
| 기타부채 | 1,516,565,230 | 101,902,930 | 260,225,420 |
| 부채총계 | 2,858,657,766 | 815,120,542 | 1,335,509,749 |
| 자 본 | |||
| 자본금 | 47,400,000,000 | 47,400,000,000 | 37,525,000,000 |
| 자본잉여금 | 6,363,575,000 | 6,363,575,000 | 2,100,000 |
| 자본조정 | 92,386,555 | 24,399,670 | (150,100,000) |
| 이익잉여금 | 14,582,681,010 | 14,826,591,513 | 12,590,463,072 |
| 자본총계 | 68,438,642,565 | 68,614,566,183 | 49,967,463,072 |
| 자본과 부채총계 | 71,297,300,331 | 69,429,686,725 | 51,302,972,821 |
&cr&cr
나. 포괄손익계산서 &cr
| 제 13 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 |
| 제 12 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 |
| 제 12 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 |
| 제 11 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 |
| (단위: 원) |
| 과 목 | 제 13 기 1분기 | 제 12 기 1분기 | 제 12기 | 제 11기 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 2,417,872,680 | 2,417,872,680 | 3,971,146,191 | 3,971,146,191 | 7,233,621,100 | 13,754,863,180 |
| 수수료수익 | 1,203,770,811 | 1,203,770,811 | 972,167,795 | 972,167,795 | 4,962,578,946 | 9,866,741,722 |
| 이자수익 | 118,037,090 | 118,037,090 | 20,296,727 | 20,296,727 | 161,997,638 | 64,771,845 |
| 배당금수익 | 1,892,000 | 1,892,000 | 1,529,510 | 1,529,510 | 12,401,693 | 600,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가 및 처분이익 | 140,183,940 | 140,183,940 | 374,745,747 | 374,745,747 | 450,029,802 | 425,742,796 |
| 대손충당금 환입 | - | - | 5,427,742 | 5,427,742 | 15,014,111 | 453,046 |
| 지분법이익 | 949,588,839 | 949,588,839 | 2,596,978,670 | 2,596,978,670 | 1,562,899,518 | 3,396,553,771 |
| 기타영업수익 | 4,400,000 | 4,400,000 | - | - | 68,699,392 | - |
| 영업비용 | 1,033,948,303 | 1,033,948,303 | 866,583,215 | 866,583,215 | 4,295,396,753 | 6,625,957,703 |
| 수수료비용 | 9,209,721 | 9,209,721 | 12,484,833 | 12,484,833 | 29,740,015 | 31,798,713 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가 및 처분손실 | - | - | 28,744,450 | 28,744,450 | 95,603,056 | 146,884,718 |
| 대손상각비 | 2,513,959 | 2,513,959 | - | - | - | 646,386 |
| 지분법손실 | 143,375,698 | 143,375,698 | 24,153,388 | 24,153,388 | 101,259,313 | 524,542,590 |
| 판매비와관리비 | 821,170,645 | 821,170,645 | 761,177,982 | 761,177,982 | 3,968,708,788 | 5,810,298,981 |
| 기타영업비용 | 57,678,280 | 57,678,280 | 40,022,562 | 40,022,562 | 100,085,581 | 111,786,315 |
| 영업이익 | 1,383,924,377 | 1,383,924,377 | 3,104,562,976 | 3,104,562,976 | 2,938,224,347 | 7,128,905,477 |
| 기타수익 | 11,736,017 | 11,736,017 | 18,986,883 | 18,986,883 | 41,508,521 | 48,562,072 |
| 기타비용 | - | - | - | - | 5 | 2 |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,395,660,394 | 1,395,660,394 | 3,123,549,859 | 3,123,549,859 | 2,979,732,863 | 7,177,467,547 |
| 법인세비용 | 222,310,897 | 222,310,897 | 753,523,754 | 753,523,754 | 743,604,422 | 1,665,632,139 |
| 당기순이익 | 1,173,349,497 | 1,173,349,497 | 2,370,026,105 | 2,370,026,105 | 2,236,128,441 | 5,511,835,408 |
| 당기총포괄이익 | 1,173,349,497 | 1,173,349,497 | 2,370,026,105 | 2,370,026,105 | 2,236,128,441 | 5,511,835,408 |
| 주당이익&cr 기본 및 희석주당순이익 | 124 | 124 | 317 | 317 | 279 | 738 |
주1. 주당손익은 액면가 5,000원 기준입니다.&cr&cr&cr
다. 자본변동표 &cr
| 제 13 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 |
| 제 12 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지 |
| 제 12 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 |
| 제 11 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 |
(단위 : 원)
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익&cr누계액 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017.1.1(제 11기초) | 37,525,000,000 | 2,100,000 | 303,941,715 | (150,100,000) | 8,521,209,458 | 46,202,151,173 |
| 회계변경효과 | - | - | (303,941,715) | - | 425,768,206 | 121,826,491 |
| 수정 후 금액 | 37,525,000,000 | 2,100,000 | - | (150,100,000) | 8,946,977,664 | 46,323,977,664 |
| 총포괄손익 | ||||||
| 당기순이익 | - | - | - | - | 5,511,835,408 | 5,511,835,408 |
| 배당금지급 | - | - | - | - | (1,868,350,000) | (1,868,350,000) |
| 2017.12.31(제 11기말) | 37,525,000,000 | 2,100,000 | - | (150,100,000) | 12,590,463,072 | 49,967,463,072 |
| 2018.1.1(제 12기초) | 37,525,000,000 | 2,100,000 | - | (150,100,000) | 12,590,463,072 | 49,967,463,072 |
| 총포괄손익 | ||||||
| 분기순이익 | - | - | - | - | 2,370,026,105 | 2,370,026,105 |
| 2018.3.31(제 12기 1분기말) | 37,525,000,000 | 2,100,000 | - | (150,100,000) | 14,960,489,177 | 52,337,489,177 |
| 2019.1.1(제 13기초) | 47,400,000,000 | 6,363,575,000 | - | 24,399,670 | 14,826,591,513 | 68,614,566,183 |
| 주식보상비용 | - | - | - | 67,986,885 | - | 67,986,885 |
| 배당금의 지급 | - | - | - | - | (1,417,260,000) | (1,417,260,000) |
| 총포괄손익 | ||||||
| 분기순이익 | - | - | - | - | 1,173,349,497 | 1,173,349,497 |
| 2019.3.31(제 13기 1분기말) | 47,400,000,000 | 6,363,575,000 | - | 92,386,555 | 14,582,681,010 | 68,438,642,565 |
&cr&cr
라. 현금흐름표&cr
| 제 13 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 |
| 제 12 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 |
| 제 12 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지 |
| 제 11 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 |
(단위 : 원)
| 구 분 | 제 13(당) 기 1분기 | 제 12 (전)기 1분기 | 제12(전)기 | 제11(전전)기 |
|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 11,055,406,140 | 7,514,332,241 | (2,447,808,988) | (2,001,608,779) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 11,157,406,335 | 8,488,440,206 | (859,329,997) | (1,762,370,354) |
| 이자 수취 | 118,418,702 | 20,678,339 | 162,379,250 | 63,743,504 |
| 배당금 수취 | 1,892,000 | 1,529,510 | 12,401,693 | - |
| 법인세 납부 | (222,310,897) | (996,315,814) | (1,763,259,934) | (302,981,929) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (208,524,253) | (9,601,300,949) | (7,462,111,053) | 5,467,089,668 |
| 관계기업투자주식의 취득 | (300,000,000) | (11,971,839,840) | (17,829,058,973) | (5,983,350,000) |
| 관계기업투자주식의 처분 | 91,475,747 | 2,370,538,891 | 10,366,947,920 | 11,450,439,668 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (1,457,400,100) | - | 16,236,475,000 | (1,868,350,000) |
| 배당금의 지급 | (1,417,260,000) | - | - | (1,868,350,000) |
| 유상증자 | - | - | 16,236,475,000 | - |
| 리스부채의 상환 | (40,140,100) | - | - | - |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 9,389,481,787 | (2,086,968,708) | 6,326,554,959 | 1,597,130,889 |
| 기초 현금및현금성자산 | 15,184,754,817 | 8,858,199,858 | 8,858,199,858 | 7,261,068,969 |
| 기말 현금및현금성자산 | 24,574,236,604 | 6,771,231,150 | 15,184,754,817 | 8,858,199,858 |
&cr&cr
5. 재무제표 주석
&cr
| 제 13(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 |
| 제 12(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 |
| 나우아이비캐피탈 주식회사 |
1. 일반 사항
나우아이비캐피탈 주식회사(이하 '당사')는 2007년 8월 6일에 설립되어 2007년 9월3일에 "여신전문금융업법"에 의한 "신기술사업금융업"을 등록한 여신전문금융회사로서 2008년 12월에 나우아이비주식회사를 흡수합병하였으며, 서울특별시 삼성동에 본사를 두고 있습니다. 보고기간종료일 현재 납입자본금 47,400백만원이며, 2018년10월 4일에 한국거래소의 코스닥시장에 등록되었습니다. &cr&cr당기 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 정지완 | 3,365,800 | 35.50 |
| 솔브레인㈜ | 3,160,000 | 33.33 |
| 자기주식 | 31,600 | 0.33 |
| 기타 | 2,922,600 | 30.84 |
| 합 계 | 9,480,000 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr
2.1 재무제표 작성기준
(1) 분기재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(2) 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2019년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
(가) 리스이용자의 회계처리
① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 (연결)회사는 다음과 같이 회계처리합니다.
- 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식
- 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.
(나) 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.
동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).&cr
당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 최초 적용 누적효과는 2019년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였으며, 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 다음과 같습니다. &cr
- 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2018.12.31 수정전 | 조정 | 2019.01.01 수정후 |
|---|---|---|---|
| 리스자산 | - | 464,623 | 464,623 |
| 자산총계 | 69,429,687 | 464,623 | 69,894,310 |
| 리스부채 | - | 464,623 | 464,623 |
| 부채총계 | 815,121 | 464,623 | 1,279,744 |
| 자본 총계 | 68,614,566 | - | 68,614,566 |
&cr기준서 제1116호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전 기준에 따라 손익계산서 및 포괄손익계산서에 미치는 영향은 없습니다.&cr
2.2 관계기업&cr&cr관계기업은 회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 회사는 관계기업 투자의회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다
&cr 2.3 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화
회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.
&cr(2) 외화거래와 보고기간 말의 외화환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.
&cr비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.
&cr 2.4 금융자산
(1) 분류
회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 공정가치로 측정하는 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
- 상각후원가로 측정하는 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류됩니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.
금융자산의 각 유형별 상세내역은 주석 5참조
&cr회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr
(2) 측정
회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리됩니다.
&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr
채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
&cr- 상각후원가: 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은, 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. &cr&cr- 기타포괄손익-공정가치 금융자산: 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타 손익'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr&cr- 당기손익-공정가치 금융자산: 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타손익'으로 표시합니다. &cr
지분상품
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타 수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
&cr당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 기타손익으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 다른 공정가치 변동과 구분하여 표시하지 않습니다. &cr
(3) 손상
회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
회사가 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하는 방법은 주석4.1.2참조
2.5 파생상품
&cr파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 후속적으로 공정가치로 재측정됩니다.
2.6 유형자산
&cr 유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액 을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.
유형자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다&cr
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 비 품 | 5년 |
유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.
&cr 2.7 무형자산
&cr 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다.
&cr 2.8 비금융자산의 손상
비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있으며, 상각하는 자산의 경우는 매 보고기간말에 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건이 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고기간말에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.
2.9 금융부채&cr &cr금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 기타금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를 제외하고는해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다.&cr
(1) 당기손익-공정가치측정부채&cr&cr당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr(2) 당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채&cr&cr당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채는 다음의 금융부채를 제외하고는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr&cr금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채의 경우, 양도자산을 상각후원가로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 관련부채를 측정하며, 양도자산을 공정가치로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 독립적으로 측정된 공정가치가 되도록 관련부채를 측정하고 있습니다. &cr&cr금융보증부채(금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채 제외)와 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정은 기대신용손실모형에 따른 손실충당금과 최초인식금액에서 이익누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정됩니다.&cr&cr(3) 금융부채의 제거&cr&cr금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr 2.10 당기법인세 및 이연법인세
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr&cr법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr&cr이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr&cr이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr
종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr
이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr&cr 2.11 종업원급여
회사는 확정기여제도를 운영하고 있습니다.
확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.
2.12 수익인식
회사는 자금운용에 의한 수익은 기간경과에 따라 이자수익으로 인식하고 있으며, 투자주식 등의 처분손익은 투자주식을 양도하여 인도하는 시점을 기준으로 인식하고 조합관리보수는 투자조합의 규약에 따라 인식하고 있습니다. 또한 기타의 수익은 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 인식하고 있습니다.&cr&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr &cr- 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석4 참조).
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr 위험관리는 이사회에서 승인한 리스크관리규정에 따라 리스크관리전담부서에 의해 이루어지고 있습니다.
&cr회사는 재무위험 관리에 대한 업무를 총괄하기 위한 별도의 리스크관리위원회를 운용하지 않고 이사회에서 총괄하도록 하고 있으며, 경영기획본부를 리스크관리전담부서로 지정하여 운용하고 있습니다. 리스크관리전담부서는 연간 리스크관리계획의 수립 등 주요 리스크관리 정책을 이사회와 협의하고 있으며, 리스크 점검결과를 대표이사 및 준법감시인에게 보고하되, 중요한 위반사항이 발생하였을 경우에는 이사회에 보고하고 있습니다.&cr&cr 4.1.1 시장위험
&cr회사는 가격위험, 금리위험, 환율위험에 노출되어 있습니다. 이에 대해 회사는 다음과 같은 관리원칙하에 관리하고 있습니다.&cr
- 리스크한도 및 투자한도를 설정하고 리스크를 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정한다.&cr - 금리리스크대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라, 정기적이고 독립적으로 시가 평가되어야 한다.&cr - 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수하여야 한다.&cr - 리스크관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기상황에 대한 즉각적인 대응으로 리스크의 발생을 최소화시켜야 한다.&cr&cr회사는 투자자산에 대해 정기적으로 시가를 평가하여 취득금액 대비 40%이상 하락한 경우 매각하고 있습니다.
&cr 4.1.2 신용위험
(1) 신용위험의 개요&cr&cr신용위험은 보유하고 있는 수취채권 등 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 매도가능금융자산(채무증권), 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. &cr&cr(2) 신용위험의 관리&cr&cr회사의 주요 신용위험은 여신에서 발생하고 있으며, 이에 대해 회사는 다음과 같은 관리원칙하에 관리하고 있습니다.&cr
- 독립적이고 지속적인 여신리뷰를 통하여 리스크의 발생을 최소화시켜야 한다.&cr - 신용익스포져가 관련 법령이나 관계당국의 지침에서 정한 한도 또는 내부에서 설정한 한도를 벗어나지 않도록 하여야 한다.&cr - 여신실행절차가 적절히 관리되도록 하여야 한다.
&cr(3) 신용위험에 대한 최대노출정도 &cr&cr 신용위험이 존재하는 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 금융자산의 종류별 신용위험 최대 노출정도는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 24,574,237 | 15,184,755 |
| 당기손익-공정가치 금융자산(채무증권) | 4,204,932 | 3,647,960 |
| 기타금융자산 | - | 10,000,000 |
| 기타채권 : | ||
| 미수금 | 1,376,590 | 1,273,600 |
| 미수수익 | 1,816,543 | 1,429,433 |
| 보증금 | 234,300 | 234,300 |
| 당기법인세자산 | 404,132 | 393,998 |
| 기타채권 소계 | 3,831,565 | 3,331,331 |
| 합 계 | 32,610,734 | 32,164,046 |
(4) 현금및현금성자산의 신용건전성
(단위: 천원)
| 은행예금 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| AAA | 24,574,237 | 15,184,755 |
| AA+ | - | - |
| 합 계 | 24,574,237 | 15,184,755 |
&cr- 한국신용평가원 신용등급체계와 해당 신용등급의 의미 (회사채 등급)&cr
| 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급능력이 최상급임. |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을&cr받기 쉬운 면이 있음. |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의&cr지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는&cr투기적인 요소를 내포하고 있음. |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음. |
| D | 상환 불능상태임. |
(*) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.
&cr(5) 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 신용위험&cr&cr상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 미수금과 보증금 등의 기타 채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 간주되었으며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의 경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 강력한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. &cr &cr 가. 상각후원가로 측정하는 기타금융자산의 연체 및 손상여부
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지도 손상되지도 않은 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 | 3,831,565 | 3,331,331 |
&cr 나. 연체되지도 손상되지도 않은 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 대부분 조합 관련 미수금, 미수수익과 이행보증금으로 구성되어 별도로 신용건전성 정보를 관리하지 않고 있습니다. &cr&cr다. 연체되었으나 손상되지 않은 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 없습니다.&cr
4.2. 자본위험관리 &cr
회사는 회사가 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 여신전문금융회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '조정총자산에 대한 조정자기자본비율'에 의하고 있으며, 회사는 매 분기말 '조정총자산에 대한 조정자기자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다. &cr
(1) 자본관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.&cr&cr전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 유의한 정책이나 절차의 변경 사항은 없습니다.
(2) 규제자본현황&cr
금융감독원은 여신전문금융회사의 자본적정성 유지를 위해 재무제표를 기준으로 산출한 '조정총자산에 대한 조정자기자본 비율'을 100분의 7이상 유지하도록 규제하고있으며, '조정총자산에 대한 조정자기자본 비율'이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 여신전문금융회사에 대하여 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록하거나 당해 금융기관과 경영개선협약을 체결할 수 있습니다. 회사는 상기의 기준을 준수하고 있습니다.&cr &cr4.3 공정가치
&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 24,574,237 | 24,574,237 | 15,184,755 | 15,184,755 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 4,204,932 | 4,204,932 | 3,647,960 | 3,647,960 |
| 기타금융자산 | - | - | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 기타채권 | 3,831,565 | 3,831,565 | 3,331,331 | 3,331,331 |
| 소 계 | 32,610,734 | 32,610,734 | 32,164,046 | 32,164,046 |
| 금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | 446,299 | 446,299 | 25,968 | 25,968 |
| 소 계 | 446,299 | 446,299 | 25,968 | 25,968 |
(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 22,040 | - | 4,182,892 | 4,204,932 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 99,220 | - | 3,548,740 | 3,647,960 |
&cr(3) 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치 &cr금융자산 |
|---|---|
| 분기기초금액 | 3,548,740 |
| 당기손익인식액 | 96,288 |
| 매입금액 | 563,150 |
| 처분금액 | (25,286) |
| 분기말금액 | 4,182,892 |
| 미실현손익 | 125,938 |
&cr(4) 가치평가기법 및 투입변수
단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 2,537,916 | 3 | 유사상장회사 비교, 최근거래가, 순자산 지분율 | 유사회사 시장배수 등 |
| 채무증권 | 1,644,976 | 3 | 이항모형 | 할인율, 변동성 등 |
(5) 가치평가기법 및 투입변수 &cr&cr회사는 외부평가기관의 공정가치 평가보고서를 수령하여 재무보고 목적의 공정가치 측정을 수행하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 외부평가기관은 보고일정에맞추어 회사의 재무담당이사 및 준법감시인에 직접 보고합니다.&cr &cr 5. 범주별 금융상품
보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 자 산 | 상각후원가 공정가치측정 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 24,574,237 | - | 24,574,237 |
| 당기손익-공정가치&cr 금융자산 | - | 4,204,932 | 4,204,932 |
| 기타채권 | 3,831,565 | - | 3,831,565 |
| 합 계 | 28,405,802 | 4,204,932 | 32,610,734 |
&cr
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 부 채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로 측정하는&cr기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | - | 446,299 | 446,299 |
&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 자 산 | 상각후원가 공정가치측정 | 당기손익-공정가치&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 15,184,755 | - | 15,184,755 |
| 당기손익-공정가치&cr 금융자산 | - | 3,647,960 | 3,647,960 |
| 기타금융자산 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 기타채권 | 3,331,331 | - | 3,331,331 |
| 합 계 | 28,516,086 | 3,647,960 | 32,164,046 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 부 채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로 측정하는&cr기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | - | 25,968 | 25,968 |
6. 현금및현금성자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 등 | 14,574,237 | 15,184,755 |
| 정기예금 | 10,000,000 | - |
| 합 계 | 24,574,237 | 15,184,755 |
&cr현금및현금성자산은 만기가 짧고 현행 시장이자율을 반영하는 변동이자율 조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.&cr &cr 7. 당기손익-공정가치 금융자산 &cr
회사는 다음의 금융자산을 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류하고 있습니다.
&cr- 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 요건을 충족하지 않는 채무상품
- 단기매매항목의 지분상품
- 후속적으로 공정가치 평가손익을 기타포괄손익으로 인식할 것을 선택하지 않은 지분상품
(1) 당기손익-공정가치 금융자산
회사의 당기손익-공정가치 금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분상품 | 2,559,956 | 2,002,984 |
| 채무상품 | 1,644,976 | 1,644,976 |
| 합 계 | 4,204,932 | 3,647,960 |
(*)보고기간 종료일 현재 지분상품 중 25백만원 및 채무상품 중 475백만원은 보호예수로 인하여 양도 및 처분이 제한되어 있습니다.
&cr(2) 당기손익으로 인식된 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 | 90,208 | 300,671 |
| 당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 | 49,976 | 45,331 |
| 합 계 | 140,184 | 346,002 |
8 . 기타금융자산, 기타채권 및 기타자산
&cr(1) 기타금융자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산 | ||
| 단기금융상품 | - | 10,000,000 |
&cr(2) 기타채권의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타채권 | ||
| 미수금 | 1,383,507 | 1,280,000 |
| 미수수익 | 1,825,672 | 1,436,565 |
| 보증금 | 234,300 | 234,300 |
| 당기법인세자산 | 404,132 | 393,998 |
| 대손충당금 | (16,046) | (13,532) |
| 기타채권(순액) | 3,831,565 | 3,331,331 |
&cr(3) 대손충당금 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (13,532) | (28,546) |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | (2,514) | - |
| 당기 중 대손충당금 환입 | - | 5,428 |
| 보고기간 말 금액 | (16,046) | (23,118) |
&cr추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 상각하고 있습니다.
&cr 기타채권 중 12개월 후에 회수되거나 결제될 것으로 기대되는 금액은 없습니다. 기타채권의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.&cr
(4) 기타자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | - | 5,705 |
| 부가세대급금 | 3,565 | - |
| 합 계 | 3,565 | 5,705 |
&cr 9. 유형자산&cr &cr(1) 당사의 유형자산은 비품으로 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,398 | 5,014 |
| 취득 | - | - |
| 감가상각비 | (599) | (653) |
| 기말 | 1,799 | 4,361 |
&cr 10. 리스자산&cr
(1) 보고기간 중 당사의 리스자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 기초순장부금액 | - |
| 기초 조정 - 기준서 제1116호(주석 2) | 464,623 |
| 취득 | - |
| 상각 | (55,696) |
| 보고기간말장부금액 | 408,927 |
(2) 보고기간말 현재 당사가 리스제공자에게 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최소리스료 총액 | ||
| 1년 이내 | 300,700 | 306,174 |
| 1년 초과 5년 이내 | 267,946 | 341,924 |
| 5년 초과 | - | - |
| 합계 | 568,646 | 648,098 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 259,475 | 263,508 |
| 1년 초과 2년 이내 | 165,007 | 167,963 |
| 2년 초과 3년 이내 | - | 33,152 |
| 합 계 | 424,482 | 464,623 |
11. 관계기업투자
(1) 관계기업의 현황&cr&cr관계기업은 모두 대한민국에 소재하고 있으며, 관계회사의 결산월은 모두 12월입니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 나우농식품투자펀드1호(*3) | 50.0 | 1,449,816 | 50.0 | 1,442,293 |
| 나우농식품투자펀드2호 | 37.5 | 1,635,248 | 37.5 | 1,641,635 |
| 나우농식품투자펀드3호(*1) | 10.0 | 1,327,993 | 10.0 | 1,303,162 |
| 나우농식품투자펀드4호(*1) | 10.0 | 1,758,761 | 10.0 | 1,471,156 |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호(*2) | 34.0 | 7,662,040 | 34.0 | 7,741,741 |
| 나우그로쓰캐피탈PEF(*1) | 12.5 | 19,659,845 | 12.5 | 18,751,713 |
| 나우1호기업재무안정PEF(*1) | 10.0 | 657,132 | 10.0 | 729,227 |
| 나우2호기업재무안정PEF(*1) | 4.8 | 2,836,823 | 4.8 | 2,846,713 |
| 나우에이스파트너십펀드(*1) | 8.8 | 458,817 | 8.8 | 480,432 |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 20.0 | 774,964 | 20.0 | 798,629 |
| 합 계 | 38,221,439 | 37,206,701 |
(*1) 회사의 상기 조합 또는 PEF에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 중대한 영향력이 있는 것으로 판단하여 지분법을 적용하였습니다. &cr&cr(*2) 회사의 약정상 지분율은 34.0%이나, 실제 지분율 은 26.5% 입 니다. 기존 회사의 지분율은 선순위 29.0%와 후순위 5.0%로 구성되어 있었으며, 당기에 분배된 분배금중 선순위와 후순위의 분배우선순위 차이로 인해 약정 지분율과 실제 지분율에 차이가 발생하였습니다. &cr&cr(*3) 청산절차를 진행중 입니다. &cr
(2) 관계기업투자주식 평가 내역
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초평가액 | 취득(처분)등 | 지분법손익(*1) | 기 타 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 나우농식품투자펀드1호 | 1,442,293 | - | 7,523 | - | 1,449,816 |
| 나우농식품투자펀드2호 | 1,641,635 | - | (6,387) | - | 1,635,248 |
| 나우농식품투자펀드3호 | 1,303,162 | - | 24,831 | - | 1,327,993 |
| 나우농식품투자펀드4호 | 1,471,156 | 300,000 | (12,395) | - | 1,758,761 |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호 | 7,741,741 | (10,230) | (69,471) | - | 7,662,040 |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 18,751,713 | (3,469) | 911,601 | - | 19,659,845 |
| 나우1호기업재무안정PEF | 729,227 | (77,728) | 5,633 | - | 657,132 |
| 나우2호기업재무안정PEF | 2,846,713 | (48) | (9,842) | - | 2,836,823 |
| 나우에이스파트너십펀드 | 480,432 | - | (21,615) | - | 458,817 |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 798,629 | - | (23,665) | - | 774,964 |
| 합 계 | 37,206,701 | 208,525 | 806,213 | - | 38,221,439 |
(*1) 펀드, 조합 및 PEF에 대한 지분법손익은 손익계산서 상 '영업손익' 으로 표시하고있습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초평가액 | 취득(처분)등 | 지분법손익(*1) | 기 타 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 나우일본테크놀로지투자펀드1호 | 519,626 | - | (8,537) | (511,089) | - |
| 나우아이비10호펀드 | 1,963,976 | - | - | (1,963,976) | - |
| 나우아이비11호펀드 | 251,344 | - | - | (251,344) | - |
| 나우농식품투자펀드1호 | 4,840,859 | (3,900,000) | 501,434 | - | 1,442,293 |
| 나우농식품투자펀드2호 | 5,035,302 | (3,600,000) | 206,333 | - | 1,641,635 |
| 나우농식품투자펀드3호 | 1,285,242 | - | 17,920 | - | 1,303,162 |
| 나우농식품투자펀드4호 | 378,654 | 1,100,000 | (7,498) | - | 1,471,156 |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호 | 3,844,028 | 3,454,855 | 442,858 | - | 7,741,741 |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 9,654,320 | 9,063,204 | 34,189 | - | 18,751,713 |
| 나우1호기업재무안정PEF | 509,599 | (140,539) | 360,167 | - | 729,227 |
| 나우2호기업재무안정PEF | - | 2,886,000 | (39,287) | - | 2,846,713 |
| 나우에이스파트너십펀드 | - | 525,000 | (44,568) | - | 480,432 |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | - | 800,000 | (1,371) | - | 798,629 |
| 합 계 | 28,282,950 | 10,188,520 | 1,461,640 | (2,726,409) | 37,206,701 |
(*1) 펀드, 조합 및 PEF에 대한 지분법손익은 손익계산서 상 '영업손익' 으로 표시하고있습니다.
(3) 주요 관계기업의 요약 재무정보
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 순자산 | 영업수익 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 나우농식품투자펀드1호 | 2,899,631 | - | 2,899,631 | 36,082 | 15,047 | - |
| 나우농식품투자펀드2호 | 5,657,375 | 1,296,712 | 4,360,663 | 2,120 | (17,033) | - |
| 나우농식품투자펀드3호 | 13,346,822 | 66,892 | 13,279,930 | 709,986 | 248,311 | - |
| 나우농식품투자펀드4호 | 17,712,646 | 125,030 | 17,587,616 | 4,285 | (123,948) | - |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호 | 27,258,090 | 187,301 | 27,070,789 | 223,462 | (204,330) | - |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 158,294,980 | 1,016,219 | 157,278,761 | 11,578,353 | 7,292,809 | - |
| 나우1호기업재무안정PEF | 6,617,308 | 45,876 | 6,571,432 | 107,020 | 56,332 | - |
| 나우2호기업재무안정PEF | 58,775,159 | 147,482 | 58,627,677 | 338 | (203,395) | - |
| 나우에이스파트너십펀드 | 5,489,146 | 245,518 | 5,243,628 | 197 | (247,025) | - |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 3,998,504 | 123,682 | 3,874,822 | 6,906 | (118,324) | - |
12. 관계기업투자 관련 조합 및 사모투자집합기구(PEF) 출자금
&cr (1) 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사 &cr출자잔액 | 회사&cr출자누적액 | 조합출자&cr총액 누적액 | 조합출자&cr약정총액 | 잔여출자&cr약정액 | 등록일 | 존속기간 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 나우농식품투자펀드1호(*1)(*2)(*3) | - | 9,400,000 | 18,800,000 | 20,000,000 | - | 2011-07-29 | 7년 |
| 나우농식품투자펀드2호(*1)(*2) | 1,200,000 | 6,000,000 | 16,000,000 | 16,000,000 | - | 2012-07-25 | 7년 |
| 나우농식품투자펀드3호(*1)(*2) | 1,200,000 | 1,200,000 | 12,000,000 | 12,000,000 | - | 2015-01-08 | 7년 |
| 나우농식품투자펀드4호(*1) | 1,800,000 | 1,800,000 | 18,000,000 | 20,000,000 | 2,000,000 | 2017-07-20 | 8년 |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호(*2) | 5,391,221 | 16,463,480 | 48,422,000 | 50,000,000 | 1,578,000 | 2014-08-13 | 8년 |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 18,261,531 | 18,265,000 | 146,120,000 | 200,000,000 | 53,880,000 | 2016-01-05 | 10년 |
| 나우1호기업재무안정PEF | 306,734 | 604,500 | 6,045,000 | 15,000,000 | 8,955,000 | 2017-08-08 | 4년 |
| 나우2호기업재무안정PEF | 2,885,952 | 2,886,000 | 59,644,000 | 62,000,000 | 2,356,000 | 2018-01-16 | 5년 |
| 나우에이스파트너십펀드 | 525,000 | 525,000 | 6,000,000 | 40,000,000 | 34,000,000 | 2018-06-25 | 8년 |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 800,000 | 800,000 | 4,000,000 | 20,000,000 | 16,000,000 | 2018-12-13 | 8년 |
&cr (*1) 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합의 청산시까지 업무집행 조합원에게 지급하였거나 지급하여야 할 금액을 공제한 후 다음 금액의 합계액이 조합의 출자금 총액에 미달하는 경우에는 조합원별 출자 비율에 따라 손실금을 충당합니다.&cr&cr1. 청산이전에 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금&cr2. 탈퇴조합원에 대한 환급금&cr3. 제명된 조합원의 환급금&cr4. 청산시 조합원에게 배분할 재산 &cr &cr(*2) 펀드의 투자기간이 종료되어 추가적인 출자의무가 없습니다. &cr&cr(*3) 청산절차를 진행중 입니다. &cr&cr회사출자액은 중간배분받은 금액을 차감한 후의 금액입니다.&cr&cr (2) 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 관리수수료, 성과보수 및 배당금을 지급받는 바, 당기 및 전기에 조합으로부터 수령한 관리수수료, 성과보수 및 배당금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관리수수료 | 성과보수 | 배당금 | 관리수수료 | 성과보수 | 배당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 나우아이비10호펀드(*1) | - | - | - | 42,008 | - | - |
| 나우아이비11호펀드(*1) | - | - | - | 15,276 | - | - |
| 나우농식품투자펀드1호(*1) | - | - | - | 36,481 | - | - |
| 나우농식품투자펀드2호(*1) | 15,660 | - | - | 43,834 | - | - |
| 나우농식품투자펀드3호(*1) | 65,709 | - | - | 73,973 | - | - |
| 나우농식품투자펀드4호(*1) | 123,288 | - | - | 123,288 | - | - |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호(*2) | 123,288 | - | - | 157,888 | - | - |
| 나우그로쓰캐피탈PEF(*3) | 90,846 | - | - | 333,835 | - | - |
| 나우1호기업재무안정PEF(*2) | 472,774 | - | - | 46,751 | - | - |
| 나우2호기업재무안정PEF(*1) | 45,459 | - | - | 88,834 | - | - |
| 나우에이스파트너십펀드(*3) | 144,247 | - | - | - | - | - |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호(*3) | 122,500 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,203,771 | - | - | 962,168 | - | - |
&cr (*1) 평균투자잔액의 일정 비율로 관리수수료를 수령하고 있습니다.
(*2) 회사는 투자기간 동안에는 투자잔액의 일정비율과 출자약정금액 총액에서 투자잔액 평잔을 차감한 금액의 일정비율을 합한 금액을 수령하고, 투자기간이 경과한 이후에는 투자잔액 평잔의 일정비율로 수령하고 있습니다.
&cr(*3) 회사는 설립일부터 일정기간이 되는날까지 출자금 총액의 일정비율로, 투자기간이 경과한 다음날부터는 평균투자잔액의 일정비율로 관리수수료를 수령하고 있습니다.&cr &cr(3) 각 조합규약상 투자조합에서 청산시 손실이 발생하는 경우, 업무집행조합원(당사)은 업무집행조합원 출자총액의 범위 내에서 일정 부분 손실을 우선분담하고, 기준수익률을 초과할 시에는 성과보수를 지급받도록 규정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 미수금에는 각 조합에서 출자금 반환 결의를 하였으나, 우선손실충당 약정에따라 조합에 예치되어 있는 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 약정내용 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 나우농식품투자펀드2호 | 청산 시점 손실 미발생시 지급 | 1,280,000 | 1,280,000 |
&cr 13. 기타금융부채 및 기타부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융부채 | ||
| 미지급금 | 21,817 | 22,873 |
| 미지급비용 | - | 3,095 |
| 리스부채 | 424,482 | - |
| 합 계 | 446,299 | 25,968 |
| 기타부채 | ||
| 예수금 | 27,305 | 29,903 |
| 복구충당부채 | 47,000 | 47,000 |
| 금융보증충당부채 | 25,000 | 25,000 |
| 미지급배당금 | 1,417,260 | - |
| 합 계 | 1,516,565 | 101,903 |
&cr기타금융부채 중 12개월 후에 지급되거나 결제될 것으로 기대되는 금액은 리스부채 중 12개월 이후에 결제될 것으로 예정되어 있는 165,007천원을 제외하고 없습니다(주석 10참조). 기타금융부채의 공정가치는 리스부채를 제외하고 할인에 따른 효과가유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.
&cr 14. 법인세비용 및 이연법인세
(1) 법인세비용의 주요 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 | ||
| 당기손익에 대한 당기법인세 | 13,767 | 252,123 |
| 총당기법인세 | 13,767 | 252,123 |
| 이연법인세의 증감 | 208,544 | 501,401 |
| 총이연법인세 | 208,544 | 501,401 |
| 법인세비용 | 222,311 | 753,524 |
(2) 법인세비용 차감전순손익과 법인세비용간의 관계
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 1,395,660 | 3,123,550 |
| 법인세율로 계산된 법인세비용 | 285,045 | 665,180 |
| 법인세 효과: | ||
| - 세무상 과세되지 않는 수익 | - | - |
| - 세무상 차감되지 않는 비용 | - | 66,151 |
| - 기타 | (62,734) | 22,193 |
| 당기 조정항목 | (62,734) | 88,344 |
| 법인세비용 | 222,311 | 753,524 |
| 유효법인세율 | 15.9% | 24.1% |
&cr(3) 이연법인세자산과 부채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이연법인세자산 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 | 653,687 | 638,834 |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 | 19,644 | 166,930 |
| 이연법인세부채 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 | (1,543,098) | (1,474,154) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | (26,026) | (18,860) |
| 이연법인세자산(부채) 순액 | (895,793) | (687,250) |
(4) 당기와 전기 중 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산과 부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 당분기손익 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 이연법인세부채 | |||
| 관계기업투자주식 | (809,533) | (177,367) | (986,900) |
| 미수수익 | (11,176) | (9,405) | (20,581) |
| 소 계 | (820,709) | (186,772) | (1,007,481) |
| 이연법인세자산 | |||
| 당기손익-공정가치 금융&cr 자산(평가손익) | 114,000 | (12,707) | 101,293 |
| 복구충당부채 | 10,340 | - | 10,340 |
| 기타 | 9,120 | (9,065) | 55 |
| 소 계 | 133,460 | (21,772) | 111,688 |
| 순 액 | (687,249) | (208,544) | (895,793) |
&cr 1 5. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 수권주식수 및 자본금
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 5,000 | 5,000 |
| 발행한 주식의 수 : 보통주 | 9,480,000 | 9,480,000 |
회사는 총자산이 자기자본의 10배의 범위에서 금융위원회가 정하는 배수(10배)에 해당하는 금액을 초과하지 않는 범위내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채 및 신주인수권부사채를 각각 발행할 수 있는 바, 2018년 12월 31일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다.&cr &cr 회사의 정관에 의하면 회사는 발행주식총수의 100분의 10범위내에서 기명식 보통주식의 매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 임직원에게 부여할 수 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 부여된 주식선택권은 총 24만주 입니다 .
&cr(2) 자본잉여금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 6,361,475 | 6,361,475 |
| 감자차익 | 2,100 | 2,100 |
| 합 계 | 6,363,575 | 6,363,575 |
16. 자본조정 &cr&cr(1) 자본조정의 내용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (150,100) | (150,100) |
| 주식선택권 | 242,487 | 174,500 |
| 합 계 | 92,387 | 24,400 |
&cr (2) 주식선택권의 내용&cr &cr 1) 주요 약정사항
| 구 분 | 2018년 부여분 |
|---|---|
| 권리부여일 | 2018.5.15 |
| 발행할 주식수(주) | 240,000 |
| 기발행 주식수 | - |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 택1 |
| 행사가격(원) | 5,600 |
| 약정용역제공기간 | 2018.5.15 ~ 2020.5.14 |
| 행사가능기간 | 2020.5.15 ~ 2025.5.14 |
| 보상원가산정방식 | 공정가액접근법(이항모형) |
&cr 2) 당기 및 당기이후에 인식할 보상비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 2018년 부여분 |
|---|---|
| 당분기에 인식한 보상비용 | 67,987 |
| 당분기 이후에 인식할 보상비용 | 310,473 |
| 총 보상원가 | 552,960 |
&cr3) 주식선택권의 증감
(단위: 천원)
| 구 분 | 2018년 부여분 |
|---|---|
| 기초 | 174,500 |
| 당분기 증감 | 67,987 |
| 당분기말 | 242,487 |
4) 보상원가의 산정방법과 가정
| 구 분 | 2018년 부여분 |
|---|---|
| 기초자산의 현재가격(원) | 6,597 |
| 무위험이자율(%) | 2.71 |
| 기대행사기간 | 2020.5.15 ~ 2025.5.14 |
| 예상주가변동성(%) | 17.95 |
| 기대배당수익률(%) | - |
| 기대권리소멸율(%) | - |
| 옵션의 공정가액(원) | 2,304 |
17. 이익잉여금 &cr &cr(1) 이익잉여금의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정 적립금(주1) | 1,100,250 | 958,524 |
| 대손준비금(주2) | 30,825 | 30,825 |
| 미처분이익잉여금 | 13,451,606 | 13,837,242 |
| 합 계 | 14,582,681 | 14,826,591 |
&cr(주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전이 가능합니다.
&cr(주2) 회사는 여신전문업감독규정 제11조제4항에 따라 대손준비금을 적립하여야 함에 따라 이익잉여금의 처분으로 적립하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손준비금 전입액(환입액) | - | - |
| 대손준비금 적립후 순이익 | 1,173,349 | 2,236,128 |
| 대손준비금 적립후 주당순이익(원) | 124 | 278 |
&cr
18. 수수료수익, 이자수익 및 배당금수익 &cr&cr (1) 수수료수익
(단위: 천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 조합관리수수료 | 1,203,771 | 962,168 |
| 조합성과보수 | - | - |
| 자문수수료 | - | 10,000 |
| 합 계 | 1,203,771 | 972,168 |
&cr(2) 이자수익
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 예치금이자 | 118,037 | 20,297 |
(3) 배당금수익
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산배당금 | 1,892 | 1,530 |
&cr 19. 판매비와관리비 &cr 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 385,842 | 392,644 |
| 퇴직급여 | 46,040 | 56,979 |
| 복리후생비 | 53,885 | 48,661 |
| 여비교통비 | 7,443 | 4,269 |
| 접대비 | 15,121 | 17,002 |
| 통신비 | 6,888 | 6,933 |
| 세금과공과 | 17,602 | 6,819 |
| 감가상각비 | 56,296 | 654 |
| 지급임차료 | 21,877 | 103,008 |
| 차량유지비 | 2,376 | 3,037 |
| 차량임차료 | 12,060 | 12,300 |
| 교육훈련비 | 2,020 | 800 |
| 소모품비 | 5,362 | 6,245 |
| 지급수수료 | 85,739 | 79,966 |
| 도서인쇄비 | 1,557 | 1,301 |
| 주식보상비용 | 67,987 | 20,510 |
| 협회비 | 33,076 | - |
| 기타 | - | 50 |
| 합 계 | 821,171 | 761,178 |
&cr 20. 금융상품 평가 및 처분손익&cr&cr(1) 당기손익-공정가치 금융자산
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 관련 이익 | ||
| 당기손익-공정가치 금융자산 평가 이익 | 71,752 | 177,945 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분 이익 | 68,432 | 196,800 |
| 합 계 | 140,184 | 374,745 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 관련 손실 | ||
| 당기손익-공정가치 금융자산 평가 손실 | - | 21,399 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분 손실 | - | 7,344 |
| 합 계 | - | 28,743 |
21. 주당이익&cr21-1 기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 1,173,349,497 | 2,370,026,105 |
| 가중평균 유동보통주식수(*1) | 9,448,400 | 7,473,400 |
| 기본주당순이익 | 124 | 317 |
&cr(*1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 해당일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 2019.01.01 | 9,480,000 | 90 | 853,200,000 |
| 자기주식 | 2019.01.01 | (31,600) | 90 | (2,844,000) |
| 합 계 | 850,356,000 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 9,448,400 주 |
&cr21-2 회사의 잠재적 보통주로는 주식선택권이 있으나, 이의 발행가액이 보통주의 평균시장가액보다 높아 희석효과가 발생하지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
&cr22. 영업으로부터 창출된 현금
(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 1,395,660 | 3,123,550 |
| 조정: | ||
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 7,345 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 21,399 |
| 감가상각비 | 56,296 | 654 |
| 주식보상비 | 67,987 | - |
| 대손상각비 | 2,514 | - |
| 지분법손실 | 143,376 | 24,153 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (71,752) | (177,945) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (68,432) | (196,800) |
| 이자수익 | (118,037) | (20,297) |
| 배당금수익 | (1,892) | (1,530) |
| 지분법이익 | (949,589) | (2,596,979) |
| 대손충당금 환입 | - | (5,428) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 운전자본의 변동 : | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 감소(증가) | (416,789) | 568,296 |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 10,000,000 | - |
| 기타채권의 감소(증가) | (503,131) | 7,250,167 |
| 기타자산의 감소(증가) | 2,140 | 142,095 |
| 이연법인세부채의 증가 | 208,544 | 479,858 |
| 기타금융부채 증가(감소) | (4,151) | (8,061) |
| 기타부채의 증가(감소) | 1,414,662 | (122,037) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 11,157,406 | 8,488,440 |
&cr (2) 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 없습니다.&cr
23. 영업부문&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 보고부문은 투자사업 단일부문입니다.&cr&cr(2) 회사의 영업수익은 모두 국내에서 발생합니다(영업수익의 상세내역은 주석 11과 12 참조).&cr
24. 우발채무 및 약정사항 &cr &cr(1) 소송내역&cr&cr계류중인 소송사건 중 회사가 피고인 사건은 없으며, 원고 1건(소송가액 500백만원)이 있습니다.&cr
&cr (2) 제공한 이행보증
(단위: 천원)
| 제공받는자 | 보 증 처 | 기 간 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 나우1호유한회사 | 에이스투자금융㈜ | 2019.2.12~2020.2.11&cr (조기회수 가능) | 5,000,000 |
25. 특수관계자 거래 &cr
(1) 특수관계자 현황&cr
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 관계기업 | 나우농식품투자펀드1호(*1) |
| 나우농식품투자펀드2호 | |
| 나우농식품투자펀드3호 | |
| 나우농식품투자펀드4호 | |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호 | |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | |
| 나우1호기업재무안정PEF | |
| 나우2호기업재무안정PEF | |
| 나우에이스파트너십펀드 | |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | |
| 기타특수관계자 | 솔브레인 주식회사 및 &cr그 종속기업들 |
(*1) 당분기말 현재 청산절차를 진행중 입니다.
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용 및 당분기말과 전기말현재의 관련 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 수익 등(주석12) | 미수수익 | 미수금 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 나우아이비10호펀드 | - | 42,008 | - | - | - | - |
| 나우아이비11호펀드 | - | 15,276 | - | - | - | - |
| 나우농식품투자펀드1호 | - | 36,481 | - | - | - | - |
| 나우농식품투자펀드2호 | 15,660 | 43,834 | 15,660 | 101,686 | 1,280,000 | 1,280,000 |
| 나우농식품투자펀드3호 | 65,709 | 73,973 | 65,709 | 135,344 | - | - |
| 나우농식품투자펀드4호 | 123,288 | 123,288 | 123,288 | 252,055 | - | - |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호 | 90,846 | 157,888 | 183,710 | 92,864 | - | - |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 472,775 | 333,835 | 883,511 | 432,011 | - | - |
| 나우1호기업재무안정PEF | 45,459 | 46,751 | 45,459 | 46,859 | - | - |
| 나우2호기업재무안정PEF | 144,247 | 88,834 | 144,247 | 147,452 | - | - |
| 나우에이스파트너십펀드 | 122,500 | - | 122,500 | 123,507 | - | - |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 123,288 | - | 123,288 | 8,219 | - | - |
| 합 계 | 1,203,772 | 962,168 | 1,707,372 | 1,339,997 | 1,280,000 | 1,280,000 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초출자금액 | 추가출자액 | 출자환급액 | 기타(감자) | 기말출자금 | 배당금수익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 나우농식품투자펀드1호 | - | - | - | - | - | - |
| 나우농식품투자펀드2호 | 1,200,000 | - | - | - | 1,200,000 | - |
| 나우농식품투자펀드3호 | 1,200,000 | - | - | - | 1,200,000 | - |
| 나우농식품투자펀드4호 | 1,500,000 | 300,000 | - | - | 1,800,000 | - |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호 | 5,401,451 | - | (10,230) | - | 5,391,221 | - |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 18,265,000 | - | (3,469) | - | 18,261,531 | - |
| 나우1호기업재무안정PEF | 384,462 | - | (77,728) | - | 306,734 | - |
| 나우2호기업재무안정PEF | 2,886,000 | - | (48) | - | 2,885,952 | - |
| 나우에이스파트너십펀드 | 525,000 | - | - | - | 525,000 | - |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 800,000 | - | - | - | 800,000 | - |
| 합 계 | 32,161,913 | 300,000 | (91,475) | - | 32,370,438 | - |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초출자금액 | 추가출자액 | 출자환급액 | 기타(감자) | 기말출자금 | 배당금수익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 나우일본테크놀로지투자펀드1호 | - | - | - | - | - | - |
| 아주아이비나우그로쓰캐피탈PEF | - | - | - | - | - | - |
| 나우아이비10호펀드 | 1,500,000 | - | - | - | 1,500,000 | - |
| 나우아이비11호펀드 | 200,000 | - | - | - | 200,000 | - |
| 나우농식품투자펀드1호 | 3,900,000 | - | (1,000,000) | - | 2,900,000 | - |
| 나우농식품투자펀드2호 | 4,200,000 | - | (1,350,000) | - | 2,850,000 | - |
| 나우농식품투자펀드3호 | 1,200,000 | - | - | - | 1,200,000 | - |
| 나우농식품투자펀드4호 | 400,000 | 300,000 | - | - | 700,000 | - |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호 | 1,899,832 | 2,434,400 | - | - | 4,334,232 | - |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 9,200,000 | 6,400,000 | - | - | 15,600,000 | - |
| 나우1호기업재무안정PEF | 504,480 | - | - | - | 504,480 | - |
| 나우2호기업재무안정PEF | - | 2,886,000 | - | - | 2,886,000 | - |
| 합 계 | 23,004,312 | 12,020,400 | (2,350,000) | - | 32,674,712 | - |
&cr (4) 당분기말과 전기말 특수관계자와의 중요한 영업상의 약정 내용은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 분기말출자금액 | 출자환급누적금액 | 분기말누적출자액 | 최초출자약정액 | 분기말출자약정액 | 잔여출자약정액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 나우농식품투자펀드1호(*1)(*2) | - | 9,400,000 | 9,400,000 | 10,000,000 | 9,400,000 | - |
| 나우농식품투자펀드2호(*2) | 1,200,000 | 4,800,000 | 6,000,000 | 6,000,000 | 6,000,000 | - |
| 나우농식품투자펀드3호(*2) | 1,200,000 | - | 1,200,000 | 1,200,000 | 1,200,000 | - |
| 나우농식품투자펀드4호 | 1,800,000 | - | 1,800,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 200,000 |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호(*2) | 5,391,221 | 11,072,259 | 16,463,480 | 17,000,000 | 17,000,000 | 536,520 |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 18,261,531 | 3,469 | 18,265,000 | 25,000,000 | 25,000,000 | 6,735,000 |
| 나우1호기업재무안정PEF | 306,734 | 297,766 | 604,500 | 1,500,000 | 1,500,000 | 895,500 |
| 나우2호기업재무안정PEF | 2,885,952 | 48 | 2,886,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | 114,000 |
| 나우에이스파트너십펀드 | 525,000 | - | 525,000 | 3,500,000 | 3,500,000 | 2,975,000 |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 800,000 | - | 800,000 | 4,000,000 | 4,000,000 | 3,200,000 |
| 합 계 | 32,370,438 | 25,573,542 | 57,943,980 | 73,200,000 | 72,600,000 | 14,656,020 |
(*1) 청산 진행중 입니다. &cr(*2) 투자기간이 종료되어 추가 출자의무가 없습니다.
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기말출자금액 | 출자환급누적금액 | 기말누적출자액 | 최초출자약정액 | 기말출자약정액 | 잔여출자약정액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 나우농식품투자펀드1호(*1)(*2) | - | 9,400,000 | 9,400,000 | 10,000,000 | 9,400,000 | - |
| 나우농식품투자펀드2호(*2) | 1,200,000 | 4,800,000 | 6,000,000 | 6,000,000 | 6,000,000 | - |
| 나우농식품투자펀드3호(*2) | 1,200,000 | - | 1,200,000 | 1,200,000 | 1,200,000 | - |
| 나우농식품투자펀드4호 | 1,500,000 | - | 1,500,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 500,000 |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호(*2) | 5,401,451 | 11,062,029 | 16,463,480 | 17,000,000 | 17,000,000 | 536,520 |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 18,265,000 | - | 18,265,000 | 25,000,000 | 25,000,000 | 6,735,000 |
| 나우1호기업재무안정PEF | 384,480 | 220,020 | 604,500 | 1,500,000 | 1,500,000 | 895,500 |
| 나우2호기업재무안정PEF | 2,886,000 | - | 2,886,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | 114,000 |
| 나우에이스파트너십펀드 | 525,000 | - | 525,000 | 3,500,000 | 3,500,000 | 2,975,000 |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 800,000 | - | 800,000 | 4,000,000 | 4,000,000 | 3,200,000 |
| 합 계 | 32,161,931 | 25,482,049 | 57,643,980 | 73,200,000 | 72,600,000 | 14,956,020 |
(*1) 청산 진행중 입니다. &cr(*2) 투자기간이 종료되어 추가 출자의무가 없습니다.
(5) 기타특수관계자인 킹스데일㈜에 대한 채 권 24,750 천 원 (전기 24,750천원 ) 이 있습니다. &cr
(6) 주요 경영진에 대한 보상&cr &cr주요 경영진은 이사(등기) 등을 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타단기종업원급여 | 101,658 | 113,379 |
| 퇴직급여 | 16,046 | 20,039 |
| 합 계 | 117,704 | 133,418 |
&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr&cr
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기&cr(2019사업년도 1분기) | 미수금 | 1,383,507 | 6,918 | 0.50% |
| 미수수익 | 1,825,672 | 9,128 | 0.50% | |
| 보증금 | 234,300 | - | 0.00% | |
| 당기법인세자산 | 404,132 | - | 0.00% | |
| 소 계 | 3,847,611 | 16,046 | 0.42% | |
| 제12기&cr(2018사업연도) | 미수금 | 1,280,000 | 6,400 | 0.50% |
| 미수수익 | 1,436,564 | 7,132 | 0.50% | |
| 보증금 | 234,300 | - | 0.00% | |
| 당기법인세자산 | 393,998 | - | 0.00% | |
| 소 계 | 3,344,862 | 13,532 | 0.40% | |
| 제11기&cr(2017사업연도) | 미수금 | 2,960,943 | 14,805 | 0.50% |
| 미수수익 | 2,748,267 | 13,741 | 0.50% | |
| 보증금 | 6,399,300 | - | 0.00% | |
| 소 계 | 12,108,510 | 28,546 | 0.24% |
&cr&cr
2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동내역&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019.03.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | (13,532) | (28,546) | (215,796) |
| 손상된 채권에 대한 대손상각비 | (2,514) | - | (646) |
| 당기 중 대손충당금 제각 | - | - | 187,443 |
| 당기 중 대손충당금 환입 | 15,014 | 453 | |
| 보고기간 말 금액 | (16,046) | (13,532) | (28,546) |
&cr&cr&cr 나. 재자산 현황 등&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr&cr 다. 공정가치 평가 내역&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 24,574,237 | 24,574,237 | 15,184,755 | 15,184,755 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 4,204,932 | 4,204,932 | 3,647,960 | 3,647,960 |
| 기타금융자산 | - | - | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 기타채권 | 3,831,565 | 3,831,565 | 3,331,331 | 3,331,331 |
| 소 계 | 32,610,734 | 32,610,734 | 32,164,046 | 32,164,046 |
| 금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | 446,299 | 446,299 | 25,968 | 25,968 |
| 소 계 | 446,299 | 446,299 | 25,968 | 25,968 |
&cr
(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 22,040 | - | 4,182,892 | 4,204,932 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 99,220 | - | 3,548,740 | 3,647,960 |
&cr(3) 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치 &cr금융자산 |
|---|---|
| 분기기초금액 | 3,548,740 |
| 당기손익인식액 | 96,288 |
| 매입금액 | 563,150 |
| 처분금액 | (25,286) |
| 분기말금액 | 4,182,892 |
| 미실현손익 | 125,938 |
&cr(4) 가치평가기법 및 투입변수
단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 2,537,916 | 3 | 유사상장회사 비교, 최근거래가, 순자산 지분율 | 유사회사 시장배수 등 |
| 채무증권 | 1,644,976 | 3 | 이항모형 | 할인율, 변동성 등 |
(5) 가치평가기법 및 투입변수 &cr&cr회사는 외부평가기관의 공정가치 평가보고서를 수령하여 재무보고 목적의 공정가치 측정을 수행하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 외부평가기관은 보고일정에맞추어 회사의 재무담당이사 및 준법감시인에 직접 보고합니다.&cr &cr라. 채무증권 발행실적 등&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 -(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr기업 공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제13기 1분기(당기)대주회계법인해당사항 없음해당사항 없음제12기(전기)신한회계법인(지정)적정해당사항 없음제11기(전전기)신한회계법인적정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
&cr
나. 감사용역 체결 현황&cr (단위 : 백만원)
제13기 1분기(당기)대주회계법인중간재무제표 및 연차재무제표 감사83-제12기(전기)신한회계법인(지정)중간재무제표 및 연차재무제표 감사91624제11기(전전기)삼일회계법인중간재무제표 및 연차재무제표 감사55566
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
&cr&cr다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제13기 1분기(당기)----------제12기(전기)----------제11기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사, 1인의 기타비상무이사(비상근), 1인의 사외이사(비상근) 총 4인으로 구성되어 있습니다. &cr각 이사의 주요 이력은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr
나. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이승원&cr(출석률: 100%) | 박상규&cr(출석률: 100%) | 정지완&cr(출석률: 100%) | 한상구&cr(출석률: 100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-01 | 2019.02.01 | 2019년 업무계획 및 예산 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2019년 위험한도 및 자산운용계획 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 내부통제 및 자금세탁방지 운용현황 보고 | - | - | - | - | ||
| 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 | - | - | - | - | ||
| 2018 회계연도 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2018년 회계연도 이익잉여금 처분 및 현금배당의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 대주주에 대한 신용공여 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2019-02 | 2019.02.20 | 제12기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr&cr
다. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - |
&cr&cr 라. 이사의 독립성&cr&cr당사의 이사회는 보고서 작성기준일 현재 대표이사를 포함한 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 1인의 총 4인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정 및 업무 집행은 이사회의 심의 결정을 통해 이루어 지고 있으며, 대주주 등의 독단적인 경영에 따른 소액주주의 이익이 침해받지 않도록 이사회 운영 및 이해관계자와의 거래 규정을 제정하여 준수하고 있습니다. &cr&cr&cr 마. 사외이사 전문성&cr&cr당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr
사외이사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다
| 성명 | 주요 경력 | 최대주주등&cr이해관계 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 한상구 | - 법무법인(유) 화우 변호사 &cr- 법무법인 화백 변호사&cr- 서울지방법원 판사&cr- 서울대학교 법과대학 | 없음 | 없음 | 2018.5.15 &cr취임 |
&cr
바. 사외이사 교육 미실시 내역&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 -
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
&cr&cr 사. 사외이사 지원조직 현황&cr&cr해당 사항 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr&cr당사는 정관 제47조(감사의 수)에서 회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr&cr 나. 감사위원회(감사)의 인적사항&cr
| 성명 | 주요 경력 | 최대주주등&cr이해관계 | 결격요건&cr여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 강동석 | - 신흥에스이씨 상근감사 &cr- 삼정회계법인&cr- 영화(현 한영)회계법인&cr- 세화/세동회계법인&cr- 서울대학교 경영학과/경영대학원 | 없음 | 없음 | 2018.5.15 &cr취임 |
&cr&cr 다. 감사의 독립성&cr&cr당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.&cr
제 50 조(감사의 직무와 의무)&cr① 감사는 회사의 회계 및 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 청구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무 외 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제41조(이사의 의무)의 규정을 준용한다.
&cr
라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2019-01 | 2019.02.01 | 2019년 업무계획 및 예산승인의 건&cr2019년 위험한도 및 자산운용계획 승인의 건&cr내부통제 및 자금세탁방지 운용현황 보고&cr내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고&cr2018 회계연도 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr2018년 회계연도 이익잉여금 처분 및 현금배당읜 건&cr대주주에 대한 신용공여 승인의 건&cr제12기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 2019-02 | 2019.02.20 | 제12기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
&cr
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
마. 감사 교육 미실시 내역
-
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
바. 감사 지원조직 현황&cr&cr해당 사항 없습니다.&cr&cr
사. 준법감시인에 관한 사항&cr
| 성명 | 주요 경력 | 최대주주등&cr이해관계 | 결격요건&cr여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 백의종 | - 나우아이비캐피탈(주)&cr- 장기신용은행(현 국민은행)&cr- 고려대학교 경제학과 | 없음 | 없음 | 2018.05.08&cr취임 |
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
아. 준법감시인 지원조직 현황&cr&cr해당 사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 아니합니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 정관 제36조 제3항 | 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. |
&cr
나. 서면에 의한 의결권의 행사&cr&cr당사는 보고서작성 기준일 현재 서면에 의한 의결권 행사를 채택하지 않고 있습니다.&cr&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr&cr당사는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 바 없습니다.
&cr&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr&cr가. 최대주주 등의 주식소유 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
정지완본인보통주3,365,80035.503,365,80035.50-솔브레인㈜관계회사보통주3,160,00033.333,160,00033.33-정문주자녀보통주158,0001.67158,0001.67-정석호자녀보통주158,0001.67158,0001.67-이승원대표이사보통주36,6000.3936,6000.39-보통주6,878,40072.566,878,40072.56-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주와 관련된 사항&cr&cr(1) 최대주주 주요 경력&cr
| 성 명 | 직 책 명 | 약 력 |
|---|---|---|
| 정지완 | 기타비상무이사 | 성균관대학교 화학공학과 82 ~ 86.5 성원교역 86.5 ~ 현재 테크노무역상사 설립 / 솔브레인 회장 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무&cr&cr보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr&cr 2. 최대주주의 변동 현황
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018년 09월 21일정지완3,365,80035.5신규상장에 따른 지분율 변동-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr
3. 주식의 분포
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
정지완3,365,80035.5%솔브레인(주) 3,160,00033.3%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| 관계회사 | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 [소액주주현황] 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
1,96199.75%2,531,24026.70%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
* 최근 주주명부폐쇄일인 2018년 12월 31일자 기준입니다.&cr&cr&cr 4. 주식 사무&cr
| 정관상&cr신주인수권의&cr내용 | 제9조(신주인수권)&cr① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리가 있다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 의하여 일반 공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 회사가 발행한 주권을 신규 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 의하여 우리사주조합에게 신주를 우선 배정하는 경우. 단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의9는 적용하지 아니한다. 4. 상법 등 관련 법령의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상의 필요로 긴급한 자금의 조달을 위해 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 영업상의 전략적인 제휴를 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 9. 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업자와 신기술사업투자조합, 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업창업투자조합 및 법인세법 규정에 의한 기관투자자에게 총 발행주식의 50%까지 배정하는 경우 10.기타 회사가 긴급한 경영상의 자금조달을 위해 국내외 법인 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3월 이내에 소집 |
| 주주명부폐쇄시기 | 제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고게재 | 인터넷 홈페이지(www.nauib.com) / 매일경제신문 |
&cr
5. 주가 및 주식거래실적&cr
가. 국내증권시 장 (코스닥)
| (기준일: 2019년 03월 31일) | (단위: 주, 원) |
| 구분 | 2018년 10월 | 2018년 11월 | 2018년 12월 | 2019년 1월 | 2019년 2월 | 2019년 3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 7,180 | 5,020 | 4,755 | 4,435 | 4,590 | 5,550 |
| 최저 | 4,295 | 4,370 | 4,015 | 4,170 | 4,215 | 4,570 | |
| 평균 | 5,485 | 4,655 | 4,328 | 4,326 | 4,353 | 5,028 | |
| 거래량 | 최고(일) | 4,115,230 | 1,358,248 | 112,171 | 167,750 | 471,124 | 2,270,374 |
| 최저(일) | 44,948 | 17,511 | 11,429 | 10,129 | 12,612 | 31,418 | |
| 월간 | 8,149,863 | 2,602,273 | 752,256 | 675,676 | 1,296,080 | 6,199,491 |
* 2018년 10월 4일 상장&cr** 상기 자료는 종가 기준임&cr&cr
나. 해외증권시장&cr
- 해당사항 없음
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
&cr
1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이승원
남1963.09
대표이사
등기임원상근
대표이사
- 솔브레인저축은행(舊 밀양상호저축은행)&cr- 솔브레인(舊 테크노세미켐)&cr- 국민은행&cr- 장기신용은행&cr- 서울대학교 경제학과 및 행정대학원
36,600
- -11.7년2019.08.05
박상규
남1963.11
전무이사
등기임원상근
투자
- 나우아이비&cr- 한국기술투자&cr- 국민은행&cr- 장기신용은행&cr- 연세대학교 경제학과 및 동 대학원
-
- -11.7년2019.08.05
한상구
남1968.11
사외이사
등기임원비상근
사외이사
- 법무법인(유) 화우 변호사 &cr- 법무법인 화백 변호사&cr- 서울지방법원 판사&cr- 서울대학교 법과대학
-
- -0.9년2021.05.14
강동석
남1965.11
감사
등기임원비상근
감사
- 신흥에스이씨 상근감사 &cr- 삼정회계법인&cr- 영화(현 한영)회계법인&cr- 세화/세동회계법인&cr- 서울대학교 경영학과/경영대학원
-
- -0.9년2021.05.14
정지완
남1956.10
기타&cr비상무&cr이사
등기임원비상근
기타비상무이사
- 테크노무역상사 설립 / 솔브레인 회장&cr- 성원교역&cr- 성균관대학교 화학공학과
3,365,800
- 최대주주&cr본인11.7년2019.08.05
이재규
남1967.03
전무이사
미등기임원상근
투자
- 나우아이비
- 한국기술투자
- 주택은행
- 장기신용은행
- LG화학&cr- 서울대학교 공업화학과 및 동 대학원
- - -11.6년-
하홍철
남1970.07
상무이사
미등기임원상근
투자
- 한국기술투자
- HB어드바이저스
- 렌드리스코리아
- 한아름종금
- 경남종금&cr- 고려대학교 경영학과
- - -11.6년-
이형국
남1973.12
상무이사
미등기임원상근
투자
- 회계법인정인
- 안진회계법인
- 안건회계법인
- 삼덕회계법인&cr- 서강대학교 경영학과
---8.6년-이종환남1976.10이사미등기임원상근투자
- 농심캐피탈&cr- 트라이던트 파트너스
- 더커자산운용
- 유진투자증권
- 안진회계법인&cr- 중앙대학교 경영학과
---6.2년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
투자남9---96.119522-관리남3---34.44716-관리여4---45.84210-16---16-28418-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
4 120 30 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사43,000사외이사 등 포함감사1300-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5 102 20 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 39030-166-----166-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만 이므로 개인별 보수 지급금액과 그구체적인 산정기준 및 방법을 기재하지 않습니다. &cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) 3161-1--1--5161-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
주1) 공정가치 산출방법은 이항모형을 적용함&cr
<표2>
2019년 03월 31일(단위 : 원, 천주)
| (기준일 : | ) |
이승원등기임원2018년 05월 15일신주발행&cr자기주식교부&cr차액보상 보통주40--402020.05.15&cr~2025.05.145,600박상규등기임원2018년 05월 15일신주발행&cr자기주식교부&cr차액보상 보통주30--302020.05.15&cr~2025.05.145,600이재규미등기임원2018년 05월 15일신주발행&cr자기주식교부&cr차액보상 보통주30--302020.05.15&cr~2025.05.145,600하홍철미등기임원2018년 05월 15일신주발행&cr자기주식교부&cr차액보상 보통주30--302020.05.15&cr~2025.05.145,600이형국미등기임원2018년 05월 15일신주발행&cr자기주식교부&cr차액보상 보통주20--202020.05.15&cr~2025.05.145,600이종환미등기임원2018년 05월 15일신주발행&cr자기주식교부&cr차액보상 보통주17--172020.05.15&cr~2025.05.145,600임원 외 8명직원2018년 05월 15일신주발행&cr자기주식교부&cr차액보상 보통주73--732020.05.15&cr~2025.05.145,600
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 작성기준일 현재 종가는 5,090원 입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl
1. 계열회사 등의 현황&cr &cr가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr
당사가 속한 기업집단은 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단에 해당하지 않기 때문에 기업집단의 명칭, 기업집단의 형성과정 등은 존재하지 않습니다. 자세한 사항은 분기보고서의 주석 특수관계자 현황을 참고하시기 바랍니다.
&cr 나. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황&cr&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr&cr다. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용&cr&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr
라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr
(보고서 작성기준일 현재)
| 겸직임원 | 겸직회사 | |||
|---|---|---|---|---|
| 직위 | 성명 | 직장명 | 직책 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타비상무이사 | 정지완 | 솔브레인㈜ | 각자대표이사 | - |
| 엠씨솔루션㈜ | 공동대표이사 | - | ||
| 솔브레인멤시스㈜ | 각자대표이사 | - | ||
| 킹스데일(주) | 각자대표이사 | - | ||
| 유피시스템㈜ | 등기이사 | - | ||
| 솔브레인에스엘디㈜ | 등기이사 | - | ||
| 씨제이더블유글로벌(주) | 등기이사 | - | ||
| Soulbrain MI, Inc. | 이사 | - |
&cr&cr 2. 타법인 출자 현황&cr
당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모기업으로, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인출자 현황의 기재를 생략합니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr &cr(1) 대주주 등에 대한 신용공여&cr&cr당사는 아래와 같이 신용공여를 제공하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 제공받는자 | 보 증 처 | 기 간 | 금 액 | 신용공여 금리(%) |
|---|---|---|---|---|
| 나우1호유한회사(주1) | 에이스투자금융(주) | 2019.2.12~2020.2.11(주2) | 5,000,000 | - |
(주1) 대주주의 특수관계인인 나우 2호 기업재무안정 PEF가 설립한 투자목적회사(SPC)의 차입에 대한 연대보증의 건으로서, 여신전문금융업법 제49조의2에 의거 이를대주주 등에 대한 신용공여로 보아 이사회 결의 후 실행하였습니다. &cr&cr(주2)동 차입의 신용공여 기간(2018.02.12~2019.02.11)이 만료됨에 따라, 이사회(2019.02.01)의 승인으로 지급보증기간이 2019.02.12~2020.02.11로 갱신 되었습니다.&cr&cr&cr (2) 대주주 발행 주식 취득 현황&cr
| 발행회사 | 구분 | 취득일자 | 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득금액(백만원) |
|---|---|---|---|---|---|
| 킹스데일(주) | 대주주의 특수관계인 | 2012.04.30 | 900(우선주) | 0.01 | 450 |
&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr
3. 대주주와의 영업거래 등&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr (1) 투자조합 및 PEF&cr&cr대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 당사가 운영중인 투자조합 및 PEF 관련하여 관리보수 수령 등의 영업수익 거래가 발생하였고 세부 내역은 다음과 같습니다.(영업비용 관련 거래는 해당사항 없습니다.)
(단위: 천원)
| 회사명 | 수익 등 | 미수수익 | 미수금 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 나우아이비10호펀드 | - | 42,008 | - | - | - | - |
| 나우아이비11호펀드 | - | 15,276 | - | - | - | - |
| 나우농식품투자펀드1호 | - | 36,481 | - | - | - | - |
| 나우농식품투자펀드2호 | 15,660 | 43,834 | 15,660 | 101,686 | 1,280,000 | 1,280,000 |
| 나우농식품투자펀드3호 | 65,709 | 73,973 | 65,709 | 135,344 | - | - |
| 나우농식품투자펀드4호 | 123,288 | 123,288 | 123,288 | 252,055 | - | - |
| 나우턴어라운드성장사다리펀드1호 | 90,846 | 157,888 | 183,710 | 92,864 | - | - |
| 나우그로쓰캐피탈PEF | 472,775 | 333,835 | 883,511 | 432,011 | - | - |
| 나우1호기업재무안정PEF | 45,459 | 46,751 | 45,459 | 46,859 | - | - |
| 나우2호기업재무안정PEF | 144,247 | 88,834 | 144,247 | 147,452 | - | - |
| 나우에이스파트너십펀드 | 122,500 | - | 122,500 | 123,507 | - | - |
| 나우농식품세컨더리투자펀드1호 | 123,288 | - | 123,288 | 8,219 | - | - |
| 합 계 | 1,203,772 | 962,168 | 1,707,372 | 1,339,997 | 1,280,000 | 1,280,000 |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시내용의 진행변경상황 및 주주총회 현황&cr &cr 가. 공시사항의 진행·변경 상황&cr &cr공시를 통해 공시한 사항이 본 보고서 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된 바 없습니다.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
나. 주주총회 의사록 요약&cr
| 일자 | 구분 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2019.03.21 | 정기 | 제12기(2018 회계연도) 재무제표 승인의 건 | 원안대로 가결 |
| 정관 일부 변경의 건 | |||
| 이사의 보수 한도 승인의 건 | |||
| 감사의 보수 한도 승인의 건 |
&cr &cr
2. 우발채무 등&cr &cr가. 중요한 소송사건 등&cr&cr계류중인 소송사건 중 회사가 피고인 사건은 없으며, 원고 1건(소송가액 500백만원)이 있습니다.&cr
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr&cr 다. 채무보증 현황&cr
당사는 나우 1호 유한회사를 위해 아래와 같이 보증을 제공하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 제공받는자 | 보 증 처 | 기 간 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 나우1호유한회사 | 에이스투자금융(주) | 2019.2.12~2020.2.11 | 5,000,000 |
* 동 차입의 신용공여 기간(2018.02.12~2019.02.11)이 만료됨에 따라, 이사회(2019.02.01)의 승인으로 지급보증기간이 2019.02.12~2020.02.11로 갱신 되었습니다.&cr&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr&cr 가. 제제현황&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr
나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항&cr &cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 다. 중소기업기준 검토표&cr &cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 라. 직접금융 자금의 사용&cr
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 코스닥시장상장 | 2018년 10월 20일 | 투자조합출자 | 15,084 | 투자조합출자 | 4,103 | 순차적 신규펀드 결성&cr및 기존조합 납입 예정 |
| 2018년 10월 20일 | 운용자금 | 1,021 | 운용자금 | 1,021 | - |
&cr
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
마. 보호예수 현황&cr
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주6,905,0002018년 10월 04일-2019년 4월 4일코스닥시장 상장규정에&cr따른 보호예수9,480,000
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
바. 그 밖의 사항&cr&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
-해당 사항 없음&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
-해당 사항 없음&cr&cr
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