Annual Report • May 15, 2019
Annual Report
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분기보고서 3.6 STX중공업 194211-0048381 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 19 기)
2019년 01월 01일2019년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 05월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | STX중공업(주) |
| 대 표 이 사 : | 주원태 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 창원시 성산구 남면로 381(내동) |
| (전 화) 055-280-0700 | |
| (홈페이지) http://www.stxhi.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 정석구 |
| (전 화) 055-239-3839 | |
목 차
| I. 회사의 개요 ··························· | 2 |
| II. 사업의 내용 ··························· | 16 |
| III. 재무에 관한 사항 ························ | 41 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ··················· | 166 |
| V. 감사인의 감사의견 등 ······················ | 167 |
| VI.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ················ | 169 |
| VII. 주주에 관한 사항 ························ | 174 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ··················· | 179 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 ····················· | 182 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 ····················· | 184 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항············· | 186 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입
대표이사 및 신고업무담당이사 서명.jpg 대표이사 및 신고업무담당이사 서명 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) STX Windpower B.V2004.12.088219 PK Lelystad&crThe Netherlands풍력발전23기업 의결권의&cr과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당없음STX HI Malaysia&crSdn. Bhd.2010.06.16Kota Kinabalu, Sabah, Malaysia산업플랜트183기업 의결권의&cr과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당없음에스티엑스리커버리 주식회사2019.01.16경상남도 성산구 남면로 381조선기자재,엔진-기업 의결권의&cr과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
- 연결대상회사의 변동내용
에스티엑스리커버리 주식회사회사의 물적분할 후 신설 법인 설립.------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 『STX중공업주식회사』라고 표기합니다. 또한 영문으로는 &crSTX Heavy Industries Co., Ltd. (약호 STX Heavy Industries) 로 표기합니다. &cr &cr다. 설립일자 및 존속기간 &cr 당사는 2001년 6월 (주)STX에서 소재사업부문이 분사하여 주식회사 엔파코로 &cr설립되었으며, 2010년 3월 STX메탈 주식회사로 사명을 변경하였습니다. &cr 또한, 당사는 2013년 1월 1일을 엔진산업설비 및 플랜트사업을 영위하고 있었던 구,STX중공업 주식회사(2004년 2월 설립)를 흡수합병 하여 STX중공업 (주)로 사 명을 변경 하였습니다.&cr 2018년 7월 25일 플랜트사업부 및 일부 비영업용 자산을 물적분할하여, 세아STX엔테크(주)로 신설법인을 설립 하고, 2018년 8월 1일 지분 100%를 글로벌세아(주)에 매각하여 엔진기자재 사업을 기반으로 존속하고 있습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 주 소 | 경상남도 창원시 성산구 남면로 381 (내동) |
| 전화번호 | 055-280-0700 / 055-278-9400 |
| 홈페이지 | http://www.stxhi.co.kr |
&cr 마. 중소기업 해당 여부 &cr당사는 중소기업기본법 제 2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr&cr 바. 주요 사업의 내용
| 주요 제품(서비스) | 제품(서비스) 설명 | |
|---|---|---|
| 선박용 디젤엔진 | 대형선박 또는 특수선에 장착되는 추진용 저속엔진(12K98MC-C 등) | |
| 발전설비 | 디젤엔진에 발전기를 결합한 발전기세트를 통해 전력 생산 | |
| 조선&cr기자재 | CRANK SHAFT | 커넥팅로드에 의해 전달받은 에너지를 회전운동으로 전환하는 부품 |
| TURBO CHARGER | 엔진보조장치로 기관의 엔진 출력 및 토크, 연비 향상을 위한 부품 | |
| BLOCK | 엔진의 주 골격을 이루는 부품 | |
| DECK HOUSE | 갑판 위의 선원이 머무를 수 있는 공간 | |
| 기타 엔진 부품 | HEAD, PISTON, CYLINDER LINER, CAMSHAFT, HFO SUPPLY UNIT 등 |
주1) 플랜트사업은 2018년 8월 1일 물적분할되어, 세아STX엔테크(주)로 신설법인&cr 설립 하고 지분 100%를 글로벌세아(주)에 매각하였습니다.&cr주2) 방위산업용 엔진, LNGC INSULATION BOX , CARGO OIL PUMP SYSTEM&cr 사업들은 상기 제품 사업에 집중하기 위하여 주요 사업에서 제외하였습니다. &cr 주3) 기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 &cr 당사는 채권금융기관협의회와의 자율협약 및 출자전환 등으로 인하여 '독 점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제14조의2에 의거 2014년 1월 15일자로 'STX'기업집단의 &cr소속회사에서 제외되었습니다.
| 구분 | 회사수 | 회 사 명 | 소재지 |
| 비상장사 | 3 | STX Windpower B.V. | 네덜란드 |
| STX HI Malaysia Sdn. Bhd. | 말레이시아 | ||
| 에스티엑스리커버리 주식회사 | 대한민국 |
주1) 당사는 2015년 8월 1일을 합병기일로 하여 회사가 지분 100%를 보유하고&cr 있던 종속기업 제일종합기술㈜를 소규모합병 방식으로 흡수합병하였습니다. &cr (합병비율 = 당사 : 제일종합기술㈜ = 1 : 0 )&cr주2) 당사의 호주 법인(STX HEAVY INDUSTRIES AUSTRALIA Pty Ltd)은 &cr 2015년 12월 23일부로 청산되었습니다.
주3) (주)일승은 회생계획에 따른 공개매각 진행 결과, 서울회생법원의 허가를 통해 당사가 보유중인 (주)일승의 지분 전부를 (주)세진중공업에 매각함에 따라 2017&cr 년 11월 24일부로 종속회사에서 제외되었습니다.
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2009년 05월 15일해당사항 없음해당사항없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 구 분 | 연 월 | 변동내용 |
|---|---|---|
| STX중공업(주) | 2007.06 | - 세계일류상품 및 생산기업으로 선정 &cr "선박중형 디젤엔진용 실린더 라이너"&cr- 산업플랜트 사업 진출 (구,STX중공업) |
| 2008.04 | - 대구공장 착공 | |
| 2008.09 | - 제일종합기술(주) 인수 (구,STX중공업) | |
| 2008.12 | - 차세대 세계일류상품 선정&cr "잠수형 카고 펌프 시스템" | |
| 2009.01 | - STX산업플랜트 합병 (구,STX중공업) | |
| 2009.04 | - 한국알루미나의 특수 알루미나공장 계약&cr (제일종합기술) | |
| 2009.05 | - 한국거래소 유가증권 시장 상장 | |
| 2009.08 | - STX Windpower B.V. 인수 (구,STX중공업) | |
| 2009.11 | - 대구공장 준공 | |
| 2009.12 | - 세계일류상품 및 생산기업으로 선정&cr "저속디젤엔진용 크랭크샤프트" | |
| 2010.03 | - STX메탈 주식회사로 상호변경&cr- 세계 최단기간 선박용 디젤엔진 누계생산 &cr 1,000만 마력 달성 (구,STX중공업) | |
| 2010.12 | - 세계일류상품 및 생산기업으로 선정&cr "대형엔진 선박용 터보챠져" | |
| 2011.02 | - 조선기자재 전문생산기업 (주)일승 인수 | |
| 2011.12 | - 엔진생산 1,000대 (1,500만 HP) 최단기간 달성&cr (구,STX중공업) | |
| 2012.01 | - ASME N-STAMP 취득 (구,STX중공업) | |
| 2013.01 | - 구, STX중공업(주)를 흡수합병&cr- STX중공업 주식회사로 상호변경 | |
| 2013.05 | - 자율협약 신청 (주채권은행 : 한국산업은행) | |
| 2013.09 | - 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행약정&cr 체결 | |
| 2015.08 | - 제일종합기술(주)를 흡수합병 | |
| 2015.12 | - 호주 법인(STX HEAVY INDUSTRIES AUSTRALIA Pty Ltd) 청산 | |
| 2016.07 | - 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행약정&cr (자율협약) 중단 및 회생절차 개시 신청(2016.07.22) | |
| 2016.08 | - 서울회생법원으로부터 회생절차 개시 결정&cr (2016.08.01) | |
| 2017.01 | - 서울회생법원으로부터 회생계획 인가 결정&cr (2017.01.13) | |
| 2017.10 | - 자회사 (주)일승, 세진중공업에 매각 | |
| 2018.08 | - 플랜트사업 물적분할 및 신설회사(세아STX엔테크(주)) 지분 100% 글로벌세아(주)에 매각 | |
| 2019.02 | - 서울회생법원 회생절차종결결정&cr (2019.02.12) | |
| STX Windpower B.V. | 2005.02 | - Harakosan Co. Ltd에서 Zephyros(풍력발전사업) 인수 |
| 2009.10 | - 구,STX중공업(주)에서 Harakosan Europe 인수&cr STX Windpower B.V.로 상호변경 | |
| STX HI Malaysia&crSdn. Bhd. | 2010.06 | - STX HI Malaysia Sdn. Bhd 설립 |
| 에스티엑스리커버리 주식회사 | 2019.01 | - 에스티엑스리커버리 주식회사 설립 |
&cr가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr본점소재지는 경상남도 창원시 성산구 남면로 381(내동)로 변경 사항이 없습니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr (1) 2010.03.25 : 대표이사 변경 (송우익 → 유천일)&cr(2) 2013.01.02 : 대표이사 변경 (유천일 → 이찬우)&cr (3) 2013.03.27 : 대표이사 변경 (이찬우 → 강덕수, 이찬우) &cr (4) 2013.11.12 : 대표이사 변경 (강덕수, 이찬우 → 정태화)&cr(5) 2016.08.01 : 관리인 선임 (정태화) &cr (6) 2018.11.07 : 대표이사 및 관리인 선임 (주원태) &cr(7) 2019.02.12 : 회생절차 종결결정에 의한 관리인 및 대표이사 퇴임 (정태화)&cr 회생절차 종결결정에 의한 관리인 직무 해제 (주원태)&cr &cr 다. 최대주주의 변동
| 최대주주명 | 변동일자 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|---|
| STX엔진(주) | 2013년 08월 29일 | 12,665,527 | 29.16% |
| 농협은행(주1) | 2013년 12월 03일 | 21,400,000 | 18.72% |
| 한국산업은행(주2) | 2014년 12월 31일 | 22,703,200 | 19.86% |
| 피티제이호유한회사(주3) | 2018년 11월 23일 | 18,563,000 | 66.10% |
&cr 주1) 채권금융기관협의회와의 자율협약에 의거하여, 2013년 12월 3일 유상증자&cr (출자전환)에 따라 최대주주가 STX엔진(주)에서 농협은행(주)으로 변경&cr 되었습니다.(2018년 말 보유 지분 1,533,406주, 5,46%)&cr주2) 한국산업은행법 개정에 따라 한국정책금융공사는 한국산업은행에 흡수합병&cr 됨에 따라 최대주주가 농협은행에서 한국산업은행으로 변경되었습니다. &cr (현재 보유 지분 3,462,012주, 12.33%)&cr주3) 변경회생계획안에 따른 M&A의 일환으로 인수 대금 납부 및 유상증자를 통한 인수자 배정으로 피티제이호유한회사가 최대주주가 되었습니다.&cr&cr 라. 상호의 변경&cr (1) 2010.03.25 : 상호변경 (STX엔파코 주식회사 → STX메탈 주식회사)&cr(2) 2013.01.03 : 상호변경 (STX메탈 주식회사 → STX중공업 주식회사) &cr &cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 &cr 당사는 2013년 5월 6일에 채권금융기관 공동관리(자율협약)를 신청하였고, 2013년 9월 12일에 채권금융기관협의회 등과 경영정상화 계획 이행약정(자율협약)을 체결&cr하여 동 약정에 따라 당사는 신규자금의 지원 및 채무 상환유예, 적용금리의 감면 및 채무의 출자전환 등의 경영정상화 계획을 추진하였습니다. &cr그러나 전방산업인 조선/해운업의 장기불황 등의 영향으로 채권금융기관협의회는 &cr2016년 7월 21일에 당사와의 자율협약을 종료하였고, 당사는 2016년 7월 22일 &cr서울회생법원에 회생절차 개시와 재산보전처분 및 포괄적 금지명령을 신청하여 당일&cr보전처분 및 포괄적 금지명령을 받았습니다. &cr이후, 개시신청서의 검토, 대표자 심문 및 현장검증 등을 거쳐 2016년 8월 1일자로 &cr회생절차 개시 결정 및 2017년 1월 13일에 개최된 2,3차 관계인집회에서 회생담보권자 및 회생채권자의 동의를 받아 서울회생법원으로부터 회생계획 인가 결정을 &cr받았습니다. &cr &cr당사는 법원의 허가(2018.3.14)를 받아 스토킹호스 입찰방식의 우선 매수권자인 유한회사 피티 제이호 유한회사(엔진기자재부문) 및 글로벌세아 주식회사(플랜트부문)를각 사업부별 최종 인수예정자로 선정하였습니다. 따라서 기 체결한 조건부 투자계약의 효력이 발생하였으며 관련사항은 아래와 같습니다.
| 부 문 | 엔진기자재사업부문 (*1) | 플랜트사업부문(*2) |
|---|---|---|
| 투자계약 &cr당사자 | 피티 제이호 유한회사 외 | 글로벌세아 주식회사 |
| 인수대금 | 총 구백칠십칠억원 &cr(\ 98,720,000,000) | 총 일백육십일억원 &cr(\ 18,000,000,000) |
| 인수방식 | 제3자배정 유상증자 및 &cr당사 발행 회사채 인수 | 플랜트사업부문 물적분할을 &cr통하여 설립되는 자회사의 &cr지분 인수 (지분율 100%) |
| 매각대상 | 엔진기자재사업부문 영업용 자산 &cr그외 비영업용 자산에 대해서는 &cr별도로 매각을 추진할 예정임. | - |
(*1) 엔진기자재 사업부문 기업매각(M&A)은 2018년 11월 2일 개최 된 변경회생계획안 심리 및 결의를 위한 관계인집회를 통해 인가가 결정 되었습니다.&cr(*2) 플랜트 사업부문 기업매각(M&A)은 '18년 7월 24일 플랜트 사업부문 분할 매각을 내용으로 하는 변경회생계획안을 법원으로부터 인가받아 '18년 7월 25일 세아STX엔테크(주)로 물적분할이 되었으며, 2018년 8월 1일 지분 100%를 글로벌세아(주)에 매각 완료되었습니다.
&cr이후, 2019년 2월 12일 당사는 법원의 결정에 따라 회생절차가 종결되었습니다.&cr
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 &cr (1)회사의 분할 (에스티엑스서비스 주식회사)&cr 당사는 2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 매각예정인 유형자산 (경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1,60-6 소재 토지,건물 및 기계장치, 이하 '창원3공장') 을 매각대상자산 특성에 적합한 매각구조확립과 경영자원의 효율적인 배분을 위하여 매각대상 자산 일체를 존속회사로부터 분할하였습니다.&cr 분할기일은 2018년 12월 31일이며, 분할법인의 설립 및 등기일은 2019년 1월16일 입니다. 변경회생계획안 및 조건부 투자계약에 따라 분할신설회사(에스티엑스서비스 주식회사)의 분할등기일에 인수자인 대신에프앤아이 주식회사에 분할신설회사 발행주식 전부를 양도하여 매각이 완료 되었습니다.&cr 매각대금은 변경회생계획에 따른 회생담보권 변제재원 등으로 사용하였으며, 본 분할은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제212조 및 214조의 규정이 정하는 바에 따라 물적분할방식으로 진행하였으며, 본건 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다.그리고 물적분할방식으로 진행되었으므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다.&cr &cr (2)회사의 분할 (에스티엑스리커버리 주식회사)&cr 당사는 2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 사업경쟁력을 확보하고 경영위험을 최소화 하기 위해 분할 신설회사(에스티엑스리커버리주식회사'를 설립하였습니다. 신설 법인 부인권 소송권 및 소송결과에 따른 권리ㆍ의무를 이전하였습니다. 분할기일은 2018년 12월 31일이며, 분할법인의 설립 및 등기일은 2019년 1월16일 입니다.&cr상법 제530조의2 내지 제530조의 12의 규정이 정하는 바에 따라 본 건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였으며, 분할신설회사(에스티엑리커버리 주식회사)가 설립시에 발행하는 주식 전부를 분할존속회사(STX중공업 주식회사)에 배정하였습니다. &cr분할되는 신설법인은 존속법인의 부인권 소송등을 이전받아 수행하게 되므로, 존속법인의 영업 및 매출상의 영향은 없으며 분할은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제212조 및 214조의 규정이 정하는 바에 따라 물적분할방식으로 진행되어 본 건 전ㆍ후분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 그리고 물적분할방식으로 진행되었으므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다.&cr &cr
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 당사는 2013년 1월 1일 구,STX중공업 주식회사와의 합병으로 인하여 (합병등기일 : 2013년 1월 3일) 기존 구,STX중공업 주식회사가 영위하던 건설업, 임대업 등을 사업분야에 추가하였습니다.&cr당사는 2018년 8월 1일 플랜트사업부를 물적분할하여, 지분 100%를 매각함에 따라 건설업 플랜트사업 영역은 제외되었습니다.&cr &cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
(1) 지배회사&cr2004. 구,STX중공업(주) 설립&cr 엔진 및 산업설비 공장 준공&cr2006. 엔진공장 증설 및 2공장 준공 완료&cr2007. 2ST Crank Shaft 전용 공장 준공&cr2008. 제일종합기술 인수 (구,STX중공업)&cr2009. 한국거래소 유가증권시장 상장&cr 대구공장 준공&cr STX산업플랜트 합병&cr 하라코산유럽 인수 → STX WINDPOWER로 사명변경&cr ISO 9001/14001, OHSAS 18001 통합경영시스템(IMS) 인증 취득&cr2010. STX엔파코(주) → STX메탈(주)로 사명변경&cr 덴마크 Pres-vac社와 전기식 카고오일펌프 기술제휴 계약&cr 해군 차기상륙함 LST-II 엔진관련 방위산업 진출&cr2011. 조선기자재 전문생산기업 (주)일승 인수&cr 방위산업체 신규지정 승인&cr 수출입 종합인증 우수업체 지정심사 통과 (등급 : AA)&cr2012. 선박 평형수 처리장치(BWMS) IMO 최종승인 획득&cr LNGC Insulation Box 공장 준공
2013. 구,STX중공업(주) 흡수합병&cr STX메탈(주) → STX중공업(주)로 사명변경&cr2013. 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행 약정 체결&cr2014. 전 경영진의 횡령,배임혐의 기소로 인한 상장적격성 실질심사 개시&cr 및 당사 주권에 대한 매매거래 정지
2015. 기업심사위원회 속개 후 상장유지 및 매매거래 재개 결정 &cr 제일종합기술(주) 흡수합병&cr2016. 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행약정 (자율협약) 중단 및 &cr 서울회생법원으로부터 회생절차 개시 결정 (2016.08.01)&cr2017. 서울회생법원으로부터 회생계획 인가 결정 (2017.01.13)&cr (주)일승 보유 지분(100%) 매각 완료&cr2018. 플랜트사업부 물적분할(세아STX엔테크(주)) 및 지분 100% 매각 완료&cr2019. 서울회생법원으로부터 회생절차 종결 결정 (2019.02.12)&cr
(2) 종속회사&cr① STX Windpower B.V.&cr2009.10 구, STX중공업(주)에서 Harakosan Europe 인수&cr 상호 STX Windpower B.V.로 변경&cr&cr② STX HI Malaysia Sdn. Bhd.&cr2010.06 STX HI Malaysia Sdn. Bhd 설립&cr&cr③ 에스티엑스리커버리 주식회사&cr2019.01 에스티엑스리커버리 주식회사 설립
&cr
3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015.03.17무상감자보통주100,036,2402,500-2015.03.31전환권행사보통주2,435,2002,50020,0002015.03.31출자전환보통주1,329,7502,50020,0002015.03.31출자전환보통주4,287,3002,50010,0002015.03.31출자전환전환주64,8002,50020,0002015.03.31출자전환전환주3,577,4002,50010,0002016.09.06전환권행사전환주1,467,3002,50010,0002016.09.06전환권행사보통주1,467,3002,50010,0002017.01.19무상감자보통주11,893,7942,500-2017.01.19무상감자전환주1,087,4502,500-2017.02.07유상증자(제3자배정)보통주233,709,1242,5002,5002017.02.09무상감자보통주221,046,3112,500-2017.02.09무상감자전환주978,7052,500-2017.03.07전환권행사전환주108,7452,500200,0002017.03.07전환권행사보통주108,7452,500200,0002018.01.10유상증자(제3자배정)보통주171,4952,50025,0002018.11.19유상증자(제3자배정)보통주43,541,3882,5002,5002018.11.21무상감자보통주59,836,5032,500-2018.11.23유상증자(제3자배정)보통주19,540,0002,5002,500
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 8:1 감자 및 자기주식 무상소각 |
| 자율협약에 의한 출자전환&cr(전환사채 전환권 행사) |
| 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) |
| 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) |
| 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) |
| 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) |
| 전환주의 보통주 전환으로 인한 전환주 감소 |
| 전환주의 보통주 전환으로 인한 보통주 증가 |
| 회생계획에 따른 2:1 감자 |
| 회생계획에 따른 2:1 감자 |
| 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) |
| 회생계획에 따른 10:1 감자 |
| 회생계획에 따른 10:1 감자 |
| 전환주의 보통주 전환으로 인한 전환주 감소 |
| 전환주의 보통주 전환으로 인한 보통주 증가 |
| 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) |
| 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) |
| 회생계획에 따른 8:1 감자 |
| 회생계획에 따른 출자전환(인수자배정) |
주1) 인가된 회생계획에 의거, 2018년 01월 08일 서울회생법원의 허가를 받아 추가 출자전환을 진행하였습니다. 신주의 수는&cr 보통주 171,495주이며, 주당 발행금액은 25,000원으로 회생계획안 상 발행가액인 주당 2,500원에서 2017년 2월 9일 실시한 주식재병합(10:1 무상감자)이 반영되었습니다. 발행된 신주는 2018년 1월 31일 교부하였고, 2018년 2월 1일 상장되었습니다.&cr주2) 2018년 11월 2일 변경회생계획안이 인가됨에 따라 2018년 11월 19일 채무상계를 위한 출자 전환이 진행되었고, 11월 21일&cr 8:1 무상 감자가 시행되었으며, 2018년 11월 23일에 M&A를 위한 인수 과정의 일환으로 유상증자가 있었으며 인수자에게&cr 배정 되었습니다.
&cr 나. 미상환 전환사채 발행현황
- 해당 사항 없음
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
&cr
4. 주식의 총수 등
&cr가. 주 식의 총수 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주전환주700,000,0000700,000,000-420,899,3193,642,200424,541,519-392,817,5883,642,200396,459,788-392,690,7872,066,155394,756,942(*1)--------126,8011,576,0451,702,846(*2)28,081,731-28,081,731-22-22-28,081,709-28,081,709-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 회사의 주식은 총 4차례의 걸쳐 무상감자 되었습니다.&cr - 효력발생일 : 2015년 03월 17일, 2015년 임시주주총회('15.02.16)에서 무상감자(8:1)&cr 승인 (자기주식 무상소각 126,801주)&cr - 효력발생일 : 2017년 01월 19일, 회생계획 인가('17.01. 13)에 따른 기존주식에 대한 &cr 무상감자(2:1)&cr - 효력발생일 : 2017년 02월 09일, 회생계획 인가에 따른 기존주식 및 출자전환신주에 &cr 대한 무상감자(10:1) &cr - 효력발생일 : 2018년 11월 21일, 변경회생계획 인가에 따른 기존주식 및 출자전환&cr 신주에 대한 무상감자(8:1)&cr주2) 우선주(전환주식)는 보통주로 전환 및 상기 2017년 1,2월 시행된 무상감자에 따라 &cr 감소되었습니다.◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주183--16122무상감자(*1)우선주------보통주183--16122-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주1) 자기주식은 무상감자('15.03.17)에 따른 단주 인수에 따른 자기주식 취득(3,660주) 후 '17년 1분기 중 &cr 회생계획 인가에 따른 무상감자를 통해 3,477주가 감소하여 183주가 2018년 기초였으며, 2018년 11월 2일 &cr 변경회생계획 인가에 따른 8:1 무상감자를 통해 161주가 감소하여 22주가 남아 있습니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
다. 다양한 종류의 주식 현황&cr (1) 전환주식 발행현황
(단위 : 원) 2015년 03월 31일10,0002,50037,070,000,0003,642,200--보통주와 동일보통주와 동일-----전환주 소유주주의 전환청구 시&cr보통주와 일대일로 전환발행일로부터 1개월 이상 10년 이내STX중공업(주) 보통주3,642,200의결권 없음- 회사의 합병ㆍ매각등의 사유 발생 이후&cr 보통주 전환이 이루어 질 경우 해당 보통&cr 주식에 분배되었을 수의 주식을 수령가능&cr- 전환비율 조정 : 증자 및 감자, 주식의 &cr 병합 및 분할 등의 경우 발생 시 전환주식&cr 의 희석을 방지하기 위한 범위에서 전환&cr 비율을 조정할 수 있음&cr- 상장여부 : 비상장&cr- 보고서 제출일 현재 발행잔액 없음.
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건 |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 |
&cr
5. 의결권 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주28,081,731-우선주--보통주22자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주28,081,709-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
- 중요 변동사항 없음.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl
II. 사업의 내용
&cr1. 사업의 개요 &cr&cr 가. 사업 현황&cr(1) 산업의 특성
선박용 디젤엔진은 연료를 연소시켜 생성되는 열에너지를 기계적 에너지(구동에너지)로 변환시키는 장치입니다. 연료분사방식과 연소과정의 특성 때문에 중유, 경유, 등유 등 비교적 비정제된 연료를 사용할 수 있고, 높은 압축비에 의해 열효율을 40%이상으로 낼 수 있습니다. 디젤엔진 부품 및 모듈, 소재산업은 기술집약적이고 고부가가치 산업이면서 우리 경제의 신성장 동력 확충은 물론 투자와 고용증대를 통한 성장잠재력 제고에 매우 중요한 산업이자 전방산업인 디젤엔진산업의 성능과 가격을 좌우하는 중요한 핵심산업입니다.&cr선박용 디젤엔진 및 소재, 기자재 산업은 연관산업인 조선, 전기, 건설, 자동차 및 부품산업 등 전·후방 산업과 밀접한 관련을 맺고 있기 때문에 국가경제적 파급 효과가매우 큰 산업입니다. 특히 가장 큰 영향을 미치는 조선산업은 Cycle 산업으로 호황과불황을 연속적으로 반복하며, 선박 발주에서 인도까지 2~3년이 소요되는 호흡이 긴 사업입니다.
(2) 산업의 성장성
선박용 디젤엔진 및 소재, 기자재 산업은 조선산업과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 국내 조선산업은 선박수주량 및 수주잔량, 생산능력, 생산기술, 연구개발능력 등 다양한 측면에서 세계 조선시장을 선도하고 있습니다. 글로벌 금융 위기, 세계 경제의 둔화 등으로 세계 선박 발주량이 다소 위축되고 있지만, 국내 조선업체들의 선박수주점유율은 여전히 높은 편입니다. 해양오염방지를 위한 국제규정 강화에 따른 선박의 대체 수요 증가로 LNG선, 원유시추선 등의 에너지 및 해양플랜트 부문의 신조선 건조 수요에 따라 발주가 예상되며, 또한 환경 규제가 강화되는 추세에 따라 고효율, 친환경 엔진과 선박에 대한 니즈가 증가하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성 및 국내외 시장여건
선박용 디젤엔진 및 소재, 기자재 산업은 국내외 경기변동과 밀접한 연관이 있으며, 특히 환율, 금리, 유가, 건설경기 등에 따라 많은 영향을 받습니다. 선박용 엔진은 세계조선시황에 따른 선박 건조 수요에 따라 매출이 영향을 받습니다.
일반적으로 선박은 25년의 수명을 가지므로 이로 인해 주기적인 대체 수요로 약 20년 주기로 경기 순환을 되풀이 하는 특성을 지니고 있습니다. 그러나 최근에는 환경 및 안전 등의 규제강화로 이 같은 경기 주기가 일치하지 않고 있습니다. 한국 조선산업은 세계 조선 산업 주도국의 위상과 확보된 기술 경쟁력으로 경기변동 영향을 최소화하고 있습니다.&cr당사의 선박용 디젤엔진 사업은 선박용 디젤엔진의 수입자유화 및 산업합리화 조치 해제 이후 자유 경쟁 체제로 전환되면서, STX중공업, STX엔진, 현대중공업, HSD엔진(구. 두산엔진) 4사로 시장구조가 재편되어 현재까지는 시장진입의 제한성, 생산설비상의 문제 등으로 인하여 국내 디젤엔진 시장의 판도는 큰 변화없이 유지 되고 있습니다. &cr
(4) 회사의 경쟁 우위요소
당사는 LNG선, 대형컨테이너선 등 고부가가치 선박에 장착되는 선박용 대형엔진의 기술력과 시장경쟁력을 인정받아 2006년 '세계일류상품 생산기업'으로 선정되었으며, 2009년 10월 세계 최대 크기의 선박용 대형 저속엔진인 12K98MC-C의 첫 생산과 시운전을 성공리에 마침으로써 초대형 선박엔진 시장을 포함한 선박용 엔진시장의 모든 분야에 진출할 수 있는 발판을 마련하였습니다. 당사는 2004년에 처음으로 엔진 생산을 시작한 이후, 7년 4개월 만인 2011년, 대형엔진 생산누계 1,500만 마력 및 1,000대 생산이라는 세계 최단기록을 달성하였습니다. &cr 2010년 이라크 최대 국영정유회사인 NRC로부터 디젤발전플랜트 건설 계약을 수주하며 이라크 시장에 진입하였고, 2011년에는 대규모 발전플랜트를 건설하는 등 이라크 전후 복구사업에 본격적으로 진출하여 중동지역에서 활발한 성장세를 이어갔습니다. 극심한 전력난을 겪고 있는 이라크 전역에 총 900MW 규모의 디젤발전플랜트를 설계부터 제작, 시공, 관리까지 단기간 내에 성공적으로 완공함으로써 당사의 탁월한기술력과 프로젝트 수행능력을 인정 받았습니다. &cr 당사는 MAN Diesel사와 기술제휴를 통해 우수한 품질의 선박용 및 Power Plant용대형 디젤엔진을 생산하여 전세계 주요 조선소 및 플랜트 시장에 공급하고 있으며, 최근에는 DF(Dual Fuel)/ME-GI 엔진 등의 신모델 개발에 착수하여 상대적으로 연료비가 저렴한 GAS 엔진의 수요 증가에 대비할 계획입니다. 기자재 사업으로 당사는 선박용 디젤엔진 내 크랭크 샤프트, 실린더 라이너, 터보 차저 등의 핵심 부품을 공급하고 있으며, 선박용 블록, 강재, 선실, LNGC Insulation Box 등 주요 선박용 기자재까지 제작함으로써 조선 전문 공급업체로 거듭나고 있습니다. 끊임 없는 제품개발 및개선을 통해 수차례 '세계일류상품 생산기업'으로 선정되었습니 다.&cr
나. 사업부문별 재무현황 &cr(1) 부문손익 (연결 기준)
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 제19기 1분기 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 61,481 | - | 61,481 |
| 영업이익(손실) | (1,174) | - | (1,174) |
| 감가상각비 | 1,243 | - | 1,243 |
| 무형자산상각비 | 223 | - | 223 |
주1) 당사 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문의 물적분할 후&cr 경영권 매각 승인 및 계약체결을 하여 플랜트 사업부문손익을 중단사업손익으로&cr 분류하였습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 제18기 1분기 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 32,729 | 6,110 | 38,839 |
| 영업이익(손실) | (3,093) | 306 | (2,787) |
| 감가상각비 | 1,150 | 20 | 1,171 |
| 무형자산상각비 | 322 | 34 | 356 |
당 분 기와 전년도 1분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출액 | 관련보고부문 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 제19기 1분기 | 제18기 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 대우조선해양(주) | 12,870 | 6,430 | 엔진ㆍ기자재 |
| STX조선해양(주) | 9,709 | 71 | 엔진ㆍ기자재 |
| STX엔진주식회사 | 6,477 | 3,202 | 엔진ㆍ기자재 |
| 대한조선(주) | 6,063 | 엔진ㆍ기자재 | |
| HHIC-Phil Inc. | 8,353 | 엔진ㆍ기자재 | |
| 주식회사 STX | 5,443 | 엔진ㆍ기자재 |
&cr(2)부문손익 (별도 기준)
| (단위:백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 제19기 1분기 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 61,481 | - | 61,481 |
| 영업이익(손실) | (1,181) | - | (1,181) |
| 감가상각비 | 1,243 | - | 1,243 |
| 무형자산상각비 | 223 | - | 223 |
주1) 당사 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문의 물적분할 후&cr 경영권 매각 승인 및 계약체결을 하여 플랜트 사업부문손익을 중단사업손익으로&cr 분류하였습니다.
| (단위:백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 제18기 1분기 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 32,729 | 6,110 | 38,839 |
| 영업이익(손실) | (3,092) | 306 | (2,786) |
| 감가상각비 | 1,150 | 21 | 1,172 |
| 무형자산상각비 | 322 | 34 | 356 |
당분기와 전년도 1분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 매출액 | 관련보고부문 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 제19기 1분기 | 제18기 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 대우조선해양(주) | 12,870 | 6,430 | 엔진ㆍ기자재 |
| STX조선해양(주) | 9,709 | 71 | 엔진ㆍ기자재 |
| STX엔진주식회사 | 6,477 | 3,202 | 엔진ㆍ기자재 |
| 대한조선(주) | 6,063 | 엔진ㆍ기자재 | |
| HHIC-Phil Inc. | 8,353 | 엔진ㆍ기자재 | |
| 주식회사 STX | 5,443 | 엔진ㆍ기자재 |
&cr
2. 주요 제품 , 서비스 등 &cr
그림5.jpg 그림 1
&cr(1) 선박용 엔진 &cr주기 엔진(Main Engine)은 선박운항을 위한 고출력의 추진기로서 선박 내 설치되는 핵심 기기입니다. 당사는 S40ME부터 K98ME까지 다양한 기종의 생산실적을 보유하고 있으며, 선박용 저속엔진 시장을 선도하고 있습니다. MAN Diesel & Turbo社와의 기술제휴를 통해 우수한 품질의 선박용 대형 디젤엔진을 생산하여 전세계 &cr메이저 조선소에 공급하고 있습니다.&cr
(2) 발전설비&cr 4행정 중속 디젤발전기를 이용하여 전기를 생산하는 중소규모의 발전설비입니다. &cr이런 디젤발전 방식은 주로 소국가나 개발 도상국 등의 전력수요가적은 곳에 활용&cr합니다. 당 그룹의 35년간 축적된 엔진 제작능력을 기반으로 디젤발전 설비 공급은 물론, 엔지니어링, 기자재 공급 및 시공을 포함하는 EPC 프로젝트를 수행하고 &cr있으며, 완공 후에는 철저한 A/S를 제공하는 등, 고객의 니즈에 최적화된 솔루션을 보유하고 있습니다.&cr
선재사업.jpg 그림 2
&cr (3) 선박용 블록(Block)&cr선박용 블록(Block)은 선박을 구성하는 일정한 중량과 규모를 가진 철골 구조물이며,수많은 Block을 조립하여 선박의 모양을 형성하게 됩니다. &cr &cr (4) 선실(Deck House) &cr선실(Deck House)은 선박 갑판 위에 설치되는 선원들의 근무 및 주거시설이며, &cr선박의 운항ㆍ통신을 위한 최첨단 설비를 갖추고 있습니다. 당사는 높은 기술력을 &cr기반으로 선주사의 요구사항을 충족 시킬 수 있는 다양한 선실을 생산하고 있습니다.&cr
(5) 크랭크 샤프트(CRANK SHAFT)&cr연소실에서 발생되는 열에너지를 피스톤과 커넥팅 로드에 의해 전달받아 회전운동&cr으로 변화시키는 엔진의 가장 핵심이 되는 부품입니다. PIN, JOURNAL(축), &crCRANK ARM, CRANK ANGLE로 이루어져 있고, 주로 단조로 제작된 원재료를&cr매입하여 정밀 가공 및 조립을 거쳐 완성하게 됩니다. 종류는 2 Stroke와 4 Stroke 크랭크 샤프트로 구분됩니다. 특히 당사가 생산한 선박 중형 디젤엔진용 크랭크 &cr샤프트는 2006년 7월 세계일류상품, 대형 디젤엔진용 크랭크샤프트는 2009년 12월 세계일류상품으로 지정된 바 있을 정도로 그 기술력을 인정받고 있습니다.&cr&cr (6) 실린더 라이너(CYLINDER LINER)&cr선박의 엔진이 흡입-압축-폭발-배기의 행정과정을 거칠 때 피스톤의 왕복운동 통로 역할을 하며 실린더 헤드와 더불어 분사된 연료의 압축 및 폭발공간(연소실)을 제공하는 역할을 하는 고정밀도와 내마모성을 요하는 선박엔진의 핵심부품입니다. 또한 실린더 라이너는 선박의 안전과 성능을 좌우하는 핵심부품일 뿐만 아니라 피스톤링과의 마찰 마모로 인해 주기적으로 교체해야 하는 고가의 내구성 마모품입니다. &cr
(7) 터보 차저(TURBO CHARGER)&cr터보 차저란 엔진 배기가스를 이용하여 터빈을 돌리고, 이 힘을 이용하여 혼합기체 등을 실린더 안으로 밀어 넣어 압력을 높여 엔진 출력 및 토크를 높이는 반면, 연료&cr소비를 줄여 연비향상에 도움을 주는 엔진 보조 장치입니다. 고온, 고압의 배기가스의 에너지를 이용하는 부품이므로 높은 내열성 및 내마모성이 요구됩니다. 당사는 &cr동 제품 생산에 있어 90% 이상의 자체 기술을 보유하고 있으며, 2005년에는 중형&cr엔진용, 2010년에는 대형엔진용 제품이 세계일류상품으로 지정되어 동 제품에 있어 세계 최고의 기술력을 가지고 있다고 자부합니다.&cr&cr (8) 기타 엔진 부품 및 모듈&cr그 외 당사는 엔진 부품 전문기업으로서 엔진 모듈을 생산하고 있으며, 소형엔진의 경우에는 대부분을 직접 조립하여 거의 완제품의 형태로 공급하고 있습니다. 또한 &cr당사는 상기에 나열된 엔진 부품이외에도 실린더 헤드(Cylinder Head), 피스톤&cr(Piston),캠샤프트(Cam Shaft), 커넥팅로드(Connecting Rod) 등 다양한 품목을 &cr조달, 생산, 공급하고 있는 엔진 부품 전문회사입니다. &cr
선박기자재.jpg 그림 3
&cr&cr3. 주요 원재료에 관한 사항
&cr가. 주요 원재료 매입액
| (단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 매입유형 | 매입액 | 매입처 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔진기자재 | 원재료 | 25,243 | 선우CS 주식회사 | - |
| 계 | 25,243 | - | - |
나. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인
| (단위 : 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 품목 | 품목 단위 | 제19기 1분기 | 제18기 | 제17기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔진기자재 | SECTION | TON | 0.840 | 0.840 | 0.810 |
| STEEL PLATE | TON | 0.830 | 0.810 | 0.800 |
주1) 상기 SECTION 및 STEEL PLATE는 고철 가격 하락으로 인해 지속적으로 감소하다가 회복하는 모습을 보이고 있습니다.&cr
&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
| 사업부문 | 품목 | 제19기 1분기 | |
| 엔진기자재 | 선박용 엔진 | 50 만 마력 | |
| 엔진 부품 | CYL-BLOCK | 75 개 | 100 개 |
| 2-ST Crankshaft | 28 개 | 28 개 | |
| 4-ST Crankshaft | 55 개 | 85 개 | |
| 2-ST Liner | 125 개 | 125 개 | |
| Turbocharger | 250 개 | 300 개 | |
| 계 | 533 개 | 638 개 | |
| 주조 | 2,500 톤 | 2,500 톤 | |
| 강재,선실 | 0.75 만 톤 | 0.75 만 톤 |
나 . 생산실적
| 사업부문 | 품목 | 제19기 1분기 | |
| 엔진기자재 | 선박용 엔진 | 22 만 마력 | |
| 엔진 부품 | CYL-BLOCK | 57 개 | 58 개 |
| 2-ST Crankshaft | 14 개 | 11 개 | |
| 4-ST Crankshaft | 24 개 | 18 개 | |
| 2-ST Liner | 68 개 | 56 개 | |
| Turbocharger | 67 개 | 80 개 | |
| 계 | 230 개 | 223 개 | |
| 주조 | 1,271 톤 | 1,346 톤 | |
| 강재,선실 | 0.12 만 톤 | 0.49 만 톤 |
&cr 다. 생산 가동률
| 사업부문 | 품목 | 제18기 &cr생산능력 | 제18기&cr생산실적 | |
| 엔진기자재 | 선박용 엔진 | 200 만 마력 | 48 만 마력 | |
| 엔진&cr부품 | CYL-BLOCK | 300 개 | 173 개 | 58% |
| 2-ST Crankshaft | 110 개 | 49 개 | 45% | |
| 4-ST Crankshaft | 220 개 | 95 개 | 43% | |
| 2-ST Liner | 500 개 | 243 개 | 49% | |
| Turbocharger | 1,000 개 | 306 개 | 31% | |
| 계 | 2,130 개 | 866 개 | - | |
| 주조 | 10,000 톤 | 5,200 톤 | 52% | |
| 강재,선실 | 3.0 만 톤 | 1.7 만 톤 | 58% |
라 . 생산설비의 현황&cr (1) 주요 사업장 현황&cr 당사는 창원 사업장을 비롯하여, 대구, 서울 등 국내사업장 에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.
| 소재국 | 구분 | 명칭 | 주요사업내용 | 소재지 |
| 대한&cr민국 | 공장 | 내동 (본사) |
디젤엔진부품, 모듈 및 소형엔진 | 경남 창원시 성산구 남면로&cr 381(내동) |
| 신촌1 | 선박용 엔진 및 선실제작 | 경남 창원시 성산구 적현로 222(신촌동) |
||
| 신촌2 | 2-Stroke Crankshaft | 경남 창원시 성산구 공단로 21(신촌동) |
||
| 대구 | Turbocharger, Cargo Oil Pump, 고온정밀부품 | 대구광역시 달서구 달서대로&cr 533(호산동) | ||
| 사무소 | 서울 | 발전설비 영업 | 서울특별시 중구 통일로 10 |
&cr(2) 시설 및 설비 현황&cr당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 건설중인 자산 등이 있으며&cr2019년 1분기말 현재 장부가액은 2,335억원으로 전년말 대비 28억원 증가하였으며, 증가분 중 2,683백만원은 회계정책변경효과로 반영된 사용권 자산입니다. 신규취득 및 자본적 지출은 1,331 백만원, 감가상각비는 1,243 백만원입니다.&cr
| [2019년 3월 31일 현재] | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물 및&cr구축물 | 기계장치 | 건설중인&cr자산 | 기타 | 합계 | |
| 기초 | 기초장부가액 | 210,709 | 10,088 | 6,203 | 180 | 3,584 | 230,764 |
| 증감 | 회계정책변경 효과*) | - | - | - | 0 | 2,683 | 2,683 |
| 취득및 자본적지출 | - | - | - | 87 | 1,244 | 1,331 | |
| 처분/폐기 | - | - | - | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | (118) | (143) | - | (982) | (1,243) | |
| 기말 | 기말 장부가 | 210,709 | 9,970 | 6,060 | 267 | 6,529 | 233,535 |
| 취득(재평가) 가액 | 212,794 | 190,457 | 273,713 | 267 | 80,857 | 758,088 | |
| 감가상각누계액 | - | (54,745) | (136,517) | - | (57,005) | (248,267) | |
| 손상차손누계 | - | (123,926) | (130,541) | - | (16,686) | (271,153) | |
| 정부보조금 | (2,085) | (1,816) | (595) | - | (637) | (5,133) |
주1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) 에 따른 효과 반영&cr ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다&cr ※ 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니 다. &cr
마. 투자계획 &cr - 본 보고서 작성일 현재 대규모 투자 계획은 없습니다.&cr&cr
5. 매출에 관한 사항 &cr
가 . 매출실적
| [2019년 3월 31일 현재] | (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제19기&cr1분기 | 비중 | 제18기&cr1분기 | 비중 | 제17기&cr1분기 | 비중 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 엔진기자재 | 엔진/기자재 | 엔진 등 | 수 출 | 13,194 | 21.46% | 12,376 | 37.81% | 9,109 | 9.67% |
| 내 수 | 48,287 | 78.54% | 20,353 | 62.19% | 66,325 | 70.44% | |||
| 소 계 | 61481 | 100.00% | 32,729 | 100.00% | 75,434 | 80.12% | |||
| 플랜트 | 플랜트 | 발전 등 | 수 출 | - | - | - | - | 6,184 | 6.57% |
| 내 수 | - | - | - | - | 12,537 | 13.32% | |||
| 소 계 | - | - | - | - | 18,721 | 19.88% | |||
| 합 계 | 수 출 | 13194 | 21.46% | 12,376 | 37.81% | 15,293 | 16.24% | ||
| 내 수 | 48287 | 78.54% | 20,353 | 62.19% | 78,862 | 83.76% | |||
| 합 계 | 61481 | 100.00% | 32,729 | 100.00% | 94,155 | 100.00% |
주1) 당사 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문의 물적분할 후 경영권 매각 승인 및 계약체결을 하여 플랜트 사업부문손익을 중단사업손익으로 분류하였습니다.
&cr나. 판매(수주)방법 및 조건 &cr 당사는 선박용 엔진, 육상발전용 엔진 및 조선기자재 사업을 영위하고 있으며, 각 부문별 판매(수주)방법 및 수금 조건은 다음과 같습니다.
| 사업 부문 | 판매(수주)방법 | 수금 조건 |
|---|---|---|
| 선박용엔진 및&cr조선기자재 | - 개별수주방식에 의한 주문 생산 및 공급 | - 계약금, 중도금, 잔금 |
| 육상발전용&cr엔진 | - 개별 공사 혹은 프로젝트 별로 수의 및&cr 입찰 계약방식에 의해 수주 및 EPC 공급 | - 계약금, 기성금, 잔금 |
&cr다. 판매(수주)전략 &cr 당사는 선박용 엔진, 육상발전용 엔진 및 조선기자재 사업을 영위하고 있으며, 현재 상황 및 세부 추진 전략은 다음과 같습니다.
| 현재 상황 | 세부 추진 전략 |
|---|---|
| - 2017년 이후 해운시장이 개선될 전망으로 신조발주량이 증가했지만, 선가 하락 및 시장감소로 선박 엔진제조 업체간 경쟁 심화 | - 가격 경쟁력 확보를 위해 원가 절감 &cr - 수주 포트폴리오 다변화를 통해 신시장 개척 |
| - 2020년 IMO 환경 규제로 친환경 제품 수요 증가 | - 친환경 제품 시장 확대 및 가격 경쟁력을 강화&cr - ME-GI 엔진 및 Tier-3 프로모션을 고객과 수시로 진행 |
&cr라. 주요매출처별 매출현황
| [2019년 3월 31일 현재] | (단위 : 백만원,%) |
| 주요매출처 | 관 계 | 매출금액 | 비중 |
| 대우조선해양(주) | 비계열사 | 12,870 | 20.93% |
| STX조선해양(주) | 비계열사 | 9,709 | 15.79% |
| STX엔진주식회사 | 비계열사 | 6,477 | 10.53% |
| 대한조선(주) | 비계열사 | 6,063 | 9.86% |
| 기타 | 비계열사 | 26,362 | 42.88% |
| 합계 | 61,481 | 100.00% |
&cr
6. 수주상황 &cr&cr가 . 수주현황
당분기와 전분기 중 플랜트 공사 및 발전설비 제작 등과 관련하여 수주한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제19기 1분기 | 기초공사&cr계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액 | 기말공사&cr계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 플랜트 부문 | - | - | - | - | - |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 19,311 | - | (6,968) | 524 | 12,867 |
| 합 계 | 19,311 | - | (6,968) | 524 | 12,867 |
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제18기 1분기 | 기초공사&cr계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액 | 기말공사&cr계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 플랜트 부문 | 40,965 | - | (6,109) | (363) | 34,493 |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 31,485 | - | (381) | (3,285) | 27,819 |
| 합 계 | 72,450 | - | (6,490) | (3,648) | 62,312 |
&cr당분기말 현재 진행중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적공사&cr수익 | 누적공사&cr원가 | 미청구공사채권 | 초과청구&cr공사채무(*) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면금액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 플랜트 부문 | - | - | - | - | - |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 158,364 | 132,731 | 2,607 | (19) | 2,309 |
| 합 계 | 158,364 | 132,731 | 2,607 | (19) | 2,309 |
&cr당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||||
| 계약명 | 계약일 | 계약상&cr완성기한(*) | 진행율 | 미청구공사채권 | 매출채권(공사미수금) | ||
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| 이라크 KAI 12MW&cr디젤발전소 EPC PJT | 2016-01-29 | 2019-04-30 | 75% | - | - | 111 | (1) |
| 감비아 Brikama II 20MW&cr발전설비 공급 PJT | 2017-07-04 | 2019-07-04 | 35% | 2,607 | (19) | - | - |
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
&cr
7. 시장위험과 위험관리 &cr&cr 가. 환위험
연결회사는 외화자산ㆍ외화부채 및 외화 도급계약과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된통화는 USD, EUR 등 입니다. 한편, 당분기와 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화 단위: 백만원, 외화단위: 천USD, 천EUR) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화단위 | 2019년 3월 31일 | 2018년 3월 31일 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | 환 율 | 원화환산액 | 외화금액 | 환 율 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산(*) | USD | 38,349 | 1,137.80 | 43,634 | 240,433 | 1,066.5 | 256,422 |
| EUR | 3,263 | 1,277.46 | 4,168 | 13,938 | 1,312.0 | 18,286 | |
| 기타 | - | - | 46 | - | - | 7,116 | |
| 외화자산 합계 | - | - | 47,848 | - | - | 281,824 | |
| 외화부채 | USD | 3,427 | 1,137.80 | 3,899 | 11,714 | 1,066.5 | 12,493 |
| EUR | 3,733 | 1,277.46 | 4,769 | 9,646 | 1,350.9 | 13,030 | |
| 기타 | - | - | 336 | - | - | 934 | |
| 외화부채 합계 | - | - | 9,004 | - | - | 26,458 |
(*) 대손설정 전 금액입니다.
당분기와 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화 부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2019.03.31 | 2018.3.31 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 3,974 | (3,974) | 24,393 | (24,393) |
| EUR | (60) | 60 | 526 | (526) |
| 기타 | (29) | 29 | 618 | (618) |
| 법인세비용차감전순이익 | 3,884 | (3,884) | 25,537 | (25,537) |
나. 이자율위험 &cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 회사의 변동금리 조건 차입금은 없습니다.&cr&cr 다. 유동성위험 &cr회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||||
| 구분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 이상 | 합계 |
| 매입채무 | 19,876 | - | - | 19,876 |
| 미지급금 | 9,478 | 136 | - | 9,614 |
| 미지급비용 | 33,520 | - | - | 33,520 |
| 사채 | 11,000 | 85,570 | - | 96,570 |
| 예수금 | 333 | - | - | 333 |
| 기타의유동부채 | 5,994 | - | - | 5,994 |
| 임대보증금 | 60 | - | - | 60 |
| 금융리스부채 | 2,648 | 389 | - | 3,037 |
| 회생채무 | 65,030 | - | - | 65,030 |
| 합계 | 147,939 | 86,095 | - | 234,034 |
사채 및 금융리스 부채는 명목금액입니다.&cr
라. 신용위험 &cr당분기말 현재 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 8. 매출채권 및 기타수취채권'에 기재되어 있으며, 회사의 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산은 신용도가 일정수준 이상인 거래처에 대한 자산입니다. &cr&cr 마. 공정가치변동위험 &cr당분기말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 매도가능금융자산은 2,563,595천원(전기말 2,526,533천원)입니다. 한편, 당사는 원가로 측정한 매도가능지분증권을 제외한 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr&cr아래 표에서는 공정가치로 측정되는 금융상품을 평가기법에 따라 구분하였으며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr 바. 자본위험 및 관리&cr 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입부채와 자본으로 구성되며, 주기적으로 검토되고 있습니다.&cr
당분기말과 전년도 1분기말 현재 순차입부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 2019.3.31 | 2018.3.31 |
| --- | --- | --- |
| 차입부채 | 95,965 | - |
| 현금및현금성자산 | 37,953 | 34,983 |
| 순차입부채 | 58,012 | (34,983) |
| 자본총계 | 150,484 | 137,702 |
| 순부채 대 자본비율 | 39% | 부(負)의 비율 |
&cr&cr9. 경영상의 주요계약 등 &cr&cr가. 기술도입(제휴)계약 등
| 계 약 상 대 방 | 계 약 기 간 | 계 약 내 용 | 계 약 조 건 |
|---|---|---|---|
| MAN Diesel | 2008.09 ~ | 선박용 Turbochargers License Agreement&cr(NR, TCA, TCR) | 판매T/C 마력 당&cr로열티 지불 |
| MAN Diesel | 2005.07 ~ | 선박용 Main Engine License Agreement | 판매 Main Engine Kw 당&cr로열티 지불 |
| Mitsubishi Heavy&crIndustries, LTD | 2011.10 ~&cr 2021.10 | T/C 기술도입선의 복수화를 통한&cr시장대응력 강화 | 판매 대수당 로열티 지불 |
&cr&cr 10. 연구개발활동
&cr 가. 연구개발 담당조직
| 신사업 센터장 | 차장 | 과장 | 대리 | 주임 | 합계 |
| 1 | 2 | 12 | 3 | 5 | 23 |
그림3.jpg 연구개발 조직
주1) 연구개발 조직도는 2019년 3월 31일 기준입니다.&cr&cr 나. 연구개발비용
| [2019년 3월 31일 현재] | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제19기 1분기 | 제18기 1분기 | 제17기 1분기 | |
| 원 재 료 | 903 | 20 | 256 | |
| 인 건 비 | 82 | 215 | 205 | |
| 경 비 | 3,521 | 1,616 | 2,530 | |
| 연구개발비용 합계 | 4,506 | 1,851 | 2,991 | |
| (정부 보조금) | (546) | - | (2) | |
| 자산계상 | 개발비 | 1,172 | 23 | 261 |
| 비용계상 | 제조원가 | 3,252 | 1,613 | 2,508 |
| 판매관리비 | 82 | 215 | 220 | |
| 비용계상 소계 | 3,334 | 1,828 | 2,728 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 합계 ÷&cr당기매출액×100] |
7.33% | 5.66% | 3.18% |
&cr 다. 연구개발 실적&cr(1) 정부과제 수행실적
| 과 제 명 | 구 분 | 상세 내용 |
|---|---|---|
| 구심터빈 &crSystem&cr기술개발&cr(수행결과 : 성공) | 연구기관 | STX중공업㈜ 외 3개사 |
| 연구결과 | 1. Turbine Wheel의 성능향상을 위한 수정설계/제작과 단독성능시험 설비 구축&cr2. Rotor Ass'y & Bearing System의 동적안정성 해석기술 및 시험평가 기술개발&cr3. 과급기 System의 온라인 계측을 통한 잔류 불균형 온라인모니터링 기술개발 | |
| 기대효과 | 국내 산업용 가스터빈의 공력설계, 선박용 디젤엔진 사업의 응용설계 기술개발 등 기술경쟁력 제고, 차세대 터보기계산업의 기반기술 구축 등 국내 조선, 항공, 산업 기계 등 유관산업계로의 기술파급 예상 | |
| 선박용 4행정&cr피스톤 개발&cr(수행결과 : 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 2개사 |
| 연구결과 | 1. Piston Crown & Skirt 설계 최적화기술 개발&cr2. Piston skirt 주조 응고해석기술 개발&cr3. 핵심부품 상세설계 및 제작기술 개발&cr4. Ring Groove 초정밀 고주파 열처리 System 개발 | |
| 기대효과 | 1. 개발 완료 후 국내/외 시장 점유 확보&cr - 1차 : 개발완료 후 STX엔진 장착, 납품&cr - 2차 : 현대중공업 및 국내 시장 진입&cr - 3차 : 중국 등 해외 시장 진입&cr2. 피스톤 핵심 기술 확보 및 타 기종 확대개발로 국내/외 시장의 피스톤 및 조선기자재 전문회사로 성장 | |
| Submerged&cr Cargo Pump&crModule개발&cr(수행결과: 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 4개사 |
| 연구결과 | 1. Submerged Pump의 Hydro설계 및 유동해석/성능비교 기술개발&cr2. 내식성 특수소재의 성분 및 기계적 특성평가 기술개발&cr3. 유압 System 설계 및 성능평가 기술개발&cr4. 소음/진동 발생 및 전달경로 분석/저감 기술개발&cr5. 전체 System 성능시험 기법 개발 | |
| 기대효과 | 1. 중장기적으로 2,000 ~ 75,000DWT급 선박을 대상으로 수입품 가격대비 20%의 원가절감과 40%의 납기단축을 통하여 경쟁력 확보&cr2. 종합 성능시험을 통하여 요구 성능을 확보하며, 국내 조선소의 납품실적 축적&cr3. 조선 기자재의 핵심 유체 기계인 Hydraulic Driven Submerged Cargo Pump System 개발을 통한 기술적 파급효과로 유압응용 해석 및 설계기술, 제어기술, 특수강 소재생산ㆍ가공기술 등을 바탕으로 특수펌프를 활용한 Plant 부분 및 유압 기술을 응용한 Deck Machinery 분야(Windlass ,Winch 등)에 진출가능 | |
| 중소용량 평관형&cr고체산화물&cr연료전지&crBOP 개발&cr(수행결과: 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 5개사 |
| 연구결과 | 1. 내장형 개질기, 열교환기, 배가스 열회수기 및 Hot Box로 구성된 소형 SOFC system용 BOP 시스템을 최종적으로 개발&cr2. 개질 촉매 및 내장형 개질기 개발&cr3. 열교환기 시스템 개발&cr4. 고온 stack 배가스 연소 및 열회수 시스템 개발&cr5. Hot Box 설계 및 제작 &cr6. 운전제어 로직 및 제어기 개발&cr7. 계통연계 E-BOP System 개발 | |
| 기대효과 | 1. 국내 가정용 연료전지 산업에 대비한 SOFC 제품 개발&cr2. 미래 신기술 경쟁력 및 신성장 동력 확보&cr3. 선박용/발전용 SOFC 기반 기술확보 및 시장 선점 | |
| FPSO 심정용&cr 해수 펌프&cr일체 개발&cr(수행결과: 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 3개사 |
| 연구결과 | 1. Deep Well Pump 개발&cr2. Submerged Motor 개발&cr3. 고효율 반영구적 해수용 Self-Cleaning Seawater 사용용 Strainer 설계/제작기술 개발 및 성능평가&cr4. 자동이물질제거변환 및 자동 이물질 배출(VENT)기술 개발&cr5. 수충격에 견딜수 있는 해수용 CHECK VALVE 설계/제작기술 개발 및 성능평가&cr6. 고효율 저소음용 해수용 CONTROL VALVE 설계/제작기술 개발 및 성늘평가&cr7. Package & Control System 개발 | |
| 기대효과 | 1. Seawater Pump Package의 제반 기술 확보를 통한 유사 분야로의 사업군 확장&cr2. 수입대체로 국내 조선기자재 산업을 발전시키고, 대외경쟁력 강화에 기여&cr3. 관련 산업부분야의 활성화로 인한 인력고용확대 및 생산유발효과 등 | |
| 200kW 마이크로 가스터빈 열병합 발전 시스템&cr상용화 &cr(수행결과: &cr성실수행) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 3개사 |
| 연구결과 | 1. 200kW급 마이크로가스터빈 설계 및 해석&cr2. 200kW급 마이크로가스터빈 구성품 제작 및 시험&cr3. 200kW급 마이크로가스터빈 시작품 제작 및 시험&cr4. 출력 200kW, 효율 32% 마이크로가스터빈 완제품 개발&cr5. 연료/시동/점화/제어/보호/외함/냉각 계통 개량 개발&cr6. 완제 마이크로가스터빈 현장 실증 수행&cr7. 마이크로가스터빈 양산 공정 확립 | |
| 기대효과 | 1. 국내 소형 열병합발전 시장 진출&cr2. 스마트그리드 시대에 맞추어 차세대 분산전원을 선도할 대표적 발전 장비의 국산화 및 조기 상용화로 국내 시장방어 및 보급 확대 | |
| 2MW급 풍력발전기용 HUB개발&cr (수행결과: 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 2개사 |
| 연구결과 | 1. 저온 내충격성 및 고강도를 만족하는 합금설계&cr2. 내부결함 없는 건전한 대형 주물 HUB 소재개발&cr3. HUB 제조법 및 품질에 대한 국제(RINA 선급 및 GL선급)인증 획득 | |
| 기대효과 | 1. 풍력발전기용 부품개발의 제반 기술 확보를 통한 유사 분야로의 사업군 확장&cr2. 수입대체로 국내 풍력부품 산업을 발전시키고, 대외경쟁력 강화에 기여&cr3. 풍력산업의 활성화로 인한 인력고용확대 및 생산유발효과 등 | |
| 가정용 평관형&cr고체산화물&cr연료전지용 &crBOP 실증 및&cr상용화&cr(수행결과 : 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 4개사 |
| 연구결과 | 1. 1kW급 평관형 SOFC Stack, 개질기, 열교환기, 전력변환기, Hot Box 등으로 구성된 가정용 SOFC System 개발&cr2. BOP 구성효율화 및 열관리 최적화 기술개발&cr3. System 성능 및 신뢰성 평가 기술개발&cr4. System 진단, 고장 해석 및 유지보수 기술개발 | |
| 기대효과 | 1. 고유기술의 가정용 평관형 SOFC 제품개발&cr2. 부품 국산화에 의한 가격경쟁력 및 기술력 확보&cr3. 미래 신기술 경쟁력 및 신성장동력 확보&cr4. 선박용/발전용 SOFC 기반기술 확보 및 시장 선점 | |
| 선박 및 플랜트용 유체기기 부품의&cr내구도를 20% 이상 향상시켜 유지보수기간 연장 및 경량화로 인한 시스템 효율 향상이 가능한 표면개질 기술개발 &cr(수행결과 : 성공)&cr | 연구기관 | STX중공업(주) 외 3개사 |
| 연구결과 | 1. 유체기기 부품소재 관련 비정질 상 혹은 나노결정 복합상 코팅기술 개발 &cr2. 카고 펌프 임펠러 및 선박용 프로펠러 관련 캐비테이션 내구성 확보&cr3. 부품소재 경량화 및 시스템 효율 증대 | |
| 기대효과 | 1. 비정질 및 나노결정 복합상 관련 첨단 코팅기술 확보&cr2. 캐비테이션 내구도 향상을 통한 시스템 효율 향상 및 유지보수 기간 증대&cr3. 첨단소재의 중공업 적용을 통한 기술 경쟁력 확보 및 기술 우위 선점 | |
| 초고온 가스로 원자로 내부구조물 개념연구&cr(수행종료 :&cr용역과제) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 7개사 |
| 연구결과 | 1. 중간 열교환기 설계 및 해석&cr2. 원자력급 초고온용 재료 수금성 및 제작성 검토&cr3. 내부 구조물 설계 및 해석 | |
| 기대효과 | 1. Compact형 열교환기 설계 및 해석 기발 기술 확보&cr2. 초고온용 재료 특성 및 수급성 관련 데이터베이스 구축&cr3. 초고온용 기기 설계 및 구조 건전성 확보 관련 기반 기술 확보 | |
| 100kW급&cr마이크로&cr가스터빈용&cr바이오가스&cr연소 모듈 개발&cr(수행 중) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 2개사 |
| 연구결과 | 1. 2018년도 구매조건부 신제품개발사업 국내 수요처 2차 지정공모 과제 제안 및 채택 : STX중공업(주) 2. 중소기업의 제품을 구매조건부로 주관기관 공모 및 선정 : 세광공업(주) 3. 2018년 11월 1일, 수요처 및 주관기관이 신제품 개발을 통한 그 제품의 구매조건부로 협약 체결 4. 2018년11월1일부로2년간, 과제 착수 및 수행 |
|
| 기대효과 | 1. 당사 수요처(당사) 분담금 0.15억원 투입으로 약 1.5억원 효과 발생 (신규 연소기 모듈 입고, 위탁연구비 절감) 2. 신재생에너지 정책에 부합하여 신재생 발전 시장에 능동적 대응 가능 |
|
| kW급 건물용&cr고체산화물&cr연료전지(SOFC)&cr시스템 실용화&cr기술 개발&cr(총 5차년도 중 &cr1차년도 종료)&cr평과결과 : 계속 | 연구기관 | STX중공업(주) 외 1개사 |
| 연구결과 | kW급 건물용 고체산화물 연료전지 시스템 실증 운전 및 기술 개선&cr 1. SOFC시스템 신뢰성 확보를 위한 장기 운전 데이터 확보&cr 2. 부품 성능 개선 및 시스템 효율 향상 방안 확보&cr 3. 시스템 최적 설계 및 운전 기술 개선을 통한 효율, 내구성 향상 방안 제시 | |
| 기대효과 | 1. SOFC시스템 사외 설치를 통한 실적 확보&cr2. 시스템 실증운전을 통한 건물용 SOFC 시스템의 신뢰성/안정성 확보&cr3. 실증운전을 통한 보급 사업 기반 확보(사업화 촉진) |
(2) 자체 국산화 개발실적
* 방산용 기종 및 전략부품 개발&cr 방산용 엔진부품 개발&cr 기종명 : MTU KDX K9(출력대 : 1,000kW ~ 6,000kW)&cr* 민수용 기종 및 전략부품개발&cr 선박용 대형 주기관 엔진부품 개발&cr 기종명 : MAN S26MC ~ S80MC-C, L42MC/ME&cr (출력대 : 5,000kW ~ 18,000kW)&cr 선박용 중형/대형 보조기관 부품 개발&cr 기종명 : MAN L21/31, L27/38, L32/40 (출력대 : 950kW ~ 4,500kW)
* VRCS 개발&cr 선박 및 플랜트용 유압식 Valve Remote Control System 개발&cr 기종명 : SMA15 , SMA40 , SMA80 (적용 선박 사이즈 : 0 ~ 50K 급)&cr* BWMS (선박평형수 처리장치) 개발 진행&cr 추진 시기 : 2010년 ~ 2013년&cr 전기식 : IMO 최종 승인 (2012년 10월, 64차 MEPC)&cr 국가 형식 승인 (2013년 09월, 300m3/h ~ 3000m3/h) &cr UV식 : 국가 형식 승인 (2013년 12월, 300m3/h ~ 1000m3/h)&cr* Submerged Cargo Pump System 개발 ( ~ 85,000DWT 급)&cr 46K 급 국산개발 및 납품시작 (2014년 1월)&cr* 고체산화물형 연료전지 시스템 개발&cr 모델명 : CHP-SO-1K (출력 1kW, 발전효율 45.6%)&cr 한국가스안전공사 설계단계검사 합격 (2018년 2월)&cr 산업통상자원부 녹색기술 인증 획득(2018년 7월)&cr&cr 라. 향후 연구개발 계획&cr(1) 200kW Micro Gas Turbine 실증 및 Application 개발
| 추진시기(예상) | 2019년 ~ 2023년 |
| 소요비용(예상) | 50억원 |
| 기대효과 | - 범 가스 사회 기반 분산형 발전 시스템 개발 통한 사업화 촉진&cr- 실적 확보 및 기기 등록, 매출 30% 향상 기대&cr- Application/Line up(ORC 또는 Biogas) 강화 |
(2) 건물용 중형 고체산화물 연료전지 시스템 개발
| 추진시기(예상) | 2019년 ~ 2022년 |
| 소요비용(예상) | 70억원 |
| 기대효과 | - 수소경제 활성화 정책 부합 및 수혜 기대&cr- 중형 (20kW급) 고체산화물 연료전지 시스템 개발로 인한 제품군 확대&cr- 건물용 시장 진입 기반 확보 |
&cr마. 정 부지원 사업 참여 계획
(1) 신재생에너지보급[한국에너지공단 건물지원]사업 신청
| 추진시기(예상) | 2019년 |
| 총 정부사업비&cr(예상) | 50억원 |
| 지원요청목표 금액(예상) | 3억원 이상 |
| 기대효과 | - 건물용 고체산화물 연료전지 인증 및 상품화 기반 구축&cr- 그린홈 100만호 보급사업 진출 기반 확보 |
&cr&cr11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 &cr가. 지적재산권 보유 현황
(1) 국내보유현황
(단위 : 건)
| 진행상황 | 총계 | 특허 | 실용신안 | 디자인 | 상표 | 프로그램 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 출원 | 3 | 3 | - | - | - | - |
| 등록 | 39 | 27 | 5 | 2 | 5 | - |
| 계 | 42 | 30 | 5 | 2 | 5 | - |
(2) 해외보유현황
(단위 : 건)
| 진행상황 | 총계 | 특허 | 상표 |
|---|---|---|---|
| 출원 | 5 | 4 | 1 |
| 등록 | 7 | 7 | - |
| 계 | 12 | 11 | 1 |
(3) 주요내용
| No | 명칭 | 종류 | 출원/등록번호 |
| 1 | 수중 카고 펌프 시스템의 흡수정 | 특허등록 | 제10-0992223 |
| 2 | 주기용 엔진의 폐열을 이용하는 보기용 연료전지 시스템 | 특허등록 | 제10-1079670 |
| 3 | 고분자 전해질 연료전지의 엔드 플레이트용 스테인리스강의 표면처리 방법 | 특허등록 | 제10-1130799 |
| 4 | 캔드 모터의 누유 방지구조 | 특허등록 | 제10-1156704 |
| 5 | 수직배관을 구비한 펌프 시스템의 모터용 오일 파이프 지지구조 | 특허등록 | 제10-1203127 |
| 6 | 밸러스트수 처리장치 | 특허등록 | 제10-1044255 |
| 7 | 밸러스트수 처리장치 | 특허등록 | 제10-1044256 |
| 8 | 이중 촉매층을 구비하는 연료전지용 배기가스 연소기 | 특허등록 | 제10-1246795 |
| 9 | 나선형의 개질반응부를 가지는 연료변환장치 | 특허등록 | 제10-1237778 |
| 10 | 베인의 회전이 가능한 디퓨져를 갖는 원심형 압축기 | 특허등록 | 제10-1271707 |
| 11 | 연료변환장치 | 특허등록 | 제10-1216456 |
| 12 | 컨테이너형 발전 플랜트 | 특허등록 | 제10-1104327 |
| 13 | 막증류방식을 이용한 정삼투 담수화 장치 | 특허등록 | 제10-1020316 |
| 14 | 엔진모듈과 발전기모듈을 연결하는 다기능 구조물이 구비된 가스터빈 | 특허등록 | 제10-1306057 |
| 15 | 연료전지용 통합형 개질기 시스템 | 특허등록 | 제10-1316042 |
| 16 | LNG 선박용 저장탱크의 단열재 적입장치 | 특허등록 | 제10-1347024 |
| 17 | 베어링의 고정이 가능한 방열판부가 구비된 가스터빈 | 특허등록 | 제10-1361687 |
| 18 | 마이크로 가스터빈의 회전체 조립을 위한 유압지그 | 특허등록 | 제10-1449341 |
| 19 | 선박의 엔진과 콘트롤 룸의 알람 모니터링 장치 사이의 통신 연결장치 | 특허등록 | 제10-1450112 |
| 20 | 공기베어링과 축의 조립을 위한 지그 및 이를 이용한 마이크로 가스터빈의 조립방법 | 특허등록 | 제10-1458326 |
| 21 | 마이크로 가스터빈 조립시 구성부품간 간격 조절을 위한 측정 게이지 | 특허등록 | 제10-1459965 |
| 22 | 고온부 고정 부품 간의 열팽창을 고려한 자폐 결합구조 및 결합방법을 가지는 &cr 마이크로가스터빈 | 특허등록 | 제10-1564426 |
| 23 | 고온 평관형 고체산화물 연료전지 스택 | 특허등록 | 제10-1440914 |
| 24 | 벨로즈 구조를 갖는 밀폐형 방열부재 | 특허등록 | 제10-1579692 |
| 25 | 스러스트 베어링의 냉각량과 회전체 축 방향 하중 조절이 가능한 마이크로 가스터빈 | 특허등록 | 제10-1617103 |
| 26 | 연료전지용 연소기 통합형 U자형 개질기 | 특허등록 | 제10-1692386 |
| 27 | 가스 연료 개질기 | 특허등록 | 제10-1693714 |
| 28 | 중량물 조립을 위한 지그 | 특허출원 | 제10-2013-0137730 |
| 29 | 마이크로 가스터빈 조립을 위한 유압 지그의 타이 샤프트 체결장치 | 특허출원 | 제10-2015-0162231 |
| 30 | 평관형 고체 산화물 연료전지 시스템용 연소기 | 특허출원 | 제10-2015-0166341 |
| 31 | 선박용 카코 펌프 어셈블리의 테스트를 위한 보조장치 | 실용등록 | 제20-0457651 |
| 32 | 선박용 카코 펌프 헤드 모듈의 테스트를 위한 보조장치 | 실용등록 | 제20-0457652 |
| 33 | 강성과 질량의 조절이 가능한 엔진 갤러리의 진동저감장치 | 실용등록 | 제20-0468705 |
| 34 | 컴프레서 휠 블레이드 끝단과 스러스트 링 사이의 길이 측정을 위한 게이지 툴 | 실용등록 | 제20-0471094 |
| 35 | ME-GI 엔진의 육상용 연료공급 시스템 | 실용등록 | 제20-0474436 |
| 36 | 風車 | 특허등록 | JP3909516 |
| 37 | wind power generation | 특허등록 | US6774504 |
| 38 | wind power generation | 특허등록 | EP1218638 |
| 39 | wind power generation | 특허등록 | US7161259 |
| 40 | wind turbine main bearing | 특허등록 | EP1925820 |
| 41 | hub for the rotor of a wind turbine | 특허등록 | EP1933027 |
| 42 | blade for a wind turbine | 특허등록 | EP1956235 |
| 43 | 컨테이너형 발전 플랜트 | 특허출원 | PCT/KR2010/001200 |
| 44 | wind power generation | 특허출원 | EP20060115518 |
| 45 | MICRO GAS TURBINE HAVING IGNITOR-COUPLING STRUCTURER AND&cr METHOD OF ASSEMBLING THE SAME | 특허출원 | 13798331 |
| 46 | BAND STRUCTURE AND MICRO GAS TURBINE HAVING THE SAME | 특허출원 | 13798373 |
| 47 | Vandi (상품분류 : 06, 07, 35, 40, 42) | 상표등록 | 제45-0036127 |
| 48 | Smart Ballast | 상표등록 | 제40-0908423 |
| 49 | encube (제 09류, 07류) | 상표등록 | 제40-1349981 |
| 50 | G (제 07류) | 상표등록 | 제40-1381006 |
| 51 | GENFORCE (제 07류) | 상표등록 | 제40-1381007 |
| 52 | VANDI | 상표출원 | KR-2010-0000259&cr (2010.08.12) |
| 53 | 고체산화물 연료전지 | 디자인등록 | 제30-0953898 |
| 54 | 열병합 발전기용 케이스 | 디자인등록 | 제30-0965291 |
&cr
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
[ 단위 : 백만원 / 주당순이익 : 원 ]
| 사업연도 | 제19기 | 제18기 | 제17기 |
| 구분 | (2019년 3월말) | (2018년 12월말) | (2017년 12월말) |
| [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산&cr [매각예정비유동자산] [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 |
175,851&cr100,853&cr74,998&cr 46,838&cr 248,620&cr5,689&cr233,535&cr3,670&cr5,726 | 207,730&cr 132,963&cr74,767&cr 113,338&cr246,130&cr 0&cr230,765&cr3,266&cr12,099 | 222,702&cr 153,226&cr69,476&cr 1,044&cr520,568&cr 102,630&cr 388,409&cr 6,162&cr 23,367 |
| 자산총계 | 471,309 | 567,198 | 744,314 |
| [유동부채] [비유동부채] |
201,395&cr 119,430 | 294,786&cr118,540 | 316,223&cr282,537 |
| 부채총계 | 320,825 | 413,326 | 598,760 |
| [자본금]&cr ㆍ소수주주지분 [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] |
70,204&cr-&cr779,831&cr(306,220)&cr29,317&cr(422,647) | 70,204&cr-&cr779,831&cr(306,217)&cr29,312&cr(419,258) | 61,663&cr-&cr626,436&cr(302,056)&cr62,567&cr(303,056) |
| 자본총계 | 150,484 | 153,87 | 145,554 |
| (2019.1.1.~ 2019.03.31.) |
(2018.1.1.~ 2018.12.31.) |
(2017.1.1.~ 2017.12.31.) |
|
| 매출액 영업이익(영업손실) 계속사업이익(계속사업손실) 중단사업손익 당기순이익(당기순손실)&cr 지배회사지분순이익(순손실) 주당순이익(주당순손실) |
61,481&cr(1,181)&cr(3,390)&cr-&cr (3,390)&cr (3,390) &cr(121) | 214,807&cr(14,501)&cr(152,859)&cr48,141&cr (104,718)&cr (104,718) &cr(18,037) | 185,241&cr446&cr703,345&cr32,136&cr 735,481&cr735,481 &cr264,126 |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 2 | 2 |
나. 요약재무정보
[ 단위 : 백만원 / 주당순이익 : 원 ]
| 사업연도 | 제19기 | 제18기 | 제17기 |
| 구 분 | (2019년3월말) | (2018년12월말) | (2017년12월말) |
| [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산&cr [매각예정비유동자산] [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 |
175,517&cr100,519&cr74,998&cr 46,838&cr 248,770&cr5,839&cr233,535&cr3,670&cr5,726 | 207,570&cr 132,803&cr74,767&cr 113,338&cr 246,130&cr6,716&cr230,765&cr3,267&cr5,382 | 222,721&cr 153,245&cr69,476&cr 1,044&cr 520,568&cr 110,577&cr 388,409&cr6,162 &cr 15,420 |
| 자산총계 | 471,125 | 567,038 | 744,333 |
| [유동부채] [비유동부채] |
201,390&cr 119,433 | 294,807&cr 118,544 | 315,389 &cr 282,607 |
| 부채총계 | 320,823 | 413,351 | 597,996 |
| [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] |
70,204&cr782,917&cr(306,199)&cr24,462&cr(421,082) | 70,204&cr782,917&cr(306,197)&cr24,462&cr(417,699) | 61,663&cr629,523&cr(302,028)&cr57,686&cr(300,507) |
| 자본총계 | 150,302 | 153,687 | 146,337 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2018.1.1.~ 2018.12.31.) |
(2018.1.1.~ 2018.12.31.) |
(2017.1.1.~ 2017.12.31.) |
|
| 매출액 영업이익(영업손실) 계속사업이익(계속사업손실) 당기순이익(당기순손실) 주당순이익(주당순손실) |
61,481&cr(1,174)&cr(3,383)&cr(3,383)&cr(120) | 214,807&cr(14,479)&cr(153,826)&cr48,141&cr(26,374) | 179,527&cr70,406&cr705,105&cr32,136&cr253,217 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019.03.31 1분기보고서 stx중공업 001.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 19 기 1분기말 2019.03.31 현재 |
| 제 18 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 175,851,021,686 | 207,729,407,935 |
| 현금및현금성자산 | 37,952,797,499 | 77,483,391,708 |
| 기타금융자산 | 25,400,808,750 | 21,882,895,562 |
| 매출채권 | 29,739,785,987 | 24,892,015,279 |
| 미청구공사채권 | 2,587,759,684 | 2,329,522,430 |
| 재고자산 | 74,998,412,930 | 74,766,621,130 |
| 선급금 | 1,824,649,970 | 2,637,284,274 |
| 선급비용 | 173,929,801 | 78,851,731 |
| 기타수취채권 | 3,078,621,147 | 3,579,483,671 |
| 미수법인세환급액 | 94,255,918 | 79,342,150 |
| 매각예정비유동자산 | 46,838,195,894 | 113,338,195,894 |
| 비유동자산 | 248,620,251,473 | 246,130,318,800 |
| 기타금융자산 | 3,124,937,669 | 4,189,347,670 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,563,594,500 | 2,526,532,700 |
| 기타수취채권 | 2,303,808,960 | 2,076,362,873 |
| 장기매출채권 | 3,422,688,647 | 3,307,040,760 |
| 유형자산 | 233,535,455,587 | 230,764,529,450 |
| 무형자산 | 3,669,766,110 | 3,266,505,347 |
| 자산총계 | 471,309,469,053 | 567,197,922,629 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 201,394,584,595 | 294,786,020,158 |
| 매입채무 | 19,876,497,574 | 23,321,306,537 |
| 초과청구공사채무 | 2,308,657,993 | 1,109,975,577 |
| 유동리스부채 | 2,549,636,121 | |
| 선수금 | 50,914,174,479 | 48,352,141,593 |
| 미지급금 | 9,478,007,894 | 11,065,874,960 |
| 미지급비용 | 33,520,310,080 | 33,357,009,494 |
| 유동회생채무 | 65,030,199,250 | 131,418,397,465 |
| 단기차입금 | 11,000,000,000 | |
| 기타유동부채 | 6,327,160,954 | 45,803,362,905 |
| 충당부채 | 389,940,250 | 357,951,627 |
| 비유동부채 | 119,430,567,179 | 118,540,409,275 |
| 사채 | 84,965,318,206 | 84,913,757,033 |
| 비유동리스부채 | 359,599,651 | |
| 장기미지급금 | 136,397,599 | |
| 기타비유동부채 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 충당부채 | 1,331,420,336 | 1,149,040,453 |
| 이연법인세부채 | 29,263,605,776 | 29,263,605,776 |
| 순확정급여부채 | 3,314,225,611 | 3,154,006,013 |
| 부채총계 | 320,825,151,774 | 413,326,429,433 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 150,484,317,279 | 153,871,493,196 |
| 자본금 | 70,204,327,500 | 70,204,327,500 |
| 보통주자본금 | 70,204,327,500 | 70,204,327,500 |
| 기타자본잉여금 | 779,830,851,319 | 779,830,851,319 |
| 기타자본조정 | (306,219,996,373) | (306,217,281,293) |
| 기타포괄손익누계액 | 29,316,564,246 | 29,311,403,735 |
| 이익잉여금(결손금) | (422,647,429,413) | (419,257,808,065) |
| 자본총계 | 150,484,317,279 | 153,871,493,196 |
| 자본과부채총계 | 471,309,469,053 | 567,197,922,629 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기 | 제 18 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 61,481,193,298 | 61,481,193,298 | 32,729,149,633 | 32,729,149,633 |
| 매출원가 | 58,977,010,296 | 58,977,010,296 | 33,771,207,923 | 33,771,207,923 |
| 매출총이익 | 2,504,183,002 | 2,504,183,002 | (1,042,058,290) | (1,042,058,290) |
| 판매비와관리비 | 3,685,112,045 | 3,685,112,045 | 2,051,001,640 | 2,051,001,640 |
| 영업이익(손실) | (1,180,929,043) | (1,180,929,043) | (3,093,059,930) | (3,093,059,930) |
| 기타수익 | 614,559,081 | 614,559,081 | 1,168,791,771 | 1,168,791,771 |
| 기타비용 | 2,421,584,538 | 2,421,584,538 | 105,271,308 | 105,271,308 |
| 금융수익 | 1,520,966,921 | 1,520,966,921 | 2,465,359,237 | 2,465,359,237 |
| 금융비용 | 1,922,968,171 | 1,922,968,171 | 9,191,829,394 | 9,191,829,394 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,389,955,750) | (3,389,955,750) | (8,756,009,624) | (8,756,009,624) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속영업이익(손실) | (3,389,955,750) | (3,389,955,750) | (8,756,009,624) | (8,756,009,624) |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 1,378,940,306 | 1,378,940,306 |
| 당기순이익(손실) | (3,389,955,750) | (3,389,955,750) | (7,377,069,318) | (7,377,069,318) |
| 기타포괄손익 | 5,160,511 | 5,160,511 | (36,386,346) | (36,386,346) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 5,160,511 | 5,160,511 | (36,386,346) | (36,386,346) |
| 해외사업환산손익 | 5,160,511 | 5,160,511 | (36,386,346) | (36,386,346) |
| 총포괄손익 | (3,384,795,239) | (3,384,795,239) | (7,413,455,664) | (7,413,455,664) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (3,389,955,750) | (3,389,955,750) | (7,377,069,318) | (7,377,069,318) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (3,384,795,239) | (3,384,795,239) | (7,413,455,664) | (7,413,455,664) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (121) | (121) | (2,381) | (2,381) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (121) | (121) | (2,381) | (2,381) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (121) | (121) | (2,381) | (2,381) |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (121) | (121) | (2,381) | (2,381) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 61,663,377,500 | 626,436,056,119 | (302,056,205,538) | 62,567,315,879 | (303,056,766,131) | 145,553,777,829 | 145,553,777,829 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (281,915,889) | (281,915,889) | (281,915,889) | |||||
| 당기순이익(손실) | (7,377,069,318) | (7,377,069,318) | (7,377,069,318) | |||||
| 해외사업환산손익 | (36,386,346) | (36,386,346) | (36,386,346) | |||||
| 기타포괄손익 | 0 | |||||||
| 출자전환주식 무상감자 | (3,858,637,500) | 3,858,637,500 | 0 | |||||
| 지분의 발행 | 0 | |||||||
| 출자전환 | 4,287,375,000 | (4,289,709,244) | (2,334,244) | (2,334,244) | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (178,797,098) | (178,797,098) | (178,797,098) | |||||
| 기타거래 | 25,172,413 | 25,172,413 | 25,172,413 | |||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 428,737,500 | 3,858,637,500 | (4,468,506,342) | (36,386,346) | (7,633,812,794) | (7,851,330,482) | (7,851,330,482) | |
| 2018.03.31 (기말자본) | 62,092,115,000 | 630,294,693,619 | (306,524,711,880) | 62,530,929,533 | (310,690,578,925) | 137,702,447,347 | 137,702,447,347 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 70,204,327,500 | 779,830,851,319 | (306,217,281,293) | 29,311,403,735 | (419,257,808,065) | 153,871,493,196 | 153,871,493,196 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | |||||||
| 당기순이익(손실) | (3,389,955,750) | (3,389,955,750) | (3,389,955,750) | |||||
| 해외사업환산손익 | 5,160,511 | 5,160,511 | 5,160,511 | |||||
| 기타포괄손익 | 0 | |||||||
| 출자전환주식 무상감자 | 0 | |||||||
| 지분의 발행 | (2,715,080) | (2,715,080) | (2,715,080) | |||||
| 출자전환 | 0 | |||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 0 | |||||||
| 기타거래 | 334,402 | 334,402 | 334,402 | |||||
| 자본 증가(감소) 합계 | (2,715,080) | 5,160,511 | (3,389,621,348) | (3,387,175,917) | (3,387,175,917) | |||
| 2019.03.31 (기말자본) | 70,204,327,500 | 779,830,851,319 | (306,219,996,373) | 29,316,564,246 | (422,647,429,413) | 150,484,317,279 | 150,484,317,279 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기 | 제 18 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (7,129,906,777) | (5,482,876,149) |
| 당기순이익(손실) | (3,389,955,750) | (7,377,069,318) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,070,466,480 | 7,834,320,767 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (5,890,502,311) | (6,226,243,502) |
| 이자수취(영업) | 94,680,464 | 316,485,964 |
| 법인세납부(환급) | (14,595,660) | (30,370,060) |
| 투자활동현금흐름 | (3,193,937,127) | 27,969,160,809 |
| 유형자산의 취득 | (324,865,162) | (561,124,630) |
| 유형자산의 처분 | 0 | 449,317,225 |
| 무형자산의 취득 | (1,171,744,340) | (150,990,910) |
| 기타금융자산의 취득 | (7,049,783,206) | (5,733,623,045) |
| 기타금융자산의 처분 | 6,519,319,532 | 36,756,438,708 |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (1,555,783,949) | (2,430,211,220) |
| 기타비유동수취채권의 처분 | 2,596,000 | 120,669,581 |
| 기타비유동수취채권의 증가 | (159,266,400) | 0 |
| 정부보조금의 수취 | 545,590,398 | 0 |
| 매도가능금융자산의 취득 | 0 | (481,314,900) |
| 재무활동현금흐름 | (29,212,071,759) | (19,563,959,752) |
| 사채의 증가 | 11,000,000,000 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | 0 | (19,251,000,000) |
| 회생채무의 증가 | 0 | 177,052,108 |
| 회생채무의 상환 | (39,386,260,679) | (336,854,163) |
| 주식발행비용 | (2,715,080) | 0 |
| 이자지급 | (43,550,645) | (153,157,697) |
| 금융리스부채의 지급 | (779,545,355) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (39,535,915,663) | 2,922,324,908 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 5,321,454 | (836,535) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (39,530,594,209) | 2,921,488,373 |
| 기초현금및현금성자산 | 77,483,391,708 | 32,061,328,158 |
| 기말현금및현금성자산 | 37,952,797,499 | 34,982,816,531 |
3. 연결재무제표 주석
| 제19기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 |
| 제18기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 |
| STX중공업주식회사와 그 종속기업 |
&cr
1. 일반적 사항&cr &cr STX중공업주식회사(이하 "회사")는 STX Windpower B.V.외 2개의 종속기업을 연결대상(이하 회사와 종속기업을 일괄하여 '연결회사')으로 하고 STX방지산개발(대련)유한공사외 3개의 법인을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr &cr(1) 회사의 개요
회사는 2001년 6월 15일에 ㈜STX의 디젤엔진소재사업부문이 물적분할 방식에 의하여 분할ㆍ설립되었으며, 선박용 엔진과 산업설비등의 제작 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있습니다. 회사는 경상남도 창원시 성산구 남면로 381에 본점을, 창원시 성산구 공단로, 창원시 성산구 적현로와 대구시 달서구 달서대로에 사업장을 보유하고 있습니다. 회사는 2009년 5월 중 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 회사((구)STX메탈㈜)는 2013년 1월 1일을 합병기일로 비상장법인인 (구)STX중공업㈜를 합병하였으며, 사명을 STX중공업㈜로 변경하였습니다. &cr&cr 회사는 전방산업인 조선ㆍ해운업의 장기불황 등의 영향으로 2016년 7월 22일에 서울회생법원에 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2016년 8월 1일에 회생절차 개시결정을 받고 2017년 1월 13일에 회생계획안의 심리 및 결의를 위한 관계인집회에서 채권자들의 동의를 얻어 서울회생법원으로부터 회생계획 인가 결정을 받아 기업회생절차를 진행하였습니다. &cr&cr서울회생법원은 회사가 2018년 11월 2일 변경회생계획 인가 이후 회생담보권 및 회생채권 대부분을 변제하였고, 달리 회생계획의 수행에 지장이 있다고 인정할 만한 자료가 없다고 판단하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 283조 제1항에따라 2019년 2월 12일부로 회생절차 종결 결정을 하였습니다.&cr&cr한편, 회사는 2018년 7월 25일 기준으로 플랜트사업부 및 일부 비영업용 자산을 물적분할하여, 분할신설법인인 세아STX엔테크(주)를 설립하고, 2018년 8월 1일에 지분 100%를 글로벌세아(주)에 매각하였습니다.&cr &cr회사는 설립 후 수 차례의 유상증자 및 무상감자등을 하였으며, 당분기말 현재 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
| 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액 | 자본금 |
|---|---|---|---|
| 700,000,000주 | 28,081,731주 | 2,500원 | 70,204백만원 |
&cr 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
| 보통주식 | 피티제이호유한회사 | 18,563,000 | 66.10 |
| 한국산업은행 | 2,208,005 | 7.86 | |
| 농협은행 | 1,533,406 | 5.46 | |
| 기타 주주 | 5,777,320 | 20.58 | |
| 합 계 | 28,081,731 | 100.00 |
&cr(2) 종속기업의 개요&cr&cr당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 없으며 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 당분기 중 물적분할을 통해 설립한 에스티엑스리커버리 주식회사입니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소유지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX Windpower B.V. (주1) | 100.00 | 100.00 | 네덜란드 | 12월 | 풍력설비 개발, 제조 사업 |
| STX HI Malaysia Sdn.Bhd | 100.00 | 100.00 | 말레이시아 | 12월 | 플랜트 건설 및 판매 |
| 에스티엑스리커버리 주식회사 (주2) | 100.00 | - | 대한민국 | 12월 | 조선기자재, 엔진 |
(주1) 회생채무와 관련하여 한국수출입은행에 해당 종속기업 투자주식이 담보로 제공되어 있습니다.&cr (주2) 회사는 2019년 1월 4일에 서울회생법원의 회생계획 변경인가 결정에 따라 2019년 1월 16일에 물적분할을 통해 에스티엑스리커버리 주식회사를 설립하였습니다. 분할신설회사는 회사가 지분 100%를 보유(자본금 150,000천원)하고 있으며, 회생절차와 관련한 부인권 소송 등을 수행한 후 소송의 결과에 따른 권리ㆍ의무를 분할존속회사에게 이전 할 수 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| 당분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| STX Windpower B.V. | 23,407 | - | - | - |
| STX HI Malaysia Sdn.Bhd | 182,221 | 4,868 | - | (7,064) |
| 에스티엑스리커버리 주식회사 | 150,000 | - | - | - |
| 전(분)기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| STX Windpower B.V. | 23,438 | - | - | 18,521 |
| STX HI Malaysia Sdn.Bhd | 182,754 | 4,372 | - | 223,427 |
&cr
2. 중요한 회계정책 &cr
2.1 분기연결재무제표 작성기준&cr
연결회사의 분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간연결재무제표입니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr
2 .1.1 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. &cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr 연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 변경된 회계정책을 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으며 비교표시된 전기연결재무제표는 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 연결재무상태표에 인식되었습니다.&cr &cr1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr &cr기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였으며 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적간편법을 사용하였습니다.
| | 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 |
| | 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않았으며, 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용 |
&cr2) 리스활동과 회계정책&cr &cr연결회사는 임직원 숙소, 크레인 등 중장비, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~4년의 고정기간으로 체결되며 일부 계약의 경우 자동연장 조건이 부여되어 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr &cr2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr &cr2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr &cr리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), |
| | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr &cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| | 리스부채의 최초 측정금액 |
| | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| | 복구원가의 추정치 |
&cr단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 OA기기와 소액의 사무실비품으로 구성되어 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 &cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 또한, 이 기준서의 최초 적용 시 기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영합니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr
(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr(6) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 개정 &cr&cr동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급 하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라 도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준 서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제 1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(7) 연차개선 2015-2017&cr
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' &cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' &cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책변경이 연결재무제표에 미치는영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기준서 제1116호&cr채택 전 금액 | 조 정 | 기준서 제1116호&cr조정 후 금액 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 207,729,408 | 207,729,408 | |
| 매각예정비유동자산 | 113,338,196 | 113,338,196 | |
| 비유동자산 (주1) | 246,130,319 | 2,682,935 | 248,813,254 |
| 자산총계 | 567,197,923 | 2,682,935 | 569,880,858 |
| 유동부채 (주2) | 294,786,020 | 2,609,613 | 297,395,633 |
| 비유동부채 (주2) | 118,540,409 | 73,322 | 118,613,731 |
| 부채총계 | 413,326,429 | 2,682,935 | 416,009,364 |
| 자본총계 | 153,871,494 | 153,871,494 |
(주1) K-IFRS 1116 적용에 따른 리스자산 증가액에 해당합니다&cr(주2) K-IFRS 1116 적용에 따른 리스부채 증가액에 해당합니다.&cr &cr 2.1.2 제정 또는 공표 되었 으나 2019 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr
2.2 회계정책 &cr
분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr
2.2.1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr &cr 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법 과 주석2에서 설명하고 있는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr&cr
4. 영업부문 &cr
연결회사는 영업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다.&cr
| 구 분 | 영 업 |
|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 엔진, 선박기자재 제조 및 판매 등 |
| 플랜트 부문 (주1) | 플랜트 건설 및 설계 등 |
(주1) 플랜트 부문은 전기 중 회사분할로 인하여 영업부문에서 제외되었으며, 이에 대한 매출 및 영업이익 등은 중단영업손익으로 분류되었습니다.&cr
당분기와 전분기 중 부문손익은 다음과 같습니다. &cr
| 당분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 엔진ㆍ기자재 부문 |
|---|---|
| 매출액 | 61,481,193 |
| 영업이익(손실) | (1,180,929) |
| 감가상각비 | 1,242,720 |
| 무형자산상각비 | 222,893 |
| 전분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 32,729,150 | 6,110,404 | 38,839,554 |
| 영업이익(손실) | (3,093,060) | 306,182 | (2,786,878) |
| 감가상각비 | 1,150,839 | 20,898 | 1,171,737 |
| 무형자산상각비 | 322,020 | 34,144 | 356,164 |
당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 매출액 | 관련보고부문 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 고객1 | 12,870,486 | 6,430,339 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객2 (주1) | 9,708,889 | 71,368 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객3 | 6,476,771 | 3,202,389 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객4 (주1) | 6,062,669 | - | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객5 (주2) | - | 8,353,471 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객6 (주2) | - | 5,442,912 | 엔진ㆍ기자재 |
(주1) 당분기에는 10%이상 거래처이나, 전분기에는 10%미만 거래처입니다. &cr (주2) 당분기에는 10%미만 거래처이나, 전분기에는 10%이상 거래처입니다.
&cr
5. 현금및현금성자산 &cr &cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 37,652 | 34,804 |
| 요구불현금 | 37,915,145 | 77,448,588 |
| 합 계 | 37,952,797 | 77,483,392 |
&cr
6. 기타금융자산 &cr
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 25,400,809 | - | 21,882,896 | - |
| 장기금융상품 | - | 3,124,938 | - | 4,189,348 |
| 합 계 | 25,400,809 | 3,124,938 | 21,882,896 | 4,189,348 |
&cr&cr 7. 사용제한 금융상품&cr
당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,301,405 | 43,800,498 | 공장 매각 관련 질권 |
| 267,746 | 267,657 | 지급정지(회생채권 변제용) | |
| 16,287,105 | 16,469,808 | 에스크로 계좌 | |
| 기타금융자산 &cr(유동) | 14,759,858 | 11,957,508 | 선수금 환급 보증 질권 등 |
| - | 233,063 | 선수금 관리약정 담보 예금 등 | |
| 7,737,317 | 8,864,931 | 이행담보 정기 예금 | |
| 2,903,634 | - | L/C개설 담보 예금 | |
| 기타금융자산 &cr(비유동) | 8,500 | 8,500 | 당좌개설보증금 |
| 2,291,529 | 3,774,370 | 계약이행 보증 질권 등 | |
| - | 307,478 | 이행담보 정기 예금 | |
| 725,908 | - | L/C개설 담보 예금 | |
| 99,000 | 99,000 | 법인카드 예금담보 | |
| 합 계 | 49,382,002 | 85,782,813 |
&cr
8. 매출채권 및 기타수취채권&cr
당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 137,272,472 | 3,422,689 | 132,803,500 | 3,307,041 |
| 차감:손실충당금 | (107,532,686) | - | (107,911,485) | - |
| 소 계 | 29,739,786 | 3,422,689 | 24,892,015 | 3,307,041 |
| 기타수취채권: | ||||
| 대여금 | 17,000 | 15,724,818 | 17,000 | 15,727,414 |
| 차감:손실충당금 | (17,000) | (15,713,794) | (17,000) | (15,713,794) |
| 미수금 | 190,326,856 | 1,316,070 | 190,497,085 | 1,247,761 |
| 차감:손실충당금 | (188,332,530) | - | (188,313,620) | - |
| 미수수익 | 738,945 | - | 684,594 | - |
| 차감:손실충당금 | (395,097) | - | (395,097) | - |
| 선급부가세 | 740,447 | - | 1,106,522 | - |
| 보증금 | - | 976,715 | - | 814,982 |
| 소 계 | 3,078,621 | 2,303,809 | 3,579,484 | 2,076,363 |
| 합 계 | 32,818,407 | 5,726,498 | 28,471,499 | 5,383,404 |
당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 107,911,485 | 204,439,511 | 128,476,818 | 266,142,995 |
| 대손상각비 | (378,799) | 18,910 | (1,285,997) | (2,314) |
| 제각 등 | - | - | (13,790) | - |
| 매각예정분류 | - | - | (20,289,521) | (61,537,785) |
| 분기말 | 107,532,686 | 204,458,421 | 106,887,510 | 204,602,896 |
당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 손실충당금 | 매출채권 | 손실충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 31,456,456 | (179,115) | 21,541,716 | (208,829) |
| 만기경과 1개월 미만 | 238,492 | (1,880) | 2,858,647 | (37,976) |
| 만기경과 4개월 미만 | 828,578 | (77,493) | 2,977,263 | (399,212) |
| 만기경과 1년 미만 | 467,240 | (284,671) | 501,176 | (282,071) |
| 만기경과 1년 초과 | 107,704,394 | (106,989,526) | 108,231,740 | (106,983,397) |
| 합 계 | 140,695,161 | (107,532,686) | 136,110,542 | (107,911,485) |
&cr기타수취채권은 개별적으로 회수가능가액을 평가하였으며, 대손사유가 발생한 채권은 손상차손을 인식하였습니다. 잔여채권금액은 모두 만기미도래 또는 정상채권입니다.
&cr 9. 매 각예정자산&cr &cr 연결회사는 대구공장 등의 비영업용자산을 매각예정자산으로 분류하고 있으며,당분기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 금 액 |
|---|---|---|
| 회원권 | STX문경 리조트회원권 등 | 3,821,889 |
| 대구공장 | 대구광역시 달서구 호산동 소재 | 43,000,000 |
| 기타 | 제3공장과 수정만부지의 매각후 잔여자산 | 16,307 |
| 합계 | 46,838,196 |
&cr매각예정자산은 대구공장 등으로 구성되며 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.&cr &cr
10. 재고자산&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제 품 | 29,099,372 | 28,078,078 |
| 상 품 | 313,273 | 296,310 |
| 재 공 품 | 44,632,334 | 49,944,813 |
| 원 재 료 | 14,618,899 | 13,245,531 |
| 저 장 품 | 122,816 | 108,162 |
| 미 착 품 | 1,024,227 | 664,308 |
| (재고자산평가충당금) | (14,812,508) | (17,570,581) |
| 합 계 | 74,998,413 | 74,766,621 |
&cr
11 . 관계기업투자 &cr&cr 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. (주1) | 홍콩 | 20.25 | - | 20.25 | - |
| STX 방지산개발(대련)유한공사 (주1) | 중국 | 30.00 | - | 30.00 | - |
| Dalian Haeduk Powerway Co.,Ltd. | 중국 | 34.00 | - | 34.00 | - |
| Cheil E&C(Thai) Co,.Ltd | 태국 | 49.00 | - | 49.00 | - |
(주1) 당분기말 현재 청산이 진행 중입니다.
12. 유형자산 등&cr &cr 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr
| 당분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 210,709,286 | 6,715,452 | 3,371,997 | 6,202,606 | 52,034 | 3,532,665 | 180,489 | - | 230,764,529 |
| 회계정책 변경효과 | - | - | - | - | - | - | - | 2,682,935 | 2,682,935 |
| 취득/자본적지출 | - | - | - | - | - | 237,780 | 87,085 | 1,005,846 | 1,330,711 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (58,432) | (59,990) | (142,912) | (3,704) | (184,359) | - | (793,324) | (1,242,721) |
| 분기말 | 210,709,286 | 6,657,020 | 3,312,007 | 6,059,694 | 48,330 | 3,586,086 | 267,574 | 2,895,457 | 233,535,454 |
| 취득(재평가)가액 | 212,793,889 | 124,663,189 | 65,794,389 | 273,713,426 | 5,795,065 | 71,507,438 | 267,574 | 3,554,992 | 758,089,962 |
| 감가상각누계액 | (32,150,456) | (22,596,394) | (136,517,119) | (5,474,210) | (50,871,775) | - | (659,535) | (248,269,489) | |
| 손상차손누계액 | - | (85,703,960) | (38,221,522) | (130,541,237) | (272,525) | (16,412,617) | - | - | (271,151,861) |
| 정부보조금 | (2,084,603) | (151,753) | (1,664,466) | (595,376) | - | (636,960) | - | - | (5,133,158) |
| 전분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기 계 장 치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 336,354,902 | 21,739,137 | 8,790,572 | 16,934,096 | 86,040 | 4,504,389 | - | 388,409,136 |
| 취득/자본적지출 | - | - | - | - | - | 561,125 | - | 561,125 |
| 처분 | - | - | - | - | (1,359) | - | - | (1,359) |
| 감가상각비 | - | (185,926) | (147,835) | (375,994) | (6,704) | (232,493) | - | (948,952) |
| 매각예정대체 | (67,757,766) | (1,612,027) | (289,780) | (2,182,147) | (14,129) | (169,201) | - | (72,025,050) |
| 분기말 | 268,597,136 | 19,941,184 | 8,352,957 | 14,375,955 | 63,848 | 4,663,820 | - | 315,994,900 |
| 취득(재평가)가액 | 275,240,136 | 157,224,452 | 65,794,389 | 259,748,175 | 5,795,065 | 71,380,682 | - | 835,182,899 |
| 가상각누계액 | - | (37,530,570) | (22,004,922) | (129,431,398) | (5,458,704) | (50,345,384) | - | (244,770,978) |
| 손상차손누계액 | - | (99,156,368) | (33,673,859) | (115,294,529) | (272,513) | (15,518,300) | - | (263,915,569) |
| 정부보조금 | (6,643,000) | (596,330) | (1,762,651) | (646,293) | - | (853,178) | - | (10,501,452) |
&cr 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 1,058,677 천원(전기: 1,119,719천원)과 184,043 천원(전기: 52,018천원)이 계상되어 있습니다. &cr
당분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 793,324 |
| 리스부채 이자비용 | 43,551 |
| 단기리스 관련 비용 | 167,014 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 10,020 |
&cr당분기말 현재 연결회사는 유형자산 중 일부를 차입금, 원화보증, 외국환여신거래와 관련하여 한국산업은행에 담보로 제공하고 있습니다(주석 27참조).&cr&cr한편, 연결회사는 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치에 대해 부보금 액 580,087,956천원의 재산종합보험 및 일부 기계장치에 대해 부보금액 100,000천원의 기계보험 에 가입하고 있으며, 동 보험증권에 대하여 한국산업은행 외 3개 금융기관은 부보금액 중 506,700,000천원의 질권을 설정하고 있습니다. &cr&cr토지는 2015년 12월 31일에 독립된 평가기관에 의하여 재평가되었으며 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다. 이연법인세를 차감한 후의 유형자산재평가이익은 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목 중 "기타포괄손익누계액"으로 표시하고 있습니다(주석 17참조). &cr
13. 무형자산&cr &cr 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr
| 당분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,599,882 | 49,637 | 195,781 | 1,421,205 | 3,266,505 |
| 취득/자본적지출 | 1,171,744 | - | - | - | 1,171,744 |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | - |
| 기타증감액 | (545,590) | - | - | - | (545,590) |
| 상각비 | (67,844) | (3,731) | (23,563) | (127,755) | (222,893) |
| 분기말 | 2,158,192 | 45,906 | 172,218 | 1,293,450 | 3,669,766 |
| 취득가액 | 36,447,618 | 230,640 | 19,163,030 | 4,882,819 | 60,724,107 |
| 상각및손상누계액 | (30,161,412) | (154,591) | (18,990,812) | (3,589,369) | (52,896,184) |
| 정부보조금 | (4,128,014) | (30,143) | - | - | (4,158,157) |
| 전분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| 기초 | 1,361,051 | 64,780 | 380,823 | 4,355,497 | 6,162,151 |
| 취득/자본적지출 | 22,591 | - | 128,400 | - | 150,991 |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 기타증감 | - | - | - | - | - |
| 상각비 | (120,941) | (3,824) | (103,644) | (127,755) | (356,164) |
| 매각예정대체 | - | - | (137,681) | (2,423,274) | (2,560,955) |
| 분기말 | 1,262,701 | 60,956 | 267,898 | 1,804,468 | 3,396,023 |
| 취득(재평가)가액 | 34,609,287 | 230,640 | 19,247,493 | 5,119,099 | 59,206,519 |
| 상각및손상누계액 | (28,679,961) | (132,380) | (18,979,595) | (3,314,631) | (51,106,567) |
| 정부보조금 | (4,666,625) | (37,304) | - | - | (4,703,929) |
&cr 무형자산상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 194,350천원(전기 244,644천원)과 28,543천원 (전기 111,520천원) 이 계상 되어 있습니다.&cr&cr
14. 투자부동산&cr &cr 당분기 중 투자부동산의 증감은 없으며 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 79,669,335 | 19,868,042 | 3,093,079 | 102,630,456 |
| 감가상각비 | - | (171,392) | (51,394) | (222,786) |
| 손상 | - | - | - | - |
| 매각예정자산분류 | (79,669,335) | (19,696,650) | (3,041,685) | (102,407,670) |
| 분기말 | - | - | - | - |
| 취득가액 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - |
15. 사 채&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차 입 처 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 피티제이호유한회사 | 제2회 무기명&cr무보증사모사채 | - | 47,376,500 | - | 47,376,500 |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | - | 2,493,500 | - | 2,493,500 | |
| 피티제이호유한회사 | 제3회 무기명 &cr무보증사모사채 | - | 33,915,000 | - | 33,915,000 |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | - | 1,785,000 | - | 1,785,000 | |
| 피티제이호유한회사 | 제4회 무기명 &cr무보증사모사채 | 11,000,000 | - | - | - |
| 합 계 | 11,000,000 | 85,570,000 | - | 85,570,000 | |
| 차감 : 사채할인발행차금 | - | (604,682) | - | (656,243) | |
| 차 감 계 | 11,000,000 | 84,965,318 | - | 84,913,757 |
&cr
16. 순확정급여부채&cr &cr당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,034,278 | 6,854,901 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,720,053) | (3,700,895) |
| 재무상태표상 부채 | 3,314,225 | 3,154,006 |
당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 140,123 | 167,885 |
| 순이자비용 | 20,097 | 31,070 |
| 퇴직급여(확정급여형) | 160,220 | 198,955 |
| 퇴직급여(확정기여형) | 306,396 | 453,844 |
&cr&cr 17. 자본금 등&cr
당분기말 현재 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당 금액 | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주식 | 700,000,000 주 | 28,081,731주 | 2,500원 | 70,204,328 천원 |
당분기와 전분기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 70,204,328 | 61,663,378 |
| 출자전환 (주1) | - | 4,287,375 |
| 무상감자 (주2) | - | (3,858,637) |
| 기말 | 70,204,328 | 62,092,116 |
(주1) 회생채무를 출자전환하는 유상증자를 하였습니다. &cr(주2) 보통주와 전환주 각 2주를 동일한 액면주식 1주로 병합하였습니다.
당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 감자차익 | 740,922,295 | 740,922,295 |
| 기타자본잉여금 | 38,908,556 | 38,908,556 | |
| 소 계 | 779,830,851 | 779,830,851 | |
| 자본조정 | 주식할인발행차금 | (308,107,131) | (308,104,416) |
| 자기주식 | (55) | (55) | |
| 기타자본조정 | 1,887,190 | 1,887,190 | |
| 소 계 | (306,219,996) | (306,217,281) | |
| 기타포괄손익누계액 | 유형자산재평가이익 | 24,461,614 | 24,461,614 |
| 지분법자본변동 | 6,506,321 | 6,506,321 | |
| 해외사업환산손익 | (1,651,371) | (1,656,531) | |
| 소 계 | 29,316,564 | 29,311,404 | |
| 결손금 | 이익준비금 | 6,149,074 | 6,149,074 |
| 미처리결손금 | (428,796,503) | (425,406,882) | |
| 소 계 | (422,647,429) | (419,257,808) |
18. 수주계약의 현황 등 &cr
당분기와 전분기 중 연결회사가 수주한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 당분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액(주1) | 기말공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 19,311,318 | - | (6,967,948) | 523,623 | 12,866,993 |
(주1)외화계약의 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
| 전분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액 | 기말공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 플랜트 부문 (주1) | 40,964,516 | - | (6,109,354) | (362,527) | 34,492,635 |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 31,485,379 | - | (380,679) | (3,285,328) | 27,819,372 |
| 합계 | 72,449,895 | - | (6,490,033) | (3,647,855) | 62,312,007 |
(주1) 연결회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며, 수익인식액은 중단사업손익에 포함되어 있습니다. &cr
당분기말 현재 진행중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 미청구공사채권 | 초과청구&cr공사채무 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 158,363,680 | 132,731,293 | 2,606,710 | (18,950) | 2,308,658 |
당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계약명 | 계약일 | 계약상&cr완성기한 (주1) | 진행율 | 미청구공사채권 | 매출채권(공사미수금) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이라크 KAI 12MW 디젤발전소 EPC PJT | 2016-01-29 | 2019-04-30 | 75% | - | - | 110,824 | (806) |
| 감비아 Brikama II 20MW 발전설비 공급 PJT | 2017-07-04 | 2019-07-04 | 35% | 2,606,710 | (18,950) | - | - |
(주1) 보고기간 종료일 현재 발주처의 공사변경 요구 등의 사유로 계약상의 완성기한을 초과한 계약에 대해서는 발주처와 완성기한 연장을 협의 중에 있습니다. 또한, 실질적인 공사는 종료되었으나, 시운전 또는 정산 협의중인 계약이 포함되어 있습니다.&cr &cr 당분기 중 계약의 추정 총계약수익과 추정 총계약원가가 변동된 내역은 없습니다.
19. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기와 전분기 중 연결회사의 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 (주1) | |
| 재고자산의 변동 | 25,894,531 | - | 9,557,256 | (1,356,513) |
| 종업원급여 | 5,748,207 | - | 5,450,708 | 2,401,895 |
| 외주도급비 | 17,627,473 | - | 11,791,267 | 3,772,972 |
| 대손상각비 | (391,212) | - | (1,285,997) | 932,801 |
| 지급수수료 | 3,280,635 | - | 1,851,903 | (902,158) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,465,613 | - | 1,474,006 | 53,896 |
| 복리후생비 | 932,909 | - | 859,317 | 317,737 |
| 운반비 | 926,596 | - | 542,819 | 8,756 |
| 임차료 | 223,654 | - | 1,002,783 | 315,782 |
| 세금과공과 | 257,138 | - | 221,104 | 40,329 |
| 기타 | 6,696,578 | - | 4,357,044 | 218,725 |
| 합 계 | 62,662,122 | - | 35,822,210 | 5,804,222 |
(주1) 연결회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며 매출원가 및 판매비와관리비는 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.
&cr
20. 판매비와관리비&cr &cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 (주1) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,439,861 | - | 1,364,215 | 1,505,945 |
| 퇴직급여 | 135,216 | - | 129,864 | 112,533 |
| 복리후생비 | 284,703 | - | 365,089 | 162,108 |
| 대손상각비 | (391,212) | - | (1,285,997) | 932,801 |
| 여비교통비 | 70,820 | - | 71,895 | 53,446 |
| 임차료 | 34,718 | - | 190,333 | 225,700 |
| 감가상각비 | 184,043 | - | 42,621 | 9,397 |
| 무형자산상각비 | 28,543 | - | 78,378 | 33,142 |
| 지급수수료 | 1,369,860 | - | 757,864 | 279,559 |
| 교육훈련비 | 568 | - | 15,738 | 894 |
| 기타 | 527,990 | - | 321,002 | 62,334 |
| 합계 | 3,685,112 | - | 2,051,002 | 3,377,859 |
(주1) 연결회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며 판매비와관리비는 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.
&cr
21. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 (주1) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 기타수익 | ||||
| 임대료수익 | 462 | - | ||
| 유형자산처분이익 | 447,264 | 694 | ||
| 기타 | 614,559 | 721,066 | 1,056,069 | |
| 소 계 | 614,559 | 1,168,792 | 1,056,763 | |
| Ⅱ. 기타비용 | ||||
| 매각예정자산처분손실 | 2,400,000 | |||
| 기타의대손상각비 | 18,910 | (2,315) | (100,270) | |
| 기타 | 2,675 | 107,586 | - | |
| 소 계 | 2,421,585 | 105,271 | (100,270) | |
| Ⅲ. 순기타손익(Ⅰ-Ⅱ) | (1,807,026) | 1,063,521 | 1,157,033 |
(주1) 연결회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며 기타수익 및 기타비용은 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.
&cr
22. 금융수익 및 금융비용&cr
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 (주1) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 264,025 | 386,884 | 4,206 | |
| 외화자산 및 외화부채관련 이익 | 1,219,880 | 2,032,769 | 75,660 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 37,062 | - | - | |
| 채무조정이익 | - | 45,706 | - | |
| 소 계 | 1,520,967 | - | 2,465,359 | 79,866 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,386,326 | 4,868,091 | - | |
| 외화자산 및 외화부채관련 손실 | 536,642 | 2,337,980 | 115,192 | |
| 채무조정손실 | - | 1,985,758 | - | |
| 소 계 | 1,922,968 | 9,191,829 | 115,192 | |
| Ⅲ. 순금융비용(Ⅰ-Ⅱ) | (402,001) | (6,726,470) | (35,326) |
(주1) 연결회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며 금융수익 및 금융비용은 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.
&cr&cr 23. 법인세비용&cr
당분기 및 전분기에 계속사업부문에서 발생한 법인세비용은 없으며, 중단사업인 플랜트 사업부문에서 발생한 전분기 법인세비용 49백만원을 중단사업손익에 반영하였습니다.&cr&cr
24. 주당손익 &cr &cr기본주당손익은 연결회사의 보통주당기순손익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
&cr당분기와 전분기 의 기 본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분 기순이익(손실) | (3,389,955,750) | (7,377,069,318) |
| 계속사업 분 기순이익(손실) | (3,389,955,750) | (8,756,009,624) |
| 중단영업 분 기순이익(손실) | - | 1,378,940,306 |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,081,709 | 3,098,540 |
| 기본주당순이익 | (121) | (2,381) |
| 계속영업기본주당손익 | (121) | (2,826) |
| 중단영업기본주당손익 | - | 445 |
&cr연 결회사는 2018년 11월 21일 보통주 각 8주를 동일한 액면주식 1주로 병합하였으며, 비교 공시를 위해 전 분 기의 가중평균유통주식수 각 8주를 동일한 액면주식 1주로 재계산하였습니다. 당 분 기와 전 분 기 중 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초발 행 주식수 | 28,081,731 | 3,083,168 |
| 가중평균 유상증자주식수(출자전환) | - | 19,293 |
| 가중평균 자기주식수 | (22) | (3,921) |
| 가중평균 유통보통주식수(합계) | 28,081,709 | 3,098,540 |
&cr 한편, 당분기 및 전분기의 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr &cr
2 5. 현금흐름 표 &cr
당분기와 전분기 중 영 업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 당기순이익(손실) | (3,389,956) | (7,377,069) |
| 2. 조정항목 | ||
| 퇴직급여 | 466,616 | 652,799 |
| 감가상각비 | 1,242,720 | 1,171,738 |
| 무형자산상각비 | 222,893 | 356,164 |
| 대손상각비 | (391,212) | (353,196) |
| 기타의 대손상각비 | 18,910 | (102,585) |
| 제품보증비 | 80,767 | (80,036) |
| 이자비용 | 1,386,326 | 4,868,091 |
| 외화환산손실 | 93,262 | 577,733 |
| 공사손실충당부채전입 | - | (196,018) |
| 하자보수충당부채전입 | 166,386 | (1,834) |
| 재고자산평가충당금환입액 | - | (69,559) |
| 법인세비용(수익) | - | 48,948 |
| 채무조정손실 | - | 1,985,758 |
| 재고자산평가손실 | (2,758,074) | 472,067 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | 2,400,000 | - |
| 회계정책변경누적효과 | - | (281,916) |
| 외화환산이익 | (557,042) | (151,821) |
| 이자수익 | (264,024) | (391,090) |
| 채무조정이익 | - | (45,706) |
| 유형자산처분이익 | - | (447,958) |
| 장기투자증권평가이익 | (37,062) | - |
| 기타 | - | (177,258) |
| 소 계 | 2,070,466 | 7,834,321 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: | ||
| 미청구공사의 감소(증가) | (245,824) | (87,360) |
| 매출채권의 감소(증가) | (4,356,539) | (3,056,680) |
| 선급금의 감소(증가) | 599,327 | 1,657,670 |
| 선급비용의 감소(증가) | (95,078) | (101,092) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 497,884 | 5,830,884 |
| 재고자산의 감소(증가) | 2,526,282 | (15,019,204) |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,467,499) | (8,015,574) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 1,198,682 | 2,889,768 |
| 선수금의 증가(감소) | 2,562,033 | 5,174,897 |
| 미지급금의 증가(감소) | (2,734,065) | (59,124) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,266,158) | (6,628,929) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (5,468) | 11,459,682 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | - | (30,000) |
| 충당부채의 증가(감소) | (32,784) | 54,195 |
| 퇴직금의 지급 | (1,071,295) | (295,377) |
| 소 계 | (5,890,502) | (6,226,244) |
| 합계(1+2+3) | (7,209,992) | (5,768,992) |
26. 특수관계자거래 &cr
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 관 계 | 회사명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 관계기업 | STX방지산개발(대련)유한공사 | |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. | ||
| STX(대련)투자유한공사 | STX China ShipbuildingHoldings Co.,Ltd.의&cr종속회사 | |
| STX건설(대련)유한공사 | ||
| STX(대련)조선유한공사 | ||
| STX(대련)중공유한공사 | ||
| STX(대련)해양중공유한공사 | ||
| Dalian Haeduk Powerway Co.,Ltd | ||
| Cheil E&C(Thai) Co,.Ltd | ||
| 기타 | STX(대련)중형장비유한공사 |
&cr 당분기와 전분기중에 특수관계자와의 매출, 매입등 거래내역은 없었으며, 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 (주1) | 대손충당금 | 채무 등 | 채권 등 (주1) | 대손충당금 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | STX (대련)중공유한공사 | 70,560,151 | (70,560,151) | - | 70,560,151 | (70,560,151) | - |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Limited | 16,108,891 | (16,108,891) | - | 16,108,891 | (16,108,891) | - | |
| STX(대련)조선유한공사 | 73,677,508 | (73,677,508) | - | 73,677,508 | (73,677,508) | - | |
| 기 타 | STX(대련)중형장비유한공사 등 | 872,140 | (872,140) | - | 872,140 | (872,140) | - |
| 합 계 | 161,218,690 | (161,218,690) | - | 161,218,690 | (161,218,690) | - |
(주1) 매출채권, 미수금, 대여금, 미수수익 등
당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 303,775 | 325,769 |
| 퇴직급여 | 24,770 | 23,370 |
| 합 계 | 328,545 | 349,139 |
&cr
27. 담보제공자산 등&cr
당분기말 현재 차입금 등에 대해 담보로 제공된 연결회사의 자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공사유 | 담보제공&cr사유금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산, 매각예정비유동자산&cr(대구공장) | 72,867,128 | USD 56,500 | 토지/건물/유형자산 담보 | 64,000,000 | 한국산업은행 |
| 147,400,000 | |||||
| 유형자산(1공장) | 68,635,479 | USD 14,400 &cr 135,000,000 | 토지/건물/유형자산 담보 | - | 한국산업은행 |
| 매각자산(3공장) | - | ||||
| 종속기업투자(STX Windpower B.V.) | - | EUR 18 | 해외투자지분 담보 | - | 한국수출입은행 |
| 기타수취채권(비유동) | 2,561,595 | 2,561,595 | 원화보증 | 15,089,731 | 자본재공제조합 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 14,507,756 | 14,507,756 | 외화/원화 담보 | 14,507,756 | 우리은행 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 6,272,174 | 6,272,174 | 외화담보 | 6,272,174 | 하나은행 |
| 기타금융자산(단기금융상품) | 3,584,070 | 3,584,070 | 계약이행 | 3,584,070 | 한진중공업 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 2,964,018 | 2,964,018 | 선수금 환급 | 2,964,018 | 대한조선 |
| 기타금융자산(장기금융상품) | 700,088 | 700,088 | 계약이행 | 700,088 | 한국항공우주 |
| 기타금융자산(단기금융상품) | 489,140 | 489,140 | 선수금 환급 | 489,140 | STX조선 |
&cr 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD) |
| 제공받은회사 | 지급보증내역 | 보증금액 | 제공받은 자의 채무내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 한도금액 | 보증수익자 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| STX조선해양㈜ | 하자보수보증 | USD 44,930 | USD 44,930 | Santander de Leasing, S.A E.F.C |
당분기말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공자 | 지급보증내역 | 보증금액 | 지급보증 관련 계약내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 계약금액 | 보증거래처 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본재공제조합(주) | 계약보증 | 15,089,731 | 15,089,731 | - |
&cr
28. 우발부채 및 약정사항 &cr
(1) 금융기관과의 약정사항&cr&cr당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) |
| 구 분 | 한도금액 | 실행금액 | 금융기관 등 |
|---|---|---|---|
| 선수금환급보증 등 | USD 15,212 | USD 15,212 | 우리은행 외 2개 보증기관 |
| 28,289,904 | 28,289,904 | 우리은행 외 5개 보증기관 |
&cr(2) 회생채권조사확정재판&cr&cr당분기말 현재 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대하여 회생채권조사확정재판(재판신청액: 686,743백만원)이 진행 중에 있으며 당해 재판의 결과로 회생채권으로 인정될 가능성이 높다고 판단한 6,829백만원을 부채로 계상하였고 부채로 계상한 금액을 제외한 금액은 회생채권조사확정재판 결과 및 이에 따른 이의소송 등의 최종결과에 따라 회사가 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다. &cr
(3) 계류중인 주요 소송사건
| (단위: 천원) |
| 계류법원 | 원 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 서울고등법원 | 대선건설㈜ | 공사대금 청구 | 1,711,069 | 2심 진행 중 |
| 대법원 | 대련(2건) | 대금 청구 | 533,000 | 3심 진행 중 |
| 대한상사중재원 | 한국남부발전 주식회사 | 손해배상 | 5,707,723 | 중재 진행 중 |
&cr상기 소송사건의 최종결과예측에 대한 불확실성으로 인하여 소송사건의 최종결과에 따른 연결회사부담의무가 당분기말 현재 소송결과를 추정하여 미지급비용으로 계상한 2,033백만원을 초과하여 발생할 수 있으며 해당 금액은 당분기말 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. &cr
(4) 플랜트사업부문 분할 후 회사의 책임&cr&cr회사는 2018년 6월 23일 플랜트사업부문 인수자인 글로벌세아 주식회사 및 회사의 인수자인 파인트리파트너스 유한회사 사이에 체결한 인수자간 합의서 제2조에서 다음과 같이 공익채무의 연대책임에 대한 상호 면책을 합의하였으며, 만일 연대책임을 지게 될 경우 연결회사가 부담하는 물적분할기준일 기준 공익채무액은 42,841백만원입니다.&cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 인수자간 합의서 제 2조 | 회사의 공익채무는, 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 (i) 엔진사업부에 관한 것이면 물적분할존속회사에게,(ii) 플랜트사업부에 관한 것이면 물적분할신설회사에게, (iii) 엔진 사업부 및 플랜트사업부와 모두 관련되는 경우에는 (a) 물적분할존속회사와 물적분할 신설회사에 각 관련되는 부분이 구분 가능한 경우에는 그러한 구분에 따라, 물적분할존속회사 및 물적분할신설회사에게 각각 귀속된다. |
&cr한편, 회사와 플랜트사업부문 분할 후 신설된 분할신설회사는 채무자 파산 및 회생에관한 법률 제272조 제4항 및 아래의 회생계획안 변경안에 따라 회생채무에 대한 연대책임을 부담하지 않습니다.&cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 플랜트사업부문 물적분할시회사분할 관련 회생계획안 변경안 9조 | 상법 제530조의 9 제1항에도 불구하고 물적분할 이후 분할신설회사는 회생계획안에 따라분할존속회사에 존속하는 채무에 대하여 분할존속회사와 연대책임을 부담하지 않으며 분할존속회사는 분할신설회사로 이전되는 자산 소송 등의 결과에 따른 채무에 대하여 분할신설회사와 연대책임을 부담하지 않습니다. |
&cr(5) 기타사항&cr&cr 회사는 선박용엔진제작과 관련하여 MAN B&W사 외 2곳과 로열티지급계약을 체결하고 있는 바, 당분기와 전분기 중 연결회사가 인식한 지급수수료는 3,250 백만원과 1,611백만원입니다.&cr
한편, 회사는 군인공제회 연대보증, CP매입, STX(대련)조선유한공사 및 STX(대련)중공유한공사에 대한 지급보증 등과 관련하여 검찰 수사가 진행되어 2014년 10월 30일자 서울중앙지방법원의 1심 및 2015년 10월 14일자 서울고등법원 항소심에서 회사의 전 경영진의 업무상 배임 혐의 등에 대한 일부 유죄 판결이 있었고, 당분기말 현재 대법원의 상고심이 진행 중입니다.&cr &cr
29. 재무위험관리 &cr &cr (1) 시장위험관리 &cr &cr1) 환위험관리&cr 연결회사는 외화자산ㆍ외화부채 및 외화 도급계약과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다. &cr&cr 한편, 당 분 기 와 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천원) |
| 구 분 | 외화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 환율 | 원화환산액 | 외화금액 | 환율 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 (주1) | USD | 38,349 | 1,137.80 | 43,633,795 | 37,932 | 1,112.70 | 42,411,922 |
| EUR | 3,263 | 1,277.46 | 4,167,927 | 457 | 1,294.57 | 584,707 | |
| 기타 | 45,608 | 132,679 | |||||
| 외화자산 합계 | 47,847,330 | 43,129,308 | |||||
| 외화부채 | USD | 3,427 | 1,137.80 | 3,899,172 | 2,674 | 1,112.70 | 2,989,456 |
| EUR | 3,733 | 1,277.46 | 4,768,583 | 4,455 | 1,294.57 | 5,698,069 | |
| 기타 | 335,556 | 179,426 | |||||
| 외화부채 합계 | 9,003,311 | 8,866,951 |
(주1) 상기 금액은 대손충당금설정 전 금액입니다.
당 분 기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 3,973,462 | (3,973,462) | 3,942,247 | (3,942,247) |
| EUR | (60,066) | 60,066 | (511,336) | 511,336 |
| 기타 | (28,995) | 28,995 | (4,675) | 4,675 |
| 법인세비용차감전순이익 | 3,884,402 | (3,884,402) | 3,426,236 | (3,426,236) |
&cr2) 이자율위험&cr&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 연결회사의 변동금리 조건 차입금은 없습니다.&cr
(2) 유동성위험 &cr&cr연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr
당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 19,876,498 | - | - | 19,876,498 |
| 미지급금 | 9,478,008 | 136,397 | - | 9,614,405 |
| 미지급비용 | 33,520,310 | - | - | 33,520,310 |
| 사채 | 11,000,000 | 85,570,000 | - | 96,570,000 |
| 예수금 | 332,908 | - | - | 332,908 |
| 기타의유동부채 | 5,994,253 | - | - | 5,994,253 |
| 임대보증금 | - | 60,000 | - | 60,000 |
| 리스부채 | 2,647,994 | 388,597 | - | 3,036,591 |
| 회생채무 | 65,030,199 | - | - | 65,030,199 |
| 합 계 | 147,880,170 | 86,154,994 | - | 234,035,164 |
&cr상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액으로서 이자지급 예정액을 포함하고 있습니다.&cr
(3) 신용위험&cr &cr당분기말 현재 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석은 '주석 8'에 기재되어 있으며, 연결회사의 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산은 신용도가 일정수준 이상인 거래처에 대한 자산입니다.
&cr(4) 자본위험&cr&cr 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입부채와 자본으로 구성되며, 주기적으로 검토되고 있습니다.&cr
연결회사의 당 분 기말과 전기 말 현재 순차입부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입부 채 (주1) | 95,965,318 | 84,913,757 |
| 현금및현금성자산 | 37,952,797 | 77,483,392 |
| 순차입부채 | 58,012,521 | 7,430,365 |
| 자본총계 | 150,484,317 | 153,871,493 |
| 순부채 대 자본비율 | 39% | 5% |
(주1) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다 . &cr
(5) 공정가치 측정&cr&cr당분기말 현재 금융상품 중 공정가치로 측정된 당기손익-공정가치측정 금융자산은 2,563,595천원(전기말 : 2,526,533천원)입니다. 한편, 회사는 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치측정금융자산 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고있습니다.
&cr
30. 계속기업가정 등 중요한 불확실성 &cr &cr 연결회사의 재무상태표는 연결회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 연결회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나, 연결회사는 당분기 중 영업손실 및 분기순손실이 1,181백만원 및 3,390백만원이 발생하였습니다. 이러한 상황은연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의한 의문을 불러일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이로 인해 연결회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및분류표시와 관련 자본항목에 대한 수정사항은 연결재무상태표에 반영되어 있지 않습니다. &cr
31. 회생계획안의 인가 및 회생절차 종결 결정&cr
회사는 영업부진에 따른 유동성 악화로 2016년 7월 22일자로 서울중앙지방법원에 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2016년 8월 1일에 회생절차 개시결정을 받았으며, 회생계획안은 2017년 1월 13일에관계인집회의 결의를 거쳐 서울중앙지방법원에서 인가되었습니다(이하 '원회생계획안'). 또한, 2018년 11월 2일에 변경회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 변경회생계획안이 가결되었고 법원의 인가결정을 받았습니다(이하 '변경회생계획안').&cr&cr회생절차 종결신청일(2019년 1월 30일) 기준 회생채권의 변제율은 99.2%이며, 미 출자전환, 금전공탁, 채권조사확정재판 진행 등으로 변제하지 못한 금액은 해당 사유해소 또는 채권 확정 시 변경회생계획 규정에 따라 변제할 예정입니다. &cr&cr한편, 회사는 회생계획수행에 지장이 없다고 판단되어 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 283조 제1항에 따라 2019년 2월 12일자로 회생절차가 종결 결정되었습니다. &cr
(1) 당분기말 현재 회사의 회생채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 시인된&cr총채권액 (주1) | 인가일 이후&cr변경 (주2) | 원회생계획안&cr권리변경 | 원회생계획안&cr 변제할 채권액 | 변경인가일&cr이후 변경 (주3) | 변경회생계획안 권리변경 |
변경회생계획안&cr변제할 채권액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회생&cr담보권 | 대여금채권 | 515,635,364 | (8,260,078) | (164,707,252) | 342,668,034 | (201,134,941) | (77,533,093) | 64,000,000 |
| 구상채권 | - | 5,783,430 | (5,120,139) | 663,291 | (275,740) | (387,551) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 43,411,137 | (5,818,340) | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 3,740 | (3,740) | - | - | - | - | - | |
| 임차보증금반환채권 | 4,000 | (4,000) | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 559,054,241 | (8,302,728) | (169,827,391) | 343,331,325 | (201,410,681) | (77,920,644) | 64,000,000 | |
| 회생&cr채권 | 대여금채권 | 318,980,899 | (3,194,111) | (280,676,439) | 35,110,349 | (14,766,064) | (20,344,285) | - |
| 구상채권 | 89,649,444 | 4,723,952 | (83,881,533) | 10,491,863 | (4,412,620) | (6,079,243) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 594,376,228 | 68,612 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 미발생상거래채권 (주4) | - | 7,307,300 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 95,192,215 | 72,639 | (82,654,381) | 12,610,473 | (4,150,264) | (7,449,992) | 1,010,217 | |
| 소액상거래채권 | 4,194,983 | (509,078) | (3,674,548) | 11,357 | (4,818) | (6,539) | - | |
| 특수관계인채권 | 221,491 | (1,910) | (194,912) | 24,669 | (10,335) | (14,334) | - | |
| 소 계 | 1,102,615,260 | 8,467,404 | (451,081,813) | 58,248,711 | (23,344,101) | (33,894,393) | 1,010,217 | |
| 조세등채권 | 29,683,135 | (16,625,698) | - | 13,057,437 | (13,057,437) | - | - | |
| 합 계 | 1,691,352,636 | (16,461,022) | (620,909,204) | 414,637,473 | (237,812,219 | (111,815,037) | 65,010,217 | |
| 환율 차이 등 조정사항 | 19,982 | |||||||
| 총 변제할 회생채무 합계 | 65,030,199 |
(주1) 회생계획안 인가일 현재 시인된 총채권액은 원금, 개시전ㆍ후 이자로 구성되어 있습니다.&cr(주2) 회생계획안 인가일 이후 구상청구, 신고철회, 이의철회, 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주3) 회생계획안 변경인가일 이후 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주4) 보증기관 등이 회생계획인가일 이후 회사의 다른 채권자에 대한 채무를 인수하거나 대위변제함으로써 회사에게 가지게 될 구상채권입니다.
(2) 2017년 1월 13일에 인가받은 원회생계획안에는 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경 내용이 포함되어 있는 바, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr
1) 채권 등 권리변경과 변제방법&cr&cr가. 회생담보권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | ㆍ한국산업은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 32.5%는 출자전환하고 67.5%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 44%는 제2차 연도(2018년), 48%는 제4차 연도(2020년), 8%는 제5차 연도(2021년)부터 제6차 연도(2022년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. ㆍ농협은행주식회사에 대해서는 원금 및 개시전이자의 14%는 출자전환하고 86%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 2%는 제1차 연도(2017년)에 변제, 80%는 제3차 연도(2019년), 10%는 제4차 연도(2020년)부터 제5차 연도(2021년)까지 매년 균등 분할 변제, 8%는 제6차 연도(2022년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. ㆍ한국수출입은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 69.5%는 출자전환하고 30.5%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차연도(2017년)에, 10%를 제3차 연도(2019년)부터 제4차 연도(2020년)까지 매년 균등 분할 변제, 10%를 제5차 연도(2021년)에 변제, 5%를 제6차 연도(2022년)에 변제, 45%를 제7차 연도(2023년)부터 제9차 연도(2025년)까지 균등 분할 변제, 20%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ주식회사경남은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 42%는 출자전환하고 58%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차연도(2017년)에, 10%를 제2차 연도(2018년)부터 제3차 연도(2019년)까지 매년 균등 분할 변제, 10%를 제4차 연도(2020년)에 변제, 5%를 제5차 연도(2021년)에 변제, 45%를 제6차 연도(2022년)부터 제8차 연도(2024년)까지 균등 분할 변제, 20%를 제9차 연도(2025년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ건설공제조합에 대해서는 원금 및 개시전이자의 100%를 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ주식회사 신한은행, 주식회사 우리은행, 주식회사 하나은행과 주식회사 대구은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 42%는 출자전환하고 58%는 현금변제하되 현금변제할 금액은 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. |
| 미발생&cr구상채권 | ㆍ건설공제조합, 자본재공제조합 및 엔지니어링공제조합의 경우 원금 및 개시전이자의 100%를 현금으로 변제하되 현금변제할 금액은 대위변제를 한 연도에 현금으로 변제합니다. ㆍ기타 보증기관의 경우 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. 단, 대위변제가 제2차 연도(2018년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. |
| 상거래채권 | 원금 및 개시전이자의 100%를 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. |
| 임차보증금&cr반환채권 | ㆍ임차보증금반환채권(이하 "종전 임차보증금"이라 합니다)은 임대차계약기간이 만료되거나 중도에 적법하게 해지되어 그 반환사유가 발생하고 임차인이 임대목적물을 인도하는 경우에 해당 목적물을 제3자에게 임대하여 받는 임차보증금으로 종전 임차보증금을 반환하는 것으로 합니다. 만약, 임대목적물이 재임대되지 않거나 제3자로부터 받는 임차보증금이 종전 임차보증금에 미치지 못하는 경우에는 그 미반환 임차보증금은 임대목적물의 인도가 완료되는 날로부터 3개월 이내에 현금으로 변제합니다. ㆍ해당 임대목적물을 매각하는 경우에는 매수인으로 하여금 임차보증금을 인수하도록 하되 매수인이 임차보증금을 인수하지 않거나 임차인이 인수에 대해 이의를 제기한 경우에는 매각대금으로 종전 임차보증금을 현금 변제합니다. 매각대금으로 종전 임차보증금 100%를 변제하지 못하는 경우에는 임대목적물의 인도가 완료되는 날로부터 3개월 이내에 미변제 임차보증금을 현금으로 변제합니다. ㆍ임대차 계약기간이 만료되어 종전 임차인과 재계약을 할 경우 새로운 임대보증금이 종전 임대보증금에 미치지 못하는 때에는 종전 임대보증금과 새로운 임대보증금의 차액은 종전 임대차계약 종료일에 시인된 총채권 원금 및 개시전 이자에서 미수임대료 및 기타 공과금을 포함한 관리비 등을 차감후 금액을 종전 임대차 기간의 종료일로부터 3개월 이내에 현금변제합니다. |
&cr나. 회생채권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
| 구상채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
| 미발생&cr구상채권 | 보증기관 등이 채무자 회사를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. 단, 대위변제가 제2차 연도(2018년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. |
| 상거래채권 | 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 25%를 제1차 연도(2017년)부터 제5차 연도(2021년)까지 매년 균등 분할 변제, 20%를 제6차 연도(2022년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제8차 연도(2024년)에 변제, 40%를 제9차 연도(2025년)부터 제10차 연도(2026년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. |
| 소액&cr상거래 채권 | 채권자별 권리변경후 변제대상금액의 합산액이 5백만 원 이하인 채권의 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액은 제1차 연도(2017년)에 전액 현금 변제합니다. |
| 특수관계인&cr 채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
(주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.&cr&cr다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 조세 등 채권 | 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예합니다. 회사는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 전액을 제1차 연도(2017년)와 제3차 연도(2019년)에 균등분할하여 변제합니다. |
&cr2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획&cr&cr가. 주식병합으로 인한 자본의 감소(주식의 1차 병합: 2 대 1 감자)&cr&cr회생계획안 인가 전 발행한 보통주(액면가 2,500원) 23,792,327주와 전환주 2,174,900주(총 25,967,227주)에 대하여 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 2주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 병합합니다. 주식 병합으로 인한 자본감소의 효력은 회생계획 인가 결정일로부터 4영업일에 발생합니다.&cr&cr나. 출자전환에 의한 신주 발행&cr&cr회생담보권, 회생채권의 출자전환에 의한 신주발행은 출자전환 채권액 2,500원당 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 출자전환에 의한 신주 발행의 효력은 주식병합에 의한 자본감소의 효력발생일로부터 11영업일에 발생합니다.&cr&cr다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소(주식의 2차 병합: 10 대 1 감자)&cr&cr자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여 주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 10주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 재병합합니다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소의 효력은 출자전환에 따른 신주발행의 효력발생일로부터 2영업일에 발생합니다.&cr&cr라. 주식 병합 및 출자전환에 따른 단주 처리&cr&cr주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각합니다.&cr&cr마. 회생계획안에 따른 제3자배정유상증자(출자전환)&cr&cr회사는 2018년 1월 8일 서울회생법원의 허가를 받아 회생계획에 따른 제3자배정유상증자(출자전환) 결정을 하였으며 발행한 신주의 규모는 보통주 171,495주 입니다. 주당 발행금액은 회생계획에 따라 출자전환 신주 1주당 2,500원에 발행하되, 2017년2월 9일에 실시한 주식 재병합(액면가 금2,500원의 보통주 10주를 액면가 금2,500원의 보통주 1주로 주식 병합)을 적용하여 주당 25,000원입니다. 발행된 신주는 2018년 1월 31일 교부하였고 2018년 2월 1일 상장되었습니다.&cr&cr(3) 2018년 11월 2일에 인가받은 변경회생계획안상의 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 채권 등 권리변경과 변제방법&cr&cr가. 회생담보권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | ㆍ한국산업은행 &cr 확정채권액 중 대구공장과 관련된 64,000,000,000원은 대구광역시, 대구도시공사 등 국가기관에 의한 매각제한이 해소되는 시점에 해당 자산을 처분하여 채권자별 우선순위 따라 변제하며, 상기의 대구공장과 관련된 채권을 제외한 한국산업은행의 확정채권액에 대해 M&A인수대금으로 확정채권액의 73.93780353%를 변제기일에 현금으로 변제. 단, 창원 3공장과 관련된 39,143,000,000원, 대구광역시 소재 아파트와 관련된 869,336,584원은 해당 자산의 매각이 완료된 후 변제, 이를 제외한 확정채권액의 26.06219647%는 출자전환 |
| ㆍ농협은행&cr 확정채권액 중 수정만과 관련된 27,000,000,000원은 해당 채권을 변제하기 위하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 우선수익권을 양도하여 변제하며, 위 금원을 제외한 농협은행의 확정채권액에 대해서는 M&A 인수대금으로 확정채권액의 46.58554757%를 변제기일에 현금으로 변제. 상기와 같이 변제되는 채권을 제외한 확정채권액의 53.41445243%는 출자전환 | |
| ㆍ한국수출입은행&cr 확정채권액의 49.80549314%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 50.19450686%는 출자전환 | |
| ㆍ경남은행&cr 확정채권액의 85.74978433%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 14.25021567%는 출자전환 | |
| 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제 &cr - 확정채권액 중 위 금원을 제외한 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미발생&cr구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
&cr나. 회생채권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미발생&cr구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 상거래채권.&cr소액상거래채권 | 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미확정&cr상거래채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 86%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시전 이자의 14% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 특수관계인채권 | 확정채권액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
(주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.&cr&cr다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 조세 등 채권 | 원회생계획 인가 후 변제 등으로 소멸되어 변동된 후 잔액 전액(원회생계획인가결정 전일까지 발생한 가산금 및 중가산금 포함)을 현금으로 변제 |
&cr2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획&cr&cr가. 출자전환에 의한 신주 발행&cr&cr㉠ 원회생계획상 출자전환이 확정되었으나 미발행된 주식&cr원회생계획에 따른 기존 출자전환 대상 채권자 중 신주발행 관련자료 미제출 등의 사유로 변경회생계획안 작성기준일 현재 미발행된 주식은 원회생계획 제10장 제5절 취지에 따라 신주발행의 효력발생일의 다음 영업일에 액면가 2,500원의 기명식 보통주10주를 액면가 2,500원의 기명식 보통주 1주로 병합하며, 효력발생일은 신주발행을 위한 관련자료 확보일이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일.&cr&cr㉡ 회생담보권, 회생채권 &cr출자전환 채권액 2,500원을 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 효력발생일은변경회생계획안의 인가결정일로부터 11영업일. &cr&cr나. 조사확정재판 또는 소송이 진행 중인 회생채권 &cr&cr조사확정재판이나 이의의 소, 기타 소송 등에 의하여 회생담보권 또는 회생 채권으로확정될 경우, 각 채권의 원회생계획 및 변경회생계획안의 각 권리 변경 및 변제방법에 따라 출자전환 및 병합, 무상소각하며, 효력발생일은 출자전환되는 주식은 채권확정일이 속한 분기의 다음 분기 최초 영업일.&cr&cr다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소 &cr&cr채무자 회사 자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 8주를 액면 가 2,500원의보통주 각 1주로 재병합하며, 효력발생일은 출자전환에 의한 신주발행의 효력발생일로부터 2영업일. &cr&cr라. 유상증자에 의한 신주발행 &cr&cr채무자회사는 회생담보권 및 회생채권의 변제자금 조달을 위해 회생법원의 허가를 얻어 인수자에 대한 제3자 배정 유상증자로 액면가 2,500원으로 19,540,000주의 신주를 발행하며, 신주대금의 납입기일은 주식재병합 효력발생일의 다음 영업일, 효력발생일은 신주대금 납입기일의 다음 영업일. 유가증권시장 상장규정에 따라 유상증자로 대주주가 변경되는 경우에 해당되어 주식의 100%인 19,540,000주를 신주의 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원에 보호예수. &cr&cr마. 주식 재병합 및 출자전환에 따른 단주 처리&cr&cr주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각.&cr
3) 회사채의 발행&cr&cr채무자 회사는 회생채권의 변제자금 조달을 위하여 회생법원의 허가를 얻어 49,870,000,000원의 회사채 발행.&cr&cr4) 자산의 신탁&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 신탁의 목적 | 1) 엔진기자재사업부 및 플랜트사업부 M&A 인수대상자산이 아니면서 매각이 완료되지 않은 비영업용자산인 수정만 부지 등에 대하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 수익권을 회생담보권자에게 양도함으로써 회생담보권을 변제 &cr2) 변경회생계획 인가 여부와 무관하게 창원3공장 및 대구공장아파트의 인수계약이 완료되지 못할 경우, 창원3공장 및 대구공장아파트는 변경회생계획안 제9장의 신탁 및 회생담보권의 변제방법에 따라 처리 |
| 신탁의 방법 | 1) 채무자회사(위탁자)는 변경회생계획안이 인가되는 즉시 회생법원의 허가를 얻어 신탁사(수탁자)와 신탁대상자산에 대해 신탁계약을 체결 &cr2) 신탁자산 중 수정만부지에 대해서는 신탁에 따라 취득하는 수익권을 농협은행에 양도하는 방법으로 해당 회생담보권을 변제 &cr3) 수정만부지 등 신탁대상 자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 있는 자산의 경우, 신탁사가 수익자의 요구에 따라 신탁자산을 매각하여 처분대금을 수익자에게 지급 &cr4) 신탁자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 없는 기타자산의 경우, 신탁자산을 매각한 처분대금은 미확정채권 현실화 예상액을 예치해 둔 에스크로우 계좌에 예치 &cr5) 엔진, 플랜트사업부 M&A 인수대상자산이 아닌 비영업용자산 중 신탁의 대상이 되지 않는 비영업용자산의 처분대금은 관련 회생담보권자에게 즉시 변제 &cr6) 상기 자산들의 신탁계약 체결, 유지, 처분 등을 위한 비용을 충당할 목적으로 변제재원에서 2,400,000,000원을 신탁에스크로우 계좌에 예치 &cr7) 신탁계약 종료 후, 신탁에스크로우 계좌에 잔존금액이 존재하는 경우, 해당 금액은 신탁계약 후 수익권증서를 양수받은 채권자의 소멸되는 회생담보권 금액에 비례하여 즉시 변제 |
| 신탁대상자산 | 1) 담보자산(수정만부지) : 장부가액 66,643,277,523원 &cr2) 기타자산(STX문경 리조트회원권 등) : 장부가액 3,821,889,344원 |
| 신탁자산으로&cr피담보 되는 채무 | 1) 채무내역 : 농협은행의 회생담보권 대여금채권 확정채권액 27,000,000,000원 &cr2) 변제방법 : 신탁대상 자산으로 담보되는 회생담보권의 확정채권액은 채무자회사가 해당 자산의 신탁에 따라 취득한 수익권을 회생담보권자에게 양도하여 변제하며, 수익권증서를 회생담보권자에게 양도하는 때에 그 확정채권액에 대한 확정적인 변제의 효력이 발생 |
&cr
32. 사업 매각 등에 대한 사항 &cr
(1) 회사는 법원의 허가(2018.03.14)를 받아 스토킹호스 입찰방식의 우선 매수권자인 유한회사 파인트리파트너스(엔진기자재부문) 및 글로벌세아 주식회사(플랜트부문)를 각 사업부별 최종 인수자로 선정하여 전기중에 매각 완료 하였습니다.
| 부문 | 엔진기자재사업부문 (주1) | 플랜트사업부문 (주2) |
|---|---|---|
| 투자계약 당사자 | 유한회사 파인트리 파트너스 외 | 글로벌세아 주식회사 |
| 인수대금 | 총 구백팔십칠이억원 &cr(\ 98,720,000,000) | 총 일백팔십억원 &cr(\ 18,000,000,000) |
| 인수방식 | 제3자배정 유상증자 및 당사 발행 회사채 인수 | 플랜트사업부문 물적분할을 통하여 설립되는 자회사의 지분 인수(지분율 100%) |
(주1) 엔진기자재 사업부문의 기업매각(M&A)은 2018년 11월 2일 변경회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고 법원의 인가결정을 받았습니다.&cr(주2) 회사는 플랜트 사업부문에 대해 2018년 7월 20일에 「회사분할 관련 회생계획안 변경안」을 제출하였고, 2018년 7월 24일 서울회생법원의 결정을 받았습니다. 2018년 7월 25일을 기준으로 플랜트사업부 및 일부 비영업용자산을 물적분할하여 세아STX엔테크 주식회사를 설립하고 신설법인 지분의 100%를 인수자에게 양도하여 매각을 완료 하였습니다.
&cr(2) 유형자산의 매각&cr&cr회사는 인가 받은 회생계획에 따라 경영정상화의 일환으로 아래의 유형자산에 대해서 매각을 완료하였으며, 내용은 아래와 같습니다.&cr&cr- 경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1외 소재 3공장의 토지, 건물 및 기계장치(이하 '제3공장')&cr- 경상남도 창원시 합포구 구산면 수정리 1183-1외 소재 수정만사업장 등 (이하 '수정만부지')&cr&cr가) 제3공장&cr&cr2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 매각예정인 유형자산 3공장의 매각을 위하여, 매각대상 자산 일체를 존속회사로부터 분할하였습니다. 신설회사 발행주식의 100%를 3공장 인수자에게 양도하고, 매각대금은 변경회생계획에 따라 3공장 회생담보권을 2019년 1월 25일에 변제 완료하였습니다.&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 매각자산 | 경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1 60-6 소재 토지 건물 및 기계장치 |
| 매각가격 | 39,500,000,000원 (부가세 제외) |
| 인수자 | 대신에프아이 |
| 계약체결일 | 2018년 11월 01일 |
| 분할기일 | 2018년 12월 31일 |
| 분할관련 회생계획안 변경인가 결정 | 2019년 01월 04일 |
| 분할신설회사 | STX서비스 주식회사 |
| 분할신설 설립일 | 2019년 1월 16일 (발행주식 양도) |
&cr나) 수정만부지&cr&cr2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 제3의 신탁사와 2019년 1월 31일 신탁계약을 체결하여 수익권을 회생담보권자에게 양도함으로써 수정만부지 회생담보권을 변제완료하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 신탁자산 | 경상남도 창원시 합포구 구산면 수정리 1183-1외 소재 수정만사업장 등 |
| 수익자 | 농협은행 주식회사 |
| 수익자의 수익액 | 매각대금을 포함한 수익전부 |
| 수탁자 | 아시아신탁 주식회사 |
| 신탁계약체결일 | 2019년 01월 31일 |
| 신탁기간 | 수익증서 발행일부터 5년 |
&cr&cr 33. 중단영업&cr
(1) 회사는 2018년 2월 24일에 서울회생법원으로부터 플랜트사업부를 물적분할후 지분매각계약에 대한 회생계획안 변경인가 결정을 받았으며, 2018년 7월 25일을 분할 기준일로 하여 물적분할후 지분 전액을 글로벌세아 주식회사에 매각완료 하였습니다. 물적분할일 현재의 중단영업 부문의 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 유동자산 | 48,819,515 |
| 비유동자산 (주1) | 8,987,063 |
| 자산 합계 | 57,806,579 |
| 유동부채 | 41,711,731 |
| 비유동부채 | 1,128,868 |
| 부채합계 | 42,840,599 |
| 처분한 순자산 장부금액 | 14,965,980 |
(주1) 토지재평가차익 57,330천원을 차감후 금액입니다.
&cr(2) 당분기 중 중단영업손익은 없으며 전분기와 전기 중 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전분기 | 전기 |
| 매출액 | 6,110,405 | 29,571,812 |
| 매출원가 | 2,426,363 | 13,861,558 |
| 매출총이익 | 3,684,042 | 15,710,254 |
| 판매비와관리비 | 3,377,860 | 1,163,655 |
| 영업이익(손실) | 306,182 | 16,873,909 |
| 영업외손익 | 1,121,706 | 31,304,460 |
| 법인세차감전순이익(손실) | 1,427,888 | 48,178,369 |
| 법인세비용(수익) | 48,948 | 37,249 |
| 중단영업손익(세후) | 1,378,940 | 48,141,120 |
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 19 기 1분기말 2019.03.31 현재 |
| 제 18 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기말 | 제 18 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 175,517,221,511 | 207,569,871,158 |
| 현금및현금성자산 | 37,628,575,283 | 77,333,114,782 |
| 기타금융자산 | 25,400,808,750 | 21,882,895,562 |
| 매출채권 | 29,739,785,987 | 24,892,015,279 |
| 미청구공사채권 | 2,587,759,684 | 2,329,522,430 |
| 재고자산 | 74,998,412,930 | 74,766,621,130 |
| 선급금 | 1,824,649,970 | 2,637,284,274 |
| 선급비용 | 173,929,801 | 78,851,731 |
| 기타수취채권 | 3,078,621,147 | 3,579,483,671 |
| 미수법인세환급액 | 84,677,959 | 70,082,299 |
| 매각예정비유동자산 | 46,838,195,894 | 113,338,195,894 |
| 비유동자산 | 248,769,635,966 | 246,129,723,735 |
| 기타금융자산 | 3,124,937,669 | 4,189,347,670 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,563,594,500 | 2,526,532,700 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 150,000,000 | |
| 기타수취채권 | 2,303,193,453 | 2,075,767,808 |
| 장기매출채권 | 3,422,688,647 | 3,307,040,760 |
| 유형자산 | 233,535,455,587 | 230,764,529,450 |
| 무형자산 | 3,669,766,110 | 3,266,505,347 |
| 자산총계 | 471,125,053,371 | 567,037,790,787 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 201,389,716,190 | 294,807,004,594 |
| 매입채무 | 19,876,497,574 | 23,321,306,537 |
| 초과청구공사채무 | 2,308,657,993 | 1,109,975,577 |
| 유동리스부채 | 2,549,636,121 | |
| 선수금 | 50,914,174,479 | 48,352,141,593 |
| 미지급금 | 9,473,495,286 | 11,061,846,647 |
| 미지급비용 | 33,520,310,080 | 33,357,009,494 |
| 유동회생채무 | 65,030,199,250 | 131,443,754,194 |
| 유동성사채 | 11,000,000,000 | |
| 기타유동부채 | 6,326,805,157 | 45,803,018,925 |
| 충당부채 | 389,940,250 | 357,951,627 |
| 비유동부채 | 119,433,623,244 | 118,543,465,340 |
| 사채 | 84,965,318,206 | 84,913,757,033 |
| 비유동리스부채 | 359,599,651 | |
| 충당부채 | 1,331,420,336 | 1,149,040,453 |
| 장기미지급금 | 136,397,599 | |
| 이연법인세부채 | 29,266,661,841 | 29,266,661,841 |
| 순확정급여부채 | 3,314,225,611 | 3,154,006,013 |
| 기타비유동부채 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 부채총계 | 320,823,339,434 | 413,350,469,934 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 70,204,327,500 | 70,204,327,500 |
| 보통주자본금 | 70,204,327,500 | 70,204,327,500 |
| 기타자본잉여금 | 782,917,485,934 | 782,917,485,934 |
| 기타자본조정 | (306,199,317,253) | (306,196,602,173) |
| 기타포괄손익누계액 | 24,461,613,701 | 24,461,613,701 |
| 이익잉여금(결손금) | (421,082,395,945) | (417,699,504,109) |
| 자본총계 | 150,301,713,937 | 153,687,320,853 |
| 자본과부채총계 | 471,125,053,371 | 567,037,790,787 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기 | 제 18 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 61,481,193,298 | 61,481,193,298 | 32,729,149,633 | 32,729,149,633 |
| 매출원가 | 58,977,010,296 | 58,977,010,296 | 33,771,207,923 | 33,771,207,923 |
| 매출총이익 | 2,504,183,002 | 2,504,183,002 | (1,042,058,290) | (1,042,058,290) |
| 판매비와관리비 | 3,678,542,173 | 3,678,542,173 | 2,049,909,582 | 2,049,909,582 |
| 영업이익(손실) | (1,174,359,171) | (1,174,359,171) | (3,091,967,872) | (3,091,967,872) |
| 기타수익 | 614,524,199 | 614,524,199 | 991,533,890 | 991,533,890 |
| 기타비용 | 2,421,584,538 | 2,421,584,538 | 105,271,308 | 105,271,308 |
| 금융수익 | 1,520,957,454 | 1,520,957,454 | 2,465,359,237 | 2,465,359,237 |
| 금융비용 | 1,922,429,780 | 1,922,429,780 | 9,192,669,369 | 9,192,669,369 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,382,891,836) | (3,382,891,836) | (8,933,015,422) | (8,933,015,422) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속영업이익(손실) | (3,382,891,836) | (3,382,891,836) | (8,933,015,422) | (8,933,015,422) |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 1,378,940,306 | 1,378,940,306 |
| 당기순이익(손실) | (3,382,891,836) | (3,382,891,836) | (7,554,075,116) | (7,554,075,116) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (3,382,891,836) | (3,382,891,836) | (7,554,075,116) | (7,554,075,116) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (120) | (120) | (2,435) | (2,435) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (120) | (120) | (2,435) | (2,435) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (120) | (120) | (2,435) | (2,435) |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (120) | (120) | (2,435) | (2,435) |
| 자본변동표 |
| 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 61,663,377,500 | 629,522,690,734 | (302,028,350,154) | 57,685,908,057 | (300,507,091,434) | 146,336,534,703 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (281,915,889) | (281,915,889) | ||||
| 당기순이익(손실) | (7,554,075,116) | (7,554,075,116) | ||||
| 지분의 발행 | 0 | |||||
| 출자전환 | 4,287,375,000 | (4,317,564,628) | (30,189,628) | |||
| 출자전환주식 무상감자 | (3,858,637,500) | 3,858,637,500 | 0 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 428,737,500 | 3,858,637,500 | (4,317,564,628) | (7,835,991,005) | (7,866,180,633) | |
| 2018.03.31 (기말자본) | 62,092,115,000 | 633,381,328,234 | (306,345,914,782) | 57,685,908,057 | (308,343,082,439) | 138,470,354,070 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 70,204,327,500 | 782,917,485,934 | (306,196,602,173) | 24,461,613,701 | (417,699,504,109) | 153,687,320,853 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | |||||
| 당기순이익(손실) | (3,382,891,836) | (3,382,891,836) | ||||
| 지분의 발행 | (2,715,080) | (2,715,080) | ||||
| 출자전환 | 0 | |||||
| 출자전환주식 무상감자 | 0 | |||||
| 자본 증가(감소) 합계 | (2,715,080) | (3,382,891,836) | (3,385,606,916) | |||
| 2019.03.31 (기말자본) | 70,204,327,500 | 782,917,485,934 | (306,199,317,253) | 24,461,613,701 | (421,082,395,945) | 150,301,713,937 |
| 현금흐름표 |
| 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| 제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 19 기 1분기 | 제 18 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (7,123,184,265) | (5,481,784,091) |
| 당기순이익(손실) | (3,382,891,836) | (7,554,075,116) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,070,475,947 | 8,012,418,623 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (5,890,843,713) | (6,226,243,502) |
| 이자수취(영업) | 94,670,997 | 316,485,964 |
| 법인세납부(환급) | (14,595,660) | (30,370,060) |
| 투자활동현금흐름 | (3,343,937,127) | 27,969,160,809 |
| 유형자산의 취득 | (324,865,162) | (561,124,630) |
| 유형자산의 처분 | 0 | 449,317,225 |
| 무형자산의 취득 | (1,171,744,340) | (150,990,910) |
| 기타금융자산의 취득 | (7,049,783,206) | (5,733,623,045) |
| 기타금융자산의 처분 | 6,519,319,532 | 36,756,438,708 |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (1,555,783,949) | (2,430,211,220) |
| 기타비유동수취채권의 처분 | 2,596,000 | 120,669,581 |
| 기타비유동수취채권의 증가 | (159,266,400) | 0 |
| 정부보조금의 수취 | 545,590,398 | 0 |
| 매도가능금융자산의 취득 | 0 | (481,314,900) |
| 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | (150,000,000) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | (29,237,995,160) | (19,563,959,752) |
| 사채의 증가 | 11,000,000,000 | 0 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | (19,251,000,000) |
| 회생채무의 증가 | 0 | 177,052,108 |
| 회생채무의 상환 | (39,412,184,080) | (336,854,163) |
| 주식발행비용 | (2,715,080) | 0 |
| 이자지급 | (43,550,645) | (153,157,697) |
| 금융리스부채의 지급 | (779,545,355) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (39,705,116,552) | 2,923,416,966 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 577,053 | (1,873,469) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (39,704,539,499) | 2,921,543,497 |
| 기초현금및현금성자산 | 77,333,114,782 | 32,036,211,909 |
| 기말현금및현금성자산 | 37,628,575,283 | 34,957,755,406 |
5. 재무제표 주석
| 제19기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 |
| 제18기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 |
| STX중공업주식회사 |
&cr
1. 일반적 사항&cr
STX중공업주식회사(이하 "회사")는 2001년 6월 15일에 ㈜STX의 디젤엔진소재사업부문이 물적분할 방식에 의하여 분할ㆍ설립되었으며, 선박용 엔진과 산업설비등의 제작 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있습니다. 회사는 경상남도 창원시 성산구 남면로 381에 본점을, 창원시 성산구 공단로, 창원시 성산구 적현로와 대구시 달서구달서대로에 사업장을 보유하고 있습니다. 회사는 2009년 5월 중 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 회사((구)STX메탈㈜)는 2013년 1월 1일을 합병기일로 비상장법인인 (구)STX중공업㈜를 합병하였으며, 사명을 STX중공업㈜로 변경하였습니다. &cr&cr 회사는 전방산업인 조선ㆍ해운업의 장기불황 등의 영향으로 2016년 7월 22일에 서울회생법원에 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2016년 8월 1일에 회생절차 개시결정을 받고 2017년 1월 13일에 회생계획안의 심리 및 결의를 위한 관계인집회에서 채권자들의 동의를 얻어 서울회생법원으로부터 회생계획 인가 결정을 받아 기업회생절차를 진행하였습니다. &cr&cr서울회생법원은 회사가 2018년 11월 2일 변경회생계획 인가 이후 회생담보권 및 회생채권 대부분을 변제하였고, 달리 회생계획의 수행에 지장이 있다고 인정할 만한 자료가 없다고 판단하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 283조 제1항에따라 2019년 2월 12일부로 회생절차 종결 결정을 하였습니다.&cr&cr한편, 회사는 2018년 7월 25일 기준으로 플랜트사업부 및 일부 비영업용 자산을 물적분할하여, 분할신설법인인 세아STX엔테크(주)를 설립하고, 2018년 8월 1일에 지분 100%를 글로벌세아(주)에 매각하였습니다.&cr &cr회사는 설립 후 수 차례의 유상증자 및 무상감자등을 하였으며, 당분기말 현재 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
| 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액 | 자본금 |
|---|---|---|---|
| 700,000,000주 | 28,081,731주 | 2,500원 | 70,204백만원 |
&cr 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
| 보통주식 | 피티제이호유한회사 | 18,563,000 | 66.10 |
| 한국산업은행 | 2,208,005 | 7.86 | |
| 농협은행 | 1,533,406 | 5.46 | |
| 기타 주주 | 5,777,320 | 20.58 | |
| 합 계 | 28,081,731 | 100.00 |
&cr
2. 중요한 회계정책 &cr
2.1 분기재무제표 작성기준&cr
회사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr
2 .1.1 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. &cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 변경된 회계정책을 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으며 비교표시된 전기재무제표는 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr &cr1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr &cr기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였으며 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적간편법을 사용하였습니다.
| | 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 |
| | 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않았으며, 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용 |
&cr2) 리스활동과 회계정책&cr &cr회사는 임직원 숙소, 크레인 등 중장비, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~4년의 고정기간으로 체결되며 일부 계약의 경우 자동연장 조건이 부여되어 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr &cr2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr &cr2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr &cr리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), |
| | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr &cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| | 리스부채의 최초 측정금액 |
| | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| | 복구원가의 추정치 |
&cr단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 OA기기와 소액의 사무실비품으로 구성되어 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 &cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 또한, 이 기준서의 최초 적용 시 기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영합니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr
(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr(6) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 개정 &cr&cr동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급 하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라 도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준 서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제 1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
(7) 연차개선 2015-2017&cr
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'
&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'
&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
&cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
&cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기준서 제1116호&cr채택 전 금액 | 조 정 | 기준서 제1116호&cr조정 후 금액 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 207,569,871 | - | 207,569,871 |
| 매각예정비유동자산 | 113,338,196 | - | 113,338,196 |
| 비유동자산 (주1) | 246,129,724 | 2,682,935 | 248,812,659 |
| 자산총계 | 567,037,791 | 2,682,935 | 569,720,726 |
| 유동부채 (주2) | 294,807,005 | 2,609,613 | 297,416,618 |
| 비유동부채 (주2) | 118,543,465 | 73,322 | 118,616,787 |
| 부채총계 | 413,350,470 | 2,682,935 | 416,033,405 |
| 자본총계 | 153,687,321 | - | 153,687,321 |
(주1) K-IFRS 1116 적용에 따른 리스자산 증가액에 해당합니다&cr(주2) K-IFRS 1116 적용에 따른 리스부채 증가액에 해당합니다.&cr &cr 2.1.2 제정 또는 공표 되었 으나 2019 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr
2.2 회계정책 &cr
분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr
2.2.1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr &cr 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법 과 주석2에서 설명하고 있는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr
4. 영업부문 &cr
회사는 영업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다.&cr
| 구 분 | 영 업 |
|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 엔진, 선박기자재 제조 및 판매 등 |
| 플랜트 부문 (주1) | 플랜트 건설 및 설계 등 |
(주1) 플랜트 부문은 전기 중 회사분할로 인하여 영업부문에서 제외되었으며, 이에 대한 매출 및 영업이익 등은 중단영업손익으로 분류되었습니다.&cr
당분기와 전분기 중 부문손익은 다음과 같습니다. &cr
| 당분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 엔진ㆍ기자재 부문 |
|---|---|
| 매출액 | 61,481,193 |
| 영업이익(손실) | (1,174,359) |
| 감가상각비 | 1,242,720 |
| 무형자산상각비 | 222,893 |
| 전분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 32,729,149 | 6,110,405 | 38,839,554 |
| 영업이익(손실) | (3,091,967) | 306,181 | (2,785,786) |
| 감가상각비 | 1,150,839 | 20,898 | 1,171,737 |
| 무형자산상각비 | 322,020 | 34,144 | 356,164 |
당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 매출액 | 관련보고부문 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 고객1 | 12,870,486 | 6,430,339 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객2 (주1) | 9,708,889 | 71,368 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객3 | 6,476,771 | 3,202,389 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객4 (주1) | 6,062,669 | - | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객5 (주2) | - | 8,353,471 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객6 (주2) | - | 5,442,912 | 엔진ㆍ기자재 |
(주1) 당분기에는 10%이상 거래처이나, 전분기에는 10%미만 거래처입니다. &cr (주2) 당분기에는 10%미만 거래처이나, 전분기에는 10%이상 거래처입니다.
&cr&cr 5. 현금및현금성자산 &cr &cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 36,971 | 34,123 |
| 요구불현금 | 37,591,604 | 77,298,992 |
| 합 계 | 37,628,575 | 77,333,115 |
&cr
6. 기타금융자산 &cr
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 25,400,809 | - | 21,882,896 | - |
| 장기금융상품 | - | 3,124,938 | - | 4,189,348 |
| 합 계 | 25,400,809 | 3,124,938 | 21,882,896 | 4,189,348 |
&cr&cr 7. 사용제한 금융상품&cr
당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,301,405 | 43,800,498 | 공장 매각 관련 질권 |
| 267,746 | 267,657 | 지급정지(회생채권 변제용) | |
| 16,287,105 | 16,469,808 | 에스크로 계좌 | |
| 기타금융자산 &cr(유동) | 14,759,858 | 11,957,508 | 선수금 환급 보증 질권 등 |
| - | 233,063 | 선수금 관리약정 담보 예금 등 | |
| 7,737,317 | 8,864,931 | 이행담보 정기 예금 | |
| 2,903,634 | - | L/C개설 담보 예금 | |
| 기타금융자산 &cr(비유동) | 8,500 | 8,500 | 당좌개설보증금 |
| 2,291,529 | 3,774,370 | 계약이행 보증 질권 등 | |
| - | 307,478 | 이행담보 정기 예금 | |
| 725,908 | - | L/C개설 담보 예금 | |
| 99,000 | 99,000 | 법인카드 예금담보 | |
| 합 계 | 49,382,002 | 85,782,813 |
&cr
8. 매출채권 및 기타수취채권&cr
당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 137,272,472 | 3,422,689 | 132,803,500 | 3,307,041 |
| 차감:손실충당금 | (107,532,686) | - | (107,911,485) | - |
| 소 계 | 29,739,786 | 3,422,689 | 24,892,015 | 3,307,041 |
| 기타수취채권: | ||||
| 대여금 | 17,000 | 15,724,818 | 17,000 | 15,727,414 |
| 차감:손실충당금 | (17,000) | (15,713,794) | (17,000) | (15,713,794) |
| 미수금 | 190,326,856 | 1,316,070 | 190,497,085 | 1,247,761 |
| 차감:손실충당금 | (188,332,530) | - | (188,313,620) | - |
| 미수수익 | 738,945 | - | 684,594 | - |
| 차감:손실충당금 | (395,097) | - | (395,097) | - |
| 선급부가세 | 740,447 | - | 1,106,522 | - |
| 보증금 | - | 976,100 | - | 814,387 |
| 소 계 | 3,078,621 | 2,303,194 | 3,579,484 | 2,075,768 |
| 합 계 | 32,818,407 | 5,725,883 | 28,471,499 | 5,382,809 |
당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 107,911,485 | 204,439,511 | 128,476,818 | 266,142,995 |
| 대손상각비 | (378,799) | 18,910 | (1,285,997) | (2,314) |
| 제각 등 | - | - | (13,790) | - |
| 매각예정분류 | - | - | (20,289,521) | (61,537,785) |
| 분기말 | 107,532,686 | 204,458,421 | 106,887,510 | 204,602,896 |
당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 손실충당금 | 매출채권 | 손실충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 31,456,456 | (179,115) | 21,541,716 | (208,829) |
| 만기경과 1개월 미만 | 238,492 | (1,880) | 2,858,647 | (37,976) |
| 만기경과 4개월 미만 | 828,578 | (77,493) | 2,977,263 | (399,212) |
| 만기경과 1년 미만 | 467,240 | (284,671) | 501,176 | (282,071) |
| 만기경과 1년 초과 | 107,704,394 | (106,989,526) | 108,231,740 | (106,983,397) |
| 합 계 | 140,695,161 | (107,532,686) | 136,110,542 | (107,911,485) |
&cr기타수취채권은 개별적으로 회수가능가액을 평가하였으며, 대손사유가 발생한 채권은 손상차손을 인식하였습니다. 잔여채권금액은 모두 만기미도래 또는 정상채권입니다.
&cr&cr 9. 매 각예정자산&cr &cr 회사는 대구공장 등의 비영업용자산을 매각예정자산으로 분류하고 있으며,당분기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 금 액 |
|---|---|---|
| 회원권 | STX문경 리조트회원권 등 | 3,821,889 |
| 대구공장 | 대구광역시 달서구 호산동 소재 | 43,000,000 |
| 기타 | 제3공장과 수정만부지의 매각후 잔여자산 | 16,307 |
| 합계 | 46,838,196 |
&cr매각예정자산은 대구공장 등으로 구성되며 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.&cr &cr
10. 재고자산&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제 품 | 29,099,372 | 28,078,078 |
| 상 품 | 313,273 | 296,310 |
| 재 공 품 | 44,632,334 | 49,944,813 |
| 원 재 료 | 14,618,899 | 13,245,531 |
| 저 장 품 | 122,816 | 108,162 |
| 미 착 품 | 1,024,227 | 664,308 |
| (재고자산평가충당금) | (14,812,508) | (17,570,581) |
| 합 계 | 74,998,413 | 74,766,621 |
&cr
11 . 종속기업 및 관계기업투자 &cr&cr 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | STX Windpower B.V. | 네덜란드 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| STX HI Malaysia Sdn. Bhd | 말레이시아 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| 에스티엑스리커버리 주식회사 (주1) | 대한민국 | 100.00 | 150,000 | - | - | |
| 관계기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. (주2) | 홍콩 | 20.25 | - | 20.25 | - |
| STX 방지산개발(대련)유한공사 (주2) | 중국 | 30.00 | - | 30.00 | - | |
| Dalian Haeduk Powerway Co.,Ltd. | 중국 | 34.00 | - | 34.00 | - | |
| Cheil E&C(Thai) Co,.Ltd | 태국 | 49.00 | - | 49.00 | - |
(주1) 회사는 2019년 1월 4일에 서울회생법원의 회생계획 변경인가 결정에 따라 2019년 1월 16일에 물적분할을 통해 에스티엑스리커버리 주식회사를 설립하였습니다. 분할신설회사는 회사가 지분 100%를 보유(자본금 150,000천원)하고 있으며, 회생절차와 관련한 부인권 소송 등을 수행한 후 소송의 결과에 따른 권리ㆍ의무를 분할존속회사에게 이전 할 수 있습니다. &cr(주2) 당분기말 현재 청산이 진행 중입니다.
&cr
12. 유형자산 등&cr &cr 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr
| 당분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 210,709,286 | 6,715,452 | 3,371,997 | 6,202,606 | 52,034 | 3,532,665 | 180,489 | - | 230,764,529 |
| 회계정책 변경효과 | - | - | - | - | - | - | - | 2,682,935 | 2,682,935 |
| 취득/자본적지출 | - | - | - | - | - | 237,780 | 87,085 | 1,005,846 | 1,330,711 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (58,432) | (59,990) | (142,912) | (3,704) | (184,359) | - | (793,324) | (1,242,721) |
| 분기말 | 210,709,286 | 6,657,020 | 3,312,007 | 6,059,694 | 48,330 | 3,586,086 | 267,574 | 2,895,457 | 233,535,454 |
| 취득(재평가)가액 | 212,793,889 | 124,663,189 | 65,794,389 | 273,713,426 | 5,795,065 | 71,507,438 | 267,574 | 3,554,992 | 758,089,962 |
| 감가상각누계액 | (32,150,456) | (22,596,394) | (136,517,119) | (5,474,210) | (50,871,775) | - | (659,535) | (248,269,489) | |
| 손상차손누계액 | - | (85,703,960) | (38,221,522) | (130,541,237) | (272,525) | (16,412,617) | - | - | (271,151,861) |
| 정부보조금 | (2,084,603) | (151,753) | (1,664,466) | (595,376) | - | (636,960) | - | - | (5,133,158) |
| 전분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기 계 장 치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 336,354,902 | 21,739,137 | 8,790,572 | 16,934,096 | 86,040 | 4,504,389 | - | 388,409,136 |
| 취득/자본적지출 | - | - | - | - | - | 561,125 | - | 561,125 |
| 처분 | - | - | - | - | (1,359) | - | - | (1,359) |
| 감가상각비 | - | (185,926) | (147,835) | (375,994) | (6,704) | (232,493) | - | (948,952) |
| 매각예정대체 | (67,757,766) | (1,612,027) | (289,780) | (2,182,147) | (14,129) | (169,201) | - | (72,025,050) |
| 분기말 | 268,597,136 | 19,941,184 | 8,352,957 | 14,375,955 | 63,848 | 4,663,820 | - | 315,994,900 |
| 취득(재평가)가액 | 275,240,136 | 157,224,452 | 65,794,389 | 259,748,175 | 5,795,065 | 71,380,682 | - | 835,182,899 |
| 가상각누계액 | - | (37,530,570) | (22,004,922) | (129,431,398) | (5,458,704) | (50,345,384) | - | (244,770,978) |
| 손상차손누계액 | - | (99,156,368) | (33,673,859) | (115,294,529) | (272,513) | (15,518,300) | - | (263,915,569) |
| 정부보조금 | (6,643,000) | (596,330) | (1,762,651) | (646,293) | - | (853,178) | - | (10,501,452) |
&cr 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 1,058,677 천원(전기: 1,119,719천원)과 184,043 천원(전기: 52,018천원)이 계상되어 있습니다. &cr
당분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 793,324 |
| 리스부채 이자비용 | 43,551 |
| 단기리스 관련 비용 | 167,014 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 10,020 |
&cr당분기말 현재 회사는 유형자산 중 일부를 차입금, 원화보증, 외국환여신거래와 관련하여 한국산업은행에 담보로 제공하고 있습니다(주석 27참조).&cr&cr한편, 회사는 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치에 대해 부보금 액 580,087,956천원의재산종합보험 및 일부 기계장치에 대해 부보금액 100,000천원의 기계보험 에 가입하고 있으며, 동 보험증권에 대하여 한국산업은행 외 3개 금융기관은 부보금액 중 506,700,000천원의 질권을 설정하고 있습니다. &cr&cr토지는 2015년 12월 31일에 독립된 평가기관에 의하여 재평가되었으며 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다. 이연법인세를 차감한 후의 유형자산재평가이익은 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목 중 "기타포괄손익누계액"으로 표시하고 있습니다(주석 17참조). &cr
13. 무형자산&cr &cr 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr
| 당분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,599,882 | 49,637 | 195,781 | 1,421,205 | 3,266,505 |
| 취득/자본적지출 | 1,171,744 | - | - | - | 1,171,744 |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | - |
| 기타증감액 | (545,590) | - | - | - | (545,590) |
| 상각비 | (67,844) | (3,731) | (23,563) | (127,755) | (222,893) |
| 분기말 | 2,158,192 | 45,906 | 172,218 | 1,293,450 | 3,669,766 |
| 취득가액 | 36,447,618 | 230,640 | 19,163,030 | 4,882,819 | 60,724,107 |
| 상각및손상누계액 | (30,161,412) | (154,591) | (18,990,812) | (3,589,369) | (52,896,184) |
| 정부보조금 | (4,128,014) | (30,143) | - | - | (4,158,157) |
| 전분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| 기초 | 1,361,051 | 64,780 | 380,823 | 4,355,497 | 6,162,151 |
| 취득/자본적지출 | 22,591 | - | 128,400 | - | 150,991 |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 기타증감 | - | - | - | - | - |
| 상각비 | (120,941) | (3,824) | (103,644) | (127,755) | (356,164) |
| 매각예정대체 | - | - | (137,681) | (2,423,274) | (2,560,955) |
| 분기말 | 1,262,701 | 60,956 | 267,898 | 1,804,468 | 3,396,023 |
| 취득(재평가)가액 | 34,609,287 | 230,640 | 19,247,493 | 5,119,099 | 59,206,519 |
| 상각및손상누계액 | (28,679,961) | (132,380) | (18,979,595) | (3,314,631) | (51,106,567) |
| 정부보조금 | (4,666,625) | (37,304) | - | - | (4,703,929) |
&cr 무형자산상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 194,350천원(전기 244,644천원)과 28,543천원 (전기 111,520천원) 이 계상 되어 있습니다.&cr&cr
14. 투자부동산&cr &cr 당분기 중 투자부동산의 증감은 없으며 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 79,669,335 | 19,868,042 | 3,093,079 | 102,630,456 |
| 감가상각비 | - | (171,392) | (51,394) | (222,786) |
| 손상 | - | - | - | - |
| 매각예정자산분류 | (79,669,335) | (19,696,650) | (3,041,685) | (102,407,670) |
| 분기말 | - | - | - | - |
| 취득가액 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - |
15. 사 채&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차 입 처 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 피티제이호유한회사 | 제2회 무기명&cr무보증사모사채 | - | 47,376,500 | - | 47,376,500 |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | - | 2,493,500 | - | 2,493,500 | |
| 피티제이호유한회사 | 제3회 무기명 &cr무보증사모사채 | - | 33,915,000 | - | 33,915,000 |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | - | 1,785,000 | - | 1,785,000 | |
| 피티제이호유한회사 | 제4회 무기명 &cr무보증사모사채 | 11,000,000 | - | - | - |
| 합 계 | 11,000,000 | 85,570,000 | - | 85,570,000 | |
| 차감 : 사채할인발행차금 | - | (604,682) | - | (656,243) | |
| 차 감 계 | 11,000,000 | 84,965,318 | - | 84,913,757 |
&cr
16. 순확정급여부채&cr &cr당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,034,278 | 6,854,901 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,720,053) | (3,700,895) |
| 재무상태표상 부채 | 3,314,225 | 3,154,006 |
당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 140,123 | 167,885 |
| 순이자비용 | 20,097 | 31,070 |
| 퇴직급여(확정급여형) | 160,220 | 198,955 |
| 퇴직급여(확정기여형) | 306,396 | 453,844 |
&cr&cr 17. 자본금 등&cr
당분기말 현재 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당 금액 | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주식 | 700,000,000 주 | 28,081,731주 | 2,500원 | 70,204,328 천원 |
당분기와 전분기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 70,204,328 | 61,663,378 |
| 출자전환 (주1) | - | 4,287,375 |
| 무상감자 (주2) | - | (3,858,637) |
| 기말 | 70,204,328 | 62,092,116 |
(주1) 회생채무를 출자전환하는 유상증자를 하였습니다. &cr(주2) 보통주와 전환주 각 2주를 동일한 액면주식 1주로 병합하였습니다.
당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 감자차익 | 740,922,295 | 740,922,295 |
| 기타자본잉여금 | 41,995,191 | 41,995,191 | |
| 소 계 | 782,917,486 | 782,917,486 | |
| 자본조정 | 주식할인발행차금 | (308,107,131) | (308,104,416) |
| 자기주식 | (55) | (55) | |
| 기타자본조정 | 1,907,869 | 1,907,869 | |
| 소 계 | (306,199,317) | (306,196,602) | |
| 기타포괄손익누계액 | 유형자산재평가이익 | 24,461,614 | 24,461,614 |
| 결손금 | 이익준비금 | 6,149,074 | 6,149,074 |
| 미처리결손금 | (427,231,470) | (423,848,578) | |
| 소 계 | (421,082,396) | (417,699,504) |
18. 수주계약의 현황 등 &cr
당분기와 전분기 중 회사가 수주한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 당분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액(주1) | 기말공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 19,311,318 | - | (6,967,948) | 523,623 | 12,866,993 |
(주1)외화계약의 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
| 전분기 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액 | 기말공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 플랜트 부문 (주1) | 40,964,516 | - | (6,109,354) | (362,527) | 34,492,635 |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 31,485,379 | - | (380,679) | (3,285,328) | 27,819,372 |
| 합계 | 72,449,895 | - | (6,490,033) | (3,647,855) | 62,312,007 |
(주1) 회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며, 수익인식액은 중단사업손익에 포함되어 있습니다. &cr
당분기말 현재 진행중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 미청구공사채권 | 초과청구&cr공사채무 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 158,363,680 | 132,731,293 | 2,606,710 | (18,950) | 2,308,658 |
당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계약명 | 계약일 | 계약상&cr완성기한 (주1) | 진행율 | 미청구공사채권 | 매출채권(공사미수금) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이라크 KAI 12MW 디젤발전소 EPC PJT | 2016-01-29 | 2019-04-30 | 75% | - | - | 110,824 | (806) |
| 감비아 Brikama II 20MW 발전설비 공급 PJT | 2017-07-04 | 2019-07-04 | 35% | 2,606,710 | (18,950) | - | - |
(주1) 보고기간 종료일 현재 발주처의 공사변경 요구 등의 사유로 계약상의 완성기한을 초과한 계약에 대해서는 발주처와 완성기한 연장을 협의 중에 있습니다. 또한, 실질적인 공사는 종료되었으나, 시운전 또는 정산 협의중인 계약이 포함되어 있습니다.&cr &cr 당분기 중 계약의 추정 총계약수익과 추정 총계약원가가 변동된 내역은 없습니다.
19. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기와 전분기 중 회사의 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 (주1) | |
| 재고자산의 변동 | 25,894,531 | - | 9,557,256 | (1,356,513) |
| 종업원급여 | 5,747,382 | - | 5,449,616 | 2,401,895 |
| 외주도급비 | 17,627,473 | - | 11,791,267 | 3,772,972 |
| 대손상각비 | (391,212) | - | (1,285,997) | 932,801 |
| 지급수수료 | 3,279,284 | - | 1,851,903 | (902,158) |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,465,613 | - | 1,474,006 | 53,896 |
| 복리후생비 | 932,812 | - | 859,317 | 317,737 |
| 운반비 | 926,596 | - | 542,819 | 8,756 |
| 임차료 | 223,654 | - | 1,002,783 | 315,782 |
| 세금과공과 | 257,138 | - | 221,104 | 40,329 |
| 기타 | 6,692,281 | - | 4,357,043 | 218,725 |
| 합계 | 62,655,552 | - | 35,821,117 | 5,804,222 |
(주1) 회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며 매출원가 및 판매비와관리비는 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.
&cr
20. 판매비와관리비&cr &cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 (주1) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,439,037 | - | 1,363,123 | 1,505,945 |
| 퇴직급여 | 135,216 | - | 129,864 | 112,533 |
| 복리후생비 | 284,606 | - | 365,089 | 162,108 |
| 대손상각비 | (391,212) | - | (1,285,997) | 932,801 |
| 여비교통비 | 66,623 | - | 71,895 | 53,446 |
| 임차료 | 34,718 | - | 190,333 | 225,700 |
| 감가상각비 | 184,043 | - | 42,621 | 9,397 |
| 무형자산상각비 | 28,543 | - | 78,378 | 33,142 |
| 지급수수료 | 1,368,510 | - | 757,864 | 279,559 |
| 교육훈련비 | 568 | - | 15,738 | 894 |
| 기타 | 527,891 | - | 321,002 | 62,334 |
| 합계 | 3,678,543 | - | 2,049,910 | 3,377,859 |
(주1) 회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며 판매비와관리비는 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.
&cr
21. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 (주1) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 기타수익 | ||||
| 임대료수익 | - | - | 462 | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | 447,264 | 694 |
| 기타 | 614,524 | - | 543,808 | 1,056,069 |
| 소 계 | 614,524 | - | 991,534 | 1,056,763 |
| Ⅱ. 기타비용 | ||||
| 매각예정자산처분손실 | 2,400,000 | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | 18,910 | - | (2,315) | (100,270) |
| 기타 | 2,675 | - | 107,586 | - |
| 소 계 | 2,421,585 | - | 105,271 | (100,270) |
| Ⅲ. 순기타손익(Ⅰ-Ⅱ) | (1,807,060) | - | 886,263 | 1,157,033 |
(주1) 회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며 기타수익 및 기타비용은 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.
&cr
22. 금융수익 및 금융비용&cr
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 | 엔진ㆍ기자재 | 플랜트 (주1) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 264,015 | - | 386,884 | 4,206 |
| 외화자산 및 외화부채관련 이익 | 1,219,880 | - | 2,032,769 | 75,660 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 37,062 | - | - | - |
| 채무조정이익 | - | - | 45,706 | - |
| 소 계 | 1,520,957 | - | 2,465,359 | 79,866 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,386,326 | - | 4,868,931 | - |
| 외화자산 및 외화부채관련 손실 | 536,104 | - | 2,337,981 | 115,192 |
| 채무조정손실 | - | - | 1,985,758 | - |
| 소 계 | 1,922,430 | - | 9,192,670 | 115,192 |
| Ⅲ. 순금융비용(Ⅰ-Ⅱ) | (401,472) | - | (6,727,311) | (35,326) |
(주1) 회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할후 매각하였으며 금융수익 및 금융비용은 중단사업 손익에 포함되어 있습니다.
&cr&cr 23. 법인세비용&cr
당분기 및 전분기에 계속사업부문에서 발생한 법인세비용은 없으며, 중단사업인 플랜트 사업부문에서 발생한 전분기 법인세비용 49백만원을 중단사업손익에 반영하였습니다.&cr&cr
24. 주당손익 &cr &cr기본주당손익은 회사의 보통주당기순손익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
&cr당분기와 전분기 의 기 본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분 기순이익(손실) | (3,382,891,836) | (7,554,075,116) |
| 계속사업 분 기순이익(손실) | (3,382,891,836) | (8,933,015,422) |
| 중단영업 분 기순이익(손실) | - | 1,378,940,306 |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,081,709 | 3,102,439 |
| 기본주당순이익 | (120) | (2,435) |
| 계속영업기본주당손익 | (120) | (2,879) |
| 중단영업기본주당손익 | - | 444 |
&cr 회사는 2018년 11월 21일 보통주 각 8주를 동일한 액면주식 1주로 병합하였으며, 비교 공시를 위해 전 분 기의 가중평균유통주식수 각 8주를 동일한 액면주식 1주로 재계산하였습니다. 당 분 기와 전 분 기 중 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초발 행 주식수 | 28,081,731 | 3,083,168 |
| 가중평균 유상증자주식수(출자전환) | - | 19,293 |
| 가중평균 자기주식수 | (22) | (22) |
| 가중평균 유통보통주식수(합계) | 28,081,709 | 3,102,439 |
&cr 한편, 당분기 및 전분기의 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr &cr
2 5. 현금흐름 표 &cr
당분기와 전분기 중 영 업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 당기순이익(손실) | (3,382,892) | (7,554,075) |
| 2. 조정항목 | ||
| 퇴직급여 | 466,616 | 652,799 |
| 감가상각비 | 1,242,720 | 1,171,738 |
| 무형자산상각비 | 222,893 | 356,164 |
| 대손상각비 | (391,212) | (353,196) |
| 기타의 대손상각비 | 18,910 | (102,585) |
| 제품보증비 | 80,767 | (80,036) |
| 이자비용 | 1,386,326 | 4,868,931 |
| 외화환산손실 | 93,262 | 577,733 |
| 공사손실충당부채전입 | - | (196,018) |
| 하자보수충당부채전입 | 166,386 | (1,834) |
| 재고자산평가충당금환입액 | - | (69,559) |
| 법인세비용(수익) | - | 48,948 |
| 채무조정손실 | - | 1,985,758 |
| 재고자산평가손실 | (2,758,074) | 472,067 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | 2,400,000 | - |
| 회계정책변경누적효과 | - | (281,916) |
| 외화환산이익 | (557,042) | (151,821) |
| 이자수익 | (264,015) | (391,090) |
| 채무조정이익 | - | (45,706) |
| 유형자산처분이익 | - | (447,958) |
| 장기투자증권평가이익 | (37,062) | - |
| 소 계 | 2,070,475 | 8,012,419 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: | ||
| 미청구공사의 감소(증가) | (245,824) | (87,360) |
| 매출채권의 감소(증가) | (4,356,539) | (3,056,680) |
| 선급금의 감소(증가) | 599,327 | 1,657,670 |
| 선급비용의 감소(증가) | (95,078) | (101,092) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 497,884 | 5,830,884 |
| 재고자산의 감소(증가) | 2,526,282 | (15,019,204) |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,467,499) | (8,015,574) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 1,198,682 | 2,889,768 |
| 선수금의 증가(감소) | 2,562,033 | 5,174,897 |
| 미지급금의 증가(감소) | (2,734,407) | (59,124) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,266,158) | (6,628,929) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (5,468) | 11,459,682 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | - | (30,000) |
| 충당부채의 증가(감소) | (32,784) | 54,195 |
| 퇴직금의 지급 | (1,071,295) | (295,377) |
| 소 계 | (5,890,844) | (6,226,244) |
| 합계(1+2+3) | (7,203,261) | (5,767,900) |
26. 특수관계자거래 &cr
당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 관 계 | 회사명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 종속기업 | STX Windpower B.V | |
| STX HI Malaysia Sdn.Bhd | ||
| 에스티엑스리커버리 주식회사 | 당분기 분할신설회사 | |
| 관계기업 | STX방지산개발(대련)유한공사 | |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. | ||
| STX(대련)투자유한공사 | STX China ShipbuildingHoldings Co.,Ltd.의&cr종속회사 | |
| STX건설(대련)유한공사 | ||
| STX(대련)조선유한공사 | ||
| STX(대련)중공유한공사 | ||
| STX(대련)해양중공유한공사 | ||
| Dalian Haeduk Powerway Co.,Ltd | ||
| Cheil E&C(Thai) Co,.Ltd | ||
| 기타 | STX(대련)중형장비유한공사 |
&cr 당분기와 전분기중에 특수관계자와의 매출, 매입등 거래내역은 없었으며, 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 (주1) | 대손충당금 | 채무 등 (주2) | 채권 등 (주1) | 대손충당금 | 채무 등 (주2) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | STX HI Malaysia Sdn.Bhd | - | - | - | - | - | 22,353 |
| STX WINDPOWER B.V | - | - | - | - | - | 3,191 | |
| 관계기업 | STX (대련)중공유한공사 | 70,560,151 | (70,560,151) | - | 70,560,151 | (70,560,151) | - |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Limited | 16,108,891 | (16,108,891) | - | 16,108,891 | (16,108,891) | - | |
| STX(대련)조선유한공사 | 73,677,508 | (73,677,508) | - | 73,677,508 | (73,677,508) | - | |
| 기 타 | STX(대련)중형장비유한공사 등 | 872,140 | (872,140) | - | 872,140 | (872,140) | - |
| 합 계 | 161,218,690 | (161,218,690) | - | 161,218,690 | (161,218,690) | 25,544 |
(주1) 매출채권, 미수금, 대여금, 미수수익 등
(주2) 회생채무 등
당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 303,775 | 325,769 |
| 퇴직급여 | 24,770 | 23,370 |
| 합 계 | 328,545 | 349,139 |
&cr
27. 담보제공자산 등&cr
당분기말 현재 차입금 등에 대해 담보로 제공된 회사의 자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공사유 | 담보제공&cr사유금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산, 매각예정비유동자산&cr(대구공장) | 72,867,128 | USD 56,500 | 토지/건물/유형자산 담보 | 64,000,000 | 한국산업은행 |
| 147,400,000 | |||||
| 유형자산(1공장) | 68,635,479 | USD 14,400 &cr 135,000,000 | 토지/건물/유형자산 담보 | - | 한국산업은행 |
| 매각자산(3공장) | - | ||||
| 종속기업투자(STX Windpower B.V.) | - | EUR 18 | 해외투자지분 담보 | - | 한국수출입은행 |
| 기타수취채권(비유동) | 2,561,595 | 2,561,595 | 원화보증 | 15,089,731 | 자본재공제조합 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 14,507,756 | 14,507,756 | 외화/원화 담보 | 14,507,756 | 우리은행 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 6,272,174 | 6,272,174 | 외화담보 | 6,272,174 | 하나은행 |
| 기타금융자산(단기금융상품) | 3,584,070 | 3,584,070 | 계약이행 | 3,584,070 | 한진중공업 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 2,964,018 | 2,964,018 | 선수금 환급 | 2,964,018 | 대한조선 |
| 기타금융자산(장기금융상품) | 700,088 | 700,088 | 계약이행 | 700,088 | 한국항공우주 |
| 기타금융자산(단기금융상품) | 489,140 | 489,140 | 선수금 환급 | 489,140 | STX조선 |
&cr 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 천USD) |
| 제공받은회사 | 지급보증내역 | 보증금액 | 제공받은 자의 채무내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 한도금액 | 보증수익자 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| STX조선해양㈜ | 하자보수보증 | USD 44,930 | USD 44,930 | Santander de Leasing, S.A E.F.C |
&cr
당분기말 현재 회사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공자 | 지급보증내역 | 보증금액 | 지급보증 관련 계약내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 계약금액 | 보증거래처 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본재공제조합(주) | 계약보증 | 15,089,731 | 15,089,731 | - |
&cr 28. 우발부채 및 약정사항 &cr
(1) 금융기관과의 약정사항&cr&cr당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) |
| 구 분 | 한도금액 | 실행금액 | 금융기관 등 |
|---|---|---|---|
| 선수금환급보증 등 | USD 15,212 | USD 15,212 | 우리은행 외 2개 보증기관 |
| 28,289,904 | 28,289,904 | 우리은행 외 5개 보증기관 |
&cr(2) 회생채권조사확정재판&cr&cr당분기말 현재 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대하여 회생채권조사확정재판(재판신청액: 686,743백만원)이 진행 중에 있으며 당해 재판의 결과로 회생채권으로 인정될 가능성이 높다고 판단한 6,829백만원을 부채로 계상하였고 부채로 계상한 금액을 제외한 금액은 회생채권조사확정재판 결과 및 이에 따른 이의소송 등의 최종결과에 따라 회사가 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다. &cr
(3) 계류중인 주요 소송사건
| (단위: 천원) |
| 계류법원 | 원 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 서울고등법원 | 대선건설㈜ | 공사대금 청구 | 1,711,069 | 2심 진행 중 |
| 대법원 | 대련(2건) | 대금 청구 | 533,000 | 3심 진행 중 |
| 대한상사중재원 | 한국남부발전 주식회사 | 손해배상 | 5,707,723 | 중재 진행 중 |
&cr상기 소송사건의 최종결과예측에 대한 불확실성으로 인하여 소송사건의 최종결과에 따른 회사부담의무가 당분기말 현재 소송결과를 추정하여 미지급비용으로 계상한 2,033백만원을 초과하여 발생할 수 있으며 해당 금액은 당분기말 현재 회사의 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. &cr
(4) 플랜트사업부문 분할 후 회사의 책임&cr&cr회사는 2018년 6월 23일 플랜트사업부문 인수자인 글로벌세아 주식회사 및 회사의 인수자인 파인트리파트너스 유한회사 사이에 체결한 인수자간 합의서 제2조에서 다음과 같이 공익채무의 연대책임에 대한 상호 면책을 합의하였으며, 만일 연대책임을 지게 될 경우 회사가 부담하는 물적분할기준일 기준 공익채무액은 42,841백만원입니다.&cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 인수자간 합의서 제 2조 | 회사의 공익채무는, 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 (i) 엔진사업부에 관한 것이면 물적분할존속회사에게,(ii) 플랜트사업부에 관한 것이면 물적분할신설회사에게, (iii) 엔진 사업부 및 플랜트사업부와 모두 관련되는 경우에는 (a) 물적분할존속회사와 물적분할 신설회사에 각 관련되는 부분이 구분 가능한 경우에는 그러한 구분에 따라, 물적분할존속회사 및 물적분할신설회사에게 각각 귀속된다. |
&cr한편, 회사와 플랜트사업부문 분할 후 신설된 분할신설회사는 채무자 파산 및 회생에관한 법률 제272조 제4항 및 아래의 회생계획안 변경안에 따라 회생채무에 대한 연대책임을 부담하지 않습니다.&cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 플랜트사업부문 물적분할시회사분할 관련 회생계획안 변경안 9조 | 상법 제530조의 9 제1항에도 불구하고 물적분할 이후 분할신설회사는 회생계획안에 따라분할존속회사에 존속하는 채무에 대하여 분할존속회사와 연대책임을 부담하지 않으며 분할존속회사는 분할신설회사로 이전되는 자산 소송 등의 결과에 따른 채무에 대하여 분할신설회사와 연대책임을 부담하지 않습니다. |
&cr(5) 기타사항&cr&cr 회사는 선박용엔진제작과 관련하여 MAN B&W사 외 2곳과 로열티지급계약을 체결하고 있는 바, 당분기와 전분기 중 회사가 인식한 지급수수료는 3,250 백만원과 1,611백만원입니다.&cr
한편, 회사는 군인공제회 연대보증, CP매입, STX(대련)조선유한공사 및 STX(대련)중공유한공사에 대한 지급보증 등과 관련하여 검찰 수사가 진행되어 2014년 10월 30일자 서울중앙지방법원의 1심 및 2015년 10월 14일자 서울고등법원 항소심에서 회사의 전 경영진의 업무상 배임 혐의 등에 대한 일부 유죄 판결이 있었고, 당분기말 현재 대법원의 상고심이 진행 중입니다.&cr &cr
29. 재무위험관리 &cr &cr (1) 시장위험관리 &cr &cr1) 환위험관리&cr 회사는 외화자산ㆍ외화부채 및 외화 도급계약과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다. &cr&cr 한편, 당 분 기 와 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천원) |
| 구 분 | 외화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 환율 | 원화환산액 | 외화금액 | 환율 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 (주1) | USD | 38,256 | 1,137.80 | 43,527,304 | 37,932 | 1,112.70 | 42,411,922 |
| EUR | 3,246 | 1,277.46 | 4,147,098 | 443 | 1,294.57 | 567,108 | |
| 외화자산 합계 | 47,674,402 | 42,979,030 | |||||
| 외화부채 | USD | 3,427 | 1,137.80 | 3,899,172 | 2,674 | 1,112.70 | 2,989,456 |
| EUR | 3,733 | 1,277.46 | 4,768,583 | 4,455 | 1,294.57 | 5,698,069 | |
| 기타 | 331,035 | 175,397 | |||||
| 외화부채 합계 | 8,998,790 | 8,862,922 |
(주1) 상기 금액은 대손충당금설정 전 금액입니다.
당 분 기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 3,962,813 | (3,962,813) | 3,942,247 | (3,942,247) |
| EUR | (62,149) | 62,149 | (513,096) | 513,096 |
| 기타 | (33,104) | 33,104 | (17,540) | 17,540 |
| 법인세비용차감전순이익 | 3,867,561 | (3,867,561) | 3,411,611 | (3,411,611) |
&cr2) 이자율위험&cr&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 회사의 변동금리 조건 차입금은 없습니다.&cr
(2) 유동성위험 &cr&cr회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr
당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 19,876,498 | - | - | 19,876,498 |
| 미지급금 | 9,473,495 | 136,397 | - | 9,609,893 |
| 미지급비용 | 33,520,310 | - | - | 33,520,310 |
| 사채 | 11,000,000 | 85,570,000 | - | 96,570,000 |
| 예수금 | 332,552 | - | - | 332,552 |
| 기타의유동부채 | 5,994,253 | - | - | 5,994,253 |
| 임대보증금 | - | 60,000 | - | 60,000 |
| 리스부채 | 2,647,994 | 388,597 | - | 3,036,591 |
| 회생채무 | 65,030,199 | - | - | 65,030,199 |
| 합 계 | 147,875,301 | 86,154,994 | - | 234,030,296 |
&cr상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액으로서 이자지급 예정액을 포함하고 있습니다.&cr
(3) 신용위험&cr &cr당분기말 현재 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석은 '주석 8'에 기재되어 있으며, 회사의 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산은 신용도가 일정수준 이상인 거래처에 대한 자산입니다.
&cr(4) 자본위험&cr&cr 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입부채와 자본으로 구성되며, 주기적으로 검토되고 있습니다.&cr
회사의 당 분 기말과 전기 말 현재 순차입부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입부 채 (주1) | 95,965,318 | 84,913,757 |
| 현금및현금성자산 | 37,628,575 | 77,333,115 |
| 순차입부채 | 58,336,743 | 7,580,642 |
| 자본총계 | 150,301,714 | 153,687,321 |
| 순부채 대 자본비율 | 39% | 5% |
(주1) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차금이 차감되어 있습니다 . &cr
(5) 공정가치 측정&cr&cr당분기말 현재 금융상품 중 공정가치로 측정된 당기손익-공정가치측정 금융자산은 2,563,595천원(전기말 : 2,526,533천원)입니다. 한편, 회사는 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치측정금융자산 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고있습니다.
&cr
30. 계속기업가정 등 중요한 불확실성 &cr &cr 회사의 재무상태표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나, 회사는 당분기 중 영업손실 및 분기순손실이 1,174백만원 및 3,383백만원이 발생하였습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의한 의문을 불러일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이로 인해 회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 자본항목에 대한 수정사항은 재무상태표에 반영되어 있지 않습니다. &cr &cr
31. 회생계획안의 인가 및 회생절차 종결 결정&cr
회사는 영업부진에 따른 유동성 악화로 2016년 7월 22일자로 서울중앙지방법원에 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2016년 8월 1일에 회생절차 개시결정을 받았으며, 회생계획안은 2017년 1월 13일에관계인집회의 결의를 거쳐 서울중앙지방법원에서 인가되었습니다(이하 '원회생계획안'). 또한, 2018년 11월 2일에 변경회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 변경회생계획안이 가결되었고 법원의 인가결정을 받았습니다(이하 '변경회생계획안').&cr&cr회생절차 종결신청일(2019년 1월 30일) 기준 회생채권의 변제율은 99.2%이며, 미 출자전환, 금전공탁, 채권조사확정재판 진행 등으로 변제하지 못한 금액은 해당 사유해소 또는 채권 확정 시 변경회생계획 규정에 따라 변제할 예정입니다. &cr&cr한편, 회사는 회생계획수행에 지장이 없다고 판단되어 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 283조 제1항에 따라 2019년 2월 12일자로 회생절차가 종결 결정되었습니다. &cr
(1) 당분기말 현재 회사의 회생채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 시인된&cr총채권액 (주1) | 인가일 이후&cr변경 (주2) | 원회생계획안&cr권리변경 | 원회생계획안&cr 변제할 채권액 | 변경인가일&cr이후 변경 (주3) | 변경회생계획안 권리변경 |
변경회생계획안&cr변제할 채권액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회생&cr담보권 | 대여금채권 | 515,635,364 | (8,260,078) | (164,707,252) | 342,668,034 | (201,134,941) | (77,533,093) | 64,000,000 |
| 구상채권 | - | 5,783,430 | (5,120,139) | 663,291 | (275,740) | (387,551) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 43,411,137 | (5,818,340) | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 3,740 | (3,740) | - | - | - | - | - | |
| 임차보증금반환채권 | 4,000 | (4,000) | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 559,054,241 | (8,302,728) | (169,827,391) | 343,331,325 | (201,410,681) | (77,920,644) | 64,000,000 | |
| 회생&cr채권 | 대여금채권 | 318,980,899 | (3,194,111) | (280,676,439) | 35,110,349 | (14,766,064) | (20,344,285) | - |
| 구상채권 | 89,649,444 | 4,723,952 | (83,881,533) | 10,491,863 | (4,412,620) | (6,079,243) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 594,376,228 | 68,612 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 미발생상거래채권 (주4) | - | 7,307,300 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 95,192,215 | 72,639 | (82,654,381) | 12,610,473 | (4,150,264) | (7,449,992) | 1,010,217 | |
| 소액상거래채권 | 4,194,983 | (509,078) | (3,674,548) | 11,357 | (4,818) | (6,539) | - | |
| 특수관계인채권 | 221,491 | (1,910) | (194,912) | 24,669 | (10,335) | (14,334) | - | |
| 소 계 | 1,102,615,260 | 8,467,404 | (451,081,813) | 58,248,711 | (23,344,101) | (33,894,393) | 1,010,217 | |
| 조세등채권 | 29,683,135 | (16,625,698) | - | 13,057,437 | (13,057,437) | - | - | |
| 합 계 | 1,691,352,636 | (16,461,022) | (620,909,204) | 414,637,473 | (237,812,219 | (111,815,037) | 65,010,217 | |
| 환율 차이 등 조정사항 | 19,982 | |||||||
| 총 변제할 회생채무 합계 | 65,030,199 |
(주1) 회생계획안 인가일 현재 시인된 총채권액은 원금, 개시전ㆍ후 이자로 구성되어 있습니다.&cr(주2) 회생계획안 인가일 이후 구상청구, 신고철회, 이의철회, 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주3) 회생계획안 변경인가일 이후 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주4) 보증기관 등이 회생계획인가일 이후 회사의 다른 채권자에 대한 채무를 인수하거나 대위변제함으로써 회사에게 가지게 될 구상채권입니다.
(2) 2017년 1월 13일에 인가받은 원회생계획안에는 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경 내용이 포함되어 있는 바, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr
1) 채권 등 권리변경과 변제방법&cr&cr가. 회생담보권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | ㆍ한국산업은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 32.5%는 출자전환하고 67.5%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 44%는 제2차 연도(2018년), 48%는 제4차 연도(2020년), 8%는 제5차 연도(2021년)부터 제6차 연도(2022년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. ㆍ농협은행주식회사에 대해서는 원금 및 개시전이자의 14%는 출자전환하고 86%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 2%는 제1차 연도(2017년)에 변제, 80%는 제3차 연도(2019년), 10%는 제4차 연도(2020년)부터 제5차 연도(2021년)까지 매년 균등 분할 변제, 8%는 제6차 연도(2022년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. ㆍ한국수출입은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 69.5%는 출자전환하고 30.5%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차연도(2017년)에, 10%를 제3차 연도(2019년)부터 제4차 연도(2020년)까지 매년 균등 분할 변제, 10%를 제5차 연도(2021년)에 변제, 5%를 제6차 연도(2022년)에 변제, 45%를 제7차 연도(2023년)부터 제9차 연도(2025년)까지 균등 분할 변제, 20%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ주식회사경남은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 42%는 출자전환하고 58%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차연도(2017년)에, 10%를 제2차 연도(2018년)부터 제3차 연도(2019년)까지 매년 균등 분할 변제, 10%를 제4차 연도(2020년)에 변제, 5%를 제5차 연도(2021년)에 변제, 45%를 제6차 연도(2022년)부터 제8차 연도(2024년)까지 균등 분할 변제, 20%를 제9차 연도(2025년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ건설공제조합에 대해서는 원금 및 개시전이자의 100%를 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ주식회사 신한은행, 주식회사 우리은행, 주식회사 하나은행과 주식회사 대구은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 42%는 출자전환하고 58%는 현금변제하되 현금변제할 금액은 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. |
| 미발생&cr구상채권 | ㆍ건설공제조합, 자본재공제조합 및 엔지니어링공제조합의 경우 원금 및 개시전이자의 100%를 현금으로 변제하되 현금변제할 금액은 대위변제를 한 연도에 현금으로 변제합니다. ㆍ기타 보증기관의 경우 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. 단, 대위변제가 제2차 연도(2018년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. |
| 상거래채권 | 원금 및 개시전이자의 100%를 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. |
| 임차보증금&cr반환채권 | ㆍ임차보증금반환채권(이하 "종전 임차보증금"이라 합니다)은 임대차계약기간이 만료되거나 중도에 적법하게 해지되어 그 반환사유가 발생하고 임차인이 임대목적물을 인도하는 경우에 해당 목적물을 제3자에게 임대하여 받는 임차보증금으로 종전 임차보증금을 반환하는 것으로 합니다. 만약, 임대목적물이 재임대되지 않거나 제3자로부터 받는 임차보증금이 종전 임차보증금에 미치지 못하는 경우에는 그 미반환 임차보증금은 임대목적물의 인도가 완료되는 날로부터 3개월 이내에 현금으로 변제합니다. ㆍ해당 임대목적물을 매각하는 경우에는 매수인으로 하여금 임차보증금을 인수하도록 하되 매수인이 임차보증금을 인수하지 않거나 임차인이 인수에 대해 이의를 제기한 경우에는 매각대금으로 종전 임차보증금을 현금 변제합니다. 매각대금으로 종전 임차보증금 100%를 변제하지 못하는 경우에는 임대목적물의 인도가 완료되는 날로부터 3개월 이내에 미변제 임차보증금을 현금으로 변제합니다. ㆍ임대차 계약기간이 만료되어 종전 임차인과 재계약을 할 경우 새로운 임대보증금이 종전 임대보증금에 미치지 못하는 때에는 종전 임대보증금과 새로운 임대보증금의 차액은 종전 임대차계약 종료일에 시인된 총채권 원금 및 개시전 이자에서 미수임대료 및 기타 공과금을 포함한 관리비 등을 차감후 금액을 종전 임대차 기간의 종료일로부터 3개월 이내에 현금변제합니다. |
&cr나. 회생채권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
| 구상채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
| 미발생&cr구상채권 | 보증기관 등이 채무자 회사를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. 단, 대위변제가 제2차 연도(2018년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. |
| 상거래채권 | 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 25%를 제1차 연도(2017년)부터 제5차 연도(2021년)까지 매년 균등 분할 변제, 20%를 제6차 연도(2022년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제8차 연도(2024년)에 변제, 40%를 제9차 연도(2025년)부터 제10차 연도(2026년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. |
| 소액&cr상거래 채권 | 채권자별 권리변경후 변제대상금액의 합산액이 5백만 원 이하인 채권의 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액은 제1차 연도(2017년)에 전액 현금 변제합니다. |
| 특수관계인&cr 채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
(주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.&cr&cr다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 조세 등 채권 | 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예합니다. 회사는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 전액을 제1차 연도(2017년)와 제3차 연도(2019년)에 균등분할하여 변제합니다. |
&cr2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획&cr&cr가. 주식병합으로 인한 자본의 감소(주식의 1차 병합: 2 대 1 감자)&cr&cr회생계획안 인가 전 발행한 보통주(액면가 2,500원) 23,792,327주와 전환주 2,174,900주(총 25,967,227주)에 대하여 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 2주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 병합합니다. 주식 병합으로 인한 자본감소의 효력은 회생계획 인가 결정일로부터 4영업일에 발생합니다.&cr&cr나. 출자전환에 의한 신주 발행&cr&cr회생담보권, 회생채권의 출자전환에 의한 신주발행은 출자전환 채권액 2,500원당 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 출자전환에 의한 신주 발행의 효력은 주식병합에 의한 자본감소의 효력발생일로부터 11영업일에 발생합니다.&cr&cr다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소(주식의 2차 병합: 10 대 1 감자)&cr&cr자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여 주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 10주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 재병합합니다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소의 효력은 출자전환에 따른 신주발행의 효력발생일로부터 2영업일에 발생합니다.&cr&cr라. 주식 병합 및 출자전환에 따른 단주 처리&cr&cr주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각합니다.&cr&cr마. 회생계획안에 따른 제3자배정유상증자(출자전환)&cr&cr회사는 2018년 1월 8일 서울회생법원의 허가를 받아 회생계획에 따른 제3자배정유상증자(출자전환) 결정을 하였으며 발행한 신주의 규모는 보통주 171,495주 입니다. 주당 발행금액은 회생계획에 따라 출자전환 신주 1주당 2,500원에 발행하되, 2017년2월 9일에 실시한 주식 재병합(액면가 금2,500원의 보통주 10주를 액면가 금2,500원의 보통주 1주로 주식 병합)을 적용하여 주당 25,000원입니다. 발행된 신주는 2018년 1월 31일 교부하였고 2018년 2월 1일 상장되었습니다.&cr&cr(3) 2018년 11월 2일에 인가받은 변경회생계획안상의 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 채권 등 권리변경과 변제방법&cr&cr가. 회생담보권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | ㆍ한국산업은행 &cr 확정채권액 중 대구공장과 관련된 64,000,000,000원은 대구광역시, 대구도시공사 등 국가기관에 의한 매각제한이 해소되는 시점에 해당 자산을 처분하여 채권자별 우선순위 따라 변제하며, 상기의 대구공장과 관련된 채권을 제외한 한국산업은행의 확정채권액에 대해 M&A인수대금으로 확정채권액의 73.93780353%를 변제기일에 현금으로 변제. 단, 창원 3공장과 관련된 39,143,000,000원, 대구광역시 소재 아파트와 관련된 869,336,584원은 해당 자산의 매각이 완료된 후 변제, 이를 제외한 확정채권액의 26.06219647%는 출자전환 |
| ㆍ농협은행&cr 확정채권액 중 수정만과 관련된 27,000,000,000원은 해당 채권을 변제하기 위하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 우선수익권을 양도하여 변제하며, 위 금원을 제외한 농협은행의 확정채권액에 대해서는 M&A 인수대금으로 확정채권액의 46.58554757%를 변제기일에 현금으로 변제. 상기와 같이 변제되는 채권을 제외한 확정채권액의 53.41445243%는 출자전환 | |
| ㆍ한국수출입은행&cr 확정채권액의 49.80549314%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 50.19450686%는 출자전환 | |
| ㆍ경남은행&cr 확정채권액의 85.74978433%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 14.25021567%는 출자전환 | |
| 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제 &cr - 확정채권액 중 위 금원을 제외한 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미발생&cr구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
&cr나. 회생채권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미발생&cr구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 상거래채권.&cr소액상거래채권 | 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미확정&cr상거래채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 86%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시전 이자의 14% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 특수관계인채권 | 확정채권액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
(주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.&cr&cr다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 조세 등 채권 | 원회생계획 인가 후 변제 등으로 소멸되어 변동된 후 잔액 전액(원회생계획인가결정 전일까지 발생한 가산금 및 중가산금 포함)을 현금으로 변제 |
&cr2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획&cr&cr가. 출자전환에 의한 신주 발행&cr&cr㉠ 원회생계획상 출자전환이 확정되었으나 미발행된 주식&cr원회생계획에 따른 기존 출자전환 대상 채권자 중 신주발행 관련자료 미제출 등의 사유로 변경회생계획안 작성기준일 현재 미발행된 주식은 원회생계획 제10장 제5절 취지에 따라 신주발행의 효력발생일의 다음 영업일에 액면가 2,500원의 기명식 보통주10주를 액면가 2,500원의 기명식 보통주 1주로 병합하며, 효력발생일은 신주발행을 위한 관련자료 확보일이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일.&cr&cr㉡ 회생담보권, 회생채권 &cr출자전환 채권액 2,500원을 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 효력발생일은변경회생계획안의 인가결정일로부터 11영업일. &cr&cr나. 조사확정재판 또는 소송이 진행 중인 회생채권 &cr&cr조사확정재판이나 이의의 소, 기타 소송 등에 의하여 회생담보권 또는 회생 채권으로확정될 경우, 각 채권의 원회생계획 및 변경회생계획안의 각 권리 변경 및 변제방법에 따라 출자전환 및 병합, 무상소각하며, 효력발생일은 출자전환되는 주식은 채권확정일이 속한 분기의 다음 분기 최초 영업일.&cr&cr다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소 &cr&cr채무자 회사 자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 8주를 액면 가 2,500원의보통주 각 1주로 재병합하며, 효력발생일은 출자전환에 의한 신주발행의 효력발생일로부터 2영업일. &cr&cr라. 유상증자에 의한 신주발행 &cr&cr채무자회사는 회생담보권 및 회생채권의 변제자금 조달을 위해 회생법원의 허가를 얻어 인수자에 대한 제3자 배정 유상증자로 액면가 2,500원으로 19,540,000주의 신주를 발행하며, 신주대금의 납입기일은 주식재병합 효력발생일의 다음 영업일, 효력발생일은 신주대금 납입기일의 다음 영업일. 유가증권시장 상장규정에 따라 유상증자로 대주주가 변경되는 경우에 해당되어 주식의 100%인 19,540,000주를 신주의 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원에 보호예수. &cr&cr마. 주식 재병합 및 출자전환에 따른 단주 처리&cr&cr주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각.&cr
3) 회사채의 발행&cr&cr채무자 회사는 회생채권의 변제자금 조달을 위하여 회생법원의 허가를 얻어 49,870,000,000원의 회사채 발행.&cr&cr4) 자산의 신탁&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 신탁의 목적 | 1) 엔진기자재사업부 및 플랜트사업부 M&A 인수대상자산이 아니면서 매각이 완료되지 않은 비영업용자산인 수정만 부지 등에 대하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 수익권을 회생담보권자에게 양도함으로써 회생담보권을 변제 &cr2) 변경회생계획 인가 여부와 무관하게 창원3공장 및 대구공장아파트의 인수계약이 완료되지 못할 경우, 창원3공장 및 대구공장아파트는 변경회생계획안 제9장의 신탁 및 회생담보권의 변제방법에 따라 처리 |
| 신탁의 방법 | 1) 채무자회사(위탁자)는 변경회생계획안이 인가되는 즉시 회생법원의 허가를 얻어 신탁사(수탁자)와 신탁대상자산에 대해 신탁계약을 체결 &cr2) 신탁자산 중 수정만부지에 대해서는 신탁에 따라 취득하는 수익권을 농협은행에 양도하는 방법으로 해당 회생담보권을 변제 &cr3) 수정만부지 등 신탁대상 자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 있는 자산의 경우, 신탁사가 수익자의 요구에 따라 신탁자산을 매각하여 처분대금을 수익자에게 지급 &cr4) 신탁자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 없는 기타자산의 경우, 신탁자산을 매각한 처분대금은 미확정채권 현실화 예상액을 예치해 둔 에스크로우 계좌에 예치 &cr5) 엔진, 플랜트사업부 M&A 인수대상자산이 아닌 비영업용자산 중 신탁의 대상이 되지 않는 비영업용자산의 처분대금은 관련 회생담보권자에게 즉시 변제 &cr6) 상기 자산들의 신탁계약 체결, 유지, 처분 등을 위한 비용을 충당할 목적으로 변제재원에서 2,400,000,000원을 신탁에스크로우 계좌에 예치 &cr7) 신탁계약 종료 후, 신탁에스크로우 계좌에 잔존금액이 존재하는 경우, 해당 금액은 신탁계약 후 수익권증서를 양수받은 채권자의 소멸되는 회생담보권 금액에 비례하여 즉시 변제 |
| 신탁대상자산 | 1) 담보자산(수정만부지) : 장부가액 66,643,277,523원 &cr2) 기타자산(STX문경 리조트회원권 등) : 장부가액 3,821,889,344원 |
| 신탁자산으로&cr피담보 되는 채무 | 1) 채무내역 : 농협은행의 회생담보권 대여금채권 확정채권액 27,000,000,000원 &cr2) 변제방법 : 신탁대상 자산으로 담보되는 회생담보권의 확정채권액은 채무자회사가 해당 자산의 신탁에 따라 취득한 수익권을 회생담보권자에게 양도하여 변제하며, 수익권증서를 회생담보권자에게 양도하는 때에 그 확정채권액에 대한 확정적인 변제의 효력이 발생 |
&cr
32. 사업 매각 등에 대한 사항 &cr
(1) 회사는 법원의 허가(2018.03.14)를 받아 스토킹호스 입찰방식의 우선 매수권자인 유한회사 파인트리파트너스(엔진기자재부문) 및 글로벌세아 주식회사(플랜트부문)를 각 사업부별 최종 인수자로 선정하여 전기중에 매각 완료 하였습니다.
| 부문 | 엔진기자재사업부문 (주1) | 플랜트사업부문 (주2) |
|---|---|---|
| 투자계약 당사자 | 유한회사 파인트리 파트너스 외 | 글로벌세아 주식회사 |
| 인수대금 | 총 구백팔십칠이억원 &cr(\ 98,720,000,000) | 총 일백팔십억원 &cr(\ 18,000,000,000) |
| 인수방식 | 제3자배정 유상증자 및 당사 발행 회사채 인수 | 플랜트사업부문 물적분할을 통하여 설립되는 자회사의 지분 인수(지분율 100%) |
(주1) 엔진기자재 사업부문의 기업매각(M&A)은 2018년 11월 2일 변경회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고 법원의 인가결정을 받았습니다.&cr(주2) 회사는 플랜트 사업부문에 대해 2018년 7월 20일에 「회사분할 관련 회생계획안 변경안」을 제출하였고, 2018년 7월 24일 서울회생법원의 결정을 받았습니다. 2018년 7월 25일을 기준으로 플랜트사업부 및 일부 비영업용자산을 물적분할하여 세아STX엔테크 주식회사를 설립하고 신설법인 지분의 100%를 인수자에게 양도하여 매각을 완료 하였습니다.
&cr(2) 유형자산의 매각&cr&cr회사는 인가 받은 회생계획에 따라 경영정상화의 일환으로 아래의 유형자산에 대해서 매각을 완료하였으며, 내용은 아래와 같습니다.&cr&cr- 경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1외 소재 3공장의 토지, 건물 및 기계장치(이하 '제3공장')&cr- 경상남도 창원시 합포구 구산면 수정리 1183-1외 소재 수정만사업장 등 (이하 '수정만부지')&cr&cr가) 제3공장&cr&cr2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 매각예정인 유형자산 3공장의 매각을 위하여, 매각대상 자산 일체를 존속회사로부터 분할하였습니다. 신설회사 발행주식의 100%를 3공장 인수자에게 양도하고, 매각대금은 변경회생계획에 따라 3공장 회생담보권을 2019년 1월 25일에 변제 완료하였습니다.&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 매각자산 | 경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1 60-6 소재 토지 건물 및 기계장치 |
| 매각가격 | 39,500,000,000원 (부가세 제외) |
| 인수자 | 대신에프아이 |
| 계약체결일 | 2018년 11월 01일 |
| 분할기일 | 2018년 12월 31일 |
| 분할관련 회생계획안 변경인가 결정 | 2019년 01월 04일 |
| 분할신설회사 | STX서비스 주식회사 |
| 분할신설 설립일 | 2019년 1월 16일 (발행주식 양도) |
&cr나) 수정만부지&cr&cr2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 제3의 신탁사와 2019년 1월 31일 신탁계약을 체결하여 수익권을 회생담보권자에게 양도함으로써 수정만부지 회생담보권을 변제완료하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 신탁자산 | 경상남도 창원시 합포구 구산면 수정리 1183-1외 소재 수정만사업장 등 |
| 수익자 | 농협은행 주식회사 |
| 수익자의 수익액 | 매각대금을 포함한 수익전부 |
| 수탁자 | 아시아신탁 주식회사 |
| 신탁계약체결일 | 2019년 01월 31일 |
| 신탁기간 | 수익증서 발행일부터 5년 |
&cr&cr 33. 중단영업&cr
(1) 회사는 2018년 2월 24일에 서울회생법원으로부터 플랜트사업부를 물적분할후 지분매각계약에 대한 회생계획안 변경인가 결정을 받았으며, 2018년 7월 25일을 분할 기준일로 하여 물적분할후 지분 전액을 글로벌세아 주식회사에 매각완료 하였습니다. 물적분할일 현재의 중단영업 부문의 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 유동자산 | 48,819,515 |
| 비유동자산 (주1) | 8,987,063 |
| 자산 합계 | 57,806,579 |
| 유동부채 | 41,711,731 |
| 비유동부채 | 1,128,868 |
| 부채합계 | 42,840,599 |
| 처분한 순자산 장부금액 | 14,965,980 |
(주1) 토지재평가차익 57,330천원을 차감후 금액입니다.
&cr(2) 당분기 중 중단영업손익은 없으며 전분기와 전기 중 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전분기 | 전기 |
| 매출액 | 6,110,405 | 29,571,812 |
| 매출원가 | 2,426,363 | 13,861,558 |
| 매출총이익 | 3,684,042 | 15,710,254 |
| 판매비와관리비 | 3,377,860 | 1,163,655 |
| 영업이익(손실) | 306,182 | 16,873,909 |
| 영업외손익 | 1,121,706 | 31,304,460 |
| 법인세차감전순이익(손실) | 1,427,888 | 48,178,369 |
| 법인세비용(수익) | 48,948 | 37,249 |
| 중단영업손익(세후) | 1,378,940 | 48,141,120 |
&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 합병 등 유의사항
(1) 지배기업은 2018년 2월 24일에 서울회생법원으로부터 플랜트사업부를 물적분할후 지분매각계약에 대한 회생계획안 변경인가 결정을 받았으며, 2018년 7월 25일을 분할기준일로 하여 물적분할 후 지분 전액을 글로벌세아 주식회사에 매각 완료하였습니다. 물적분할일 현재의 중단사업 부문의 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 2018.7.25 |
| --- | --- |
| 유동자산 | 48,819,515 |
| 비유동자산(*1) | 8,987,063 |
| 자산 합계 | 57,806,579 |
| 유동부채 | 41,711,731 |
| 비유동부채 | 1,128,868 |
| 부채합계 | 42,840,599 |
| 처분한 순자산 장부금액 | 14,965,980 |
(*1) 토지재평가차익 57,330천원을 차감후 금액입니다.
&cr(2) 당기와 전기 중 중단사업손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 2018.7.25 | 2017.12.31 |
| --- | --- | --- |
| 매출액 | 29,571,812 | 67,194,320 |
| 매출원가 | 13,861,558 | 45,194,926 |
| 매출총이익 | 15,710,254 | 21,999,394 |
| 판매관리비 | 1,163,655 | 7,779,255 |
| 영업이익 | 16,873,909 | 29,778,649 |
| 기타비용(수익) | 31,304,460 | 2,182,847 |
| 법인세차감전순이익 | 48,178,369 | 31,961,496 |
| 법인세비용(수익) | 37,249 | (174,877) |
| 중단사업손익(세후) | 48,141,120 | 32,136,373 |
(3) 중단사업 부문의 처분이익의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 처분대가의 공정가치 | 18,000,000 |
| 차감: 매각 관련 부대비용 | 300,000 |
| 처분한 순자산 장부금액 | 14,965,980 |
| 처분손익 | 2,734,020 |
&cr(4) 중단사업 부문의 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 현금및현금성자산으로 수취한 대가 | 18,000,000 |
| 차감: 현금및현금성자산 처분액 | (20,355,926) |
| 순현금흐름 | (2,355,926) |
나. 대손충당금 설정현황&cr (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
[ 단위 : 백만원, %]
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 &cr설정률 |
| 제 19기&cr1분기 | 매출채권 | 137,272 | 107,533 | 78.34% |
| 미청구공사 | 2,607 | 19 | 0.73% | |
| 선급금 | 2,100 | 275 | 13.10% | |
| 단기대여금 | 17 | 17 | 100.00% | |
| 미수금 | 190,327 | 188,333 | 98.95% | |
| 미수수익 | 739 | 395 | 53.45% | |
| 장기매출채권 | 3,423 | 0 | 0.00% | |
| 장기대여금 | 15,725 | 15,714 | 99.93% | |
| 장기미수금 | 1,316 | 0 | 0.00% | |
| 합계 | 353,526 | 312,286 | 88.33% | |
| 제 18 기 | 매출채권 | 132,803 | 107,911 | 81.26% |
| 미청구공사 | 2,361 | 31 | 1.33% | |
| 선급금 | 2,904 | 266 | 9.17% | |
| 단기대여금 | 17 | 17 | 100.00% | |
| 미수금 | 190,497 | 188,314 | 98.85% | |
| 미수수익 | 685 | 395 | 57.71% | |
| 장기매출채권 | 3,307 | 0 | 0.00% | |
| 장기대여금 | 15,727 | 15,714 | 99.91% | |
| 장기미수금 | 1,248 | 0 | 0.00% | |
| 합계 | 349,549 | 312,648 | 89.44% | |
| 제 17기 | 매출채권 | 175,809 | 127,358 | 72.40% |
| 미청구공사 | 4,146 | 2,588 | 62.40% | |
| 선급금 | 5,158 | 260 | 5.10% | |
| 단기대여금 | 127 | 127 | 100.00% | |
| 미수금 | 264,819 | 249,805 | 94.30% | |
| 미수수익 | 653 | 395 | 60.50% | |
| 장기매출채권 | 4,781 | 1,060 | 22.20% | |
| 장기대여금 | 15,851 | 15,816 | 99.80% | |
| 장기미수금 | 1,215 | - | 0.00% | |
| 합계 | 472,559 | 397,409 | 84.10% |
주1) 상위 채권금액은 현재가치할인차금 차 감 후 금액(연결 기준) 입니다.
&cr(2) 최근 사업년도의 대손충당금 변동현황
[ 단위 : 백만원 ]
| 구 분 | 제 19 기 1분기 | 제 18 기 | 제 17 기 |
|---|---|---|---|
| 1.기초 대손충당금 잔액 | 312,648 | 397,409 | 409,650 |
| K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정 | 11,326 | ||
| 2.순대손처리액(①-②±③) | 9 | (2,344) | (1,228) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (2,350) | (1,222) | |
| ② 상각채권회수액 | |||
| ③ 기타증감액(주1) | 9 | 6 | (6) |
| 3. 대손상각비 계상(환입액) | (371) | (3,668) | (11,013) |
| 4. 매각예정자산 대체 | (90,075) | ||
| 5. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 312,286 | 312,648 | 397,409 |
주1) 기타증감액은 해외사업장 채권의 환평가 변동금액
&cr(3) 연결실체의 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr회사는 기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 집합평가 대상인 매출채권의 손실충당금은 가중평균 채무불이행률을 산출, 계산 하였습니다.&cr 가중평균 채무불이행률이란 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법으로 계산되며, 계산내역은 다음과 같습니다.
&cr<표: 매출채권에 대한 기대신용손실에 대한 정보>
| 구간 기준 | 가중평균 채무불이행률(%) |
| 0~3개월 | 0.73% |
| 4~6개월 | 9.35% |
| 7~9개월 | 45.38% |
| 10~12개월 | 58.85% |
| 13~15개월 | 61.44% |
| 16~18개월 | 91.59% |
| 19~21개월 | 98.06% |
| 21~24개월 | 100.00% |
| 24개월 초과 | 100.00% |
&cr(4) 연결실체의 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
[ 단위 : 백만원 ]
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 &cr1년 이하 | 1년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 32,535 | 456 | 107,704 | 140,695 |
| 구성비율 | 23.12% | 0.32% | 76.55% | 100.00% |
주1) 상기 경과기간은 매출채권의 만기일 초과 기간임.&cr주2) 만기 미도래 매출채권은 6월이하 매출채권 내역에 포함되어 있음.
다. 재고자산 현황 등 &cr (1) 재고자산의 보유현황&cr당분기와 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
[ 단위 : 백만원 ]
| 사업부문 | 계정과목 | 제19기 1분기 | 제 18 기 | 제 17 기 |
| 엔진기자재 | 재고자산 | 74,998 | 74,767 | 69,476 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 15.91% | 13.18% | 9.33% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.15 | 2.97 | 2.45 | |
| 기말자산총계 | 471,309 | 567,198 | 744,314 | |
| 연환산매출원가 | 235,908 | 214,281 | 215,930 | |
| 기초재고 | 74,767 | 69,476 | 106,819 | |
| 기말재고 | 74,998 | 74,767 | 69,476 |
(2) 재고자산의 실사내역 등&cr① 실사원칙
재고자산의 실사는 매년 1회 실시하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 실사 시 중점&cr확인사항은 장부와 실제 보관재고의 수량 일치 여부 확인, 장기체화재고 및 불용재고의 현황을 확인하여 재고의 불필요한 Risk를 제거함으로써 재고관리의 효율성을 극대화 하는것에 목적이 있습니다.&cr&cr② 재고실사시 감사인의 입회여부&cr재고실사는 외부감사인인 회계법인의 회계사가 전수조사 참관 및 무작위 추출에 의한 감사를 실시합니다.&cr&cr ③ 실사내역&cr- 실사일자 : 2019년 1월 14일&cr - 실사방법 : 당사 자재관리부서의 주관 하에 재고실사 실시. 외부감사인은 2019년 1월 14일 입회하였으며 조사완료된 재고자산에 대해서는 샘플조사를 실시하였습 &cr 니다.&cr - 실사요령 : 전수조사실시&cr - 장기체화재고 등 현황 : 없음&cr - 재고자산의 담보제공여부 등 : 없음&cr
라. 공정가치평가 내역 &cr ( 1) 공 정가치 평 가 절차 요약&cr① 금융자산 &cr- 분류 및 측정 &cr 연결회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권, 만기보유금융자산의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. &cr
금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산은 최초 인식시점에공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다.
당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때자본에서 당기손익으로 재분류됩니다.
- 손상 &cr 연결회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상됐다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr
대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 연결회사는 금융자산을 더 이상 회수하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다.
&cr연결회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환이 3개월 이상 연체, 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의 공정가치가 유의적 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당됩니다.
&cr- 제거(주석 15참조). &cr연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류됩니다&cr &cr- 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
&cr② 파생상품&cr파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 후속적으로 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 "금융수익(비용)"으로 손익계산서에 인식됩니다. &cr
③ 비금융자산의 손상
영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. &cr&cr④ 금융부채&cr - 분류 및 측정 &cr당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. &cr
당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "미지급금", "차입금" 및 "사채" 등으로 표시됩니다. &cr
- 제거 &cr금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다.
(2) 금융상품 종류별 공정가치
[ 단위 : 백만원 ]
| 구 분 | 제19기 | 제18기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치측정 | 상각후원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 37,953 | 77,483 | ||
| 기타금융자산 | 28,526 | 26,072 | ||
| 매도가능금융자산 | 2,564 | 2,527 | ||
| 매출채권 및 기타수취채권 | 41,133 | 36,184 | ||
| 소 계 | 2,564 | 107,612 | 2,527 | 139,739 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | ||||
| 장기차입금(유동성포함) | ||||
| 사채(유동성포함) | 95,965 | 84,914 | ||
| 전환사채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 74,616 | 114,718 | ||
| 회생채무 | 65,030 | 131,418 | ||
| 소 계 | 235,611 | 331,050 |
주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 상위 표에서 제외하였습니다&cr주2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 상위표에서 제외하였습니다.&cr &cr (3) 원가로 측정되는 금융상품
[ 단위 : 백만원 ]
| 구 분 | 제19기 | 제17기 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산 | 2,564 | 2,527 |
&cr (4) 공 정가치 서열체계 &cr 아래 표에서는 공정가치로 측정되는 금융상품을 평가기법에 따라 구분하였으며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr(5) 유형자산의 공정가치와 평가방법&cr토지를 제외한 자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있으며, 토지는 최초 인식 후에 재평가일의 공정가치에서 이후의 손상차손누계액을 차감한 재평가금액을 장부금액으로 하고 있습니다.재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록주기적으로 수행하고 있습니다
유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다.
유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 기타영업외손익으로 인식합니다. 재평가된 자산을 매각하는 경우, 관련된 재평가잉여금은 이익잉여금으로 대체하고 있습니다.&cr
당기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) | |||||||||
| 구 분 | 제19기 | ||||||||
| 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기 계 장 치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 | |
| 기초 | 210,709 | 6,716 | 3,372 | 6,203 | 52 | 3,532 | 180 | - | 230,764 |
| 회계정책변경효과 | - | - | - | - | - | - | - | 2,683 | 2,683 |
| 취득/자본적지출 | - | - | - | - | - | 238 | 87 | 1,006 | 1,331 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (58) | (60) | (143) | (4) | (184) | - | (794) | (1,243) |
| 기말 | 210,709 | 6,658 | 3,312 | 6,060 | 48 | 3,586 | 267 | 2,895 | 233,535 |
| 취득(재평가)가액 | 212,794 | 124,664 | 65,794 | 273,713 | 5,795 | 71,508 | 267 | 3,555 | 758,090 |
| 감가상각누계액 | - | (32,150) | (22,596) | (136,517) | (5,474) | (50,872) | - | (660) | (248,269) |
| 손상차손누계액 | - | (85,704) | (38,221) | (130,541) | (273) | (16,413) | - | - | (271,152) |
| 정부보조금 | (2,085) | (152) | (1,664) | (595) | - | (637) | - | - | (5,133) |
| (단위: 백만원) | ||||||||
| 구 분 | 제18기 | |||||||
| 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기 계 장 치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 합계 | |
| 기초 | 336,355 | 21,739 | 8,791 | 16,934 | 86 | 4,504 | 388,409 | |
| 취득/자본적지출 | 18 | 85 | 883 | 278 | 1,263 | |||
| 처분 | (1) | (17) | (18) | |||||
| 대체 | 1,141 | 158 | (97) | 1,202 | ||||
| 연결범위변동 | 4,558 | 431 | 4,989 | |||||
| 기타 | (6,955) | (4,548) | (7,473) | (902) | (19,878) | |||
| 손상(*1) | (716) | (581) | (2,302) | (19) | (924) | (4,542) | ||
| 감가상각비 | (130,204) | (7,802) | (290) | (2,182) | (14) | (169) | (140,661) | |
| 기말 | 210,709 | 6,715 | 3,372 | 6,203 | 52 | 3,533 | 180 | 230,765 |
| 취득(재평가)가액 | 212,794 | 124,663 | 65,794 | 273,713 | 5,795 | 71,270 | 180 | 754,210 |
| 감가상각누계액 | (32,091) | (22,512) | (136,361) | (5,471) | (50,634) | (247,069) | ||
| 손상차손누계액 | (85,704) | (38,222) | (130,541) | (273) | (16,413) | (271,152) | ||
| 정부보조금 | (2,085) | (153) | (1,689) | (608) | - | (690) | (5,225) |
&cr
마 . 진행률적용 수주계약 현황
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX중공업 | 이라크 KAI 12MW&cr디젤발전소 EPC PJT | 한국우주항공 | 2016년 01월 29일 | 2019-04-30 | 15,072 | 75% | 111 | (1) | ||
| STX중공업 | 감비아 Brikama II 20MW&cr발전설비 공급 PJT | NAWEC | 2017년 07월 04일 | 2019-07-04 | 18,839 | 35% | 2,607 | (19) | ||
| 합 계 | - | 2,607 | (19) | 111 | (1) |
(*) 보고기간 종료일 현재 발주처의 공사변경 요구 등의 사유로 계약상의 완성기한을 초과한 계약에 대해서는 발주처와 완성기한 연장을 협의 중에 있습니다.◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
&cr바. 채무증권 발행실적 등 &cr ( 1) 채무증 권 발 행실적
2019년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
STX중공업(주)회사채사모2018.11.2335,7006.00-2021.11.23미상환-STX중공업(주)회사채사모2018.12.0449,8706.00-2021.12.04미상환-STX중공업(주)회사채사모2019.03.2111,0004.60-2019.06.21미상환-96,570----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주)평가등급은 발행회사가 아닌 해당 채무증권을 기준으로 별도의 신용평가가 없었습니다.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(3) 전자단기사채 미상환 잔액
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(4) 회사채 미상환 잔액
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - 11,000 - 85,570- - - - 96,57011,000 - 85,570- - - - 96,570
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(5) 신종자본증권 미상환 잔액
2019.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 당 분기보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 제출하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기(당기)한울회계법인적정강조사항&cr(회생 종결 후 추정의 불확실성 및 중요한 우발상황의 존재)제18기(전기)대주회계법인적정강조사항&cr(수주산업 핵심감사)제17기(전전기)대주회계법인적정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기(당기)한울회계법인2019년 외부감사170백만원610제18기(전기)대주회계법인2018년 외부감사180백만원2,303제17기(전전기)대주회계법인2017년 외부감사190백만원2,062
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제19기 (당기)----------제18기(전기)----------제17기(전전기)2017년06월세무조정2017.07 ~&cr 2018.0315백만원대주회계법인-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부통제에 관한 사항&cr (1) 내부통제유효성 감사&cr 감사는 2018년12월31일 현재 당사의 내부회계관리제도가 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고있다고 판단됩니다&cr &cr(2) 내부회계관리제도&cr 내부회계관리자는 2018년 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며 재무적인 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있음을 확인하였습니다. &cr외부감사인은 2018년 내부회계관리제도에 대한 감사를 하였으며 감사결과 중요성의관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있다고 의견을 표명하였습니다. &cr
(3) 내부통제구조의 평가&cr 2018년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가 받은 경우가 존재하지 않습니다. &cr&cr 5. 회계감사인의 변경
| 구분 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 변경사유 |
|---|---|---|---|---|
| STX중공업(주) | 한울회계법인 | 대주회계법인 | 대주회계법인 | 지정해제에 따른&cr감사인 자유선임 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 (정관 제31조 : 3인 이상 11명 이내)&cr 당분기말 현재 당사의 이사회는 사내이사4명(주원태, 김유범, 정석구, 박진섭)과 사외이사 및 비상무이사3명(김지원, 조인석, 김한울) 총7명의 이사로 구성되어 있습니다. (각이사의 주요 이력 및 담당업무는'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.)&cr※ 2018년도는 당사가 회생절차 개시결정('16.08.01) 이후 회생절차 중이었으므로 이사회 권한에 제한이 있었습니다. (채무자회생 및 파산에 관한 법률 제260조)&cr※ 2018년11월2일 변경회생계획안 인가에 따라 사내이사4명(주원태, 김유범, 정석구, 박진섭), 사외이사 및 기타비상무이사3명(김지원, 조인석, 김한울) 총7명이 선임되었습니다.&cr※ 제18기 정기주주총회(2019년3월29일)에서 사외이사2명(김지원, 조인석), 기타비상무이사1명(김한울) 재선임되었습니다.&cr &cr 나. 주요 의결사항 등 &cr 2018년 당사는 회생절차 개시결정('16.08.01)에 따라 회생계획을 수행 함에 있어서는 이사회의 결의를 득하지 않고 법원의 허가로 갈음되었습니다.&cr2019년2월12일 서울회생법원의 회생절차 종결 결정 이후 이사회 의결 현황은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최&cr일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사외이사 | ||
| 김지원&cr( 출석률 : 100%) | 조인석&cr( 출석률 : 100%) | 김한울&cr( 출석률 : 100%) | ||||
| 2019&cr2차 | 2019. 02.27 |
제18기 재무제표 (감사전 연결) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2019&cr3차 | 2019. 03.13 |
이사회 의장, 부의장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제18기 정기주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 감사위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 이사보수 한도액 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 정관 일부 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제18기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제18기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 회사채 발행 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 해당&cr없음 | ||
| 2019&cr4차 | 2019.&cr03.29 | 이사회 운영 규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 감사위원회 규정 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 비등기임원의 보수 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr &cr다. 이사회내 위원회 &cr당사의 이사회내 투명경영위원회가 존재하지만 회생절차 개시결정('16.08.01)에 따라 이사회 권한 제한 및 상법 제542조의8 제1항 및 시행령 제34조 제1항 제2호에 의거 사외이사 선임의무가 면제되어 이사회내 위원회는 운영되지 않았습니다.&cr※ 2019년2월12일 서울회생법원의 회생절차 종결 결정 이후 제18기 정기주주총회(2019년3월29일)에서 사외이사 2인 및 기타비상무이사 1인이 재선임되었고, 동일인이 감사위원회의 감사위원으로 선임되었습니다.&cr
라. 이사의 독립성 &cr당사는 2017년01월13일 서울회생법원으로부터 회생계획안을 인가 받은 법인으로 상법 제542조의8 제1항 및 시행령 제34조 제1항 제2호에 의거 사외이사 선임의무가 면제되었습니다.&cr2018년11월2일 변경회생계획안 인가에 따라 대표이사, 이사가 선임되었으며, 2019년3월29일 제18기 정기주주총회에서 사외이사2명(김지원, 조인석) 및 기타비상무이사1명(김한울) 재선임되었습니다.&cr
| 이사 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주원태 | 법원 허가 | 대표이사 /&cr이사회의장 | - | - | |
| 김유범 | 법원 허가 | 사내이사 / &cr이사회부의장 /&cr관리부문장 | - | - | |
| 정석구 | 법원 허가 | 사내이사 /&cr경영관리본부장 | - | - | |
| 박진섭 | 법원 허가 | 사내이사 /&cr생산부문장 | - | - | |
| 김지원 | 이사회 | 사외이사 | - | - | '19.3.29 부 재선임 |
| 조인석 | 이사회 | 사외이사 | - | - | '19.3.29 부 재선임 |
| 김한울 | 이사회 | 기타비상무이사 | - | 최대주주(회사)의 대표이사 | '19.3.29 부 재선임 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회에 관한 사항 &cr당사는 2017년 3월 14일 선임된 연종호 상근감사가 감사업무를 수행해 왔으나, 2019년 3월 29일 개최된 제18기 정기주주총회에서 감사위원회 설치 및 감사위원 선임이 가결되어, 본 보고서 제출일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.&cr&cr(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
| 성 명 | 주요 경력 | 사외이사&cr여부 | 회계/재무&cr전문가 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 김지원 | (전)현대중공업 재무총괄 부사장 | O | O | - |
| (현)㈜미라클핀테크 고문 | ||||
| 조인석 | (전)삼일회계법인 상무보 | O | O | 감사위원장 |
| (현)서우회계법인 본부장 | ||||
| 김한울 | (현)파인트리파트너스 PEF 운용팀 이사 | O | - | 최대주주인 피티제이호의&cr대표이사 |
| (현)피티제이호 대표이사 |
&cr(2) 감사위원회의 위원의 독립성
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(2명) | 상법 제542조의11 제2항 |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 | |
| 그밖의 결격요건 | 충족(해당사항없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
&cr(3) 감사위원회의 활동
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사성명 | ||
| 김지원&cr (출석율:100%) | 조인석&cr (출석율:100%) | 김한울&cr (출석율:100%) | |||
| 2019.03.29. | 1. 감사위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr(4) 교육실시 계획
| 교육예정일 | 내 용 |
| 2019.07 | 내부회계관리규정 및 감사위원회의 역할 등 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
(5) 감사위원회 교육 미실시 내역
교육실시 계획에 따라 추후 실시할 예정.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
(6) 감사위원회 지원조직 현황
감사팀2부장(1년), 과장(1년)내부감사 업무 수행
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
나. 준법지원인등에 관한 사항&cr (1) 준법지원인 등의 인적사항
| 성 명 | 생년월 | 담당업무 | 선임일 |
| 송 민 호 | 1970.08 | 준법지원인 겸 법무팀장 | 2014.05 |
&cr(2) 준법지원인 등의 주요 경력
| 성 명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
| 송 민 호 | 1997. 서울대학교 법과대학 공법학과&cr2000. LG전자(주) 법무팀&cr2002. SK케미칼(주) 법무팀&cr2010. STX중공업(주) 법무팀&cr현재 STX중공업(주) 법무팀장 | - | - |
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인_지원조직_현황
(3) 준법지원인 지원조직 현황
법무팀2차장1명(1년)&cr과장1명(1년)
- 법률 제/개정 모니터링 및 사규 반영
- 소송 및 중재 진행, 법률검토 지원 등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 &cr - 해당사항 없음.&cr&cr 나. 소수주주권의 행사&cr - 해당사항 없음.&cr&cr 다. 경영지배권 경쟁&cr - 해당사항 없음.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
피티제이호최대주주보통주0018,563,00066.10-보통주0018,563,00066.10-우선주00---
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
가. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
피티제이호1김한울---파인트리제이호기업재무안정&cr사모투자 합자회사100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기(2018년) 재무현황
| (단위 : 백만원) |
피티제이호유한회사144,3158,023136,2920-741-741
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 2018년에 12월 31일 결산 기준입니다.&cr&cr(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음.&cr&cr 나.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
파인트리제이호&cr기업재무안정&cr사모투자 합자회사-업무집행사원&cr유한회사&cr파인트리파트너스0.15--업무집행사원&cr유한회사&cr파인트리파트너스0.15------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
주) 투자회사의 특성상 출자자수는 비공개입니다.&cr
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
파인트리제이호&cr기업재무안정&cr사모투자 합자회사137,25646137,21034-23-23
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 2018년에 12월 31일 결산 기준입니다.
&cr
2. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2019년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2013년 12월 03일농협은행21,400,00018.72(주1)-2014년 12월 31일한국산업은행22,703,20019.86(주2)-2018년 11월 23일피티제이호18,563,00066.10(주3)-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 채권금융기관협의회와의 자율협약에 의거하여, 2013년 12월 3일 유상증자&cr(출자전환)에 따라 최대주주가 STX엔진(주)에서 농협은행(주)으로 변경되었습니다.&cr주2) 한국산업은행법 개정에 따라 한국정책금융공사는 한국산업은행에 흡수합병&cr됨에 따라 최대주주가 농협은행에서 한국산업은행으로 변경되었습니다. &cr주3) 2019년 11월2일 변경회생계획안에 따른 M&A 대금 납부 및 제3자배정 유상증자 주식 인수.&cr&cr&cr 3. 주식의 분포 &cr 가. 주식 소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
피티제이호유한회사 18,563,000 66.10% 한국산업은행 2,208,005 7.86% 농협은행 1,533,406 5.46%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| 2019년 1월~3월 기간동안&cr1,254,007주 장내 매도&cr(지분율 12.33% → 7.86%) | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
12,15299.95%2,966,672 10.56
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
&cr&cr 4. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의 &cr내용 | 제11조 (신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선, 회사의 영업에 필요한 재산의 확보 등 회사의 장기경영목표 달성을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 개인투자자 및 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 금융기관으로 구성된 채권단의 출자전환 등에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우 10. 회생 담보권 및 회생채권을 출자전환하여 신주를 발행하는 경우 11. 재무구조개선의 목적으로 M&A를 추진하여 유상증자에 의한 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항의 제1호, 제2호, 제5호, 제6호, 제7호, 제8호 및 제9호의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행하는 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. |
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| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부 &cr폐쇄시기 | 제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소의 주주명부 기재변경을 정지한다. ② 회사는 매년 12월 31일 최종 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월 내로 정한 날에 주주명부 에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 회일 2주간 전에 공고 한다. |
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| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8권종) | ||
| 명의개서&cr대리회사 | KEB 하나은행 증권대행부(☎02-368-5860)/ 서울시 영등포구 국제금융로 72 (여의도동 43-2) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재 | 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.stxhi.co.kr) &cr다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 공고한다. |
&cr&cr5. 주가 및 주식거래실적
(단위: 원, 주)
| 종 류 | 2019년 03월 | 2019년 02월 | 2019년 01월 | 2018년 12월 | 2018년 11월 | 2018년 10월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 6,310 | 7,290 | 7,750 | 6,160 | 2,205 | 2,760 |
| 최저 | 5,760 | 5,910 | 5,210 | 1,135 | 1,135 | 1,930 | ||
| 평균 | 6,005 | 6,617 | 5,952 | 1,638 | 1,413 | 2,490 | ||
| 거래량 | 최고 | 202,046 | 560,275 | 1,727,824 | 1,619,747 | 3,128,484 | 946,269 | |
| 최저 | 37,062 | 76,889 | 90,977 | - | - | 138,403 | ||
| 월간 | 1,831,793 | 3,453,600 | 9,553,052 | 2,498,937 | 21,208,207 | 7,452,487 |
주) 변경회생계획안에 따른 무상감자 및 유장증자로 2018년 11월 19일~2018년 12월 26일 기간 동안 거래 정지 기간이었습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2019년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
주원태남1946년 06월대표이사등기임원상근대표이사1968년 서울대학교 법학 졸업&cr2003년 삼표산업 대표이사---2018.11~2019.11.06김유범남1955년 08월전무등기임원상근관리부문1984년 동아대학교 경제학 졸업&cr2016년 태웅 사외이사---2018.11~2019.11.06박진섭남1958년 01월전무등기임원상근생산부문1986년 부산수산대학교 박용기계공학과&cr 現 STX중공업 생산부문장98--2004.08~2019.11.06정석구남1959년 04월상무등기임원상근경영관리&cr본부1985년 경남대학교 회계학과 졸업&cr現 STX중공업 경영관리본부장97--2009.03~2019.11.06조인석남1969년 04월사외이사등기임원비상근감사&cr위원회1995년 고려대학교 경제학 졸업&cr2015년 신아회계법인 상무---2018.11~2022.03.28김지원남1955년 08월사외이사등기임원비상근감사&cr위원회1981년 서울대학교 경제학과 졸업&cr2013년 현대중공업 부사장---2018.11~2022.03.28김한울남1981년 06월기타&cr비상무이사등기임원비상근감사&cr위원회2005년 고려대학교 경영학과 졸업&cr2017년 파인트리파트너스 이사---2018.11~2022.03.28조봉래남1962년 04월상무미등기임원상근경영개선&cr본부1988년 경남대학교 졸업&cr2016년 티에스피 상무---2018.11~-이상두남1961년 03월상무미등기임원상근영업부문1983년 부산대학교 기계공학과 졸업&cr現 STX중공업 영업부문장98--1985.01~-최순필남1960년 01월상무미등기임원상근부품영업&cr본부1986년 경희대학교 화학과 졸업&cr2017년 대영산업(주) 전무이사---2018.11~-유봉환남1963년 07월상무미등기임원상근기술본부 1986년 서울대학교 농업기계학과 졸업 &cr現 STX중공업 엔진기자재기술본부장97--2013.01~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 변경회생계획안에 따라 2019년 2월 12일 부로 법률상 관리인(대표이사) 정태화 사장이 퇴임하여, 각자대표에서 주원태 사장 단독대표로 변동 되었습니다.&cr주2) 연종호 감사는 2019년 3월29일(정기주주총회) 임기 만료에 따라 퇴임하였습니다.&cr주3) 상기 표의 임기 만료일은 법인등기부등본 취임일 기준 대표이사, 사내이사, 사외이사, 기타비상무이사의 임기입니다.
나. 직원 현황
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리부문남121-2-12312.181,45412-관리부문여10-2-127.07998-제조부문남302-17-31911.773,76312-제조부문여8-3-116.25727-441-24-46511.625,38812-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2019년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
437994-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사72,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 당사는 2019년부터 감사위원회를 운영 함에 따라 정기주주총회에서 감사에 대한 보수승인 결의는 없었습니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 853566-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주)연간 보수액 기준입니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 4476119-----34816-11111-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주) 감사 1명의 보수는 2019년 1월부터 2019년 3월 퇴임(임기만료)까지인 3개월 간 보수액이며, 그외 이사는 연간 보수액입니다.&cr
(3) 이사,감사의 보수지급기준 &cr 회생절차 당시 결정된 보수액을 유지하고 있으며, 변동사항 없습니다.
- 등기이사
| 보수의 종류 | 산정기준 및 방법 | |
| 근로 소득 |
급여 | 서울회생법원으로부터 허가 받은 연보수를 매월 균등 분할하여 지급&cr(허가일 : 2017.03.15) |
| 퇴직소득 | 연보수를 12등분한 금액을 퇴직연금에 납입 |
- 감사
| 보수의 종류 | 산정기준 및 방법 | |
| 근로 소득 |
급여 | 서울회생법원의 결정에 따른 연보수를 매월 균등 분할하여 지급&cr(결정일 : 2017.03.14) |
&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사의 현황
당사는 채권금융기관협의회와의 자율협약 및 출자전환 등으로 인하여 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제14조의2에 의거 2014년 1월 15일자로 'STX'기업집단의 &cr소속회사에서 제외되었습니다.&cr2019년 3월 31일 기준 당사의 종속 회사는 아래와 같습니다.
| 구분 | 회사수 | 회 사 명 | 소재지 |
|---|---|---|---|
| 비상장사 | 3 | STX Windpower B.V. | 네덜란드 |
| STX HI Malaysia Sdn. Bhd. | 말레이시아 | ||
| 에스티엑스리커버리 주식회사 | 대한민국 |
주1) 회사는 2019년 1월 4일에 서울회생법원의 회생계획 변경인가 결정에 따라 2019년 1월 16일에 물적분할을 통해 에스티엑스리커버리 주식회사를 설립하였습니다. 분할신설회사는 회사가 지분 100%를 보유(자본금 150,000천원)하고 있으며, 회생절차와 관련한 부인권 소송 등을 수행한 후 소송의 결과에 따른 권리ㆍ의무를 분할존속회사에게 이전 할 수 있습니다. &cr&cr주2) 당사는 2015년 8월 1일을 합병기일로 하여 회사가 지분 100%를 보유하고&cr 있던 종속기업 제일종합기술㈜를 소규모합병 식으로 흡수합병하였습니다. &cr (합병비율 = 당사 : 제일종합기술㈜ = 1 : 0)&cr&cr주3) 당사의 호주 법인(STX HEAVY INDUSTRIES AUSTRALIA Pty Ltd)은 &cr 2015년 12월 23일부로 청산되었습니다.&cr&cr 주4) (주)일승은 회생계획에 따른 공개매각 진행 결과, 서울회생법원의 허가를 통해 당사가 보유중인 (주)일승의 지분 전부를 (주)세진중공업에 매각함에 따라 2017&cr 년 11월 24일부로 종속회사에서 제외되었습니다. &cr&cr 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr- 사내이사 김유범 전무(상근)는 에스티엑스리커버리 주식회사 대표를 겸직하고 있습니다.
&cr
다. 타법인출자 현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2019년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
STX(대련)중형장비&cr유한공사(비상장/주1)2007.11.30플랜트&cr사업분야 강화41,654-100%-----100%-111,601 -STX방지산개발(대련)&cr유한공사(비상장)2008.01.31투자23,993-30%-----30%-22,884-STX China Shipbuilding &crHoldings Co., Ltd (비상장)2011.06.14투자192,422-20%-----20%-79,890-STX WINDPOWER B.V&cr (비상장/주2)2005.01.06플랜트&cr사업분야 강화12,627180 100%----180 100%-23-STX HI Malaysia Sdn.&crBhd (비상장)2010.07.05해외영업287750,000 100%----750,000 100%-182-7에스티엑스리커버리 &cr주식회사2019.01.16회생절차에 따른&cr부인권 소송 수행 15030,000100%-30,000150-30,000100%-150-Daehae heavy industries &cr(Dalian) co.ltd2011.04.20조선기자재&cr사업분야 강화1,928-34%-----34%-13,349 -STX건설(주)&cr(비상장)2013.11.01출자전환26,422264,223 9%----264,223 9%-56,500-14,527
STX조선해양(주)&cr(비상장)
2016.11.17출자전환3,561184,3730.5%----184,3730.5%-1,039,845-43,3691,228,776-030,00015001,228,776-01,324,424-57,903
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주1) 연결대상 종속기업에 포함되지 않은 STX(대련)중형장비유한공사는 2013년 12월 31일자로 지배력을 상실하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.&cr주2) STX WINDPOWER B.V. 투자주식은 회생채무에 대한 담보로 한국수출입은행에게 담보로 제공되었습니다. &cr주3) (주)예그리나는 2016년 8월 30일자로 폐업하여 제외하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr
가. 회사채 발행 및 대주주 인수&cr
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사채 인수자 | 내 역 | 발행일 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 피티제이호유한회사&cr(최대주주) | 제2회 무기명&cr무보증사모사채 | 2018.11.23 | 47,377 |
| 제3회 무기명&cr무보증사모사채 | 2018.12.04 | 33,915 | |
| 제4회 무기명 &cr무보증사모사채 | 2019.03.21 | 11,000 | |
| 합 계 | 92,292 |
&cr2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr - 당 해 사업연도 개시일부터 공시작성기준일까지의 기간동안 해당사항이 없습니다. &cr
3. 대주주와의 영업거래 &cr
- 당 해 사업연도 개시일부터 공시작성기준일까지의 기간동안 해당사항이 없습니다.
&cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 담보내역
| (단위: 천USD, 백만원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공사유 | 담보제공&cr사유금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산, 매각예정비유동자산&cr(대구공장) | 72,867,128 | USD 56,500 &cr147,400 | 토지/건물/유형자산 담보 | 64,000 | 한국산업은행 |
| 유형자산(1공장) | 68,635,479 | USD 14,400 &cr 135,000 | 토지/건물/유형자산 담보 | - | 한국산업은행 |
| 매각자산(3공장) | - | ||||
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 14,507,756 | 14,508 | 외화/원화 담보 | 14,508 | 우리은행 |
주1) 대주주외 최근 3년 이내 5% 지분율 이상 주주 기준입니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 &cr&cr 가. 공시사항의 진행, 변경상황
| 공시일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2015.10.16 | 횡령·배임사실확인&cr(자율공시) | 1. 사실확인내용 : 당사 전 경영진의 업무상 &cr배임혐의 등에 대한 서울고등법원의 2심판결 &cr2. 사실확인금액 : 43억원&cr3. 확정일자 : 2015년 10월 16일&cr4. 확인일자 : 2015년 10월 16일 | 대법원 상고 절차 &cr진행중 |
| 2018.11.02 | 유형자산 처분 결정 | 1. 처분물건 구분 :토지 및 건물&cr2. 처분금액 : 63,565백만원&cr3. 거래상대 : 피티제이호유한회사&cr4. 처분예정일자 : 2019년 3월 29일&cr →미확정(정정공시 완료) | 행정절차상 일정 지연으로 처분 지연.&cr2019년 3월 29일 정정 공시.&cr일정확정 후 추가 정정공시 예정. |
&cr 나. 주주총회 의사록 요약 &cr2019년 3월 29일에 제18기 정기주주총회가 개최 되었으며, 결의 내용은 아래와 같습니다.
| 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 의안 : &cr 제18기 재무제표 (결손금처리계산서 (案)포함) 승인의 건 | 가결 | - |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 &cr - 제 2-1호 : 사외이사 김지원 후보 선임의 건 &cr - 제 2-2호 : 사외이사 조인석 후보 선임의 건 &cr - 제 2-3호 : 기타비상무이사 김한울 후보 선임의 건 | 가결 | 임기 3년 |
| 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 &cr - 제 3-1호 : 감사위원 김지원 후보 선임의 건 &cr - 제 3-2호 : 감사위원 조인석 후보 선임의 건 &cr - 제 3-3호 : 감사위원 김한울 후보 선임의 건 | 가결 | 임기 3년 |
| 제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 | 가결 | 20억원 |
| 제5호 의안 : 정관일부 개정의 건 | 가결 | 전자증권제도 도입등 |
&cr&cr 2. 우발채무 &cr가. 중요한 소송사건 &cr(1) 공사대금청구(서울고등법원 2018나2005216)
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 항소심 제기일: 2017년 12월 29일 (1심 : 2015년 10월 8일) |
| 소송 당사자 | 원고: 대선건설㈜, 피고: STX중공업㈜ |
| 소송의 내용 | 북평화력 1,2호기 석탄저장고PJT 중 철근콘크리트공사에 대하여 하도급계약을 체결한 대선건설㈜에서 투입공사물량이 증가하였음을 주장하면서 증가한 물량에 상당하는 자재대금 및 공사대금 지급을 청구하는 소송을 제기함 &cr※ 1심 판결결과 : 당사 약 99.5% 승소, 청구액 2,107,860,951원 중 9,595,300원(약 0.5%) 및 이자부분만 인용됨&cr※ 항소심 조정절차가 진행되어 당사가 4억을 지급하는 조정안이 제시 되었으나, 당사의 이의 신청으로 항소심이 진행됨&cr※ 항소심 판결결과 : 원고 29.99% 승소, 청구액 2,107,860,951원 중 632,230,613원(약 29.99%) 및 이자부분, 소송비용의 50%가 인용됨 |
| 소송가액 | 1,711 백만원 |
| 진행상황 | 항소심 선고 : 2019년 4월 11일 (서울고등법원) |
| 향후 소송일정 및 대응방안 |
상고의 실익이 없어, 상고를 제기하지 않음 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 항소심 판결로 발생하는 채권은 회생채권에 해당하며, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않으며, 본 건은 북평화력발전소 건설공사와 관련한 채권으로 회생채권 변제액은 세아STX엔테크(주)와의 정산 대상임 |
&cr(2) 손해배상 등 청구(중재 제 18111-0150호 손해배상 등 청구)
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2018년 7월 27일 |
| 소송 당사자 | 신청인:한국남부발전주식회사, 피신청인: STX중공업㈜ |
| 소송의 내용 | 제주 한경풍력발전 프로젝트 관련 발주처인 한국남부발전이 발전기 5호기에서 발생한 설계 및 시공상의 하자를 주장하면서 계약상 하자담보책임에 기하여 한국남부발전이 지출한 용역비 및 기초콘크리트 하자 보수 재설치 비용, 풍력발전기 가용율 미달에 따른 배상금 지급을 청구하는 중재를 신청함 |
| 소송가액 | 5,708 백만원 |
| 진행상황 | 중재 진행 중 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 |
한국남부발전의 신청취지 및 신청원인을 검토 후, 한국남부발전이 신고기간 경과 후 회생채권을 신고함에 따라관련 법령상 실권되었고, 이를 서울회생법원도 확인하는 내용의 각하결정(2019년 1월 19일)이 내려진 상황임.&cr현재, 이 결정에 대해 한국남부발전은 대법원 특별항고(2019년 1월 22일)를 제기한 상황이며, 중재판정부도 2019년 1월 30일자 심리기일에서 대법원 특별항고에 대한 판단에 따라 본 중재를 계속할지 결정할 예정임. |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 서울회생법원이 2019년 1월 19일자 채권신고 각하결정을 통해 회생채권 신고기한 내 신고되지 않은 회생채권으로 실권된 것으로 판단된 바, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됨 |
주1) 상기 건들 이외에 당사가 피고로서 소송사건 2건(533백만원)이 진행 중에 있으며, 상기 소송들의 최종 결과를 예측할 수 없음에 따라 당분기말 현재 당사의 재무제표에는 2,033백만원이 미지급비용으로 반영되어 있습니다.&cr&cr 나. 채 무보증 현황&cr (1) 제공한 지급보증 : 변동상황 없음.
| (외화단위: 천USD) |
| 제공받은회사 | 지급보증내역 | 보증금액 | 제공받은 자의 채무내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 한도금액 | 보증수익자 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| STX조선해양㈜ | 하자보수보증 | USD 44,930 | USD 44,930 | Santander de Leasing, S.A E.F.C |
(2) 제공받은 지급보증
(단위 : 천USD,천원)
| 제 공 자 | 지급보증내역 | 보증금액 | 지급보증관련 계약내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2018.12.31 | 2019.03.31 | 계약금액 | 보증거래처 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 근린상가 | USD 60,000 | - | - | 농협은행 |
| 잡종지 | USD 60,000 | - | - | ||
| 자본재공제조합(주) | 계약보증 | 15,089,731 | 15,089,731 | 15,089,731 | - |
| 세아STX엔테크(주) | 계약보증 | 202,244 | - | 202,244 | - |
주1) 지급보증 대지급으로 인한 담보 자산의 권리 농협으로 이전.&cr주2) 세아STX2019년 1월 22일 지급보증 관련 해지 절차 완료.&cr&cr다. 채무인수약정 현황 &cr- 해당 사항 없음&cr&cr 라. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 &cr (1) 금융기관과의 약정사항&cr당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) |
| 구 분 | 한도금액 | 실행금액 | 금융기관 등 |
|---|---|---|---|
| 선수금환급보증 등 | USD 15,212 | USD 15,212 | 우리은행 외 2개 보증기관 |
| 28,289,904 | 28,289,904 | 우리은행 외 5개 보증기관 |
&cr (2) 회생채권조사확정재판&cr당분기말 현재 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대하여 회생채권조사확정재판(재판신청액: 686,743백만원)이 진행 중에 있으며 당해 재판의 결과로 회생채권으로 인정될 가능성이 높다고 판단한 6,829백만원을 부채로 계상하였고 부채로 계상한 금액을 제외한 금액은 회생채권조사확정재판 결과 및 이에 따른 이의소송 등의 최종결과에 따라 회사가 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다. &cr
(3) 계류중인 주요 소송사건
| (단위: 천원) |
| 계류법원 | 원 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 서울고등법원 | 대선건설㈜ | 공사대금 청구 | 1,711,069 | 2심 진행 중 |
| 대법원 | 대련(2건) | 대금 청구 | 533,000 | 3심 진행 중 |
| 대한상사중재원 | 한국남부발전 주식회사 | 손해배상 | 5,707,723 | 중재 진행 중 |
&cr 상기 소송사건의 최종결과예측에 대한 불확실성으로 인하여 소송사건의 최종결과에 따른 연결회사부담의무가 당분기말 현재 소송결과를 추정하여 미지급비용으로 계상한 2,033백만원을 초과하여 발생할 수 있으며 해당 금액은 당분기말 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. &cr &cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr 가. 제재현황 &cr (1) 관리종목 지정&cr① 회생절차개시신청&cr- 일시 : 2016년 7월 25일&cr- 근거 규정 : 유가증권시장 상장규정 제47조&cr- 관련 공시 : 관리종목지정 (2016.07.22)&cr
(2) 세무조사 경과
| 일자 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 회사 이행현황 | 재발방지 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 17.01.02 | 부산지방&cr국세청 | 법인&cr(STX중공업) | 법인세등 추징&cr(약 205억) | 국세기본법&cr제81조의12 본문 | -회생계획안에 따른 추징세액 납부.&cr-행정소송 진행 중. | - 세무업무 담당 인원 교육 및 외부 세무조정 기능 강화 |
&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 전기 말 기준 담보로 제공된 자산(토지/건물/유형자산 등) 중 농협은행, 한국수출입은행, 경남은행, 한국산업은행(구.정책금융공사분 외)으로 설정된 담보는 작성기준일 내 회생담보채권 변제 및 해제가 완료 되었고, 아래표와 같이 1공장, 3공장에 설정된 한국산업은행(구.정책금융공사 분)의 담보권이 작성기준일 이후인 2019년 4월 30일 부로 해제되었습니다.
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공사유 | 담보권자 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산(1공장) | 68,635,479 | USD 14,400 &cr 135,000,000 | 토지/건물/유형자산 담보 | 한국산업은행&cr(구.정책금융공사) | 2019년 4월 30일&cr담보해제 완료. |
| 매각자산(3공장) | - |
&cr다. 직접금융의 사용
- 공시서류 작성대상 기간 중 주식 및 주식연계채권 발행을 통한 자금 조달 및 사용 내역은 없습니다. &cr&cr라. 회생절차의 종결
회사는 영업부진에 따른 유동성 악화로 2016년 7월 22일자로 서울중앙지방법원에 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2016년 8월 1일에 회생절차 개시결정을 받았으며, 회생계획안은 2017년 1월 13일에관계인집회의 결의를 거쳐 서울중앙지방법원에서 인가되었습니다(이하 '원회생계획안'). 또한, 2018년 11월 2일에 변경회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 변경회생계획안이 가결되었고 법원의 인가결정을 받았습니다(이하 '변경회생계획안').&cr&cr회생절차 종결신청일(2019년 1월 30일) 기준 회생채권의 변제율은 99.2%이었으며, 미 출자전환, 금전공탁, 채권조사확정재판 진행 등으로 변제하지 못한 금액은 해당 사유해소 또는 채권 확정 시 변경회생계획 규정에 따라 변제할 예정입니다. &cr&cr한편, 회사는 회생계획수행에 지장이 없다고 판단되어 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 283조 제1항에 따라 2019년 2월 12일자로 회생절차가 종결 결정되었습니다.
(1) 당분기말 현재 회사의 회생채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 시인된&cr총채권액 (주1) | 인가일 이후&cr변경 (주2) | 원회생계획안&cr권리변경 | 원회생계획안&cr 변제할 채권액 | 변경인가일&cr이후 변경 (주3) | 변경회생계획안 권리변경 |
변경회생계획안&cr변제할 채권액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회생&cr담보권 | 대여금채권 | 515,635,364 | (8,260,078) | (164,707,252) | 342,668,034 | (201,134,941) | (77,533,093) | 64,000,000 |
| 구상채권 | - | 5,783,430 | (5,120,139) | 663,291 | (275,740) | (387,551) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 43,411,137 | (5,818,340) | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 3,740 | (3,740) | - | - | - | - | - | |
| 임차보증금반환채권 | 4,000 | (4,000) | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 559,054,241 | (8,302,728) | (169,827,391) | 343,331,325 | (201,410,681) | (77,920,644) | 64,000,000 | |
| 회생&cr채권 | 대여금채권 | 318,980,899 | (3,194,111) | (280,676,439) | 35,110,349 | (14,766,064) | (20,344,285) | - |
| 구상채권 | 89,649,444 | 4,723,952 | (83,881,533) | 10,491,863 | (4,412,620) | (6,079,243) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 594,376,228 | 68,612 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 미발생상거래채권 (주4) | - | 7,307,300 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 95,192,215 | 72,639 | (82,654,381) | 12,610,473 | (4,150,264) | (7,449,992) | 1,010,217 | |
| 소액상거래채권 | 4,194,983 | (509,078) | (3,674,548) | 11,357 | (4,818) | (6,539) | - | |
| 특수관계인채권 | 221,491 | (1,910) | (194,912) | 24,669 | (10,335) | (14,334) | - | |
| 소 계 | 1,102,615,260 | 8,467,404 | (451,081,813) | 58,248,711 | (23,344,101) | (33,894,393) | 1,010,217 | |
| 조세등채권 | 29,683,135 | (16,625,698) | - | 13,057,437 | (13,057,437) | - | - | |
| 합 계 | 1,691,352,636 | (16,461,022) | (620,909,204) | 414,637,473 | (237,812,219 | (111,815,037) | 65,010,217 | |
| 환율 차이 등 조정사항 | 19,982 | |||||||
| 총 변제할 회생채무 합계 | 65,030,199 |
(주1) 회생계획안 인가일 현재 시인된 총채권액은 원금, 개시전ㆍ후 이자로 구성되어 있습니다.&cr(주2) 회생계획안 인가일 이후 구상청구, 신고철회, 이의철회, 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주3) 회생계획안 변경인가일 이후 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주4) 보증기관 등이 회생계획인가일 이후 회사의 다른 채권자에 대한 채무를 인수하거나 대위변제함으로써 회사에게 가지게 될 구상채권입니다.
(2) 원회생계획과 변경회생계획안상 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경 내용 등은 ' Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - 31. 회생계획안의 인가 및 회생절차 종결 결정 ~ 33. 중단영업 ' 부분을 참조 하시기 바랍니다.&cr &cr마. 합병 등의 사후정보&cr
(1) 에스티엑스서비스 분할&cr가) 일정
| 구 분 | 일 자 |
| 분할관련 회생계획안 변경 제출 | 2019년 01월 03일 |
| 분할관련 회생계획안 변경인가 결정 | 2019년 01월 04일 |
| 분할 기일 | 2018년 12월 31일 |
| 분할신설법인 설립일 | 2019년 01월 16일 |
| 분할 등기일 | 2019년 01월 16일 |
주1) 당사는 2017년 01월 13일 서울회생법원으로부터 회생계획안 인가를 받은 회사로서「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」제212조 및 제214조에 따라 이사회 결의 및 주주총회는 법원의 허가로 갈음합니다. &cr&cr나) 신주배정 등에 관한 사항
- 상법 제530조의2 내지 제530조의 12의 규정이 정하는 바에 따라 본 건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였으며, 분할신설회사(에스티엑스서비스 주식회사)가 설립시에 발행하는 주식 전부를 분할존속회사(STX중공업 주식회사)에 배정합니다. &cr 변경회생계획안 및 조건부 투자계약에 따라 분할신설회사(에스티엑스서비스 주식회사)의 분할등기일에 인수자인 대신에프앤아이 주식회사에 분할신설회사 발행주식 전부를 양도하여 3공장을 매각 완료 하였습니다.
&cr(2) 에스티엑스리커버리 분할
가) 일정
| 구 분 | 일 자 |
| 분할관련 회생계획안 변경 제출 | 2019년 01월 03일 |
| 분할관련 회생계획안 변경인가 결정 | 2019년 01월 04일 |
| 분할 기일 | 2018년 12월 31일 |
| 분할신설법인 설립일 | 2019년 01월 16일 |
| 분할 등기일 | 2019년 01월 16일 |
주1) 당사는 2017년 01월 13일 서울회생법원으로부터 회생계획안 인가를 받은 회사로서「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」제212조 및 제214조에 따라 이사회 결의 및 주주총회는 법원의 허가로 갈음합니다. &cr&cr나) 신주배정 등에 관한 사항
- 상법 제530조의2 내지 제530조의 12의 규정이 정하는 바에 따라 본 건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였으며, 분할신설회사(에스티엑리커버리 주식회사)가 설립시에 발행하는 주식 전부를 분할존속회사(STX중공업 주식회사)에 배정합니다.
- 분할되는 신설법인은 존속법인의 부인권 소송등을 이전받아 수행하게 되므로, 존속법인의 영업 및 매출상의 영향은 없으며 분할은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제212조 및 214조의 규정이 정하는 바에 따라 물적분할방식으로 진행되어 본 건 전ㆍ후분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 그리고 물적분할방식으로 진행되었으므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다.&cr &cr
바. 보호예수 현황
| (기준일 : | 2019년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 9,770,000 | 2018년 12월 26일 | 2019년 06월 27일 | 6개월 | 제3자배정유상증자(상장) | 28,081,709 |
| 보통주 | 9,770,000 | 2018년 12월 26일 | 2019년 11월 24일 | 12개월 | 법원M&A | 28,081,709 |
주) 당사는 회생담보권 및 회생채권의 변제자금 조달을 위해 회생법원의 허가를 얻어 인수자에 대한 제3자 배정 유상증자로 액면가 2,500원으로 19,540,000주의 신주를 발행하며, 신주대금의 납입기일은 주식재병합 효력발생일의 다음 영업일, 효력발생일은 신주대금 납입기일의 다음 영업일. 유가증권시장 상장규정에 따라 유상증자로 대주주가 변경되는 경우에 해당되어 주식의 100%인 19,540,000주를 신주의 상장일로부터 한국예탁결제원에 보호예수.
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- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.
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