NEOOTO CO.,LTD.

Interim / Quarterly Report • May 15, 2019

분기보고서 3.6 (주)네오오토 110111-4255801 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

(제 10 기)

2019년 01월 01일2019년 03월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019 년 05 월 15 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 네오오토
대 표 이 사 :	김 홍 직
본 점 소 재 지 :	서울시 종로구 새문안로5길 19(당주동, 로얄빌딩 6층)
	(전 화) 02-732-2871
	(홈페이지) http://www.neooto.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장 (성 명) 이 진 규
	(전 화) 02-732-2871

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 190515 대표이사등의 확인서명.jpg 190515 대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 '주식회사 네오오토' 라고 칭하고, 영문으로는 'NEOOTO Co., Ltd'라고 표기합니다.&cr&cr나. 설립일자&cr&cr당사는 2010년 1월 6일에 주식회사 오토인더스트리로부터 물적분할을 통해 자동차부품 가공 및 제조를 주된 사업 목적으로 설립되었습니다.&cr

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용
본사 주소	서울 종로구 새문안로5길 19 (당주동, 로얄빌딩 6층)
전화번호	02-732-2871
홈페이지 주소	www.neooto.kr

라. 중소기업 해당 여부&cr&cr당사는 '중소기업 기본법' 및 '중소기업 기본법 시행령'에 의거하여 2015년 4월부터 중소기업에 해당하지 않지만, 최초 1회 3년간(2018년 3월 31일 까지) 유예를 받았습니다. 공시서류 제출일 현재 유예기간 종료로 중소기업에 해당하지 않습니다.

요건	충족여부
해당기업이 영위하는 주된 업종과 해당 기업의 평균매출액 또는 연간매출액이 중소기업기본법 시행령 별표1의 기준에 맞을 것&cr자동차 및 트레일러 제조업: 평균매출액 등 1,000억원 이하	미충족&cr2014년 기준 3년 평균 매출액: &cr1,108억원
자산총액이 5천억원 미만일 것	충족&cr2014년 자산총액: &cr909억원

&cr마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr&cr(1) 회사가 영위하는 목적 사업&cr&cr당사는 자동차 부품 제조 전문기업으로서, 주로 자동차 변속기에 사용되는 피니언 기어, T/F 드라이브, 드리븐 기어 등 기어류 부품을 생산하고 있습니다.&cr당사 정관상 회사가 영위하는 목적 사업은 다음과 같습니다.

목 적 사 업	비 고
1. 자동차 부품 가공 및 제조업&cr2. 기계가공 및 제조업&cr3. 기계류 수출입업&cr4. 자동차부품 판매 및 수출입업 5. 부동산 임대업 6. 기술용역업&cr7. 위 각호에 부대되는 사업 일체	-

&cr(2) 향후 추진하고자 하는 사업&cr&cr공시서류 작성기준일 현재 영위하고 있는 사업 이외에 구체적으로 새로이 추진하고자 하는 신규 사업은 없습니다.&cr&cr기타 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. &cr

바. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr&cr당사가 속한 기업집단은 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단에 해당하지 않기 때문에 기업집단의 명칭, 기업집단의 형성과정 등은 존재하지 않습니다. 다만, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에 따라 당사가 속한 기업집단은 다음과 같은 계열회사를 보유하고 있습니다.

구분	주요계열회사 명칭	사업목적	설립일	관계	상장여부
1	오토인더스트리	자동차 부품 제조업	1998.02.21	계열회사	비상장
2	아팩산업	자동차 부품 제조업	1999.10.01	계열회사	비상장

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥상장회사2015년 11월 18일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

가. 당해기업의 주요연혁

구 분	일 시	내 용	비고
회사설립	2010년 01월	㈜네오오토 설립 (㈜오토인더스트리 예산공장 법인분할)	-
최대주주변동	2010년 03월	최대주주 변동(㈜오토인더스트리 → 김선현)	-
주요경영사항	2010년 07월	모범여성기업인 산업포장 수상	-
주요경영사항	2011년 06월	주주배정 유상증자 실시	-
주요경영사항	2012년 07월	ISO/TS 16949 : 2009 인증	-
주요경영사항	2012년 11월	통계적 공정관리 시스템 도입 (SPC SYSTEM)	-
주요경영사항	2013년 01월	원산지 증명 시스템 도입	-
주요경영사항	2013년 07월	ISO14001;2004 인증	-
주요경영사항	2013년 12월	OHSAS 18001 : 2007 인증	-
주요경영사항	2014년 01월	7DCT 기어 생산라인 1개 신설(CAPA 12만대)	-
주요경영사항	2014년 10월	경영혁신형 중소기업 인증	-
주요경영사항	2014년 11월	부품소재전문기업 인증	-
경영진변동	2014년 12월	주요 경영진 변경 대표이사 :김선현 대표이사 → 김홍직 대표이사 사내이사 : 김준현 사내이사 → 한재중 사내이사 사외이사 : 사외이사 이병국 신규 선임 감사 : 김숙정 감사 → 장민환 감사	-
주요경영사항	2014년 12월	주식 액면분할 (5,000원→500원)	-
주요경영사항	2014년 12월	우리사주조합 설립 및 우리사주조합 대상 유상증자 실시	-
경영진변동	2015년 06월	감사 변경 : 장민환 감사 → 신상욱 감사	-
주요경영사항	2015년 06월	썬기어 1개라인 신설(CAPA 40만대)	-
주요경영사항	2015년 07월	어널러스기어 1개라인 신설(CAPA 50만대) 어널러스기어 3개라인 1차 신설(CAPA 35만대) 4대기어 4개라인 1차 신설(CAPA 30만대)	-
주요경영사항	2015년 07월	무상증자 실시(1주당 0.5주)	-
주요경영사항	2015년 11월	코스닥 상장	-
주요경영사항	2016년 02월	7DCT SPEED GEAR 신규설비 투자	-
경영진변동	2016년 10월	이진규 사내이사 재선임	-
주요경영사항	2016년 10월	제3공장 신설	-
주요경영사항	2016년 12월	무상증자 실시(1주당 0.5주)	-
주요경영사항	2016년 12월	현금배당 결정(보통주 1주당 150원)	-
주요경영사항	2017년 06월	본점 소재지 변경	-
경영진변동	2017년 09월	김홍직 사내이사 재선임&cr이병국 사외이사 재선임&cr신상욱 감사 재선임	-
주요경영사항	2018년 02월	현금배당 결정 (보통주 1주당 80원)	-
경영진변동	2018년 03월	김홍직 사내이사 재선임&cr이병국 사외이사 재선임&cr장민환 사내이사 신규선임	-
주요경영사항	2019년 02월	현금배당 결정 (보통주 1주당 60원)	-
경영진변동	2019년 03월	김홍직 사내이사 재선임&cr이병국 사외이사 재선임&cr장민환 사내이사 사임&cr김선현 사내이사 신규선임	-

&cr나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

내 용	변경일	주 소
회사설립	2010.01.06	서울특별시 중구 태평로1가 76-3 오양수산빌딩
도로명주소	2003.12.03	서울특별시 중구 세종대로21길 49 (태평로1가, 오양수산빌딩)
본점소재지변경	2017.06.23	서울특별시 종로구 새문안로5길 19 (당주동, 로얄빌딩 6층)

&cr다. 경영진의 중요한 변동

일 자	내 용
2010.01.06	김선현 대표이사 취임 / 김준현 사내이사 취임 / 김종배 사내이사 취임 / 이진규 감사 취임
2013.09.09	김종배 사내이사 사임/이진규 감사 사임&cr이진규 사내이사 취임/김숙정 감사 취임
2014.12.30	김선현 대표이사 사임/김준현 사내이사 사임/김숙정 감사 사임&cr김홍직 대표이사 취임/한재중 사내이사 취임/장민환 감사 취임/이병국 사외이사 취임
2015.06.12	장민환 감사 사임/신상욱 감사 취임
2016.10.05	이진규 사내이사 재선임
2016.11.30	한재중 사내이사 퇴임
2017.09.29	김홍직 사내이사 재선임 / 이병국 사외이사 재선임 / 신상욱 감사 재선임
2018.03.30	김홍직 사내이사 재선임 / 이병국 사외이사 재선임 / 장민환 사내이사 신규선임
2019.03.29	김홍직 사내이사 재선임 / 이병국 사외이사 재선임 / 장민환 사내이사 사임&cr김선현 사내이사 신규선임

&cr라. 최대주주의 변동&cr&cr당사는 2010년 1월 6일 (주)오토인더스트리로부터 100% 자회사로 물적분할한 이후, 2010년 3월 31일 지분 양수도를 통하여 김선현으로 최대주주가 변동되었습니다. 또한 당사는 2010년 3월 31일 이후 여러번의 유·무상증자를 진행하였으며, 공시서류 작성기준일 현재 최대주주의 지분율은 40%입니다.

변동일	최대주주명	지분율	비고
2010.01.06	(주)오토인더스트리	100%	물적분할을 통한 설립
2010.03.31	김선현	100%	(주)오토인더스트리 → 김선현
2015.11.27	김선현	40%	유상증자(일반공모)

&cr마. 상호의 변경&cr&cr당사는 설립일부터 공시서류 작성기준일 현재까지 상호가 변경된 사실이 없습니다.&cr&cr바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 설립일부터 공시서류 작성기준일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 사실이 없습니다.&cr&cr사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr&cr당사는 설립일부터 공시서류 작성기준일 현재까지 합병 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없었습니다.&cr&cr아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 설립일부터 공시서류 작성기준일 현재까지 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화사실이 없습니다.&cr&cr자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2015.07.28무상증자보통주1,428,0005005002015.11.27유상증자(일반공모)보통주966,00050012,0002017.01.01무상증자보통주2,624,963500500

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 신규상장 |
| - |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주30,000,000-30,000,000-7,874,963-7,874,963---------------------7,874,963-7,874,963-406-406-7,874,557-7,874,557-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

&cr나.자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주406---406-우선주------보통주406---406-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

&cr다. 다양한 종류의 주식&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주7,874,963-우선주--보통주406-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주7,874,557-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 회사의 정책&cr&cr당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당과 관련된 정관의 내용은 다음과 같습니다.&cr

제 52조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제 52조의2 (중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”이라 한다) 의 주주에게 「상법」제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 내로 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채 의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 중간배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표

5005005007835,7984,1367835,7984,13699736525-472630----815보통주-1.41.4우선주---보통주---우선주---보통주-6080우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제10기 1분기	제09기	제08기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

가. 회사의 현황&cr &cr 당사는 한국표준산업분류상 '자동차 신품부품 제조업'을 영위하는 회사로서 자동차부품 중 자동변속기내 기어류 제조를 사업목적으로 설립되어 피니언 기어 및 디프 어셈블리, 대형 기어 등의 부품을 제조하고 있습니다.

&cr나. 산업의 특성 &cr &cr (1) 사업개황

당사의 전방산업인 자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 유리, 섬유 등 광범위한 소재를 기반으로 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거쳐 생산된 2만여 개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 대표적인 조립산업입니다. 생산단계에서는 광범위한 소재산업 및 설비제조, 기계산업을 기반으로 하며, 유통단계에서는 할부금융, 판매, 매매업 등과 긴밀한 관계를 가지고 있습니다. 또한 이용단계에서는 자동차의 직접사용자인 운송업 및 정비, 보험, 유통, 건설업 등 관련산업과의 폭넓은 연관성을 지니고 있어 전후방산업의 연관효과가 크게 나타나는 산업입니다.

또한 기술/노동/자본 집약적인 산업으로서 소재와 기능이 다른 2~3만여개의 부품의결합체인 하나의 자동차가 탄생하기 위해서는 기술의 축적, 막대한 자본투입, 숙련된전문인력의 보유 등이 요구되는 특성을 보입니다. 이에 규모의 경제가 큰 산업 중 하나이며 국가경제전반에 미치는 영향은 물론, 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 크기 때문에 정부의 규제를 받는 대표적인 산업이기도 합니다.

한편, 자동차의 보급이 일정 수준에 이르게 되면 자동차 수요 증가세가 둔화 내지 정체를 보이게 되는데 이러한 산업 특성상 경기변동에 민감한 편에 속하며, 특히 승용차의 경우에는 선진국 주도형의 글로벌 산업으로서 한 나라의 내구소비재를 대표하는 동시에 글로벌 경기침체시 가장 먼저 영향을 받는 차종이 되기도 합니다.

자동차부품산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 다양한 부품으로 구성되기 때문에 전방산업인 완성차의 수요, 생산에 많은 영향을 미치고 후방산업인 소재산업에도 파급효과가 큰 산업입니다. 또한 자동차부품의 성능에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 바로 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요한 기술집약적 산업입니다.

&cr당사가 영위하고 있는 자동차부품제조업이란, 자동차용 브레이크조직, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기, 소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차 차체 또는 자동차 엔진용 부분품을 제조하는 산업활동을 말합니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종 2-3만여 개의 부품으로 구성되어 있으며 자동차의 전체구조는 일반적으로 샤시(Chassis), 차체(Body)로 구분합니다. 차체는 승객 및 운전자의 좌석과 화물을 적재하기 위한 부분이고 샤시는 차체를 뺀 나머지 부분(엔진포함)을 총칭하고 동력전달장치, 주행장치, 조종장치, 조향장치, 제동장치, 완충장치, 기타보조장치로 구분되고 있습니다.&cr &cr 당사가 생산하고 있는 피니언 기어, 디프 어셈블리, 대형 기어 등은 자동변속기에 장착되어 차량의 동력을 전달하는 부품 중 하나입니다. 차량의 동력을 전달하는 일련의기구를 ‘파워트레인’이라고도 지칭하며, 클러치, 토크컨버터, 트랜스미션(변속기),샤프트, 디프 어셈블리 등이 주요 구성 품목입니다.

기본적으로 자동차의 동력성능은 엔진에 따라 좌우되며, 엔진 성능이 뛰어나야 쉽게 속도를 올릴 수 있고 효율(연비)도 좋을 수 있습니다. 하지만 엔진(내연기관)과 바퀴는 직접 연결될 수 없기 때문에, 엔진이 금세 회전 한계에 이르지 않게 하고, 또 큰 힘을 내는 영역에 머물 수 있도록 해주는 존재가 필요하며, 이러한 존재가 바로 ‘변속기’입니다. 변속기는 엔진에서 발생된 힘을 바퀴까지 효과적으로 전달함으로써 차를 빠르고 효율적으로 달리게 합니다. 좋은 변속기는 엔진의 힘을 바퀴까지 효과적으로 전달할 수 있어야만 하고, 각종 소음과 진동 등을 발생시키지 않아야 합니다.

이렇듯 변속기의 중요성이 높다 보니 자동차 메이커들은 엔진뿐만 아니라 변속기의 개발에도 엄청나게 힘을 쏟고 있습니다. 우리가 흔히 접할 수 있는 일반적인 토크컨버터식 자동변속기의 경우 동력 전달 효율을 개선(동력 손실률 저감) 하는 한편 기어 단수를 늘려 효율을 끌어올리고 있고, 부품의 정밀화를 통해 소음과 진동 발생을 최소화하려 노력하고 있습니다.

&cr자동차 제조에 있어서 변속기의 중요성이 높은 만큼 변속기에 들어가는 부품의 완성도와 품질 유지 능력이 매우 중요하기 때문에, 변속기 관련 부품을 생산할 수 있는 업체는 매우 제한적입니다. 완성차 업체에서 입찰에 들어올 수 있는 업체를 엄격하게 선정하고 있으며, 실제로 납품하는 업체의 수가 소수일 만큼 진입장벽이 매우 높은 산업입니다.

(2) 제품 설명&cr &cr 동사가 생산하는 주요 품목은 피니언 기어, 디프 어셈블리, 대형 기어 등으로 자동차용 변속기에 소요되는 제품입니다. &cr 단조 및 연삭된 선삭품을 깎아서 일정한 간격의 톱니를 만드는 작업을 치절 가공이라고 하며, 당사가 영위하고 있는 초정밀 치절 가공은 정밀한 가공 능력 및 높은 수준의 품질 유지 능력 등이 매우 중요한 분야입니다.

다. 시장 현황 &cr &cr (1) 시장의 특성&cr &cr (가) 목표 시장&cr &cr 당사는 승용차 자동변속기 부품 중 기어류 생산업체로서 해당 제품은 대부분 현대트랜시스(구. 현대파워텍)에 납품하고 있으며, 최종 수요처는 현대차 및 기아차 등 완성차 업체입니다.

목표시장을 제품별로 구분하여 보면 당사의 주력 제품인 피니언기어 시장이 가장 중요한 목표시장으로 판단됩니다. 또한, 4대 기어류 역시 중요한 목표시장입니다.

한편, 경쟁업체에 대비한 비교우위의 기술력 및 가격경쟁력을 바탕으로 기존 납품차종(현대, 기아 등)의 판매망을 확고히 지키고 나아가 새로운 차종 및 완성차 업체들의 거래선 확보를 통한 매출 증대를 꾀하고 있습니다.&cr &cr (나) 산업의 연혁

한국 자동차 산업은 최초의 고유 모델인 포니를 수출하기 시작한 지난 1976년 이후 2018년까지 총 1억 173만 대의 자동차를 생산했는데, 이 중 42.3%인 4,303만 대를 내수 시장에, 나머지 57.7%인 5,869만 대를 해외 시장에 판매했습니다.

2000년대 후반 들어 현대차를 비롯한 국산차의 품질과 브랜드 이미지 개선, 신차 투입, 신흥시장의 적극적인 개척, 고환율로 인한 가격 경쟁력 확보, 수요가 견조한 중소형차 생산능력 등에 힘입어 해외시장에서 점유율을 확대해 왔습니다.

우리나라는 글로벌 자동차 생산국 순위에서 2002년 중국의 급성장으로 6위로 떨어진 지 4년 만인 2005년에 미국, 일본, 독일, 중국에 이어 자동차 생산 5위국으로 재진입하였습니다. 이는 국산차의 성능 및 품질 향상에 따른 브랜드 이미지 제고로 수출이 대폭 증가한 것에 기인합니다. 하지만, 최근 2016년 인도에 밀려 글로벌 생산 6위국으로 재차 하락 하였습니다. 2018년에는 중국 시장 및 해외시장 에서의 판매 감소의 영향과 GM 군산공장 폐쇄, 잦은 파업, 내수·수출의 동반 부진등의 복합적 영향으로 2018년 멕시코에게 6위 자리 내어주고 7위의 자동차 생산국의 지위를 기록하고 있습니다.

자동차는 승용차, 승합차, 화물차, 특수차 등으로 나눠지며 이중 승용차는 전체 자동차의 생산 및 판매에서 절대적인 비중을 차지하고 있습니다. 상용차 전문 업체인 자일대우버스와 타타대우를 제외한 국내 모든 자동차 생산업체가 승용차를 생산하고 있습니다.

&cr자동차 부품산업 중에서 당사가 영위하고 있는 변속기 제품은 자동차 핵심부품 중 하나로 고도의 기술을 요하는 장치이며, 기술 개발을 통한 지속적인 발전이 이루어지고 있는 부문입니다. 현대차는 1980년대까지 일본산 변속기를 전량 수입해 사용하던 수준에서 2000년대 후반에는 해외 완성차 브랜드에 독자 개발한 변속기를 수출하는 단계까지 발전하기 이르렀습니다.

국내 변속기 산업의 시기별 성장과정을 요약하면 다음과 같습니다.

&cr[변속기의 주요 연혁 및 성장과정]

일자	주요연혁
기술 자립 단계 (2000년 이전)	- 전량 일본 변속기를 수입하는 데 의존 - 1988년 현대차는 미쓰비시의 4단 자동변속기 라이센스를 받아 독자적인 생산을 시작했지만 단순 조립만 하는 수준에 불과 - 변속기 개발에 가장 중요한 부분인 설계도면 자체를 실질적으로 미쓰비시에 의존한 상황
기술 경쟁 단계 (2000~2007년)	- 일본 변속기를 바탕으로 전륜 5단 변속기 개발 본격 시작 - 순수 독자 기술을 통한 전륜 6단 자동변속기 개발
기술 선점 단계 (2007년 이후)	- 2009년 완성차 업체 3번째로 6단 자동변속기 독자개발 성공 - 완성차 업체 세계최초, 후륜 8단 자동변속기 독자개발

&cr(다) 수요의 변동 요인&cr &cr - 경기 변동 요인&cr 자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그런 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 이전에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 성숙 단계에 들어선 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더욱 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 지난 1998년에 외환위기 당시 자동차 내수가 절반 이하로 위축된 것은 이러한 특성에 기인합니다. 자동차 부품산업도 역시 전방 산업인 완성차의 시장 상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다.&cr &cr 그 외 경기변동의 특성으로서 자동차 수요는 경기 후행적인 특성을 보이고 있습니다. 경기 회복기에 전자제품이나 생필품처럼 급격하게 판매량이 증가하는 것이 아니라 1~2년의 기간차이를 두고 증가하며 경기 하락기에도 1~2년의 기간 차이를 두고 판매량이 감소하는 특성이 있습니다. 실제로 2008년 글로벌 금융위기 발생 당시 연간 자동차 판매량은7천1백만 대를 기록하였으나, 금융위기가 안정되고 경기가 회복되기 시작한 2009년에는 오히려 전년 대비 감소한 6천2백만 대 수준의 판매량을 기록한 것이 그 대표적 사례라고 할 수 있습니다.&cr &cr 이러한 경기변동 상의 특징은 수요시장에 따라 달리 나타나고 있습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등의 경우에는 경기변동에 민감하게 반응하며, 큰 폭의 성장세를 기록하고 있는 중국을 대표한 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 꾸준히 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다.&cr &cr - 계절적 요인&cr 자동차 산업 중 승용차 산업은 뚜렷한 계절성은 나타나지 않습니다. 다만, 신차효과로 인해 차년도 신형차량 판매 또는 연말 연식변경 등에 따른 월별 판매추이 변동은 있으나 유의적인 수준의 변동은 아닙니다.&cr &cr - 제품의 라이프 사이클

당사의 주요 제품이 사용되는 완성차 시장은 통상 약 5년 마다 신규차종이 출시되고, 출시된지 2~3년 이후부터는 페이스리프트 차량이 출시되는 모습을 보이면서, 신규 차종 출시등에 따라 당사 제품의 라이프사이클이 영향을 받습니다. 하지만 당사의 제품은 변속기를 구성하는 하나의 부품으로써, 동일한 변속기라도 탑재되는 차종이 다양하며, 신규 차종이 출시되더라도 탑재 변속기는 변경되지 않을 수 있기 때문에, 신규 차종 출시 주기와 당사의 제품 라이프사이클이 정확히 일치되지는 않습니다.

당사의 매출에서 가장 큰 비중을 차지하는 피니언기어는 자동변속기 방식 중 토크컨버터 방식에 사용되고 있으나, 듀얼 클러치 변속기(DCT) 비중이 증가되어 국내 및 해외 판매가 확대되면서 매출이 크게 증가하였습니다. 향후 고단 변속기 비중이 지속적으로 증가될 것으로 전망 되는 등 당사는 이러한 트렌드 변화를 예의주시하고 있으며, 이러한 시장의 큰 변화를 빠르게 캐치하여 더욱더 발전할 수 있는 기회로 삼을 계획입니다.&cr &cr 최근에는 당사의 주력 매출인 내연기관 자동차 부품시장 보다 수소, 전기 및 하이브리드 등 다른 동력기관 중심의 자동차가 주목 받고 있고, 이 분야에 대한 비중은 점차 증가 할 것으로 예상되고 있습니다. 이에, 당사는 이러한 비 내연기관 자동차에 활용되는 제품을 생산하기 위해 지속적인 연구를 하고 있습니다.&cr &cr (라) 규제 환경&cr &cr 현재 당사가 생산하는 제품에 대하여 직접적인 관계당국의 규제 또는 지원사항은 없습니다. 하지만 당사가 영위하는 사업과 연관성이 높은 자동차산업과 관련된 일반적인 법령이나 정부규제는 자동차 제조 형식 승인, 안전 규제, 환경 규제, 자동차 관련 조세 등 다양하며, 최근 자동차 관련 법규는 소비자 권익과 업체의 책임을 강화하는 방향으로 개정되는 추세입니다. 예를 들면 2002년 7월 1일부터 제조물책임(PL : Product Liability)법이 시행되고 있으며 형식승인제도가 2003년 1월 1일부터 자기인증제로 변경되었습니다. &cr &cr 또한, 전 세계적으로 강화되고 있는 환경 및 안전 관련 규제는 각 완성차 메이커로 하여금 중장기적인 생존과 시장선점을 위해 기술개발 경쟁을 가속화하도록 유도하고 있습니다. 이러한 시장상황을 고려하여 당사는 향후, 하이브리드, 전기차, 수소차등 의 도입에 대응하기 위하여 관련 분야의 연구개발에 힘을 쏟고 있습니다.&cr &cr (2) 시장 규모 및 전망

2017년 국내 자동차시장은 준중형 및 중형 차급의 부진으로 전년대비 2.5% 감소한 156만대가 판매되었습니다. 2018년에는 중형(-10.1%)과 준대형 차량(-8.4%)의 판매가 감소했지만 소형 SUV(10.0%), 중형 SUV(51.6%) 고급중형 차급(123.7%)의 증가를 보였습니다. 국내 자동차 메이커들의 다양한 신차출시와 정부의 개별소비세 인하 연장 정책에도 불구하고 경제 위축으로 인한 소비심리 감소로 전년 대비 0.5% 감소하여 155.2만 대를 기록했습니다.&cr 2019년에는 국내 완성차 업체의 신차 출시 효과와 LPG 차량에 대한 일반인 판매도 가능하게 되는 LPG 차량 규제완화가 진행되면서 관련된 차종의 판매 증가가 예상되나, 전반적인 경기 침체 우려로 인한 구매심리가 회복되지 못하고 올해와 비슷한 수준의 판매를 기록할 것으로 예상됩니다.

해외 시장의 경우 미국시장은 2015, 2016년에도 소형상용 판매 호조 기반으로 시장 성장하였습니다. 2017년에는 승용의 판매 감소로 전년비 1.8% 감소한 1,723만 대가 판매되었습니다. 2018년에는 승용의 판매 감소에도 불구하고, 소형상용의 성장으로 전년동기비 0.2% 증가한 1,726만 4천대가 판매되었습니다.

중국시장은 2016년에는 소형차 구매세 인하 효과 및 저가 SUV 중심의 판매 호조로 전년비 14.5% 증가하였지만, 2017년에는 SUV外 시장의 판매 감소로 전체 시장은 1.3% 성장에 그쳤습니다. 2018년에는 구매세 정책 환원 및 무역분쟁에 따른 구매심리 둔화로 전체 시장 수요는 4.7% 감소한 2,301만 6천대가 판매되었습니다.

유럽시장은 2015, 2016년에도 대규모 양적완화 시행 및 판촉 강화로 판매가 증가했습니다. 그리고 2017년에도 전반적인 시장 회복을 바탕으로 전년비 3.3% 증가한 1,563만 대가 판매되었고 2018년 유럽시장에서는 전년과 유사수준인 1,602만 대가 판매되었습니다. 프랑스와 스페인에서는 판매가 3.0%, 7.0% 증가했으나, 독일, 영국, 이태리에서는 각각 0.2%, 6.8%, 3.1% 감소했습니다.

2018년에는 글로벌 자동차시장의 성장세가 전반적으로 전년과 유사한 수준의 판매량을 보였습니다. 2019년에는 신차 출시와 다양한 친환경 차량의 개발이 이어지면서 주요 시장에서의 판매량이 회복될 것으로 예상되어, 자동차부품업계의 영업 역시 2018년 보다 개선될 것으로 기대하고 있습니다. 하지만 최근 미국에서 제기되는 글로벌 경기침체에 대한 불안과 미중 무역갈등 등으로 구매심리가 둔화되며 야기되는 시장의 수요 감소도 우려되고 있습니다.

2020년까지 세계 자동차 시장은 중국을 선두로 한 신흥 시장이 판매 성장을 주도할것으로 예상됩니다. 이에 따라 주요 신흥 자동차 시장의 발전 속도는 더욱 강화되어 2020년에는 성숙 단계 직전인 성장단계에 진입할 것으로 예상됩니다. 북미와 서유럽 시장의 경우, 성장세는 신흥시장에 미치지 못하겠지만 2020년에도 중국에 이어 세계 주요 자동차 시장으로서의 지위를 유지하나 이미 성숙기에 접어든 이들 시장의 자동차 판매는 2000년대 초반 기록했던 역동성에는 미치지 못할 것으로 예상됩니다.

&cr세계 변속기 생산량은 2012년 8,123만 대 규모이며 2019년까지 연평균 3.8% 성장하여 1억 572만 대에 이를 것으로 전망됩니다. 전체 변속기의 50% 이상을 차지하는 수동변속기(MT)는 시장 평균수준의 성장을 지속할 것으로 예상되며 2019년까지의 연평균 증가율은 3.5% 수준으로 MT 시장 비중은 49.5%로 소폭 낮아지지만 생산량이 5,237만 대에 이를 전망입니다. 이는 완성차 시장이 신흥국 중심으로 성장하고 있어 저렴한 MT 수요는 꾸준히 발생하기 때문입니다. 자동변속기 (AT)는 차세대 변속기로의 변화에 따라 AT 시장 비중은 2012년 28.1%에서 2019년 29.7%로 소폭증가(1.6%p)할 전망됩니다. 무단변속기(CVT)는 2005~2012년 연평균 17.7%의 높은 성장세를 기록하고 하이브리드차 성장과 일본 업체들의 적용 확대로 2019년까지 연평균 7.5% 성장이 예상됩니다. 따라서 CVT시장 비중은 2012년 8.3%에서 2019년 10%를 넘어설 것으로 전망됩니다. 듀얼클러치변속기(DCT)는 2005~2012년 연평균 44.9%의 가장 높은 성장세를 보이고 있습니다. 특히, 유럽은 DCT의 성장률이 큰 것으로 전망되고 있습니다. 미국도 특히 전륜 차종에 DCT 확대 가능성이 높아지면서DCT 시장은 2019년까지 연평균 15.2%의 성장세가 예상됩니다. 나아가 2030년에는 그 보다 비중이 두 배 가량 늘어날 수 있다는 게 전문가들의 견해입니다.

2018년 부품업계의 영업실적은 가장 큰 비중을 차지하고 있는 중국시장의 영업환경 회복이 예상을 밑돌면서 전년 수준 혹은 감소세를 기록하였습니다.

향후 자동차부품산업은 친환경차 및 자율형자동차 시장 확대에 따라 기존의 생산체계와 가치창출의 방식 측면에서 근본적 변화가 전망됩니다. 부품산업의 사업환경 및 관련 부품시장의 높은 성장세에 따른 경쟁구도 변경, 내연기관 및 OEM 공급 중심의 사업방식에 익숙한 부품산업 내 생산방식과 공급사슬, 경쟁구조 등 전반에 향후 상당한 영향을 미칠 것으로 보입니다. 또한, 개별 부품기업별로 차별화된 성장이 예상되고 있습니다. 국제적으로 강화 추세를 보이고 있는 연비 및 배기가스 관련 환경규제는 자동차산업의 대표적인 규제로서, 차량경량화에 대한 대응역량을 지닌 부품사들에게는 사업기반을 강화하는 기회요인으로 작용할 것입니다. 아울러, 독자 수주능력 보유여부에 따라 성장 차별화가 나타날 것으로 전망됩니다. 즉, 납품이력 및 인지도, 기술 및 품질수준, 원가경쟁력, 투자재무역량 등을 보유하여 신규 매출처 발굴능력을 확보한 부품기업들 위주의 성장이 예상됩니다.

&cr당사는 2016년부터 어널러스(Annulus) 기어와 4대기어(T/F Drive 기어, T/F Driven기어, Output shaft, Diff Drive 기어)를 현대트랜시스(구. 현대파워텍) 멕시코 공장에 신규로 납품하고 있습니다. 어널러스 기어와 4대기어는 기존에 완성차 업체와 현대트랜시스(구. 현대파워텍)에서만 직접 최종 후가공을 통해 생산을 하고 있었으나, 현대트랜시스(구. 현대파워텍) 멕시코 공장에서 생산되는 변속기에 들어가는 어널러스 기어와 4대기어는 동사에서 최종 후가공까지 완료된 품목으로 2016년 1월부터 납품하고 있습니다. 어널러스 기어와 4대기어는 그 품질의 중요성으로 인하여 그 동안 완성차 업체와 현대트랜시스(구. 현대파워텍) 이외에는 외주를 주지 않던 품목이었으나, 동사가 처음으로 외주 품목으로 수주함으로써 그 의미가 큰 것으로 판단됩니다.

&cr변속기 구동의 핵심부품인 4대기어, 어널러스기어는 국내 기어가공업계 최초로 생산이 진행되었으며, 완성차 수요대응을 위한 공장,설비 증축 및 전문인원 투입이 완료 되었습니다. 이는 기아자동차 멕시코 현지로 수출 납품하고 있으며, MAX 30만 대/년간 생산계획이 되어 향후 네오오토의 중요매출 비중을 차지할 전망입니다.

이와 같이 당사가 영위하고 있는 자동차 부품산업은 대내외적 어려운 환경속에서 지속적 성장을 추구하기 위해, 당사의 주요 수요처인 현대기아차 뿐만 아니라, 새로운 완성차 수요처를 발굴하기 위해 노력하고 있으며, 비내연기관 자동차인 수소, 전기차 등에 적용할 수 있는 제품을 생산하기 위해 연구하고 있습니다. 이러한 활동을 통해 향후 당사의 매출은 점차 증가해 나갈 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.&cr &cr 라. 경쟁 현황&cr &cr (1) 경쟁상황&cr &cr 자동차 제조에 있어서 변속기의 중요성이 높은 만큼 변속기에 들어가는 부품의 완성도와 품질 유지 능력이 매우 중요하기 때문에, 변속기 관련 부품을 생산할 수 있는 업체는 매우 제한적입니다. 완성차 업체에서 입찰에 들어올 수 있는 업체를 엄격하게 선정하고 있으며, 실제로 납품하는 업체의 수가 소수일만큼 진입장벽이 매우 높은 산업입니다.&cr &cr 국내 자동차부품산업은 일반적으로 각각의 완성차기업을 모기업으로 하여 1차 및 2차 수급기업으로서 상호 계열화 관계를 형성하고 있습니다. 또한, 모기업과 계열회사간에 기술, 자금, 인력 면에서 긴밀한 유대관계를 맺으며 상호 발전해나가는 구조이므로 타 산업분야에 비해 폐쇄적인 시장구조를 갖는다는 특징이 있습니다. 따라서 산업내 신규진입을 위해서는 먼저 기술력, 양산능력 등을 토대로 하여 모기업과의 긴밀한 협력관계를 이루어야 하는바, 후발업체로서 자동차부품산업에 신규 진출하는 것은 몇몇 제한된 경우 외에는 매우 어려운 일이 되고 있습니다.&cr &cr 당사는 축적된 기술력과 경험을 바탕으로 업계 내에서 독보적인 위치를 차지하고 있어 신규업체들의 시장진입은 더욱 어려운 상황입니다. 또한, 국내 자동차 안전기준이나 고객요구사항 (당사의 경우 현대-기아차) 및 초기투자 시설 등을 고려할 때 국내외 업체의 단순 진입도 용이한 상황이 아닙니다.&cr &cr 결국, 완성차업체의 입찰 자격 업체에 대한 엄격한 규제는 당사가 영위하고 있는 시장에 진출하고자 하는 신규 업체에게 매우 큰 진입장벽이 되어 있으며, 제품 생산을 위한 설비투자 역시 높은 편이라 향후에도 새로운 경쟁자의 시장진입은 매우 힘들 것으로 생각됩니다. 현재 변속기 기어류에 대한 입찰 자격을 가진 기업들이 전문성과 경험을 통해 기술개발 및 원가 절감 노력을 경주하고 있고, 신규 품목 수주를 위해서 경쟁하고 있는 현재의 추세는 지속될 것으로 판단됩니다.&cr &cr (2) 경쟁 업체 현황&cr &cr 현대기아자동차 그룹에 변속기 기어류 제품을 입찰할 수 있는 자격을 가진 업체는 당사를 포함하여 4개사 정도인 것으로 파악되고 있습니다. 이중 당사의 주요 품목인 피니언 기어를 실제로 납품하고 있는 업체는 당사와 1개사입니다. 당사는 국내 생산물량과 중국을 제외한 해외 수출 물량을 담당하고 있고, 중국 수출 물량은 다른 업체에서 전담하고 있습니다. &cr &cr 디프 어셈블리의 경우 당사는 기아자동차에 납품되는 제품을 생산하고 있습니다. 현대트랜시스(구. 현대파워텍)에서 기아자동차로 납품되는 디프 어셈블리는 당사를 포함하여 총 4개업체에서 공급하고 있으며, 각각 4개의 현대트랜시스(구. 현대파워텍) 공장별로 하나씩 업체가 지정되어 공급하고 있습니다.

&cr대형 기어 등의 경우에는 완성차 업체와 현대트랜시스(구. 현대파워텍)에서 전담하는 품목입니다. 당사가 납품하는 T/F 기어는 변속기 부품중에서도 4대 기어에 속하는 부품으로, 차량의 진동과 소음에 큰 영향을 미치는 부품이기 때문에 외주화가 이루어지지 않았습니다. 당사가 공급하는 품목은 북미 수출 물량으로써 최종 가공이 아닌 반가공 상태로 제공되고, 최종 가공은 현대트랜시스(구. 현대파워텍)에서 수행하고 있습니다.

&cr당사가 생산하고 있는 제품의 시장 진입장벽은 매우 높은 편입니다. 자동차의 동력 직접적으로 전달해야 하는 부품이므로 연비에 영향을 미치고 있고, 자동차의 진동과 소음에 연관되어 있어 그 제품 품질 관리가 중요하기 때문에 완성차 업체로부터 인증된 소수의 기업만이 생산을 할 수 있습니다. 또한, 초기 투자 비용이 높은 장치 산업적인 특징을 가지고 있어, 다른 기업들이 쉽게 참여할 수 없습니다.

&cr (3) 시장 점유율&cr&cr당사의 주요 매출업체는 현대트랜시스(구. 현대파워텍) (2019년 1분기말 기준 총 매출액의 72.4%), 현대자동차(14.1%), 기아자동차(7.0%) 등으로 구성되어 있습니다. 현재 당사는 끊임없는 연구개발과 기술혁신을 통하여 고객다변화에 전력을 다하고 있습니다. &cr

(4) 비교우위 사항&cr &cr - 납기 준수 능력

자동차부품산업의 특성상 완성차 업체의 생산시스템과의 긴밀한 연계는 가장 근본적인 경쟁수단이라고 할 수 있습니다. 현재 국내 완성차 업계의 생산시스템은 갈수록 효율적으로 발전하여 부품재고량을 최소화 하면서도 원활한 생산이 이루어 질 수 있는 JIT 시스템을 거의 완벽하게 활용하고 있으므로 부품업체 또한 적정수준 이상의 고품질의 부품을 정확한 시간에 정확한 물량으로 납품하는 것이 완성차 업체와의 관계에 있어 결정적인 부분이라고 할 수 있습니다. 이부분에서 당사는 완벽한 납기준수를 통해 현대기아차로부터 최고 수준의 협력사 평가를 받고 있습니다. 이러한 완성차 업체와의 원만하고 긴밀한 관계는 당사의 가장 근본적인 경쟁력입니다.

&cr- 우수한 설계도면 검토 능력

당사는 변속기 내 기어류 등을 제조하는 회사로 주 고객사인 완성차업체가 신규 차종 출시 등으로 기어 사양 변경 필요시 기어 설계도면을 토대로 당사와 양산가능 여부를 협의합니다. 당사는 오랜 업력을 바탕으로 양산가능 여부를 철저히 검토하며, 이상여부 확인시 이를 완성차업체와 적극적으로 협의하여 양산에 적합하도록 설계를 변경하고 있습니다. &cr &cr 이처럼 우수한 설계도면 검토 능력을 바탕으로 당사는 지금껏 매우 낮은 불량률을 기록하고 있으며, 효율적인 대량생산으로 제조원가를 지속적으로 절감시키고 있습니다. 또한, 당사의 생산설비 특성을 고려하여 당사 양산에 유리하도록 기어 설계도면을 검토하고 이를 적극적으로 협의하여 높은 품질의 제품을 적시에 생산하고 있으며, 이를 통해 완성차업체와 돈독한 신뢰관계를 형성하고 있습니다.

&cr- 제조설비 라인 구축 능력

당사는 자동변속기내 기어류를 제조하고 있으며, 기어류 제조산업은 장치산업으로 대규모 장비 설치를 통해 제품을 대량생산하고 있습니다. 따라서, 장치를 적재적소에 배치하여 효율적인 대량생산이 가능하도록 라인을 구축하는 능력이 매우 중요한 핵심기술 중 하나입니다. 한편, 고가의 장비를 설치하게 되면 고품질의 제품을 생산할 수 있지만 제조원가가 상승하게 되어 영업손실이 발생할 수 있으므로 고객사가 원하는 품질 수준에 맞출 수 있는 적당한 가격대의 설비를 구입하는 능력도 중요한 기술력 중 하나입니다. 당사는 오랜 업력을 토대로 최적의 제조설비 라인를 구축하는 기술력을 보유하고 있습니다.

&cr- 철저한 품질검사 능력

당사가 생산하고 있는 기어류는 엔진의 동력을 전달받아 각 단으로 변속하여 힘을 전달시키는 기어로 자동차 소음 문제와 직결되는 부품 중 하나입니다. 따라서, 불량률을 최소화하여 일정 품질을 유지하는 것이 매우 중요하며, 이는 고객사와의 신뢰도와 직결되는 부분입니다. 당사는 통계적공정관리 시스템(SPC SYSTEM)을 통하여 실시간으로 불량률을 체크하며, 이상 징후 발생시 설비 수리를 통하여 사전에 불량발생가능성을 예방하고 있습니다. 업계 최초로 품질강화를 위해 전 부품 복합치수 자동검사 장치를 도입하여 동종업계 최고의 품질을 유지하고 있습니다. &cr &cr 또한, 당사는 현대자동차 울산1공장 TF-DRIVEN GEAR 양산라인에서 적용하고 있는 기어 전달오차테스터를 도입하여 치형 불량 등을 전수검사하여 불량률을 최소화하고 있습니다. 디프 어셈블리 조립라인의 경우 업계 최초로 백래시측정기를 도입하여 불량률을 체크하였으며, 완성차업체로부터 측정기술의 우수성을 인정받았습니다. 완성차업체는 타 조립업체에도 동 측정기를 도입하도록 권고하였으며, 현재는 모든 디프 어셈블리 조립업체가 해당 측정기를 통해 불량률을 체크하고 있습니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr&cr가. 주요 제품 등의 현황&cr

(단위 : 백만원)

매출&cr유형	품 목	2019연도&cr(제10기 1분기)		2018연도&cr(제9기)		2017연도&cr(제8기)
매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
---	---	---	---	---	---	---	---
제품&cr매출	피니언기어	14,400	50.07%	60,948	52.89%	72,270	56.13%
디프어셈블리	1,170	4.07%	7,788	6.76%	23,294	19.48%
대형 기어등	12,545	43.63%	44,470	38.59%	32,184	23.69%
기타매출		642	2.23%	2,038	1.77%	502	0.69%
합계		28,757	100.00%	115,244	100.00%	128,249	100.00%

&cr나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이&cr (단위 : 원)&cr

구분		2019연도&cr(제10기 1분기)	2018연도&cr(제9기)	2017연도&cr(제8기)
피니언 기어	내수/수출	2,041	2,138	2,157
디프 어셈블리	내수/수출	45,446	43,674	46,275
대형 기어 등	내수/수출	13,061	13,204	14,431

(주) 각 품목별로 매출액을 매출수량으로 나누어 산정하였습니다.

&cr3. 주요 원재료&cr&cr가. 주요 매입 현황&cr

(단위 : 백만원)

매입유형	품목	2019연도&cr(제10기 1분기)	2018연도&cr(제9기)	2017연도&cr(제8기)
원재료	단조품 및 선삭품	11,589	38,304	28,295
CUP, COVER	878	4,942	11,088
SIDE GEAR	136	872	5,414
DIFF.PINION	321	1,809	3,017
BRG-TAPER ROLLER	237	1,432	3,094
기타	4,847	21,771	12,558
합계	18,008	69,130	63,466

&cr나. 원재료 가격변동 추이&cr

(단위 : 원)

품목	2019연도&cr(제10기 1분기)	2018연도&cr(제9기)	2017연도&cr(제8기)
단조품 및 선삭품	619	664	502
CUP, COVER	5,327	6,037	6,597
SIDE GEAR	5,629	5,581	5,458
DIFF.PINION	3,179	3,165	2,653
BRG-TAPER ROLLER	4,352	4,352	4,436

(주) 원재료별 주요 매입처의 연평균 매입단가로 산정하였습니다.&cr&cr다. 주요 매입처 현황&cr

(단위 : 백만원)

품목	구입처	2019연도&cr(제10기 1분기)	2018연도&cr(제9기)	2017연도&cr(제8기)
PINION 선삭	유성하이테크	2,902	9,211	10,725
PINION 단조	유창정밀	2,151	7,423	9,216
PINION, T/F GEAR, U/D SUN GEAR, &crDIR SUN GEAR 열처리	네오열처리	2,042	7,755	8,216
SIDE GEAR	한송통상/온이스	289	1,801	5,414
PINION/DIFF	현대위아	1,328	5,690	7,143
DIFF CUP	기남산업	275	1,633	4,243
BRG-TAPER ROLLER	셰플러코리아	398	2,767	4,515
T/F DRIVEN GEAR 외	진영산업	405	2,655	3,410
DIFF COVER	호성하이텍	116	802	2,443
PINION 선삭	혜성	1,227	4,902	3,981
SHAFT-DIFF. PINION	대리정밀	60	451	1,780
PINION 선삭	성문테크	588	2,072	2,088
PINION 선삭,7DCT	비엠	1,418	4,658	2,922
베어링 사급	현대파워텍	1,433	5,110	2,197
기타	기타	8,835	32,557	32,027
합 계	-	23,465	89,487	100,320

&cr4. 생산 및 설비&cr&cr가. 생산능력, 생산실적 및 가동율&cr (단위:천EA/백만원)

품목명	구분	2019연도 1분기		2018연도		2017연도
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---
피니언&cr기어	생산능력	8,603	17,560	36,640	78,339	43,005	92,751
생산실적	7,055	14,400	28,506	60,948	33,974	73,273
가동율	82%		78%		79%
디프&cr어셈블리	생산능력	42	1,887	234	10,207	689	33,982
생산실적	26	1,170	178	7,788	503	24,807
가동율	62%		76%		73%
대형&cr기어 등	생산능력	1,434	18,725	4,846	63,986	3,484	51,009
생산실적	961	12,545	3,368	44,470	2,230	32,646
가동율	67%		70%		64%
합계	생산능력	10,078	38,172	41,719	152,531	47,178	177,742
생산실적	8,041	28,115	32,052	113,205	36,707	130,726
가동율	76%		75%		74%

(주1) 근무일수 22일/月 X 12월/年 = 264일 기준(라인 평균 근무일수)으로 산정하였습니다.

(주2) 가공품목의 경우 근무시간을 22시간/日으로 산정하였고, 조립품목의 경우 20시간/日을 기준으로 추정하여 산정하였습니다.

&cr나. 생산설비에 관한사항&cr

(단위 : 천원)

공장	자산	소재지	기초 가액	당기증감		당기 상각	2019연도 1분기기말 가액
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---
예산	토지	예산	12,194,491	-	-	-	12,194,491
건물	예산	26,789,266	-	-	(196,416)	26,592,849
구축물	예산	31,191	-	-	(1,302)	29,890
기계장치	예산	46,814,959	4,172,641	-	(2,460,511)	48,527,089
공구와기구	예산	2,157,708	-	-	(204,050)	1,953,658
금형	예산	19,497	-	-	(1,140)	18,358
합계			88,007,112	4,172,641	-	(2,863,419)	89,316,335

&cr5. 매출에 관한 사항&cr&cr가. 매출실적

(단위 : 천EA, 백만원, 천$)

매출 유형	품 목		2017연도 (제8기)		2018연도 (제9기)		2019연도&cr(제10기 1분기)
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
제품 매출	피니언 기어	수출	20,423	42,876&cr($37,915)	15,745	33,438&cr($30,390)	3,895	7,646&cr ($6,796)
내수	13,552	29,395	12,761	27,510	3,160	6,753
소계	33,974	72,270	28,506	60,948	7,055	14,400
디프 어셈 블리	수출	297	13,490&cr($11,929)	129	5,265 ($4785)	21	933&cr ($829)
내수	225	9,804	50	2,523	5	237
소계	503	23,294	178	7,788	26	1,170
대형 기어 등	수출	1,153	16,847&cr($14,898)	1,665	25,245&cr($22,944)	618	8,782&cr ($7,805)
내수	1,077	15,337	1,703	19,225	343	3,764
소계	2,230	32,184	3,368	44,470	961	12,545
기타매출		수출	-	-	3	184&cr($167)	3	169&cr ($151)
내수	-	502	8	1,854	2	472
소계	-	502	12	2,038	5	643
합 계		수출	21,854	73,213&cr($64,742)	17,541	64,132&cr($58,285)	4,536	17,531&cr ($15,582)
내수	14,853	55,037	14,522	51,112	3,510	11,226
소계	36,708	128,249	32,063	115,244	8,046	28,757

(주1) 당사의 수출은 직접 수출이 아닌 현대파워텍을 통한 Local 수출 방식이며, 달러 기준 수출금액을 정확히 파악하는데 어려움이 존재하여 연평균 환율 적용을 통해 달러 기준 수출금액을 산정하였습니다.

(2017년 연평균 환율 : 1,130.84 / 2018년 연평균 환율 : 1,100.30 / 2019년 1분기 평균 환율 : 1,125.08 )&cr&cr나. 판매경로 및 판매방법&cr&cr(1) 판매 조직&cr&cr당사 제품은 소수의 완성차 업체들을 대상으로 한 제품이기 때문에, 주요 고객사인 현대자동차, 기아자동차의 모델 개발 단계에서부터 선행영업을 하고 있습니다. 각 모델별로 전담 개발 및 영업인력을 배치하여, 고객의 개발 계획 및 니즈를 충족시킬 수 있는 제품 개발을 진행하고 있습니다.&cr&cr또한, 당사 제품은 적시 생산 능력 및 품질 관리가 중요하기 때문에, 주고객사인 현대파워텍의 인근지역에 위치한 당사의 공장에서 유연성있는 제품관리로 고객사의 긴급생산계획에 신속한 대응을 해나가고 있습니다.&cr&cr(2) 판매 경로&cr&cr당사 매출 대부분은 현대트랜시스 (구. 현대파워텍)으로 납품되며, 일부 수량은 다른 1차 벤더를 통해서 완성차업체에 납품되고 있습니다.&cr&cr(3) 판매 전략&cr&cr당사의 제품인 피니언기어 등 기어류는 자동차 변속기 부품특성상 소음 발생 정도가 중요한 요소 중 하나로 생산정밀도 및 품질검증에 심혈을 기울이고 있으며, 고객사 생산계획을 적시(JUST IN TIME)에 맞출 수 있도록 라인에 발생되는 불량품을 “0” 수준에 맞추도록 노력하고 있습니다. 또한, 안전재고 확보 및 품질관리를 위한 LOT 관리도 이루어지고 있습니다.&cr&cr다. 주요 매출처 현황&cr

(단위 : 백만원)

매출	품 목	매 출 처		2019연도&cr1분기	2018연도	2017연도
제품	피니언 기어	국내	현대자동차	1,979	6,678	4,096
기아자동차	1,460	6,896	7,064
현대트랜시스	3,314	13,920	18,206
기타(1)	-	15	28
수출	기아자동차	560&cr($498)	1,755&cr($1,595)	2,264
현대자동차	122&cr ($108)	803&cr($730)	-
현대트랜시스	6,964&cr($6,190)	30,879&cr($28,064)	40,612&cr($37,915)
소계		14,400	60,948	72,270
디프 어셈 블리	국내	현대트랜시스	237	2,523	8,483
기타(1)	-	-	1,321
수출	현대트랜시스	933&cr ($829)	5,265&cr($4,785)	12,193&cr($10,782)
기타(1)	-	-	1,297&cr($1,147)
소계		1,170	7,788	23,294
T/F 기어	국내	현대트랜시스	927	7,339	4,313
현대자동차	1,437	5,423	3,044
기타(4)	1,400	6,463	7,980
수출	현대트랜시스	8,264&cr ($7,345)	19,139&cr($17,394)	13,159&cr($11,637)
기타(3)	518&cr ($460)	6,106&cr($5,550)	3,688&cr($3,261)
소계		12,545	44,470	32,184
기타		국내/수출	기타(6)	643&cr ($151)	2,038&cr($167)	502
합 계				28,757	115,244	128,249

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황

6. 수주 현황 &cr

	(단위 : 백만원)

품목	수주&cr일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
피니언&선 기어(4,5,6,8속,감마CVT)	2008년	2023년	462,253	974,636	301,046	653,093	161,207	321,543
디프 어셈블리(전륜6속)	2009년	2023년	4,704	239,295	4,463	226,828	241	12,467
대형기어등(전륜6속外)	2010년	2023년	3,870	52,237	3,785	51,455	85	781
4대기어&어널러스(전륜6속)	2015년	2023년	5,676	89,808	3,629	58,290	2,048	31,518
어널러스 앗세이(전륜8속)	2015년	2023년	6,769	116,775	776	13,406	5,992	103,369
스피드기어 앗세이(7속 DCT)	2017년	2023년	2,698	34,658	636	8,191	2,062	26,467
트랜스퍼 기어(전륜8속)	2017년	2023년	2,107	24,349	154	1,808	1,952	22,541
4대기어(감마CVT)	2017년	2023년	4,356	55,106	306	3,794	4,050	51,312
어널러스 앗세이(감마CVT)	2017년	2023년	6,611	70,604	231	2,531	6,381	68,073
모터샤프트(FCA)	2018년	2023년	287	20,166	2	152	285	20,013
습식 8속 DCT	2019년	2023년	3,637	58,416	-	-	3,637	58,416
합 계			502,969	1,736,049	315,028	1,019,549	187,941	716,500

(주1) 당사는 발주처와 계약시 납품수량 및 기간을 특정짓지 않고, 매년초 완성차 업체의 '연간 생산계획' 통보에 의해 해당년도의 납품수량이 확정됩니다. 따라서, 수주잔고는 현대기아차의 장기생산계획을 토대로 2023년까지 납품예상수량에 평균단가를 적용하여 추정하였으며, 수주총액은 수주잔고와 동일한 수량 및 금액을 기재하였습니다.&cr

7. 시장위험과 위험관리&cr

당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각의 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.&cr

(1) 신용위험&cr

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. &cr당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당1분기말과 전기말 및 전기초 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr

(단위:천원)

구분	2019년 1분기말	2018년말	2017년말
현금및현금성자산	8,073,764	12,578,724	9,861,131
단기금융상품	-	-	1,240,000
매출채권및기타채권	17,664,382	14,354,698	16,920,740
기타금융자산	1,521,101	1,454,812	1,173,525
합계	27,259,247	28,388,234	29,195,396

(2) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. &cr

금융부채(이자비용 포함)의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	2019년 1분기말
장부금액	계약상&cr현금흐름	1년 이내	1년 초과~&cr5년 이내	5년 초과
---	---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	19,658,700	19,658,700	19,314,491	-	344,210
차입금	41,265,162	43,014,040	16,534,667	25,657,295	822,077
기타비유동부채	5,000	5,000	-	-	5,000
합계	60,928,862	62,677,740	35,849,158	25,657,295	1,171,287

(단위:천원)

구분	2018년 말
장부금액	계약상&cr현금흐름	1년 이내	1년 초과~&cr5년 이내	5년 초과
---	---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	20,720,565	20,720,565	20,465,485	-	255,080
차입금	42,232,558	44,093,174	15,839,005	27,155,700	1,098,469
기타비유동부채	5,000	5,000	-	-	5,000
합계	62,958,123	64,818,739	36,304,490	27,155,700	1,358,549

&cr상기 만기분석은 금융부채의 할인되지 아니한 명목현금흐름으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 시장위험&cr

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr

(가) 환위험&cr&cr당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있습니다.&cr

당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

	(단위:USD,EUR,JPY,CHF,천원)

구 분	통 화	당1분기말		전기말
외 화	원 화	외 화	원 화
---	---	---	---	---	---
외화자산
현금및현금성자산	EUR	169,781	216,888	169,781	217,177
JPY	10	-	10	-
USD	338,933	385,638	190,161	212,619
외화부채
미지급금	EUR	108,401	138,478	53,000	67,795
JPY	22,010,000	226,316	89,240,000	904,162
CHF	115,965	132,621	244,380	277,669
USD	8,267	9,407	8,267	9,244
미지급비용	USD	24	27	24	27

&cr원화대비 USD, EUR, JPY 환율이 변동하였다면, 당사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 환율이 10% 상승 또는 하락 시 외화표시 금융자산 및 금융부채에 대한 외화환산이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 동금액에는 이자율 변동으로 인한 효과는 반영되지 않았습니다.

(단위:천원)

통화	당1분기말		전기말
10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락
---	---	---	---	---
EUR	7,841	(7,841)	14,938	(14,938)
JPY	(22,632)	22,632	(90,416)	90,416
CHF	(13,262)	13,262	(27,767)	27,767
USD	37,620	(37,620)	20,338	(20,338)

&cr(나) 이자율위험&cr&cr당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 운용 또는 조달하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 지속적으로 시장이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 재무상태표 항목의 포지션을 변경하거나 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr

다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 변동금리부 차입금으로 발생하는 연간 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	2019년 1분기말		2018년말
100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락
---	---	---	---	---
이자비용	316,678	(316,678)	322,900	(322,900)

(4) 자본위험관리&cr

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 이를 위해 당사는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.

2019년 1분기말과 2018년말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	2019년 1분기말	2018년말
총부채	63,954,457	64,967,716
총자본	77,850,940	77,540,065
부채비율	82%	84%

&cr8. 파생상품 및 풋백옵션등 거래현황&cr&cr공시서류 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr

9. 경영상의 주요계약&cr&cr공시서류 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr

10. 연구개발활동&cr&cr가. 연구개발 담당조직&cr

공시서류 작성기준일 현재 연구개발 조직은 3개팀으로 구성되어 있으며, 부서장을 포함한 총 13명이 연구개발에 종사하고 있습니다. 제품의 설계, 원가, 개발 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발 효과가 극대화 되도록 운영되고 있습니다.

190331 연구개발 조직도.jpg 190331 연구개발 조직도

&cr

나. 연구개발비용&cr&cr당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 제조원가 및 판관비에 반영하여 처리하고 있으며, 당기 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다.&cr (단위 : 천원)

구 분		2019연도 (제10기1분기말)	2018연도 기말(제9기)	2017연도 기말(제8기)
자산&cr처리	원재료비	-	-	-
인건비	-	-	-
감가상각비	-	-	11,787
위탁용역비	-	-	-
기타 경비	-	-	-
소 계	-	-	11,787
비용 처리	제조원가	244,269	818,241	1,534,933
판관비	121,331	302,615	78,474
합 계 (매출액 대비 비율)		365,600&cr(1.27%)	1,120,856&cr(0.97%)	1,625,194&cr(1.27%)

&cr다. 연구개발실적&cr

[ 최근 3년간 상용화된 연구개발 실적 ]

품목	개발내용	개발기간	기대효과	상품화
피니언기어	■차량의 고급화 및 편의성 개선등으로 고급차의 자동변속기 미세소음 해결을 위해 프리미엄차종인 후륜8속 피니언 기어의 최상위 가공 공법, 치면 그라인딩 공법 적용 개발 - 변속기 종류 : 후륜8속 자동변속기 2종(피니언기어 20개 장착) ■현대파워텍 자동변속기 타사판매(크라이슬러)로 인한 타사판매용 변속기 피니언 기어 개발 양산 적용	2011년 ~2012년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■후륜8속의 치면 그라이딩 공법 적용 ITEM수량 증가로 치면 그라이딩 신규라인 증설 양산 적용 ■변속기의 소음개선을 위한 피니언기어 설계변경에 대한 TEST 및 시제품 개발진행에 적극적인 참여를 통한 신규변속기 개발 노력	2012년 ~2013년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■현대 기아 자동차 일부차량 기종 변경 및 중량저감, 연비개선 차원으로 변속기 다운사이징등 신규개발 프로젝트(프로젝트명 GEN2)에 참여 개발진행중, 변속기 소형화로 인한 원소재 개선,공법변경등 개발업무에 적극 대응 개발중에 있음	2013년 ~2014년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
디프어셈블리	■디브 어셈블리의 구동력 향상을 위한 2륜구동 ITEM에 대한 저마찰 베어링 적용 개발 양산적용 -변속기 종류:중.대형 6속자동변속기 4종 ■디프 어셈블리 내부의 회전력 향상을 위한 디프 케이스 내경 오일그루브 형상 개발 및 내부 부품 변경 개발 적용 -변속기 종류:중형6속 자동변속기 2종	2011년 ~2012년	현대파워텍 4공장 조립 물량 담당에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■중형6속 차량 페이스리프트에 적용되는 자동변속기 다운사이징용 디프 어셈블리 개발 양산적용 -기존 6ITEM에서 7ITEM으로 증가 -변속기 종류 : 중형6속 1종	2012년 ~2013년	현대파워텍 4공장 조립 물량 담당에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■디프 어셈블리 케이스 내구성 증대를 위한 설계변경품 개발진행 -디프케이스 외경에 적용중이던 열처리 공법을 내경에 적용하여 케이스의 내구성 증대 -변속기 종류 :중대형4종 ■기아자동차 일부차량 기종체이지 및 중량저감,연비개선등 신규개발프로젝트 참영(프로젝트명 GEN2) 개발진행중 -디브케이스 설계변경 일부 SUB품 SIZE축소등 개발적극 대응중	2013년 ~2014년	현대파워텍 4공장 조립 물량 담당에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
대형기어등	■7속 Double Clutch 변속기내 Transfer Gear 양산적용	2013년 ~2014년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■후륜8속 자동변속기의 PISTON CLUTCH 신규개발 양산적용 -기존 스틸재질이었던 PISTON을 알류미늄 재질로 변경하면서 신규로 수주함. 알루미늄 단조 공법 적용 -기존 CNC가공에서 전용 복합가공기 LINE적용으로 생산성 향상	2013년 ~2014년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■전륜6속 자동변속기 4대기어의 기어연삭 공법을 1차업체 국내 최초로 수주받아(기존 완성차 인라인 가공) 양산적용 -현대파워텍 멕시코 공장으로 공급 (완성차 : 기아자동차 멕시코 공장)	2014년 ~2015년	멕시코 수출용 현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■전륜6속 자동변속기 어널러스 기어의 헬리컬브로치 가공 공법을 1차업체 국내 최초로 수주받아(기존 완성차 인라인 가공) 양산적용 -현대파워텍 멕시코 공장으로 공급 (완성차 : 기아자동차 멕시코 공장)	2014년 ~2015년	멕시코 수출용 현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■전륜8속 대형 자동변속기 어널러스 앗세이 & 선기어를 수주받아 기존 기어가공 위주의 공법에서 전자빔 용접 공정을 확대적용하여, 향후 아이템 다변화로 인한 매출 증대에 가능성 확보 -현대기아차 자동변속기 기존6속에서 8속으로 변속기 다단화 적용 진행중	2014년 ~2016년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■7DCT 스피드 기어 앗세이 5단/6단/7단 수주받아 기존 현대다이모스 인라인에서 진행중인 치절,조립,용접,단면연삭,기어연삭등 다양한 공법을 사내에 적용 -현대자동차 울산공장 물량 수주(20만대)	2015년 ~2017년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■전륜 8속 중대형 자동변속기 트랜스퍼 드라이브 기어 수주확정으로 전륜8속 중형의 물량이 증가됨에 따라 매출증가 예상됨	2016년 ~2017년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■전륜 8속 중형 자동변속기 어널러스 앗세이 수주확정_기존 수주받은 전륜8속 대형 어널러스 앗세이 기어의 전자빔 용접 안정화로 대형 물량까지 수주 확정-향후 CAPA에 따른 라인증설 및 매출증가 예상됨	2016년 ~2017년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
■감마CVT 피니언기어,선기어,4대기어,어널러스 기어 수주 확정으로 현 주력인 6속 자동변속기의 대체 아이템으로 꾸준한 매출 유지 예상됨	2016년 ~2018년	현대기아자동차 승용 차종변속기 적용에 따른 매출액 증가	완료 : 개발완료후 고객사 신차적용
WC 300	■ 월드클래스 300기업 선정	2016년 ~2025년	글로벌 진출을위한 R&D, 마케팅 사업의 국가지원	해외 직접수출 기회확대
IP- R&D	■ 신규 IP 창출 - 차량용 차동장치(사이드기어 와샤) - 차량용 차동장치(링기어 조립 부시) - 변속기용 차동장치의 차동컵 제조방법 - 전기 자동차용 2단 변속기&cr- 차량용 차동장치(베어링 장착 구조변경)&cr- 차량용 차동장치 및 그 제조방법 (케이스와 베어링 간 슬립현상 방지)&cr- 차량용 변속기 및 차량동력 전달장치 &cr(링기어와 2개의 유성기어 치합)&cr- 차량용 변속기 및 차량의 동력 전달장치 &cr(링기어가 없는 3개의 유성기어 조합)	2016년&cr~2019년	지적재산권 확대를 통한 경쟁력 확보	신규수주 확대 및 미래산업 육성

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr가. 지적재산권 현황&cr

구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품
특허권	자동변속기용 차동장치	네오오토	14. 12. 15	15. 05. 12	알루미늄 디프렌셜
특허권	차량용 차동장치 마찰저감 및 체결력 향상	네오오토	17. 01. 12	17. 09. 21	알루미늄 디프렌셜
특허권	전기 자동차용 2단 변속기	네오오토	17. 02. 01	18. 06. 07	전기차용 2단 변속기
특허권	차동장치 내 베어링 부의 마모 및 변형방지	네오오토	17. 12. 28	19. 03. 25	알루미늄 디프렌셜

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

&cr요약재무정보는 K-IFRS작성기준에 따라 작성되었으며 제9기, 제8기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 제10기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.&cr

가. 요약 재무제표&cr (단위:천원)

구 분	제10기 1분기	제9기	제8기
[유동자산]	36,069,679	36,683,081	37,254,793
현금및현금성자산	8,073,764	12,578,724	9,861,131
단기금융상품	-	-	1,240,000
매출채권및기타채권	16,796,771	13,487,087	16,805,610
재고자산	8,669,951	8,121,878	7,812,998
기타유동자산	2,529,193	2,495,392	1,535,053
[비유동자산]	105,735,718	105,824,700	99,851,763
기타채권	867,611	867,611	115,130
유형자산	101,246,806	101,365,834	95,640,623
무형자산	105,966	142,209	506,559
확정급여자산	-	-	443,975
기타금융자산	1,521,101	1,454,812	1,173,524
이연법인세자산	1,994,234	1,994,234	1,971,952
자 산 총 계	141,805,397	142,507,781	137,106,556
[유동부채]	37,410,666	37,246,832	36,415,924
[비유동부채]	26,543,790	27,720,884	28,181,058
부 채 총 계	63,954,457	64,967,716	64,596,982
[자본금]	3,937,482	3,937,482	3,937,482
[자본잉여금]	11,047,739	11,047,739	11,047,739
[기타자본]	1,489,597	1,489,597	1,489,597
[이익잉여금]	61,376,123	61,065,248	56,034,757
자 본 총 계	77,850,940	77,540,065	72,509,574
부 채 및 자 본 총 계	141,805,397	142,507,781	137,106,556

&cr나. 요약포괄손익계산서&cr (단위:천원)

구 분	제10기 1분기	제9기	제8기
매출액	28,757,483	115,243,742	128,249,343
영업이익	464,609	2,422,365	1,606,020
법인세비용차감전순이익	973,524	3,969,003	5,074,756
당기순이익	783,349	5,798,405	4,135,626
기타포괄손익	-	(137,950)	115,233
총포괄손익	783,349	5,660,455	4,250,858
기본주당순이익(원)	99	736	525

&cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* (주)네오오토_10기1분기_20190515_리스수정2차분.ixd 2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

&cr해당사항 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 9 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 10 기 1분기말	제 9 기말
자산
유동자산	36,069,679,268	36,683,080,607
현금및현금성자산	8,073,764,051	12,578,723,959
단기금융상품		0
매출채권 및 기타채권	16,796,771,115	13,487,086,630
재고자산	8,669,951,012	8,121,878,448
기타유동자산	2,529,193,090	2,495,391,570
비유동자산	105,735,717,707	105,824,700,122
기타채권	867,611,473	867,611,473
유형자산	101,246,805,791	101,365,833,960
무형자산	105,965,764	142,209,327
순확정급여자산
기타비유동금융자산	1,521,101,018	1,454,811,701
이연법인세자산	1,994,233,661	1,994,233,661
자산총계	141,805,396,975	142,507,780,729
부채
유동부채	37,410,666,345	37,246,832,139
매입채무 및 기타채무	19,786,581,138	20,465,484,826
단기차입금	1,800,000,000	1,800,000,000
유동성장기차입금	13,816,705,731	13,119,425,172
당기법인세부채	541,651,207	351,475,889
기타유동부채	1,465,728,269	1,510,446,252
비유동부채	26,543,790,286	27,720,883,680
장기미지급금	344,209,881	255,079,882
비유동리스부채	272,496,000
장기차입금	25,648,456,300	27,313,133,000
순확정급여부채	273,628,105	147,670,798
기타비유동부채	5,000,000	5,000,000
부채총계	63,954,456,631	64,967,715,819
자본
자본금	3,937,481,500	3,937,481,500
자본잉여금	11,047,738,500	11,047,738,500
기타자본항목	1,489,597,060	1,489,597,060
이익잉여금(결손금)	61,376,123,284	61,065,247,850
자본총계	77,850,940,344	77,540,064,910
자본과부채총계	141,805,396,975	142,507,780,729

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 10 기 1분기		제 9 기 1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	28,757,483,101	28,757,483,101	23,863,287,828	23,863,287,828
매출원가	26,360,633,741	26,360,633,741	21,484,428,603	21,484,428,603
매출총이익	2,396,849,360	2,396,849,360	2,378,859,225	2,378,859,225
판매비와관리비	1,932,240,141	1,932,240,141	1,663,051,207	1,663,051,207
영업이익	464,609,219	464,609,219	715,808,018	715,808,018
금융수익	40,755,563	40,755,563	40,371,975	40,371,975
금융원가	266,243,701	266,243,701	306,124,610	306,124,610
기타수익	738,486,622	738,486,622	539,936,596	539,936,596
기타비용	4,083,531	4,083,531	9,965,742	9,965,742
법인세비용차감전순이익	973,524,172	973,524,172	980,026,237	980,026,237
법인세비용	190,175,318	190,175,318	186,204,985	186,204,985
당기순이익	783,348,854	783,348,854	793,821,252	793,821,252
기타포괄손익		0
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)		0
총포괄손익	783,348,854	783,348,854	793,821,252	793,821,252
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	99	101	101

자본변동표
제 10 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	3,937,481,500	11,047,738,500	1,489,597,060	56,034,757,365	72,509,574,425
당기순이익				793,821,252	793,821,252
확정급여제도의 재측정요소
무상증자
배당금지급				(629,964,560)	(629,964,560)
자기주식취득
2018.03.31 (기말자본)	3,937,481,500	11,047,738,500	1,489,597,060	56,198,614,057	72,673,431,117
2019.01.01 (기초자본)	3,937,481,500	11,047,738,500	1,489,597,060	61,065,247,850	77,540,064,910
당기순이익				783,348,854	783,348,854
확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0
무상증자
배당금지급	0	0	0	(472,473,420)	(472,473,420)
자기주식취득	0	0	0	0	0
2019.03.31 (기말자본)	3,937,481,500	11,047,738,500	1,489,597,060	61,376,123,284	77,850,940,344

현금흐름표
제 10 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 10 기 1분기	제 9 기 1분기
영업활동현금흐름	2,459,328,026	2,267,737,835
당기순이익(손실)	783,348,854	793,821,252
현금의 유출 없는 비용등	3,627,375,613	3,220,104,514
현금의 유입 없는 수익등	(30,361,544)	(31,530,829)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,672,270,309)	(1,464,778,017)
매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(3,312,184,485)	402,200
재고자산의 감소(증가)	(548,072,564)	(1,633,665,558)
기타유동자산의 감소(증가)	(29,813,400)	(275,239,791)
매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	2,272,977,035	483,404,507
기타유동부채의 증가(감소)	(45,099,595)	(15,531,925)
퇴직급의 순지급	(10,077,300)	(21,814,050)
사외적립자산 기여금 납부		(2,333,400)
이자수취	26,013,423	27,030,469
이자지급	(270,789,891)	(276,909,554)
법인세납부	(3,988,120)	0
투자활동현금흐름	(5,953,810,909)	(2,292,359,444)
투자활동으로 인한 현금유입액	113,130,293	352,530,000
단기금융상품의 감소		360,000,000
기타채권의 감소	2,500,000	(7,970,000)
기타금융자산(비유동)의 감소	10,000,000	500,000
정부보조금의 증가	100,630,293
유형자산의 처분
투자활동으로 인한 현금유출액	(6,066,941,202)	(2,644,889,444)
단기금융상품의 증가	0	(110,000,000)
기타채권의 증가		0
유형자산의 취득	(5,990,651,885)	(2,457,527,143)
무형자산의 취득		(4,146,000)
기타금융자산(비유동)의 증가	(76,289,317)	(73,216,301)
장기금융상품의 증가
재무활동현금흐름	(1,014,499,963)	(937,781,696)
재무활동으로 인한 현금유입액	2,000,000,000	7,620,000,000
장기차입금의 차입	2,000,000,000	7,620,000,000
재무활동으로 인한 현금유출액	(3,014,499,963)	(8,557,781,696)
유동성장기차입금의 상환	(2,967,396,141)	(8,557,781,696)
자기주식의 취득
리스부채의 지급	(47,103,822)
배당금지급	0
외환표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,022,938	8,255,218
현금및현금성자산의 감소	(4,504,959,908)	(954,148,087)
기초현금및현금성자산	12,578,723,959	9,861,131,464
기말현금및현금성자산	8,073,764,051	8,906,983,377

5. 재무제표 주석

제10(당) 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지&cr제 9(전) 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
주식회사 네오오토

&cr1. 당사의 개요&cr

주식회사 네오오토(이하 "당사")는 서울특별시 종로구 새문안로5길 19 로얄빌딩에 본점을 두고 있으며, 2010년 경북 경주시 건천읍에 소재한 오토인더스트리(구, 오토오티오)로부터 물적분할되어 설립하였습니다. 당사는 오토인더스트리가 2008년 충남 예산군 삽교읍에 공장을 설립하여 운영이 시작되었으며, 목적사업은 자동차부품 가공 및 제조업입니다. &cr&cr당사는 수 차례 증자를 거쳐 당1분기말 현재 당사의 납입자본금은 3,937,482 천원입니다. 당사는 2015년 한국거래소로부터 코스닥시장 상장을 승인받았습니다. 당1분기말 현재 당사의 대표이사는 김홍직이고 최대주주는 김선현(특수관계자 포함 지분율 57.6 %)입니다.&cr

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr

(1) 회계기준의 적용&cr&cr당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년12월31일자로 종료하는회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr(2) 중요한판단과 추정불확실성의 주요원천&cr&cr중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

3. 유의적인 회계정책&cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표 작성에 적용된 것과 동일한회계정책을 적용하고 있습니다.&cr&cr(1) 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’, 기업회계기준서 제1023호 ‘차입원가’, 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 및 기업회계기준서 제1111호 ‘공동약정’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1012호 법인세

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1023호 차입원가

기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합

제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정

기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.&cr&cr당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.&cr

변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

① 리스이용자의 회계처리

ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약

동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다.

최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식

사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식

ㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약

금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결실체는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.

② 리스제공자의 회계처리

리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.&cr

동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).

4. 부문정보&cr&cr기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당사의 유형별 수익인식 금액은 재화의 판매와 관련한 매출이며, 당기 및 전기 중단일외부고객으로부터의 매출액이 당사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위:천원)

구 분	당 1분기	전 기
A고객	20,822,676	79,211,439
B고객	4,055,915	15,490,597

&cr(2) 당사의 매출액은 모두 국내(대한민국)에서 발생하고 있으며, 당사의 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.

5. 사용제한예금&cr &cr 당1분기말과 전기말 현재 사용 제한예금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	금융기관	당1분기말	전기말	비고
장기금융상품	우리은행	2,000	2,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타채권&cr &cr 당1분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	당1분기말	전기말
유동자산
매출채권	15,893,278	12,877,539
단기대여금	551,600	554,100
미수금	351,893	55,448
소계	16,796,771	13,487,087
비유동자산
장기대여금	867,611	867,611

* 매출채권및기타채권 중 손상되진 않았으나 연체된 채권이 6,490천원이 포함되어 있습니다.&cr &cr7. 재고자산&cr

(1) 당1분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	당1분기말	전기말
제품	4,490,624	4,190,158
평가손실누계액	(694,721)	(589,877)
재공품	2,518,513	2,180,417
평가손실누계액	(141,768)	(115,075)
원재료	2,556,203	2,489,761
평가손실누계액	(58,900)	(33,505)
합계	8,669,951	8,121,879

&cr ( 2) 당1분기 중 손익으로 인식한 재고자산평가손실은 156,931 천원(전기말 재고자산평가손실(환입): (46,409 천원)이며, 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. &cr

8. 기타유동자산&cr &cr 당1분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	당1분기말	전기말
선급금	712,632	586,179
선급비용	85,043	72,442
부가세대급금	1,731,518	1,836,770
합계	2,529,193	2,495,391

9. 기타금융자산

&cr 당1분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말	전기말
장기금융상품	1,397,538	1,326,322
보증금	123,563	128,490
합 계	1,521,101	1,454,812

10. 유형자산&cr &cr (1) 당1분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말				전기말
취득원가	정부보조금	상각및손상차손&cr 누계액	장부금액	취득원가	정부보조금	상각및손상차손&cr 누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	12,194,491	-	-	12,194,491	12,194,491	-	-	12,194,491
건물	32,904,728	(2,769,300)	(3,542,578)	26,592,849	32,904,728	(2,787,400)	(3,328,062)	26,789,266
구축물	63,004	-	(33,114)	29,890	63,004	-	(31,813)	31,191
기계장치	132,056,210	(257,664)	(83,271,457)	48,527,089	127,630,507	(7,069)	(80,808,479)	46,814,959
차량운반구	702,784	-	(533,269)	169,514	702,784	-	(513,676)	189,108
공구와기구	9,320,382	-	(7,366,724)	1,953,658	9,320,382	-	(7,162,674)	2,157,708
비품	387,803	-	(286,982)	100,821	384,303	0	(275,580)	108,723
금형	119,006	-	(100,648)	18,358	119,006	0	(99,509)	19,497
시설장치	2,786,307	-	(2,571,437)	214,870	2,786,307	0	(2,540,497)	245,810
건설중인자산	11,383,267	(210,496)	-	11,172,771	13,178,009	(362,928)	-	12,815,081
사용권자산	319,600	-	(47,104)	272,496	-	-	-	-
합 계	202,237,581	(3,237,461)	(97,753,313)	101,246,807	199,283,521	(3,157,397)	(94,760,290)	101,365,834

(2) 당1분기와 전1분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당1분기)	(단위:천원)

구 분	기초	취 득	정부보조금	처분 및 손상	상 각(*1)	대 체	기 말
토지	12,194,491	-	-	-	-	-	12,194,491
건물	26,789,266	-	-	-	(196,416)	-	26,592,849
구축물	31,191	-	-	-	(1,302)	-	29,890
기계장치	46,814,959	585,011	(100,062)		(2,460,511)	3,687,692	48,527,089
차량운반구	189,108	-	-	-	(19,594)	-	169,514
공구와기구	2,157,708	-	-	-	(204,050)	-	1,953,658
비품	108,723	3,500	-	-	(11,402)	-	100,821
금형	19,497	-	-	-	(1,140)	-	18,358
시설장치	245,810	-	-	-	(30,940)	-	214,870
건설중인자산	12,815,081	2,045,950	(568)	-	-	(3,687,692)	11,172,771
사용권자산	-	319,600	-	-	(47,104)	-	272,496
합 계	101,365,834	2,954,061	(100,630)	0	(2,972,459)	-	101,246,807

(*1)	당1분기 감가상각비 중 2,928,428천원은 매출원가, 44,031천원 은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(전1분기)	(단위:천원)

구분	기초	취득(*1)	대체	감가상각(*2)	당 1분기말
토지	12,194,491	-	-	-	12,194,491
건물	27,574,912	-	-	(195,947)	27,378,965
구축물	36,398	-	-	(1,302)	35,096
기계장치	44,717,865	-	559,284	(1,988,000)	43,289,149
차량운반구	210,466	-	-	(23,212)	187,254
공구와기구	2,872,187	15,550	-	(245,136)	2,642,601
비품	126,521	3,900	-	(11,240)	119,181
금형	15,905	-	-	(830)	15,075
시설장치	425,464	-	-	(56,242)	369,221
건설중인자산	7,466,413	2,175,493	(570,184)	-	9,071,722
합계	95,640,623	2,194,943	(10,900)	(2,521,909)	95,302,756

(*1)	당 1분기 감가상각비 중 2,492,999천원은 매출원가, 28,910천원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 당기 건설중인자산 중 10,900천원은 무형자산으로 대체되었습니다.

(3) 당1분기말 현재 당 사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(원화단위:천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련계정과목	차입금액	담보권자
토지	12,194,491	KRW 56,720,000&crJPY 834,680,000&crEUR 2,830,080	차입금	30,965,252	우리은행&crKEB하나은행&cr기업은행
건물	26,234,567
기계장치	48,527,089

11. 무형자산

&cr (1) 당1분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말				전기말
취득원가	정부보조금	상각및손상차손&cr 누계액	장부금액	취득원가	정부보조금	상각및손상차손&cr 누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
소프트웨어	1,636,833	(26,536)	(1,535,926)	74,371	1,636,833	(41,250)	(1,485,050)	110,533
회원권	28,805	-	-	28,805	28,805	-	-	28,805
특허권	6,520	(3,008)	(722)	2,790	6,520	(3,091)	(557)	2,872
합 계	1,672,158	(29,543)	(1,536,648)	105,966	1,672,158	(44,341)	(1,485,607)	142,210

(2) 당1분기와 전1분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당1분기)	(단위:천원)

구분	기초	취 득	상 각	대체	당1분기말
소프트웨어	110,533	-	(36,162)	-	74,371
회원권	28,805	-	-	-	28,805
특허권	2,872	-	(82)	-	2,790
합 계	142,210	-	(36,244)	-	105,966

(전1분기)	(단위:천원)

구분	기초	취득	상각	대체	전1분기말
소프트웨어	177,254	10,900	(46,435)	10,900	152,620
회원권	328,805	-	-	-	328,805
특허권	500	-	(13)	-	487
합계	506,559	10,900	(46,448)	10,900	481,912

12. 매입채무및기타채무&cr &cr 당1분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말	전기말
매입채무	14,458,130	13,160,277
미지급금	857,444	3,261,110
미지급비용	3,998,916	4,044,098
장기미지급금	344,210	255,080
합계	19,658,700	20,720,565

13. 차입금&cr &cr(1) 당1분기말과 전기말 현재 단기차입금 의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

차입처	구 분	연이자율	당1분기말	전기말
현대파워텍	운영자금	-	1,800,000	1,800,000
계			1,800,000	1,800,000

(2) 당1분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

차입처	구분	연이자율	당1분기말	전기말
우리은행	시설자금 등	2.65% ~ 2.96%	14,902,500	16,128,125
산업은행	운영자금	2.98% ~ 3.01%	5,375,000	5,750,000
KEB하나은행	시설자금 등	2.62% ~ 3.23%	3,582,989	3,824,433
국민은행	운영자금	3.19%	2,000,000	-
씨티은행	운영자금	2.95%	833,333	1,000,000
기업은행	시설자금 등	1.30%~2.44%	12,771,340	13,730,000
차감: 유동성대체			(13,816,706)	(13,119,425)
합 계			25,648,456	27,313,133

(3) 당사는 상기 장기차입금과 관련하여 당사 소유의 토지, 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있으며(주석10 참조), 특수관계자로부터 연대보증을 제공받고 있습니다 (주석28 참조).

14. 기타부채&cr &cr(1) 당1분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	당1분기말	전기말
예수금	192,901	237,620
선수금	1,272,827	1,272,827
합계	1,465,728	1,510,447

(2) 당1분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	당1분기말	전기말
임대보증금	5,000	5,000

15. 순확정급여부채 &cr

(1) 당1분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당1분기말	전기말
순확정급여자산
확정급여채무의 현재가치	3,162,602	3,031,168
사외적립자산의 공정가치	(2,996,893)	(2,984,849)
소 계	165,708	46,319
기타장기종업원급여채무	107,920	101,352
합 계	273,628	147,671

(2) 당1분기와 전1분기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당1분기)	(단위:천원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	합 계
기초잔액	3,031,168	(2,984,849)	46,319
당기근무원가	190,249	-	190,249
이자비용(이자수익)	-	(12,044)	(12,044)
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	-	-	-
인구통계적 가정변화에 의한 효과	-	-	-
재무적 가정변화에 의한 효과	-	-	-
경험조정에 의한 효과	-	-	-
사외적립자산에 대한 이자수익	-	-	-
(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	-	-
납입액	-	-	-
퇴직금지급액	(58,816)	-	(58,816)
합 계	3,162,602	(2,996,893)	165,708

(전1분기)	(단위:천원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	합 계
기초잔액	2,509,581	(3,033,628)	(524,047)
당기근무원가	161,928	-	161,928
이자비용(이자수익)	-	-	-
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	-	-	-
인구통계적 가정변화에 의한 효과	-	-	-
재무적 가정변화에 의한 효과	-	-	-
경험조정에 의한 효과	-	-	-
사외적립자산에 대한 이자수익&cr(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	-	-
납입액	-	(2,333)	(2,333)
퇴직금지급액	(42,899)	-	(42,899)
합 계	2,628,610	(3,035,961)	(407,351)

( 3) 당1분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말	전기말
정기예금 등(원리금 보장형 상품)	2,996,893	2,984,849

당사는 확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위한 할인율로 확정급여채무의 예상 지급시기와 일관성이 있는 우량 회사채(AA+)의 수익률을 적용하고 있습니다. 사외적립자산에 대한 기대수익율은 확정급여채무의 현재가치 계산에 사용한 할인율과 동일하게 적용하였습니다. &cr

16. 우발부채 및 약정사항 &cr

(1 ) 당1분기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 한도 및 약정사항의 주요 내용은 다음과 같습니다.

	(단위:JPY,EUR,USD,천원)

금융기관	약정 내용	통 화	당1분기말	전기말
우리은행	일람불수입	JPY	180,000	180,000
EUR	2,000	2,000
씨티은행	차입약정 한도	KRW	833,333	1,000,000
KEB하나은행	차입약정 한도	KRW	4,033,100	4,033,100
기업은행	일람불수입	USD	-	2,000
차입약정 한도	KRW	17,500,000	17,500,000
산업은행	포괄한도	KRW	8,000,000	8,000,000

(1) 당사의 차입금 중 별도의 한도 약정이 없는 우리은행 14,902,500 천원은 상기 차입약정 한도금액에서 제외되어 있습니다.&cr (2) 당1분기말 현재 당사는 인허가보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 3,426,425천원 (전기 : 3,436,425천원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 주석 28에 기재되어 있습니다. &cr

17. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본

&cr(1) 당1분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말	전기말
수권주식수	30,000,000주	30,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	7,874,963주	7,874,963주
보통주자본금	3,937,482	3,937,482

(2) 당1분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말	전기말
주식발행초과금	11,047,739	11,047,739

&cr(3) 당1분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말	전기말
주식보상비용	1,492,792	1,492,792
자기주식	(3,195)	(3,195)
합계	1,489,597	1,489,597

&cr당사는 전기이전 우리사주조합원에 당사 보통주식 총 56,000주를 주당 2,000원에 부여하였습니다. 동 주식 부여일의 주식공정가치와 취득대가와의 차액 전액이 주식보상비용(종업원급여)으로 인식되었습니다.

18. 주당이익&cr &cr (1) 기 본 주당이익&cr&cr기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식(주석 17참조)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당1분기 및 전1분기 의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.

(단위:천원)

구 분	당1분기		전1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
분기순이익	783,349	783,349	793,821	793,821
가중평균유통보통주식수	7,874,557주	7,874,557주	7,874,557주	7,874,557주
기본주당순이익	99원	99원	101원	101원

&cr (2) 희석주당이익 &cr &cr당사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. &cr

19 . 판매비와관리비 &cr &cr 당1분기와 전1분기 의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당1분기		전1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	596,316	596,316	479,968	479,968
퇴직급여	75,766	75,766	78,188	78,188
복리후생비	72,098	72,098	60,132	60,132
여비교통비	25,834	25,834	33,929	33,929
접대비	14,483	14,483	21,223	21,223
세금과공과	6,307	6,307	4,064	4,064
감가상각비	44,031	44,031	28,910	28,910
지급임차료	11,619	11,619	32,628	32,628
운반비	198,315	198,315	180,576	180,576
도서인쇄비	4,127	4,127	4,389	4,389
소모품비	28,611	28,611	28,547	28,547
지급수수료	657,731	657,731	626,466	626,466
무형자산상각비	36,244	36,244	46,448	46,448
기타	160,758	160,758	37,583	37,583
합계	1,932,240	1,932,240	1,663,051	1,663,051

20. 금융수익 및 금융비용 &cr

(1) 당1분기와 전1분기 의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당1분기		전1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	26,013	26,013	20,306	20,306
외환차익	10,394	10,394	8,841	8,841
외화환산이익	4,348	4,348	11,225	11,225
합계	40,756	40,756	40,372	40,372

(2) 당1분기와 전1분기 의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당1분기		전1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	239,700	239,700	273,638	273,638
외환차손	16,052	16,052	7,588	7,588
외화환산손실	4,026	4,026	24,899	24,899
금융보증비용	6,466	6,466	-	-
합계	266,244	266,244	306,125	306,125

21. 기타수익 및 기타비용 &cr &cr (1) 당1분기와 전1분기 의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당1분기		전1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
임대료수익	656,460	656,460	488,220	488,220
기타	82,027	82,027	51,717	51,717
합계	738,487	738,487	539,937	539,937

2) 당1분기와 전1분기 의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당1분기		전1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기부금	1,073	1,073	-	-
기타	3,011	3,011	9,966	9,966
합계	4,084	4,084	9,966	9,966

&cr 22. 법인세&cr법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당 1분기 및 전1분기 의 평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)은 22% 입니다.&cr

23. 비용의 성격별 분류&cr &cr 당1분기와 전 1분기의 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	당1분기	전1분기
제품, 재공품의 변동	(507,025)	(1,361,057)
원재료의 사용액	12,096,163	10,804,640
종업원급여	1,611,189	1,328,846
복리후생비	445,484	425,877
전력비	1,293,175	1,230,655
감가상각비와 무형자산상각비	3,008,702	2,568,357
지급수수료	2,632,030	2,292,133
외주가공비	5,110,262	3,861,438
기타비용	2,602,895	1,996,591
매출원가 및 판매비와관리비 합계	28,292,874	23,147,480

2 4. 현금흐름표&cr &cr(1) 당1분기와 전1분기의 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	당1분기	전1분기
감가상각비	2,972,458	2,521,909
무형자산상각비	36,244	46,447
외화환산손실	4,026	24,899
이자비용	239,700	273,638
퇴직급여	178,205	161,928
복리후생비	6,568	5,078
법인세비용	190,175	186,205
합 계	3,627,376	3,220,104

&cr(2) 당1분기와 전1분기 의 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	당1분기	전1분기
이자수익	26,013	20,306
외화환산이익	4,348	11,225
합 계	30,362	31,531

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기중 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	기초	재무활동현금흐름에서 발생한 변동	비현금변동유동성대체	기말
단기차입금	1,800,000	-	-	1,800,000
유동성장기부채	13,119,425	(2,967,396)	3,664,677	13,816,706
장기차입금	27,313,133	2,000,000	(3,664,677)	25,648,456

25. 리스&cr&cr(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	제10기 1분기	당기초
사용권자산(*)
부동산	98,766	118,060
차량운반구	81,210	92,996
기타	92,520	108,544
합계	272,496	319,600

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다.&cr

	(단위:천원)

구 분	제10기 1분기	당기초
리스부채(*)
유동	-	-
비유동	272,496	319,600
합계	272,496	319,600

(*) 재무상태표의 '비유동부채' 항목에 포함되었습니다. &cr&cr(2) 손익계산서에 인식된 금액&cr리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr

	(단위:천원)

구 분	제10기 1분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	19,296
차량운반구	11,786
기타	16,022
합계	47,104
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	1,230
단기리스료 및 소액자산 리스료 (영업비용에 포함)	44,131

&cr 26. 금융위험관리 &cr &cr 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각의 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.

&cr(1) 신용위험&cr

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손 실을 입을 위험을 의미합니다. &cr &cr당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

&cr (2) 유동성위험&cr&cr 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

&cr 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. &cr

(3) 시장위험&cr

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험&cr&cr 당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환리스크에 대해서 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있습니다. &cr

당1분기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

	(단위:USD,EUR,JPY,CHF,천원)

구 분	통 화	당1분기말		전기말
외 화	원 화	외 화	원 화
---	---	---	---	---	---
외화자산
현금및현금성자산	EUR	169,781	216,888	169,781	217,177
JPY	10	-	10	-
USD	338,933	385,638	190,161	212,619
외화부채
미지급금	EUR	108,401	138,478	53,000	67,795
JPY	22,010,000	226,316	89,240,000	904,162
CHF	115,965	132,621	244,380	277,669
USD	8,267	9,407	8,267	9,244
미지급비용	USD	24	27	24	27

당1분기말과 전기말 현재 원화대비 USD, EUR, JPY , CHF 환율이 변동하였다면, 당사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 환율이 10% 상승 또는 하락 시 당1분기말과 전기말현재의 외화표시 금융자산 및 금융부채에 대한 외화환산이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 동금액에는 이자율 변동으로 인한 효과는 반영되지 않았습니다.&cr

	(단위:천원)

통 화	당1분기말		전기말
10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락
---	---	---	---	---
EUR	7,841	(7,841)	14,938	(14,938)
JPY	(22,632)	22,632	(90,416)	90,416
CHF	(13,262)	13,262	(27,767)	27,767
USD	37,620	(37,620)	20,338	(20,338)

2 ) 이자율위험&cr&cr 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 운용 또는 조달하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 지속적으로 시장이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 재무상태표 항목의 포지션을 변경하거나 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr

당1분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 이자율변동 위험에 노출되어 있는 변동금리부 차입금으로 발생하는 연간 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말		전기말
100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락
---	---	---	---	---
이자비용	316,678	(316,678)	322,900	(322,900)

&cr(4) 자본위험관리 &cr

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 이를 위해 당사는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.

당1분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말	전기말
총부채	63,954,457	64,967,716
총자본	77,850,940	77,540,065
부채비율	82%	84%

27. 금융상품 &cr

(1) 당1분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산	(단위:천원)

구 분	대여금및수취채권
당1분기말	전기말
---	---	---
현금및현금성자산	8,073,764	12,578,724
단기금융상품	-	-
매출채권및기타채권	17,664,382	14,354,698
기타금융자산	1,521,101	1,454,812
합 계	27,259,247	28,388,234

2) 금융부채	(단위:천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채
당1분기말	전기말
---	---	---
매입채무및기타채무	19,658,700	20,720,565
기타비유동부채	5,000	5,000
리스부채	272,496	-
차입금	41,265,162	42,232,558
합 계	61,201,358	62,958,123

(2) 당1분기말과 전기말 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
대여금및수취채권
기타채권	867,611	867,611	867,611	867,611
기타금융자산	1,521,101	1,521,101	1,454,812	1,454,812
합 계	2,388,712	2,388,712	2,322,423	2,322,423
상각후원가로 인식된 부채
장기차입금	25,648,456	25,648,456	27,313,133	27,313,133
기타비유동부채	5,000	5,000	5,000	5,000
합 계	25,653,456	25,653,456	27,318,133	27,318,133

유 동 성 항목으로 분류되는 금융자산 및 금융부채 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다.

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

당사는 반복 적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당1분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.&cr &cr(4) 당1분기와 전기의 금융상품 범주별 순손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구 분	당1분기				전1분기
대여금및&cr수취채권	당기손익인식&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	계	대여금및&cr수취채권	당기손익인식&cr금융자산	상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채	계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
이자수익	26,013	-	-	26,013	20,306	-	-	20,306
이자비용	-	-	(239,700)	(239,700)	-	-	(273,638)	(273,638)
외화관련이익	10,431	-	4,312	14,742	8,546	-	11,520	20,066
외화관련손실	(13,545)	-	(6,532)	(20,078)	(291)	-	(32,196)	(32,486)

&cr (5) 일괄 상계 또는 유사한 약정&cr&cr당1분기말 및 전기말 현재 일괄 상계 또는 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

매출채권및기타채권(*1)	당1분기말	전기말
자산총액	18,564,932	16,096,700
상계된 부채총액	(6,356,343)	(5,862,655)
재무상태표 표시 순액	12,208,589	10,234,045
상계되지 않은 금액	-	-
순액	12,208,589	10,234,045

(*1)	당사는 유상으로 공급한 제품 등에 대하여 지불받 아야 할 채권 및 지불하여야 할 채무 등이 있는 경우 이를 상계의 통지 없이 상계하여 지불 받을 수 있습니다.

	(단위:천원)

매입채무및기타채무(*1)	당1분기말	전기말
부채총액	16,516,809	17,383,470
상계된 자산총액	(6,356,343)	(5,862,655)
재무상태표 표시 순액	10,160,466	11,520,815
상계되지 않은 금액	-	-
순액	10,160,466	11,520,815

(*1)	당사는 유상으로 공급 받은 물품 등에 대하여 지불하여야 할 채무 및 지불받아야 할 채권 등이 있는 경우 이를 상계의 통지 없이 상계하여 지불할 수 있습니다.

28. 특수관계자

&cr 당1분기말 현재 당사의 최대주주 김선현(특수관계자 포함)은 보유지분 57.6 %로 당사를 지배하고 있으며, 당사가 지분을 소유하고 있는 종속기업 및 관계기업 등은 없습니다. &cr&cr당1분기말 현재 당사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

당1분기	비고
(주)오토인더스트리	당사를 지배하는 개인 및 가까운 가족이 지배하는 기업
(주)아팩산업

&cr (1) 당1분기와 전1분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당1분기)	(단위:천원)

특수관계구분	회사명	수익		비용
매출	기타	매입	유형자산 매입	기타
---	---	---	---	---	---	---
기타 특수관계자	(주)오토인더스트리	-	1,608	12,433,466	-	23,359
최대주주	김선현	-	-	-	-	24,000

(전1분기)	(단위:천원)

특수관계구분	회사명	수익		비용
매출	기타	매입	유형자산 매입	기타
---	---	---	---	---	---	---
기타 특수관계자	(주)오토인더스트리	-	581	11,679,792	-	1,692
최대주주	김선현	-	-	-	-	24,000

(2) 당1분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당1분기말)	(단위:천원)

특수관계구분	회사명	채권		채무
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
기타 특수관계자	(주)오토인더스트리	-	265,761	4,779,081	28,620

(전기말)	(단위:천원)

특수관계구분	회사명	채 권		채 무
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
기타 특수관계자	(주)오토인더스트리	-	259,060	4,718,897	44,532

( 3) 당1분기와 전1분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다.

(4) 당1분기와 전 1분 기의 주요 경영진(임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

	(단위:천원)

구분	당1분기	전1분기
단기종업원급여	199,463	183,367
퇴직급여	61,044	24,737
합계	260,507	208,104

&cr (5) 당1분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자로부터 당사의 차입금 및 약정한도와 관련하여 제공받고 있는 보증 내역은 다음과 같습니다(주석 13 및 16 참조).

	(단위:천원)

보증처	보증제공자	당1분기말	전기말
씨티은행	최대주주, (주)오토인더스트리	1,083,333	1,300,000
KEB하나은행	(주)오토인더스트리	6,000,000	6,000,000
산업은행	(주)오토인더스트리	6,375,000	6,750,000
서울보증보험	(주)오토인더스트리	3,418,800	3,418,800

6. 기타 재무에 관한 사항

1) 대손충당금 설정현황&cr&cr(1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr당사의 매출처는 관계사 및 대기업 계열사가 매출채권의 대부분을 차지하고 있으며, 일부의 기타채권으로 이루어져 있습니다. 회사의 설립 이후 대손이 발생하지 않으므로 대손충당금을 설정하지 않고 있습니다.&cr (단위: 천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
제10기&cr 1분기	매출채권	15,893,278	-	0%
미수금	351,893	-	0%
합 계	16,245,171	-	0%
제9기	매출채권	12,877,539	-	0%
미수금	55,448	-	0%
합 계	12,932,987	-	0%
제8기	매출채권	13,870,104	-	0%
미수금	1,564,161	-	0%
합 계	15,434,265	-	0%

&cr(2) 대손충당금 설정방침&cr당사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상됐다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr

(3) 당1분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr (단위 :천원)

구분	6월 이하	6월 초과&cr1년 이하	1년 초과&cr3년 이하	3년 초과	계
금 액	15,886,788	6,490	-	-	15,893,278
구성비율	99.9%	0.1%	-	-	100%

&cr2) 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황&cr (단위 : 천원)

구분	제 10기 1분기	제 9기	제 8기
제품	4,490,624	4,190,158	4,202,454
재공품	2,518,513	2,180,417	2,212,450
원재료	2,556,203	2,489,761	2,182,961
합계	9,565,340	8,860,336	8,597,865

&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr[실사내역]&cr당사는 매 분기마다 재고실사를 실시하며, 결산년도 기말에는 외부감사인의 입회하에 직접 재고자산을 실사한 뒤 재무제표를 작성하고 있습니다. &cr- 실사일 : 매 분기말, 결산년도 말&cr- 감사인 참여 및 입회여부 : 매 결산년도 말 실사에 직접 참여&cr- 기타사항 : 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 매 결산년도 말에 순실현가능가치를 재평가 하고있습니다.&cr

(3) 장기체화재고 등의 내역&cr당사는 결산년도 말 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다.&cr&cr당1분기말 현재 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)

구분	제 10기 1분기
제품	4,490,624
평가손실누계액	(694,721)
재공품	2,518,513
평가손실누계액	(141,768)
원재료	2,556,203
평가손실누계액	(58,900)
합계	8,669,951

&cr3) 공정가치평가 내역&cr(1) 최근 3사업연도의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	제 10기 1분기		제 9기		제 8기
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---	---	---
대여금및수취채권
기타채권	867,611	867,611	867,611	867,611	115,130	115,130
기타금융자산	1,521,101	1,521,101	1,454,812	1,454,812	1,173,524	1,173,524
합계	2,388,712	2,388,712	2,322,423	2,322,423	1,288,654	1,288,654
상각후원가로 인식된 부채
장기차입금	25,648,456	25,648,456	27,313,133	27,313,133	28,044,158	28,044,158
기타비유동부채	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
합계	25,653,456	25,653,456	27,318,133	27,318,133	28,049,158	28,049,158

(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 아래와 같은 수준별로 구분됩니다.&cr

수준	내용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr공정가치로 측정되는 당사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 당1분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

구분	제 10기 1분기			제 9기			제 8기
수준1	수준2	수준3	수준1	수준2	수준3	수준1	수준2	수준3
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
[반복적인 공정가치 측정치]	-	-	-	-	-	-	-	-	-
당기손익인식금융자산	-	-	-	-	-	-	-	-	-
[공시되는 공정가치]	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타채권	-	-	867,611	-	-	867,611	-	-	115,130
기타금융자산	-	-	1,521,101	-	-	1,454,812	-	-	1,173,524
장기차입금	-	-	25,648,456	-	-	27,313,133	-	-	28,044,158
기타비유동부채	-	-	5,000	-	-	5,000	-	-	5,000

&cr당사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제10기(당기)대주회계법인--제9기(전기)안진회계법인적정-제8기(전전기)안진회계법인적정-

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제10기(당기)대주회계법인반기 재무제표 검토 및 기말 재무제표 감사90백만원-제9기(전기)안진회계법인반기 재무제표 검토 및 기말 재무제표 감사81백만원900시간제8기(전전기)안진회계법인반기 재무제표 검토 및 기말 재무제표 감사75백만원900시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제10기(당기)----------제9기(전기)----------제8기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성&cr&cr당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 1명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 각각의 이사 주요이력 및 업무분장은 동 보고서의 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr회사는 이사회의 권한과 효율적인 운영을 위한 규정을 다음과 같이 정하고 있으며, 이사회 규정에 따라 대표이사가 이사회의 의장을 겸직하고 있습니다.&cr

나. 이사회 운영규정의 주요내용

구분	내용
구성	제4조(구성) 이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다.
의장	제5조(의장) ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다. ② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제35조에 의한 순으로 그 직무를 대행한다.
소집	제6조 (소집권자) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제7조 (소집절차) ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다.
권한과&cr의무	제3조 (권한) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 제9조 (부의사항) ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사,감사의 보수 (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치,이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 다액의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4. 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 제12조 (이사에 대한 직무집행감독권) ① 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. ② 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다.
결의&cr방법	제8조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

&cr다. 주요 의결사항 등&cr&cr(1) 주요의결사항&cr공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 개최된 전체 이사회 안건으로 이사의 출석률은 이사회 건수에 대한 개인별 참석 비율입니다.&cr

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사 등의 성명
김홍직&cr(출석률:&cr100%)	이진규&cr(출석률:&cr100%)	장민환&cr(출석률:&cr100%)	이병국&cr(출석률:&cr100%)	김선현&cr(출석률: &cr100%)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부
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19-1	2019.02.14	제1호 의안 제9기 내부결산 확정의 건&cr제2호 의안 매출액 또는 손익구조 30%이상 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-
19-2	2019.02.14	제1호 의안 현금배당의 건.	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-
19-3	2019.02.21	제1호 의안 국민은행 장기 운용자금 차입의 건.	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-
19-4	2019.03.08	제1호 의안 네오오토 제 9기 정기주주총회 소집의 건.	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-
19-5	2019.03.12	제1호 의안 우리은행 신용장 한도 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-
19-6	2019.03.29	제1호 의안 대표이사 선임의 건.	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성

(* 장민환 이사는 19년 3월 29일 사내이사직을 사임하였고, 김선현 이사는 정기주주총회에서 사내이사로 신규 선임 되었습니다.)&cr&cr라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

마. 이사의 독립성&cr

성명	직위	등기임원&cr여부	재직기간	임기&cr만료일	임기	연임여부	연임횟수
김홍직	대표&cr이사	등기임원	4.3년	2020.03.31	1년	연임	4회
이진규	사내&cr이사	등기임원	6.0년	2019.10.05	3년	연임	2회
김선현	사내&cr이사	등기임원	-	2020.03.31	1년	신규선임	-
장민환	사내&cr이사	등기임원	1.0년	2019.03.30	1년	신규선임	-
이병국	사외&cr이사	등기임원	4.3년	2020.03.31	1년	연임	4회

(* 장민환 이사는 19년 3월 29일 사내이사직을 사임하였고, 김선현 이사는 정기주주총회에서 사내이사로 신규 선임 되었습니다.)&cr&cr회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr사외이사는 임원회의에서 후보를 추천하여 이사회에서 사외이사의 전문성과 독립성을 검토하고 주주총회를 통해 선임하고 있습니다.&cr

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

연내 실시 예정

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획,구매팀	1명	과장1 (평균 6.7년)	이사회 간사&cr사외이사 지원.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부&cr

당사는 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.&cr

나. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
신상욱	중앙대학교 회계학 졸업 1984년 ~ 1999년 한일시멘트 근무 2002년 ~ 2005년 내일신문 경영지원실장 2006년 ~ 2012년 교학사 전무 2012년 ~ 2014년 도서출판 푸른숲 상근감사 2015년~ 현재 ㈜네오오토 감사	해당사항 없음	2017.09.29 &cr재선임

&cr다. 감사의 독립성&cr&cr감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. &cr

제45조(감사의 직무) ①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인 할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤감사에 대해서는 제 37조 제3항의 규정을 준용한다.

⑥감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑦감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑧제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	참석여부	비고
19-1	2019.02.14	제1호 의안 제9기 내부결산 확정의 건&cr 제2호 의안 매출액 또는 손익구조 30%이상 변경의 건	가결	참석	신상욱
19-2	2019.02.14	제1호 의안 현금배당의 건.	가결	참석	신상욱
19-3	2019.02.21	제1호 의안 국민은행 장기 운용자금 차입의 건.	가결	참석	신상욱
19-4	2019.03.08	제1호 의안 네오오토 제 9기 정기주주총회 소집의 건.	가결	참석	신상욱
19-5	2019.03.12	제1호 의안 우리은행 신용장 한도 연장의 건	가결	참석	신상욱
19-6	2019.03.29	제1호 의안 대표이사 선임의 건.	가결	참석	신상욱

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

&cr마. 감사 교육 미실시 내역

연내 실시 예정

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

바. 감사 지원조직 현황

회계세무팀3 부장1, 대리1, 사원1&cr (평균 2.9년) - 회계정보 제공&cr- 내부회계 관리제도 제반활동 지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제도의 채택여부&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. &cr&cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr

당사는 서면투표제를 채택하였으며, 서면투표제에 관한 사항은 당사 정관 제28조 2에 따릅니다.&cr

제28조의2(서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 총회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

다. 소수주주권의 행사 여부&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr라. 경영권 경쟁 여부&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

김선현본인보통주3,150,00040.003,150,00040.00-(주)오토인더스트리관계회사보통주630,0008.00630,0008.00-김숙정(*2)모친보통주233,8462.97233,8462.97-김미현동생보통주131,2501.67131,2501.67-이진규제부보통주131,2501.67131,2501.67-김진현언니보통주85,0001.0885,0001.08-곽태원형부보통주79,0801.0079,0801.00-곽한솔조카보통주40,5000.5140,5000.51-곽한결조카보통주40,5000.5140,5000.51-장민환(*1)사내이사보통주23,0000.2900-이병국사외이사보통주7,6200.107,6200.10-신상욱감사보통주6,3000.086,3000.08-(주)네오오토자기주식보통주4060.004060.00-보통주4,558,75257.884,535,75257.59-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

(*1) 사내이사 장민환은 2019년 3월 29일 사내이사직에서 퇴임하여, 특수관계인에서 제외 되었습니다.&cr(*2) 보고일 이후, 특수관계인 김숙정의 보유 주식 전체의 장내 주식 매도(계약 체결일 기준 19.04.05~19.04.11)로, 특수관계 소유주식수 및 지분율은 (자사주 포함) 4,301,906 주 54.62% 로 변동 되었습니다.&cr

나. 최대주주의 주요경력

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)
기간	경력사항	겸임현황
---	---	---	---	---
김선현(*1)	회장	2010.01~2014.12	대표이사	오토인더스트리 대표이사&cr(2003.08~현재)

(*1) 상기 최대주주 김선현은 2019년 3월 29일 정기주주총회에서 사내이사로 선임 되었습니다.&cr

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr해당사항 없습니다.

&cr2. 최대주주의 변동사항&cr해당사항 없습니다.&cr

3. 주식의 분포&cr&cr가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황&cr

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2018년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

김선현3,150,00040.0%(주)오토인더스트리630,0008.0%41,300

0.5%

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

2,79799.64%3,034,05438.53%

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

4. 주식사무

정관상&cr신주인수권의&cr내용	제 10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. '상법' 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우 4. '근로복지기본법' 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업연도 종료 후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, &cr10,000주권의 8종류
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항 없음
공고게재	인터넷 홈페이지(www.neooto.kr) / 서울경제신문

5. 주가 및 주식거래실적&cr (단위 : 원, 주)

종 류			18년10월	18년11월	18년12월	19년 1월	19년 2월	19년 3월
보통주	주 가 (종가기준)	최 고	4,895	4,050	4,640	4,865	5,840	6,300
최 저	3,710	3,900	3,960	4,150	4,945	5,700
평 균	4,403	3,969	4,259	4,390	5,380	5,979
거래량	최 고	51,874	17,321	545,200	1,355,395	1,084,794	865,193
최 저	2,596	2,857	3,509	1,706	30,660	30,303
월 간	340,631	164,423	1,060,978	2,129,668	3,599,322	1,976,785

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

&cr1. 임원 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

김홍직남1960년 01월대표&cr이사등기임원상근경영&cr총괄

부경대학교 기관공학과

1985년~2004년 현대자동차

2004년~2005년 MAGNA

2005년~2009년 GMB 미국법인

2010년~2014년 오토인더스트리

2014년~ 현재 네오오토 대표이사

---4.3년2020.03.31이진규남1968년 01월부사장등기임원상근기획&cr총괄

인하대학교 경제학과

1993년~2006년 신한데이타시스템

2007년~2014년 ㈜오토인더스트리

2013년~현재 네오오토 사업총괄 전무

131,250-최대주주의&cr친인척6.0년2020.03.31장민환&cr(*주1)남1977년 05월사내&cr이사등기임원상근사내&cr이사연세대학교 법학과 졸 &cr前석탑출판(주)대표 &cr前내일e-Biz 마케팅 팀장 &cr前(주)오토인더스트리 사내이사 &cr現(주)오토인더스트리 기획팀 팀장23,000--1년2019.03.29김선현&cr(*주2)여1959년 07월사내&cr이사등기임원상근총괄

서강대학교 경영대학원 경영학 졸&cr2003년~현재 오토인더스트리 대표이사&cr2018~ 현재 한국자동차산업협동조합 이사&cr2012~ 현재 대통령직속 3.1운동 및 대한민국 임시정부&cr 수립 100주년 기념사업추진위원회 기획소통 분과위원

3,150,000-최대주주-2020.03.31이병국남1959년 09월사외&cr이사등기임원비상근사외&cr이사

연세대학교 수학과

1986년~1987년 LG전자

1988년~2012년 신한금융투자 법인 국제영업 그룹장

2013년~현재 전문건설공제조합 리스크관리위원

7,620--4.3년2020.03.31신상욱남1955년 01월감사등기임원상근감사

중앙대학교 회계학 졸업

1984년~1999년 한일시멘트

2002년~2005년 내일신문 경영지원실장

2006년~2012년 교학사 전무

2012년~2014년 도서출판 푸른숲 상근감사

2015년~ 현재 네오오토 감사

6,300--3.8년2020.09.28

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(주1) 사내이사 장민환은 2019년 3월 29일 사내이사 지위를 사임 하였습니다.&cr(주2) 사내이사 김선현은 2019년 3월 29일 정기주주총회에서 사내이사로 신규 선임 되었습니다.&cr

2. 직원 현황

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

사무직남62--1635.0187814-사무직여11--1124.92998-생산직남29---291.5236513-생산직여1---10.011313-103--21054.111,35513-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

3. 미등기임원 보수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

38729-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사41,500사외이사 포함감사1200-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 514228-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 310836-188-----12626-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

※ 당사에는 보수 공개 대상 임원(당해 사업연도에 5억원 이상의 보수를 지급한 등기임원)이 없습니다. 등기임원은 현직 및 당해 사업연도에 퇴임한 등기임원을 포함합니다. 보수에는 급여, 상여, 퇴직금, 퇴직위로금 등 명칭과 형태를 불문하고 세법상 근로소득, 퇴직소득, 기타소득으로 인정되는 모든 급부와 주식매수선택권 행사이익을 포함합니다.&cr

2. 산정기준 및 방법

- 해당사항이 없습니다.&cr&cr3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr- 해당사항이 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

가. 계열회사의 현황&cr

당사가 속한 기업집단은 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단에 해당하지 않기 때문에 기업집단의 명칭, 기업집단의 형성과정 등은 존재하지 않습니다. 다만, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에 따라 당사가 속한 기업집단은 다음과 같은 계열회사를 보유하고 있습니다.&cr

구분	주요계열회사 명칭	사업목적	설립일	관계	상장여부
1	오토인더스트리	자동차 부품 제조업	1998.02.21	계열회사	비상장
2	아팩산업	자동차 부품 제조업	1999.10.01	계열회사	비상장

&cr나. 계열회사간 출자현황&cr

190331 네오오토 계열회사 관계도.jpg 190331 네오오토 계열회사 관계도

&cr다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr라. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 (주)오토인더스트리는 (주)네오오토의 주식 8% (630,000주)를 보유하고 있으며, 양사의 최대주주는 동일합니다.&cr&cr마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr바. 타법인출자현황&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr

가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr나. 담보제공 내역&cr- 해당사항 없습니다.&cr

다. 채무보증 내역

- 해당사항 없습니다.&cr&cr라. 배서 내역&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr마. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 내역&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr당사는 사업연도 개시일부터 종료일까지 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래를 한 사실이 없습니다.&cr

3. 대주주와의 영업거래&cr (단위:백만원)

성 명 (법인명)	관계	구분	2019년 1분기		2018년도		2017년도
금액	내용	금액	내용	금액	내용
---	---	---	---	---	---	---	---	---
오토인더 스트리	계열 회사	매출거래	5,949	제품	21,059	제품	22,000	제품
매출채권&cr잔액	-	-	-	-	-	-
매입거래	18,383	원재료	75,591	원재료	74,683	원재료
매입채무&cr잔액	-	-	4,719	-	2,092	-

&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr가. 신용공여등&cr&cr당사는 사업년도 종료일까지 기간동안 해당사항이 없습니다.&cr&cr나. 자산양수도등&cr&cr당사는 사업년도 종료일까지 기간동안 해당사항이 없습니다.&cr&cr다. 영업거래&cr&cr당사는 사업년도 종료일까지 기간동안 해당사항이 없습니다

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr

1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황&cr&cr가. 공시사항의 진행 변경사항&cr&cr당사는 주요사항 보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된 사항이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr

나. 주주총회 의사록 요약

개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고
2014.03.31	1. 결산 보고의 건&cr2. 재무제표 승인의 건&cr3. 임원 보수한도 승인의 건&cr4. 임원성과급 지급규정 승인의 건	가결	정기주주총회
2014.11.19	1. 주식분할에 관한 건&cr2. 정관 일부 변경의 건	가결	임시주주총회
2014.12.24	1. 정관 변경의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 감사 선임의 건	가결	임시주주총회
2015.03.27	1. 결산 보고의 건&cr2. 재무제표 승인의 건&cr3. 임원 보수한도 승인의 건&cr4. 임원 상여금 승인의 건	가결	정기주주총회
2015.06.01	1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 감사 선임의 건	가결	임시주주총회
2016.03.30	1. 재무재표 승인의 건&cr2. 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr3, 정관일부 변경의 건&cr4. 이사 보수한도 승인의 건&cr5. 감사 보수한도 승인의 건	가결	정기주주총회
2016.10.05	1. 이사 선임의 건	가결	임시주주총회
2017.03.31	1. 재무상태표승인의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 이사 보수한도 승인의 건&cr4. 감사 보수한도 승인의 건&cr5. 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건	가결	정기주주총회
2017.09.29	1. 정관 일부 개정의 건&cr2. 이사 선임의 건 &cr3. 감사 선임의 건	가결	임시주주총회
2018.03.30	1. 재무상태표승인의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 이사 보수한도 승인의 건&cr4. 감사 보수한도 승인의 건	가결	정기주주총회
2019.03.29	1. 재무상태표승인의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 이사 보수한도 승인의 건&cr4. 감사 보수한도 승인의 건	가결	정기주주총회

&cr2. 우발채무 등&cr&cr가. 중요한 소송사건&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 )	(단위 :매, 원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황&cr

공시서류 작성기준일 현재 당사가 특수관계자로부터 당사의 차입금 및 약정한도와 관련하여 제공받고 있는 보증 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위:천원)

보증처	보증제공자	당1분기말
한국씨티은행	최대주주, 오토인더스트리	1,083,333
KEB하나은행	오토인더스트리	6,000,000
한국산업은행	오토인더스트리	6,375,000
서울보증보험	오토인더스트리	3,418,800

&cr라. 채무인수약정 현황&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

마. 그 밖의 우발채무 등&cr

공시서류 작성기준일 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 한도 및 약정사항의 주요 내용은 다음과 같습니다.

	(단위:천)

금융기관	약정 내용	통 화	당1분기말	전기말
우리은행	일람불수입	JPY	180,000	180,000
EUR	2,000	2,000
한국씨티은행	차입약정 한도	KRW	833,333	1,000,000
KEB하나은행	차입약정 한도	KRW	4,033,100	4,033,100
중소기업은행	일람불수입	USD	-	2,000
차입약정 한도	KRW	17,500,000	17,500,000
한국산업은행	차입약정 한도	KRW	8,000,000	8,000,000

&cr바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr3. 제재현황 등 그 밖의 상황&cr&cr가. 제재현황&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr- 해당사항 없음.&cr

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음&cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

공모자금의 사용내역

2019년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

유상증자&cr(공모주)2015.11.26시설자금 및&cr상장제비용11,034,168시설자금 및&cr상장제비용11,034,168상장제비용 포함&cr443,463유상증자&cr(상장주선인 의무취득분)2015.11.261) 시설자금557,832시설자금557,832-

| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음.

(기준일 : )	(단위 : )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr금액
매출액						( )
내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )		-
순 매출액						-
영업손익						( )
계속사업손익						( )
당기순손익						( )
자산총액						( )
부채총액						( )
자기자본						( )
자본금						( )
감사인						-
감사ㆍ검토&cr의견						-
비 고

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.&cr

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.